TOWARZYSTWO UBEZPIECZEŃ I REASEKURACJI WARTA SPÓŁKA AKCYJNA - Raport półroczny SAU-P

2004-10-04 21:04

publikacja
2004-10-04 21:04

od:2004-01-01
do:2004-06-30
od1:2003-01-01
do1:2003-06-30
podmiot upr.:Ernst & Young Audit Sp. z o.o.
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego:1
Półroczne sprawozdanie finansowe:1
Wprowadzenie:1
Ogólny rachunek zysków i strat:1
Bilans:1
Zestawienie zmian w kapitale własnym:1
Techniczny rachunek ubezpieczeń majątkowych i osobowych:1
Rachunek przepływów pieniężnych:1
Dodatkowe informacje i objaśnienia:1
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta):1

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł		w tys. EUR
	półrocze / 2004	półrocze / 2003	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych	22 682	-11 116	4 794	-2 579
I. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie
II. Przychody z lokat	67 434	118 500	14 253	27 488
III. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	69 004	80 921	14 585	18 771
IV. Zysk (strata) brutto	69 004	80 926	14 585	18 772
V. Zysk (strata) netto	59 496	45 750	12 576	10 612
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	6 724	34 173	1 421	7 927
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności lokacyjnej	185 362	-29 542	39 179	-6 853
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-155 964	-6 101	-32 966	-1 415
IX. Przepływy pieniężne netto, razem	36 122	-1 470	7 635	-341
X. Aktywa razem	3 324 442	3 574 695	731 901	802 041
XI. Zobowiązania depozytowe wobec reasekuratorów	9 276	6 656	2 042	1 493
XII. Inne zobowiązania	104 161	313 150	22 932	70 260
XIII. Kapitał własny	627 345	553 559	138 115	124 200
XIV. Kapitał zakładowy	81 277	81 277	17 894	18 236
XV. Liczba akcji (w szt.)	8 127 657	8 127 657	8 127 657	8 127 657
XVI. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	77,19	68,11	16,99	15,28
XVII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XVIII. Wysokość środków własnych	478 314	437 619	105 304	98 187
XIX. Wysokość marginesu wypłacalności	265 314	263 092	58 411	59 029
XX. Wysokość rezerw techniczno - ubezpieczeniowych	2 595 655	2 634 295	571 453	591 047
XXI. Wysokość aktywów stanowiących pokrycie rezerw techniczno - ubezpieczeniowych	2 888 585	2 756 238	635 944	618 407
XXII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	8,04	8,30	1,73	1,99
XXIII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XXIV. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)		1,45		0,35

