Skonsolidowany
raport kwartalny
Grupy Kapitałowej
DB Energy SA
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego
2024/2025
2
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
Spis treści
I. SYTUACJA FINANSOWA .................................................................................................................................. 5
1. Komentarz Zarządu dotyczący istotnych dokonań w minionym kwartale ...................................................5
2. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe Grupy Kapitałowej DB Energy SA .......................................................................................................................7
3. Stanowisko Zarządu w sprawie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz finansowych
.................................................................................................................................................................................................................................8
II. INFORMACJA DOTYCZĄCA WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W
DZIAŁALNOŚCI DB ENERGY SA ..................................................................................................................... 9
III. OGÓLNY OPIS PLANOWANYCH DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ PLANOWANY
HARMONOGRAM ICH REALIZACJI PO WPROWADZENIU JEGO INSTRUMENTÓW DO
ALTERNATYWNEGO SYSTEMU OBROTU ................................................................................................... 9
IV. INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ ..................................................................................................... 9
V. POZOSTAŁE INFORMACJE ........................................................................................................................... 11
1. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu ... 11
2. Zestawienie stanu posiadania akcji DB ENERGY SA lub uprawnień do nich przez osoby
zarządzające i nadzorujące ............................................................................................................................................................ 11
3. Istotne postępowania sądowe, administracyjne i arbitrażowe ........................................................................... 12
4. Informacje o zawarciu przez jednostkę dominującą lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu
znaczących transakcji z podmiotami powiązanymi ..................................................................................................... 12
5. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji ............................................................................................................................................. 12
6. Zatrudnienie w DB ENERGY SA .................................................................................................................................................. 12
7. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości .................................................................................................................. 12
7.1. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości ............................................................................................................ 12
7.2. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości ..................................................................................................................... 12
VI. SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE INFORMACJE FINANSOWE GRUPY
KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA ................................................................................................................... 13
1. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł]
............................................................................................................................................................................................................................. 13
2. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł] ................. 14
3. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej DB Energy SA
[w tys. zł] ..................................................................................................................................................................................................... 14
4. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy Kapitałowej DB Energy SA
[w tys. zł] ..................................................................................................................................................................................................... 16
VII. JEDNOSTKOWE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE INFORMACJE FINANSOWE DB ENERGY SA .......... 17
1. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej DB Energy SA [w tys. zł] ........................................... 17
2. Jednostkowy rachunek zysków i strat DB Energy SA [w tys. zł] ...................................................................... 18
3. Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych DB Energy SA [w tys. zł] .............................. 18
4. Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym DB Energy SA [w tys. zł] ....................... 20
3
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. zł]
01.01.2025
-31.03.2025
01.01.2024
-31.03.2024
narastająco
01.07.2024
-31.03.2025
Przychody ze sprzedaży
8 468,02
9 057,86
21 904,19
Zysk (strata) ze sprzedaży
(13,97)
(864,40)
228,70
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
197,69
(567,38)
1 133,51
Marża na działalności operacyjnej
2,3%
(6,3%)
5,2%
EBITDA*
684,64
(54,63)
2 609,83
Marża EBITDA
8,1%
(0,6%)
11,9%
Zysk (strata) brutto
113,90
(720,53)
637,35
Zysk (strata) netto
118,16
(586,82)
160,06
Marża netto
1,4%
(6,5%)
0,7%
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(102,15)
(931,08)
4 875,11
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
(307,15)
(257,54)
(514,77)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
1 427,42
(1 411,50)
(3 088,67)
*Zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY
KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. zł]
31.03.2025
30.06.2024
31.03.2024
Aktywa trwałe
8 190,42
8 710,49
8 672,07
Aktywa obrotowe
61 755,02
62 099,85
67 264,57
Aktywa razem
69 945,44
70 810,34
75 936,64
Zobowiązania krótkoterminowe
21 847,89
19 595,26
19 919,51
Zobowiązania długoterminowe
22 387,75
25 671,85
27 066,57
Kapitał własny
25 709,80
25 543,23
28 950,57
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
3 095,93
1 824,26
4 278,10
Powyższe dane finansowe zostały przeliczone na EUR i zaprezentowane w tabeli poniżej według następujących zasad:
- pozycje aktywów i pasywów – według średniego kursu określonego przez NBP na dzień 31 marca 2025 roku –
4,1839 PLN/EUR, na dzień 30 czerwca 2024 roku – 4,3130 PLN/EUR, na dzień 31 marca 2024 roku – 4,3009
PLN/EUR,
- pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych – według kursu
stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów określonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca
okresu sprawozdawczego: od 1 stycznia 2025 roku do 31 marca 2025 roku – 4,2599 PLN/EUR, od 1 stycznia 2024
roku do 31 marca 2024 roku – 4,4028 PLN/EUR.
4
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. eur]
01.01.2025
-31.03.2025
01.01.2024
-31.03.2024
narastająco
01.07.2024
-31.03.2025
Przychody ze sprzedaży
1 987,84
2 057,30
5 141,95
Zysk (strata) ze sprzedaży
(3,28)
(196,33)
53,69
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
46,41
(128,87)
266,09
Marża na działalności operacyjnej
2,3%
(6,3%)
5,2%
EBITDA
160,72
(12,41)
612,65
Marża EBITDA
8,1%
(0,6%)
11,9%
Zysk (strata) brutto
26,74
(163,65)
149,62
Zysk (strata) netto
27,74
(133,28)
37,57
Marża netto
1,4%
(6,5%)
0,7%
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(23,98)
(211,48)
1 144,42
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
(72,10)
(58,50)
(120,84)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
355,08
(320,59)
(725,06)
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY
KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. eur]
31.03.2025
30.06.2024
31.03.2024
Aktywa trwałe
1 957,60
2 019,59
2 016,34
Aktywa obrotowe
14 760,16
14 398,30
15 639,65
Aktywa razem
16 717,76
16 417,89
17 655,99
Zobowiązania krótkoterminowe
5 221,90
4 543,30
4 631,47
Zobowiązania długoterminowe
5 350,93
5 952,20
6 293,23
Kapitał własny
6 144,94
5 922,38
6 731,28
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
739,96
422,97
994,70
Przedstawione dane skonsolidowane w pełni przedstawiają aktualną sytuację majątkową i finansową Grupy
Kapitałowej DB Energy SA w sposób rzetelny i kompletny.
5
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
I. SYTUACJA FINANSOWA
1. Komentarz Zarządu dotyczący istotnych dokonań w minionym kwartale
Wyniki finansowe
• Przychody na poziomie 8,47 mln zł w minionym kwartale osiągnięto głównie z prac w obszarze
inwestycyjnym, które skupiały się na projektach dla Żabka Polska oraz Hutchinson SA.
