Lokaty i konta oszczędnościowe pomagają wypracować odsetki od zgromadzonego kapitału. Zwykle analizując atrakcyjność poszczególnych ofert, klienci banków zwracają uwagę przede wszystkim na oprocentowanie. Warto mieć jednak świadomość, że to wyłącznie jeden z czynników decydujących o tym, ile uda się zarobić.
Dużą rolę odegra również kapitalizacja odsetek. Obliczając zysk z lokaty, należy w odpowiedni sposób uwzględnić ją w rachunkach. Od kapitalizacji w znacznym stopniu zależą realne zyski. Samo zastosowanie wzoru na kapitalizację odsetek nie powinno przy tym sprawić większego problemu.
🎥Zobacz wideo: Kapitalizacja odsetek: na czym polega?
Kapitalizacja odsetek: co to jest?
Dla lepszego zrozumienia kapitalizacji odsetek posłużmy się przykładem lokat bankowych. Można opisać ją jako produkt finansowy, w którym klient wpłaca określoną kwotę kapitału początkowego na ustalony czas.
Po upływie tego okresu, kapitał wraz z naliczonymi odsetkami zostaje zwrócony klientowi. Odsetki mogą być naliczane i kapitalizowane na różne sposoby: jednorazowo na koniec okresu lokaty lub okresowo, np. co miesiąc, co kwartał, co pół roku.
▶️ Kapitalizacja odsetek odnosi się do częstotliwości, z jaką odsetki są dodawane do kapitału początkowego. W przypadku częstszej kapitalizacji odsetki są dodawane do kapitału w regularnych odstępach czasu, co pozwala na ich dalsze pomnażanie. Kapitalizacja może znacząco wpłynąć na ostateczny zysk z lokaty, gdyż odsetki naliczone wcześniej same zaczynają przynosić dodatkowe odsetki.
Poza kapitalizacją odsetek ze względu na okres wyróżnia się także kapitalizację odsetek ze względu na sposób ich naliczania:
🟢 kapitalizacja odsetek z góry – odsetki dopisywane są na początku okresu lokacyjnego;
🟢 kapitalizacja odsetek z dołu – odsetki dopisywane są na końcu okresu lokacyjnego;
🟢 kapitalizacja prosta – odsetki naliczone są od kapitału początkowego, nie są objęte oprocentowaniem;
🟢 kapitalizacja złożona – odsetki naliczone od kapitału początkowego podlegają dalszemu oprocentowaniu.
🛑 Warto wiedzieć!
Lokaty i konta oszczędnościowe mają przeważnie kapitalizację miesięczną i banki wypłacają odsetki z dołu. Co więcej, wypracowane odsetki podlegają dalszemu oprocentowaniu.
(shutterstock/Miljan Zivkovic) Dlaczego kapitalizacja odsetek jest istotna?
Aby zrozumieć, jakie korzyści wynikają z kapitalizacji odsetek, warto przyjrzeć się kilku scenariuszom:
1️⃣ W pierwszym deponujemy na lokacie (oprocentowanie 4%) 10.000 zł na rok, kapitalizacja odsetek odbywa się natomiast na koniec tego okresu. Po roku udaje się wobec tego wypracować 400 zł (od tego należy odjąć jeszcze podatek Belki w wysokości 76 zł, a więc ostateczny zysk wyniesie 324 zł).
2️⃣ W drugim scenariuszu również 10.000 zł zostaje ulokowane na rok na lokacie (oprocentowanie 4%). W tym przypadku jednak kapitalizacja odsetek będzie miała miejsce co 6 miesięcy. W tym przypadku uda się wypracować 403,24 zł (po potrąceniu podatku Belki twój kapitał końcowy osiągnie 327 zł).
3️⃣ Dla większych kwot i dłuższych okresów kapitalizacja odsetek staje się jeszcze korzystniejsza. Na przykład, deponując 100.000 zł na 10 lat z rocznym oprocentowaniem 5%:
🟢 Przy kapitalizacji rocznej wartość końcowa wyniesie około 164.700 zł.
🟢 Przy kapitalizacji miesięcznej wartość końcowa wzrośnie do około 164.962 zł.
🟢 Przy kapitalizacji dziennej wartość końcowa wyniesie około 164.979 zł.
W pierwszych dwóch wariantach różnica nie jest wielka ze względu na stosunkowo niską sumę i czas oszczędzania. Widać jednak, że kapitalizacja odsetek wpływa na końcowe zyski, co najlepiej obrazuje trzeci wariant. W szczególności, że na rynku dostępne są także lokaty, w których obowiązuje kapitalizacja miesięczna. Kapitalizacja dzienna jest raczej bardzo rzadko spotykana.
Doliczone do kapitału odsetki zaczynają pracować, a więc po kapitalizacji odsetki naliczane są od wyższej sumy (ulokowanego kapitału powiększonego o skapitalizowane odsetki). Oczywiście im dłuższy okres oszczędzania i im wyższa kwota, tym bardziej zauważalne zyski.