Załączniki_0

TUIR WARTA SA SAU-P 2004.csv_1.rtf

Załączniki_2

TUIR WARTA SA SAU-P 2004.csv_2.rtf

BILANS

	Nota	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
AKTYWA
I. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	1	86 395	94 460	97 291
- wartość firmy
II. Lokaty		2 440 758	2 578 353	2 625 098
1. Nieruchomości	2	150 925	151 194	154 997
2. Lokaty w jednostkach powiązanych, w tym:	3	130 659	126 688	137 499
- lokaty w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności		130 558	126 587	137 398
3. Inne lokaty finansowe	4	2 149 163	2 289 423	2 321 087
4. Depozyty u cedentów	5	10 011	11 048	11 515
III. Lokaty środków z tytułu ubezpieczeń na życie, gdzie ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający
IV. Należności	9	448 412	404 886	446 905
1. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich	6	378 613	360 154	395 334
1.1. Od jednostek powiązanych		522	688	441
1.2. Od pozostałych jednostek		378 091	359 466	394 893
2. Należności z tytułu reasekuracji	7	18 120	15 353	25 895
2.1. Od jednostek powiązanych
2.2. Od pozostałych jednostek		18 120	15 353	25 895
3. Inne należności, w tym:	8	51 679	29 379	25 676
3.1. Należności od budżetu		11 352	6	226
3.2. Pozostałe należności		40 327	29 373	25 450
a) od jednostek powiązanych		5 384	5 954	6 541
b) od pozostałych jednostek		34 943	23 419	18 909
V. Inne składniki aktywów		119 870	95 461	91 901
1. Rzeczowe składniki aktywów	10	64 543	76 586	78 888
2. Środki pieniężne	11	55 312	18 865	12 971
3. Pozostałe składniki aktywów	12	15	10	42
VI. Rozliczenia międzyokresowe	13	229 007	269 459	313 500
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		48 146	95 056	108 621
2. Aktywowane koszty akwizycji		109 209	99 250	107 543
3. Zarachowane odsetki i czynsze		40	84	55
4. Inne rozliczenia międzyokresowe		71 612	75 069	97 281
A k t y w a, r a z e m		3 324 442	3 442 619	3 574 695
PASYWA
I. Kapitał własny		627 345	573 923	553 559
1. Kapitał zakładowy	15	81 277	81 277	81 277
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje własne (wielkość ujemna)	16
4. Kapitał zapasowy	17	718 303	669 458	669 427
5. Kapitał z aktualizacji wyceny	18	145 708	147 278	132 819
6. Pozostałe kapitały rezerwowe	19
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych		-377 439	-375 714	-375 714
8. Zysk (strata) netto		59 496	51 624	45 750
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	20
II. Zobowiązania podporządkowane	21
III. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe	22	2 595 655	2 565 472	2 634 295
IV. Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wartość ujemna)	22	389 678	421 317	414 690
V. Pozostałe rezerwy		106 140	133 963	181 607
1. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników	23	19 690	20 286	25 770
2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	24	73 307	105 271	150 537
3. Inne rezerwy	25	13 143	8 406	5 300
VI. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów	26	9 276	11 575	6 656
VII. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne		104 161	307 519	313 150
1. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich	27	30 360	39 779	42 359
1.1. Wobec jednostek powiązanych		2	0	1
1.2. Wobec pozostałych jednostek		30 358	39 779	42 358
2. Zobowiązania z tytułu reasekuracji	28	35 387	28 641	37 072
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek		35 387	28 641	37 072
3. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek	29
4. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych	30		150 000	120 000
5. Inne zobowiązania, w tym:	31	25 885	77 695	93 916
5.1. Zobowiązania wobec budżetu		2 440	31 877	33 491
5.2. Pozostałe zobowiązania		23 445	45 818	60 425
a) wobec jednostek powiązanych		511	501	458
b) wobec pozostałych jednostek		22 934	45 317	59 967
6. Fundusze specjalne	33	12 529	11 404	19 803
VIII. Rozliczenia międzyokresowe	34	271 543	271 484	300 118
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów		86 454	76 003	91 852
2. Ujemna wartość firmy
3. Rozliczenia międzyokresowe przychodów		185 089	195 481	208 266
P a s y w a, r a z e m		3 324 442	3 442 619	3 574 695

Wartość księgowa		627 345	573 923	553 559
Liczba akcji		8 127 657	8 127 657	8 127 657
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	36	77,19	70,61	68,11
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	36

POZYCJE POZABILANSOWE

	Nota	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
1. Należności warunkowe, w tym:	36	2 958 398	2 796 196	2 524 327
1.1. Otrzymane gwarancje i poręczenia		174 427	175 372	220 608
1.2. Pozostałe		2 783 971	2 620 824	2 303 719
2. Zobowiązania warunkowe, w tym:	36	634 646	609 250	671 821
2.1. Udzielone poręczenia i gwarancje		632 469	608 798	606 281
2.2. Weksle akceptowane i indosowane		2 177	452	65 540
2.3. Aktywa z zobowiązaniem odsprzedaży
2.4. Inne zobowiązania zabezpieczone na aktywach lub na przychodach
3. Zabezpieczenia z tytułu reasekuracji ustanowione na rzecz zakładu ubezpieczeń
4. Zabezpieczenia z tytułu reasekuracji ustanowione przez zakład ubezpieczeń na rzecz cedentów		3 079	3 041	3 168
5. Obce składniki aktywów nieujęte w aktywach		20 967	20 989	20 980
6. Inne pozycje pozabilansowe (wg rodzaju):	36	79 187	83 831	72 623
- zabezpieczenia ustanowione na aktywach zakładu ubezpieczeń		10 763	11 177	22 871
- roszczenia sporne, nie uznane przez zakład ubezpieczeń a skierowane przez wierzycieli na drogę postępowania sądowego		954	954	954
- ugoda		5 621	5 611	5 845
- pozostałe		61 849	66 089	42 953
-
Pozycje pozabilansowe, razem		3 696 277	3 513 307	3 292 919

WYPŁACALNOŚĆ I POKRYCIE REZERW

	Nota	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Wysokość środków własnych	37	478 314	419 672	437 619
Wysokość marginesu wypłacalności	37	265 314	256 370	263 092
Nadwyżka (niedobór) środków własnych na pokrycie marginesu wypłacalności		213 000	163 302	174 527
Wysokość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych		2 595 655	2 565 472	2 634 295
Wysokość aktywów stanowiących pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych		2 888 585	2 664 517	2 756 238
Nadwyżka (niedobór) aktywów na pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych		292 930	99 045	121 943

TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH

	Nota	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Składki (1-2-3+4)		708 446	723 409
1. Składki przypisane brutto	38	917 145	944 323
2. Udział reasekuratorów w składce przypisanej		148 945	178 026
3. Zmiany stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto		66 314	57 502
4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek		6 560	14 614
II. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z ogólnego rachunku zysków i strat		12 675	24 873
III. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym		8 536	23 530
IV. Odszkodowania i świadczenia (1+2)	39	428 779	488 071
1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym		430 585	461 531
1.1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto		464 626	484 852
1.2. Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych		34 041	23 321
2. Zmiana stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym		-1 806	26 540
2.1. Zmiana stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia brutto		-40 005	53 544
2.2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia		-38 199	27 004
V. Zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym		4 007	3 238
1. Zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, brutto		4 007	3 238
2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
VI. Premie i rabaty na udziale własnym, łącznie ze zmianą stanu rezerw		1 134	638
VII. Koszty działalności ubezpieczeniowej	40	254 243	256 955
1. Koszty akwizycji, w tym:		145 909	156 818
- zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji		-9 959	-1 278
2. Koszty administracyjne	41	137 446	133 498
3. Prowizje reasekuracyjne i udział w zyskach reasekuratorów		29 112	33 361
VIII. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym		18 812	34 026
IX. Zmiany stanu rezerw na wyrównanie szkodowości (ryzyka)
X. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych		22 682	-11 116

TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE

	Nota	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Składki (1-2-3+4)
1. Składki przypisane brutto	42
2. Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto
3. Zmiana stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto
4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek
II. Przychody z lokat
1. Przychody z lokat w nieruchomości
2. Przychody z lokat w jednostkach powiązanych
2.1. Z udziałów lub akcji
2.2. Z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych
2.3. Z pozostałych lokat
3. Przychody z innych lokat finansowych
3.1. Z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych
3.2. Z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu
3.3. Z lokat terminowych w instytucjach kredytowych
3.4. Z pozostałych lokat
4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat
5. Wynik dodatni z realizacji lokat
III. Niezrealizowane zyski z lokat
IV. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym
V. Odszkodowania i świadczenia (1+/-2)	43
1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym
1.1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto
1.2. Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych
2. Zmiana stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym
2.1. Rezerwy brutto
2.2. Udział reasekuratorów
VI. Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym
1. Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym, w tym:
1.1. Rezerw brutto
1.2. Na udziale reasekuratorów
2. Zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym dla ubezpieczeń na życie, jeżeli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający
2.1. Rezerw brutto
2.2. Na udziale reasekuratorów
3. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale własnym
3.1. Rezerw brutto
3.2. Na udziale reasekuratorów
VII. Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym
VIII. Koszty działalności ubezpieczeniowej	44
1. Koszty akwizycji, w tym:
- zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji
2. Koszty administracyjne
3. Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach
IX. Koszty działalności lokacyjnej
1. Koszty utrzymania nieruchomości
2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej
3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat
4. Wynik ujemny z realizacji lokat
X. Niezrealizowane straty na lokatach
XI. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym
XII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat
XIII. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie

OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	Nota	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych		22 682	-11 116
I. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie
II. Przychody z lokat		67 434	118 500
1. Przychody z lokat w nieruchomości		2 671	3 124
2. Przychody z lokat w jednostkach powiązanych		235	118
2.1. Z udziałów lub akcji
2.2. Z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych		235	118
2.3. Z pozostałych lokat
3. Przychody z innych lokat finansowych		18 073	9 186
3.1. Z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych		179	391
3.2. Z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu		16 109	6 418
3.3. Z lokat terminowych w instytucjach kredytowych		1 002	2 286
3.4. Z pozostałych lokat		783	91
4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat			1 525
5. Wynik dodatni z realizacji lokat		46 455	104 547
III. Niezrealizowane zyski z lokat		49 011	99 239
IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie
V. Koszty działalności lokacyjnej		35 502	33 310
1. Koszty utrzymania nieruchomości		2 259	2 006
2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej		1 901	2 217
3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat		8 614	1 854
4. Wynik ujemny z realizacji lokat		22 728	27 233
VI. Niezrealizowane straty na lokatach		32 309	64 916
VII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych		12 675	24 873
VIII. Pozostałe przychody operacyjne	45	38 736	25 641
IX. Pozostałe koszty operacyjne	46	28 373	28 244
X. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		69 004	80 921
XI. Zyski nadzwyczajne	48		5
XII. Straty nadzwyczajne	49
XIII. Zysk (strata) brutto		69 004	80 926
XIV. Podatek dochodowy	50	9 508	35 176
a) część bieżąca		-5 844	35 658
b) część odroczona		15 352	-482
XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	51
XVI. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	52
XVII. Zysk (strata) netto	53	59 496	45 750

Zysk (strata) netto (zanualizowany)		65 370	67 434
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		8 127 657	8 127 657
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą ( w zł)	54	8,04	8,30
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	54