• Rozliczenie kolejnej transzy Białych Certyfikatów dla klientów – przychody w III kwartale wyniosły
0,34 mln zł.
• EBITDA w III kwartale wyniosła 0,68 mln zł.
• Wynik operacyjny w III kwartale wyniósł 0,20 mln zł.
• Wynik netto wyniósł 0,12 mln zł.
• Na koniec okresu Grupa DB Energy dysponowała gotówką w kwocie 3,10 mln zł.
W omawianym okresie Grupa Kapitałowa realizowała znaczące projekty, m.in. dla:
• Żabka Polska Sp. z o.o. (projekt inwestycyjny o szacowanych nakładach 11,0 mln zł).
• BWI Poland Technologies Sp. z o.o. (projekt o wartości ok. 2,75 mln zł rocznie dotyczący kompleksowego
zarządzania jednostką kogeneracyjną).
• Hutchinson SA (umowa ramowa w formule Energy Performance Contracting na realizację inwestycji
z zakresu m.in. wymiany agregatów chłodniczych, w ramach której pierwsze zamówienie wynosi 4,44 mln zł
(1,07 mln euro).
Realizacja strategii rozwoju
• W dniu 12 lutego 2025 roku została zawarta umowa z 1911 Data Centre PL Sp. z o.o. na uzyskanie
warunków przyłączenia do sieci elektroenergetycznej oraz generalne wykonawstwo, przedmiotem którego
jest budowa Głównego Punktu Odbioru energii elektrycznej.
o Ryczałtowe wynagrodzenie z tytułu zawartej umowy zostało ustalone na poziomie 39,24 mln zł.
o Termin realizacji umowy jest uzależniony od momentu złożenia zamówienia przez Zamawiającego.
• Intensyfikacja działań w zakresie ofertowania projektów optymalizacji energetycznej w modelu ESCO.
• Realizacja kolejnych usług przez Willbee Energy oraz kontynuacja procesu budowania pozycji na rynkach
zagranicznych, m.in. poprzez zacieśnienie współpracy z EFESO Consulting.
• W związku z dynamicznie zmieniającym się otoczeniem gospodarczym, a w szczególności cenami nośników
energii, Zarząd Spółki podejmuje działania związane z aktualizacją strategii sprzedażowej oraz pozyskiwania
kontraktów.
Otoczenie rynkowe
• Rok 2025 jest kolejnym rokiem, który przyniesie wiele zmian w prawie energetycznym. Między innymi
planowana jest nowelizacja ustawy o efektywności energetycznej. Głównym powodem nowelizacji jest
osiągnięcie postawionych przez prawo krajowe i unijne celów dotyczących oszczędności energii oraz
wzmocnienie krajowego systemu Białych Certyfikatów.
Kluczowe zmiany planowane w nowelizacji ustawy to:
o Podniesienie krajowego celu oszczędności energii.
▪ Obowiązek osiągnięcia średniego poziomu oszczędności energii 1,49% rocznie w latach
2024–2030 (zgodnie z Dyrektywą efektywności energetycznej – ang. EED).
▪ Ustalenie ścieżki oszczędności dla każdego sektora: przemysł, transport, budynki
publiczne i prywatne.
6
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
o Zmiany w systemie „Białych Certyfikatów”.
▪ Uproszczenie procesu uzyskiwania i rozliczania certyfikatów.
▪ Wprowadzenie progów minimalnych dla przedsięwzięć efektywnościowych.
▪ Możliwe nowe obszary kwalifikujące się do wsparcia (np. digitalizacja, zarządzanie energią
w czasie rzeczywistym).
o Rozszerzony obowiązek audytów energetycznych.
▪ Obowiązek wykonywania i raportowania audytów dla średnich przedsiębiorstw, nie tylko
dużych.
▪ Wprowadzenie centralnego rejestru audytów i narzędzi weryfikacji ich jakości.
o Obowiązki sektora publicznego.
▪ Rozszerzenie obowiązku poprawy efektywności energetycznej w instytucjach
publicznych (np. szkoły, szpitale, urzędy).
▪ Obowiązek rocznej renowacji 3% powierzchni budynków publicznych.
o Nowy system monitoringu i kontroli.
▪ Tworzenie publicznie dostępnych raportów z efektów wdrażania polityki.
▪ Integracja danych z Centralnym Systemem Ewidencji Emisyjności Budynków (CEEB).
Wypełnienie obowiązków wynikających z nowelizacji ustawy o efektywności energetycznej przyczyni się do
ożywienia rynku ESCO (Energy Service Company and/or Energy Savings Contract) oraz do aktywnego
inwestowania przez firmy w modernizację infrastruktury, co będzie miało pozytywny wpływ na Grupę
Kapitałową DB Energy, ponieważ realizacja projektów inwestycyjnych z obszaru efektywności energetycznej
nie jest możliwa bez wsparcia wyspecjalizowanych przedsiębiorstwa, takich jak DB Energy.
• W związku z aktualną sytuacją geo-polityczną oraz w celu wzmocnienia bezpieczeństwa i niezależności
energetycznej Polski, Rząd wdraża strategię „Polityka Energetyczna Polski do 2040”. Celem jest
bezpieczeństwo energetyczne - przy zapewnieniu konkurencyjności gospodarki, efektywności
energetycznej i zmniejszeniu oddziaływania sektora energii na środowisko - biorąc pod uwagę optymalne
wykorzystanie własnych zasobów energetycznych. Wdrożenie strategii „Polityka Energetyczna Polski do
2040” będzie wiązało się ze znaczącym wzrostem inwestycji w obszarze efektywności energetycznej.
• Toczący się konflikt zbrojny w Ukrainie nie ma istotnego wpływu na działalność Emitenta. Grupa Kapitałowa
DB Energy nie prowadziła współpracy z podmiotami z rynku ukraińskiego oraz rosyjskiego, w związku z czym
nie została dotknięta przez działania militarne lub sankcje nałożone na Rosję. Zaistniałe zdarzenia wywarły
wpływ na rynek energetyczny na całym świecie, głównie pod kątem wzrostu cen surowców energetycznych.
• Transformacja ekologiczna wynikająca z nowego prawodawstwa zarówno polskiego, jak i unijnego stymuluje
realizację inicjatyw w obszarze zielonego przemysłu, społecznej odpowiedzialności biznesu (CSR) oraz
działań proekologicznych, w których projekty z zakresu efektywności energetycznej mają wysoki priorytet.
• Stabilizacja cen świadectw efektywności energetycznej (Białych Certyfikatów) na Towarowej Giełdzie
Energii.
o Na koniec marca 2025 roku ceny Białych Certyfikatów utrzymywały się na poziomie zbliżonym do
poprzedniego kwartału i wyniosły 2 333,35 PLN/toe
1
.
o Stabilne ceny Białych Certyfikatów na tak wysokim poziomie zwiększą marżowość segmentu
audytowego, gdzie wynagrodzenie DB Energy uzależnione jest od wartości pozyskanych świadectw
efektywności energetycznej.
