Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
FIRMY OPONIARSKIEJ DĘBICA S.A.
ZA I KWARTAŁ 2025 ROKU
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
2
SPIS TREŚCI
1. WYBRANE DANE FINANSOWE I ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO ... 3
2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE .................................................. 5
3. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2025 R. ........ 12
4. POZOSTAŁE INFORMACJE ............................................................................ 18
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
3
1. WYBRANE DANE FINANSOWE I ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO
Wybrane dane finansowe
w tys. zł w tys. EURO
1 kwartał 2025
narastająco
okres
od 01-01-2025
do 31
-
03
-
5
1 kwartał 2024
narastająco
okres
od 01-01-2024
do 31
-
03
-
4
1 kwartał 2025
narastająco
okres
od 01-01-2025
do 31
-
03
-
202
5
1 kwartał 2024
narastająco
okres
od 01-01-2024
do 31
-
03
-
202
4
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
usług*
749 587 546 868 179 121 126 558
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów,
materiałów i usług**
766 416 556 427 183 143 128 770
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 42 641 - 90 366 10 189 - 20 913
III. Zysk (strata) brutto 53 423 - 80 344 12 766 - 18 593
IV. Zysk (strata) netto 42 880 - 65 824 10 247 - 15 233
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej - 189 493 - 42 028 - 45 281 - 9 726
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 173 200 - 65 676 41 388 - 15 199
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej - 1 282 - 1 103 - 306 - 255
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem - 17 575 - 108 807 - 4 200 - 25 180
IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
2 356 469 2 319 171 563 223 542 750
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
946 550 952 132 226 236 222 825
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
5 116 5 492 1 223 1 285
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
811 158 801 789 193 876 187 641
XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
1 409 919 1 367 039 336 987 319 925
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
110 422 110 422 26 392 25 842
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 3,11 - 4,77 0,74 - 1,10
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w
zł/EUR)
3,11 - 4,77 0,74 - 1,10
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na
koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku
obrotowego)
102,15 99,04 24,41 23,18
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
102,15 99,04 24,41 23,18
*Przekształcone dane finansowe w części dotyczącej rachunku wyników na podstawie nowelizacji ustawy o rachunkowości (Dz.U. 2024, poz. 1863)
** Dane finansowe zaprezentowane w układzie sprzed nowelizacji ustawy o rachunkowości (Dz.U. 2024, poz. 1863)
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
4
Wybrane dane finansowe przeliczone na euro
Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 31
marca 2025 r. (1 euro = 4,1839 złotych), na dzień 31 grudnia 2024 r. (1 euro = 4,2730 złotych) i na dzień
31 marca 2024 r. (1 euro = 4,3009 złotych).
Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych
przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych
przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs
do wyliczeń za pierwszy kwartał 2025 r. wynosi za 1 euro 4,1848 złotych, a do wyliczeń za pierwszy
kwartał 2024 r. za 1 euro 4,3211 złotych.
Wynik netto w bilansie za pierwszy kwartał 2025 r. wyliczony kursem na koniec marca 2025 r. wynosi
10 249 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami: 10 247 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z
przeliczenia wyniku finansowego za pierwszy kwartał 2025 r. wyniosły 2 tys. euro.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
5
2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
Bilans
Ref.
Inf. Dod.
w tys. zł
stan na
31-03-2025
koniec
I kwartału
2025
stan na
31-12-2024
koniec
poprz.
roku 2024
stan na
31-03-2024
koniec
I kwartału
2024
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 1 010 148 1 014 919 897 409
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 8 821 5 906 9 469
- wartość firmy 0 0 0
2. Rzeczowe aktywa trwałe 983 728 987 985 870 736
2.1. Środki trwałe 803 776 779 149 642 976
2.2. Środki trwałe w budowie 176 434 202 019 192 595
2.3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 3 518 6 817 35 165
3. Inwestycje długoterminowe 101 101 101
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 101 101 101
a) w pozostałych jednostkach 101 101 101
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 17 498 20 927 17 103
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7 17 498 20 927 17 103
II. Aktywa obrotowe 1 346 321 1 304 252 1 448 131
1. Zapasy 142 088 130 284 136 869
2. Należności krótkoterminowe 683 757 441 959 517 062
2.1. Od jednostek powiązanych 2.2/22.1 640 903 421 773 477 941
2.2. Od pozostałych jednostek 42 854 20 186 39 121
3. Inwestycje krótkoterminowe 510 123 728 640 784 376
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2.3/22.1 510 123 728 640 784 376
a) w jednostkach powiązanych 492 691 693 563 713 461
b) w pozostałych jednostkach 0 0 0
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 17 432 35 077 70 915
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 353 3 369 9 824
Aktywa razem 2 356 469 2 319 171 2 345 540
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
6
Bilans
Ref.
