Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
1
Spis treści
Sprawozdanie Zarządu
z działalności Spółki
za rok zakończony 31 grudnia 2024
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
2
Spis treści
SPIS TREŚCI
1. INFORMACJE O DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI........................................................................................................................ 4
1.1. Podstawowe informacje o Spółce ............................................................................................................................... 4
1.2. Produkty i usługi .......................................................................................................................................................... 4
1.3. Rynki zbytu ................................................................................................................................................................. 4
1.4. Jednostki powiązane i inwestycje kapitałowe ............................................................................................................. 4
1.5. Istotne wydarzenia ...................................................................................................................................................... 4
1.6. Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju .................................................................................................................. 4
1.7. Opis czynników ryzyka i zagrożeń .............................................................................................................................. 5
1.8. Przewidywany rozwój jednostki .................................................................................................................................. 5
1.9. Plany inwestycyjne ...................................................................................................................................................... 6
2. OMÓWIENIE SYTUACJI FINANSOWEJ ............................................................................................................................ 8
2.1. Przychody i wynik finansowy Spółki ............................................................................................................................ 8
2.2. Sytuacja majątkowa Spółki ......................................................................................................................................... 9
2.3. Przepływy pieniężne Spółki ........................................................................................................................................ 9
2.4. Zaciągnięte kredyty i pożyczki .................................................................................................................................. 10
2.5. Udzielone pożyczki ................................................................................................................................................... 10
2.6. Poręczenia, gwarancje, pozycje pozabilansowe ....................................................................................................... 11
2.7. Instrumenty finansowe i zasady zarządzania ryzykiem finansowym ........................................................................ 11
2.8. Ocena zarządzania zasobami finansowymi .............................................................................................................. 11
3. POZOSTAŁE INFORMACJE............................................................................................................................................. 13
3.1. Znaczące umowy ...................................................................................................................................................... 13
3.2. Transakcje z jednostkami powiązanymi .................................................................................................................... 13
3.3. Emisja papierów wartościowych ............................................................................................................................... 13
3.4. Nabycie akcji własnych ............................................................................................................................................. 13
3.5. Realizacja prognoz ................................................................................................................................................... 13
3.6. Sprawy sporne .......................................................................................................................................................... 13
3.7. Nietypowe wydarzenia i czynniki .............................................................................................................................. 13
3.8. Zmiany zasad zarządzania jednostką ....................................................................................................................... 13
3.9. Umowy z osobami zarządzającymi jednostką .......................................................................................................... 14
3.10. Wynagrodzenie osób zarządzających i nadzorujących ............................................................................................. 14
3.11. Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące ....................................................................................... 14
3.12. Umowy wpływające na zmiany w proporcjach posiadanych akcji ............................................................................. 14
3.13. System kontroli programów akcji pracowniczych ...................................................................................................... 14
3.14. Informacje dotyczące badania sprawozdania finansowego ...................................................................................... 14
3.15. Zgodność z unijną Taksonomią działalności zrównoważonej środowiskowo............................................................ 14
4. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO............................................................................................................................. 16
4.1. Stosowanie zasad ładu korporacyjnego i odstępstwa od zasad ............................................................................... 16
4.2. System kontroli wewnętrznej w zakresie sprawozdawczości finansowej ................................................................. 18
4.3. Znaczący akcjonariusze ............................................................................................................................................ 19
4.4. Posiadacze akcji dających specjalne uprawnienia kontrolne .................................................................................... 19
4.5. Ograniczenie dotyczące praw głosu ......................................................................................................................... 19
4.6. Ograniczenie dotyczące przenoszenia praw własności akcji .................................................................................... 19
4.7. Zasady powoływania i uprawnienia Zarządu ............................................................................................................ 19
4.8. Zasady zmiany Statutu Spółki ................................................................................................................................... 20
4.9. Walne zgromadzenie i uprawnienia akcjonariuszy ................................................................................................... 20
4.10. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej ............................................................................................................................. 21
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU O RZETELNOŚCI SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO .................................................... 26
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
3
Spis treści
Informacje
o działalności Spółki
Informacje o działalności Spółki
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
4
1. Informacje o działalności Spółki
1.1. Podstawowe informacje o Spółce
Spółka Selena FM S.A. (dalej również: Spółka, Jednostka Dominująca) z siedzibą we Wrocławiu, przy ul. Legnickiej
48A, jest wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej
we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000292032. Spółka
została utworzona i zarejestrowana w 1993 roku jako spółka z ograniczoną odpowiedzialnością pod nazwą
Przedsiębiorstwo Budownictwa Mieszkaniowego we Wrocławiu. W 2006 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie
Wspólników Jednostki Dominującej zaaprobowało zmianę nazwy Spółki na Selena FM, a następnie w 2007 roku
nastąpiło przekształcenie spółki Selena FM Sp. z o.o. w spółkę akcyjną - uchwalone przez Nadzwyczajne Walne
Zgromadzenie Wspólników Spółki w dniu 26 września 2007 roku, a zarejestrowane 31 października 2007 roku.