Dane za II półrocze 2002 roku ujęte w zysku zanualizowanym (kolumna I półrocze 2003 roku) nie uwzględniają wpływu zmian zasad rachunkowości wprowadzonych w I półroczu 2004 rokuW okresie 6 miesięcy zakończonym dnia 30 czerwca 2004 roku Towarzystwo nie dokonywało nieplanowanych odpisów amortyzacyjnych (umorzeniowych) wartości niematerialnych i prawnych. W okresie sprawozdawczym Towarzystwo zwiększyło odpis z tytułu trwałej utraty wartości niematerialnych i prawnych o 5.000 tysięcy złotych do wysokości 10.000 tysięcy złotych w związku z przewidywaniem, że w odniesieniu do części zaliczek na wartości niematerialne i prawne związane z systemami informatycznymi przyszłe korzyści ekonomiczne będą niższe od tych zaliczek o powyższą kwotę.Lokaty w nieruchomości obejmują część nieruchomości wykorzystywanych na potrzeby własne Towarzystwa oraz część nieruchomości przeznaczonych na cele inwestycyjne. Część nieruchomości zakwalifikowana do lokat zaliczana jest przez Towarzystwo do aktywów stanowiących pokrycie rezerw techniczno - ubezpieczeniowych.Wartość gruntów w użytkowaniu wieczystym nie wykorzystywanych na własne potrzeby (ujętych
w pozycjach pozabilansowych) na dzień 30 czerwca 2004 roku wynosi 10.819 tysięcy złotych. Na nieruchomościach istnieją następujące obciążenia: ˇ Budynek Oddziału w Poznaniu przy ul. Chełmońskiego nr 21 - 17 lokali mieszkalnych zajmowanych przez lokatorów - najemców na podstawie decyzji administracyjnych i jeden lokal na podstawie umowy cywilno-prawnej (na czas nieokreślony z trzymiesięcznym okresem wypowiedzenia). ˇ Lokal mieszkalny własnościowy w Krakowie przy ul. Gzymsików 3 m 7, zamieszkany przez lokatorów na podstawie dożywotniej umowy najmu. ˇ Budynek mieszkalny w Warszawie przy Al. Jerozolimskie 61, dwadzieścia lokali mieszkalnych zajmowanych przez lokatorów najemców na podstawie decyzji administracyjnych. ˇ Obciążenie lokalu mieszkalnego o statusie spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu w Krakowie przy ul. Na Błonie 3B m 107, wynajętego lokatorom na podstawie umowy najmu na czas nieokreślony, ˇ Prawo nieodpłatnego użytkowania gruntu o powierzchni 44 m2 na działce nr 41 przy ul. Chmielnej 89 na rzecz STOEN S.A. w związku z ułożeniem kabla energetycznego zasilającego budynek biurowy przy ul. Chmielnej 85/87, ˇ Służebność gruntowa, polegająca na prawie przejazdu i przechodu przez działkę nr 1325/1, znajdującą się w Szczawnicy przy ul. Zdrojowej 28, na rzecz każdorazowego właściciela działki nr 1308. ˇ Zgodnie z Aktem Notarialnym rep. A 15312/2003 z dnia 8 października 2003 roku działki nr 24,25,39,40,41,49 przy ul. Chmielnej 89 i ul. Miedzianej w Warszawie oddane w użytkowanie wieczyste TUiR "WARTA" S.A. objęte są obowiązkiem rozpoczęcia zabudowy do dnia
1 sierpnia 2004 roku i zakończenia zabudowy do dnia 1 sierpnia 2006 roku. Nie wykorzystanie terenu zgodnie z jego przeznaczeniem stanowi podstawę do odebrania gruntu. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie toczy się postępowanie administracyjne w tej sprawie. Zarząd planuje sprzedaż wyżej wymienionej nieruchomości. Zdaniem Zarządu, biorąc pod uwagę obecną wartość rynkową tej nieruchomości, nie ma konieczności utworzenia odpisu aktualizującego jej wartość na dzień 30 czerwca 2004 roku.Działalność oraz kwestie związane z wyceną jednostek powiązanych zostały przedstawione w pkt. B.8 Dodatkowych not objaśniających.Uwzględniając ograniczenia wynikające z przyczyn prawnych oraz ograniczenia w zakresie możliwości dokonania transakcji sprzedaży wybranych lokat, Towarzystwo dokonało klasyfikacji poszczególnych pozycji portfela inwestycyjnego do lokat z ograniczoną bądź nieograniczoną zbywalnością.Powyższe dane finansowe wynikają z nie zweryfikowanych sprawozdań finansowych za okres zakończony 30 czerwca 2004 roku. *TUiR ”WARTA” S.A. utworzyła na dzień bilansowy 30-06-2004 rezerwę na zobowiązania TUwRiGŻ "Agropolisa" S.A. w kwocie 5.311 tysięcy złotych. **Dane finansowe przedstawiono za 2003 rokZasady przyjęte do wyceny obligacji spółki "Autostrada Wielkopolska" S.A. W dniu 30 października 2000 roku TUiR "WARTA" S.A. objęło obligacje spółki "Autostrada Wielkopolska" S.A. ("AWSA"). Propozycja dotyczyła 3.126 imiennych, niezabezpieczonych, dyskontowo-odsetkowych obligacji podporządkowanych emitowanych w ramach emisji serii B. TUiR "WARTA" S.A. zobowiązało się objąć do końca 2004 roku 3.126 denominowanych w EURO obligacji serii B za łączną kwotę 46.492 tysięcy złotych (11,15 mln EURO). Obligacje podlegają wykupowi w 2037 roku. Do dnia 30 listopada 2018 roku odsetki od obligacji nie będą wypłacane, natomiast na ten dzień nastąpi ich kapitalizacja. Od 2018 roku możliwa jest realizacja opcji kupna obligacji przez AWSA. Wartość obligacji przy uwzględnieniu realizacji opcji kupna wyznaczana jest w oparciu o cenę nabycia powiększoną o odsetki naliczone od dnia ciągnienia z akredytywy według stopy EURIBOR 6M powiększonej o 9 punktów procentowych. Po upływie kolejnych 6 miesięcy od dnia 30 listopada 2018 roku posiadaczowi obligacji wypłacane będą odsetki naliczone od kwoty równej Teoretycznej Wartości EUR według stopy EURIBOR 6M powiększonej o 9 punktów procentowych. Jeżeli AWSA nie wykona opcji kupna, wówczas wartość wykupu obligacji w 2037 roku wyliczona zostanie w oparciu o cenę nabycia równą 46 milionów złotych powiększoną o kwotę odsetek naliczonych od daty ciągnięcia z akredytywy do dnia 30 listopada 2018 roku. AWSA dysponuje prawem (opcja call) wcześniejszego wykupu obligacji w którymkolwiek z terminów płatności odsetek, na podstawie zawiadomienia skierowanego przez AWSA do Towarzystwa nie później niż na 30 dni przed planowanym dniem wykupu. Termin płatności odsetek oznacza 31 maja oraz 30 listopada każdego roku kalendarzowego począwszy od 31 maja 2019 roku. W celu zapewnienia objęcia obligacji Wielkopolski Bank Kredytowy S.A. otworzył na zlecenie TUiR "WARTA" S.A. akredytywę na łączną kwotę stanowiącą równowartość w złotych sumy kwoty 11,15 mln EURO. Beneficjentami akredytywy są AWSA, Credit Lyonnais S.A. oraz Ministerstwo Finansów. Na dzień 30 czerwca 2004 roku łączna kwota ciągnień z akredytywy wynosiła 9.681 tysięcy EURO. Kwota zarachowanych odsetek od obligacji AWSA ustalona na podstawie kwot ciągnień z akredytywy oraz stopy EURIBOR 6M powiększonej o 9 punktów procentowych na dzień
30 czerwca 2004 roku wynosi 1.775 tysięcy EURO. W niniejszym sprawozdaniu finansowym Towarzystwo wyceniło obligacje AWSA według wartości nabycia. Zdaniem Zarządu nie ma obecnie możliwości dokonania innej wiarygodnej wyceny tych obligacji oraz nie istnieje konieczność utworzenia rezerwy z tytułu trwałej utraty wartości tych obligacji w stosunku do wartości nabycia tych obligacji.Sposób wyceny instrumentów bazowych Funduszu ALFA SFIO o wartości bilansowej jednostek uczestnictwa w TUiR "WARTA" S.A. w kwocie 818 mln złotych (w tym 439 mln złotych część długoterminowa i 379 mln złotych część krótkoterminowa) jest przedmiotem postępowania administracyjnego KPWiG, jak szczegółowo opisano w nocie B.21.1 dodatkowych not objaśniających.Dane zweryfikowane AWSA Holland B.V. przedstawiono na dzień 31 grudnia 2002 roku po przeliczeniu średnim kursem EUR na dzień 30 czerwca 2004 roku
Dane Pekaes Auto Transport S.A. wynikają z niezweryfikowanych sprawozdań finansowych za I półrocze 2004 roku