Inf. Dod.
w tys. zł
stan na
31-03-2025
koniec
I kwartału
2025
stan na
31-12-2024
koniec
poprz.
roku 2024
stan na
31-03-2024
koniec
I kwartału
2024
PASYWA
I. Kapitał własny 1 409 919 1 367 039 1 365 628
1. Kapitał zakładowy 110 422 110 422 110 422
2. Kapitał zapasowy 328 512 328 469 328 398
3. Kapitał z aktualizacji wyceny 64 047 64 090 64 161
4. Pozostałe kapitały rezerwowe 786 302 786 302 644 118
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 77 756 0 284 353
6. Zysk (strata) netto 42 880 77 756 -65 824
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 946 550 952 132 979 912
1. Rezerwy na zobowiązania 130 276 144 851 72 617
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7 97 011 93 269 43 156
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 6 32 359 49 457 25 731
a) długoterminowa 7 657 7 773 7 455
b) krótkoterminowa 24 702 41 684 18 276
1.3. Pozostałe rezerwy 6 906 2 125 3 730
a) długoterminowe 0 0 2 930
b) krótkoterminowe 906 2 125 800
2. Zobowiązania długoterminowe 5 116 5 492 6 265
2.1. Wobec pozostałych jednostek 5 116 5 492 6 265
3. Zobowiązania krótkoterminowe 811 158 801 789 901 030
3.1. Wobec jednostek powiązanych 147 359 174 525 233 668
3.2. Wobec pozostałych jednostek 653 495 626 557 657 926
3.3. Fundusze specjalne 10 304 707 9 436
Pasywa razem 2 356 469 2 319 171 2 345 540
Wartość księgowa 1 409 919 1 367 039 1 365 628
Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 102,15 99,04 98,94
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 102,15 99,04 98,94
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
7
Pozycje pozabilansowe
Ref.
Inf. Dod.
w tys. zł
stan
na
31-03-2025
koniec
I kwartału
202
5
stan na
31-12-2024
koniec
poprz.
roku 2024
stan na
31-03-2024
koniec
I kwartału
2024
1. Należności warunkowe 0 0 0
2. Zobowiązania warunkowe 20 11 282 46 651 10 732
3. Inne (z tytułu) 14 816 15 409 15 970
- zobowiązania pozabilansowe z tytułu
długoterminowej umowy na dostawę gazu
8 331 8 755 8 506
- zobowiązania pozabilansowe z tytułu
długoterminowej umowy najmu ruchomości
6 485 6 654 7 464
Pozycje pozabilansowe, razem 26 098 62 060 26 702
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
8
Rachunek zysków i strat*
Ref.
Inf.
Dod.
w tys. zł
od 01-01-2025
do 31-03-2025
od 01-01-2024
do 31-03-2024
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
i
u
sług
749 587 546 868
- w tym od jednostek powiązanych 706 069 492 324
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług
706 761 492 951
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów
42 826 53 917
II. Koszty sprzedanych produktów i towarów
701 214 581 652
- w tym od jednostek powiązanych
660 634 530 054
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2.4 661 248 530 672
2. Wartość sprzedanych towarów
39 966 50 980
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 2.1 48 373 -34 784
IV. Koszty sprzedaży
2 997 3 065
V. Koszty ogólnego zarządu 2 945 2 204
VI. Zysk (strata) na sprzedaży 42 431 -40 053
VII. Pozostałe przychody operacyjne 18 077 9 704
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 104 70
2. Dotacje 0 0
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 14
4. Inne przychody operacyjne 17 973 9 620
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 17 867 60 017
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 25 0
3. Inne koszty operacyjne
17 842 60 017
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2.1 42 641 -90 366
X. Przychody finansowe 11 432 12 064
1. Odsetki, w tym: 8 947 12 064
- od jednostek powiązanych 8 633 10 659
2. Inne 2 485 0
XI. Koszty finansowe 650 2 042
1. Odsetki, w tym: 650 257
- dla jednostek powiązanych 0 0
2. Inne 0 1 785
XII. Zysk (strata) brutto 53 423 -80 344
XIII. Podatek dochodowy 10 543 -14 520
a) część bieżąca 3 372 15 826
b) część odroczona 7 171 -30 346
XIV. Zysk (strata) netto 2.1 42 880 -65 824
Zysk (strata) netto (zannualizowany) 186 460 96 499
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750
Zannualizowany zysk (strata) na jedną akcję zwykłą w zł) 13,51 6,99
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750
Zannualizowany rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 13,51 6,99
*Przekształcone dane finansowe w części dotyczącej rachunku wyników na podstawie nowelizacji ustawy o rachunkowości (Dz.U. 2024, poz.
1863)
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
9
Rachunek zysków i strat**
Ref.
Inf.
Dod.