Spółce nadano numer statystyczny REGON 890226440. W dniu 18 kwietnia 2008 roku Spółka zadebiutowała
na rynku podstawowym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie.
Czas trwania Spółki jest nieoznaczony. Spółka nie posiada oddziałów. Miejscem prowadzenia działalności jest Polska.
1.2. Produkty i usługi
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jako Jednostki Dominującej w Grupie Kapitałowej Selena FM S.A. (dalej
również: Grupa Selena, Grupa), jest dystrybucja produktów Grupy na rynki zagraniczne oraz krajowy (multidystrybutor),
a także świadczenie na rzecz jednostek zależnych usług doradczych w zakresie zarządzania strategicznego,
zarządzania finansami, IT, strategii sprzedaży oraz usługowe prowadzenie ksiąg rachunkowych. Spółka zarządza
strategicznie Grupą Selena, którą tworzą jednostki opisane w nocie 5.2.4 jednostkowego sprawozdania finansowego
Selena FM S.A. za 2024 rok.
1.3. Rynki zbytu
W 2024 roku ponad 79% przychodów pochodzi od jednostek powiązanych (w 2023 roku - ponad 78%). Sprzedaż
generowana jest w Polsce (28,8 mln PLN do jednostek niepowiązanych i 248,9 mln PLN do jednostek powiązanych)
oraz za granicą (154,2 mln PLN do jednostek niepowiązanych i 441,7 mln PLN do jednostek powiązanych), głównie
w krajach, w których znajdują się siedziby jednostek należących do Grupy. Rzeczowe aktywa trwałe Spółki znajdują
się w Polsce.
1.4. Jednostki powiązane i inwestycje kapitałowe
Wartość udziałów w jednostkach powiązanych została przedstawiona w nocie 5.2.4 jednostkowego sprawozdania
finansowego Selena FM S.A. za 2024 rok.
1.5. Istotne wydarzenia
Informacje związane z umowami kredytowymi, inwestycjami w jednostki powiązane opisane zostały w innych
punktach niniejszego sprawozdania.
Wydarzenia istotne z punktu widzenia Grupy Selena zostały opisane w sprawozdania Zarządu z działalności Grupy
za 2024 rok.
Po dniu bilansowym, do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania, nie miały miejsca wydarzenia, inne niż
opisane w niniejszym sprawozdaniu oraz w jednostkowym sprawozdaniu finansowym Selena FM S.A. za 2024 rok.
1.6. Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju
Grupa Selena posiada własne Centrum Badań i Rozwoju, które prowadzi działalność badawczo-rozwojową w Polsce
i koordynuje prace lokalnych laboratoriów w Turcji, Hiszpanii, Portugalii, Brazylii i we Włoszech. W 2024 roku
Informacje o działalności Spółki
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
5
kontynuowano intensywne prace nad rozwojem nowych produktów i technologii we wszystkich grupach
produktowych, wzbogacając ofertę Grupy Selena, wraz z systematycznym procesem testowania produktów oraz
realizowaniem działań w zakresie optymalizacji kosztowej receptur i produkcji. Angażowano się również
w dostosowanie receptur oraz dokumentacji produktów do nadchodzących zmian legislacyjnych. Dzięki tym
działaniom R&D Grupy Selena wzmacniało konkurencyjność na rynkach globalnych, efektywność operacyjną oraz
zgodność z wymaganiami rynkowymi i regulacyjnymi.
