Sprawozdanie
Zarządu
WISE ENERGY S.A.
za okres 12 miesięcy zakończony 31.12.2024
Warszawa
29.
0
4
.2025
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 1 z 24
SPIS TREŚCI
1. Informacje wstępne ............................................................................................................................................................. 4
2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ujawnionych w rocznym sprawozdaniu finansowym .. 5
3. Opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność Spółki i
osiągnięte zyski lub poniesione straty w roku obrotowym ................................................................................................. 5
4. Omówienie perspektyw rozwoju działalności Spółki przynajmniej w najbliższym roku obrotowym.................................. 6
5. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Spółka jest na nie narażona ....................... 6
6. Opis głównych cech systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem stosowanych w przedsiębiorstwie Spółki
w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych .................................................................................... 7
6.1. Zarządzanie płynnością ..................................................................................................................................................... 7
6.2. Zarządzanie kapitałem ...................................................................................................................................................... 7
6.3. Monitoring instrumentów finansowych ........................................................................................................................... 7
7. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub
organem administracji publicznej ....................................................................................................................................... 7
8. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem wartościowym i ilościowym
oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług (jeżeli są istotne) albo ich grup w sprzedaży Spółki ogółem,
a także zmianach w tym zakresie w danym roku obrotowym ............................................................................................. 8
9. Informacje o rynkach zbytu ................................................................................................................................................. 8
10. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Spółki z innymi podmiotami oraz określenie głównych
inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne
oraz nieruchomości), w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza grupą jednostek powiązanych oraz opis metod
ich finansowania .................................................................................................................................................................. 8
11. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Spółkę lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi
na innych warunkach niż rynkowe ...................................................................................................................................... 8
12. Opis wykorzystania przez Spółkę wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności ......................... 8
13. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi
prognozami wyników na dany rok....................................................................................................................................... 8
14. Ocena, wraz z uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem zdolności
wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie Spółka podjęła lub
zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom ............................................................................................... 8
15. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości
posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności .......................... 9
16. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy, z określeniem
stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik ................................................................ 9
17. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Spółki oraz opis
perspektyw rozwoju działalności Spółki co najmniej do końca roku obrotowego następującego po roku obrotowym, za
który sporządzono sprawozdanie finansowe, z uwzględnieniem elementów strategii rynkowej przez nią wypracowanej9
18. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki ...................................................................... 9
19. Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju ........................................................................................................................... 9
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 2 z 24
20. Wszelkie umowy zawarte między Spółką a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich
rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie
następuje z powodu połączenia Spółki przez przejęcie ....................................................................................................... 9
21. Wynagrodzenia osób zarządzających i osób nadzorujących ............................................................................................... 9
22. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych ..................................................................................... 10
23. Informacje o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdania ................................................................................... 10
23.1. Data zawarcia przez Spółkę umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie
badania lub przeglądu sprawozdania finansowego lub skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz okresie, na
jaki została zawarta ta umowa .......................................................................................................................................... 10
23.2. Wynagrodzeniu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych ......................................................... 10
24. Oświadczenia, informacje i stanowiska Rady Nadzorczej ................................................................................................. 10
25. Zasady ładu korporacyjnego .............................................................................................................................................. 11
25.1. Informacje dotyczące stosowanych przez Spółkę praktyk w zakresie ładu korporacyjnego .......................................... 11
25.2. Wskazanie w jakim zakresie Spółka odstąpiła od postanowień Dobrych Praktyk oraz wyjaśnienie przyczyn odstąpienia
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 11
26. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5% w ogólnej
liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki ................................................................................................................ 14
27. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne w stosunku do
Spółki, wraz z opisem tych uprawnień .............................................................................................................................. 15
28. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Spółki oraz
wszelkich ograniczeń w zakresie wykonywania prawa głosu przypadających na akcje Spółki ......................................... 15
29. Sposób działania organów Spółki ...................................................................................................................................... 15
29.1. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy ............................................................................................................................... 15
29.2. Zarząd ............................................................................................................................................................................. 17
29.3. Rada Nadzorcza .............................................................................................................................................................. 17
29.4. Komitet Audytu .............................................................................................................................................................. 19
29.5. Zmiany w składzie osób zarządzających i nadzorujących Spółką w ciągu ostatniego roku obrotowego........................ 20
30. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo
do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji .................................................................................................................. 21
30.1. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających .................................................................. 21
30.2 Opis uprawnień osób zarządzających, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji .............. 21
31. Opis zasad zmian Statutu Spółki ....................................................................................................................................... 22
32. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Spółki, w tym znanych Spółce umowach zawartych
pomiędzy akcjonariuszami, umowach ubezpieczenia, współpracy i kooperacji ............................................................... 22
33. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w 2024 roku umowach kredytowych i umowach pożyczek oraz
udzielonych i otrzymanych poręczeniach i gwarancjach ................................................................................................... 22
33.1. Umowy pożyczek udzielonych ........................................................................................................................................ 22
33.2. Umowy kredytowe ......................................................................................................................................................... 23
33.3. Umowy pożyczek zaciągniętych ..................................................................................................................................... 23
33.4. Poręczenia udzielone ...................................................................................................................................................... 23
33.5. Poręczenia otrzymane .................................................................................................................................................... 23
33.6. Gwarancje udzielone ...................................................................................................................................................... 23
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 3 z 24
33.7. Gwarancje otrzymane .................................................................................................................................................... 23
34. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji Spółki oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych
Spółki, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących (dla każdej z osób oddzielnie) .............................. 24
35. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich oraz akcji i udziałów w podmiotach powiązanych
przez osoby zarządzające i nadzorujące, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania .............................................. 24
36. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób
zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących ........................................................... 24
37. Informacje o umowach, w tym zawartych po dniu bilansowym, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w
proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy .................................................... 24
38. Oświadczenie osób zarządzających ................................................................................................................................... 24
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 4 z 24
1. Informacje wstępne
Emitent powstał w drodze przekształcenia spółki Tele-Polska Holding Sp. z o.o. na mocy uchwały podjętej przez Nadzwyczajne Walne
Zgromadzenie Wspólników spółki, tj. uchwały numer 1 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Wspólników spółki Tele-Polska Holding
Sp. z o.o. podjętej w dniu 27 listopada 2008 roku i zaprotokołowanej przez notariusza Mariusza Białeckiego (akt notarialny Rep.
9104/2008). Tele-Polska Holding Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie powstała na podstawie umowy spółki z dnia 17 lipca 2003 roku (akt
notarialny sporządzony przez notariusza Elżbietę Magnuszewską - Binek w Kancelarii Notarialnej z siedzibą w Warszawie, repertorium A
nr 1884/2003). Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 lipca 2003 roku pod
numerem KRS 0000169228.
W dniu 30 grudnia 2008 roku Spółka została zarejestrowana w KRS w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000320565.
Podstawowe dane rejestrowe Spółki:
- jest wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem
-
0000320565
- posiada nr statystyczny w systemie REGON
-
015529329
- przeważający rodzaj działalności posiada symbol PKD
-
35.22.Z
- jest podatnikiem podatku od towarów i usług (VAT) i posiada nadany przez Urząd Skarbowy NIP
-
526-27-25-362
Spółka prowadzi swoją działalność na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i na dzień 31 grudnia 2024 r. miała swoją siedzibę przy ul.
Adama Naruszewicza 27 lokal 2, 02-627 Warszawa.
Przedmiotem działalności Spółki wg statutu jest m.in.:
− działalność holdingów finansowych,
− działalność związana z oprogramowaniem,
− pozostałe formy udzielania kredytów,
− pozostała finansowa działalność usługowa, gdzie indziej niesklasyfikowana, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych,
− działalność firm centralowych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych,
− przetwarzanie danych, zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność,
− działalność związana z obsługą nieruchomości,
− pozostałe pośrednictwo pieniężne,
− działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji,
− wykonywanie instalacji elektrycznych
− wytwarzanie, przesyłanie, dystrybucja i handel energią elektryczna
− wytwarzanie paliw gazowych; dystrybucja i handel paliwami gazowymi w systemie sieciowym
− działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
− wynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetek.
Raport okresowy Wise Energy S.A. za rok obrotowy 2024 zawiera Sprawozdanie Zarządu z Wise Energy S.A. w 2024 roku, prezentujące
informacje zgodnie z wymogami § 70 ust. 1 pkt 4 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących
i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („Rozporządzenie”), wybrane dane finansowe, o których
mowa w § 70 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia oraz sprawozdanie finansowe Wise Energy S.A. za okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia
2024 roku sporządzone zgodnie z § 70 ust. 1 pkt 3 lit. b Rozporządzenia.
Oświadczenie Zarządu, o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 6 lit. a i b Rozporządzenia, zamieszczono w ostatnim punkcie niniejszego
Sprawozdania.
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 5 z 24
2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ujawnionych w rocznym sprawozdaniu
finansowym
W 2024 roku Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 141.725 tys. zł., przy poziomie kosztów operacyjnych na poziomie
139.346 tys. zł. Pozostałe przychody operacyjne oraz przychody finansowe osiągnęły poziom odpowiednio 23.476 tys. zł i 977 tys. zł., przy
poziomie pozostałych kosztów operacyjnych oraz kosztów finansowych odpowiednio 6.116 tys. zł i 8.884 tys. zł, co reasumując, po
potrąceniu rozliczenia podatku odroczonego w kwocie 2.306 tys. zł, spowodowało wygenerowanie przez Spółkę zysku netto na poziomie
9.526 tys. zł.
3. Opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność
Spółki i osiągnięte zyski lub poniesione straty w roku obrotowym
W dniu 14 października 2024 r. Zarząd Spółki podpisał umowę nabycia 100 % udziałów w spółce pod firmą Wise Energy Spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie. Na podstawie wyżej opisanej umowy Spółka z dniem 14 października 2024 roku
nabyła prawo własności 10.000 udziałów w kapitale zakładowym Wise Energy, o wartości nominalnej 50,00 zł każdy, o łącznej wartości
nominalnej 500.000,00 zł, uprawniających do wykonywania 10.000 głosów na Zgromadzeniu Wspólników wraz z wszelkimi prawami
wynikającymi z tych udziałów. Udziały w spółce Wise Energy zostały nabyte przez Spółkę za cenę w wysokości 46.391 tys. zł. Zapłata ceny
została zabezpieczona wekslem wystawionym przez Spółkę i nastąpi do końca 2025 roku.
Następnie Zarząd Wise Energy S.A podjął w dniu 7 listopada 2024 roku uchwałę o zamiarze połączenia spółki Wise Energy S.A. ze spółką
pod firmą Wise Energy Sp. z o.o., przy czym Wise Energy S.A. był Spółką Przejmującą, zaś Wise Energy Sp. z o.o. Spółką Przejmowaną.
Planowane połączenie nastąpiło w oparciu o dyspozycję art. 516 § 6 w zw. z art. 492 § 1 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych, tj. przez
przeniesienie całego majątku Spółki Przejmowanej na Spółkę Przejmującą, bez podwyższania kapitału zakładowego Spółki Przejmującej
oraz bez wymiany udziałów Spółki Przejmowanej na akcje Spółki Przejmującej. Zarząd Wise Energy S.A. stwierdził, iż podjęcie decyzji o
zamiarze połączenia Wise Energy S.A. ze spółką Wise Energy Sp. z o.o. pozwoli na osiągnięcie wymiernych korzyści ekonomiczno-
organizacyjnych, a także realizację celów długookresowych, którymi są przede wszystkim osiągnięcie dodatkowych synergii w działalności
operacyjnej oraz uzyskanie efektywności w zarządzaniu kapitałem obrotowym. Jest to ponadto jeden z elementów realizacji nowej
strategii działalności i rozwoju Spółki.
W dniu 18 grudnia 2024 r. Emitent powziął wiadomość o dokonaniu w dniu 18 grudnia 2024 roku przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy
w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego rejestracji połączenia Emitenta ze spółką pod firmą Wise Energy
Sp. z o.o.
Połączenie nastąpiło w trybie art. 516 § 6 w zw. z art. 492 § 1 pkt 1 oraz w zw. z art. 515 [1] § 1 Kodeksu spółek handlowych, tj. przez
przeniesienie całego majątku Spółki Przejmowanej na Spółkę Przejmującą, bez podwyższania kapitału zakładowego Spółki Przejmującej
oraz bez wymiany udziałów Spółki Przejmowanej na akcje Spółki Przejmującej na podstawie Uchwały nr 4 Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Emitenta z dnia 13 grudnia 2024 roku, o podjęciu której Emitent informował w raporcie bieżącym nr 40/2024 w dniu 13
grudnia 2024 roku.
Połączenie spółek nastąpiło na warunkach określonych w Planie Połączenia. Połączenie zostało przeprowadzone w trybie uproszczonym
wskazanym w art. 516 § 6 Kodeksu spółek handlowych z uwagi na łączenie Spółki Przejmującej z jej spółką zależną. W wyniku połączenia
Spółka Przejmowana została wykreślona z rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego.
Rozliczenie wyżej wymienionego połączenia, zostało rozliczone w księgach rachunkowych Emitenta zgodnie ze standardem MSSF 3.
Poniżej przedstawiono składniki majątku Spółki przejmowanej ujęte w księgach Emitenta na moment połączenia:
Składniki Spółki WISE ENERGY Sp. z o.o. przejęte w ramach połączenia
Aktywa trwałe, w tym:
301
Pożyczki udzielone
301
Aktywa obrotowe, w tym:
18 674
Zapasy
400
Należności handlowe i pozostałe
12 925
Pożyczki udzielone
4 484
Rozliczenia międzyokresowe
823
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 6 z 24
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
42
AKTYWA RAZEM
18 975
Składniki Spółki WISE ENERGY Sp. z o.o. przejęte w ramach połączenia
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe, w tym:
4 061
Kredyty uzyskane
4 061
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe
20 499
Kredyty i pożyczki
18 262
Zobowiązania handlowe
458
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
1 779
Zobowiązania RAZEM
24 560
Spółka zleciła wykonanie testu na utratę wartości firmie zewnętrznej. Wynik testu nie stanowi przesłanki ku temu aby dokonać odpisu.
Test na utratę wartości opiera się o plany na lata 2025-2030, a głównym determinantem jest wskaźnik EBIT. Zarząd potwierdza możliwość
realizacji przyjętych założeń.
Poza zdarzeniami opisanymi powyżej nie wystąpiły istotne czynniki o nietypowym charakterze mające wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe Spółki.
4. Omówienie perspektyw rozwoju działalności Spółki przynajmniej w najbliższym roku obrotowym
Mając na uwadze uwarunkowania rynkowe oraz zmiany w otoczeniu gospodarczym oraz prawnym, Zarząd podjął zamiar redefiniowania
strategii działalności i rozwoju Spółki. Wysoka konkurencyjność obszaru rynkowego, na którym działa Spółka, wymusiła podjęcie działań
prowadzących do dywersyfikacji działalności i eksploracji nowych obszarów biznesowych.
W związku z powyższym w dniu 25 listopada 2024 r. Emitent przyjął Strategię Spółki na lata 2025-2028, która jest odpowiedzią na
dynamicznie zmieniające się otoczenie rynkowe i wyzwania związane z transformacją energetyczną.
Emitent wierzy, że transformacja energetyczna to nie tylko odpowiedzialność biznesowa, ale też klucz do wzrostu wartości dla
akcjonariuszy. Strategia jest fundamentem tej wizji, przemyślanym planem działań, które prowadzą nie tylko do zwiększenia efektywności
operacyjnej, lecz także do ochrony środowiska i dbałości o przyszłe pokolenia.
Stojąc przed ambitnym celem osiągnięcia neutralności węglowej do 2050 roku, Wise Energy S.A. podejmuje kroki, które przekształcają
firmę w lidera zrównoważonego rozwoju.
Spółka będzie koncentrowała się na sprzedaży energii elektrycznej oraz paliwa gazowego oraz na wdrażaniu projektów związanych z
odnawialnymi źródłami energii, optymalizacji zużycia oraz monitorowaniu i redukcji śladu węglowego.
Połączenie Wise Energy S.A. i Wise Energy Sp. z o.o. pozwoli Spółce rozwijać zintegrowaną ofertę obejmującą pełne spektrum usług – od
audytów i doradztwa po zaawansowane technologie OZE. Celem Spółki jest wsparcie klientów w realizacji ich ambicji ekologicznych, co
bezpośrednio wpłynie na wizerunek Spółki jako odpowiedzialnego lidera transformacji energetycznej.
Spowoduje to, że Wise Energy S.A. będzie zaangażowana w tworzenie wartości nie tylko poprzez wyniki finansowe, lecz także przez
pozytywny wpływ społeczny i środowiskowy. Spółka działając na rzecz zielonej transformacji, będzie dbała o stabilność i bezpieczeństwo
inwestorów, pokazując, że zrównoważony rozwój i wzrost wartości dla akcjonariuszy mogą iść w parze. Inwestycje w technologie OZE oraz
nowoczesne systemy zarządzania energią elektryczną i paliwem gazowym przyniosą Spółce przewagę konkurencyjną, która zaprocentuje
w przyszłości.
5. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Spółka jest na nie narażona
W ocenie Zarządu Emitenta, na dzień publikacji niniejszego sprawozdania, znajdują miejsce głównie dwa czynniki ryzyka:
Ryzyko płynności
Emitent posiada należności od innych podmiotów z tytułu udzielonych pożyczek, depozytów, nabytych weksli. Ich spłata wpływa na
bieżące zasoby gotówki Emitenta, które mogą być następnie przeznaczane na realizację planów inwestycyjnych lub bieżącą działalność.
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 7 z 24
Ryzyko dotyczące wyceny aktywów
Emitent posiada aktywa finansowe w postaci weksli i pożyczek oraz inne aktywa w postaci należności. Ich spłata lub ewentualny jej brak
może wpłynąć na sytuację finansową Emitenta oraz jego poziom zasobów gotówkowych. Na dzień publikacji niniejszego raportu Emitent
uznaje takie ryzyko za niewielkie.
6. Opis głównych cech systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem stosowanych w
przedsiębiorstwie Spółki w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych
Na system kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych stosowanych przez Spółkę
składają się:
• narzędzia wykorzystywane w ramach użytkowanego systemu finansowo – księgowego,
• ciągła weryfikacja zgodności prowadzonych ksiąg i systemu raportowania z obowiązującymi przepisami,
• wieloetapowy, niezależny proces akceptacji dokumentów źródłowych oraz prezentowanych danych finansowych poczynając od
pracowników niskiego szczebla na zarządzie Spółki kończąc.
Dodatkowe informacje dotyczące zarządzania ryzykiem, także na potrzeby sporządzania sprawozdań finansowych, przedstawione są w
odpowiednich częściach niniejszego sprawozdania z działalności oraz w rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki.
6.1. Zarządzanie płynnością
Spółka zarządza ryzykiem płynności poprzez monitorowanie terminów płatności oraz zapotrzebowania na środki pieniężne w zakresie
obsługi krótkoterminowych płatności oraz długoterminowego zapotrzebowania na gotówkę na podstawie prognoz przepływów
pieniężnych. Zapotrzebowanie na gotówkę porównywane jest z dostępnymi źródłami pozyskania środków oraz konfrontowane jest z
inwestycjami wolnych środków.
6.2. Zarządzanie kapitałem
Głównym celem zarządzania kapitałem Spółki jest utrzymanie dobrego ratingu kredytowego i bezpiecznych wskaźników kapitałowych,
które zwiększałyby wartości Spółki dla jej akcjonariuszy. W celu utrzymania lub skorygowania struktury kapitałowej, zazwyczaj zaciągane
są kredyty, emitowane są obligacje, wypłacane są dywidendy dla akcjonariuszy, zwracany jest akcjonariuszom kapitał lub wyemitowane
są nowe akcje lub obligacje.
6.3. Monitoring instrumentów finansowych
Spółka dokonuje okresowej analizy istotnych instrumentów finansowych oraz wycenia je i klasyfikuje pod względem możliwości
generowania przyszłych dochodów. Klasyfikacji tej dokonuje się w chwili rozpoznania aktywa lub zobowiązania, a każde aktywo wycenia
przynajmniej raz na zakończenie roku bilansowego.
Tabele przedstawiające porównanie wartości bilansowych i wartości godziwych wszystkich instrumentów finansowych Spółki, w podziale
na poszczególne klasy i kategorie aktywów i zobowiązań znajdują się w Jednostkowym Sprawozdaniu Finansowym za rok zakończony dnia
31 grudnia 2024 w pkt 40.
7. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej
Pomiędzy Emitentem a Naczelnym Sądem Administracyjnym (NSA) w Warszawie toczy się sprawa o odszkodowanie za bezzasadne
wstrzymanie przez Emitenta dostarczania energii elektrycznej na rzecz NSA. W ramach postepowania zabezpieczającego komornik zajął
środki finansowe należące do Emitenta w kwocie ok. 4,5 mln zł. Emitent uznał powództwo i czeka na umorzenie postępowania.
Spółka informuje, iż nie jest stroną postępowań przed Komisją Nadzoru Finansowego.
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 8 z 24
8. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem wartościowym
i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług (jeżeli są istotne) albo ich grup
w sprzedaży Spółki ogółem, a także zmianach w tym zakresie w danym roku obrotowym
W 2024 roku przychody ze sprzedaży w 95,53% pochodziły z tytułu sprzedaży energii elektrycznej. Ich łączna wartość wyniosła 135.383
tys. zł. Zysk netto Spółki w 2024 roku wyniósł 9.526 tys. zł.
Emitent kupuje energię elektryczną na Towarowej Giełdzie Energii za pośrednictwem Domu Maklerskiego Banku Ochrony Środowiska
S.A., na rynku bilansującym od Inter Energia S.A. oraz od innych podmiotów, w tym wytwórców energii elektrycznej, a następnie
odsprzedaje ją do odbiorców końcowych.
Emitent oświadcza, że nie ma formalnych powiązań z wyżej wymienionymi podmiotami, które były zaangażowane w sprzedaż energii
elektrycznej.
9. Informacje o rynkach zbytu
W roku obrotowym 2024 Emitent świadczył usługi sprzedaży energii elektrycznej, wynajmu lakolu oraz wynajmu samochodów. Sprzedaż
energii oraz wynajem odbywała się do klientów biznesowych, zamawiających na terenie całej Polski w oparciu o dostępną infrastrukturę,
wiedzę i doświadczenie swoich specjalistów i partnerów handlowych.
10. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Spółki z innymi podmiotami oraz określenie
głównych inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości
niematerialne i prawne oraz nieruchomości), w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza grupą
jednostek powiązanych oraz opis metod ich finansowania
Na dzień 31.12.2024 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Emitent nie posiadał spółek zależnych i nie tworzył Grupy
Kapitałowej.
11. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Spółkę lub jednostkę od niego zależną z podmiotami
powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe
Spółka nie zawierała w 2024 roku transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe. Natomiast opis transakcji
z podmiotami powiązanymi znajduje się w Jednostkowym Sprawozdaniu Finansowym za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024 w pkt 64.
12. Opis wykorzystania przez Spółkę wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności
W 2024 roku Emitent nie przeprowadzał emisji akcji.
13. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej
publikowanymi prognozami wyników na dany rok
Emitent nie publikował prognoz jednostkowych wyników finansowych na rok 2024.
14. Ocena, wraz z uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym
uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz określenie ewentualnych
zagrożeń i działań, jakie Spółka podjęła lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom
Większą część zobowiązań finansowych Emitenta stanowią pozostałe zobowiązania krótkoterminowe. Emitent nie widzi ryzyka
związanego z brakiem zdolności z wywiązaniem się z ich spłaty.
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 9 z 24
15. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do
wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej
działalności
Emitent nie wyklucza w przyszłości inwestycji kapitałowych lub finansowych w przedsięwzięcia rokujące wysoki potencjał wzrostu w
zgodzie z dotychczasowym profilem działalności.
16. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy, z
określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik
Poza zdarzeniami opisanymi w sprawozdaniu finansowym nie wystąpiły istotne czynniki o nietypowym charakterze mające wpływ na
osiągnięte wyniki finansowe Spółki.
17. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Spółki
oraz opis perspektyw rozwoju działalności Spółki co najmniej do końca roku obrotowego następującego
po roku obrotowym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe, z uwzględnieniem elementów
strategii rynkowej przez nią wypracowanej
Mając na uwadze opracowanie oraz przyjęcie nowej strategii działalności i rozwoju Spółki, o której Spółka informowała raportem bieżącym
nr 30/2024, a także w związku z dokonanym połączeniem ze spółką Wise Energy Sp. z o.o. poprzez jej przejęcie, o którym Spółka
informowała raportem bieżącym nr 42/2024, Zarząd informuje, iż Spółka podejmie kolejne kroki mające na celu realizację ww. strategii.
18. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki
W okresie sprawozdawczym nie dokonano zasadniczych zmian w zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki.
19. Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju
W 2024 roku Emitent nie prowadził prac badawczo-rozwojowych.
20. Wszelkie umowy zawarte między Spółką a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę
w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich
odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Spółki przez przejęcie
Nie istnieją umowy między Spółką a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia
z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Spółki przez
przejęcie.
21. Wynagrodzenia osób zarządzających i osób nadzorujących
Wynagrodzenie wypłacone przez Emitenta lub należne od Emitenta członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej zaprezentowano
poniżej:
01.01.2023 –
31.12.2023
(badane)
01.01.2024 –
31.12.2024
(badane)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14,9
42,2
14,9
42,2
2,7
6,0
4,1
12,3
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 10 z 24
2,7
8,1
2,7
5,7
2,7
8,1
0
2,0
0
0
0
0
0
0
0
0
14,9
42,2
W okresie 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2024 Zarząd i Rada Nadzorcza nie uzyskiwała świadczeń w formie nagród jubileuszowych,
świadczeń po okresie zatrudnienia, świadczeń z tytułu rozwiązania stosunku pracy ani świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych.
22. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
Program motywacyjny uchwalony przez Radę Nadzorczą Emitenta uchwałą numer 1/06/2011 z dnia 15 czerwca 2011 roku nie wszedł w
życie, w związku z tym Emitent nie podaje takich informacji. O Programie Motywacyjnym Emitent informował w poprzednich raportach
okresowych.
23. Informacje o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdania
23.1. Data zawarcia przez Spółkę umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie
badania lub przeglądu sprawozdania finansowego lub skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki
została zawarta ta umowa
Podmiotem uprawnionym do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Wise Energy S.A. za rok 2024 jest spółka pod Firmą
Audytorską INTERFIN spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Krakowie, ul. Radzikowskiego 27/03, 31-315 Kraków,
wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem ewidencyjnym 529 w Polskiej Izbie
Biegłych Rewidentów, na podstawie umowy zawartej dnia 22.11.2024 r.
23.2. Wynagrodzeniu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
Poniższa tabela przedstawia wynagrodzenie podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych, wypłaconych lub
należnych za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku oraz za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024 roku w podziale na rodzaje usług:
01.01.2024 –
31.12.2024
(badane)
01.01.2023 –
31.12.2023
(badane)
- za badanie rocznego jednostkowego sprawozdania
finansowego
35,9
29,9
- za przegląd półrocznego jednostkowego sprawozdania
finansowego
23,1
16,3
- za usługę atestatycjnej – ocena sprawozdania o
wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej
6,0
7,0
- pozostałe usługi
0
0
24. Oświadczenia, informacje i stanowiska Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza, na podstawie § 70 ust. 1 pkt 7) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących
i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, poinformowała Emitenta, że dokonała wyboru firmy
audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru
procedury wyboru firmy audytorskiej. Rada Nadzorcza wskazała ponadto, że firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego
badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego
zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowe. W Spółce są przestrzegane
obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowe okresy rotacji. Rada
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 11 z 24
Nadzorcza oświadczyła, że Emitent posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz
Emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem,
w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Na podstawie § 70 ust. 1 pkt 8) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza Wise Energy S.A. oświadcza, że w Spółce są
przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu oraz, że członkowie Komitetu Audytu spełniają
wymagania przepisów odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w
zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Rada Nadzorcza oświadcza ponadto, że komitet audytu wykonywał swoje
zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.
Rada Nadzorcza, działając na podstawie art. 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oceniła, że sprawozdanie z działalności Emitenta i
sprawozdanie finansowe jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. Rada Nadzorcza dokonała powyższego oceny
w oparciu o treść sprawozdania z działalności Emitenta i sprawozdania finansowego, treść ksiąg rachunkowych oraz ich zgodność z
obowiązującymi przepisami prawa.
