Zastrzeżenia Audytora
1.       Brak jakichkolwiek danych finansowych w odniesieniu  do podmiotu, który otrzymał 96,5 mln zaliczki w 2013 r.  (Jego Siedziba znajduję sie w bydnku biurowym na zamkniętym terenie należącym do ZM Kania).
 
2.     Należności z tytułu dostaw i usług od innego kontrahenta Spółki wynosiły 337,5 mln zł na dzień 31 grudnia 2018 roku oraz 223,0 mln złotych na dzień 31 grudnia 2017 roku.
Na mocy porozumienia z dnia 31 grudnia 2017 roku termin spłaty wszystkich należności na dzień 31 grudnia 2017 roku przesunięto do dnia 31 grudnia 2018 roku. Następnie na mocy porozumienia z dnia 31 grudnia 2018 roku spłatę wszystkich należności na dzień 31 grudnia 2018 roku przesunięto do dnia 31 grudnia 2019 roku. W związku z zawarciem powyższych porozumień wartość należność w sprawozdaniu finansowym prezentowana jest jako należność nieprzeterminowana.
Do dnia wydania niniejszego sprawozdania z badania Zarząd Spółki nie przedstawił aktualnych danych finansowych kontrahenta oraz innych informacji potwierdzających możliwość uzyskania korzyści ekonomicznych z tego aktywa.
 
3.    Skala, charakter relacji gospodarczych łączących Staropolskie Specjały Sp. z o.o. oraz Spółkę przed transakcją, a także zaangażowane w nią strony, świadczą o występowaniu przesłanek istnienia kontroli.
Spółka w sprawozdaniu z sytuacji finansowej sporządzonym na 31 grudnia 2018 roku oraz na 31 grudnia 2017 roku wykazuje „wartość firmy z nabycia ZCP” w kwocie 223,7 mln zł.
 
 
4 . Otrzymaliśmy list kancelarii radców prawnych obsługującej Spółkę datowany 2 stycznia 2019 roku, w którym wskazano, iż Spółce doręczono pozew w sprawie roszczenia odszkodowawczego z umowy inwestycyjnej zawartej w 2011 roku na kwotę 8,2 mln zł. . Ponadto w liście kancelaria prawna zastrzegła, iż opisuje wyłącznie sprawy, w których wartość jednostkowego roszczenia przekracza 300 tys. zł.
 
 
5.    Sprawozdanie finansowe za 2018 rok zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności.
W nocie 37.3 do sprawozdania finansowego Zarząd Spółki informuje o zapadalności w dniu 24 czerwca 2019 roku obligacji w kwocie 50 mln zł, a w nocie 34 do sprawozdania finansowego o kredytach, w kwocie 150 mln złotych, z terminami zapadalności przypadającymi na pierwszą połowę 2019 roku. W nocie 9 do sprawozdania finansowego Zarząd Spółki wskazał, iż przygotuje się do emisji nowych obligacji oraz przygotowuje aplikację kredytową do odnowienia kredytów w czerwcu 2019 roku.
W toku badania Zarząd Spółki nie przedstawił nam wystarczających i odpowiednich dowodów badania umożliwiających ocenę przyjętego założenia o możliwości przedłużenia wyżej wymienionego finansowania oraz potencjalnych źródeł alternatywnego finansowania działalności w okresie co najmniej do końca 2019 roku. W związku z powyższym nie jesteśmy w stanie ocenić racjonalności przyjętego założenia kontynuacji działalności.

Tak długo jak nie ma sygnałów wyprowadzenia na zewnątrz tych pieniędzy, pół biedy. Wiemy, że prawie wszystko zostało w rodzinie.

natomiast wiel wskazuje, że następuję chęć obniżenia wartości spólki przy staraniu o zabezpieczenia kredytowe. I że oczywiście nie robią to właściciele (mieliśmy i nadar mamy - do 30 maja - okres zamknięty).

Znane są z historii finansów takie "zabawy". Przekonamy się niedługo kto i dlaczego tak pogrywa.

A co do audytora, to brak informacji nie oznacza jeszcze przestępstwa, tylko brak informacji. GETBACK był w ochach i achach wszytkich tuzów audytorskich i co?

Szklanka wody się przyda, bo przyjmując raport za dobrą monetę, mamy z automatu wycenę ok 5 zł.

A co zrobi Alior, przekonamy się pewnie niedługo. To nie są samobójcy.