1.7. Opis czynników ryzyka i zagrożeń
Zarząd Spółki jako Jednostka Dominująca w Grupie Selena jest odpowiedzialny za system zarządzania ryzykiem
i system kontroli wewnętrznej oraz za przegląd tych systemów pod kątem operacyjnej efektywności. W Grupie
Selena system kontroli wewnętrznej funkcjonuje w oparciu o 3 linie, z których każda podlega regularnej ocenie,
zarówno realizowanej wewnętrznie na podstawie wypracowanych standardów, jak i prowadzonej przez
zewnętrzne, wyspecjalizowane podmioty. Wypracowane i wdrożone w praktyce rozwiązania stanowią narzędzia
używane do identyfikacji, oceny oraz zarządzania poszczególnymi ryzykami oraz pozwalają na kontrolę czynników
wpływających na ryzyko. Z uwagi na obszar funkcjonowania oraz zakres prowadzonej działalności, nie ma
możliwości całkowitej eliminacji ryzyka, w tym: oszustw oraz naruszenia prawa.
Ze względu na pełnioną przez Spółkę rolę multidystrybutora dla spółek dystrybucyjnych (Spółka zleca produkcję
do producentów krajowych, od których nabywa wyroby gotowe oznaczone znakami towarowymi należącymi
do Grupy Selena i sprzedaje je do dystrybutorów lokalnych), Spółka ponosi kluczowe ryzyko (rynkowe).
Multidystrybutor ponosi ryzyko rezydualne związane z czynnikami zewnętrznymi, takimi jak zmienność cen
surowców, zmienność popytu na rynkach i działania konkurentów.
Ryzyko geopolityczne związane z obecną sytuacją w Ukrainie zostało opisane w nocie 6.2 jednostkowego
sprawozdania finansowego za 2024 rok, a wpływ tejże sytuacji na założenia dotyczące kontynuacji działalności
w nocie 1.2 jednostkowego sprawozdania finansowego za 2024 rok.
Ryzyka finansowe (walutowe, stopy procentowej, kredytowe i płynności) zostały opisane w nocie 6.2 jednostkowego
sprawozdania finansowego za 2024 rok.
Czynniki ryzyka oraz zagrożenia z perspektywy działalności Spółki takie jak sytuacja makroekonomiczna i inflacja
zostały opisane w nocie 1.11 sprawozdania Zarządu z działalności Grupy za 2024 rok.
Informacje dotyczące działań Grupy w zakresie przeciwdziałania zmianom klimatu opisano w nocie 2.1 załącznika
do sprawozdania Zarządu z działalności Grupy za 2024 rok (Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju Grupy
Selena za rok zakończony 31 grudnia 2024).
Czynniki ryzyka oraz zagrożenia z perspektywy działalności Grupy Selena (w tym pozostałe z perspektywy działalności
Spółki) zostały opisane w sprawozdania Zarządu z działalności Grupy za 2024 rok, w szczególności w nocie 1.11.
1.8. Przewidywany rozwój jednostki
Spółka nadal będzie pełnić rolę centrum planującego i koordynującego działalność Grupy Selena na całym świecie.
W 2025 roku Spółka będzie koncentrować się na wdrożeniu głównych programów strategicznych w następujących
obszarach:
utrzymanie i wzmocnienie podstawowych obszarów biznesu,
kontynuacja poprawy efektywności operacyjnej spółek handlowych i produkcyjnych,
koncentracja na ścisłej współpracy z użytkownikiem końcowym,
podnoszenie konkurencyjności produktów (rozwiązań),
realizacji transformacji cyfrowej,
zabezpieczenie płynności finansowej Grupy Selena.
Informacje o działalności Spółki
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
6
1.9. Plany inwestycyjne
Inwestycje Spółki w 2025 roku związane są przede wszystkim z finansowaniem i dokapitalizowaniem swoich jednostek
zależnych i uzależnione są od bieżących i oczekiwanych wyników tych spółek oraz ich planów inwestycyjnych. Spółka
nie wyklucza inwestycji finansowych o charakterze przejęć, jeśli okażą się atrakcyjne dla Grupy. Plany inwestycyjne
Grupy Selena przedstawiono w nocie 1.13 sprawozdania Zarządu z działalności Grupy za 2024 rok.