25. Zasady ładu korporacyjnego
25.1. Informacje dotyczące stosowanych przez Spółkę praktyk w zakresie ładu korporacyjnego
Zgodnie z Regulaminem GPW Spółka jako podmiot notowany na GPW jest zobowiązana do przestrzegania zasad ładu korporacyjnego
określonych w „Dobrych praktykach spółek notowanych na GPW” („Dobre Praktyki”). Dobre Praktyki to zbiór rekomendacji i zasad
postępowania odnoszący się w szczególności do organów spółek giełdowych i ich akcjonariuszy, stanowiący Załącznik do Uchwała Nr
13/1834/2021 Rady Nadzorczej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 29 marca 2021 r. Pełen tekst zbioru zasad ładu
korporacyjnego jest dostępny publicznie na stronie internetowej GPW w sekcji poświęconej Zasadom Ładu Korporacyjnego:
http://www.corp-gov.gpw.pl/publications.asp. Emitent opublikował w stosownym trybie informacje dotyczące stosowania praktyk w
zakresie ładu korporacyjnego.
25.2. Wskazanie w jakim zakresie Spółka odstąpiła od postanowień Dobrych Praktyk oraz wyjaśnienie przyczyn odstąpienia
Spółka nie stosuje się do następujących zasad ładu korporacyjnego określonych w zbiorze „Dobre praktyki spółek notowanych na GPW”:
Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami
I.Z.1.3. schemat podziału zadań i odpowiedzialności pomiędzy członków zarządu, sporządzony zgodnie z zasadą II.Z.1,
Zasada ta nie jest stosowana. Zarząd Emitenta składa się z jednego członka zarządu, a tym samym zbędne jest przypisanie obszarów
działalności Spółki do poszczególnych przedstawicieli zarządu. Dodatkowo z uwagi na bezpieczeństwo i politykę ciągłości, w przypadku
zarządu wieloosobowego, realizacja niektórych kluczowych funkcji jest realizowana przez co najmniej dwóch członków zarządu.
I.Z.1.6. kalendarz zdarzeń korporacyjnych skutkujących nabyciem lub ograniczeniem praw po stronie akcjonariusza, kalendarz publikacji
raportów finansowych oraz innych wydarzeń istotnych z punktu widzenia inwestorów – w terminie umożliwiającym podjęcie przez
inwestorów decyzji inwestycyjnych.
Zasada ta nie jest stosowana. Spółka nie prowadzi takiego kalendarza. Wszystkie kluczowe terminy dotyczące terminów publikacji
raportów okresowych czy walnych zgromadzeń są publikowane w formie odpowiednich raportów bieżących. Jedyne informacje
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 12 z 24
udostępniane przez Spółkę w formie kalendarza, dotyczą terminów publikacji raportów okresowych, przez wzgląd na ułatwienie
inwestorom i akcjonariuszom określenia tzw. okresów zamkniętych wynikających ze stosownych przepisów.
I.Z.1.10. prognozy finansowe – jeżeli Spółka podjęła decyzję o ich publikacji - opublikowane w okresie co najmniej ostatnich 5 lat, wraz z
informacją o stopniu ich realizacji.
Zasada ta stosowana jest częściowo. Spółka publikuje informacje jedynie o aktualnych prognozach i stopniu ich realizacji. Historyczne
informacje dotyczące prognoz oraz ich realizacji dostępne są w historycznych raportach okresowych, o ile były sporządzane i publikowane
takie prognozy na dany okres.
I.Z.1.11. informację o treści obowiązującej w Spółce reguły dotyczącej zmieniania podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
finansowych, bądź też o braku takiej reguły.
Zasada ta nie jest stosowana. Spółka stosuje zasady dotyczące wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
zgodne ze stosownymi przepisami Kodeksu Spółek Handlowych.
I.Z.1.15. informację zawierającą opis stosowanej przez Spółkę polityki różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych
menedżerów; opis powinien uwzględniać takie elementy polityki różnorodności, jak płeć, kierunek wykształcenia, wiek, doświadczenie
zawodowe, a także wskazywać cele stosowanej polityki różnorodności i sposób jej realizacji w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli
spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności, zamieszcza na swojej stronie internetowej wyjaśnienie takiej decyzji.
Zasada ta nie jest stosowana. Spółka nie przyjęła takiej polityki. W związku z tym nie prowadzi polityki różnorodności ani nie zamieszcza
informacji o niej na swoich stronach internetowych. Jednakże Spółka pragnie wskazać, iż głównym wyznacznikiem przy angażowaniu
kluczowych menedżerów są ich kwalifikacje oraz dotychczasowe doświadczenie.
I.Z.1.16. informację na temat planowanej transmisji obrad walnego zgromadzenia - nie później niż w terminie 7 dni przed datą walnego
zgromadzenia.
Zasada ta nie jest stosowana. Mając na uwadze, iż Spółka nie prowadzi transmisji obrad WZA, powyższa zasada nie ma praktycznego
zastosowania.
I.Z.1.20. zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo.
Zasada ta nie jest stosowana. Spółka obecnie nie rejestruje obrad WZA ani w formie audio, ani video. Spółka zamierza realizować tą zasadę
w przyszłości.
I.Z.2. Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40, zapewnia dostępność swojej strony
internetowej również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą zasadę powinny stosować
również spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej
działalności.
Zasada ta nie jest stosowana. Akcje Spółki nie są zakwalifikowane do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40. Spółka prowadzi stronę
internetową w języku angielskim jedynie w podstawowym zakresie dotyczącym działalności Emitenta i spółek zależnych. Informacje te nie
obejmują zwłaszcza takich informacji jak raporty bieżące oraz raporty okresowe.
Zarząd i Rada Nadzorcza
II.Z.1. Wewnętrzny podział odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności spółki pomiędzy członków zarządu powinien być
sformułowany w sposób jednoznaczny i przejrzysty, a schemat podziału dostępny na stronie internetowej Spółki.
Zasada ta nie jest stosowana. Zarząd Spółki składa się ze zbyt małej liczby członków, żeby można było precyzyjnie przypisać obszary
działalności Spółki do poszczególnych członków zarządu. Dodatkowo z uwagi na politykę ciągłości (tzw. BCP) niektóre funkcje członków
zarządu są wzajemnie dublowane.
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 13 z 24
II.Z.2. Zasiadanie członków zarządu spółki w zarządach lub radach nadzorczych Spółek spoza grupy kapitałowej spółki wymaga zgody rady
nadzorczej.
Zasada ta nie jest stosowana. Zgoda Rady Nadzorczej Spółki jest wymagana jedynie w przypadku prowadzenia przez członków zarządu,
działalności konkurencyjnej w stosunku do Spółki, aczkolwiek członkowie zarządu zobowiązani są poinformować Radę Nadzorczą o
zasiadaniu w organach podmiotów niepowiązanych z Emitentem.
II.Z.11. Rada nadzorcza rozpatruje i opiniuje sprawy mające być przedmiotem uchwał walnego zgromadzenia.
Zasada ta stosowana jest częściowo, wyłącznie w zakresie spraw przewidzianych do zaopiniowana przez Radę Nadzorczą i wynikających
ze statutu Spółki oraz odpowiednich przepisów Kodeksu Spółek Handlowych.
Walne zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami
IV.R.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu lub zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile spółka jest w
stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędna dla sprawnego przeprowadzenia walnego zgromadzenia przy wykorzystaniu środków
komunikacji elektronicznej, powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu takich środków, w
szczególności poprzez:
1) transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym,
2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym w ramach, której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego
zgromadzenia, przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad walnego zgromadzenia,
3) wykonywanie, osobiście lub przez pełnomocnika, prawa głosu w toku walnego zgromadzenia.
Zasada ta nie jest stosowana. Spółka obecnie nie realizuje transmisji obrad WZA ani udziału w nim w formie elektronicznej, w przyszłości
zamierza rejestrować przebieg WZA w formie audio lub video.
IV.R.3. Spółka dąży do tego, aby w sytuacji, gdy papiery wartościowe wyemitowane przez spółkę są przedmiotem obrotu w różnych krajach
(lub na różnych rynkach) i w ramach różnych systemów prawnych, realizacja zdarzeń korporacyjnych związanych z nabyciem praw po
stronie akcjonariusza następowała w tych samych terminach we wszystkich krajach, w których są one notowane.
Zasada ta nie jest stosowana. Obecnie zasada ta nie ma zastosowania do Emitenta, gdyż jego akcje notowane są wyłącznie na GPW.
IV.Z.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu spółki, spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad
walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Zasada ta nie jest stosowana. Spółka obecnie nie umożliwia transmisji elektronicznej obrad WZA.
IV.Z.3. Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.
Zasada ta jest stosowana częściowo. Spółka zapewnia obecność na WZA akcjonariuszom, zarządowi i członkom rady nadzorczej, innym
osobom uprawnionym do udziału w WZA oraz osobom niezbędnym do realizacji technicznej i obsługi formalno-prawnej WZA. Osoby te
są wyznaczane przez Zarząd lub Radę Nadzorczą. Dodatkowe osoby, w tym przedstawiciele mediów, mogą uczestniczyć na zasadzie
obserwatorów obrad jedynie za zgoda przewodniczącego WZA.
IV.Z.11. Członkowie zarządu i rady nadzorczej uczestniczą w obradach walnego zgromadzenia w składzie umożliwiającym udzielenie
merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia.
Zasada ta jest stosowana częściowo. Spółka zapewnia obecność co najmniej jednego członka Zarządu Spółki podczas WZA oraz jednego
przedstawiciela Rady Nadzorczej.
IV.Z.14. Uchwały walnego zgromadzenia powinny zapewniać zachowanie niezbędnego odstępu czasowego pomiędzy decyzjami
powodującymi określone zdarzenia korporacyjne, a datami, w których ustalane są prawa akcjonariuszy wynikające z tych zdarzeń
korporacyjnych.
