Spis treści:
Spis załączników:
Koelner_SA_2010_BSF_PZR_EMITENT_OPN_PL_GTF.pdf (OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM)
Koelner_SA_2010_BSF_PZR_EMITENT_RAP_PL_GTF.pdf (RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
List_Prezesa_Zarzadu_SA-R_2010.pdf (PISMO PREZESA ZARZĄDU)
Sprawozdanie_Zarzadu_SA-R_2010.pdf (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
Wprowadzenie_do_SA-R_2010.pdf (WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
SAR2010_nota_naleznosci_przeterminowane_i_sporne.pdf (NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE)
SAR2010_nota_wartosc_ksiegowa_na_1_akcje.pdf (WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ)
SAR2010_nota_zysk_na_1_akcje.pdf (ZYSK NA 1 AKCJĘ)
SAR2010_noty_objasniajace_do_r-ku_przeplywow_pienieznych.pdf (NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH)
Dodatkowe_noty_objasniajace_SA-R_2010.pdf (B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE)
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
7. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
10. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO
11. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
15. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
16. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
19. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
20. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
21. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
23. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
24. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
25. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
27. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
28. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
29. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
30. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
31. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
32. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
33. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
34. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
35. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
36. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
37. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
38. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
39. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
40. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
41. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
42. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
43. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
44. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
45. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
46. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
47. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
48. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
49. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
50. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
51. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
53. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
54. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
55. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
56. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
57. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
59. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
60. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
61. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
62. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
63. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
64. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
65. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
66. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
67. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
69. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
71. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
73. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
74. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
75. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
76. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
77. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
78. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
79. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
80. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
81. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
82. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
83. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
84. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
85. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
86. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
87. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
88. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
89. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
90. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
91. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
92. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
93. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
94. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
95. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
96. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
97. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
98. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
100. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
102. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
103. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
105. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
107. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
110. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
111. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
112. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
113. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
114. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
118. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
119. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
120. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
121. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
Koelner_SA_2010_BSF_PZR_EMITENT_OPN_PL_GTF.pdf (OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM)
Koelner_SA_2010_BSF_PZR_EMITENT_RAP_PL_GTF.pdf (RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
List_Prezesa_Zarzadu_SA-R_2010.pdf (PISMO PREZESA ZARZĄDU)
Sprawozdanie_Zarzadu_SA-R_2010.pdf (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
Wprowadzenie_do_SA-R_2010.pdf (WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
SAR2010_nota_naleznosci_przeterminowane_i_sporne.pdf (NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE)
SAR2010_nota_wartosc_ksiegowa_na_1_akcje.pdf (WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ)
SAR2010_nota_zysk_na_1_akcje.pdf (ZYSK NA 1 AKCJĘ)
SAR2010_noty_objasniajace_do_r-ku_przeplywow_pienieznych.pdf (NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH)
Dodatkowe_noty_objasniajace_SA-R_2010.pdf (B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE)
STRONA TYTUŁOWA >>>
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 2010 | 2009 | 2010 | 2009 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 288 071 | 309 685 | 71 939 | 71 346 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 5 422 | 17 643 | 1 354 | 4 065 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | -1 799 | 9 978 | -449 | 2 299 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | -1 059 | 8 404 | -264 | 1 936 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 16 560 | 42 889 | 4 135 | 9 881 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -129 | -4 361 | -32 | -1 005 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -16 112 | -38 484 | -4 024 | -8 866 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 319 | 44 | 80 | 10 | ||
| IX. Aktywa, razem | 549 954 | 552 517 | 138 867 | 134 491 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 284 270 | 285 774 | 71 780 | 69 562 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 63 639 | 131 789 | 16 069 | 32 079 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 209 385 | 143 400 | 52 871 | 34 906 | ||
| XIII. Kapitał własny | 265 684 | 266 743 | 67 087 | 64 929 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy | 32 560 | 32 560 | 8 222 | 7 926 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) | 32 560 000 | 32 560 000 | 32 560 000 | 32 560 000 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | -0,03 | 0,26 | -0,01 | 0,06 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | -0,03 | 0,26 | -0,01 | 0,06 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 8,16 | 8,19 | 2,06 | 1,99 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 8,16 | 8,19 | 2,06 | 1,99 | ||
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. albo MTS-CeTO S.A. oraz agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| Plik | Opis | ||
| Koelner SA 2010 BSF PZR EMITENT OPN PL GTF.pdf Koelner SA 2010 BSF PZR EMITENT OPN PL GTF.pdf | Opinia audytora o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym Koelner SA | ||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Plik | Opis | ||
| Koelner SA 2010 BSF PZR EMITENT RAP PL GTF.pdf Koelner SA 2010 BSF PZR EMITENT RAP PL GTF.pdf | Raport audytora z badania rocznego sprawozdania finansowego Koelner SA | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Wedle najlepszej wiedzy Zarządu, roczne sprawozdanie finansowe Spółki Koelner SA za rok 2010 i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy, a sprawozdanie Zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki Koelner SA. |
|||
| Plik | Opis | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH | |||
| Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa, a podmiot ten i biegli rewidenci dokonujący tego badania spełniają warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z badania, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego. |
|||
| Plik | Opis | ||
| PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| Plik | Opis | ||
| List Prezesa Zarządu SA-R 2010.pdf List Prezesa Zarządu SA-R 2010.pdf | Pismo Prezesa Zarządu do akcjonariuszy | ||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| Plik | Opis | ||
| Sprawozdanie Zarządu SA-R 2010.pdf Sprawozdanie Zarządu SA-R 2010.pdf | Sprawozdanie Zarządu Koelner SA SA-R 2010 | ||
| OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO | |||
| Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu w punkcie 13. |
|||
| Plik | Opis | ||
| WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie. |
|||
| Plik | Opis | ||
| Wprowadzenie do SA-R 2010.pdf Wprowadzenie do SA-R 2010.pdf | Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Koelner SA | ||
| BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| 2010 | 2009 | ||||
| AKTYWA | |||||
| I. Aktywa trwałe | 340 734 | 343 049 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | 4 473 | 4 469 | ||
| wartość firmy | |||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 87 562 | 93 758 | ||
| 3. Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 | 591 | 600 | ||
| Od jednostek powiązanych | |||||
| 3.1. Od pozostałych jednostek | 591 | 600 | |||
| 4. Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | 243 238 | 239 933 | ||
| 4.1. Nieruchomości | 3 269 | 98 | |||
| Wartości niematerialne i prawne | |||||
| 4.2. Długoterminowe aktywa finansowe | 239 969 | 239 835 | |||
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 239 969 | 239 835 | |||
| udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | |||||
| w pozostałych jednostkach | |||||