Najlepsze jest ma koncu, do wykupu obl8gacje na 85 mln, a z takim raportem raczej kredytu zaden bank nie da wiec w lipcu wniosek o bankructwo

Zastrzeżenie nr 2 wymaga wyjaśnień Zarządu bo z niego wynika ze są to należności od odbiorcy z którym spółka podpisuje dziwne aneksy odraczajAce termin ich spłaty. Nie jest to działanie na szkodę spółki? A czy audytor nie powinien zawiadomić prokuratora w takiej sytuacji o możliwości popełnienia przestępstwa? Czemu też te należności nie zostały zakwestionowaNe przez poprzedniego biegłego na 30 czerwca skoro aneks juz był na koniec 2017? Ciekawe kto jest tym dostawcą bo jeśli znów jakaś spółka córka to może być kiepsko. Odpis 300 mln to colaps

Jak na tacy widać potrzebe dawcy kapitału czyt. Inwestora który wprowadzi poza kasą swoje pro rynkowe porządki w zarządzaniu

Jeśli to należności od właściciela Bidronki to OK. Odzyskają na pewno. Jeśli jednak od innego podmiotu to pachnie katastrofą.

To raczej nie Biedronka:

Do dnia wydania niniejszego sprawozdania z badania Zarząd Spółki nie przedstawił aktualnych danych finansowych kontrahenta oraz innych informacji potwierdzających możliwość uzyskania korzyści ekonomicznych z tego aktywa

Mzd, przekładając ewentualne odpisy na bilans zostaje nam 250 mln aktywów obrotowych vs. 600 mln zobowiązań krótkoterminowych. Trzeba dosypać 120 mln do zobowiązań długoterminowych żeby dopiero zobaczyć co się stanie. Inaczej w czerwcu wystąpią do sądu o postępowanie układowe.

Biedronka to pewnie w całosci jest w faktoringu i nie pokazują tych naleznosci.

~MS: pewnie tak.

Niestety wygląda to na wyprowadzanie kasy ze spółki. Z zastrzeżenia wynika, że spółka od kilku lat dokonuje dostaw na rzecz tajemniczego podmiotu, który za te dostawy nie płaci ani grosza. Zarząd powinien pilnie wyjaśnić co to za podmiot i jakie jest uzasadnienie biznesowe dla zawieranych z nim transakcji. Jak również dlaczego te dostawy nie zostały objęte factoringiem.

Jeśli by patrzeć na RZiS spółki to 4 kwartał to miód malina, EBIT 47,4 mln vs 32,3 mln w 4q 2017 czyli 17% rentowności!!!! takieo kwartału w historii Spólki jeszcze nie było i pewnie nikt takich wyników się nie spodziewał.... ale opinia audytowa masakruje Spółkę i nie wiadomo czy to co nam zaprezentowano to prawda czy nie (a papier przyjmie wszystko).
O 100 mln zaliczki wiadomo od dawna, można przypuszczać na co to jest i było wg mnie w cenie, wałek na kontroli Staropolskich też znany od wrzesnia, opisany przez BDO, pewnie był już w cenie ale mamy kolejny problem 337mln w należnosciach od niewaidomo kogo, rolowane od lat (poprzedni adytorzy nie zwórcili na to uwagi), moja teoria to, że nie jest to podmiot powiazany osobowo (bo nie ma o tym ani słowo w nocie o transakcjach z podmiotami powiązanymi, ale jak napisałem powyżej dziś nie wiem co w tym sprawozdanie jest prawdą) ale jakiś inny podmiot, o dziwo z Sprawozdania dowiadujemy się że jednym z największych Klientów ZM Kania jest Spółka „Rubin Energy” Sp. z o.o. (prawie 200 mln obrotu w 2018), radze zajrzeć w KRS tej firmy... na pewno nie jest to siec handlowa która sprzedaje produkty Kani. Pytanie jaka jest rentowność sprzedaży do tej Spółki i czy to ona jest tajemniczym dłużnikiem 337 mln zł??? Na pewno rozwiązała sie zagadka, dlaczego Kania ma tak wysoką rotację należnosci...teorie iż wynika to ze wzorstu sprzedaży poszły do pieca. Tak na marginesie, skoro ten kontrahent jest wykazywany w należnosciach handlowych, a Kania potrzebuje gotówki jak "kania dżdżu" to wg mnie znaczy że żaden bank nie chciał dać oferty faktoringowej na finansowanie tych należnosci

ten tajemniczy kontrahent to pewnie prywatna spolka parowkowa nalezaca do rodziny K, w ten sposob ZPM H.Kania zapewniaja jej darmowe finansowanie...nb.zdaje sie, ze pomijajac watek Staropolskich Specjalow sam Kania ma sporo lepsza syt. fin niz wykazuje w raportach kwartalnych, po prostu jest to firma rodzinna i nie chce dzielic sie z nimi zyskiem no bo po co. W koncu nazwa zobowiazuje H.Kania Spolka akcyjna, a nie H.Kania i Mniejszosciowi Akcjonariusze Spolka akcyjna :)

