4 min. czytania
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego – najważniejsze zalety
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) jest dobrowolnym kontem emerytalnym, na którym możemy odkładać środki na przyszłą emeryturę i jednocześnie korzystać z ulgi podatkowej: wpłaty można odliczyć od podstawy opodatkowania, co zmniejsza należny podatek dochodowy.
Zakładając IKZE, możemy dokonywać wpłat jednak tylko do określonego limitu wpłat. Aby możliwe było dokonanie wypłaty wraz z odsetkami, należy osiągnąć wiek emerytalny i spełnić określone warunki. Obowiązuje wówczas preferencyjny zryczałtowany podatek dochodowy.
Roczny limit wpłat na koncie IKE i IKZE
Zarówno na IKZE, jak i IKE co roku obowiązuje roczny limit wpłat. Jeśli będzie on niewykorzystany - przepada. W 2026 roku jest to w przypadku osób fizycznych:
-
28 260 zł na IKE,
-
11 304 zł na IKZE (16 956 zł dla przedsiębiorców).
Wpłat na IKE czy IKZE można dokonywać w dowolnych latach kalendarzowych.
Sprawdź, ile zgromadzisz, zaczynając oszczędzanie już dziś!
W poniższej tabeli znajdziesz kwoty oszczędności, jakie możesz uzyskać w wieku 60 lat, jeśli zaczniesz oszczędzać już dziś (warianty dla osób w różnym wieku). W tabeli pokazano sumy na koniec okresu oszczędzania przy założeniu różnych miesięcznych kwot oszczędzania dla średniego oprocentowania 4,5% w skali roku.
|
Wiek, w którym zaczynamy inwestować |
||||||
|
Kwota inwestycji |
25 lat |
30 lat |
35 lat |
40 lat |
45 lat |
50 lat |
|
500 zł |
510 779 zł (z czego 210 000 to Twoje wpłaty, a 300 779 zł to wypracowany zysk) |
381 117 zł (z czego 180 000 zł to Twoje wpłaty, a 201 117 zł to wypracowany zysk) |
277 536 zł (z czego 150 000 zł to Twoje wpłaty, a 127 536 zł to wypracowany zysk) |
194 790 zł (z czego 120 000 zł to Twoje wpłaty, a 74 790 zł to wypracowany zysk) |
128 688 zł (z czego 90 000 zł to Twoje wpłaty, a 38 688 zł to wypracowany zysk) |
75 883 zł (z czego 60 000 zł to Twoje wpłaty, a 15 883 zł to wypracowany zysk) |
|
300 zł |
306 468 zł (z czego 126 000 zł to Twoje wpłaty, a 180 468 zł to wypracowany zysk) |
228 670 zł (z czego 108 000 zł to Twoje wpłaty, a 120 670 zł to wypracowany zysk) |
166 522 zł (z czego 166 522 zł to Twoje wpłaty, a 76 522 zł to wypracowany zysk) |
116 874 zł (z czego 72 000 zł to Twoje wpłaty, a 44 874 zł to wypracowany zysk) |
77 213 zł (z czego 54 000 zł to Twoje wpłaty, a 23 213 zł to wypracowany zysk) |
45 530 zł (z czego 36 000 zł to Twoje wpłaty, a 9 530 zł to wypracowany zysk) |
|
100 zł |
102 156 zł (z czego 42 000 zł to Twoje wpłaty, a 60 156 zł to wypracowany zysk) |
76 223 zł (z czego 36 000 zł to Twoje wpłaty, a 40 223 zł to wypracowany zysk) |
55 507 zł (z czego 30 000 zł to Twoje wpłaty, a 25 507 zł to wypracowany zysk) |
38 958 zł (z czego 24 000 zł to Twoje wpłaty, a 14 958 zł to wypracowany zysk) |
25 738 zł (z czego 18 000 zł to Twoje wpłaty, a 7 738 zł to wypracowany zysk) |
15 177 zł (z czego 12 000 zł to Twoje wpłaty, a 3 177 zł to wypracowany zysk) |
|
Kalkulacja wykonana na podstawie kalkulatora dostępnego na stronie https://kapitalzycia.pl/. |
||||||
Z powyższych danych wynika, że nawet niewielka suma odkładana regularnie może przynieść spory zysk w przyszłości. Warto też wziąć pod uwagę, że powyższa kalkulacja przeprowadzona została wyłącznie dla gromadzenia kapitału bez inwestowania w fundusze inwestycyjne.
Konta IKE -- jak działają?
Konta IKE dają szansę budowania kapitału bez podatku od zysków kapitałowych pod pewnymi warunkami. Indywidualne Konto Emerytalne można założyć w banku, podmiocie prowadzącym działalność maklerską, towarzystwie funduszy inwestycyjnych czy zakładzie ubezpieczeń.
Prowadzenie IKE to możliwość inwestowania np. w:
-
fundusze inwestycyjne,
-
ubezpieczeniowy fundusz kapitałowy,
-
dobrowolne fundusze emerytalne,
-
akcje,
-
obligacje skarbowe, w tym detaliczne obligacje Skarbu Państwa.
Sposób, w jaki działa IKE, zależy od danego produktu i akceptowanego ryzyka inwestycyjnego.
Ulga podatkowa – IKE czy IKZE?
Największą korzyścią IKZE jest możliwość skorzystania z ulgi podatkowej obniżającej podatek dochodowy. Indywidualne Konto Emerytalne natomiast choć nie daje opcji odliczenia podatku, pozwala uniknąć podatku Belki, a więc podatku od dochodów kapitałowych.
Wcześniejsza wypłata środków gromadzonych na tych kontach jeszcze przed nabyciem uprawnień emerytalnych powoduje konieczność zapłaty podatku od zysków kapitałowych.
Kwestia wyboru pomiędzy IKE czy IKZE dotyczy bardziej tego, czy ważniejsza jest dla nas bieżąca korzyść podatkowa, czy wyższe zyski kapitałowe w przyszłości.
Wypłata środków zgromadzonych na IKE i IKZE – kiedy jest możliwa?
Wypłata z IKE lub IKZE jest możliwa po przejściu na emeryturę, lub w przypadku uzyskania wcześniejszych uprawnień emerytalnych. Pieniądze można też wypłacić wcześniej, jednak wówczas trzeba będzie zapłacić podatek dochodowy.
W przypadku śmierci oszczędzającego środki zgromadzone na IKE, jak i IKZE są dziedziczone lub przekazywane do wskazanych osób bez konieczności płacenia podatku od zysków kapitałowych.
Konto emerytalne czy konto oszczędnościowe?
W odróżnieniu od rachunku IKE czy IKZE, konto oszczędnościowe zapewnia swobodny dostęp do gromadzonych środków. Wszystkie pieniądze są jednak objęte podatkiem Belki. Na koncie oszczędnościowym nie mamy też limitów ani warunków dokonywania wpłat, a kapitał możemy podjąć w każdej chwili.
Gromadzenie środków w formie rachunku oszczędnościowego nie zapewni jednak korzyści podatkowych czy możliwości inwestowania w fundusze inwestycyjne. Suma wpłat dokonana w dłuższym okresie bywa też nisko oprocentowana.
Jeśli chcesz oszczędzać długoterminowo, zabezpieczyć się na emeryturę, odkładając niewielkie kwoty w sposób regularny i korzystać z ulg podatkowych, warto założyć IKE lub IKZE. Z prowadzenia IKE skorzystasz także po przeniesieniu środków z innej instytucji finansowej.