| Inne inwestycje długoterminowe | |||||
| 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 4 870 | 4 289 | ||
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 791 | 3 977 | |||
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 79 | 312 | |||
| II. Aktywa obrotowe | 209 220 | 209 468 | |||
| 1. Zapasy | 1666813612196046 | 99 693 | 97 002 | ||
| 2. Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 104 488 | 106 104 | ||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 66 652 | 56 975 | |||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 37 836 | 49 129 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 4 411 | 5 437 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 351975687189 | 4 411 | 5 437 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 3 662 | 5 007 | |||
| w pozostałych jednostkach | |||||
| b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 749 | 430 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | |||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 628 | 925 | ||
| A k t y w a r a z e m | 549 954 | 552 517 | |||
| PASYWA | |||||
| I. Kapitał własny | 265 684 | 266 743 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 32 560 | 32 560 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
| Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | ||||
| 2. Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 227 004 | 219 080 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 | 848 | 848 | ||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | 15 485 | 15 485 | ||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -9 154 | -9 634 | |||
| 6. Zysk (strata) netto | -1 059 | 8 404 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 | ||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 284 270 | 285 774 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 10 481 | 10 044 | ||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 036 | 3 962 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 46 | 46 | |||
| a) długoterminowa | 46 | 46 | |||
| krótkoterminowa | |||||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 6 399 | 6 036 | |||
| a) długoterminowe | 6 399 | 6 036 | |||
| krótkoterminowe | |||||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | 63 639 | 131 789 | ||
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | 3 254 | ||||
| 2.2. Wobec pozostałych jednostek | 60 385 | 131 789 | |||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 209 385 | 143 400 | ||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 31 282 | 25 546 | |||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 176 486 | 116 603 | |||
| 3.3. Fundusze specjalne | 1 617 | 1 251 | |||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 | 765 | 541 | ||
| Ujemna wartość firmy | |||||
| 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 765 | 541 | |||
| długoterminowe | |||||
| a) krótkoterminowe | 765 | 541 | |||
| P a s y w a r a z e m | 549 954 | 552 517 | |||
| Wartość księgowa | 265 684 | 266 743 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 32 560 000 | 32 560 000 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 8,16 | 8,19 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 32 560 000 | 32 560 000 | |||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 8,16 | 8,19 | ||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
|||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Nota | w tys. | zł | |||
| 2010 | 2009 | ||||
| Należności warunkowe | 77823021977121 | ||||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| 1. Zobowiązania warunkowe | 77823021977121 | 40 887 | 33 213 | ||
| 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 40 887 | 33 213 | |||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 40 887 | 33 213 | |||
| - poręczenie spłaty zobowiązań z tyt. umów kredytowych dla Koelner Łańcuckiej Fabryki Śrub sp. z o.o. | 32 533 | 29 967 | |||
| - poręczenie spłaty zobowiązań z tyt. bieżącej współpracy handlowej dla Koelner Łańcuckiej Fabryki Śrub sp. z o.o. | 8 354 | 3 246 | |||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| 2. Inne (z tytułu) | 26 735 | 26 484 | |||
| - środki trwałe użytkowane na podstawie umów leasingu operacyjnego, najmu, dzierżawy | 26 735 | 26 484 | |||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 67 622 | 59 697 | |||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| 2010 | 2009 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 288 071 | 309 685 | |||
| - od jednostek powiązanych | 78 333 | 87 812 | |||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 181 643 | 188 046 | ||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 122354302535725 | 106 428 | 121 639 | ||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 206 350 | 216 739 | |||
| - jednostkom powiązanym | 70 075 | 66 679 | |||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 | 132 884 | 131 504 | ||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 73 466 | 85 235 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 81 721 | 92 946 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 45572916414064 | 53 117 | 52 522 | ||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | 18 374 | 18 257 | ||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 10 230 | 22 167 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 4 147 | 3 167 | |||
| 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 36 | ||||
| Dotacje | |||||
| 2. Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 4 147 | 3 131 | ||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 8 955 | 7 691 | |||
| 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 527 | ||||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 3 294 | 2 771 | |||
| 3. Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | 5 134 | 4 920 | ||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 5 422 | 17 643 | |||
| X. Przychody finansowe | 117247249039429 | 6 403 | 9 964 | ||
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 4 757 | 8 132 | |||
| - od jednostek powiązanych | 4 757 | 8 126 | |||
| 2. Odsetki, w tym: | 404 | 81 | |||
| - od jednostek powiązanych | 343 | 26 | |||
| Zysk ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | ||||
| 3. Aktualizacja wartości inwestycji | 178 | 1 751 | |||
| 4. Inne | 1 064 | ||||
| XI. Koszty finansowe | 137680768697064 | 13 624 | 17 629 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 12 891 | 15 783 | |||
| - dla jednostek powiązanych | 638 | 39 | |||
| Strata ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | ||||
| 2. Aktualizacja wartości inwestycji | 221 | ||||
| 3. Inne | 512 | 1 846 | |||
| XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | -1 799 | 9 978 | |||
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | |||||
| Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 | ||||
| Straty nadzwyczajne | 135834729852311 | ||||
| XIII. Zysk (strata) brutto | -1 799 | 9 978 | |||
| XIV. Podatek dochodowy | 3132481708979 | -740 | 1 574 | ||
| a) część bieżąca | 1 762 | ||||
| b) część odroczona | -740 | -188 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | ||||
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 112632694434962 | ||||
| XV. Zysk (strata) netto | -1 059 | 8 404 | |||
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | -1 059 | 8 404 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 32 560 000 | 32 560 000 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | -0,03 | 0,26 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 32 560 000 | 32 560 000 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | -0,03 | 0,26 | ||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
|||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | |||
| 2010 | 2009 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 275 897 | 267 973 | ||
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | -3 167 | -2 603 | ||
| b) korekty błędów | -5 987 | -7 031 | ||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 266 743 | 258 339 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 32 560 | 32 560 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| umorzenia akcji (udziałów) | ||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 32 560 | 32 560 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
| Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
| Akcje (udziały) własne na początek okresu | ||||
| Zmiany akcji (udziałów) własnych | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Akcje (udziały) własne na koniec okresu | ||||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 219 080 | 208 593 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 7 924 | 10 487 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 7 924 | 10 487 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
| z podziału zysku (ustawowo) | ||||
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 7 924 | 10 487 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| pokrycia straty | ||||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 227 004 | 219 080 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 848 | 848 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| zbycia środków trwałych | ||||
| 3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 848 | 848 | ||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 15 485 | 15 485 | ||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| 4.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 15 485 | 15 485 | ||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -1 230 | 9 116 | ||
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 9 035 | 10 487 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów | ||||
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 9 035 | 10 487 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 9 035 | 10 487 | ||
| - podziału zysku z lat ubiegłych na kapitał zapasowy | 7 924 | 10 487 | ||
| - pokrycie straty z lat ubiegłych | 1 111 | |||
| Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
| 5.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 1 111 | |||
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 3 167 | 2 603 | ||
| b) korekty błędów | 5 987 | 7 031 | ||
| 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 10 265 | 9 634 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 1 111 | |||
| - pokrycie straty z lat ubiegłych | 1 111 | |||
| 5.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 9 154 | 9 634 | ||
| 5.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -9 154 | -9 634 | ||
| 6. Wynik netto | -1 059 | 8 404 | ||
| a) zysk netto | 8 404 | |||
| b) strata netto | -1 059 | |||
| odpisy z zysku | ||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 265 684 | 266 743 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 265 684 | 266 743 | ||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | |||
| 2010 | 2009 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | -1 059 | 8 404 | ||
| II. Korekty razem | 17 619 | 34 485 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
| 1. Amortyzacja | 8 137 | 7 807 | ||
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -623 | -223 | ||
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 7 831 | 7 416 | ||
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 538 | -1 806 | ||
| 5. Zmiana stanu rezerw | 436 | -780 | ||
| 6. Zmiana stanu zapasów | -2 691 | 17 341 | ||
| 7. Zmiana stanu należności | 1 512 | 4 754 | ||
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 2 535 | -619 | ||
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -59 | 595 | ||