Teraz problem ma komitet kredytowy w Alior i tamtejszy audyt wewnętrzny. Mam tylko nadzieję, że wiedzą więcej niż my i podnieśli zaangażowanie kredytowe w oparciu o prognozy spłaty kredytów a nie tylko po to aby zwiększyć zabezpieczenia na zastawach. Na dwoje babka wróżyła a niedługo się wyjaśni. Trzeba też poczekać na oświadczenie zarządu. Myślę, że jeśli nie będzie go w ciągu trzech dni to potwierdzi tylko najgorsze przepuszczenia. Na następną sesję obstawiam kurs o okolicach 50 gr lub/i zawieszenie notowań. Takie 'halo' po rekordowych zyskach.

Jeśli ma być 0,5gr to pewnie stoją wagony kasy na K.

Zobowiązania ? Faktoringowe UP?

Widxzę,że ponosi was tu wyobraźnia. Sprzedaż do Rubina niecałe 200 mln a należności od jednego kontrahenta ponad 300 i wy te dwie rzeczy wiążecie ze sobą. głupota.
Co do tego przedłużania spłaty należności. Wyobraźcie sobie że sprzedajęcie masę waszych wyrobów do jednego odbiorcy od wielu lat. współpraca się układa i wiecie że ani oni nie znajdą nikogo na wasze miejsce ani wy na jego. I teraz każdej należności od niego będziecie pilnować, czy nie przekroczył czasem terminu o dwa dni? Paranoja. i będzieziecie mu walić kary za to, żeby go wkurzać? Mniej więcej wiadomo na jakim stałym poziomie te należności są więc żeby się nie bawić setkami należności łatwiej to wszystko włożyć w jedną pozycję i nie rozliczać osobno. a lepiej tak zrobić żeby się nikt do zarządu nie czepiał. nawet faktoringowanie należności od biedry to jakaś paranoja. wiadomo, że zapłacą. biedra to najrentowniejsza sieć, która nie będzie sobie robić bajzlu w poukładanym biznesie.

Więcej tam nie mozna sprzedawać chyba, że za gotówkę?
Rosnące do 100 m zadłużenie w faktoringu to pocałunek Ś i kłopot Banków .

wow. no to chłopaki z aliora sami sobie ukręcają stryczek finansując kanie w drugiej połowie 2018? czyżby zatrudniali w aliorze forumowiczów bankiera??? no to rzeczywiście kaplica

xxxl z faktoringu nie korzysta się by mieć pewność spłaty (do tego służy np. ubezpieczenie), ale by szybciej pozyskać gotówkę.
Co do Rubina, mamy informację z raportu biegłego że 337 mln nie wzięło się w rok ale na 31.12 każdego roku było rolowane i wzrosło w tym roku z 223 na koniec 2017 roku. Jak handlujesz z kontrahentem to rolujesz należności czy prosisz by Ci ktoś w końcu zapłacił.By powstały tak duże należności handlowe (nie pozostałe) musisz mieć partnera handlowego z bardzo dużym obrotem, raport wymienia w 2018 dwóch dużych klientów (biedronkę i rubina).
Czy gdyby te należności były od Biedronki myślisz ża audytor by je opisał w raporcie? wg mnie potwierdził by saldo i w ogóle tego tematu nie poruszał.

