Auto w leasing czy na kredyt – czym różni się leasing od kredytu? Która opcja będzie lepsza?

Leasing oraz kredyt mają podobną liczbę zwolenników co przeciwników. Dlatego wybór pomiędzy tymi źródłami finansowania każdy powinien podjąć na podstawie subiektywnej oceny. W tym celu warto porównać: koszty, z jakimi wiąże się podpisanie umowy leasingu czy kredytu, okres jej trwania, korzyści podatkowe, kwestie własności przedmiotu umowy oraz możliwości modyfikacji harmonogramu spłat.

Co lepsze leasing czy kredyt?

Do niedawna osoby rozważające skorzystanie z zewnętrznego źródła finansowania, myślały wyłącznie o zaciągnięciu kredytu. Przedsiębiorcy w zależności od potrzeb, mogli wnioskować o zobowiązanie obrotowe lub inwestycyjne. Osoby prywatne sięgały natomiast najczęściej o elastyczne kredyty gotówkowe.

Leasing jest odmienną formą finansowania od kredytu. W jego przypadku nie wnioskuje się o środki finansowe, które pozwolą na wykonanie określonego celu, a o prawo od użytkowania przedmiotu leasingu, na warunkach określonych w umowie. Jest to zatem forma łącząca kredyt z dzierżawą.  Na rynku są dostępne dwa podstawowe rodzaje leasingu dla przedsiębiorców – operacyjny oraz finansowy. Przy czym ze względu na korzyści podatkowe częściej wybierany jest leasing operacyjny. Osoby fizyczne mogą sięgnąć po leasing konsumencki.

Wybierając leasing czy kredyt, należy zatem przeanalizować własne potrzeby. Za leasingiem niewątpliwie przemawiają korzyści podatkowe. W przypadku leasingu operacyjnego bowiem wpłata początkowa i raty stanowią w całości koszt uzyskania przychodu przedsiębiorstwa (obniżając podstawę opodatkowania). W kredycie natomiast jedynie część odsetkowa raty jest do niego zaliczana.

Dodatkowo firmy leasingowe zazwyczaj wymagają od klientów spełnienia mniejszej ilości procedur, niż jest to w przypadku kredytu. Choć należy podkreślić, że banki również coraz częściej stosują uproszczone podejście. Kolejną różnicą jest kwestia własności przedmiotu umowy.

W leasingu, to firma leasingowa przez cały okres trwania kontraktu pozostaje jedynym właścicielem. Natomiast przy kredycie z chwilą podpisania umowy, przedsiębiorca staje się właścicielem kredytowanego środka trwałego.

Odpowiadając sobie na pytanie, co lepsze – kredyt czy leasing, należy pamiętać, że wszystko zależy od potrzeb, a dokładniej – od celu finansowania.

Czym się różni leasing od kredytu?

Aby móc dokonać świadomego wyboru pomiędzy tymi dwoma formami finansowania, należy przede wszystkim wiedzieć, jaka jest różnica między leasingiem a kredytem.

Kredyt zaciągany jest przede wszystkim wówczas, gdy potrzebuje się środków finansowych na samochód starszy, który z uwagi na swój wiek nie może zostać przedmiotem leasingu. Spłata kredytu najczęściej odbywa się w miesięcznych ratach, na które składa się część odsetkowa i kapitałowa. Natomiast podstawowym kosztem jest oprocentowanie – przeważnie stawka WIBOR oraz marża. Jednak zaciągając kredyt nie tylko oprocentowanie jest istotne. Ważna jest wysokość opłat okołokredytowych, m.in. prowizja za rozpatrzenie czy przyznanie kredytu, opłaty za wcześniejszą spłatę. Kupując auto na kredyt zyskujesz pewność, że staje się ono w pełni Twoją własnością.

Leasing natomiast pozwala na finansowanie inwestycji, np. zakupu środka transportu, bez konieczności angażowania środków własnych. Należy jednak mieć na uwadze, że w trakcie trwania umowy, leasingobiorca nie posiada praw własności do leasingowanego przedmiotu. Ma wyłącznie prawo do jego użytkowania przez określony czas, za co uiszcza miesięczne bądź kwartalne raty tzw. czynsz leasingowy. Po zakończeniu umowy, ma prawo do wykupu leasingowanego przedmiotu. Natomiast wartość wykupu uzależniona jest od okresu trwania umowy, rodzaju finansowanej ruchomości bądź nieruchomości leasingowanej oraz obowiązujących przepisów podatkowych i rachunkowych.