Informacje o działalności Spółki
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
7
Omówienie sytuacji finansowej
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
8
Omówienie sytuacji finansowej
2. Omówienie sytuacji finansowej
2.1. Przychody i wynik finansowy Spółki
Dane w tys. PLN
od 01.01.2024
do 31.12.2024
od 01.01.2023
do 31.12.2023
Zmiana
kwotowa
Zmiana %
Przychody z umów z klientami
873 571
930 202
-
56 631
-
6%
Koszt własny sprzedaży
703 941
788 807
-
84 866
-
11%
Zysk brutto ze sprzedaży
169 630
141 395
28 235
20%
Koszty
sprzedaży
50 345
51 704
-
1 359
-
3%
Koszty ogólnego zarządu
51 827
62 759
-
10 932
-
17%
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej -622
-877
255
-29%
Strata / odwrócenie straty (-) z tytułu utraty wartości należności 2 398
2 645
-247
-9%
Strata / odwrócenie straty (-) z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych 18 455
19 200
-745
-4%
Dywidendy od jednostek zależnych 42 169
109 110
-66 941
-61%
EBITDA (zysk z działalności operacyjnej + amortyzacja) 95 582
121 631
-26 049
-21%
Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) 88 152
113 320
-25 168
-22%
Wynik na działalności finansowej, w tym:
-
56 326
-
99 725
43 399
-
44%
Strata / odwrócenie straty (
-
) z tytułu utraty wartości udzielonych pożyczek
3 088
30 866
-
27 778
-
90%
Strata /
odwrócenie straty (
-
) z tytułu utraty wartości udziałów
54 709
39 164
15 545
40%
Zysk brutto
31 826
13 595
18 231
134%
Zysk netto
21 053
15 798
5 255
33%
Całkowite dochody razem
21 053
15 798
5 255
33%
Zmiana w p.p.
Rentowność brutto
sprzedaży
19,4%
15,2%
4,2
Koszty sprzedaży / przychody z umów z klientami
5,8%
5,6%
0,3
Koszty zarządu / przychody z umów z klientami
5,9%
6,7%
-
0,9
Rentowność EBITDA %*
10,9%
13,1%
-
2,0
Rentowność działalności operacyjnej (EBIT%**)
10,1%
12,2%
-
2,1
Rentowność netto
2,4%
1,7%
0,7
* EBITDA% - EBITDA / przychody ze sprzedaży
** EBIT% – zysk operacyjny / przychody ze sprzedaży
Przychody z umów z klientami w 2024 roku wyniosły 873,6 mln PLN i były o 56,6 mln PLN niższe niż w 2023 roku.
Jednocześnie koszt własny sprzedaży spadł o 84,9 mln PLN. Osiągnięta marża brutto na sprzedaży była
o 28,2 mln PLN wyższa od marży osiągniętej w roku ubiegłym. Spółka pełni rolę multidystrybutora dla spółek
dystrybucyjnych w Grupie Selena oraz kontynuuje sprzedaż do klientów z kanału Private Label.
Koszty sprzedaży w 2024 roku wyniosły 50,3 mln PLN i były niższe o 3% od kosztów sprzedaży w 2023 roku.
Spadek kosztów sprzedaży w 2024 wynika ze spadku kosztów transportu, które bezpośrednio związane są
ze spadkiem wolumenów sprzedaży. Wskaźnik udziału kosztów sprzedaży do przychodów ze sprzedaży
kształtował się na poziomie 5,8%.
Koszty ogólnego zarządu poniesione w 2024 roku wyniosły 51,8 mln PLN i były niższe o 10,9 mln PLN od kosztów
zarządu poniesionych w roku ubiegłym. Spadek kosztów ogólnego zarządu wynika głównie z poniesionych w 2023
roku kosztów realizacji projektów M&A, wobec ich braku w 2024 roku oraz z annualizacji wynagrodzeń.