Jeśli to o tego Rubina Chodzi.
Rozumiem: spłaty miesięczne kwartalne ale rolowanie całości. Unikalne ?

te należności po prostu nie pasują do rubina są za wysokie. nie ta wielkość jak popatrzycie sobie na terminy spłat , które spółka w raporcie publikuje. proponuję do tego zainteresować się dokładną tabelą zobowiązań w rozbiciu na konkretne okresy. jak ktoś to zrozumie to ma szansę na.... . co do jeszcze bardziej szczegółowego wyjaśnienia prolongat należności ..... kontrahent płaci na bieżąco od lat więc dla zwykłego komfortu podpisuję, że do wysokości założonych śrenich zobowiązań, żeby nie było problemów z jakimiś dziwacznymi prawnikami , wpisuję je w jakąś najwygodniejszą pozycję, żeby nikt mi co tydzień du.. nie zawracał, że kontrahent, z którym współpracuję od ponad 10 lat spóźnił się z pokryciem f. o 2 godziny. każdy pajacświeżo po studiach od rau by tu wpadł i robił porządki. na szczęście pajace nie są w zarzadach w miarę p[oważnych spółek

Biedronka publikuje Raporty a Rubin Sp z o.o. Niekoniecznie, albo są trudno dostępne.

Rubin Sp. z o.o. powinien umieszczać je w sądzie ale z tym różnie bywa,

Przejęcie R czego ? i za ile? Staropolskie Specjały były drogą wtopą. połączoną z F. Fantazją.
 
Faktor spłacil 97 mln ale czyje faktury? B?

Przedpłata 96,5 mln spisana w pamięci na straty.

Rolowanie następnych należności handlowych ???

Alior po Ruchu widać ma coś z Misji Kaczora?

97 mln to na dziś ledwo dwa razy więcej niż zn za rok czyli pryszcz w razie gdyby coś by trzeba było spłacać do podłogi (co dla ludzi działających w realnym biznesie jest nie do pomyślenia bp coś takiego mogą wymyślić tylko giełdowi anale ale to zupełnie iny świat). mówiąc szczerze, za rok jak kania zatrudni na dobre.... merytorycznie dobrego audytora, który rozumie normalny biznes i potrafi to wytłumaczyc w swojej opinii to zdziwicie się jaki będzie kurs tej spółki

Dnia 2019-05-02 o godz. 17:50 ~xxxl napisał(a):
> 97 mln to na dziś ledwo dwa razy więcej niż zn za rok czyli pryszcz w razie gdyby coś by trzeba było spłacać do podłogi (co dla ludzi działających w realnym biznesie jest nie do pomyślenia bp coś takiego mogą wymyślić tylko giełdowi anale ale to zupełnie iny świat). mówiąc szczerze, za rok jak kania zatrudni na dobre.... merytorycznie dobrego audytora, który rozumie normalny biznes i potrafi to wytłumaczyc w swojej opinii to zdziwicie się jaki będzie kurs tej spółki

~xxxl naprawdę uważasz, że za rok Kania będzie istnieć?

W raporcie mowa o Rubin Energy która wg mnie nie ma żadnego związku z grupą Rubin z branży mięsnej. Polecam przejrzenie powiązań w krs na rejestr.io. Niejaka pani B. Matecka z Rubin Energy zajmuje się pozyskiwaniem dotacji na biogaz oraz szkoleniami i jak dotąd zasłynęła próbą wyłudzenia firmy za dotację wraz z posłem Zawiszą kilka lat temu. Szemrane interesiki. Założę się że to ona załatwiła dotację Kani lata temu. Widać też jej powiązania z członkami RN Kani.

to nie prawda. tu chodzi o dokładnie rubin-energy, który jest powiązany z wieloma podmiotami związanymi z branżą mięsną i agro. jak coś piszesz to przestudiuj krs a nie wprowadzaj ludzi w błąd.l dla mnie po tym swoim poście jesteś zwykłym internetowym trollem, który fakty zastępuje jakimiś swoimi wydumaniami po nie wiem czym. i tu pytanie co bierzesz

Czytam krsy i obawiam się, że grupa mięsna Rubin z Myślachowic nie ma związku z Rubin Energy z siedzibą w Warszawie i obym się mylił. Dziwne są należności od jednoosobowej firmy doradczej z Warszawy wobec dużej firmy mięsnej z Pszczyny. Prawda?

Rubin i Rubin Energy to nie to samo. Rubin Energy to spółka z siedziba w stolycy ale pod która kryje się zakład mięsny koło Pszczyny ktory jak łatwo się domyślić za czas jakiś trafi w ręce wiecie kogo. Spodziewajcie się powtórki ze specjałów. Wspomnicie te słowa. Pozdrawiam.

Prawda jest bolesna ale macie akcje macie problem

Co nie znajda na ich miejsce innego, co ty gadasz Kania to firma gdzie widać sie pogubili w podwójnie prowadzonej księgowości to sie skończy bankructwem, tylko patrzec jak irzad skarbowy tam zapuka