| 10. Inne korekty | 3 | |||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 16 560 | 42 889 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 7 669 | 13 443 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 1 407 | 1 803 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 6 262 | 11 640 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 6 262 | 11 634 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 500 | |||
| - dywidendy i udziały w zyskach | 4 378 | 9 309 | ||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 1 537 | 1 160 | ||
| - odsetki | 347 | 665 | ||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 6 | |||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| - dywidendy i udziały w zyskach | 6 | |||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||
| II. Wydatki | 7 798 | 17 804 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 3 909 | 10 311 | ||
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 3 171 | |||
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 537 | 5 377 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 537 | 5 377 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | 330 | 377 | ||
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 207 | 5 000 | ||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | 181 | 2 116 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -129 | -4 361 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 27 536 | 11 387 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| 1. Kredyty i pożyczki | 27 536 | 11 387 | ||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Inne wpływy finansowe | ||||
| II. Wydatki | 43 648 | 49 871 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 28 527 | 33 669 | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
| 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 2 839 | 2 762 | ||
| 3. Odsetki | 12 282 | 13 440 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -16 112 | -38 484 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 319 | 44 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 319 | 44 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 430 | 386 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 749 | 430 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 1 | 15 | ||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
||||
| Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
| Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | ||||
| wartość firmy | ||||
| a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 2 443 | 3 246 | ||
| - oprogramowanie komputerowe | 2 370 | 3 240 | ||
| b) inne wartości niematerialne i prawne | 2 030 | 1 223 | ||
| zaliczki na wartości niematerialne i prawne | ||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 4 473 | 4 469 | ||
| Inne wartości niematerialne i prawne w kwocie 2 030 tys.zł obejmują koszty prac rozwojowych w trakcie wytworzenia/realizacji, od których nie jest naliczana amortyzacja. | ||||
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | ||||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
| - oprogramowanie komputerowe | |||||||||
| a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 6 713 | 6 707 | 1 223 | 7 936 | |||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 70 | 822 | 892 | ||||||
| - nabycie | 70 | 791 | 861 | ||||||
| - inne | 31 | 31 | |||||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 190 | 190 | 15 | 205 | |||||
| - likwidacja | 190 | 190 | 190 | ||||||
| - inne | 15 | 15 | |||||||
| d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 6 593 | 6 517 | 2 030 | 8 623 | |||||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 3 467 | 3 467 | 3 467 | ||||||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 683 | 680 | 683 | ||||||
| - zwiększenia | 849 | 846 | 849 | ||||||
| - zmniejszenia | 166 | 166 | 166 | ||||||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 4 150 | 4 147 | 4 150 | ||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
| zwiększenia | |||||||||
| zmiejszenia | |||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
| h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 2 443 | 2 370 | 2 030 | 4 473 | |||||
| Inne wartości niematerialne i prawne w kwocie 2 030 tys.zł obejmują koszty prac rozwojowych w trakcie wytworzenia/realizacji, od których nie jest naliczana amortyzacja. | |||||||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) własne | 4 039 | 3 958 | ||
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 434 | 511 | ||
| - leasing finansowy (oprogramowanie) | 434 | 511 | ||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 4 473 | 4 469 | ||
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) środki trwałe, w tym: | 83 678 | 89 464 | ||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 6 641 | 6 641 | ||
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 33 632 | 34 488 | ||
| - urządzenia techniczne i maszyny | 34 129 | 36 590 | ||
| - środki transportu | 7 129 | 8 967 | ||
| - inne środki trwałe | 2 147 | 2 778 | ||
| b) środki trwałe w budowie | 3 882 | 4 283 | ||
| c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 2 | 11 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 87 562 | 93 758 | ||
| 1. Rzeczowe aktywa trwałe na dzień 31.12.2010 r. były obciążone z tytułu zaciągniętych kredytów bankowych w następujący sposób:Ustanowienie zabezpieczenia w postaci hipoteki zwykłej łącznej 20.000 tys.zł na:- użytkowaniu wieczystym gruntu oraz budynku stanowiącym odrębną nieruchomość należącym do KTS Sp. z o.o. we Wrocławiu, ul. Kwidzyńska działka nr 1/2 i 1/6 WR1K/00116459/8,- użytkowaniu wieczystym gruntu oraz budynku stanowiącym odrębną nieruchomość należącym do KTS Sp. z o.o. we Wrocławiu, ul. Kwidzyńska działka nr 1/9 i 1/10 WR1K/00121721/4.2. Ustanowienie zabezpieczenia w postaci hipoteki zwykłej łącznej 5.000 tys.zł na:- użytkowaniu wieczystym gruntu oraz budynku stanowiącym odrębną nieruchomość we Wrocławiu, ul. Jed. Narodowej 194 działka nr 12/1 WR1K/00150161/2,- użytkowaniu wieczystym gruntu oraz budynku stanowiącym odrębną nieruchomość we Wrocławiu, ul. Jed. Narodowej działka nr 11 i 10/1 WR1K/00093594/8.3. Hipoteka kaucyjna łączna do 7 564 tys.EUR, hipoteka kaucyjna łączna do 49 436 tys.zł oraz hipoteka kaucyjna łączna do 7 500 tys.GBP na nieruchomościach:- we Wrocławiu, ul. Jed. Narodowej (WR1K/00093594/8 oraz WR1K/00150161/2),- we Wrocławiu, ul. Kwidzyńska w użytkowaniu wieczystym KTS sp. z o.o. (WR1K/00116459/8 oraz WR1K/00121721/4).4. Hipoteka kaucyjna do 17 723 948 EUR na nieruchomościach we Wrcławiu, ul. Kwidzyńska 6D (WR1K/00175233/9).5. Hipoteka kaucyjna łączna 70 000 tys.zł. na nieruchomości:- we Wrocławiu, ul. Jed. Narodowej (WR1K/00093594/8 oraz 00150161/2),- należącej do KTS Sp. z o.o. we Wrocławiu, ul. Kwidzyńska 6c (WR1K/00116459/8 oraz WR1K/00121721/4).6. Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach 15 804 tys.zł.Na dzień 31.12.2010 r. wartość bilansowa gruntów wynosiła 6 641 tys.zł, w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu 4 795 tys.zł.W 2010 r. nie dokonano odpisów aktualizujących wartość rzeczowych aktywów trwalych. Na dzień 31.12.2010 r. nie istniały rzeczowe aktywa trwałe, na które utworzony byłby odpis aktualizujący. |
||||
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | |||
| a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 6 641 | 37 442 | 45 636 | 13 922 | 6 032 | 109 673 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 547 | 1 507 | 443 | 146 | 2 643 | |||
| - nabycie | 37 | 430 | 443 | 105 | 1 015 | |||
| - przyjęcia ze środków trwałych w budowie | 501 | 1 063 | 16 | 1 580 | ||||
| - przemieszczenia wewn., inne | 9 | 14 | 25 | 48 | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 232 | 3 | 2 159 | 129 | 2 523 | |||
| - sprzedaż | 232 | 3 | 2 159 | 129 | 2 523 | |||
| d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 6 641 | 37 757 | 47 140 | 12 206 | 6 049 | 109 793 | ||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 2 954 | 9 046 | 4 955 | 3 254 | 20 209 | |||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 1 171 | 3 965 | 122 | 648 | 5 906 | |||
| - zwiększenia | 1 184 | 3 968 | 1 564 | 773 | 7 489 | |||
| - zmniejszenia | 13 | 3 | 1 442 | 125 | 1 583 | |||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 4 125 | 13 011 | 5 077 | 3 902 | 26 115 | |||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
| zwiększenia | ||||||||
| zmniejszenia | ||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
| h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 6 641 | 33 632 | 34 129 | 7 129 | 2 147 | 83 678 | ||
| Wartość gruntów użytkowanych wieczyście na dzień 31.12.2010 r. wynosiła 4 795 tys.zł. |
||||||||
| ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) własne | 73 288 | 78 081 | ||
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 10 390 | 11 383 | ||
| - leasing finansowy maszyn, środków transportowych i serwerów | 10 390 | 11 383 | ||
| Środki trwałe bilansowe, razem | 83 678 | 89 464 | ||
| ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 26 735 | 26 484 | ||
| - środki trwałe użytkowane na podstawie umów leasingu operacyjnego | 156 | |||
| - środki trwałe użytkowane na podstawie umowy najmu, dzierżawy | 26 735 | 26 328 | ||
| Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | 26 735 | 26 484 | ||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| należności od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych (z tytułu) | ||||
| od jednostek współzależnych (z tytułu) | ||||
| od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | ||||
| od znaczącego inwestora (z tytułu) | ||||
| od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) | ||||
| od jednostki dominującej (z tytułu) | ||||
| a) od pozostałych jednostek (z tytułu) | 591 | 600 | ||
| - kaucje | 591 | 600 | ||
| Należności długoterminowe netto | 591 | 600 | ||
| odpisy aktualizujące wartość należności | ||||
| Należności długoterminowe brutto | 591 | 600 | ||
| ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) stan na początek okresu | 600 | 611 | ||
| - kaucje | 600 | 611 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 9 | 11 | ||
| - kaucje | 9 | 11 | ||
| c) stan na koniec okresu | 591 | 600 | ||
| - kaucje | 591 | 600 | ||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| Stan na początek okresu | ||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | ||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||||
| a) w walucie polskiej | 117 | 144 | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 474 | 456 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 160 | 160 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 474 | 456 | ||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Należności długoterminowe, razem | 591 | 600 | ||||
| ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) stan na początek okresu | 98 | 98 | ||
| - nieruchomość inwestycyjna | 98 | 98 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 3 171 | |||
| - zakup | 3 171 | |||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| c) stan na koniec okresu | 3 269 | 98 | ||
| - nieruchomość inwestycyjna | 3 269 | 98 | ||
| ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | ||||
| DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) w jednostkach zależnych | 239 969 | 239 835 | ||
| - udziały lub akcje | 239 969 | 239 835 | ||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach współzależnych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w znaczącym inwestorze | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| we wspólniku jednostki współzależnej | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostce dominującej | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 239 969 | 239 835 | ||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| - jednostek zależnych | ||||
| - jednostek współzależnych | ||||
| - jednostek stowarzyszonych | ||||