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 14 z 24
Zasada ta nie jest stosowana. Zdarzenia tego typu często są uwarunkowane dynamicznie zmieniającymi się w czasie czynnikami
zewnętrznymi lub z nich wynikają, dlatego Spółka „domyślnie” nie stosuje tej zasady. Gwarancją zachowania odpowiedniego odstępu
czasu jest ogłaszanie WZA zgodnie z terminami przewidzianymi przez odpowiednie przepisy Kodeksu Spółek Handlowych.
Konflikt interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi
V.Z.5. Przed zawarciem przez spółkę istotnej umowy z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce lub
podmiotem powiązanym zarząd zwraca się do rady nadzorczej o wyrażenie zgody na taką transakcję. Rada nadzorcza przed wyrażeniem
zgody dokonuje oceny wpływu takiej transakcji na interes spółki. Powyższemu obowiązkowi nie podlegają transakcje typowe i zawierane
na warunkach rynkowych w ramach prowadzonej działalności operacyjnej przez spółkę z podmiotami wchodzącymi w skład grupy
kapitałowej spółki.
W przypadku, gdy decyzję w sprawie zawarcia przez spółkę istotnej umowy z podmiotem powiązanym podejmuje walne zgromadzenie,
przed podjęciem takiej decyzji spółka zapewnia wszystkim akcjonariuszom dostęp do informacji niezbędnych do dokonania oceny wpływu
tej transakcji na interes spółki.
Zasada ta nie jest stosowana. Statut Spółki przewiduje kwotowe ograniczenie wielkości transakcji, po przekroczeniu której wymagana jest
zgoda Rady Nadzorczej. Ponadto, zgodnie ze Statutem Spółki, wszelkie sprawy przedstawione Walnemu Zgromadzeniu powinny być
wnoszone wraz z pisemną opinią Rady Nadzorczej.
Wynagrodzenia
VI.Z.4. Spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia raport na temat polityki wynagrodzeń, zawierający co najmniej:
1) ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń,
2) informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków zarządu, w podziale na stałe i zmienne składniki
wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz
innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub innego stosunku prawnego o podobnym charakterze – oddzielnie
dla spółki i każdej jednostki wchodzącej w skład grupy kapitałowej,
3) informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i kluczowym menedżerom pozafinansowych składników
wynagrodzenia,
4) wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub informację o ich braku,
5) ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów, w szczególności długoterminowego wzrostu wartości
dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa.
Zasada ta jest stosowana częściowo. Spółka nie zamieszcza i nie publikuje informacji na temat takiej polityki. Spółka uznaje, iż
wystarczające w tym zakresie są informacje na temat wynagrodzeń zamieszczone w raportach okresowych rocznych.
26. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej
5% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki
Stan posiadania akcji Wise Energy S.A. przez akcjonariuszy posiadających ponad 5% na dzień 31.12.2024 roku kształtował się następująco:
Akcjonariusz
Liczba akcji
Wartość nominalna akcji (zł)
Udział procentowy
Wise Capital Alternatywna Spółka
Inwestycyjna Sp. z o.o.
44 443
8 577 499
18,69%
Anderton SICAV PLC
44 000
8 492 000
18,51%
Noble Capital Sp. z o.o.
41 451
8 000 043
17,44%
Al Awael Investments Limited
36 270
7 000 110
15.26%
Pozostali
71 579
13 814 747
30,10%
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 15 z 24
Stan posiadania akcji WISE ENERGY S.A. przez akcjonariuszy posiadających ponad 5% na dzień podpisania sprawozdania kształtował się
następująco:
Akcjonariusz
Liczba akcji
Wartość nominalna akcji (zł)
Udział procentowy
Noble Capital Investments Sp. z o.o.
105 768
20 413 224
30,79%
Wise Capital Alternatywna Spółka
Inwestycyjna Sp. z o.o.
52 742
10 179 206
15,35%
Anderton SICAV PLC
44 000
8 492 000
12,81%
Noble Capital Sp. z o.o.
41 451
8 000 043
12,07%
Al Awael Investments Limited
36 270
7 000 110
10,56%
Pozostali
63 280
12 213 040
18,42%
27. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne
w stosunku do Spółki, wraz z opisem tych uprawnień
Nie dotyczy.
28. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych
Spółki oraz wszelkich ograniczeń w zakresie wykonywania prawa głosu przypadających na akcje Spółki
Spółce nie są znane ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności papierów wartościowych Spółki oraz w zakresie wykonywania
prawa głosu z akcji Spółki.
29. Sposób działania organów Spółki
29.1. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy
Zwyczajne Walne Zgromadzenie powinno się odbyć w terminie sześciu miesięcy po upływie każdego roku obrotowego Spółki.
Przedmiotem obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia powinno być:
1) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok
obrotowy;
2) powzięcie uchwały o podziale zysku albo o pokryciu straty; oraz
3) udzielenie członkom organów Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwoływane jest natomiast w przypadkach określonych w Kodeksie spółek handlowych oraz w
Statucie, a także gdy organy Spółki lub osoby uprawnione do zwoływania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia uznają to za wskazane.
Walne Zgromadzenie zwoływane jest przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki oraz w sposób określony dla
przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami Ustawy o Ofercie Publicznej, tj. w formie raportów bieżących. Ogłoszenie
powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem Walnego Zgromadzenia.
Zgodnie z art. 399 §1 Kodeksu spółek handlowych Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd. Prawo do zwołania Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia art. 399 §3 Kodeksu spółek handlowych przyznaje również akcjonariuszom Spółki reprezentującym co najmniej połowę
kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w spółce. Akcjonariusze ci wyznaczają przewodniczącego tego Walnego
Zgromadzenia.
Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie określonym przez przepisy Kodeksu
spółek handlowych lub Statutu spółki, oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli zwołanie je uzna za wskazane.
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 16 z 24
Akcjonariusz lub akcjonariusze Spółki reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki mogą żądać zwołania
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia i umieszczenia określonych spraw w porządku obrad tego zgromadzenia. Jeżeli w terminie dwóch
tygodni od dnia przedstawienia żądania Zarządowi Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie nie zostanie zwołane, sąd rejestrowy może
upoważnić do zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy występujących z tym żądaniem. Sąd wyznacza
przewodniczącego tego zgromadzenia. Akcjonariusz lub Akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego
mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie powinno zawierać
uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad i powinno zostać zgłoszone Zarządowi nie później
niż na dwadzieścia jeden dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia. Zarząd jest obowiązany niezwłocznie, jednak nie
później niż na osiemnaście dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, ogłosić zmiany w porządku obrad, wprowadzone
na żądanie akcjonariuszy. Ogłoszenie następuje na stronie internetowej Spółki oraz w sposób określony dla przekazywania informacji
bieżących zgodnie z przepisami Ustawy o Ofercie Publicznej, tj. w formie raportów bieżących. Akcjonariusz lub akcjonariusze Spółki
reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spółce
na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczących spraw wprowadzonych do porządku
obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad. Spółka niezwłocznie ogłasza projekty
uchwał na stronie internetowej. Każdy z Akcjonariuszy Spółki może podczas Walnego Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące
spraw wprowadzonych do porządku obrad.
Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu mają tylko osoby będące Akcjonariuszami Spółki na szesnaście dni przed datą Walnego
Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu). Dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu jest
jednolity dla uprawnionych z akcji na okaziciela i akcji imiennych (art. 406¹ Kodeksu spółek handlowych).
Na żądanie uprawnionego ze zdematerializowanych akcji Spółki zgłoszone nie wcześniej niż po ogłoszeniu o zwołaniu Walnego
Zgromadzenia i nie później niż w pierwszym dniu powszednim po dniu rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, podmiot
prowadzący rachunek papierów wartościowych wystawia imienne zaświadczenie o prawie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.
Zaświadczenie o prawie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu wystawione przez podmiot prowadzący rachunek papierów
wartościowych będą stanowić podstawę dla sporządzenia wykazu przez ten podmiot, który zostanie następnie przekazany KDPW jako
podmiotowi prowadzącemu depozyt papierów wartościowych. Na tej podstawie KDPW sporządzi wykaz uprawnionych z akcji do
uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu. Wykaz sporządzony przez KDPW zostanie przekazany Spółce i będzie stanowić podstawę dla
ustalenia przez Spółkę listy uprawnionych z akcji do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.
Lista Akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w walnym zgromadzeniu, podpisana przez Zarząd, zawierająca nazwiska i imiona albo
firmy (nazwy) uprawnionych, ich miejsce zamieszkania (siedzibę), liczbę, rodzaj i numery akcji oraz liczbę przysługujących im głosów,
powinna być wyłożona w lokalu Zarządu przez trzy dni powszednie przed odbyciem walnego zgromadzenia (art. 407 § 1 Kodeksu spółek
handlowych). Akcjonariusz Spółki publicznej może żądać przesłania mu listy Akcjonariuszy nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając
adres, na który lista powinna być wysłana.
W okresie między dniem rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu a dniem zakończenia Walnego Zgromadzenia akcjonariusz
Spółki może przenosić akcje.
Każda akcja uprawnia do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu. Akcjonariusz może głosować odmiennie z każdej z posiadanych akcji.
Akcjonariusze Spółki mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika.
Jeżeli pełnomocnikiem na Walnym Zgromadzeniu jest Członek Zarządu, Rady Nadzorczej, likwidator, pracownik Spółki lub członek
organów lub pracownik Spółki lub Spółdzielni zależnej od Spółki, pełnomocnictwo może upoważniać do reprezentacji tylko na jednym
Walnym Zgromadzeniu. Pełnomocnik ma obowiązek ujawnić akcjonariuszowi okoliczności wskazujące na istnienie bądź możliwość
wystąpienia konfliktu interesów. Udzielenie dalszego pełnomocnictwa jest wyłączone. Pełnomocnik – Członek Zarządu, Rady Nadzorczej,
likwidator, pracownik Spółki lub członek organów lub pracownik Spółki lub Spółdzielni zależnej od Spółki – głosuje zgodnie z instrukcjami
udzielonymi przez akcjonariusza Spółki.