• Stabilizacja cen energii elektrycznej na Towarowej Giełdzie Energii na poziomie 406,96 PLN/MWh
2
oraz cen
gazu na poziomie 195,22 PLN/MWh
3
w marcu 2025 jest wynikiem korekty bardzo dużych wzrostów cen
tych nośników energii odnotowanych w 2022 i utrzymujący się do 2024 roku. Obecna korekta cen gazu
powinna być czynnikiem stymulującym zainteresowanie wdrażaniem technologii kogeneracyjnych w dużych
przedsiębiorstwach przemysłowych.
1
Średnioważone miesięczne ceny PMEF-F - TGE
2
Średnioważone miesięczne ceny BASE - TGE
3
Średnioważone miesięczne ceny RDBg - TGE
7
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
Działalność inwestycyjna
Inwestycje z obszaru poprawy efektywności energetycznej w przemyśle służące ograniczeniu kosztów poprzez
optymalizację zużycia energii cieszą się rosnącym zainteresowaniem, gdyż w ramach modelu ESCO (jako Energy
Service Company) Grupa DB Energy pełni po kolei funkcje:
1. konsultanta, na etapie rozpoznania technologii,
2. audytora energetycznego łączącego i tak wymagane prawem audyty w różnych obszarach,
3. generalnego wykonawcy inwestycji
4. faktycznego gwaranta efektywności w procesie uzyskiwania sprawności technologicznej
5. współinwestora i finansującego projekt inwestycyjny
6. w pełni obsługującego i nadzorującego proces efektywności energetycznej z uzyskaniem
oszczędności włącznie.
Grupa DB Energy bierze odpowiedzialność za przygotowanie koncepcji, zaprojektowanie, uzyskanie wymaganych
zgód i pozwoleń, realizację Inwestycji, zagwarantowanie oszczędności energetycznych, pozyskanie finansowania oraz
obsługę inwestycji w zależności od kontraktu przez okres od 3 lat do 15 lat. Generowane oszczędności z energii
stanowią źródło pokrycia kosztów finansowania oraz kosztów OPEX inwestycji, kosztów ESCO, a nadwyżka stanowi
zysk zarówno Inwestora jak i Grupy DB Energy. Wraz ze wzrostem oszczędności z projektów (m.in. wynikających ze
zwiększenia kosztów energii) rośnie marżowość realizowanych umów w modelu ESCO. Obecnie Grupa DB Energy
realizuje i rozlicza 5 projektów w modelu ESCO, których nakłady inwestycyjne wynoszą łącznie 35 mln zł. DB Energy
jest zaangażowana w kilku procesach negocjacyjnych, które mogą skutkować zawarciem umów na realizację
projektów ESCO w kolejnych miesiącach br.
Rozwój rynku stymulowany jest zmianami uwarunkowań otoczenia. W 1Q2025 roku kalendarzowego (i jednocześnie
III kwartale 2024/2025 roku obrotowego Grupy DB Energy) doszło do de facto spadku cen energii elektrycznej
znaczniej i gazu na mniejszą skalę na Towarowej Giełdzie Energii, jak i w kontraktach RDN (Rynku Dnia Następnego
odnoszących się do faktycznych dostaw nośników energii dla firm – w kontraktach na 24 miesiące). W./w spadek cen
gazu powinien być czynnikiem stymulującym zainteresowanie wdrażaniem technologii kogeneracyjnych, gdyż
w omawianym kwartale ceny uprawnień do emisji CO
2
(system ETS) utrzymały się na dotychczasowym poziomie i na
koniec marca wynosiły 66,74 EUR/tCO
2
4
. Z tego powodu opóźniono decyzje inwestycyjne, natomiast Grupa DB Energy
reagując na w/opisane zmiany w otoczeniu rynkowym dopasowuje ofertę usług do potrzeb klientów.
Dodatkowe składniki kosztowe po stronie przedsiębiorstw wraz z perspektywą realizowania porozumień
klimatycznych, w tym m.in. Europejskiego Zielonego Ładu, porozumienia paryskiego, powoduje wzrost świadomości
przedsiębiorstw co do konieczności wdrażania przedsięwzięć służących poprawie efektywności energetycznej.
Zgodnie z przyjętą Polityką Energetyczną Polski do 2040 roku, planowane są przedsięwzięcia, które będą miały
kluczowe znaczenie dla długoterminowych perspektyw branży efektywności energetycznej. Przewiduje się m.in.
głębokie przekształcenia sektora paliwowo-energetycznego (nakłady inwestycyjne w latach 2021-2040 mają
osiągnąć 1,6 bln zł), które przekładać się będą na wzrost kosztów energii, co z kolei będzie zachęcało do zwiększania
efektywności energetycznej. Dodatkowo planowane jest zwiększenie roli energetyki rozproszonej, co zachęci
przemysł do inwestycji we własne źródła i pobudzi rozwój rynku ESCO.
2. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe Grupy Kapitałowej DB Energy SA
W okresie od 1 lipca 2024 roku do 31 marca 2025 roku, Grupa Kapitałowa zanotowała 21,90 mln zł przychodów.
W omawianym okresie projekty inwestycyjne oraz ESCO odpowiadały za 74% przychodów, segment audytowy
(audyty efektywności energetycznej, pozyskiwanie Białych Certyfikatów oraz audyty energetyczne przedsiębiorstw)
stanowił 15,8% przychodów, podczas gdy pozostałe usługi stanowiły 10,2%.
Przychody ze sprzedaży
01.07.2024-31.03.2025
01.07.2023-31.03.2024
struktura
sprzedaży
%
wartość
przychodów
struktura
sprzedaży
%
wartość
przychodów
1. Sprzedaż usług (struktura rzeczowa)
96,18
21 066 894,87
99,39
38 943 084,52
– audyt AEE i pozyskiwanie Białych Certyfikatów
12,05
2 640 135,42
7,69
3 012 996,53
– audyt EED
3,70
810 190,75
2,40
941 757,96
– ESCO i projekty inwestycyjne
74,02
16 213 854,85
85,26
33 406 422,77
4
EEX – Primary Market Auction
8
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
Przychody ze sprzedaży
01.07.2024-31.03.2025
01.07.2023-31.03.2024
struktura
sprzedaży
%
wartość
przychodów
struktura
sprzedaży
%
wartość
przychodów
– inne usługi, w tym: ekspertyzy, konsultacje,
szkolenia, pomiary, analizy, nadzory, projekty
techniczno – budowlane, koncepcje
6,40
1 402 713,85
4,04
1 581 907,26
2. Sprzedaż towarów i materiałów (struktura
rzeczowa)
3,82
837 293,11
0,61
240 620,10
100,00
21 904 187,98
100,00
39 183 704,62
Działalność Spółki w III kwartale bieżącego roku obrotowego skupiała się na realizacji kontraktów dla kluczowych
klientów, tj. Żabka Polska oraz Hutchinson SA. Adekwatnie do powyższego spółka ponosiła znaczne koszty związane
z tymi projektami co miało wpływ na wyniki kwartału.