| b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| - jednostek zależnych | ||||
| - jednostek współzależnych | ||||
| - jednostek stowarzyszonych | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych |
||||
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) stan na początek okresu | 239 835 | 239 492 | ||
| - 1. Akcje i udziały | 239 835 | 239 492 | ||
| - Koelner CZ SRO | 493 | 493 | ||
| - Koelner Centrum Sp. z o.o. | 255 | 255 | ||
| - TOW Koelner Ukraina | 13 | 13 | ||
| - Koelner Romania SRL | 2 559 | 2 559 | ||
| - Koelner Bulgaria EOOD | 866 | 866 | ||
| - Koelner Vilnius UAB | 1 937 | 1 937 | ||
| - TOW Koelner Kiev | 893 | 893 | ||
| - Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. | 5 700 | 5 700 | ||
| - Wapienica Sp. z o.o. | 12 088 | 12 087 | ||
| - Koelner Deutschland GmbH | 21 548 | 21 548 | ||
| - Koelner Hungária Kft | 10 502 | 10 502 | ||
| - Koelner Ltd | 3 681 | 3 681 | ||
| - Rawlplug Ltd | 99 839 | 99 839 | ||
| - Śrubex SA | 76 510 | |||
| - Koelner-Rawlplug Middle East FZE | 2 398 | 2 398 | ||
| - Koelner Kazakhstan Ltd | 2 | 2 | ||
| - Rawl Scandinavia AB | 209 | 209 | ||
| - Koelner Finance Ltd | 0 | 0 | ||
| - Farmlord Trading Ltd | 76 852 | |||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 355 | 77 132 | ||
| - 1. Zakup udziałów lub akcji | 355 | 77 132 | ||
| - Farmlord Trading Ltd | 76 852 | |||
| - Wapienica Sp. z o.o. | 1 | |||
| - Śrubex SA | 279 | |||
| - Koelner d.o.o. | 221 | |||
| - Koelner Trading KLD LLC | 132 | |||
| - TOW Leotex | 2 | |||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 221 | 76 789 | ||
| - 1. Sprzedaż udziałów lub akcji | 76 789 | |||
| - Śrubex SA | 76 789 | |||
| - 2. Odpis aktualizacyjny | 221 | |||
| - Koelner d.o.o. | 221 | |||
| d) stan na koniec okresu | 239 969 | 239 835 | ||
| - 1. Akcje lub udziały | 239 969 | 239 835 | ||
| - Koelner Centrum Sp. z o.o. | 255 | 255 | ||
| - Koelner Romania SRL | 2 559 | 2 559 | ||
| - Koelner Bulgaria EOOD | 866 | 866 | ||
| - Koelner Vilnius UAB | 1 937 | 1 937 | ||
| - TOW Koelner Kiev | 893 | 893 | ||
| - Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. | 5 700 | 5 700 | ||
| - Wapienica Sp. z o.o. | 12 088 | 12 088 | ||
| - Koelner Deutschland GmbH | 21 548 | 21 548 | ||
| - Koelner Hungária Kft | 10 502 | 10 502 | ||
| - Koelner Ltd | 3 681 | 3 681 | ||
| - Rawlplug Ltd | 99 839 | 99 839 | ||
| - Koelner CZ SRO | 493 | 493 | ||
| - Koelner-Rawlplug Middle East FZE | 2 398 | 2 398 | ||
| - Koelner Kazakhstan | 2 | 2 | ||
| - Rawl Scandinavia AB | 209 | 209 | ||
| - Farmlord Trading Ltd | 76 852 | 76 852 | ||
| - Koelner Finance Ltd | 0 | 0 | ||
| - TOW Koelner Ukraina | 13 | 13 | ||
| - Koelner Trading KLD LLC | 132 | |||
| - TOW Leotex | 2 | |||
| Wyliczenia na potrzeby testów utraty wartości udziałów spółek Koelner Kiev / Koelner Ukraina / Leotex, Koelner Romania, Koelner CZ, Koelner Deutschland, Koelner-Rawlplug Middle East oraz Rawlplug Ltd w sprawozdaniu jednostkowym KOELNER SA zostały dokonane metodą zdyskontowanych przepływów pieniężnych, do których wyliczenia oparto o budżety finansowe przygotowane przez kierownictwo tych spółek na rok 2011 i szacunkowe dane przygotowane przez kierownictwo Grupy KOELNER na lata 2012-2015. Znaczący wzrost przychodów w roku 2011 dla spółek Rawlplug Ltd (31%), Koelner CZ (ponad 100%, powrót do poziomu obrotów z 2009r.) oraz Koelner-Rawlplug Middle East (50%, powrót do poziomu obrotów z 2009r.) jest planowany w związku z zakończonymi w tych spółkach procesami restrukturyzacji i reorganizacji, które trwały w 2010 roku, a które obejmowały wprowadzenie nowych osób zarządzających spółkami, zmiany personalne w działach handlowym i administracji, przegląd oferty handlowej oraz pozyskanie nowych perspektywicznych klientów, z którymi obroty powinny znacząco wzrosnąć od 2011 r. Dla kolejnych lat wzrost przychodów ze sprzedaży założono na poziomie 6% dla spółki Rawlplug Ltd, co wydaje się bardzo uprawdopodobnione, biorąc pod uwagę ożywienie gospodarcze w Wielkiej Brytanii, oraz ok.10-20% rocznie dla pozostałych spółek, co również jest uprawdopodobnione, biorąc pod uwagę tempo rozwoju tych spółek do roku 2009 oraz potencjał wzrostu rynków środkowo- i wschodnioeuropejskich oraz śladowy udział w najbardziej rozwiniętym rynku mocowań w Europie, jakim jest rynek niemiecki. Uzyskanie powyższych wskaźników jest tym bardziej prawdopodobne, jeżeli weźmiemy pod uwagę oczekiwane ożywienie gospodarcze. Założone w prognozach poziomy marży ze sprzedaży są również ostrożnym podejściem, jeżeli odniesiemy się do historycznych wyników spółek - w trzech ostatnich latach wskaźniki te kształtowały się średnio na podobnych poziomach. Stopy dyskontowe zastosowane przy wycenie spółek przyjęte zostały ostrożnie i wynikają z wyliczeń dla rzeczywistych danych finansowych powyższych spółek oraz poziomów stóp procentowych pochodzących z zewnętrznych źródeł informacji. Dla ustalenia wartości rezydualnej dotyczącej przepływów pieniężnych wykraczających poza okres prognozy przyjęto ostrożnie założenie o stopie wzrostu równej inflacji. W spółkach Koelner Romania i Koelner CZ może w przyszłości występować ryzyko stóp procentowych ze względu na plany konwersji zobowiązań handlowych wobec KOELNER SA na pożyczki, decyzje w tym zakresie zapadną w 2 kwartale 2011r. Występuje również ograniczone ryzyko walutowe związane z zakupami towarów handlowych, gdzie walutą rozliczeniową jest dolar amerykański (dostawy bezpośrednie z Dalekiego Wschodu na część asortymentu) oraz dostawy z KOELNER SA do Koelner CZ i Koelner Romania, gdzie walutą rozliczeniową jest polski złoty, jednak ryzyko to jest minimalne ze względu na wysoką korelację kursów walut środkowoeuropejskich. Poza tym spółki objęte testami nie mają znacznych pozycji eksponowanych na to ryzyko, m.in. dzięki realizowaniu sprzedaży wyłącznie w walutach lokalnych. W spółkach założono również nakłady inwestycyjne o charakterze odtworzeniowym. |
||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
| nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
| 1. | Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. | ul. Kwidzyńska 6 "C", 51-416 Wrocław | produkcja technik zamocowań | jednostka zależna | pełna | 07.06.2004 | 26 000 | 20 300 | 5 700 | 100,00 | 100,00 | |||
| 2. | Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. o.o. | ul. T.Regera 30, 43-382 Bielsko-Biała | produkcja narzędzi | jednostka zależna | pełna | 17.12.2004 | 12 088 | 12 088 | 100,00 | 100,00 | ||||
| 3. | Koelner Vilnius UAB | Liudvinavos g. 123 B, LT-2028, Vilnius, Litwa | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | pełna | 01.08.2002 | 1 937 | 1 937 | 100,00 | 100,00 | ||||
| 4. | Koelner Bulgaria EOOD | Банишора, ул. Шумен 13, вх.Б, ет.5, ап.17, София, Bułgaria | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | pełna | 08.05.2001 | 866 | 866 | 100,00 | 100,00 | ||||
| 5. | Koelner CZ SRO | Nad Porubkou 319/24 721 00 Ostrava-Svinov, Czechy | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | pełna | 10.05.2000 | 493 | 493 | 100,00 | 100,00 | ||||
| 6. | Koelner Centrum Sp. z o.o. | ul. Piłsudskiego 34, 95-200 Pabianice | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | pełna | 19.06.2000 | 255 | 255 | 51,00 | 51,00 | ||||
| 7. | TOW Koelner Kiev | вул. Софiївcкa, буд.17, кв.4, 01001 Київ, Ukraina | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | pełna | 12.05.2003 | 893 | 893 | 99,00 | 99,00 | ||||
| 8. | Koelner Romania SRL | Şos. Berceni nr. 108, sector 4, Bucureşti, Rumunia | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | pełna | 04.05.2001 | 2 559 | 2 559 | 100,00 | 100,00 | ||||
| 9. | KOELNER Hungária Kft | Jedlik Anyos u.34, 2330 Dunaharaszti, Węgry | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | pełna | 04.08.2005 | 10 502 | 10 502 | 51,00 | 51,00 | ||||
| 10. | KOELNER Deutschland GmbH | Blumenstraße 7 b, 57319 Bad Berleburg, Niemcy | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | pełna | 15.07.2005 | 21 548 | 21 548 | 100,00 | 100,00 | ||||
| 11. | Koelner Ltd | 188640, Leningradksaja obłast, Vsevolozhskij rajon, m. Vsevolozhsk, Rosja |
produkcja i sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | pełna | 01.04.2005 | 3 681 | 3 681 | 84,33 | 84,33 | ||||
| 12. | RAWLPLUG Ltd | 21 Holborn Viaduct, Londyn, Wlk.Brytania | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | pełna | 31.10.2005 | 100 238 | 399 | 99 839 | 100,00 | 100,00 | |||
| 13. | Koelner Kazakhstan Ltd | 050008 m.Almaty obwód Almaty al.Abaja 115, Kazachstan | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 | 23.05.2006 | 2 | 2 | 70,00 | 70,00 | ||||
| 14. | Koelner-Rawlplug Middle East FZE | Warehouse No.RA08BC01 Jabel Ali Dubai, Zjedn.Emiraty Arabskie | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | pełna | 17.07.2006 | 2 398 | 2 398 | 100,00 | 100,00 | ||||
| 15. | Rawl Scandinavia AB | Baumansgatan 4 S-593 32 VÄSTERVIK, Szwecja | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | pełna | 16.10.2006 | 209 | 209 | 100,00 | 100,00 | ||||
| 16. | TOW Koelner Ukraina | Yл. Личакiвська 24/4-а, 79008 Львiв, Ukraina | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 | 29.07.2008 | 13 | 13 | 2,36 | 2,36 | ||||
| 17. | Koelner Finance Ltd | 34 Lavery Avenue, Park West, Dublin, Irlandia | działalność usługowa | jednostka zależna | nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 | 10.05.2007 | 0 | 0 | 50,00 | 50,00 | ||||
| 18. | Farmlord Trading Ltd | 3 Thasos Street, 1087 Nikozja, Cypr | spółka holdingowa | jednostka zależna | pełna | 15.09.2009 | 76 852 | 76 852 | 100,00 | 100,00 | ||||
| 19. | TOW Leotex | 24 Lychakivska; St.,Suite 4, Lviv, 79008, Ukraina | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 | 01.07.2010 | 2 | 2 | 51,00 | 51,00 | ||||
| 20. | KOELNER d.o.o. | Ljudevita Gaja 48, Mala Gorica, 10431 Sveta Nedelja, Chorwacja | sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 | 25.01.2010 | 221 | 221 | 100,00 | 100,00 | ||||
| 21. | Koelner Trading KLD LLC | 236009 Kaliningrad, 4-th Bolshaya Okruzhnaya 1A, Rosja | produkcja i sprzedaż hurtowa materiałów bud. | jednostka zależna | nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 | 12.08.2010 | 132 | 132 | 100,00 | 100,00 | ||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
| a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
| nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
| - kapitał zakładowy | - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
| zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
| 1. | Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. | 22 465 | 26 000 | 5 581 | -9 116 | -10 195 | 1 079 | 16 269 | 8 957 | 7 312 | 3 643 | 3 643 | 38 734 | 5 187 | ||||||
| 2. | Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. o.o. | 28 651 | 1 950 | 20 440 | 6 261 | -4 225 | 931 | 9 854 | 1 708 | 8 146 | 8 793 | 8 793 | 38 505 | 28 123 | 2 850 | |||||
| 3. | Koelner Vilnius UAB | 4 510 | 1 939 | 591 | 1 979 | 1 933 | 3 | 926 | 926 | 2 855 | 2 855 | 5 435 | 9 164 | |||||||
| 4. | Koelner Bulgaria EOOD | 4 451 | 865 | 3 257 | 329 | 421 | 14 | 130 | 24 | 105 | 668 | 28 | 640 | 4 580 | 4 414 | 592 | ||||
| 5. | Koelner CZ SRO | -278 | 493 | -771 | -1 179 | 181 | 3 260 | 3 260 | 655 | 74 | 581 | 2 982 | 4 569 | |||||||
| 6. | Koelner Centrum Sp. z o.o. | 2 251 | 500 | 1 592 | 159 | 159 | 874 | 874 | 954 | 954 | 3 125 | 11 285 | 153 | |||||||
| 7. | TOW Koelner Kiev | 92 | 902 | -810 | -325 | -64 | 463 | 463 | 548 | 548 | 555 | |||||||||
| 8. | Koelner Romania SRL | -158 | 2 559 | -2 717 | -806 | -1 621 | 6 054 | 6 054 | 2 267 | 193 | 2 074 | 5 896 | 11 858 | |||||||
| 9. | KOELNER Hungária Kft | 31 045 | 50 | 14 400 | 16 595 | 12 343 | 6 647 | 2 138 | 101 | 2 038 | 6 143 | 6 143 | 33 183 | 37 391 | 1 954 | |||||