Dane PTR S.A. wynikają z niezweryfikowanego sprawozdania finansowego za I półrocze 2004 rokuSposób wyceny instrumentów bazowych Funduszu ALFA SFIO o wartości bilansowej jednostek uczestnictwa w TUiR "WARTA" S.A. w kwocie 818 mln złotych (w tym 439 mln złotych część długoterminowa i 379 mln złotych część krótkoterminowa) jest przedmiotem postępowania administracyjnego KPWiG, jak szczegółowo opisano w nocie B.21.1 dodatkowych not objaśniających.Kwota depozytów u cedentów w wysokości 10.011 tysięcy złotych obejmuje depozyty na terenie Unii Europejskiej w wysokości 9.033 tysięcy złotych oraz depozyty w wysokości 978 tysięcy złotych poza Unią Europejską.a*) w tym należności przeterminowaneNależności z tytułu koasekuracji na dzień 30 czerwca 2004 roku wynoszą 2.282 tysięcy złotych.a*) w tym należności przeterminowanea*) w tym należności przeterminowaneW pozycji inne należności od jednostki dominującej wykazano należność od KBC Insurance N.V. z tytułu korekty ceny nabycia TUwRiGŻ "Agropolisa" S.A., jak szczegółowo opisano w nocie B.21.3 dodatkowych not objaśniających.a*) w tym należności przeterminowaneNieplanowane odpisy amortyzacyjne z tytułu likwidacji środków trwałych w I półroczu 2004 roku nie wystąpiły.Kapitał akcyjny Towarzystwa dzieli się na 8.127.657 nieuprzywilejowanych akcji na okaziciela o wartości nominalnej 10 złotych każda. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany w wysokości kapitału akcyjnego Towarzystwa. Zgodnie z protokołem Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 5 maja 2004 roku
i późniejszymi zmianami, o których Towarzystwo zostało poinformowane przez Akcjonariusza, akcjonariat TUiR "WARTA" S.A. na dzień 30 czerwca 2004 roku (zgłaszający posiadanie co najmniej 5,0% ogółu akcji Towarzystwa) przedstawiał się następująco: Akcjonariusz udział w kapitale (%) 1. KBC Insurance N.V. (wraz z podmiotami zależnymi) 6 106 682 75,13
a. KBC Insurance N.V. 4 606 890 56,68
b. WARTA Investments B.V. 894 042 11,00
c. WARTA Holding B.V. 605 750 7,45
2. Grupa Kapitałowa Kulczyk Holding S.A ( wraz z podmiotami zależnymi) 2 000 000 24,61
3. Pozostali akcjonariusze 20 975 0,26
Razem 8 127 657 100,00 Wykorzystanie rezerw szkodowych utworzonych na dzień 31 grudnia 2003 roku Poniżej przedstawiono wykorzystanie na dzień 30 czerwca 2004 roku rezerw szkodowych brutto z ubezpieczeń bezpośrednich w podziale na poszczególne grupy ubezpieczeń utworzonych na dzień 31 grudnia 2003 roku. Wartość dodatnia oznacza nadwyżkę kwoty rezerwy szkodowej brutto utworzonej na dzień 31 grudnia 2003 roku nad kwotą odszkodowań wypłaconych brutto w okresie od dnia 1 stycznia 2004 roku do dnia 30 czerwca 2004 roku oraz rezerw na ten dzień ze zdarzeń zaistniałych przed dniem 1 stycznia 2004 roku w danej grupie ubezpieczeń, natomiast wartość ujemna oznacza niedobór rezerwy. Nr grupy Grupa
1. Ubezpieczenie osób od nieszczęśliwych wypadków 1 764
2. Ubezpieczenie osób na wypadek choroby 1 425
3. Ubezpieczenie casco pojazdów lądowych z wyjątkiem pojazdów szynowych 38 200
4. Ubezpieczenie casco pojazdów szynowych 170
5. Ubezpieczenie casco statków powietrznych -1 131
6. Ubezpieczenie casco żeglugi morskiej i śródlądowej -4 092
7. Ubezpieczenie przedmiotów w transporcie 9 982
8. Ubezpieczenie obejmujące szkody spowodowane żywiołami 7 462
9. Inne ubezpieczenia rzeczowe 27 907
10. Ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej wynikającej z posiadania 9 882
i użytkowania pojazdów lądowych
11. Ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej, wynikającej z posiadania -688
i użytkowania statków powietrznych
12. Ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej, wynikającej z posiadania 17 994
i użytkowania statków morskich i statków żeglugi śródlądowej
13. Inne ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej -4 561
14. Ubezpieczenie kredytów 4 278
15. Gwarancje 9 188
16. Ubezpieczenie z tytułu strat finansowych -1 295
17. Ubezpieczenie ochrony prawnej - 18. Ubezpieczenie świadczenia pomocy -98
Razem 116 387WARTOŚĆ OSZACOWANYCH REGRESÓW I ODZYSKÓW WRAZ Z KOSZTAMI 1 półrocze/2004
WINDYKACJI REGRESÓW UWZGLĘDNIONYCH W REZERWACH BRUTTO
a. następstwa wypadków i choroba (grupa 1 i 2) 49
b. komunikacyjne -odpowiedzialność cywilna (grupa 10) -17
c. komunikacyjne pozostałe (grupa 3) 3 694
d. morskie, lotnicze i transportowe (grupy 4, 5, 6, 7) -833