w tys. zł
od 01-01-2025
do 31-03-2025
od 01-01-2024
do 31-03-2024
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów,
materiałów i usług
766 416 556 427
- w tym od jednostek powiązanych 722 898 501 093
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług
706 761 492 951
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
59 655 63 476
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
717 347 590 525
- w tym od jednostek powiązanych
676 746 538 365
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2.4 661 248 530 672
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
56 099 59 853
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 2.1 49 069 -34 098
IV. Koszty sprzedaży
2 997 3 065
V. Koszty ogólnego zarządu 2 945 2 204
VI. Zysk (strata) na sprzedaży 43 127 -39 367
VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 248 145
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 104 70
2. Dotacje 0 0
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 14
4. Inne przychody operacyjne 1 144 61
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1 734 51 144
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 25 0
3. Inne koszty operacyjne
1 709 51 144
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2.1 42 641 -90 366
X. Przychody finansowe 11 432 12 064
1. Odsetki, w tym: 8 947 12 064
- od jednostek powiązanych 8 633 10 659
2. Inne 2 485 0
XI. Koszty finansowe 650 2 042
1. Odsetki, w tym: 650 257
- dla jednostek powiązanych 0 0
2. Inne 0 1 785
XII. Zysk (strata) brutto 53 423 -80 344
XIII. Podatek dochodowy 10 543 -14 520
a) część bieżąca 3 372 15 826
b) część odroczona 7 171 -30 346
XIV. Zysk (strata) netto 2.1 42 880 -65 824
Zysk (strata) netto (zannualizowany) 186 460 96 499
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750
Zannualizowany zysk (strata) na jedną akcję zwykłą w zł) 13,51 6,99
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750
Zannualizowany rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 13,51 6,99
** Dane finansowe zaprezentowane w układzie sprzed nowelizacji ustawy o rachunkowości (Dz.U. 2024, poz. 1863)
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
10
Zestawienie zmian w kapitale własnym
w tys. zł
I kwartał 2025
okres
od 01-01-2025
do 31-03-2025
rok 2024
okres
od 01-01-2024
do 31-12-2024
I kwartał 2024
okres
od 01-01-2024
do 31-03-2024
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 367 039 1 431 452 1 431 452
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
1 367 039 1 431 452 1 431 452
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 110 422 110 422 110 422
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422 110 422 110 422
2. Kapitał zapasowy na początek okresu 328 469 328 387 328 387
2.1. Zmiany kapitału zapasowego 43 82 11
a) zwiększenia (z tytułu) 43 82 11
- przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji
wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres
43 82 11
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 328 512 328 469 328 398
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 64 090 64 172 64 172
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -43 -82 -11
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 43 82 11
- przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny
środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres
43 82 11
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 64 047 64 090 64 161
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 786 302 644 118 644 118
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 142 184 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 142 184 0
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za lata 2024
i 2023, z możliwością podziału między akcjonariuszy
0 142 184 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 786 302 786 302 644 118
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 77 756 284 353 284 353
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 77 756 284 353 284 353
5.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
77 756 284 353 284 353
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0
- podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 284 353 0
- dywidenda dla akcjonariuszy 0 142 169 0
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za lata 2024
i 2023, z możliwością podziału między akcjonariuszy
0 142 184 0
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0
5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 77 756 0 284 353
6. Wynik netto 42 880 77 756 -65 824
a) zysk netto 42 880 77 756 -65 824
b) strata netto 0 0 0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 1 409 919 1 367 039 1 365 628
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
1 409 919 1 367 039 1 365 628
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
11
Rachunek przepływu środków pieniężnych
Ref.
Inf.
Dod
w tys. zł
I kwartał 2025
okres
od 01-01-2025
do 31-03-2025
I kwartał 2024
okres
od 01-01-2024
do 31-03-2024
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
42 880 -65 824
II. Korekty razem
-232 373 23 796
1. Amortyzacja
24 667 23 451
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
70 2
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
-8 594 -10 788
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
226 61
5. Zmiana stanu rezerw
-14 575 -57 073
6. Zmiana stanu zapasów
-11 804 -5 331
7. Zmiana stanu należności
-240 926 41 742
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
22 118 31 109
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-3 555 623
10. Inne korekty
0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
-189 493 -42 028
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
209 351 115 959
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
718 300
2. Z aktywów finansowych, w tym:
8 633 10 659
a) w jednostkach powiązanych
8 633 10 659
- odsetki
8 633 10 659
3 . Inne wpływy inwestycyjne
200 000 105 000
II. Wydatki
36 151 181 635
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
36 151 66 635
2. Inne wydatki inwestycyjne
0 115 000
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
173 200 -65 676
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
0 197
1. Inne wpływy finansowe
0 197
II. Wydatki
1 282 1 300
1. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
1 243 1 232
2. Odsetki
39 68
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-1 282 -1 103
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-17 575 -108 807
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
-17 645 -108 810
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
-70 -3
F. Środki pieniężne na początek okresu
35 069 179 701
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:
17 494 70 894
- o ograniczonej możliwości dysponowania
11 137 9 554
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
12
3. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2025 R.
Przygotowana na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757).
1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu
Raport kwartalny za pierwszy kwartał 2025 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o
rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad
prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce.
Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów
oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy 31 marca 2025 r.
Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym za rok 2024,
przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 25 kwietnia 2025 r.
2. Informacja o kwotach i rodzajach pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał
własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj,
wartość lub częstotliwość
2.1. Wynik finansowy za I kwartał 2025 r.
w mln zł
I kwartał 2025 I kwartał 2024 I kwartał 2024
Zysk/Strata brutto na sprzedaży 48,4* -34,8* -34,1
Marża brutto na sprzedaży 6,5%* -6,4%* -6,1%
EBIT 42,6 -90,4 -90,4
Zysk/Strata netto 42,9 -65,8 -65,8
*Przekształcone dane nieuwzględniające wyniku na sprzedaży materiałów
W pierwszym kwartale 2025 r. Spółka osiągnęła zysk netto w wysokości 42,9 mln zł, co jest rezultatem
odtworzenia mocy produkcyjnych po pożarze.