| 10. | KOELNER Deutschland GmbH | 14 202 | 3 664 | 10 538 | -6 132 | -1 682 | 9 358 | 9 204 | 154 | 2 245 | 2 245 | 23 560 | 7 841 | |||||||
| 11. | Koelner Ltd | 7 696 | 4 429 | 3 267 | 4 763 | -473 | 3 860 | 3 860 | 4 065 | 4 065 | 11 556 | 6 497 | ||||||||
| 12. | RAWLPLUG Ltd | 31 206 | 99 475 | -68 269 | -66 685 | -9 489 | 48 074 | 48 074 | 14 539 | 14 539 | 79 281 | 39 880 | ||||||||
| 13. | Koelner Kazakhstan Ltd | -171 | 3 | -174 | -46 | -101 | 1 907 | 1 907 | 128 | 128 | 1 736 | 1 789 | ||||||||
| 14. | Koelner-Rawlplug Middle East FZE | 2 385 | 2 398 | -13 | 748 | -790 | 3 917 | 86 | 3 831 | 3 035 | 115 | 2 920 | 6 303 | 5 484 | ||||||
| 15. | Rawl Scandinavia AB | 657 | 209 | 448 | 120 | 275 | 1 031 | 1 031 | 1 278 | 1 278 | 1 688 | 5 562 | ||||||||
| 16. | TOW Koelner Ukraina | 907 | 490 | 417 | 152 | 350 | 1 063 | 1 063 | 1 943 | 1 943 | 1 970 | 12 651 | ||||||||
| 17. | Koelner Finance Ltd | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 18. | Farmlord Trading Ltd | 82 699 | 13 | 82 686 | 10 273 | 220 | 32 | 32 | 82 731 | |||||||||||
| 19. | TOW Leotex | -335 | 3 | -338 | 1 413 | -1 608 | 8 503 | 22 | 8 481 | 2 218 | 2 218 | 8 168 | 19 911 | |||||||
| 20. | KOELNER d.o.o. | -110 | 201 | -311 | -311 | 233 | 233 | 93 | 93 | 123 | 766 | |||||||||
| 21. | Koelner Trading KLD LLC | -199 | 94 | -293 | -297 | 1 652 | 1 652 | 339 | 339 | 1 454 | 391 | |||||||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
| Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
| - kapitał zakładowy | ||||||||||||
| Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta | ||||||||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 18 043 | 18 043 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 221 926 | 221 792 | ||
| b1. w walucie w tys.EUR | 23 910 | 23 910 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 98 401 | 98 401 | ||||
| b2. w walucie w tys. GBP | 22 500 | 22 500 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 99 839 | 99 839 | ||||
| b3. w walucie w tys. RON | 2 419 | 2 419 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 2 559 | 2 559 | ||||
| b4. w walucie w tys. LTL | 1 600 | 1 600 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 1 937 | 1 937 | ||||
| b5. w walucie w tys. CZK | 4 000 | 4 000 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 493 | 493 | ||||
| b6. w walucie w tys. BGL | 395 | 395 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 866 | 866 | ||||
| b7. w walucie w tys. UAH | 1 469 | 1 464 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 908 | 906 | ||||
| b8. w walucie w tys. RUB | 33 477 | 32 115 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 3 812 | 3 681 | ||||
| b9. w walucie w tys. KZT | 91 | 91 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 2 | 2 | ||||
| b10. w walucie w tys. SEK | 500 | 500 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 209 | 209 | ||||
| b11. w walucie w tys. AED | 3 000 | 3 000 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 2 398 | 2 398 | ||||
| b12. w walucie w tys. HUF | 622 838 | 622 838 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 10 502 | 10 502 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 239 969 | 239 835 | ||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) |
w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | 76 510 | |||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 239 969 | 239 835 | ||
| a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | 239 969 | 239 835 | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | -221 | |||
| - wartość na początek okresu | 239 835 | 162 982 | ||
| - wartość według cen nabycia | 239 969 | 239 835 | ||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Wartość według cen nabycia, razem | 239 969 | 239 835 | ||
| Wartość na początek okresu, razem | 239 835 | 239 492 | ||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | -221 | |||
| Wartość bilansowa, razem | 239 969 | 239 835 | ||
| Wartość na początek okresu oraz wartość wartość wg cen nabycia wyrażona jest w wartości według cena nabycia, po uwzględnieniu odpisów aktualizujacych. |
||||
| UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||||
| a) w walucie polskiej | ||||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||||
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| Inne inwestycje długoterminowe, razem | ||||
| ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | ||||
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||||
| a) w walucie polskiej | ||||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | zł | |||||
| Inne inwestycje długoterminowe, razem | zł | |||||
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 3 977 | 4 894 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 3 977 | 4 894 | ||
| - rezerwa na świadczenia pracownicze | 300 | 713 | ||
| - odpisów aktualizujących należności | 415 | 310 | ||
| - odpisów aktualizujących udziały | 76 | 76 | ||
| - wycena bilansowa | 366 | 882 | ||
| - zobowiązania | 1 822 | 2 045 | ||
| - odpisy aktualizujące zapasy | 998 | 868 | ||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| 2. Zwiększenia | 1 199 | 512 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 199 | 512 | ||
| - odpisów aktualizujących należności | 96 | 106 | ||
| - odpis aktualizujący udziały | 42 | |||
| - strata podatkowa | 842 | |||
| - odpisy aktualizujące zapasy | 143 | 224 | ||
| - rezerwa na świadczenia pracownicze | 76 | |||
| - zobowiązania | 182 | |||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 3. Zmniejszenia | 385 | 1 428 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 385 | 1 428 | ||
| - wycena bilansowa | 518 | |||
| - odpis aktualizujący zapasy | 93 | |||
| - rezerwa na świadczenia pracownicze | 413 | |||
| - zobowiązania | 385 | 405 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 4 791 | 3 977 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 4 791 | 3 977 | ||
| - rezerwa na świadczenia pracownicze | 376 | 300 | ||
| - odpisów aktualizujących należności | 511 | 415 | ||
| - odpis aktualizujący udziały | 118 | 76 | ||
| - strata podatkowa | 842 | |||
| - wycena bilansowa | 366 | 366 | ||
| - odpisy aktualizujące zapasy | 1 141 | 998 | ||
| - zobowiązania | 1 437 | 1 822 | ||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 79 | 312 | ||
| - czynsz inicjalny | 79 | 312 | ||
| pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 79 | 312 | ||
| ZAPASY | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) materiały | 12 758 | 12 265 | ||
| półprodukty i produkty w toku | ||||
| b) produkty gotowe | 42 543 | 39 959 | ||
| c) towary | 44 371 | 44 723 | ||
| d) zaliczki na dostawy | 21 | 55 | ||
| Zapasy, razem | 99 693 | 97 002 | ||
| Zapasy na dzień 31.12.2010 r. były obciążone w następujący sposób:- zastaw rejestrowy jako zabezpieczenie spłaty kredytów KOELNER SA w łącznej wysokości 105 000 tys.zł.Na dzień 31.12.2010 r. odpis aktualizujący wartość zapasów wyniósł 6 007 tys.zł. W 2010 r. dokonano odpisu aktualizującego wartość zapasów w wysokości 754 tys.zł. w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. |
||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) od jednostek powiązanych | 66 652 | 56 975 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 66 652 | 56 819 | ||
| - do 12 miesięcy | 66 652 | 56 819 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| dochodzone na drodze sądowej | ||||
| - inne | 156 | |||
| b) należności od pozostałych jednostek | 37 836 | 49 129 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 32 991 | 42 845 | ||
| - do 12 miesięcy | 32 991 | 42 845 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 4 589 | 5 713 | ||
| dochodzone na drodze sądowej | ||||
| - inne | 256 | 571 | ||
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 104 488 | 106 104 | ||
| c) odpisy aktualizujące wartość należności | 3 283 | 2 667 | ||
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 107 771 | 108 771 | ||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | 66 652 | 56 819 | ||
| - od jednostek zależnych | 66 652 | 56 819 | ||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| b) inne, w tym: | 156 | |||
| - od jednostek zależnych | 156 | |||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | 66 652 | 56 975 | ||
| odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | ||||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | 66 652 | 56 975 | ||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| Stan na początek okresu | 2 667 | 1 985 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 2 540 | 1 593 | ||
| - utworzenie odpisów w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych | 2 540 | 1 593 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 924 | 911 | ||
| - spłacenia należności | 1 174 | 725 | ||
| - spisania należności | 750 | 186 | ||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 3 283 | 2 667 | ||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 40 355 | 44 148 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 67 416 | 64 623 | ||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 5 053 | 7 074 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 20 010 | 29 063 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | CZK | 1 396 | |||
| po przeliczeniu na tys. zł | 217 | |||||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 3 737 | 4 055 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 11 551 | 11 410 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | GBP | 7 805 | 5 204 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 35 855 | 23 933 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 107 771 | 108 771 | ||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) do 1 miesiąca | 18 586 | 20 484 | ||
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 13 100 | 14 243 | ||
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 151 | 55 | ||
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | ||||
| powyżej 1 roku | ||||
| d) należności przeterminowane | 70 139 | 66 679 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 101 975 | 101 461 | ||
| e) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 2 332 | 1 797 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 99 643 | 99 664 | ||
| W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług średni przedział spłacania należności związany z normalnym tokiem sprzedaży wynosi około 50 dni. |
||||
| W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta | ||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: |
w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) do 1 miesiąca | 8 372 | 13 988 | ||
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 6 021 | 8 855 | ||
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 8 344 | 12 249 | ||
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 12 970 | 22 964 | ||
| e) powyżej 1 roku | 34 432 | 8 623 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 70 139 | 66 679 | ||
| f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | 2 332 | 1 797 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 67 807 | 64 882 | ||
| W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej" | |||
| Plik | Opis | ||
| SAR2010 nota naleznosci przeterminowane i sporne.pdf SAR2010 nota naleznosci przeterminowane i sporne.pdf |
Nota 8a - należności sporne i przeterminowane | ||
| KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) w jednostkach zależnych | 3 662 | 5 007 | ||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| - udzielone pożyczki | 3 662 | 5 007 | ||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach współzależnych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w znaczącym inwestorze | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| we wspólniku jednostki współzależnej | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostce dominującej | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 749 | 430 | ||
