Z innego forum!!!

......i jeszcze jedna bardzo istotna uwaga jeśli chodzi o tą spółkę. Niby są zyski, niby jest pięknie, a od wielu kwartałów przepływy pieniężne z działalności operacyjnej są tutaj na minusie (jak kiedyś na Kani) https://forum.parkiet.com/images/smilies/icon_rolleyes.gif
Dla mnie ważniejszą pozycją w raporcie od zysku netto są "przepływy pieniężne z działalności operacyjnej", bo ta pozycja tak naprawdę pokazuje "żywą" gotówkę, którą spółka generuje ze swojej działalności operacyjnej https://forum.parkiet.com/images/smilies/icon_idea.gif
9 przesadnie zdołowanych spółek w latach 2019/2021, kupionych na lata;

hmmmm, może dlatego trwa ucieczka

szkoda ze nikt znający się na temacie nie odniósł do tego ,może dlatego ,że faktycznie to problem?

A może dlatego, że nikt nie chce gdybać na ten temat, faktycznie nie znając odpowiedzi? A sam szukaleś w sprawozdaniu, spróbowałeś się zastanowić?

Generalnie przepływy są dodatnie (17.507.000 zł) i zwiększyły się r/r, natomiast dopiero po korektach wychodzi minus. Największą pozycją wśród korekt jest:

"Zmiana stanu zobowiązań krótkoterm. z wyjątkiem pożyczek i kredytów " (- 26.486.000 zł).  


Czym jest ta pozycja? Można poczytać np. tutaj
http://www.vademecumksiegowego.pl/artykul_narzedziowa,739,0,11121,korekty-zmiany-stanu-naleznosci-i-zobowiazan.html

W mojej ocenie związane to jest z kontraktem GSM-R. To mogą być chyba albo zaliczki otrzymane na poczet wykonywania tego kontraktu, albo wydatki związane z zakupem materiałów. Ale to tylko moje gdybanie, nie mam wystarczającej wiedzy z zakresu rachunkowości.

Te ujemne przepływy zmniejszyły się niemal o połowę r/r