e. od ognia i innych szkód majątkowych (grupy 8 i 9) -571
f. odpowiedzialność cywilna (grupy 11,12,13) -780
g. kredyt i gwarancje (grupy 14,15) 765
h. ochrona prawna (grupa 17) - i. świadczenie pomocy (grupa 18) - j. pozostałe ( grupa 16) -26
Wartość oszacowanych regresów i odzysków wraz z kosztami
windykacji regresów uwzględnionych w
rezerwach brutto ( według klas rachunkowych), razem 2 281UDZIAŁ REASEKURATORÓW W WARTOŚCI OSZACOWANYCH REGRESÓW I ODZYSKÓW 1 półrocze/2004
WRAZ Z KOSZTAMI WINDYKACJI REGRESÓW UWZGLĘDNIONYCH W REZERWACH
a. następstwa wypadków i choroba (grupa 1 i 2) -
b. komunikacyjne -odpowiedzialność cywilna (grupa 10) -
c. komunikacyjne pozostałe (grupa 3) -
d. morskie, lotnicze i transportowe (grupy 4, 5, 6, 7) 1
e. od ognia i innych szkód majątkowych (grupy 8 i 9) 73
f. odpowiedzialność cywilna (grupy 11,12,13) 154
g. kredyt i gwarancje (grupy 14,15) 550
h. ochrona prawna (grupa 17) - i. świadczenie pomocy (grupa 18) - j. pozostałe ( grupa 16) - Udział reasekuratorów w wartości oszacowanych regresów
i odzysków wraz z kosztami windykacji
regresów uwzględnionych w rezerwach ( według klas rachunkowych), razem 778Rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia są tworzone według metodologii przedstawionej w punkcie IV.j. Wprowadzenia. Rezerwy te są tworzone w wysokości odpowiadającej ustalonej lub przewidywanej wysokości przyszłych wypłat odszkodowań i świadczeń wraz z kosztami ich likwidacji związanych ze szkodami zaistniałymi do dnia bilansowego pomniejszonych
o przewidywaną wartość regresów. Przy ustalaniu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia istnieje konieczność przyjęcia określonych szacunków i założeń. Towarzystwo na bieżąco analizuje metodologię tworzenia tych rezerw. W wyniku powyższych analiz Towarzystwo w kolejnych okresach modyfikuje metodologię tworzenia rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia tak, aby zapewnić adekwatność tworzonych rezerw. Towarzystwo tworzy rezerwy szkodowe na portfel ubezpieczeń pośrednich. TUiR "WARTA" S.A. posiada umowy z lat siedemdziesiątych, osiemdziesiątych i początku lat dziewięćdziesiątych. Umowy podpisywane przez Towarzystwo z tych lat obejmowały między innymi ryzyka katastroficzne oraz zanieczyszczenia środowiska i szkody azbestowe, charakteryzujące się długim okresem rozliczeń. W ostatnich latach Towarzystwo opracowało metodologię tworzenia rezerw na szkody nie zgłoszone oraz szkody niedostatecznie oszacowane w działalności pośredniej. Metodologia ta opiera się na statystycznej analizie historycznego procesu opóźnień w zgłaszaniu odszkodowań wypłaconych przez cedentów. Wykorzystywane dane będą w przyszłości dalej analizowane, a metodologia tworzenia rezerw udoskonalana. Na podstawie przeprowadzonych prac i analiz, Towarzystwo uważa, że poziom stworzonych rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia w ubezpieczeniach bezpośrednich oraz w reasekuracji czynnej na dzień 30 czerwca 2004 roku jest adekwatny by sprostać przyszłym roszczeniom z tytułu znanych i nieznanych szkód wynikających ze zdarzeń zaszłych do dnia
30 czerwca 2004 roku. Z dniem 1 stycznia 2003 roku weszły w życie przepisy rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 grudnia 2001 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości zakładów ubezpieczeń (Dz. U. Nr 149, poz. 1671) zmieniające zasady wyliczania rezerwy na wyrównanie szkodowości. Kwestie te przedstawiono w punkcie B.20 dodatkowych not objaśniających.Rezerwa na zobowiązania TUwRiGŻ "Agropolisa" S.A. wynika z ujęcia TUwRiGŻ "Agropolisa" S.A w sprawozdaniu finansowym Towarzystwa metodą praw własności oraz zobowiązań Towarzystwa do pokrycia strat związanych z przejęciem przez Towarzystwo portfela TUwRiGŻ "Agropolisa" S.A. Wartość aktywów netto TUwRiGŻ "Agropolisa" S.A. jest w istotnym stopniu kształtowana przez wysokość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, które na