(shutterstock/eamesBot) ▶️ Przykład: odkładając 50.000 zł na okres 48 miesięcy (przy oprocentowaniu 8% w skali roku).
Odsetki wyniosą odpowiednio:
🟢 przy kapitalizacji na koniec okresu – 16 000,00 zł (bez podatku);
🟢 przy kapitalizacji rocznej – 16 985,86 zł;
🟢 przy kapitalizacji kwartalnej – 17 257,86 zł;
🟢 przy miesięcznej – 17 319,86 zł;
🟢 przy kapitalizacji dziennej – 17 350,04 zł.
Różnica pomiędzy kapitalizacją na koniec okresu a dzienną kapitalizacją odsetek wynosi więc aż 1350 zł, mimo że nie zmienia się ani kwota, ani okres oszczędzania, ani oprocentowanie lokaty. Decydując się na lokatę, konto oszczędnościowe czy inny produkt finansowy, sprawdzaj zawsze jaka jest liczba kapitalizacji.
Jak obliczyć kapitalizację odsetek? – wzór
💡Procent składany to metoda obliczania odsetek, w której odsetki od kapitału są dodawane do kapitału początkowego, co skutkuje naliczaniem odsetek również od wcześniej naliczonych odsetek. W rezultacie kwota kapitału wzrasta szybciej niż w przypadku prostego procentu, gdzie odsetki są naliczane tylko od początkowej kwoty kapitału.
Obliczanie ostatecznego zysku z produktu oszczędnościowego będzie wymagało skorzystania z procentu składanego. Dzięki niemu możliwe stanie się uwzględnienie narastania kapitału wraz z kapitalizacją odsetek. Wzór przedstawia się wobec tego w następujący sposób:
🧮 K= W* (1+O/L)L*N
🟠 K oznacza wartość kapitału, jaki uzyska się na koniec oszczędzania,
🟠 W to kwota, jaka została wpłacona na jego początku,
🟠 O to oprocentowanie w skali roku,
🟠 L reprezentuje liczbę kapitalizacji w ujęciu roku (w przypadku kapitalizacji rocznej będzie to 1, kwartalnej 4, miesięcznej 12),
🟠 N oznacza łączną liczbę kapitalizacji odsetek (np. w przypadku kapitalizacji rocznej przy oszczędzaniu trwającym 24 miesiące będzie wynosić 2).
(shutterstock/Kmpzzz) Przy jakich produktach występuje kapitalizacja odsetek?
Kapitalizacja odsetek jest szczególnie istotna w przypadku najpopularniejszych produktów oszczędnościowych. Klienci banków spotkają się z tym terminem najczęściej, chcąc założyć lokatę lub konto oszczędnościowe. Ten model oszczędzania wykorzystuje się także przy niektórych produktach emerytalnych, takich jak IKE lub IKZE.
Podatek ma wpływ na zysk
Obliczając zysk z lokaty lub innego produktu oszczędnościowego, należy pamiętać również o konieczności uregulowania podatku dochodowego od zysków kapitałowych, który najczęściej określa się mianem podatku Belki. Ten wiąże się ze zryczałtowaną stawką, wynoszącą 19% od dochodu z tego tytułu. W związku z tym w znaczącym stopniu uszczupli wypracowane zyski.
Co ważne: osoby korzystające z produktów bankowych nie będą musiały regulować podatku Belki samodzielnie. Zrobi to za nie instytucja, a środki, które trafią na konto, zostaną uszczuplone o tę należność.
Jak często ma miejsce kapitalizacja?
To, jak często będzie dochodzić do kapitalizacji odsetek, zależy przede wszystkim od szczegółów konkretnej oferty. Zasadniczo im częściej odsetki są doliczane do kapitału, tym większy zysk z perspektywy klienta.
Najczęściej stosuje się kapitalizację:
🟢 jednorazową, na koniec okresu oszczędzania,
🟢 roczną,
🟢 półroczną,
🟢 kwartalną,
🟢 miesięczną,
🟢 dzienną.
Warto brać pod uwagę ten wskaźnik, obliczając zysk z lokaty lub konta oszczędnościowego. Jak widać, nie zawsze samo oprocentowanie wskaże ofertę najbardziej atrakcyjną z perspektywy klienta.
Jak obliczyć kapitalizację odsetek? To proste!
Współczesne aplikacje do zarządzania finansami i oszczędnościami mogą automatycznie obliczać efektywne oprocentowanie i zyski z kapitalizacji odsetek. Takie rozwiązania mogą pomóc w wyborze najkorzystniejszych ofert i lepszym zarządzaniu osobistymi finansami.
🛑Gdzie szukać takich narzędzi? Zobacz niżej!
Przygotowaliśmy rankingi, które ułatwią Ci obliczenie zysków z różnych instrumentów finansowych:
🟢 lokat;
🟢 IKE/IKZE.
Publikacja zawiera linki afiliacyjne.
Komentarze