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 749 | 430 | ||
| inne środki pieniężne | ||||
| inne aktywa pieniężne | ||||
| Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 4 411 | 5 437 | ||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | ||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) |
w tys. | zł | ||
| A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
| a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
| a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
| a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
| a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Wartość według cen nabycia, razem | ||||
| Wartość na początek okresu, razem | ||||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
| Wartość bilansowa, razem | ||||
| UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 3 463 | 5 007 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 199 | |||
| b1. w walucie EUR | w tys. | 28 | ||||
| po przeliczeniu na tys. zł | 109 | |||||
| - b1. w walucie RUB | w tys. | 928 | ||||
| - po przeliczeniu na tys. zł | 90 | |||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 3 662 | 5 007 | ||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 237 | 287 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 512 | 143 | ||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 127 | 23 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 504 | 93 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 3 | 18 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 8 | 50 | ||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 749 | 430 | ||
| INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | ||||
| INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
| KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 628 | 925 | ||
| - ubezpieczenia majatkowe | 288 | 232 | ||
| - koszty reprezentacji i reklamy | 40 | 55 | ||
| - koszty z tytułu leasingu | 233 | 241 | ||
| - inne | 67 | 397 | ||
| pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 628 | 925 | ||
| Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny |
|||
| Plik | Opis | ||
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
| A1 | na okaziciela | - | - | 23 000 000 | 23 000 | opłacone gotówką | 20.07.2004 | |||
| B | na okaziciela | - | - | 7 000 000 | 7 000 | opłacone gotówką | 03.12.2004 | |||
| C | na okaziciela | - | - | 335 200 | 335 | opłacone gotówką | 16.11.2005 | |||
| C | na okaziciela | - | - | 185 400 | 185 | opłacone gotówką | 21.11.2006 | |||
| C | na okaziciela | - | - | 268 700 | 269 | opłacone gotówką | 03.12.2007 | |||
| D | na okaziciela | - | - | 1 500 000 | 1 500 | opłacone gotówką | 20.03.2007 | |||
| C | na okaziciela | - | - | 270 700 | 271 | opłacone gotówką | 10.03.2008 | |||
| Liczba akcji, razem | 32 560 000 | |||||||||
| Kapitał zakładowy, razem | 32 560 | |||||||||
| Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 1,00 | |||||||||
| Na dzień 01.01.2010 r. kapitał zakladowy KOELNER SA wynosił 32 560.000 zł i jego struktura przedstawiała się następująco:seria A1 - 23 000 000 akcjiseria B - 7 000 000 akcjiseria C - 1 060 000 akcjiseria D - 1 500 000 akcji Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 32 560 000. Do dnia 31.12.2010 r. struktura kapitału zakładowego nie uległa zmianie.Na dzień 31.12.2010 r. akcjonariuszem Spółki posiadającym co najmniej 5% kapitału zakladowego i 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy byli:- Amicus Sp. z o.o. Sp. k. posiadająca 58,67 % kapitału zakladowego i 58,67% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy,- Arka BZ WBK FIO posiadający 7,92% kapitału zakladowego i 7,92% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy,- OFE Polsat posiadający 5,01% kapitału zakladowego i 5,01% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. |
||||||||||
| Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego |
||||||||||
| AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
| AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
| w tys. | zł | ||||
| Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
| KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 151 444 | 151 444 | ||
| b) utworzony ustawowo | 2 427 | 2 427 | ||
| c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | 77 684 | 69 760 | ||
| z dopłat akcjonariuszy / wspólników | ||||
| d) inny (wg rodzaju) | -4 551 | -4 551 | ||
| - łączenie spółek | -224 | -224 | ||
| - korekta wpływów z emisji akcji (koszty emisji) | -4 327 | -4 327 | ||
| Kapitał zapasowy, razem | 227 004 | 219 080 | ||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | 1 047 | 1 047 | ||
| z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | ||||
| z wyceny instrumentów zabezpieczających | ||||
| b) z tytułu podatku odroczonego | -199 | -199 | ||
| różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 848 | 848 | ||
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| - z podziału wyniku finansowego | 15 485 | 15 485 | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 15 485 | 15 485 | ||
| ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 3 962 | 4 975 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 3 763 | 4 776 | ||
| - wycena bilansowa | 413 | 2 077 | ||
| - odsetki memoriałowe od pożyczki | 1 | 122 | ||
| - różnica pomiędzy amortyzacją księgową a podatkową | 3 349 | 2 577 | ||
| b) odniesionej na kapitał własny | 199 | 199 | ||
| - prawo wieczystego użytkowania gruntu | 199 | 199 | ||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| 2. Zwiększenia | 75 | 772 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 75 | 772 | ||
| - wycena bilansowa | 23 | |||
| - różnica pomiędzy amortyzacją księgową a podatkową | 52 | 772 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 3. Zmniejszenia | 1 | 1 785 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 | 1 785 | ||
| - wycena bilansowa | 1 664 | |||
| - odsetki memoriałowe od pożyczki | 1 | 121 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 4 036 | 3 962 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 3 837 | 3 763 | ||
| - wycena bilansowa | 436 | 413 | ||
| - odsetki memoriałowe od pożyczki | 1 | |||
| - różnica pomiędzy amortyzacją księgową a podatkową | 3 401 | 3 349 | ||
| b) odniesionej na kapitał własny | 199 | 199 | ||
| - prawo wieczystego użytkowania gruntu | 199 | 199 | ||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
||||
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) |
w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) stan na początek okresu | 46 | 185 | ||
| - rezerwa na odprawy emerytalne | 46 | 185 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| b) rozwiązanie (z tytułu) | 139 | |||
| - rezerwa na odprawy emerytalne | 139 | |||
| c) stan na koniec okresu | 46 | 46 | ||
| - rezerwa na odprawy emerytalne | 46 | 46 | ||
| ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) |
w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| e) stan na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) stan na początek okresu | 6 036 | 5 665 | ||
| - rezerwa na zobowiązanie podatkowe | 6 036 | 5 665 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 363 | 371 | ||
| - utworzenie rezerwy na zobowiązanie podatkowe | 363 | 371 | ||
| wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| rezerwa na zobowiązanie podatkowe | ||||
| rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| rezerwa na zobowiązanie podatkowe | ||||
| c) stan na koniec okresu | 6 399 | 6 036 | ||
| - rezerwa na zobowiązanie podatkowe | 6 399 | 6 036 | ||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| e) stan na koniec okresu | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) wobec jednostek zależnych | 3 254 | |||
| - kredyty i pożyczki | 3 254 | |||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek współzależnych | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec znaczącego inwestora | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostki dominującej | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| b) wobec pozostałych jednostek | 60 385 | 131 789 | ||
| - kredyty i pożyczki | 56 498 | 125 341 | ||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - umowy leasingu finansowego | 3 887 | 6 448 | ||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 63 639 | 131 789 | ||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY |
w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) powyżej 1 roku do 3 lat | 56 643 | 118 123 | ||
| b) powyżej 3 do 5 lat | 6 996 | 13 666 | ||
| powyżej 5 lat | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 63 639 | 131 789 | ||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 32 310 | 95 368 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 31 329 | 36 421 | ||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 3 173 | 4 037 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 12 565 | 16 586 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | GBP | 3 376 | 4 296 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 15 510 | 19 757 | ||||
| b3. w walucie | w tys. | CHF | 28 | |||
| po przeliczeniu na tys. zł | 78 | |||||
| b4. w walucie | w tys. | USD | 1 098 | |||
| po przeliczeniu na tys. zł | 3 254 | |||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | 63 639 | 131 789 | ||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| Bank Zachodni WBK SA | Wrocław | 8 970 | 2 702 | WIBOR 1M + marża | 31.01.2014 | 1. Wpływy na r-nek bieżący. 2. Zastaw rejestrowy na 1 667 akcjach Koelner Łańcuckiej Fabryka Śrub sp. z o.o. |
|||||||||
| Bank Zachodni WBK SA | Wrocław | 55 016 | 18 866 | WIBOR 1M + marża | 30.11.2014 | 1. Zastaw rejestrowy na 5.820.000 akcjach Koelner SA posiadanych przez Amicus Sp. z o.o. Sp.K. 2. Hipoteka zwykła łączna 20.000.tys.zł na: a) użytkowaniu wieczystym gruntu oraz budynku stanowiącym odrębną nieruchomość KTS Sp. z o.o. we Wrocławiu, ul. Kwidzyńska działka nr 1/2 i 1/6 WR1K/00116459/8. b) użytkowaniu wieczystym gruntu oraz budynku stanowiącym odrębną nieruchomość KTS Sp. z o.o. we Wrocławiu, ul. Kwidzyńska działka nr 1/9 i 1/10 WR1K/00121721/4. 3. Wpływy na r-k bieżący. 4. Cesja praw z umowy ubezpiecz. ww. nieruchomości (zabezpieczenia przyszłe). |
|||||||||
| Bank Zachodni WBK SA | Wrocław | 19 810 | 1 651 | WIBOR 1M + marża | 31.05.2012 | 1. Hipoteka zwykła łączna 5.000 tys.zł na: - użytkowaniu wieczystym gruntu oraz budynku stanowiącym odrębną nieruchomość we Wrocławiu, ul. Jed. Narodowej 194 działka nr 12/1 WR1K/00150161/2 - użytkowaniu wieczystym gruntu oraz budynku stanowiącym odrębną nieruchomość we Wrocławiu, ul. Jed. Narodowej działka nr 11 i 10/1 WR1K/00093594/8 2. Wpływy na r-k bieżący. 3. Ustanowienie przez Unipalm Ltd zastawu rejestrowego na udziałach Stahl GmbH nabytych ze środków pochodzących z pożyczki udzielonej przez Koelner SA. 4. Wpływy na r-nek bieżący. 5. Cesja praw z umowy ubezpiecz. ww nieruchomości |
|||||||||
| Raiffeisen Bank Polska SA | Warszawa | 58 988 | 16 500 | w tys. | EUR | 33 280 | 1M EURIBOR+marża 1M WIBOR+marża 1M LIBOR+marża | 31.12.2013 | 1. Pełnomocnictwo do r-ku bieżącego i innych r-ków. 2. Poręczenie cywilne spłaty kredytu wystawione przez Radosława Koelnera i Przemysława Koelnera. 3. Hipoteka kaucyjna do 7.564 tys.EUR, hipoteka kaucyjna do 49.436 tys.zł oraz hipoteka kaucyjna łączna do 7.500 tys. GBP na nieruchomościach: - we Wrocławiu, ul. Jed. Narodowej (WR1K/00093594/8 oraz WR1K/00150161/2), - we Wrocławiu, ul. Kwidzyńska w użytkowaniu wieczystym KTS sp. z o.o. (WR1K/00116459/8 oraz WR1K/00121721/4). 4. Hipoteka kaucyjna do 17 723 948 EUR na nieruchomościach we Wrcławiu ul. Kwidzyńska 6D (WR1K/00175233/9). 5. Cesja praw ubezpiecz. z w/w nieruchomości |