dzień 30 czerwca 2004 roku zostały obliczone przy zastosowaniu szacunków aktuarialnych, gdyż nie było w pełni możliwe uzgodnienie danych dotyczących szkód zgłoszonych. Zdaniem Zarządu Towarzystwa rezerwy te są adekwatne na pokrycie zobowiązań wynikających z zawartych umów ubezpieczenia do dnia 30 czerwca 2004 roku.Kwota w wysokości 9.276 tysięcy złotych dotycząca zobowiązań z tytułu depozytów reasekuratorów obejmuje zobowiązania wobec podmiotów, których siedziba znajduje się poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w tym na terenie Unii Europejskiej w wysokości 7.446 tysięcy złotych oraz poza Unią Europejską w wysokości 1.761 tysięcy złotych.a*) w tym zobowiązania przeterminowanea*) w tym zobowiązania przeterminowane* w tym zobowiązania przeterminowanePoręczenia i gwarancje udzielone oraz zabezpieczone na majątku Towarzystwa w związku z działalnością podmiotów zależnych i stowarzyszonych opisano w punkcie B.8 Dodatkowych not objaśniających.SKŁADKI PRZYPISANE BRUTTO W BEZPOŚREDNICH 1 półrocze/2004 1 półrocze/2003
UBEZPIECZENIACH MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH Z
OBOWIĄZKOWYCH UBEZPIECZEŃ OC (WEDŁUG GRUP)
a. ubezpieczenie budynków wchodzących w skład gospodarstwa 7 149 6 935
rolnego od ognia i innych zdarzeń losowych
b. ubezpieczenie OC pojazdów za szkody powstałe w związku 204 532 213 688
z ruchem tych pojazdów
c. ubezpieczenie OC rolników z tytułu posiadania gospodarstwa 925 912
rolnego
d. ubezpieczenie OC zawodowe 7 073 5 041
Składki brutto z obowiązkowych ubezpieczeń OC, razem 219 679 226 576SKŁADKI ZAROBIONE BRUTTO W BEZPOŚREDNICH 1 półrocze/2004 1 półrocze/2003
UBEZPIECZENIACH MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH
Z OBOWIĄZKOWYCH UBEZPIECZEŃ OC (według grup)
a. ubezpieczenie budynków wchodzących w skład gospodarstwa 4 232 4 127
rolnego od ognia i innych zdarzeń losowych
b. ubezpieczenie OC pojazdów za szkody powstałe w związku z 199 992 216 103
ruchem tych pojazdów
c. ubezpieczenie OC rolników z tytułu posiadania gospodarstwa 516 519
rolnego
d. ubezpieczenie OC zawodowe 6 866 4 998
Składki zarobione brutto z obowiązkowych ubezpieczeń OC, razem 211 606 225 747KOSZTY DZIAŁALNOŚCI UBEZPIECZENIOWEJ NA 1 półrocze/2004 1 półrocze/2003
UDZIALE WŁASNYM - ubezpieczenia bezpośrdnie
a. następstwa wypadków i choroba (grupa 1 i 2) 14 308 15 719
b. komunikacyjne -odpowiedzialność cywilna (grupa 10) 58 857 62 967
c. komunikacyjne pozostałe (grupa 3) 68 629 69 726
d. morskie, lotnicze i transportowe (grupy 4, 5, 6, 7) 18 923 16 278
e. od ognia i innych szkód majątkowych (grupy 8 i 9) 64 526 61 971
f. odpowiedzialność cywilna (grupy 11,12,13) 18 058 17 403
g. kredyt i gwarancje grupy (14,15) 2 336 2 210
h. ochrona prawna (grupa 17) 1 - i. świadczenie pomocy (grupa 18) 1 273 2 057
j. pozostałe ( grupa 16) 4 877 3 250
Koszty działalności ubezpieczeniowej na udziale własnym -
ubezpieczenia bezpośrednie, razem 251 788 251 581 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI UBEZPIECZENIOWEJ NA 1 półrocze/2004 1 półrocze/2003
UDZIALE WŁASNYM - ubezpieczenia pośrednie
a. następstwa wypadków i choroba (grupa 1 i 2) - -
b. komunikacyjne -odpowiedzialność cywilna (grupa 10) - -
c. komunikacyjne pozostałe (grupa 3) - -
d. morskie, lotnicze i transportowe (grupy 4, 5, 6, 7) 319 1 483
e. od ognia i innych szkód majątkowych (grupy 8 i 9) 2 120 3 871
f. odpowiedzialność cywilna (grupy 11,12,13) - - g. kredyt i gwarancje grupy (14,15) 16 20
h. ochrona prawna (grupa 17) - -
i. świadczenie pomocy (grupa 18) - -
j. pozostałe ( grupa 16) - - Koszty działalności ubezpieczeniowej na udziale własnym - ubezpieczenia pośrednie, razem 2 455 5 374
Data sporządzenia raportu: 2004-09-28

Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)

TOWARZYSTWO UBEZPIECZEŃ I REASEKURACJI WARTA SPÓŁKA AKCYJNA - Raport półroczny SAU-P

Komentarze (0)

Polecane

Najnowsze

Popularne

Ważne linki