W analogicznym okresie roku ubiegłego Spółka zanotowała stratę netto w wysokości 65,8 mln zł, co
wynikało z:
- ograniczonych mocy produkcyjnych oraz niższych cen sprzedaży realizowanych w transakcjach z
podmiotami powiązanymi w pierwszym kwartale 2024 r. Zrealizowane ceny odzwierciedlały wpływ
spadku kosztów surowców w listopadzie i grudniu 2023 r., które weszły w skład kalkulacji cen
stosowanych w pierwszym kwartale 2024 r.,
- ponoszonych kosztów związanych z pożarem, który miał miejsce w sierpniu 2023 r., w tym
niewykorzystanych mocy produkcyjnych oraz kosztów odbudowywania mocy produkcyjnych.
Marża brutto na sprzedaży za trzy miesiące 2025 r. wyniosła 6,5 proc. wobec -6,4 proc. w analogicznym
okresie roku ubiegłego.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
13
2.2. Znaczące zmiany w poziomie należności handlowych od jednostek powiązanych
w tys. zł
31-03-2025 31-12-2024 odchylenie
Należności krótkoterminowe
od jednostek powiązanych, w tym: 640 903
421 773
+219 130
z tytułu dostaw i usług 624 720
421 773
+202 947
rezerwa na należności 16 183
0
+16 183
Wzrost należności handlowych od jednostek powiązanych na dzień 31 marca 2025 r. w stosunku do 31
grudnia 2024 r. spowodowany został większą ilością sprzedanych opon wynikającą z czynników
sezonowych.
Rezerwa na należności od podmiotu powiązanego na koniec pierwszego kwartału 2025 r. dotyczyła
kwot należnych od tego podmiotu z tytułu korekty cen produktów do poziomu umownej marży
operacyjnej.
2.3. Spadek krótkoterminowych aktywów finansowych na koniec pierwszego kwartału 2025 r.
w tys. zł
31-03-2025 31-12-2024 odchylenie
Krótkoterminowe aktywa finansowe, w tym: 510 123
728 640
-218 517
w jednostkach powiązanych 492 691
693 563
-200 872
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 17 432
35 077
-17 645
Spadek krótkoterminowych aktywów finansowych wynika z zaangażowania środków własnych w
działalność operacyjną Spółki.
2.4. W okresie trzech miesięcy 2025 r. łączne koszty wytworzenia na jednostkę wyrobu wzrosły o 3,1
proc. w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Szczegółowe wielkości prezentuje poniższa
tabela.
I kwartał 2025 / I kwartał 2024 I kwartał 2025 / IV kwartał 2024
Koszty surowców i materiałów na jednostkę wyrobu + 4,5% + 0,2%
Koszty przerobu na jednostkę wyrobu + 1,0% + 1,4%
Łączne koszty wytworzenia na jednostkę wyrobu + 3,1% + 0,6%
3. Sezonowość, cykliczność działalności
Działalność Spółki nie charakteryzuje się silną sezonowością, jednakże czynniki zewnętrzne takie jak
sytuacja makroekonomiczna, warunki pogodowe czy zachowania konsumentów mogą wpływać na
kształtowanie się przychodów ze sprzedaży w poszczególnych częściach roku (sprzedaż opon letnich
oraz sprzedaż opon zimowych).
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
14
4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów
Za pierwszy kwartał 2025 r. Spółka dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości
16 tys. zł, które miały wpływ na poziom pozostałych kosztów operacyjnych. Odpisy aktualizujące
dotyczyły zapasów materiałów.
5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów
trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów
Nie wystąpiły.
6. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw na dzień 31.03.2025
r.
Rezerwy krótkoterminowe w tys. zł
Rezerwa na świadczenia pracownicze
Stan na początek okresu, w tym: 41 684
-rezerwa na premię 28 631
-rezerwa na świadczenia emerytalne 1 358
-rezerwa na niewykorzystane urlopy 11 695
Zwiększenia: utworzenie rezerwy, w tym: 23 347
-rezerwa na premię 8 626
-rezerwa na świadczenia emerytalne 0
-rezerwa na niewykorzystane urlopy 14 721
Zmniejszenia: wykorzystanie rezerwy, w tym: 40 173
-rezerwa na premię 28 478
-rezerwa na świadczenia emerytalne 0
-rezerwa na niewykorzystane urlopy 11 695
Zmniejszenia: rozwiązanie rezerwy, w tym: 156
-rezerwa na premię 156
-rezerwa na świadczenia emerytalne 0
-rezerwa na niewykorzystane urlopy 0
Stan na koniec okresu, w tym: 24 702
-rezerwa na premię 8 622
-rezerwa na świadczenia emerytalne 1 358
-rezerwa na niewykorzystane urlopy 14 722
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
15
Rezerwy krótkoterminowe w tys. zł
Rezerwa na restrukturyzację
Stan na początek okresu 2 125
Zwiększenia: utworzenie rezerwy 44
Zmniejszenia: wykorzystanie rezerwy 163
Zmniejszenia: rozwiązanie rezerwy 1 100
Stan na koniec okresu 906
Rezerwy długoterminowe w tys. zł
Rezerwa na świadczenia emerytalne
Stan na początek okresu, w tym: 7 773
- odprawy emerytalne 7 546
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 227
Zwiększenia: utworzenie rezerwy, w tym: 30
- odprawy emerytalne 0
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 30
Zmniejszenia: wykorzystanie rezerwy, w tym: 0
- odprawy emerytalne 0
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 0
Zmniejszenia: rozwiązanie rezerwy, w tym: 146
- odprawy emerytalne 0
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 146
Stan na koniec okresu, w tym: 7 657
- odprawy emerytalne 7 546
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 111
7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31 marca 2025 r. wyniósł 97,0 mln
zł i wzrósł o 3,7 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2024 r.
Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 31 marca 2025 r. wyniósł 17,5 mln zł i spadł o 3,4
mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2024 r.
8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W pierwszym kwartale 2025 r. nie wystąpiły istotne transakcje sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
W pierwszym kwartale 2025 r. wystąpiły istotne zwiększenia rzeczowych aktywów trwałych, głównie
maszyn branżowych na wartość 20,5 mln zł, na skutek odtwarzania parku maszynowego po pożarze,
który miał miejsce w sierpniu 2023 r.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
16
9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Nie wystąpiły.
10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych
Nie wystąpiły.
11. Korekty błędów poprzednich okresów
Nie wystąpiły.
12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które
mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych
Nie wystąpiły.
13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień
umowy kredytu lub pożyczki
Nie wystąpiły.
14. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli
pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe
W okresie pierwszego kwartału 2025 r. Spółka nie zawarła transakcji z podmiotami powiązanymi na
warunkach innych niż rynkowe.
15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej - zmiana sposobu jej ustalenia
Spółka nie wycenia instrumentów finansowych wg wartości godziwej.
16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych
aktywów
Nie wystąpiły.
17. Emisja, wykup i spłata nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
Spółka nie emitowała w bieżącym okresie ani w przeszłości nie udziałowych lub kapitałowych papierów
wartościowych.
18. Dywidenda
W raporcie bieżącym nr 6 z 13 maja 2025 r. Zarząd Spółki poinformował, że podjął uchwałę dotyczącą
przedłożenia do oceny Rady Nadzorczej Spółki wniosku w sprawie podziału zysku Spółki za rok 2024.
Zarząd zarekomendował podział zysku za rok 2024, który wyniósł 77 755 668,38 zł (słownie:
siedemdziesiąt siedem milionów siedemset pięćdziesiąt pięć tysięcy sześćset sześćdziesiąt osiem
złotych 38/100), w następujący sposób:
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
17
1. kwotę 58 385 632,50 zł (słownie: pięćdziesiąt osiem milionów trzysta osiemdziesiąt pięć tysięcy
sześćset trzydzieści dwa złote 50/100) przeznaczyć na dywidendę
dla akcjonariuszy w wysokości 4,23
zł na jedną akcję, ustalając dzień 22 września 2025 r. jako dzień nabycia praw do dywidendy (dzień
dywidendy) oraz dzień 17 grudnia 2025 r. jako termin wypłaty dywidendy – z uwagi na sezonowy
charakter biznesu Spółki;
2. kwotę 19 370 035,88 zł (słownie: dziewiętnaście milionów trzysta siedemdziesiąt tysięcy trzydzieści
pięć złotych 88/100) przeznaczyć na kapitał rezerwowy z możliwością wypłaty w latach przyszłych.
19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego
Nie wystąpiły.
20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od zakończenia
ostatniego roku obrotowego
Zobowiązania warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli na dzień bilansowy 31 marca 2025 r.
wynoszą 11 282 tys. zł, jest to wartość niższa niż na koniec roku 2024 o 35 369 tys. zł. Na dzień
bilansowy 31 marca 2024 r. wartość tych zobowiązań wynosiła 10 732 tys. zł.
21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej
i wyniku finansowego
W pierwszym kwartale 2025 r. nie wystąpiły zmiany sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia
działalności w stosunku do opisanych w rocznym sprawozdaniu finansowym opublikowanym 25
kwietnia 2025 r., które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i
wyniku finansowego.
22. Inne informacje
22.1. Naliczone odsetki od udzielonych pożyczek
Spółka dokonała korekty prezentacyjnej w zakresie naliczonych odsetek od udzielonych pożyczek za
pierwszy kwartał 2024, co prezentuje poniższa tabela.
Bilans na dzień 31.03.2024 r. Jest Było Zmiana
II. Aktywa obrotowe
1 448 131
1 448 131
0
2. Należności krótkoterminowe
517 062
520 523
-3 461
2.1. Od jednostek powiązanych
477 941
481 402
-3 461
3. Inwestycje krótkoterminowe
784 376
780 915
3 461
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
784 376
780 915
3 461
a) w jednostkach powiązanych
713 461
710 000
3 461
22.2. Przychody ze sprzedaży oraz wartość sprzedanych materiałów
W związku z nowelizacją ustawy o rachunkowości (Dz.U. 2024, poz. 1863, Spółka dokonała korekty
prezentacyjnej dotyczącej rachunku zysków i strat zgodnie z załącznikiem nr 1 ustawy o rachunkowości.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
18
4. POZOSTAŁE INFORMACJE
1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro
Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 31
marca 2025 r. (1 euro = 4,1839 złotych), na dzień 31 grudnia 2024 r. (1 euro = 4,2730 złotych) i na dzień
31 marca 2024 r. (1 euro = 4,3009 złotych).
Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych
przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych
przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs
do wyliczeń za pierwszy kwartał 2025 r. wynosi za 1 euro 4,1848 złotych, a do wyliczeń za pierwszy
kwartał 2024 r. za 1 euro 4,3211 złotych.
Wynik netto w bilansie za pierwszy kwartał 2025 r. wyliczony kursem na koniec marca 2025 r. wynosi
10 249 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami: 10 247 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z
przeliczenia wyniku finansowego za pierwszy kwartał 2025 r. wyniosły 2 tys. euro.
2. Istotne dokonania lub niepowodzenia
Za pierwszy kwartał 2025 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w
wysokości 749,6 mln zł, o 37,1 proc. wyższe niż za pierwszy kwartał 2024 r.
W pierwszym kwartale 2025 r. Spółka osiągnęła zysk netto w wysokości 42,9 mln zł, wobec straty netto
w wysokości 65,8 mln zł osiągniętej w analogicznym okresie roku ubiegłego.
3. Czynniki i zdarzenia (w tym o nietypowym charakterze) mające istotny wpływ na skrócone
sprawozdanie finansowe
Komentarz do Rachunku zysków i strat (RZiS)
Przychody ze sprzedaży ogółem (RZiS poz. I) za pierwszy kwartał 2025 r. wyniosły 749,6 mln zł, o
37,1 proc. więcej niż za pierwszy kwartał 2024 r. W pierwszym kwartale 2025 r. Spółka osiągnęła zysk
brutto ze sprzedaży ogółem w wysokości 48,4 mln zł, tym samym marża brutto w relacji do całości
przychodów wyniosła 6,5 proc. Dla porównania za pierwszy kwartał 2024 r. Spółka osiągnęła stratę
brutto ze sprzedaży ogółem wynoszącą 34,8 mln zł, a marża w relacji do całości przychodów wyniosła
-6,4 proc.
Sprzedaż do podmiotów powiązanych za pierwszy kwartał 2025 r. wyniosła 706,1 mln zł, tj. o 213,8
mln zł więcej w stosunku do pierwszego kwartału 2024 r. Za trzy miesiące 2025 r. sprzedaż ta stanowiła
94,2 proc. sprzedaży ogółem wobec 90,0 proc. w analogicznym okresie 2024 r. Zysk brutto ze sprzedaży
do jednostek powiązanych za pierwszy kwartał 2025 r. wyniósł 45,5 mln zł wobec straty brutto w
wysokości 37,8 mln zł osiągniętej w tym samym okresie roku ubiegłego. Marża brutto w relacji do
przychodów od tych podmiotów wyniosła 6,4 proc., podczas gdy w analogicznym okresie 2024 r.
wyniosła -7,7 proc.
Wynik na sprzedaży za pierwszy kwartał 2025 r. jest rezultatem odtworzenia mocy produkcyjnych po
pożarze oraz wyższych cen realizowanych w transakcjach z podmiotami powiązanymi.
Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych za pierwszy kwartał 2025 r. wyniosła 43,5 mln zł, i spadła
o 20,3 proc. w stosunku do pierwszego kwartału 2024 r. W okresie tym na sprzedaży do jednostek
niepowiązanych osiągnięto zysk brutto na poziomie 2,9 mln zł, podczas gdy w analogicznym okresie
roku ubiegłego zysk brutto wyniósł 3,0 mln zł. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych
podmiotów wzrosła z 5,5 proc. do 6,7 proc. za pierwszy kwartał 2025 r.
Koszty wytworzenia na jednostkę wyrobu za pierwszy kwartał 2025 r. były wyższe o 3,1 proc. w
porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku, przy czym koszty surowców i materiałów
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
19
bezpośrednich na jednostkę wyrobu za pierwszy kwartał 2025 r. wzrosły o 4,5 proc., a koszty przerobu
o 1,0 proc.
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu (RZiS poz. IV i V) wyniosły 5,9 mln zł, o 0,6 mln zł więcej niż
za pierwszy kwartał 2024 r. Udział tych kosztów w wartości przychodów ze sprzedaży ogółem wyniósł
0,8 proc. wobec 1,0 proc. w analogicznym okresie roku ubiegłego.
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej (RZiS poz. VII i VIII) za pierwszy kwartał 2025 r. jest
przychodem w kwocie 0,2 mln zł wobec kosztu 50,3 mln zł za pierwszy kwartał 2024 r.