Leasing a zdolność kredytowa

Głównym warunkiem zaciągnięcia kredytu czy leasingu jest posiadanie zdolności kredytowej przez firmę. Przy czym w zależności od wybranej formy finansowania procedury znacznie się od siebie różnią.

Przede wszystkim leasing, choć nie jest to tania forma finansowania, jest możliwy do uzyskania od pierwszego dnia prowadzenia działalności. Oczywiście niektóre banki również przyznają kredyt nowo otwartym firmom, jednak najczęściej trzeba się liczyć z koniecznością prowadzenia działalności, od co najmniej 6-12 miesięcy. Nie oznacza to, że leasing udzielany jest wszystkim przedsiębiorcom. Wewnętrzne procedury określają bowiem w jakiej branży firma musi działać oraz o jaki przedmiot wnioskować, aby otrzymać leasing na nowo otwartą działalność.

W przypadku leasingu klienci mogą również liczyć na uproszczone procedury. Standardowo firmy leasingowe wymagają złożenia wyłącznie wniosku leasingowego oraz podpisania zgód na sprawdzenie klienta w bazach dłużników. W przypadku kredytu procedura jest bardziej skomplikowana. Na uproszczone procedury mogą liczyć przeważnie aktualni klienci banku, posiadający m.in. rachunek firmowy. Ponadto czas oczekiwania na decyzję leasingową jest dość krótki. Firmy informację przekazują nawet w ciągu 15-45 minut. Należy jednak pamiętać, że czas oczekiwania na decyzje uzależniony jest przede wszystkim od rodzaju przedmiotu leasingu oraz jego wartości.

Banki pożyczając środki pieniężne chcą się upewnić, jaka jest kondycja finansowa kredytobiorcy oraz czy będzie w stanie dokonywać regularnych spłat. Stąd konieczność dostarczenia sprawozdań finansowych firmy, zaświadczeń o zatrudnieniu, czy wyciągów z konta oraz wydłużony czas oczekiwania na decyzję kredytową. Natomiast w przypadku leasingu, przedmiot transakcji pozostaje własnością leasingodawcy przez cały okres umowy, a klient ma prawo wyłącznie do odpłatnego z niego korzystania. Leasingowana maszyna czy środek transportu stanowią jednocześnie zabezpieczenie kontraktu leasingowego.

Leasing a kredyt porównanie praktyczne

Kredyt a leasing – czy porównacie tych form jest zasadne? Niewątpliwie można porównać ich koszty, jednak jest to możliwe wyłącznie w przypadku tego samego przedmiotu umowy.

Bezsprzeczną przewagą kredytu nad leasingiem jest możliwość zaciągnięcia go na dowolny cel. W przypadku leasingu kwestia ta wygląda inaczej. Dotyczy on finansowania auta, którego właścicielem do momentu wykupu pozostaje leasingodawca. Przy finansowaniu tego samego sprzętu kredytem, właścicielem z chwilą podpisania umowy staje się przedsiębiorca.

Próbując odpowiedzieć sobie na pytanie, co lepsze kredyt czy leasing, należy również przyjrzeć się okresowi trwania umowy. W przypadku kredytu firmy mogą cieszyć się większą swobodą w dobieraniu okresu finansowania, który nie jest ograniczony przepisami podatkowymi oraz stawkami amortyzacji, jak ma to miejsce w przypadku leasingu.

Porównanie leasingu i kredytu, to również kwestia wartości przedmiotu leasingu. Firmy leasingowe często nakładają progi dotyczące minimalnej wartości nabycia leasingowanego sprzętu, co w praktyce oznacza brak możliwości wyleasingowania aktywa o wartości niższej niż przyjęty próg.

Podsumowując, kredyty wypada korzystniej, jako forma finansowania działalności, której celem jest nabycie aktywa trwałego o niskiej wartości bądź wykazuje zapotrzebowanie na środki pieniężne. W przypadku konieczności zaopatrzenia się w środek trwały, warto zapoznać się z ofertami firm leasingowych. W niektórych sytuacjach kredyt będzie tańszy od leasingu, w innych natomiast to leasing może okazać się tańszą formą finansowania.