Na dzień 31.12.2010 do spłaty pozostało: 5 205 PLN 3 173 EUR 3 376 GBP |
|||||
| Radosław Koelner | Wrocław | 4 552 | 1 500 | w tys. | USD | 3 254 | 1 098 | w tys. | USD | oprocentowanie stałe | 05.07.2015 | brak zabezpieczeń | |||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | |||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) wobec jednostek zależnych | 31 282 | 25 546 | ||
| - kredyty i pożyczki, w tym: | 9 571 | 7 243 | ||
| - długoterminowe w okresie spłaty | 904 | |||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| - z tytułu dywidend | 792 | 1 232 | ||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 20 748 | 16 846 | ||
| - do 12 miesięcy | 20 748 | 16 846 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| - inne (wg rodzaju) | 171 | 225 | ||
| wobec jednostek współzależnych | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec znaczącego inwestora | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostki dominującej | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| b) wobec pozostałych jednostek | 176 486 | 116 603 | ||
| - kredyty i pożyczki, w tym: | 120 106 | 57 959 | ||
| - długoterminowe w okresie spłaty | 22 852 | 33 212 | ||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | 2 904 | 3 006 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 45 892 | 46 986 | ||
| - do 12 miesięcy | 45 892 | 46 986 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 5 470 | 5 597 | ||
| - z tytułu wynagrodzeń | 1 512 | 1 556 | ||
| - inne (wg tytułów) | 602 | 1 499 | ||
| c) fundusze specjalne (wg tytułów) | 1 617 | 1 251 | ||
| - ZFŚS | 1 617 | 1 251 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 209 385 | 143 400 | ||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 174 686 | 117 921 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 34 699 | 25 479 | ||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 5 145 | 4 233 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 15 251 | 12 067 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 3 064 | 1 856 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 12 136 | 7 623 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | GBP | 1 053 | 714 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 4 836 | 3 283 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | CHF | 11 | 28 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 36 | 78 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | HUF | 171 618 | 1 599 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 2 438 | 2 426 | ||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | 2 | 2 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 209 385 | 143 400 | ||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| Bank Zachodni WBK SA | Wrocław | 8 970 | 1 430 | WIBOR 1M + marża | 31.01.2014 | Wpływy na r-k bieżący. 2. Zastaw rejestrowy na 1 667 akcjach Koelner Łańcuckiej Fabryki Śrub sp. z o.o. |
kredyt długoterminowy w okresie spłaty do 1-go roku | ||||||||
| Bank Zachodni WBK SA | Wrocław | 55 016 | 7 310 | WIBOR 1M + marża | 30.11.2014 | 1. Zastaw rejestrowy na 5.820.000 akcji Koelner SA posiadanych przez Amicus Sp. z o.o. Sp.K. 2. Ustanowienie zabezpieczenia w postaci hipoteki zwykłej łącznej 20.000 tys.zł na: a) użytkowaniu wieczystym gruntu oraz budynku stanowiącym odrębną nieruchomość KTS Sp. z o.o. we Wrocławiu, ul. Kwidzyńska działka nr 1/2 i 1/6 WR1K/00116459/8. - użytkowaniu wieczystym gruntu oraz budynku stanowiącym odrębną nieruchomość KTS Sp. z o.o. we Wrocławiu, ul. Kwidzyńska działka nr 1/9 i 1/10 WR1K/00121721/4. 3. Wpływy na r-k bieżący. 4. Cesja praw z umowy ubezpiecz. ww. nieruchomości (zabezpieczenia przyszłe). |
kredyt długoterminowy w okresie spłaty do 1-go roku | ||||||||
| Bank Zachodni WBK SA | Wrocław | 19 810 | 4 328 | WIBOR 1M + marża | 31.05.2012 | 1. Hipoteka zwykła łączna 5.000 tys.zł na: - użytkowaniu wieczystym gruntu oraz budynku stanowiącym odrębną nieruchomość we Wrocławiu, ul. Jed. Narodowej 194 działka nr 12/1 WR1K/00150161/2 - użytkowaniu wieczystym gruntu oraz budynku stanowiącym odrębną nieruchomość we Wrocławiu, ul. Jed. Narodowej działka nr 11 i 10/1 WR1K/00093594/8 2. Wpływy na r-k bieżący. 3. Ustanowienie przez Unipalm Ltd zastawu rejestrowego na udziałach Stahl GmbH nabytych ze środków pochodzących z pożyczki udzielonej przez Koelner SA. 4. Wpływy na r-k bieżący. |
kredyt długoterminowy w okresie spłaty do 1-go roku | ||||||||
| Raiffeisen Bank Polska SA | Warszawa | 58 988 | 16 500 | w tys. | EUR | 9 785 | 1M EURIBOR+marża 1M WIBOR+marża 1M LIBOR+marża | 31.12.2013 | 1. Pełnomocnictwo do r-ku bieżącego i innych r-ków. 2. Poręczenie cywilne spłaty kredytu wystawione przez Radosława Koelnera i Przemysława Koelnera. 3. Hipoteka kaucyjna do 7.564 tys.EUR, hipoteka kaucyjna do 49.436 tys.zł oraz hipoteka kaucyjna łączna do 7.500 tys. GBP na nieruchomościach: - we Wrocławiu, ul. Jed. Narodowej (WR1K/00093594/8 oraz WR1K/00150161/2), - we Wrocławiu, ul. Kwidzyńska w użytkowaniu wieczystym KTS sp. z o.o. (WR1K/00116459/8 oraz WR1K/00121721/4). 4. Hipoteka kaucyjna do 17 723 948 EUR na nieruchomościach we Wrcławiu ul.Kwidzyńska 6D (WR1K/00175233/9). 5. Cesja praw ubezpiecz. z w/w nieruchomości. |
Na dzień 31.12.2010 do spłaty pozostało: 1 543 PLN 930 EUR 993 GBP kredyt długoterminowy w okresie spłaty do 1-go roku |
|||||
| Raiffeisen Bank Polska SA | Wrocław | 56 000 | 52 330 | 1. Dla kredytu w r-ku bieżącym PLN - WIBOR 1T+marża 2. Dla kredytu rewolwingowego - WIBOR 1M+marża, LIBOR 1M+marża, EURIBOR 1M+marża |
1. Kredyt w r-ku bieżącym 13.05.2011 2. Kredyt rewolwingowy - 30.12.2011 3. Akredytywa, gwarancje, transakcje typu forward - 13.05.2011 |
1. Weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową. 2. Pełnomocnictwo do dysponowania r-kiem. 3. Zastaw na zapasach 70.000 tys.zł. 4. Hipoteka kaucyjna łączna 70.000 tys.zł. na nieruchomości: - we Wrocławiu, ul. Jed. Narodowej (WR1K/00093594/8 oraz 00150161/2), - należącej do KTS sp. z o.o. we Wrocławiu, ul. Kwidzyńska nr 6c (WR1K/00116459/8 oraz WR1K/00121721/4). 5. Cesja praw z polis ubezpieczeniowych w/w zapasy i nieruchomości. 6. Cicha cesja należności w wys.min 20.000 tys.zł. |
|||||||||
| Bank Zachodni WBK S.A. | Wrocław | 10 000 | 10 063 | WIBOR 1M + marża | 30.04.2011 | 1. Wpływy na r-k bieżący. 2. Zastaw rejestrowy na zapasach 10.000 tys.zł. 3. Cesja praw umowy ubezpiecz. w zakresie ubezpieczenia zapasów. 4. Ustanowienie przez Amicus Sp. z o.o. Sp.k zastawu rejestrowego na 5.820.000 akcji Koelner SA, na których został ustanowiony zastaw na poczet umowy o kredyt inwestycyjny nr K0004314 z 23.11.2007r. |
|||||||||
| Fortis Bank Polska SA | Warszawa | 15 000 | 14 926 | WIBOR 1M + marża | 30.05.2011 | 1. Weksel in blanco. 2. Zastaw rejestrowy na zapasach 25.000 tys.zł. 3. Przelew praw z polisy ubezpiecz. w zakresie ubezpieczenia zapasów. 4. Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach 15.804 tys.zł. 5. Przelew praw z polisy ubezpiecz. w zakresie ubezpieczenia maszyn i urządzeń. 6. Oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji. |
|||||||||
| HSBC Bank Polska SA | Wrocław | 19 950 | 19 934 | WIBOR 1M + marża | 04.03.2011 | 1. Zastaw finansowy i rejestrowy na 2.800.000 akcjach Koelner SA do 29.925 tys.PLN ustanowiony przez Amicus Sp. z o.o. Sp.k. 2. Oświadczenie o poddaniu się egzekucji. 3. Pełnomocnictwo dla banku do regulowania wszelkich wierzytelności i roszczeń banku z tyt. udzielonego kredytu w ciężar innych r-ków otwartych w banku. |
|||||||||
| Radosław Koelner | Wrocław | 4 552 | 1 500 | w tys. | USD | 904 | 305 | w tys. | USD | oprocentowanie stałe | 05.07.2015 | brak zabezpieczeń | |||
| Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp.z o.o. | Bielsko-Biała | 1 200 | 1 206 | WIBOR 1M + marża | 11.08.2011 | brak zabezpieczeń | |||||||||
| Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. z o.o. | Bielsko-Biała | 1 700 | 1 708 | WIBOR 1M + marża | 24.12.2011 | brak zabezpieczeń | |||||||||
| Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. z o.o. | Bielsko-Biała | 1 900 | 1 909 | WIBOR 1M + marża | 04.12.2011 | brak zabezpieczeń | |||||||||
| Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. z o.o. | Bielsko-Biała | 1 400 | 1 406 | WIBOR 1M + marża | 16.12.2011 | brak zabezpieczeń | |||||||||
| Koelner Hungária Kft. | Dunaharaszti, Węgry | 1 964 | 133 775 | w tys. | HUF | 631 | 44 441 | w tys. | HUF | oprocentowanie stałe | 10.08.2011 | brak zabezpieczeń | |||
| Koelner Hungária Kft. | Dunaharaszti, Węgry | 2 359 | 168 527 | w tys. | HUF | 1 807 | 127 180 | w tys. | HUF | oprocentowanie stałe | 04.03.2011 | brak zabezpieczeń | |||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | ||||||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| Stan na początek okresu | ||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 765 | 541 | ||
| długoterminowe (wg tytułów) | ||||
| - krótkoterminowe (wg tytułów) | 765 | 541 | ||
| - rezerwa na urlopy | 455 | 455 | ||
| - rezerwa na premie pieniężne od obrotu | 210 | 30 | ||
| - inne | 100 | 56 | ||
| rozliczenia międzyokresowe przychodów | ||||
| długoterminowe (wg tytułów) | ||||
| krótkoterminowe (wg tytułów) | ||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 765 | 541 | ||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
| Plik | Opis | ||
| SAR2010 nota wartość księgowa na 1 akcję.pdf SAR2010 nota wartość księgowa na 1 akcję.pdf | Nota 19a - wartość księgowa na 1 akcję | ||
| NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
| - od jednostek zależnych | ||||
| - od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - od znaczącego inwestora | ||||
| - od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| - od jednostki dominującej | ||||
| b) pozostałe (z tytułu) | ||||
| - w tym: od jednostek zależnych | ||||
| - w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| - w tym: od jednostki dominującej | ||||
| - w tym: od jednostek zależnych | ||||
| - w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| - w tym: od jednostki dominującej | ||||
| Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | 40 887 | 33 213 | ||
| - na rzecz jednostek zależnych | 40 887 | 33 213 | ||
| na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| na rzecz wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| na rzecz jednostki dominującej | ||||
| pozostałe (z tytułu) | ||||
| w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | 40 887 | 33 213 | ||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| - przychody ze sprzedaży usług | 3 449 | 2 098 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 2 093 | 1 012 | ||
| - przychody ze sprzedaży produktów | 178 194 | 185 948 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 54 327 | 62 443 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 181 643 | 188 046 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 56 420 | 63 455 | ||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) kraj | 105 864 | 106 970 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 5 924 | 4 318 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| b) eksport | 75 779 | 81 076 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 50 496 | 59 137 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 181 643 | 188 046 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 56 420 | 63 455 | ||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| - przychody ze sprzedaży towarów | 102 804 | 116 770 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 21 440 | 23 328 | ||
