Skorzystaj z pomocy eksperta

Wyrażam zgodę na otrzymywanie od Bonnier Business (Polska) informacji handlowych drogą elektroniczną dotyczących:

Wyrażam zgodę na inicjowanie przez Bonnier Business (Polska) połączeń telefonicznych w celu marketingu bezpośredniego:

Administratorem Pani/a danych osobowych będzie Bonnier Business (Polska) Sp. z o. o. (dalej: my). Adres: ul. Kijowska 1, 03-738 Warszawa.

Dziękujemy!

Pożyczka od rodziny może zastąpić kredyt bankowy i inne źródła finansowania. Warto jednak znać zasady, które pozwolą udzielić pożyczki zgodnie z prawem i bez niekorzystnych konsekwencji podatkowych.

Instytucja pożyczki uregulowana jest w kodeksie cywilnym. Pożyczek mogą udzielać różne instytucje – od banków, przez przedsiębiorstwa niefinansowe, na osobach fizycznych skończywszy. Nic nie stoi na przeszkodzie, żeby użyć tego rozwiązania również w ramach rodziny. Może to być korzystna alternatywa wobec kredytów bankowych i innych komercyjnych form finansowania.

Pożyczka od rodziny – zasady, podatek, zwrot. Wzór umowy (fot. dolgachov / YAY Foto)

Pożyczka w rodzinie – nie zawsze musi być udokumentowana

Drobne pożyczki udzielane sobie przez osoby z najbliższej rodziny nie muszą mieć sformalizowanej postaci i nie trzeba od nich płacić podatku ani zgłaszać do urzędu skarbowego. Graniczna kwota to 9637 zł w ciągu 5 lat od jednej osoby-pożyczkodawcy.

Za najbliższą rodzinę uważa się małżonków, dzieci, wnuki i prawnuki, rodziców, dziadków i pradziadków oraz rodzeństwo, ojczyma i macochę, a także pasierba i pasierbicę i teściów. Jeśli więc korzystamy z pożyczek od rodziny i spełniają one powyższe wymogi, nie musimy przejmować się żadnymi formalnościami. Warto jednak pamiętać, że jeśli przygotujemy umowę i przekażemy środki bezgotówkowo (z jednoznacznym tytułem przelewu – „pożyczka”), łatwiej będzie udowodnić, że pożyczka rzeczywiście została udzielona.

Zobacz też: Zalety pożyczek prywatnych

Podatek od pożyczki w rodzinie

Jeśli w grę wchodzi pożyczka rodzinna przekraczająca kwotę 9673 zł, to należy pamiętać o dodatkowych obowiązkach. Nadal możemy uniknąć podatku od czynności cywilnoprawnych, ale po spełnieniu kilku warunków.

Pierwszym z nich jest wysłanie środków pochodzących z pożyczki przelewem albo przekazem pocztowym. Transakcja powinna być odpowiednio opisana – jednoznacznie wskazywać, że dotyczy ona udzielenia pożyczki.

Drugim jest złożenie w urzędzie skarbowym deklaracji PCC-3. Pożyczkobiorca powinien to zrobić w ciągu 14 dni od zawarcia umowy. W większości przypadków, np. pożyczki pomiędzy rodzicami a dziećmi, nie będzie konieczne zapłacenie 2-procentowego podatku.

Należy jednak pamiętać o istotnym wyjątku. Transakcje pomiędzy teściem, teściową i zięciem oraz synową będą wymagały zapłacenia podatku. Stawka to 2 proc. sumy powyżej kwoty zwolnionej, czyli 9673 zł.

Co powinno znaleźć się w umowie pożyczki?

Umowa pożyczki na kwotę poniżej 500 zł może zostać zawarta ustnie. Natomiast wszelkie poważniejsze transakcje powinny mieć formę pisemną. To pozwala jednoznacznie rozstrzygnąć, w razie sporów lub niejasności, jakie obowiązki mają obie strony i czy wywiązały się z nich bez zarzutu.

Umowa udzielenia pożyczki powinna przede wszystkim wskazywać jednoznacznie strony. Należy zatem wymienić w niej pożyczkodawcę (wraz z danymi takimi jak PESEL i numer dowodu osobistego) oraz pożyczkobiorcę. Jeśli obie strony łączy pokrewieństwo, powinno się w treści umowy wskazać na relację.