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 17 z 24
Zgodnie z art. 403 Kodeksu spółek handlowych, Walne Zgromadzenie odbywa się w siedzibie Spółki, a także może odbywać się w
miejscowości będącej siedzibą Spółki prowadzącej giełdę, na której akcje Spółki są przedmiotem obrotu.
Zgodnie z § 34 Statutu zmiana porządku obrad Walnego Zgromadzenia, polegająca na usunięciu określonego punktu z porządku obrad lub
zaniechaniu rozpatrzenia sprawy ujętej w porządku obrad wymaga ¾ głosów. Natomiast jeżeli z wnioskiem takim występuje Zarząd,
zmiana wymaga bezwzględnej większości głosów. Jeżeli zmian dotyczy punktu wprowadzonego na wniosek akcjonariusza lub
akcjonariuszy zmiana jest możliwa tylko pod warunkiem, iż wszyscy obecni na Walnym Zgromadzeniu akcjonariusze, którzy zgłosili wniosek
o umieszczenie określonego punktu w porządku obrad wyrażą zgodę na dokonanie takiej zmiany.
Zgodnie z § 35 Statutu Walne Zgromadzenie może uchwalić swój regulamin, określający organizację i sposób prowadzenia obrad.
Spółka nie posiada Regulaminu Walnego Zgromadzenia.
Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały pod warunkiem udziału w nim akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 31 procent
kapitału zakładowego Spółki.
29.2. Zarząd
Zarząd prowadzi sprawy i reprezentuje Spółkę. Ponadto do kompetencji Zarządu należy prowadzenie wszelkich spraw niezastrzeżonych
do kompetencji pozostałych organów, czyli Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Każdy członek Zarządu może
prowadzić, bez uprzedniej uchwały Zarządu, sprawy nieprzekraczające zakresu zwykłych czynności Spółki. Jeżeli jednak przed
załatwieniem takiej sprawy, choćby jeden z pozostałych członków Zarządu sprzeciwi się jej przeprowadzeniu lub jeżeli sprawa przekracza
zakres zwykłych czynności Spółki, Statut w § 15 punkt 1 wymaga w tym zakresie uprzedniej uchwały Zarządu.
Zarząd Spółki składa się z nie mniej niż jednego członka, powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą, za wyjątkiem członków
Zarządu pierwszej kadencji, którzy zostali powołani przez wspólników prawnego poprzednika Spółkę, tj. Tele-Polska Holding Spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością. Członkowie Zarządu powoływani są na okres wspólnej kadencji, która trwa trzy lata.
Organizację i sposób działania Zarządu może określać regulamin uchwalany przez Zarząd i zatwierdzany przez Radę Nadzorczą. Zgodnie z
treścią § 15 punkt 3 Statutu Spółki do ważności uchwał Zarządu wymagana jest obecność co najmniej połowy jego członków.
Do składania oświadczeń w imieniu Spółki w przypadku Zarządu wieloosobowego wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu.
Natomiast w przypadku Zarządu jednoosobowego, do składania oświadczeń w imieniu Spółki uprawniony jest samodzielnie jedyny członek
Zarządu.
Przy dokonywaniu czynności prawnych pomiędzy Spółką a członkiem Zarządu, Spółkę reprezentuje Rada Nadzorcza, w imieniu której
działa Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jego nieobecności inny członek Rady Nadzorczej wskazany w uchwale Rady Nadzorczej.
Do dokonania czynności prawnej pomiędzy Spółką a członkiem Zarządu wymagana jest zgoda Rady Nadzorczej.
Podstawą działania Zarządu jest oprócz Statutu, Kodeksu spółek handlowych oraz uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy.
29.3. Rada Nadzorcza
Rada Nadzorcza Spółki składa się z nie mniej niż pięciu członków powoływanych i odwoływanych przez Walne Zgromadzenie na okres
wspólnej, trzyletniej kadencji. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej ustala Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w trybie uchwały.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jego działalności. Do kompetencji Rady
Nadzorczej, oprócz spraw przewidzianych w przepisach Kodeksu spółek handlowych oraz przepisach innych ustaw, postanowieniach
Statutu Spółki oraz Regulaminu Spółki należy:
1) przynajmniej raz w roku sporządza i przedstawia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu zwięzłą ocenę sytuacji Spółki, z
uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki;
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 18 z 24
2) raz w roku dokonuje i przedstawia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu ocenę swojej pracy;
3) wybiera biegłego rewidenta w celu przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki oraz o ile jest sporządzane,
skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Spółki;
4) zatwierdza budżet Spółki na każdy kolejny rok obrotowy;
5) przyjmuje jednolity tekst Statutu Spółki, przygotowany przez Zarząd Spółki;
6) udziela zgody na zawarcie przez Spółkę umowy o subemisję akcji.
Rada Nadzorcza powinna wybrać ze swojego składu Przewodniczącego. Może wybrać ze swego składu osoby pełniące inne funkcje w
Radzie Nadzorczej. Posiedzenia Rady Nadzorczej odbywają się w miarę potrzeb, nie rzadziej niż co trzy miesiące. Miejscem posiedzeń Rady
Nadzorczej jest miasto stołeczne Warszawa, chyba że wszyscy członkowie Rady Nadzorczej wyrażą na piśmie, pod rygorem nieważności,
zgodę na odbycie posiedzenia poza granicami miasta stołecznego Warszawy. Zgoda może dotyczyć tylko i wyłącznie posiedzenia, którego
miejsce, data i godzina rozpoczęcia zostały dokładnie określone w treści oświadczenia obejmującego zgodę.
Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje Przewodniczący Rady Nadzorczej z własnej inicjatywy albo na wniosek Zarządu lub innego członka
Rady Nadzorczej. Zaproszenie na posiedzenie Rady Nadzorczej, obejmujące porządek obrad oraz powinno być przekazane każdemu
członkowi Rady Nadzorczej na piśmie lub za pośrednictwem poczty elektronicznej na co najmniej 7 (siedem) dni przed dniem posiedzenia.
Zaproszenie powinno określać datę, godzinę, miejsce oraz porządek obrad posiedzenia. W nagłych przypadkach zaproszenie może być
przekazane nie później niż na 2 przed dniem posiedzenia. Zaproszenie powinno określać datę, godzinę i miejsce oraz porządek obrad
posiedzenia. Zmiana przekazanego członkom Rady Nadzorczej porządku obrad posiedzenia Rady Nadzorczej może nastąpić tylko i
wyłącznie wtedy, gdy na posiedzeniu obecni są wszyscy członkowie Rady Nadzorczej i żaden z nich nie wniósł sprzeciwu co do zmiany
porządku obrad w całości lub w części. Posiedzenia Rady Nadzorczej prowadzi Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w przypadku jego
nieobecności członek Rady Nadzorczej upoważniony do tego na piśmie przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza podejmuje uchwały na posiedzeniu w głosowaniu jawnym, chyba że na wniosek któregokolwiek z członków Rady
Nadzorczej zostanie uchwalone głosowanie tajne nad określoną sprawą. W sprawach osobowych, uchwały podejmowane są w głosowaniu
tajnym.
Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał, poprzez oddanie swojego głosu na piśmie za pośrednictwem
innego członka Rady Nadzorczej. Ponadto Rada Nadzorcza może podejmować uchwały w trybie pisemnym (obiegowym) lub przy
wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają zwykłą większością głosów.
W przypadku równości głosów przy podejmowaniu uchwały Rady Nadzorczej decyduje głos Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza sporządza roczne sprawozdania ze swojej działalności, które przedstawia następnie Zwyczajnemu Walnemu
Zgromadzeniu do zatwierdzenia. Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej zawiera co najmniej zwięzłą ocenę sytuacji Spółki, z
uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykami istotnymi dla Spółki, a także ocenę pracy Rady
Nadzorczej.
Zgodnie z § 29 Statutu Spółki organizację i sposób działania Rady Nadzorczej może określać regulamin, uchwalany przez Walne
Zgromadzenie Akcjonariuszy.
W przypadku rezygnacji, śmierci bądź delegowania do czasowego pełnienia wykonywania czynności członka Zarządu, liczba członków Rady
Nadzorczej liczy mniej niż 5 członków, pozostali członkowie Rady Nadzorczej upoważnieni są do uzupełnienia składu Rady Nadzorczej w
drodze kooptacji, aż do uzyskania wymaganego minimalnego składu Rady Nadzorczej umożliwiającego jej funkcjonowanie. Uzupełnienie
składu Rady Nadzorczej następuje w wyniku zgodnego oświadczenia na piśmie wszystkich pozostałych członków Rady Nadzorczej, przy
czym w razie delegowania do czasowego wykonywania czynności członka Zarządu – także członka Rady Nadzorczej delegowanego do
czasowego wykonywania czynności członka Zarządu. Dokooptowani członkowie Rady Nadzorczej winni zostać zatwierdzeni przez
najbliższe Walne Zgromadzenie. W przypadku niezatwierdzenia albo nieprzedstawienia Walnemu Zgromadzeniu do zatwierdzenia
uchwały Rady Nadzorczej o kooptacji jej członka, mandat dokooptowanego członka wygasa z chwilą braku zatwierdzenia przez Walne
Zgromadzenie. Jednocześnie w przypadku niezatwierdzenia kooptacji nowego członka Rady, Walne Zgromadzenie powołuje członka Rady
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 19 z 24
Nadzorczej w miejsce dokooptowanego członka Rady Nadzorczej. Mandat dokooptowanego członka wygasa równocześnie z
wygaśnięciem mandatów pozostałych członków Rady Nadzorczej.