Na taki poziom wyniku na pozostałej działalności operacyjnej miały wpływ elementy zaprezentowane w
poniższej tabeli:
Pozostałe przychody i koszty operacyjne
w mln zł
31-03-2025 31-03-2024 odchylenie
Pozostałe przychody i koszty operacyjne, w tym: 0,2 -50,3 50,5
Pozostałe przychody operacyjne, w tym: 18,1 9,7 8,4
- zysk ze sprzedaży środków trwałych 0,1 0,1 0,0
- rozwiązanie rezerwy na koszty restrukturyzacji 1,1 0,0 1,1
- inne pozostałe przychody operacyjne, w tym: 16,9 9,6 7,3
- przychody ze sprzedaży materiałów 16,8 9,6 7,2
Pozostałe koszty operacyjne, w tym: 17,9 60,0 -42,1
- inne pozostałe koszty operacyjne, w tym: 17,9 60,0 -42,1
- wartość sprzedanych materiałów 16,1 8,9 7,2
- koszty odbudowy infrastruktury produkcyjnej po pożarze 1,2 12,1 -10,9
- koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych w wyniku pożaru 0,0 38,9 -38,9
Wynik z działalności operacyjnej (EBIT) (RZiS poz. IX) był w pierwszym kwartale 2025 r. zyskiem i
wyniósł 42,6 mln zł, jest to o 133,0 mln zł więcej w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego,
a marża EBIT-u w relacji do przychodów ze sprzedaży ogółem wzrosła z -16,5 proc do 5,7 proc za
pierwszy kwartał 2025 r.
Działalność finansowa (RZiS poz. X i XI) za pierwszy kwartał 2025 r. wygenerowała zysk w wysokości
10,8 mln zł wobec 10,0 mln zł w analogicznym okresie 2024 r.
Na taki poziom wyniku z działalności finansowej miały wpływ elementy zaprezentowane w poniższej
tabeli:
Przychody i koszty finansowe
w mln zł
31-03-2025 31-03-2024 odchylenie
Przychody i koszty finansowe, w tym: 10,8 10,0 0,8
Przychody finansowe, w tym: 11,4 12,1 -0,7
- odsetki od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu 8,6 10,7 -2,1
- przychody finansowe od wolnych środków 0,3 1,2 -0,9
- dodatnie różnice kursowe 2,5 0,0 2,5
- pozostałe odsetki 0,0 0,2 -0,2
Koszty finansowe, w tym: 0,6 2,1 -1,5
- ujemne różnice kursowe 0,0 1,8 -1,8
- koszty dyskonta weksli i pozostałych odsetek 0,6 0,3 0,3
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
20
Zysk brutto (RZiS poz. XII) przed opodatkowaniem za pierwszy kwartał 2025 r. wyniósł 53,4 mln zł, co
jest wynikiem lepszym o 133,7 mln zł w porównaniu do wyniku brutto osiągniętego w pierwszym kwartale
2024 r.
Efektywna stawka podatkowa za pierwszy kwartał 2025 r. wyniosła 19,7 proc.
Zysk netto (RZiS poz. XIV) za pierwszy kwartał 2025 r. wyniósł 42,9 mln zł, wobec straty netto w
wysokości 65,8 mln zł w analogicznym okresie roku ubiegłego.
Komentarz do Bilansu (Bs)
Suma bilansowa na dzień 31 marca 2025 r. wyniosła 2 356,5 mln zł i spadła w ciągu pierwszego
kwartału 2025 r. o 37,3 mln zł.
Aktywa trwałe (Bs Aktywa poz. I) na koniec marca 2025 r. wyniosły 1 010,1 mln zł i były niższe o 4,8
mln zł porównując stan z początku 2025 r.
Wartości niematerialne i prawne zwiększyły się o 2,9 mln zł.
Wartość rzeczowych aktywów trwałych spadła o 4,3 mln zł, z czego:
a) amortyzacja istniejącego majątku trwałego obniżyła jego wartość o 24,7 mln zł,
b) zmiany z tytułu sprzedaży i likwidacji majątku trwałego spowodowały jego spadek o 0,9 mln zł,
c) programy inwestycyjne w pierwszym kwartale 2025 r. zwiększyły majątek trwały o 20,5 mln zł,
d) zawarcie nowych umów leasingu finansowego sprzętu spowodowały wzrost o 0,8 mln zł.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 17,5 mln zł, jest to spadek o 3,4 mln zł w
stosunku do początku 2025 r.
Aktywa obrotowe (Bs Aktywa poz. II) wyniosły 1 346,3 mln zł i spadły w ciągu pierwszego kwartału
2025 r. o 42,1 mln zł.
Zapasy wzrosły o 11,8 mln zł do poziomu 142,1 mln zł, w poszczególnych kategoriach:
a) zapas surowców i materiałów spadł o 9,5 mln zł do poziomu 89,4 mln zł,
b) produkcja w toku wzrosła o 21,2 mln zł do poziomu 50,9 mln zł,
c) wyroby gotowe spadły o 0,1 mln zł do poziomu 1,6 mln zł,
d) towary wzrosły do poziomu 0,2 mln zł.
Należności krótkoterminowe wyniosły 683,8 mln zł i wzrosły o 241,8 mln zł w stosunku do początku
2025 r., w tym: od jednostek powiązanych wzrosły o 219,1 mln zł, a od pozostałych jednostek wzrosły
o 22,7 mln zł.
Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 510,1 mln zł i spadły w ciągu pierwszego kwartału 2025 r.
o 218,5 mln zł, w tym:
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne spadły o 17,6 mln zł,
b) krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych (pożyczki udzielone podmiotom
powiązanym) spadły o 200,9 mln zł.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 10,4 mln zł i wzrosły w stosunku do początku
roku o 7,0 mln zł, głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych.