| - przychody ze sprzedaży materiałów | 3 624 | 4 869 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 473 | 1 029 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 106 428 | 121 639 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 21 913 | 24 357 | ||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) kraj | 82 218 | 94 745 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 6 159 | 5 938 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| b) eksport | 24 210 | 26 894 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 15 754 | 18 419 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 106 428 | 121 639 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 21 913 | 24 357 | ||
| KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) amortyzacja | 8 137 | 7 807 | ||
| b) zużycie materiałów i energii | 62 067 | 52 412 | ||
| c) usługi obce | 35 598 | 36 085 | ||
| d) podatki i opłaty | 1 958 | 1 788 | ||
| e) wynagrodzenia | 26 106 | 24 730 | ||
| f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 5 443 | 5 078 | ||
| g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 10 021 | 7 826 | ||
| Koszty według rodzaju, razem | 149 330 | 135 726 | ||
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | 55 045 | 66 557 | ||
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | ||||
| Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -53 117 | -52 522 | ||
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -18 374 | -18 257 | ||
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 132 884 | 131 504 | ||
| INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| rozwiązane rezerwy (z tytułu) | ||||
| a) pozostałe, w tym: | 4 147 | 3 131 | ||
| - rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności | 1 174 | 725 | ||
| - otrzymane zwroty kosztów postępowania spornego | 324 | 190 | ||
| - z tytułu różnic inwentaryzacyjnych | 1 832 | 1 040 | ||
| - przedawnione zobowiązania | 7 | |||
| - otrzymane odszkodowania | 456 | 431 | ||
| - rozwiazanie rezerw na świadczenia pracownicze | 138 | |||
| - inne | 361 | 600 | ||
| Inne przychody operacyjne, razem | 4 147 | 3 131 | ||
| INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) utworzone rezerwy (z tytułu) | 363 | 423 | ||
| - rezerwa na zobowiązania | 363 | 371 | ||
| - rezerwa na urlopy | 52 | |||
| inne rezerwy | ||||
| b) pozostałe, w tym: | 4 771 | 4 497 | ||
| - darowizny | 2 | 4 | ||
| - odpisane należności | 1 | |||
| - koszty postępowania spornego | 110 | 76 | ||
| - niedobory magazynowe | 3 349 | 2 662 | ||
| - złomowanie towarów | 848 | 1 355 | ||
| - inne | 461 | 400 | ||
| Inne koszty operacyjne, razem | 5 134 | 4 920 | ||
| W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | 4 757 | 8 126 | ||
| - od jednostek zależnych | 4 757 | 8 126 | ||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| b) od pozostałych jednostek | 6 | |||
| Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | 4 757 | 8 132 | ||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) z tytułu udzielonych pożyczek | 343 | 26 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 343 | 26 | ||
| - od jednostek zależnych | 343 | 26 | ||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| od pozostałych jednostek | ||||
| b) pozostałe odsetki | 61 | 55 | ||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| - od pozostałych jednostek | 61 | 55 | ||
| Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 404 | 81 | ||
| INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) dodatnie różnice kursowe | 1 037 | |||
| - zrealizowane | -104 | |||
| - niezrealizowane | 1 141 | |||
| rozwiązane rezerwy (z tytułu) | ||||
| b) pozostałe, w tym: | 27 | 0 | ||
| - inne | 27 | 0 | ||
| Inne przychody finansowe, razem | 1 064 | 0 | ||
| KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) od kredytów i pożyczek | 11 747 | 12 636 | ||
| - dla jednostek powiązanych, w tym: | 638 | 39 | ||
| - dla jednostek zależnych | 638 | 39 | ||
| dla jednostek współzależnych | ||||
| dla jednostek stowarzyszonych | ||||
| dla znaczącego inwestora | ||||
| dla wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| dla jednostki dominującej | ||||
| - dla innych jednostek | 11 109 | 12 597 | ||
| b) pozostałe odsetki | 1 144 | 3 147 | ||
| dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| dla jednostek zależnych | ||||
| dla jednostek współzależnych | ||||
| dla jednostek stowarzyszonych | ||||
| dla znaczącego inwestora | ||||
| dla wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| dla jednostki dominującej | ||||
| - dla innych jednostek | 1 144 | 3 147 | ||
| Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 12 891 | 15 783 | ||
| INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| a) ujemne różnice kursowe, w tym: | 1 558 | |||
| - zrealizowane | -3 862 | |||
| - niezrealizowane | 5 420 | |||
| utworzone rezerwy (z tytułu) | ||||
| b) pozostałe, w tym: | 512 | 288 | ||
| - prowizje | 512 | 288 | ||
| Inne koszty finansowe, razem | 512 | 1 846 | ||
| Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | |||
| Plik | Opis | ||
| ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| a) losowe | ||||
| b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
| Zyski nadzwyczajne, razem | ||||
| STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| a) losowe | ||||
| b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
| Straty nadzwyczajne, razem | ||||
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| 1. Zysk (strata) brutto | -1 799 | 9 978 | ||
| Korekty konsolidacyjne | ||||
| 2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | -2 630 | -704 | ||
| - a) Przychody nie podlegające opodatkowaniu | 13 991 | 21 745 | ||
| - Należne odsetki | 3 | 7 | ||
| - Rozwiązanie odpisów aktualizujących należności | 1 174 | 725 | ||
| - Niezrealizowane różnice kursowe | 7 838 | 10 757 | ||
| - Wycena instrumentów pochodnych | 178 | |||
| - Rozwiązanie rezerw na świadczenia pracownicze | 138 | |||
| - Pozostałe przychody nie podlegające opodatkowaniu | 40 | 1 992 | ||
| - Dywidenda | 4 758 | 8 126 | ||
| - b) Przychody statystyczne do opodatkowania | 7 | 646 | ||
| - Otrzymane bonusy | 646 | |||
| - Odsetki od pożyczki | 7 | |||
| - c) Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu | 24 474 | 35 590 | ||
| - Reklama i reprezentacja ponad limit | 15 | 35 | ||
| - Odsetki od zobowiązań podatkowych | 273 | 642 | ||
| - Różnice kursowe niezrealizowane | 7 169 | 18 044 | ||
| - Utworzone odpisy aktualizujące na wątpliwe należności | 2 540 | 1 593 | ||
| - Utworzone odpisy aktualizujące zapasy | 754 | 1 178 | ||
| - Wycena instrumentów pochodnych | 178 | |||
| - ZFŚS | 438 | 380 | ||
| - Utworzone rezerwy na niewykorzystane urlopy | 52 | |||
| - Kary i grzywny | 43 | 78 | ||
| - PFRON | 448 | 403 | ||
| - Vat bez odliczeń | 14 | 19 | ||
| - Podróże służbowe | 5 | 12 | ||
| - Amortyzacja NKUP | 8 136 | 7 807 | ||
| - Koszt własny sprzedanych środków trwałych NKUP | 1 017 | 425 | ||
| - Odsetki memoriałowe | 487 | 99 | ||
| - Niewypłacone wynagrodzenia | 1 478 | 1 080 | ||
| - Niedobory inwentaryzacyjne | 2 662 | |||
| - Utworzenie rezerwy na sporny podatek dochodowy - rok 2003 | 362 | |||
| - Utworzenie odpisu aktualizującego udziały | 221 | |||
| - Pozostałe koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów | 1 074 | 903 | ||
| - d) Dodatkowe koszty podatkowe | 13 120 | 15 195 | ||
| - Amortyzacja KUP | 8 343 | 8 972 | ||
| - Koszt własny sprzedanych środków trwałych KUP | 508 | 206 | ||
| - Odsetki od zobowiązań | 117 | |||
| - Podatkowe koszty dot. leasingu | 3 001 | 2 372 | ||
| - Umorzenie komornicze | 70 | 51 | ||
| - Bonusy | 427 | |||
| - Płace, ZUS | 1 079 | 3 167 | ||
| - Inne | 2 | |||
| 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | -4 429 | 9 274 | ||
| 4. Podatek dochodowy według stawki 19 % | 1 762 | |||
| Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
| 5. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 1 762 | |||
| - wykazany w rachunku zysków i strat | 1 762 | |||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 740 | 188 | ||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
| inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
| Podatek dochodowy odroczony, razem | 740 | 188 | ||
| ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| - ujętego w kapitale własnym | -199 | -199 | ||
| ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia | ||||
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
| 2010 | 2009 | |||
| - działalności zaniechanej | ||||
| - wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
| UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: |
w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| - odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| - odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| - odpis różnicy w wycenie aktywów netto | ||||
| Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych | ||||
| Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | |||
| Zysk netto KOELNER SA za rok 2009 w kwocie 9 035 tys. zł został podzielony w następujący sposób:- 7 924 tys. zł na zwiększenie kapitału zapasowego,- 1 111 tys. zł na pokrycie straty z lat ubiegłych.Strata netto za rok 2010 w kwocie 1 059 tys. zł zostanie pokryta z kapitału zapasowego Spółki (propozycja Zarządu Spółki).Strata netto z lat ubiegłych w kwocie 9 154 tys. zł zostanie pokryta z kapitału zapasowego Spółki (propozycja Zarządu Spółki). |
|||
| Plik | Opis | ||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
| Plik | Opis | ||
| SAR2010 nota zysk na 1 akcję.pdf SAR2010 nota zysk na 1 akcję.pdf | nota 30a - zysk na 1 akcję | ||
| Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią |
||||||
| Plik | Opis | |||||
| SAR2010 noty objaśniajace do r-ku przepływów pieniężnych.pdf SAR2010 noty objaśniajace do r-ku przepływów pieniężnych.pdf |
Noty objaśniające do r-ku przepływów pieniężnych | |||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
| 2010 | 2009 | |||||
| Zysk (strata) netto | ||||||
| Korekty razem | ||||||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||||
| Amortyzacja | ||||||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
| Zmiana stanu rezerw | ||||||
| Zmiana stanu zapasów | ||||||
| Zmiana stanu należności | ||||||
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||||
| Inne korekty | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
| W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: |
|||
| 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach |
|||
| b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego |
|||
| 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych |
|||
| 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy |
|||
| 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu |
|||
| 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy |
|||
| 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych |
|||
| 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 11a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: badanie sprawozdania finansowego inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego usługi doradztwa podatkowego pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów |
|||
| 15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności |
|||
| 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy |
|||
| 22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego |
|||
| Plik | Opis | ||
| Dodatkowe noty objaśniające SA-R 2010.pdf Dodatkowe noty objaśniające SA-R 2010.pdf | Dodatkowe noty objaśniające SA-R 2010 | ||
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2011-03-30 | Radosław Koelner | Prezes Zarządu | |||
| 2011-03-30 | Piotr Kopydłowski | Członek Zarządu ds. Finansowych | |||
| PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2011-03-30 | Anna Piotrowska-Kus | Główna Księgowa | |||
Źródło:Komunikaty spółek (ESPI)