29.4. Komitet Audytu
W Statucie Spółki jest uregulowana instytucja Komitetu Audytu, która została wprowadzona do § 21
1
Statutu Spółki.
W przypadku, gdy przepisy prawa powszechnie obowiązującego będą na to zezwalały pełnienie funkcji Komitetu Audytu będzie
powierzane Radzie Nadzorczej, o czym decydować będzie Rada Nadzorcza. W przypadku, gdy przepisy prawa powszechnie
obowiązującego będą obligowały Spółkę do powołania Komitetu Audytu, to jest, gdy powierzenie funkcji Komitetu Audytu Radzie
Nadzorczej nie będzie możliwe lub dopuszczalne, wyboru członków Komitetu Audytu dokona Rada Nadzorcza spośród swoich członków.
Komitet Audytu oraz jego członkowie będą spełniać wymagania wynikające z przepisów prawa powszechnie obowiązującego, za
zapewnienie czego odpowiada Rada Nadzorcza. Co najmniej 1 (jeden) z członków Komitetu Audytu będzie posiadał wiedzę i umiejętności
w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Członkowie Komitetu Audytu będą posiadać wiedzę i umiejętności z
zakresu branży, w której działa Spółka. Warunek ten będzie spełniony, jeżeli co najmniej 1 (jeden) z członków Rady Nadzorczej będzie
posiadał wiedzę i umiejętności z zakresu branży lub poszczególni członkowie Komitetu Audytu w określonych zakresach będą posiadali
wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży. Większość członków Komitetu Audytu w tym jego przewodniczący, będzie niezależnych w
rozumieniu art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U. z
2017, poz. 1089).
Komitet Audytu kieruje się w swoich działaniach w szczególności przepisami ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U z 2017 r., poz. 1089), ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz.U. z 2018 r.,
poz. 395), Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych
wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji
Europejskiej 2005/909/WE, Statutu Spółki oraz Regulaminu Komitetu Audytu.
W skład Komitetu Audytu wchodzi co najmniej trzech członków, powoływanych przez Radę Nadzorczą na okres jej kadencji spośród
członków Rady Nadzorczej. Pracami Komitetu Audytu kieruje jego Przewodniczący, wybierany przez Radę Nadzorczą Spółki na okres jej
kadencji spośród członków Rady Nadzorczej.
Na koniec roku obrotowego 2024 Spółka posiadała, powołany na podstawie art. 128 ust. 1 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych
rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, Komitet Audytu w następującym składzie:
1) Pan Jakub Ickiewicz – Przewodniczący Komitetu Audytu, Członek Niezależny Komitetu Audytu;
2) Pan Paweł Tomasz Osowski – Członek Komitetu Audytu;
3) Pani Justyna Kuś – Członek Niezależny Komitetu Audytu.
Po dniu bilansowym, w dniu 04.04.2025 r., Pana Paweł Tomasza Osowskiego przestał pełnić funkcję Członka Komitetu Audytu.
Komitet Audytu w aktualnym składzie osobowym, spełnia kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania określone w art. 129 ust. 1, 3,
i 5 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym tj. przynajmniej jeden członek
komitetu audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych; przynajmniej jeden
członek komitetu audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży Spółki; większość członków komitetu audytu, w tym jego
przewodniczący, jest niezależna od Spółki.
Do głównych kompetencji Komitetu Audytu należy w szczególności monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej,
monitorowania skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem, w tym ryzykiem
niefinansowym, monitorowania wykonywania czynności rewizji finansowej, monitorowania niezależności biegłego rewidenta i podmiotu
uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, w tym przypadku świadczenia usług innych, niż wykonywanie czynności rewizji
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 20 z 24
finansowej, monitorowania relacji Spółki z podmiotami powiązanymi. Regulamin Komitetu Audytu ponadto szczegółowo reguluje główne
obowiązki Komitetu Audytu w zakresie czynności monitorowania procesu sprawozdawczości finansowej, czynności nadzoru dotyczących
monitorowania skuteczności systemu kontroli wewnętrznej, w zakresie monitorowania zarządzania ryzykiem, w tym ryzykiem
niefinansowym, monitorowania niezależności biegłego rewidenta i podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych oraz
wykonywania czynności rewizji finansowej, monitorowania relacji z podmiotami powiązanymi.
Komitet audytu odbył jedno posiedzenie poświęcone wykonywaniu obowiązków komitetu audytu.
Posiedzenia Komitetu Audytu mogą być zwoływane przez jego Przewodniczącego, a także z inicjatywy członka Komitetu Audytu lub innego
członka Rady Nadzorczej, a także na wniosek Zarządu, wewnętrznego lub zewnętrznego audytora Spółki. Prawo wnoszenia spraw na
posiedzenia Komitetu przysługuje Radzie Nadzorczej oraz poszczególnym członkom Komitetu Audytu, a także członkom Zarządu. Komitet
Audytu obowiązany jest dodatkowo do weryfikacji wypełniania przez Spółkę wymogów istniejących przepisów odnośnie do możliwości
zgłaszania przez pracowników istotnych nieprawidłowości w Spółce, w formie skarg albo anonimowych doniesień i niezależnego badania
takich spraw w celu podjęcia ewentualnych środków zaradczych. Komitet Audytu może samodzielnie wybrać ekspertów, którzy mają
wykonać ekspertyzy, badania lub opinie.
Firma audytorska badająca sprawozdanie finansowe Wise Energy S.A. nie świadczyła wobec Wise Energy S.A. żadnych dozwolonych usług
niebędących badaniem i w związku z tym nie było potrzeby dokonania oceny niezależności tej firmy audytorskiej oraz wyrażenia zgody na
świadczenie tych usług.
Powołania firmy audytorskiej zgodnie z obowiązującym Statutem Wise Energy S.A. dokonuje Rada Nadzorcza. Spółka dokonała wyboru
spośród kilku przedstawionych jej ofert oraz uwzględniając rekomendacje Komitetu Audytu, zgodnie z obowiązującymi w Spółce
warunkami. Jednocześnie Rada Nadzorcza upoważniła Zarząd Spółki do zawarcia umowy na przeprowadzenie badania sprawozdań.
Rada Nadzorcza Wise Energy S.A. oświadcza, że w Spółce są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania
komitetu audytu oraz że członkowie Komitetu Audytu spełniają wymagania przepisów odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy
i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Rada
Nadzorcza oświadcza ponadto, że komitet audytu wykonywał swoje zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.
29.5. Zmiany w składzie osób zarządzających i nadzorujących Spółką w ciągu ostatniego roku obrotowego
Skład Rady Nadzorczej Emitenta na 31 grudnia 2024 roku przedstawiał się następująco:
Justyna Kuś – Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki
Justyna Fronc – Członek Rady Nadzorczej Spółki
Jakub Ickiewicz - Członek Rady Nadzorczej Spółki
Michał Sobiech - Członek Rady Nadzorczej Spółki
Paweł Tomasz Osowski - Członek Rady Nadzorczej Spółki.
W analizowanym okresie zaszły następujące zmiany w składzie Rady Nadzorczej.
- w dniu 3 października 2024 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę o odwołaniu z Rady Nadzorczej Pana Wojciecha
Kozaka oraz uchwałę o powołaniu nowego członka Rady Nadzorczej Spółki – Pana Pawła Tomasza Osowskiego.
Po dniu bilansowym, w dniu 04.04.2025 r., wpłynęła rezygnacja Pana Pawła Tomasza Osowskiego z pełnienia funkcji członka rady
nadzorczej Spółki.
Zarząd Spółki na dzień 31 grudnia 2024 roku działał w składzie:
Bartłomiej Gajecki - Prezes Zarządu
W analizowanym okresie nie zaszły zmiany w składzie Zarządu.
Po dniu bilansowym nie zaszły zmiany w składzie Zarządu.
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 21 z 24
30. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień,
w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji
30.1. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających
Zarząd Spółki składa się z nie mniej niż jednego członka. Członków Zarządu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Członków Zarządu
powołuje się na okres wspólnej kadencji, która trwa trzy lata. Zarząd może wybrać ze swego składu Prezesa lub osoby pełniące inne funkcje
w Zarządzie, przy czym może także odwołać swój wybór dokonany w określonym niniejszym zdaniem zakresie.
30.2 Opis uprawnień osób zarządzających, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji
Każdy członek Zarządu może prowadzić bez uprzedniej uchwały Zarządu sprawy nieprzekraczające zakresu zwykłych czynności Spółki.
Jeżeli jednak przed załatwieniem sprawy, o której mowa w zdaniu poprzednim, choćby jeden z pozostałych członków Zarządu sprzeciwi
się jej przeprowadzeniu lub jeżeli sprawa przekracza zakres zwykłych czynności Spółki, wymagana jest uprzednia uchwała Zarządu.
W przypadku Zarządu wieloosobowego, do składania oświadczeń w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków
Zarządu. W przypadku Zarządu jednoosobowego, do składania oświadczeń w imieniu Spółki uprawniony jest samodzielnie jedyny członek
Zarządu.
Przy dokonywaniu czynności prawnych pomiędzy Spółką a członkiem Zarządu, Spółkę reprezentuje Rada Nadzorcza, w imieniu której
działa Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jego nieobecności inny członek Rady Nadzorczej wskazany w uchwale Rady Nadzorczej.
Do dokonania czynności prawnej pomiędzy Spółką a członkiem Zarządu wymagana jest zgoda Rady Nadzorczej.
