Korekta jest wynikiem dokonania w dniu 30 maja 2022 r. odpisu aktualizującego w łącznej wysokości 14 mln zł, będącego rezultatem przeprowadzanego przeglądu ksiąg rachunkowych w związku ze sporządzeniem sprawozdania finansowego Spółki za rok 2021 oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Spółki za rok 2021, który został wykazany zarówno w jednostkowym jak i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na 31 grudnia 2021 r. Odpis aktualizacyjny został dokonany na poniesione koszty w związku z nieruchomością w Barcinku, których pierwotna wartość bilansowa według stanu na 31 grudnia 2020 r. wynosiła 16.414.020,21 zł. Po dokonaniu odpisu aktualizującego, wartość w bilansie na 31 grudnia 2021 r. wyniosła 2.414.020,21 zł, która obejmuje wartość godziwą zawierającą poniesione koszty, które są do przejęcia przy budowie kompleksu. Są to elementy takie, które nadal będą użyte do dalszego rozwoju projektu (pozwolenia, plany, aranżacje, wyceny, kosztorysy itp.). W ocenie Spółki pozostała wartość może być wykorzystana w celach dalszego procesu inwestycyjnego związanego z tą nieruchomością. Wyżej wymieniony odpis aktualizujący wpłynął na obniżenie jednostkowego oraz skonsolidowanego wyniku finansowego Spółki o 14 mln zł wykazanego w sprawozdaniach finansowych jednostkowym i skonsolidowanym za 2021 rok obrotowy. Utworzenie przedmiotowego odpisu nie ma wpływu na sytuację płynnościową oraz operacyjną Grupy Kapitałowej Spółki.

W konsekwencji dokonania powyższego odpisu, korekcie uległa suma bilansowa na 31 grudnia 2021 r., zarówno w sprawozdaniu jednostkowym Spółki jak i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Spółki, co bezpośrednio miało wpływ na wartości bilansów otwarcia zarówno jednostkowego jak i skonsolidowanego na 1 stycznia 2022 r. Z uwagi na sporządzenie skonsolidowanego raportu za I kwartał 2022 r. w dniu 9 maja 2022 r., tj. przed podjęciem decyzji o dokonaniu odpisu aktualizacyjnego (30 maja 2022 r.), Spółka niniejszym publikuje korektę skonsolidowanego raportu za I kwartał 2022 r.

Zarząd wskazuje, iż Spółka nie publikuje osobno raportu jednostkowego za I kwartał 2022 r. korzystając z uprawnień zawartych w §5 ust. 2a Załącznika nr 3 do Regulaminu ASO, tj. z uwagi na zamieszczenie w skonsolidowanym raporcie kwartalnym informacji o których mowa w § 5 ust. 4.1 pkt 1) - 4) oraz ust. 4.2 w odniesieniu do Spółki.

Podstawa prawna: § 5 ust.1 pkt 1) oraz § 5 ust. 2a Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu „Informacje Bieżące i Okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect”.
przewiń, aby zobaczyć całą tabelę

Załączniki

20220627_220949_0000141858_0000143366.pdf