Poza podstawowymi danymi uczestników transakcji w umowie należy wymienić:

  • Datę i miejsce zawarcia umowy.
  • Typ zobowiązania („pożyczkodawca udziela pożyczkobiorcy pożyczki”).
  • Wysokość zobowiązania, również słownie.
  • Okres pożyczki.
  • Wysokość oprocentowania (jeśli występuje).
  • Sposób wypłaty pożyczki (np. „zostaną przekazana na konto bankowe pożyczkobiorcy w banku X nr XX).
  • Wysokość odsetek za opóźnienie w spłacie zobowiązania.
  • Zobowiązanie pożyczkobiorcy do zapłaty podatku lub zgłoszenia pożyczki w urzędzie skarbowym.

Umowa powinna zostać przygotowana w dwóch identycznych egzemplarzach, dla obu stron i opatrzona podpisami. W jej treści można także wskazać, że ewentualne zmiany ustaleń będą musiały mieć formę pisemną i być zaakceptowane przez obie strony.

Jeśli pożyczka jest oprocentowana, pożyczkodawca będzie miał jeszcze jeden obowiązek – w rocznym zeznaniu podatkowym będzie musiał wykazać dochód z odsetek i zapłacić od niego podatek.

Zobacz też: Pożyczki bez dochodów - czy są możliwe?

Skorzystaj z pomocy eksperta

2018-11-16

Kredyt na oświadczenie - gdzie i jak wziąć kredyt na oświadczenie?

Obecnie z kredytu na oświadczenie mogą skorzystać zarówno klienci indywidualni, jak i firmy. To forma kredytu z najmniejszą ilością formalności do załatwienia. Kredytobiorca musi jedynie oświadczyć, jakie wpływy miesięczne uzyskuje – bez dodatkowych dokumentów od pracodawcy i instytucji podatkowych.

2018-09-21

Pożyczki dla firm - jak wybrać najlepszą pożyczkę firmową?

Każdy przedsiębiorca prędzej,czy później będzie potrzebował pożyczki na firmę. Pożyczka firmowa umożliwia rozwój działalności, wdrożenie innowacji, nabycie nowego, a niezbędnego do prowadzenia firmy sprzętu. Sprawdź, o czym należy pamiętać, wybierając pożyczki dla firm.

2018-09-21

Pożyczka dla każdego – czy istnieje? Jak ją dostać?

Pożyczka dla każdego to oferta zobowiązania finansowego dostępna niemal dla każdego dorosłego pożyczkobiorcy. Oferty pożyczek dla wszystkich dotyczą zazwyczaj pożyczek typu chwilówki. To minimum formalności oraz niewielkie wymogi, które musi spełnić osoba zaciągająca pożyczkę.

BIK - co to jest? Czyszczenie BIK, raport za darmo

BIK - ten tajemniczo brzmiący skrót to nic innego, jak Biuro Informacji Kredytowej, zbierający dane na temat naszych finansów.“Czyszczenie BIK-a”, co to takiego?  

Pożyczka bez prowizji - jak uzyskać? Jakie warunki spełnić?

Sprawdź, które firmy pozabankowe oferują pożyczkę bez prowizji z RRSO 0%. Kredyt bez prowizji i ukrytych kosztów możesz otrzymać nawet w 15 minut!

Szybka pożyczka – jak otrzymać korzystną pożyczkę szybko?

Szybkie pożyczki to najszybszy sposób na pozyskanie dodatkowych pieniędzy na dowolny cel. Szybka pożyczka, poza terminem wypłaty gotówki, niczym nie różni się od standardowej pożyczki. Ekspresowa pożyczka to pożyczka dla każdego, dzięki której zdobędziesz pieniądze nawet w kilkanaście minut.

Pożyczki w domu klienta – jak wybrać pożyczkę z obsługą w domu?

Pożyczki w domu klienta to zobowiązania finansowe, które można przeznaczyć na dowolny cel. Pożyczki udzielane w domu klienta to wygodne i elastyczne rozwiązania, dopasowane do potrzeb oraz możliwości spłaty przez pożyczkobiorcę. Sprawdź, co wpływa na koszty pożyczki w domu klienta i jak ją wybrać.

Ikona informacji
poradniki