Strona korzysta z plików cookies w celu realizacji usług i zgodnie z Polityką Plików Cookies. Możesz określić warunki przechowywania lub dostępu do plików cookies w Twojej przeglądarce.

Podatek Belki doczeka się kwoty wolnej. Jak podatek od zysków kapitałowych zmieni nasze lokaty?

Podatek od zysków kapitałowych, znany również jako podatek Belki ulegnie zmianie. Ministerstwo Finansów chce wprowadzić kwotę wolną od daniny, która nie będzie tak dotkliwa, jak podatek Belki, w przypadku właścicieli lokat bankowych. Jak zmieni się sytuacja osób z depozytami i czy nowa formuła podatku od zysków kapitałowych przełoży się na realne oszczędności?

Podatek Belki doczeka się kwoty wolnej. Jak podatek od zysków kapitałowych zmieni nasze lokaty?
Spis treści
więcej Ikona strzałki

Podatek Belki z kwotą wolną

Podatek od zysków kapitałowych nie będzie obowiązywał osób, które doczekają się odsetek nieprzekraczających 10 000 zł. Takie informacje podaje Ministerstwo Finansów, które obecnie pracuje nad wprowadzeniem nowej zasady, dotyczącej podatku Belki. W praktyce oznacza to, że osoby odkładające oszczędności w ramach lokat zapłacą daninę wyłącznie od nadwyżki, która przekraczałaby 10 000 zł w ramach wygenerowanych odsetek.

Podatek Belki doczeka się jednak także drugie zmiany. Z drugiej strony mimo wprowadzenia kwoty wolnej od podatku od zysków kapitałowych w wysokości 10 000 zł, znowelizowana zostanie wysokość bazowa daniny. Według zapowiedzi Ministerstwa Finansów obecny podatek Belki w wysokości 19 proc. będzie wynosił 20 proc.

Jak wynika ze wstępnych analiz resortu, nowa formuła podatku od zysków kapitałowych nie wpływałaby znacznie na budżet państwa. Co więcej, podatek Belki w takiej formie byłby korzystny dla 90 proc. podatników – m.in. klientów indywidualnych, posiadających lokaty bankowe. Co za tym idzie – zmiana podatku od zysków kapitałowych potencjalnie może zmotywować Polaków do regularnego oszczędzania w ramach oprocentowanych depozytów.

Projekt Ministerstwa Finansów, wprowadzający kwotę wolną od podatku w wysokości 10 000 zł oraz zmianę z 19-proc. na 20-proc. stawkę podatku Belki, ma według zapowiedzi wejść w życie od 1 stycznia 2024 roku. Co ciekawe, twórcy dopuszczają możliwość wejścia w życie pomysłu jeszcze przed tą datą. Warunkiem jest jednak dostosowanie systemów bankowych do nowych zasad podatku od zysków kapitałowych.

Sprawdź również: Jak oszczędzać pieniądze w 2023 roku? Bezpieczne sposoby

Podatek Belki z kwotą wolną a realne zyski oszczędzających

Podatek Belki w nowej formule jest w stanie przełożyć się na realne oszczędności właścicieli lokat. Obecnie podatek od zysków kapitałowych wynosi 19 proc. i obejmuje wszystkie zwroty w ramach depozytów. Oznacza to, że jeśli:

  1. założymy lokatę na 3 miesiące; 
  2. wpłacimy 10 000 zł; 
  3. oprocentowanie proponowane przez bank wynosi 10 proc., 
  4. kapitalizacja generowana jest codziennie; 
  5. na koniec umowy nasza lokata wygeneruje 249,02 zł zysku brutto; 
  6. od 249,02 zł zapłacimy 19 proc. podatku od zysków kapitałowych, czyli 47,78 zł; 
  7. nasz zysk kapitałowy wyniesie 201,24 zł.
Jeśli chcesz wyliczyć dokładny zysk z lokat, uwzględniając obecną wysokość podatku Belki, skorzystaj z kalkulatora serwisu Bankier.pl. Jeśli chcesz wyliczyć dokładny zysk z lokat, uwzględniając obecną wysokość podatku Belki, skorzystaj z kalkulatora serwisu Bankier.pl. (Bankier.pl)