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej z uwzględnieniem odwrócenia straty z tytułu utraty wartości aktywów
finansowych oraz straty z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych był ujemny i wyniósł -0,6 mln PLN. Strata
z tytułu utraty wartości należności wyniosła 2,4 mln PLN, natomiast strata z tytułu utraty wartości aktywów
niefinansowych wyniosła 18,5 mln PLN.
W 2024 roku przychody z tytułu dywidendy od jednostek zależnych wyniosły 42,2 mln PLN.
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
9
Omówienie sytuacji finansowej
Wynik na działalności finansowej wyniósł -56,3 mln PLN. Znaczący wpływ na wzrost kosztów finansowych miała
utrata wartości udziałów w jednostkach spółek zależnych w wysokości 54,7 mln PLN. Istotnymi pozycjami
przychodów finansowych były odsetki od udzielonych pożyczek w wysokości 24,9 mln PLN.
Wynik na działalności finansowej został pomniejszony o koszty finansowe w kwocie 23,4 mln PLN, w tym o odsetki
od kredytów i pożyczek w wysokości 9,1 mln PLN oraz o zmianę odpisu statystycznego z tytułu oczekiwanej straty
kredytowej od udzielonych pożyczek i gwarancji w kwocie 3,1 mln PLN (szczegóły dotyczące utworzonych odpisów
zawiera nota 6.2.3 jednostkowego sprawozdania finansowego za 2024 rok).
2.2. Sytuacja majątkowa Spółki
Dane w tys. PLN
stan na
31.12.2024
stan na
31.12.2023
Zmiana
kwotowa
Zmiana %
Udziały w jednostkach zależnych 272 229
263 841
8 388 3%
Udzielone pożyczki
296 930
234 043
62 887
27%
Należności handlowe 154 746
153 277
1 469 1%
Środki pieniężne 3 770
399
3 371 845%
Pozostałe aktywa
167 818
200 457
-
32 639
-
16%
Aktywa razem 895 493
852 017
43 476 5%
Kapitał własny
507 326
518 731
-
11 405
-
2%
Kredyty bankowe i pożyczki 144 867
86 808
58 059 67%
Zobowiązania handlowe i pozostałe
109 411
108 670
741
1%
Pozostałe zobowiązania
133 889
137 808
-
3 919
-
3%
Pasywa razem 895 493
852 017
43 476 5%
Wskaźnik stopy zadłużenia*
43%
39%
* suma zobowiązań / suma pasywów
Suma bilansowa na koniec 2024 roku wyniosła 895 mln PLN i była wyższa o 43 mln PLN od sumy bilansowej
na koniec 2023 roku. Wzrost ten został spowodowany zarówno udzieleniem nowych pożyczek wewnątrzgrupowych,
jak i zaciągnięciem kredytów bankowych.
2.3. Przepływy pieniężne Spółki
Dane w tys. PLN
od 01.01.2024
do 31.12.2024
od 01.01.2023
do 31.12.2023
Zmiana
kwotowa
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
19 276
113 520
-
94 244
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-
21 162
48 127
-
69 289
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
5 257
-
182
586
187 843
Zmiana stanu środków pieniężnych
3 371
-
20 939
24 310
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej w 2024 roku wyniosły 19,3 mln PLN wobec 113,5 mln
PLN w 2023 roku.
Ujemne saldo przepływów pieniężnych z działalności inwestycyjnej za 2024 rok w wysokości -21,2 mln PLN
związane było przede wszystkim z otrzymaniem dywidend i odsetek w kwocie 60,8 mln PLN skompensowanym
nabyciem udziałów w jednostkach zależnych (-69,6 mln PLN), rzeczowych aktywów trwałych (-10,5 mln PLN),
a także udzieleniem pożyczek (-120,8 mln PLN) i otrzymaniem spłat pożyczek (118,3 mln PLN).
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej wyniosły 5,3 mln PLN. Na saldo to złożyły się głównie wpływy
z zaciągniętego zadłużenia (107 mln PLN), spłaty kredytów i pożyczek (-50,6 mln PLN), zapłacone odsetki
(- 15,3 mln PLN) oraz wypłata dywidendy (-32,5 mln PLN).