Na projekcie inwestycyjnym dla Żabka Polska zostały zakończone prace dotyczące montażu konstrukcji, a także
montażu i podłączenia modułów, falowników, okablowania oraz światłowodu. Ponadto, zostały zakończone prace
dotyczące podłączenia rozdzielnic i transformatorów. Pozostałe prace montażowe oraz elektryczne zostaną
wykonane w kolejnym kwartale roku obrotowego 2024/2025. Wtedy też nastąpi zgłoszenie instalacji do Państwowej
Straży Pożarnej oraz Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego.
Prace na projekcie dotyczącym wymiany agregatów chłodniczych w zakładzie Hutchinson SA prowadzone były
zgodnie z harmonogramem. W omawianym kwartale zostało złożone zamówienie na agregaty chłodnicze oraz
przeprowadzono wizję lokalną, która dała wytyczne do zakończenia prac projektowych. W kolejnym kwartale planuje
się rozpocząć prace budowlano-montażowe w zakładzie u Klienta.
Spółka zależna Willbee Energy GmbH skutecznie buduje swoją pozycję na rynkach zagranicznych. Spółka zrealizowała
prace audytowe dla klientów w wielu krajach Unii Europejskiej, a także w Wielkiej Brytanii oraz zrealizowała usługi
audytowe dla klienta z Azji Wschodniej. Ponadto, w omawianym okresie spółka Willbee Energy zawarła kolejne umowy
na realizację usług audytowych dla klientów zagranicznych, które zostaną wykonane w kolejnych kwartałach.
W minionym kwartale Spółka uzyskała przychody z Białych Certyfikatów w wysokości 0,34 mln zł. Kolejne transze
z rozliczeń Białych Certyfikatów przesuwają się na okresy przyszłe ze względu na to, że istotna część projektów,
w ramach których pozyskiwane są świadectwa efektywności energetycznej, jest w trakcie realizacji przez
kontrahentów Spółki. Proces uzyskania Białych Certyfikatów (BF) będzie sfinalizowany po zakończeniu prac przez
klientów Grupy Kapitałowej DB Energy SA, w związku z czym przychody z tego tytułu zostaną ujawnione w przyszłych
okresach. DB Energy posiada ponad 100 przedsięwzięć służących poprawie efektywności energetycznej do
rozliczenia BF oraz pracuje nad pozyskaniem nowych klientów, w ramach usług doradczych, które skutkować będą
rozliczeniem prowizyjnym, będącym pochodną BF.
W III kwartale 2024/2025 koszty operacyjne wyniosły 8,48 mln zł. Głównymi pozycjami kosztowymi w minionym
kwartale były koszty usług obcych oraz zużycie surowców i materiałów związane z realizacją w/w inwestycji. Koszty
usług obcych odpowiadały za 51,2% kosztów w minionym kwartale, a zużycie surowców i materiałów stanowiło
25,0%.
Na koniec okresu Grupa Kapitałowa dysponowała gotówką w kwocie 3,10 mln zł, co zapewniało realizację projektów
inwestycyjnych.
W III kwartale bieżącego roku obrotowego wynik z działalności operacyjnej ukształtował się na poziomie 0,20 mln zł,
natomiast EBITDA wyniosła 0,68 mln zł.
Wynik brutto w III kwartale bieżącego roku obrotowego wyniósł 0,11 mln zł, natomiast wynik netto ukształtował się
na poziomie 0,12 mln zł.
3. Stanowisko Zarządu w sprawie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz
finansowych
Grupa Kapitałowa nie przekazywała do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych dotyczących roku
obrotowego 2024/2025.
9
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
II. INFORMACJA DOTYCZĄCA WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ
INNOWACYJNYCH W DZIAŁALNOŚCI DB ENERGY SA
DB Energy w 2023 roku zakończyło realizację projektu badawczo-rozwojowego dotyczącego opracowania
innowacyjnego systemu diagnostyki napędów (DiagSys) bazującego na elektrycznych pomiarach sygnałów
charakterystycznych dla mechanicznych uszkodzeń elementów maszyn wirujących, wraz z wyspecjalizowanym
analizatorem stanu pracy i sprawności maszyn.
Grupa Kapitałowa DB Energy przewiduje realizację kolejnych projektów o charakterze badawczo-rozwojowym
w kolejnych kwartałach.
III. OGÓLNY OPIS PLANOWANYCH DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA
ORAZ PLANOWANY HARMONOGRAM ICH REALIZACJI PO
WPROWADZENIU JEGO INSTRUMENTÓW DO ALTERNATYWNEGO
SYSTEMU OBROTU
Nie dotyczy.
IV. INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ
DB Energy SA tworzy grupę kapitałową, w skład której wchodzą:
Jednostka dominująca
DB Energy SA
Forma prawna:
Spółka Akcyjna
Siedziba, adres:
al. Armii Krajowej 45, Wrocław (50-541)
Telefon:
(71) 337 13 25
Faks:
(71) 337 13 26
Adres poczty elektronicznej:
biuro@dbenergy.pl
Adres strony internetowej:
www.dbenergy.pl
NIP:
894 299 53 75
REGON:
021249140
KRS:
0000685455
10
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
Jednostka zależna
APPS Sp. z o.o.
Forma prawna:
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba, adres:
al. Armii Krajowej 45, Wrocław (50-541)
Telefon:
(71) 337 13 25
Faks:
(71) 337 13 26
NIP:
8822119174
REGON:
022271934
KRS:
0000481158
Udział DB Energy w kapitale zakładowym:
100,00%
Jednostka zależna
Willbee Energy GmbH
Jednostka zależna
Willbee Energy GmbH
Forma prawna:
Gesellschaft mit beschränkter Haftung (odpowiednik spółki
z ograniczoną odpowiedzialnością)
Siedziba, adres:
Meinekestraße 27, 10719 Berlin, Germany (Niemcy)
Telefon:
+49 391 242903 52
Adres poczty elektronicznej:
willbee@wilbeenergy.de
Numer rejestrowy:
HRB 27014
Udział DB Energy w kapitale zakładowym:
100,00%
Jednostka zależna
DB ESCO ZP 1 Sp. z o.o.