Jeśli jednak podatek Belki z kwotą wolną w wysokości 10 000 zł wejdzie w życie. Wówczas w takiej sytuacji nie zapłacimy żadnej daniny od naszych zysków. Konkretne sytuacje w przypadku oszczędzania na lokatach bankowych, stosując nowe zasady podatku od zysków kapitałowych, przeanalizował zespół systemu do fakturowania inFakt.

Podatek Belki (podatek od zysków kapitałowych) może zachęcić Polaków do regularnego oszczędzania w ramach lokat bankowych. Podatek Belki (podatek od zysków kapitałowych) może zachęcić Polaków do regularnego oszczędzania w ramach lokat bankowych. (inFakt/ materiały prasowe)

Jak widać, podatek Belki z kwotą wolną w wysokości 10 000 zł przełożyłby się na znaczące oszczędności właścicieli lokat rzędu nawet 1900 zł.

Czym jest podatek Belki?

Podatek Belki lub podatek od zysków kapitałowych funkcjonuje od 2002 roku. Pierwotnie podatek od zysków kapitałowych obowiązywał właścicieli depozytów w bankach i wynosił 20 proc. Po 2 latach obniżono stawkę do 19 proc., ale poszerzono katalog źródeł zysku, które obłożone byłyby daniną. Taki stan rzeczy obowiązuje do dzisiaj i podatek Belki obejmuje:

Innymi słowy, podatek Belki obejmuje zyski od wszelkich oszczędności, które generują zwrot m.in. w ramach oferty bankowej, ale też inwestycji. Zazwyczaj w przypadku klientów indywidualnych podatek od zysków kapitałowych jest pobierany automatycznie przez instytucję bankową lub fundusz inwestycyjny.

Sprawdź szczegóły w: Podatek Belki. Czym jest podatek od zysków kapitałowych?

Jak wybrać lokatę lub konto oszczędnościowe przy nowym podatku Belki?

Najprostsza odpowiedź na powyższe pytanie brzmi – jak najszybciej! Nowy podatek Belki pozwala na jeszcze bardziej skuteczne oszczędzanie, a banki coraz częściej proponują wyższe oprocentowanie swoich depozytów. Rzadkością już nie jest 10-proc. lokata, a podatek od zysków kapitałowych w nowej formule jeszcze bardziej zachęca do skorzystania z tego typu produktów.

Pamiętajmy również, że podatek Belki obejmuje także zyski wygenerowane w ramach kont oszczędnościowych. Te z kolei mogą być dla niektórych osób o wiele wygodniejszym produktem, ponieważ m.in. gwarantuje bardziej elastyczny dostęp do zdeponowanych środków. W ten sposób można śmiało sięgnąć po swoje pieniądze, np. chcąc skorzystać z funduszu awaryjnego w przypadku niespodziewanych wydatków.

Aby wybrać najlepszą lokatę bankową lub konto oszczędnościowe, warto skorzystać z:

  • rankingu lokat bankowych – jest to całkowicie darmowe narzędzie, które zestawia najlepsze oferty banków z całej Polski i proponuje nam najbardziej korzystne produkty. W ten sposób szybko i wygodnie wybierzemy lokatę, która w połączeniu z nową formułą podatku Belki będzie generowała jeszcze większe zyski netto.
  • rankingu kont oszczędnościowych – jest to podobne narzędzie do rankingu lokat bankowych, proponujące najlepsze oferty kont oszczędnościowych. Zestawienie zwraca również uwagę na m.in. koszt utrzymania danego konta, a także okres odsetkowy. 

Sprawdź również: Inflacja w Polsce nadal rośnie. Jak uchronić oszczędności przed inflacją dzięki produktom bankowym z premią?

Poradniki