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
10
Omówienie sytuacji finansowej
2.4. Zaciągnięte kredyty i pożyczki
Szczegółowe warunki umów kredytowych zawiera nota 5.1.4 jednostkowego sprawozdania finansowego za 2024 rok.
W ramach umów kredytowych podpisanych przez Spółkę samodzielnie lub wspólnie z wybranymi jednostkami
zależnymi, Selena FM S.A. zobowiązała się do utrzymywania określonych wskaźników finansowych na uzgodnionym
z bankami poziomie. Na dzień 31 grudnia 2024 roku Spółka utrzymała wymagane przez kredytodawców poziomy
wskaźników finansowych.
Dane w tys. PLN stan na
31.12.2024
stan na
31.12.2023
Lp. Typ kredytu Termin spłaty
Część długo-
terminowa
Część krótko-
terminowa
Część długo-
terminowa
Część krótko-
terminowa
1 Inwestycyjny 2029 33 112
0 0
0
2 Odnawialny 2025 0
8 841 0
0
3 Odnawialny 2024 0 0 0
24 000
4 Obrotowy 2027 56 435
0 0
0
5 Obrotowy 2025 0
22 739 0
0
6 Obrotowy 2024 0
0 0
62 510
7 Pożyczka 2027 23 472
268 0
43
8 Pożyczka 2023 0
0 0
255
Kredyty i pożyczki ogółem 113 019
31 848 0
86 808
2.5. Udzielone pożyczki
Spółka jako podmiot dominujący Grupy Selena FM S.A., finansuje działalność swoich spółek zależnych. Instrumentami
finansowania są udzielane pożyczki wewnątrzgrupowe.
Podsumowanie zmiany stanu tych instrumentów w 2024 roku oraz 2023 roku przedstawiają poniższe tabele.
Dane w tys. PLN
Wartość brutto
Strata (-) / odwrócenie straty
z tytułu utraty wartości
Wartość netto
stan na 1 stycznia 2024
314 068
-
80 025
234 043
Udzielenie pożyczki
120 798
0
120 798
Reklas na udziały
0
6 000
6 000
Konwersja z należności
53 908
0
53 908
Spłata kapitału
-
118 347
-
3 088
-
121 435
Naliczone odsetki
23 354
0
23 354
Zapłacone odsetki
-
16 090
0
-
16 090
Podatek u źródła
-
817
0
-
817
Różnice kursowe z tytułu wyceny
bilansowej
-
3 261
430
-
2 831
stan na 31.12.2024
373 613
-76 683
296 930
Dane w tys. PLN
Wartość brutto
Strata (-) / odwrócenie straty
z tytułu utraty wartości
Wartość netto
stan na 1 stycznia 2023
322 216
-58 187 264 029
Udzielenie pożyczki
54 000
-26 413 27 587
Konwersja należności 38 532
0 38 532
Konwersja na udziały -22 999
0 -22 999
Spłata kapitału -60 846
0 -60 846
Naliczone odsetki 20 812
0 20 812
Zapłacone odsetki
-11 021
0 -11 021
Umorzone odsetki
-388
0 -388
Podatek u źródła -533
0 -533
Różnice kursowe z tytułu wyceny bilansowej
-25 705
4 575 -21 130
stan na 31.12.2023
314 068
-80 025 234 043
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
11
Omówienie sytuacji finansowej
Szczegóły finansowania jednostek zależnych zostały opisane w nocie 5.1.3 jednostkowego sprawozdania finansowego
za 2024 rok.
2.6. Poręczenia, gwarancje, pozycje pozabilansowe
Opis gwarancji i poręczeń udzielonych przez Spółkę jednostkom zależnym, zawiera nota 7.1 jednostkowego
sprawozdania finansowego za 2024 rok. Spółka nie udzielała gwarancji ani poręczeń za zobowiązania jednostek
niepowiązanych.
2.7. Instrumenty finansowe i zasady zarządzania ryzykiem finansowym
Szczegółowe zestawienie posiadanych przez Spółkę instrumentów finansowych zawiera nota 5.1 jednostkowego
sprawozdania finansowego za 2024 rok.