Zarząd Spółki może wydawać akcje zarówno w zamian za wkłady pieniężne, jak i w zamian za wkłady niepieniężne. Zarząd Spółki nie może
wydawać akcji uprzywilejowanych ani przyznawać akcjonariuszom uprawnień osobistych, o których mowa w art. 354 Kodeksu spółek
handlowych. Zarząd jest uprawniony do określania ceny emisyjnej nowych akcji, określenia wielkości emisji oraz do określenia podmiotów
uprawnionych do nabycia nowych akcji. Uchwała Zarządu określająca warunki emisji, wymaga uzyskania każdorazowo uprzedniej zgody
Rady Nadzorczej. Uchwała Zarządu Spółki podjęta w granicach upoważnienia zastępuje uchwałę Walnego Zgromadzenia o podwyższeniu
kapitału zakładowego i wymaga dla swej ważności formy aktu notarialnego.
W granicach obowiązującego prawa, Zarząd Spółki decyduje samodzielnie o wszystkich pozostałych sprawach związanych z
podwyższeniem kapitału zakładowego Spółki w granicach kapitału docelowego w ramach niniejszego upoważnienia. W szczególności, lecz
niewyłącznie, Zarząd Spółki jest uprawniony do:
1) określenia czy akcje Spółki nowej emisji będą akcjami na okaziciela, czy też akcjami imiennymi;
2) wydania akcji w formie dokumentu w przypadku emisji akcji na okaziciela lub akcji imiennych;
3) zawierania umów o subemisję inwestycyjną lub subemisję usługową lub innych umów zabezpieczających powodzenie emisji
akcji;
4) podejmowania uchwał oraz innych działań w sprawie dematerializacji akcji oraz zawierania umów z Krajowym Depozytem
Papierów Wartościowych S.A. o rejestrację akcji, praw do akcji lub praw poboru;
5) podejmowania uchwał oraz innych działań w sprawie odpowiednio emisji akcji w drodze oferty publicznej lub ubiegania się o
dopuszczenie akcji do obrotu na rynku regulowanym, praw do akcji lub praw poboru.
Za uprzednią zgodą Rady Nadzorczej Spółki, Zarząd Spółki może wyłączyć lub ograniczyć pierwszeństwo do objęcia nowych akcji Spółki
przez dotychczasowych akcjonariuszy (prawo poboru), dotyczące podwyższenia kapitału zakładowego w ramach udzielonego Zarządowi
Spółki upoważnienia do podwyższania kapitału zakładowego Spółki w granicach kapitału docelowego. Zgoda Rady Nadzorczej powinna
być wyrażona każdorazowo przed kolejnym podwyższeniem kapitału zakładowego Spółki w granicach kapitału docelowego.
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 22 z 24
31. Opis zasad zmian Statutu Spółki
Zmiana Statutu Spółki wymaga uchwały walnego zgromadzenia i wpisu do rejestru. Zmianę Statutu Spółki Zarząd zgłasza do sądu
rejestrowego. Zgłoszenie zmiany Statutu Spółki nie może nastąpić po upływie trzech miesięcy od dnia powzięcia uchwały przez Walne
Zgromadzenie. Walne Zgromadzenie może upoważnić Radę Nadzorczą Spółki do ustalenia jednolitego tekstu zmienionego Statutu Spółki
lub wprowadzenia innych zmian o charakterze redakcyjnym określonych w uchwale/ Walnego Zgromadzenia. Walne Zgromadzenie może
podejmować uchwały pod warunkiem udziału w nim akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 31 procent kapitału zakładowego Spółki.
Co do zasady zmiana Statutu Spółki wymaga 3/4 głosów stanowi regułę, od której przepisy Kodeksu spółek handlowych przewidują wyjątki.
W przypadku zmiany statutu polegającej na upoważnieniu Zarządu do podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w granicach kapitału
docelowego, uchwała podejmowana jest większością 3/4 głosów, jednakże przy obecności akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 31
procent kapitału zakładowego Spółki. W przypadku zmiany Statutu Spółki przy podwyższeniu kapitału zakładowego w ramach kapitału
docelowego, uchwałę o zmianie Statutu podejmuje Zarząd Spółki.
32. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Spółki, w tym znanych Spółce umowach
zawartych pomiędzy akcjonariuszami, umowach ubezpieczenia, współpracy i kooperacji
W 2024 nie zawarto żadnych istotnych umów pomiędzy Emitentem a akcjonariuszami.
33. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w 2024 roku umowach kredytowych i umowach pożyczek
oraz udzielonych i otrzymanych poręczeniach i gwarancjach
33.1. Umowy pożyczek udzielonych
Poniżej zestawienie pożyczek udzielonych przez Emitenta w 2024 roku:
Data pożyczki
Kapitał w tys. zł
Saldo
Oprocentowanie
Wymagalność
Waluta
2024-09-18
35
0
10%
PLN
2024-12-23
80
0
10%
PLN
2024-09-16
125
0
10%
PLN
2024-11-15
75
0
10%
PLN
2024-12-13
40
0
10%
PLN
2024-12-31
380
380
10%
czas nieoznaczony
PLN
2024-05-09
60
0
8%
PLN
2024-07-09
15
0
10%
PLN
2024-08-05
20
0
10%
PLN
2024-08-30
21
0
10%
PLN
2024-10-10
40
0
10%
PLN
2024-12-04
1 150
0
8%
PLN
2024-09-14
275
0
10%
PLN
2024-09-17
500
0
10%
PLN
2024-11-25
30
0
10%
PLN
2024-10-29
260
260
15%
czas nieoznaczony
PLN
2024-12-20
30
30
8%
czas nieoznaczony
PLN
2024-09-30
100
100
8%
czas nieoznaczony
PLN
2024-01-31
86
0
12%
EUR
2024-03-26
318
0
12%
EUR
2024-04-04
15
0
12%
EUR
2024-04-18
43
0
12%
EUR
2024-08-29
40
0
12%
EUR
2024-02-02
10
10
8%
2024-06-30
PLN
2024-02-09
15
15
8%
2024-06-30
PLN
2024-02-21
10
10
8%
2024-06-30
PLN
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 23 z 24
2024-03-08
35
25
8%
2024-07-31
PLN
2024-03-25
35
35
8%
2024-07-31
PLN
2024-04-12
10
10
8%
2024-07-31
PLN
2024-06-20
30
30
8%
2024-09-30
PLN
2024-08-01
30
30
8%
2024-10-31
PLN
2024-09-06
20
20
8%
2024-12-31
PLN
2024-09-17
10
10
8%
2024-12-31
PLN
2024-10-01
30
30
8%
2024-12-31
PLN
2024-02-28
15
15
8%
2024-06-30
PLN
2024-02-27
2
2
8%
czas nieoznaczony
PLN
33.2. Umowy kredytowe
W 2024 roku Spółka nie zawierała żadnych umów kredytowych.
33.3. Umowy pożyczek zaciągniętych
Poniżej zestawienie pożyczek zaciągniętych przez Emitenta w 2024 roku:
Data pożyczki
Kapitał w tys. zł
Saldo
Oprocentowanie
Wymagalność
Waluta
2024-01-02
1 500
0
18%
PLN
2024-01-09
10 000
0
18%
PLN
2024-02-12
2 465
0
8%
PLN
2024-03-13
5 775
0
10%
PLN
2024-09-30
83
83
16%
2024-12-31
PLN
2024-04-04
250
0
10%
PLN
2024-04-17
7 400
5 376
10%
2025-12-31
PLN
2024-05-14
5 100
3 620
10%
2025-12-31
PLN
2024-05-16
540
0
10%
PLN
2024-05-24
3 000
0
10%
PLN
2024-07-04
495
0
10%
PLN
2024-08-20
1 115
0
8%
PLN
2024-08-28
375
0
10%
PLN
2024-02-22
160
70
8%
2024-06-30
PLN
33.4. Poręczenia udzielone
W 2024 roku Emitent nie udzielał żadnych nowych poręczeń.
33.5. Poręczenia otrzymane
W 2024 roku Spółka nie otrzymała poręczeń.
33.6. Gwarancje udzielone
W 2024 roku Spółka nie udzielała żadnych gwarancji.
33.7. Gwarancje otrzymane
Żadne podmioty nie wystawiły gwarancji, których przedmiotem byłoby zabezpieczenie wierzytelności należnych Spółce.
Sprawozdanie Zarządu 2024-12-31 Strona 24 z 24
34. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji Spółki oraz akcji i udziałów w jednostkach
powiązanych Spółki, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących (dla każdej z osób
oddzielnie)
Zgodnie z posiadaną wiedzą na dzień 31.12.2024 oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego, osoby zarządzające i
nadzorujące nie posiadały akcji Emitenta.
35. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich oraz akcji i udziałów
w podmiotach powiązanych przez osoby zarządzające i nadzorujące, wraz ze wskazaniem zmian w stanie
posiadania
Zgodnie z posiadaną wiedzą na dzień 31.12.2024 oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego, osoby zarządzające i
nadzorujące nie posiadały akcji Emitenta.
36. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla
byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących
W roku obrotowym 2024 Emitent nie posiadał żadnych zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze
dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w
związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu.
37. Informacje o umowach, w tym zawartych po dniu bilansowym, w wyniku których mogą
w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy
i obligatariuszy
Nie są znane Emitentowi żądne umowy, w tym zawarte po dniu bilansowym, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany
w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.
38. Oświadczenie osób zarządzających
Zarząd oświadcza, że wedle najlepszej swojej wiedzy roczne sprawozdanie finansowe za 2024 rok oraz dane porównywalne sporządzone
zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację
majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy. Sprawozdanie z działalności Wise Energy S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i
osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Ponadto Zarząd oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania
finansowego za 2024 rok, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania
spełniają warunki co do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego.
Podpisy Członków Zarządu Wise Energy S.A.
Imię i Nazwisko
Pełniona funkcja
Podpis
Bartłomiej Gajecki
Prezes Zarządu
Warszawa, 29.04.2024 r.