W przeciwieństwie do fizycznej gotówki czy nieruchomości, akcje zapisane na rachunku maklerskim mają formę wyłącznie cyfrową. Po śmierci właściciela papiery wartościowe nie wyparowują jednak z serwerów ani nie przechodzą na własność biura maklerskiego. Wyjaśniamy, jak przepisy prawa chronią portfel inwestycyjny zmarłego i jak wygląda droga spadkobierców do dziedziczenia cyfrowych aktywów.
Wiedza w pigułce. Akcje w masie spadkowej
- Brak przepadku - akcje zapisane na rachunku maklerskim nie znikają po śmierci właściciela - stanowią pełnoprawny majątek podlegający dziedziczeniu.
- Zasady ogólne - przejęcie portfela odbywa się na podstawie testamentu lub dziedziczenia ustawowego (wymagany jest sądowy stwierdzenie nabycia spadku lub notarialny akt poświadczenia dziedziczenia).
- Rola instytucji - spadkobiercy załatwiają formalności w domu maklerskim prowadzącym rachunek zmarłego. To makler dokonuje formalnego transferu akcji na nowe konta lub wypłaca ich równowartość.
Co się dzieje z akcjami po śmierci inwestora?
- Akcje po śmierci każdego inwestora, tak jak jego inny majątek, ruchomy czy nieruchomy, wchodzą do masy spadkowej, podlegają dziedziczeniu na zasadach ogólnych. W związku z tym akcje nie znikają - tłumaczy Maciej Trybuchowski, prezes Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych.
Jak to wygląda od kuchni? Kwestia losu cyfrowego majątku po śmierci inwestora rodzi pytania u osób, które rzadko mają do czynienia z rynkiem kapitałowym. Procedury prawne traktują jednak papiery wartościowe w sposób bardzo tradycyjny i jednoznaczny.
W praktyce cyfrowy portfel akcji jest traktowany dokładnie tak samo, jak mieszkanie, samochód czy oszczędności na lokacie bankowej. Aby bliscy mogli przejąć kontrolę nad akcjami zmarłego, muszę przedstawić podstawowe dokumenty spadkowe - akt poświadczenia dziedziczenia sporządzony przez notariusza lub prawomocne postanowienie sądu.
Z tymi dokumentami spadkobiercy udają się do domu maklerskiego, w którym zmarły prowadził konto. To na tym poziomie następuje przeniesienie papierów wartościowych na rachunki inwestycyjne spadkobierców lub ich sprzedaż i wypłata gotówki.
Chcesz wejść jeszcze głębiej do giełdowej kuchni?
Jak wygląda procedura przejęcia rachunku maklerskiego po zmarłym? Co zrobić w sytuacji, gdy spadkobierca nie wie, w jakich instytucjach znajdują się akcje spadkodawcy? Poznaj szczegółowy przewodnik po dziedziczeniu giełdowych aktywów.
