na rachunek przepływów pieniężnych ma ją wpływ trzy działalnosći:
1. operacyjna,
2. inwestycyjna,
3. finansowa.
Jeśli spółka ma nadwyzki gotówkowe i nie ma potrzeby ich inwestować np. w zakup parku maszynowego to nie stoi nic na przeszkodzenie by lokować kasę na lokatach czy też inwestować w obligacje. akurat spółka na około 20 mln w gotówce bodajże więc ta kwota jak na wielkość spólki jest ogromna. aktualne oprocentowanie jest na tyle wysokie że może to przynieść tylko pozytywy.