Kapitał własny (Bs Pasywa poz. I) na koniec marca 2025 r. wyniósł 1 409,9 mln zł i wzrósł o 42,9 mln
zł w okresie trzech miesięcy 2025 r. z tytułu zysku netto za pierwszy kwartał 2025 r.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (Bs Pasywa poz. II) na dzień 31 marca 2025 r. wyniosły
946,6 mln zł i w ciągu pierwszego kwartału 2025 r. spadły o 5,6 mln zł.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
21
Komentarz do Rachunku przepływów środków pieniężnych (CF)
Działalność operacyjna (CF poz. A.III) za pierwszy kwartał 2025 r. wygenerowała ujemne przepływy
pieniężne w wysokości 189,5 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały dodatnie przepływy w
kwocie 67,6 mln zł, natomiast wzrost kapitału pracującego wygenerował 230,6 mln zł ujemnych
przepływów. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 18,2 mln zł ujemnych
przepływów, a pozostałe tytuły (głównie korekta zysku netto o odsetki od udzielonej pożyczki) 8,3 mln
zł ujemnych przepływów pieniężnych.
Działalność inwestycyjna (CF poz. B.III) w pierwszym kwartale 2025 r. wygenerowała dodatnie
przepływy w wysokości 173,2 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 33,2 mln
zł (w tym nakłady inwestycyjne 20,5 mln zł, a spadek zobowiązań inwestycyjnych 12,7 mln zł). Na
nabycie praw do emisji CO2 przeznaczono 2,9 mln zł.
Dodatnie przepływy pieniężne wygenerowane zostały przez: spłatę pożyczki przez podmiot powiązany
w wysokości 200,0 mln zł, odsetki od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu w kwocie 8,6 mln
zł oraz wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych w wysokości 0,7 mln zł.
Działalność finansowa (CF poz. C.III) wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,3
mln zł wynikające ze spłaty rat leasingowych.
Przepływy pieniężne netto (CF poz. D) za trzy miesiące 2025 r. były ujemne i wyniosły 17,6 mln zł.
Stan środków pieniężnych (CF poz. G) spadł w ciągu pierwszego kwartału 2025 r. do wysokości 17,5
mln zł z poziomu 35,1 mln zł na koniec grudnia 2024 r.
4. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej
Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominującą, nie sporządza skonsolidowanych
sprawozdań finansowych.
5. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym, w stosunku
do wyników prognozowanych
Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2025.
6. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej
5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu kwartalnego, akcjonariuszem
posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki był:
- Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji stanowiących
87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976 głosów na walnym
zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu
Spółki*.
- FRAM Fundacja Rodzinna z siedzibą w Warszawie, Otwarty Fundusz Emerytalny Nationale–
Nederlanden reprezentowany przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne
S.A. z siedzibą w Warszawie, PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny reprezentowany przez
PKO BP BANKOWY Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie oraz PKO
Dobrowolny Fundusz Emerytalny tworzące Porozumienie zawarte na podstawie art. 87 ust. 1 pkt 5
ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych
do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, posiadające 879 469 akcji Spółki,
uprawniających do wykonywania 879 469 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około
6,37% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki**.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
22
* Źródło: Raport bieżący nr 22/2024 Otrzymanie zawiadomień od spółek z grupy Goodyear o zmianie
stanu posiadania akcji spółki w związku z transakcją wewnątrzgrupową, data publikacji: 04.09.2024 r.
** Źródło: Raport bieżący nr 25/2024 Zawiadomienie o znacznych pakietach akcji - zmiana porozumienia
akcjonariuszy, data publikacji: 02.10.2024 r.
7. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące
Spółkę
Janusz Raś - Członek Rady Nadzorczej - 15 akcji
Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda.
8. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań lub wierzytelności
Nie wystąpiły.
9. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli
pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe
Nie wystąpiły.
10. Informacje o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie
jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu
Spółka nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczek ani gwarancji.
11. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku
finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji
zobowiązań
Nie wystąpiły.
12. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w
perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału
W ocenie Zarządu wpływ na osiągnięte przez Spółkę wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego
kwartału będą miały następujące czynniki:
a) niestabilne okoliczności biznesowe oraz sytuacja makroekonomiczna: stan światowej gospodarki i jej
wpływ na sytuację finansową klientów i konsumentów;
b) sytuacja w branży motoryzacyjnej: dynamika produkcji i sprzedaży aut w Polsce i Europie;
c) poziom zamówień od klientów Spółki: podmiotów powiązanych i niepowiązanych;
d) koszty surowców: zmiany cen surowców, które przekładają się na koszty działalności Spółki;
e) zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025
Dane w tys. PLN
23
Podpisy Zarządu T.C. Dębica S.A.
Ireneusz Maksymiuk Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Finansowych
Anna Winiarska-
Miśkowiec
Członek Zarządu, Starszy Radca Prawny
Marko Nahtigal Członek Zarządu, Dyrektor ds. Produkcji
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Anna Bolanowska Kontroler finansowy
Data raportu 15 maja 2025 r.