Sądzę, że ciężko na chwilę obecną wytypować pozycję. Dopiero kolejny raport pokazałby zmiany w bilansie i informację, skąd wzięli te 12mln.
1) mogli wziąć kredyt, ale raczej powinni puścić ESPI w tym temacie.
2) albo z należności od kontrahentów, które zapadają szybciej od zobowiązań i można je wykorzystać nie naruszając cash flow operacyjnego.
3) INNE...
Dopiero kolejne bilans wraz z informacją przepływach powinien dać odpowiedź.
No chyba, że jest ktoś mądrzejszy w temacie? :)