Forma prawna:
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba, adres:
al. Armii Krajowej 45, Wrocław (50-541)
NIP:
8992932052
REGON:
522684980
KRS:
0000984608
Przedmiot działalności:
Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo
techniczne
Udział DB Energy w kapitale zakładowym:
100,00%
Jednostka zależna
DB ESCO ZP 2 Sp. z o.o.
Forma prawna:
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba, adres:
al. Armii Krajowej 45, Wrocław (50-541)
NIP:
8992931911
REGON:
522670966
KRS:
0000984498
Przedmiot działalności:
Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo
techniczne
Udział DB Energy w kapitale zakładowym:
100,00%
DB Energy konsoliduje dane finansowe spółek APPS Sp. z o.o. oraz dane Willbee Energy Gmbh począwszy od roku
obrotowego 2020/2021, natomiast spółek DB ESCO ZP 1 Sp. z o.o. oraz DB ESCO ZP 2 Sp. z o.o. począwszy od roku
obrotowego 2022/2023.
W III kwartale roku obrotowego 2024/2025 nie wystąpiły zmiany organizacji Grupy Kapitałowej DB Energy.
11
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
V. POZOSTAŁE INFORMACJE
1. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariusz
Seria
akcji
Liczba akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
Liczba
głosów
Udział w
ogólnej
liczbie głosów
Piotr Danielski
A, B, C
933 890
26,86%
1 351 890
28,58%
Krzysztof Piontek
A, B, C, D
813 651
23,40%
1 231 651
26,04%
Dominik Brach
A, B, C
795 890
22,89%
1 213 890
25,66%
Pozostali
B, C, D
933 029
26,84%
933 029
19,72%
RAZEM
3 476 460
100,00%
4 730 460
100,00%
2. Zestawienie stanu posiadania akcji DB ENERGY SA lub uprawnień do nich przez osoby
zarządzające i nadzorujące
Akcjonariusz
Stanowisko
Seria
akcji
Liczba akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
Liczba
głosów
Udział w
ogólnej liczbie
głosów
Piotr Danielski
Wiceprezes Zarządu
A, B, C
933 890
26,86%
1 351 890
28,58%
Krzysztof Piontek
Przewodniczący RN
A, B, C, D
813 651
23,40%
1 231 651
26,04%
Dominik Brach
Wiceprezes Zarządu
A, B, C
795 890
22,89%
1 213 890
25,66%
Ireneusz Wąsowicz
Członek RN
C
46 297
1,33%
46 297
0,98%
12
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
3. Istotne postępowania sądowe, administracyjne i arbitrażowe
Na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego oraz w okresie obejmującym co najmniej 12 miesięcy
poprzedzających datę publikacji niniejszego raportu kwartalnego, Emitent nie był stroną żadnego istotnego
postępowania przed organami rządowymi ani administracji publicznej w zakresie jakichkolwiek postępowań, w tym
sądowych lub arbitrażowych.
Zgodnie z najlepszą wiedzą Emitenta, na dzień publikacji niniejszego raportu oraz w okresie obejmującym co najmniej
12 miesięcy poprzedzających datę publikacji, żaden z podmiotów Grupy, w tym Emitent, nie jest ani nie był stroną
postępowań sądowych lub arbitrażowych, łącznie ze wszelkimi postępowaniami w toku, które to postępowania miały
lub mogą w niedalekiej przyszłości mieć istotny wpływ na sytuację finansową lub rentowność Grupy lub Emitenta.
Nie ma także, według najlepszej wiedzy Spółki, przesłanek do wszczęcia takich postępowań z uczestnictwem
którejkolwiek ze spółek Grupy, w tym Emitenta.
4. Informacje o zawarciu przez jednostkę dominującą lub jednostkę od niej zależną jednej lub
wielu znaczących transakcji z podmiotami powiązanymi
Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi zostały zawarte w skróconym sprawozdaniu finansowym
w pkt. 13 sekcji „Pozostałe objaśnienia do Śródrocznych Skróconych Informacji Finansowych”.
5. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji
Na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego Grupa udzieliła zabezpieczeń:
• należytego wykonania zobowiązań w formie weksla in blanco opatrzonego klauzulą "nie na zlecenie"
wynikających z § 19 Umowy zawartej w dniu 22-06-2016 r. o dofinansowanie projektu w ramach PO
Inteligentny Rozwój 2014 – 2020, Działanie 1.1 „Projekty B+R przedsiębiorstw” Podziałanie 1.1.1 „Badania
przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa Programu Operacyjnego Inteligentny
Rozwój 2014-2020 współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego”,
numer Umowy: POIR.01.01.01-00-1561/15-00. Zabezpieczenie zostało ustanowione w wysokości 100%
kwoty dofinansowania, na okres realizacji Projektu oraz na okres trwałości Projektu.
• należytego wykonania umowy dla Żabka Polska Sp. z o.o. w postaci gwarancji ubezpieczeniowej na kwotę
1.500.00,00 zł z terminem ważności do 30 czerwca 2025 roku.
6. Zatrudnienie w DB ENERGY SA
Na dzień 31 marca 2025 roku zatrudnienie w DB Energy SA w przeliczeniu na pełne etaty (FTE) wynosiło 18,55,
a w spółkach zależnych wyniosło ono 0,00.
7. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
7.1. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Polityka rachunkowości Grupy Kapitałowej DB Energy została opisana w załączniku do Raportu „Skonsolidowane
Śródroczne Skrócone Informacje Finansowe Grupy Kapitałowej DB Energy”.
7.2. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości
W prezentowanym okresie nie zaszły istotne zmiany zasad (polityki) rachunkowości.
13
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
VI. SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE INFORMACJE
FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA
1. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej DB Energy SA
[w tys. zł]
31.03.2025
30.06.2024
31.03.2024
A. Aktywa trwałe
8 190,42
8 710,49
8 672,07
I. Rzeczowe aktywa trwałe
54,04
157,79
120,05
II. Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
1 359,89
1 356,37
1 243,85
III. Wartości niematerialne
6 580,54
7 000,37
7 112,21
IV. Aktywa finansowe
0,00
0,00
0,00
V. Należności długoterminowe
0,00
0,00
0,00
VI. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
0,00
0,00
0,00
VII. Rozliczenia międzyokresowe
195,96
195,96
195,96
B. Aktywa obrotowe
61 755,02
62 099,85
67 264,57
I. Zapasy
976,94
674,84
3 482,18
II. Należności z tytułu dostaw i usług
4 376,72
3 505,52
2 780,23
III. Należności z tytułu podatku dochodowego
407,75
840,79
840,44
IV. Aktywa z tytułu umów z klientami
51 523,83
53 771,97
54 299,86
V. Pozostałe należności
1 139,38
1 306,44
1 363,05
VI. Aktywa finansowe
0,00
0,00
0,00
VII. Rozliczenia międzyokresowe
234,47
176,03
220,71
VIII. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
3 095,93
1 824,26
4 278,10
Aktywa razem
69 945,44
70 810,34
75 936,64
31.03.2025
30.06.2024
31.03.2024
A. Kapitał własny
25 709,80
25 543,23
28 950,57
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej
25 709,80
25 543,23
28 950,57
I. Kapitał podstawowy
347,65
347,65
347,65
II. Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej
12 258,33
12 258,33
12 258,33
III. Różnice kursowe z przeliczenia
5,19
(1,32)
5,57
IV. Zyski zatrzymane z lat ubiegłych
12 938,58
19 933,69
19 933,69
V. Wynik finansowy bieżącego roku
160,06
(6 995,11)
(3 594,67)
Kapitał własny przypadający udziałom
niekontrolującym
0,00
0,00
0,00
B. Zobowiązania długoterminowe
22 387,75
25 671,85
27 066,57
I. Rezerwy długoterminowe
0,00
0,00
0,00
II. Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 106,32
632,89
1 523,32
III. Kredyty, pożyczki, leasing (długoterminowe)
17 629,08
20 756,07
21 122,88
- w tym zobowiązania z tytułu leasingu
645,13
809,80
779,74
IV. Pozostałe zobowiązania
2 033,64
2 143,89
2 107,93
V. Rozliczenia międzyokresowe
1 618,71
2 139,00
2 312,44
C. Zobowiązania krótkoterminowe
21 847,89
19 595,26
19 919,51
I. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
2 731,78
3 339,29
4 915,53
II. Zobowiązania z tytułu umów z klientami
8 389,43
6 106,93
7 555,69
III. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
0,00
0,00
0,00
IV. Kredyty, pożyczki, leasing (krótkoterminowe)
9 318,91
8 007,66
5 454,23
- w tym zobowiązania z tytułu leasingu
674,66
493,88
526,85
V. Pozostałe zobowiązania
650,58
1 247,27
1 180,91
VI. Rezerwy krótkoterminowe
63,46
200,40
119,42
VII. Rozliczenia międzyokresowe
693,73
693,73
693,73
Zobowiązania razem
44 235,64
45 267,11
46 986,07
Kapitał własny i zobowiązania
69 945,44
70 810,34
75 936,64
14
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
2. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł]
01.01.2025
-31.03.2025
01.01.2024
-31.03.2024
narastająco
01.07.2024
-31.03.2025
narastająco
01.07.2023
-31.03.2024
A. Przychody ze sprzedaży
8 468,02
9 057,86
21 904,19
39 183,70
B. Koszty operacyjne razem
8 481,99
9 922,26
21 675,49
41 705,28
I. Zużycie surowców i materiałów
2 119,26
1 272,73
6 995,93
4 285,05
II. Świadczenia pracownicze
672,89
732,20
2 153,51
2 503,93
III. Amortyzacja
486,95
512,75
1 476,32
1 450,37
IV. Usługi obce
4 346,74
7 238,13
9 937,36
33 029,46
V. Koszty wytworzenia świadczeń na własne
potrzeby
0,00
0,00
0,00
0,00
VI. Pozostałe przychody i koszty operacyjne
159,15
166,46
415,37
436,47
VII. Koszt sprzedanych towarów i materiałów
697,00
0,00
697,00
0,00
C. Wynik brutto ze sprzedaży
(13,97)
(864,40)
228,70
(2 521,58)
Pozostałe przychody operacyjne
233,72
303,48
1 119,47
1 081,54
Pozostałe koszty operacyjne
22,05
6,45
214,66
2 081,01
D. Wynik operacyjny
197,69
(567,38)
1 133,51
(3 521,05)
Przychody finansowe
340,39
281,14
886,24
849,05
Koszty finansowe
424,18
434,29
1 382,40
1 408,20
E. Wynik przed opodatkowaniem
113,90
(720,53)
637,35
(4 080,20)
Podatek dochodowy
(4,26)
(133,71)
477,29
(485,53)
Bieżący
(0,78)
0,00
3,85
0,00
Odroczony
(3,48)
(133,71)
473,44
(485,53)
F. Wynik okresu z działalności
kontynuowanej
118,16
(586,82)
160,06
(3 594,67)
G. Wynik okresu
118,16
(586,82)
160,06
(3 594,67)
H. Zysk (strata) przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
118,16
(586,82)
160,06
(3 594,67)
3. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej DB Energy SA
[w tys. zł]
01.01.2025
-31.03.2025
01.01.2024
-31.03.2024
narastająco
01.07.2024
-31.03.2025
narastająco
01.07.2023
-31.03.2024
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) brutto
113,90
(720,53)
637,35
(4 080,20)
II. Korekty o pozycje:
529,76
634,39
2 297,86
1 971,22
1. Amortyzacja
486,95
512,75
1 476,32
1 450,37
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
(366,76)
(230,97)
(463,35)
(704,33)
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
405,84
349,04
1 334,09
1 358,85
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
(1,19)
5,60
(51,86)
(144,22)
5. Podatek dochodowy bieżącego okresu
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Pozostałe pozycje netto
4,92
(2,03)
2,66
10,55
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej przed zmianą stanu kapitału
obrotowego
643,66
(86,14)
2 935,20
(2 108,98)
IV. Zmiana stanu kapitału obrotowego
(592,61)
(844,94)
2 118,35
(194,11)
1. Zmiana stanu należności z tytułu dostaw
i usług oraz pozostałych należności
1 854,61
2 001,62
(92,66)
4 258,58
2. Zmiana stanu aktywów z tytułu umów
z klientami
834,03
695,16
2 248,13
1 813,55
3. Zmiana stanu podatku odroczonego
3,48
133,71
(473,44)
500,94
4. Zmiana stanu zapasów
(376,03)
(447,12)
(302,10)
8 270,02
5. Zmiana stanu rezerw
(51,91)
(138,39)
336,50
(614,09)
6. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych
(1 546,52)
(1 405,82)
(1 198,66)
(4 681,66)
7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
(78,65)
(65,32)
(51,39)
(64,05)
15
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
01.01.2025
-31.03.2025
01.01.2024
-31.03.2024
narastająco
01.07.2024
-31.03.2025
narastająco
01.07.2023
-31.03.2024
8. Zmiana stanu przychodów przyszłych
okresów
(1 231,62)
(1 618,78)
1 651,96
(9 677,39)
V. Przepływy pieniężne wygenerowane
z działalności operacyjnej
51,05
(931,08)
5 053,55
(2 303,09)
Zapłacony podatek dochodowy
(153,20)
0,00
(178,44)
(255,70)
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
(102,15)
(931,08)
4 875,11
(2 558,79)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
(3,34)
52,34
124,47
262,10
1. Wpływy ze sprzedaży rzeczowego majątku
trwałego oraz wartości niematerialnych
(3,34)
52,34
124,47
262,10
2. Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych
podmiotom powiązanym
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych
jednostkom pozostałym
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Otrzymane odsetki
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Otrzymane dywidendy
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
(303,81)
(309,89)
(639,24)
(662,98)
1. Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów
trwałych i wartości niematerialnych
(303,81)
(309,89)
(639,24)
(662,98)
2. Wydatki z tytułu pożyczek udzielonych
podmiotom powiązanym
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
(307,15)
(257,54)
(514,77)
(400,88)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1 068,76
155,05
1 206,15
155,05
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji
akcji) i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów
i pożyczek
1 068,76
155,05
1 206,15
155,05
3. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
- w tym otrzymane dotacje
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
358,66
(1 566,55)
(4 294,82)
(5 854,10)
1. Spłata kredytów i pożyczek
959,81
(801,02)
(2 409,39)
(3 688,22)
2. Spłata zobowiązań z tytułu leasingu
(131,16)
(282,08)
(386,08)
(623,52)
3. Wypłacone dywidendy
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Zapłacone odsetki
(469,99)
(483,44)
(1 499,35)
(1 542,36)
5. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej
1 427,42
(1 411,50)
(3 088,67)
(5 699,05)
D. Zmiana stanu środków pieniężnych
1 018,13
(2 600,12)
1 271,67
(8 658,72)
Różnice kursowe netto
0,00
0,00
0,00
0,00
Zmiana stanu środków pieniężnych po
uwzględnieniu skutków zmian kursów wymiany
1 018,13
(2 600,12)
1 271,67
(8 658,72)
E. Środki pieniężne na początek okresu
2 077,80
6 878,22
1 824,26
12 936,82
F. Środki pieniężne na koniec okresu
3 095,93
4 278,10
3 095,93
4 278,10
16
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
4. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy Kapitałowej
DB Energy SA [w tys. zł]
01.01.2025
-31.03.2025
01.01.2024
-31.03.2024
narastająco
01.07.2024
-31.03.2025
narastająco
01.07.2023
-31.03.2024
01.07.2023-
30.06.2024
I. Kapitał (fundusz) własny na
początek okresu
25 587,50
29 528,75
25 543,23
32 519,28
32 519,28
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek
okresu po korektach
25 587,50
29 528,75
25 543,23
32 519,28
32 519,28
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec
okresu
25 709,80
28 950,57
25 709,80
28 950,57
25 543,23
17
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
VII. JEDNOSTKOWE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE INFORMACJE
FINANSOWE DB ENERGY SA
1. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej DB Energy SA [w tys. zł]
31.03.2025
30.06.2024
31.03.2024
A. Aktywa trwałe
10 397,01
11 179,43
11 099,77
I. Rzeczowe aktywa trwałe
54,04
157,79
120,05
II. Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
1 359,89
1 356,37
1 243,85
III. Wartości niematerialne
6 202,53
6 622,36
6 734,20
IV. Aktywa finansowe
2 584,60
2 846,95
2 805,72
V. Należności długoterminowe
0,00
0,00
0,00
VI. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
0,00
0,00
0,00
VII. Rozliczenia międzyokresowe
195,96
195,96
195,96
B. Aktywa obrotowe
61 746,59
61 899,70
66 963,99
I. Zapasy
976,94
674,84
3 482,18
II. Należności z tytułu dostaw i usług
4 399,38
3 505,13
2 795,34
III. Należności z tytułu podatku dochodowego
405,09
840,44
840,44
IV. Aktywa z tytułu umów z klientami
51 523,83
53 771,97
54 299,86
V. Pozostałe należności
1 125,45
855,10
895,78
VI. Aktywa finansowe
356,02
583,54
689,39
VII. Rozliczenia międzyokresowe
233,97
171,58
205,99
VIII. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
2 725,91
1 497,10
3 755,02
Aktywa razem
72 143,60
73 079,13
78 063,77
31.03.2025
30.06.2024
31.03.2024
A. Kapitał własny
27 941,61
27 825,93
31 169,68
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej
27 941,61
27 825,93
31 169,68
I. Kapitał podstawowy
347,65
347,65
347,65
II. Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej
12 258,33
12 258,33
12 258,33
III. Różnice kursowe z przeliczenia
0,00
0,00
0,00
IV. Zyski zatrzymane z lat ubiegłych
15 216,73
20 467,43
20 467,13
V. Wynik finansowy bieżącego roku
118,90
(5 247,48)
(1 903,44)
Kapitał własny przypadający udziałom
niekontrolującym
0,00
0,00
0,00
B. Zobowiązania długoterminowe
22 386,28
25 653,85
27 041,29
I. Rezerwy długoterminowe
0,00
0,00
0,00
II. Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 104,86
614,89
1 498,04
III. Kredyty, pożyczki, leasing (długoterminowe)
17 629,08
20 756,07
21 122,88
- w tym zobowiązania z tytułu leasingu
645,13
809,80
779,74
IV. Pozostałe zobowiązania
2 033,64
2 143,89
2 107,93
V. Rozliczenia międzyokresowe
1 618,71
2 139,00
2 312,44
C. Zobowiązania krótkoterminowe
21 815,71
19 599,35
19 852,80
I. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
2 713,02
3 362,35
4 857,51
II. Zobowiązania z tytułu umów z klientami
8 389,43
6 106,93
7 555,69
III. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
0,00
0,00
0,00
IV. Kredyty, pożyczki, leasing (krótkoterminowe)
9 318,91
8 007,66
5 451,57
- w tym zobowiązania z tytułu leasingu
674,66
493,88
526,85
V. Pozostałe zobowiązania
638,35
1 246,33
1 175,63
VI. Rezerwy krótkoterminowe
62,27
182,35
118,67
VII. Rozliczenia międzyokresowe
693,73
693,73
693,73
Zobowiązania razem
44 201,99
45 253,19
46 894,09
Kapitał własny i zobowiązania
72 143,60
73 079,13
78 063,77
18
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
2. Jednostkowy rachunek zysków i strat DB Energy SA [w tys. zł]
01.01.2025
-31.03.2025
01.01.2024
-31.03.2024
narastająco
01.07.2024
-31.03.2025
narastająco
01.07.2023
-31.03.2024
A. Przychody ze sprzedaży
7 613,00
8 932,52
20 806,39
38 322,09
B. Koszty operacyjne razem
7 723,53
9 906,89
20 711,80
41 303,57
I. Zużycie surowców i materiałów
2 119,26
1 272,73
6 995,93
4 284,89
II. Świadczenia pracownicze
672,89
735,28
2 153,53
2 171,10
III. Amortyzacja
486,95
512,75
1 476,32
1 450,37
IV. Usługi obce
4 288,62
7 222,00
9 677,82
32 985,15
V. Koszty wytworzenia świadczeń na własne
potrzeby
0,00
0,00
0,00
0,00
VI. Pozostałe przychody i koszty operacyjne
155,81
164,12
408,21
412,07
VII. Koszt sprzedanych towarów i materiałów
0,00
0,00
0,00
0,00
C. Wynik brutto ze sprzedaży
(110,54)
(974,37)
94,59
(2 981,48)
Pozostałe przychody operacyjne
233,16
303,56
1 109,90
1 072,00
Pozostałe koszty operacyjne
21,70
6,57
210,20
238,20
D. Wynik operacyjny
100,93
(677,38)
994,29
(2 147,68)
Przychody finansowe
343,81
295,42
996,97
1 114,83
Koszty finansowe
424,18
434,28
1 382,39
1 408,16
E. Wynik przed opodatkowaniem
20,55
(816,24)
608,87
(2 441,01)
Podatek dochodowy
(4,19)
(136,64)
489,97
(537,57)
Bieżący
0,00
0,00
0,00
0,00
Odroczony
(4,19)
(136,64)
489,97
(537,57)
F. Wynik okresu z działalności
kontynuowanej
24,74
(679,59)
118,90
(1 903,44)
G. Wynik okresu
24,74
(679,59)
118,90
(1 903,44)
H. Zysk (strata) przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
24,74
(679,59)
118,90
(1 903,44)
3. Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych DB Energy SA [w tys. zł]
01.01.2025
-31.03.2025
01.01.2024
-31.03.2024
narastająco
01.07.2024
-31.03.2025
narastająco
01.07.2023
-31.03.2024
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) brutto
20,55
(816,24)
608,87
(2 441,01)
II. Korekty razem
572,86
727,81
2 180,15
1 929,32
1. Amortyzacja
486,95
512,75
1 476,32
1 450,37
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
(315,43)
(152,49)
(612,85)
(625,86)
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
402,53
360,36
1 368,54
1 249,03
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
(1,19)
7,19
(51,86)
(144,22)
5. Podatek dochodowy bieżącego okresu
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Pozostałe pozycje netto
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej przed zmianą stanu kapitału
obrotowego
593,41
(88,43)
2 789,02
(511,69)
IV. Zmiana stanu kapitału obrotowego
(579,10)
(1 062,03)
1 613,82
(1 844,09)
1. Zmiana stanu należności z tytułu dostaw
i usług oraz pozostałych należności
1 879,79
1 866,57
(556,97)
3 508,87
2. Zmiana stanu aktywów z tytułu umów
z klientami
834,03
695,16
2 248,13
1 813,55
3. Zmiana stanu podatku odroczonego
(4,19)
(136,64)
489,97
(537,57)
4. Zmiana stanu zapasów
(376,03)
(447,12)
(302,10)
3 008,94
5. Zmiana stanu rezerw
(44,21)
136,64
(610,05)
441,98
6. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych
(1 556,04)
(1 502,84)
(1 251,78)
(347,37)
7. Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowych
(80,83)
(55,02)
(55,35)
(55,09)
19
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
01.01.2025
-31.03.2025
01.01.2024
-31.03.2024
narastająco
01.07.2024
-31.03.2025
narastająco
01.07.2023
-31.03.2024
8. Zmiana stanu przychodów przyszłych
okresów
(1 231,62)
(1 618,78)
1 651,96
(9 677,39)
V. Przepływy pieniężne wygenerowane
z działalności operacyjnej
14,31
(1 150,46)
4 402,84
(2 355,77)
Zapłacony podatek dochodowy
(151,91)
0,00
(172,28)
(256,32)
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
(137,59)
(1 150,46)
4 230,56
(2 612,09)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
(47,63)
78,25
736,15
574,10
1. Wpływy ze sprzedaży rzeczowego majątku
trwałego oraz wartości niematerialnych
(3,34)
52,33
124,47
262,08
2. Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych
podmiotom powiązanym
(44,29)
3,45
611,68
168,39
3. Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych
jednostkom pozostałym
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Otrzymane odsetki
0,00
22,48
0,00
143,62
5. Otrzymane dywidendy
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
(303,81)
(323,33)
(649,24)
(1 031,94)
1. Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów
trwałych i wartości niematerialnych
(303,81)
(309,89)
(639,24)
(662,98)
2. Wydatki z tytułu pożyczek udzielonych
jednostkom powiązanym
(10,00)
(13,45)
(10,00)
(368,96)
3. Wydatki na nabycie udziałów w
podmiotach powiązanych
10,00
0,00
0,00
0,00
4. Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
(351,44)
(245,08)
86,91
(457,84)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1 068,76
153,86
1 206,15
153,86
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji
akcji) i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów
i pożyczek
1 068,76
153,86
1 206,15
153,86
3. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
- w tym otrzymane dotacje
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
358,65
(1 566,47)
(4 294,80)
(5 854,02)
1. Spłata kredytów i pożyczek
959,81
(801,02)
(2 409,39)
(3 688,22)
2. Spłata zobowiązań z tytułu leasingu
(131,16)
(282,08)
(386,08)
(623,52)
3. Wypłacone dywidendy
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Zapłacone odsetki
(470,00)
(483,36)
(1 499,33)
(1 542,28)
5. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej
1 427,41
(1 412,62)
(3 088,65)
(5 700,17)
D. Zmiana stanu środków pieniężnych
938,38
(2 808,15)
1 228,81
(8 770,10)
Różnice kursowe netto
0,00
0,00
0,00
0,00
Zmiana stanu środków pieniężnych po
uwzględnieniu skutków zmian kursów wymiany
938,38
(2 808,15)
1 228,81
(8 770,10)
E. Środki pieniężne na początek okresu
1 787,53
6 563,17
1 497,10
12 525,12
F. Środki pieniężne na koniec okresu
2 725,91
3 755,02
2 725,91
3 755,02
20
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
Trzeci kwartał roku obrotowego 2024/2025
4. Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym DB Energy SA [w tys. zł]
01.01.2025
-31.03.2025
01.01.2024
-31.03.2024
narastająco
01.07.2024
-31.03.2025
narastająco
01.07.2023
-31.03.2024
01.07.2023-
30.06.2024
I. Kapitał (fundusz) własny na
początek okresu
27 919,09
31 850,45
27 825,93
33 076,85
33 076,85
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek
okresu po korektach
27 919,09
31 850,45
27 825,93
33 076,85
33 076,85
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec
okresu
27 941,61
31 169,68
27 941,61
31 169,68
27 825,93