Opis zasad zarządzania ryzykiem finansowym w Spółce (w tym ryzykiem walutowym, ryzykiem stopy procentowej,
ryzykiem kredytowym oraz ryzykiem płynności) zawiera nota 6.2 jednostkowego sprawozdania finansowego
za 2024 rok.
2.8. Ocena zarządzania zasobami finansowymi
Spółka terminowo wywiązuje się ze swoich zobowiązań, nie ma problemów z utrzymaniem płynności finansowej.
W ocenie Zarządu nie występują zagrożenia w zakresie zachowania płynności finansowej i regulowania przez
Spółkę zobowiązań.
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
12
Pozostałe informacje
Pozostałe informacje
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
13
Pozostałe informacje
3. Pozostałe informacje
3.1. Znaczące umowy
Istotne dla sytuacji finansowej Spółki umowy zawarte w 2024 roku obejmują umowy kredytów bankowych (nota
2.4), umowy związane z finansowaniem jednostek zależnych (nota 2.5), umowy poręczeń dla jednostek zależnych
(nota 2.6), oraz umowy dotyczące posiadanych udziałów (nota 1.4). Umowy istotne z punktu widzenia Grupy
Selena zostały opisane w sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy za 2024 rok (nota 3.1).
3.2. Transakcje z jednostkami powiązanymi
W 2024 roku pomiędzy Spółką a jej podmiotami zależnymi były zawierane transakcje, które miały charakter typowy
i rutynowy. Ich warunki wynikały z bieżącej działalności operacyjnej i zawierane były na warunkach rynkowych.
Transakcje te, jak również transakcje z członkami organów zarządzających i nadzorujących Spółki, zostały opisane
w nocie 7.2 i 7.4 jednostkowego sprawozdania finansowego za 2024 rok.
3.3. Emisja papierów wartościowych
W 2024 roku Spółka nie emitowała papierów wartościowych.
3.4. Nabycie akcji własnych
Na dzień 31 grudnia 2023 roku Spółka posiadała 1.194.834 akcji własnych o wartości nominalnej 0,05 zł każda,
które stanowiły 5,23% kapitału zakładowego Spółki oraz 4,45% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu
Spółki (przy czym prawo głosu z akcji własnych posiadanych przez Spółkę nie może być wykonywane zgodnie
z art. 364 § 2 Kodeksu spółek handlowych).
W okresie od 1 stycznia 2024 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie nastąpiły zmiany w liczbie
posiadanych akcji własnych.
3.5. Realizacja prognoz
Spółka nie publikowała jednostkowej prognozy wyniku na 2024 rok.
3.6. Sprawy sporne
Spółka nie jest stroną żadnego postępowania sądowego, arbitrażowego lub administracyjnego, którego wartość
stanowi co najmniej 10% jej kapitałów własnych.
3.7. Nietypowe wydarzenia i czynniki
Nietypowe wydarzenia wpływające na wyniki Spółki zostały opisane w notach 2.1-2.3 niniejszego sprawozdania.
Nietypowe czynniki i wydarzenia dotyczące działalności Grupy Selena zostały opisane w nocie 1.11 sprawozdania
Zarządu z działalności Grupy za 2024 rok.
3.8. Zmiany zasad zarządzania jednostką
W 2024 roku w Spółce nie dokonano zasadniczych zmian w systemie zarządzania.
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
14
Pozostałe informacje
3.9. Umowy z osobami zarządzającymi jednostką
Jednostka Dominująca ani jednostki zależne nie zawierały istotnych umów z członkami organów zarządzających
i nadzorujących spółki, których skutki nie byłyby wykazane w sprawozdaniu finansowym Spółki lub Grupy Selena.
3.10. Wynagrodzenie osób zarządzających i nadzorujących
Szczegóły dotyczące wynagrodzenia Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki zawiera nota 7.4 jednostkowego sprawozdania
finansowego za 2024 rok.
3.11. Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące
Osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę nie posiadają akcji Spółki na dzień publikacji niniejszego raportu.
3.12. Umowy wpływające na zmiany w proporcjach posiadanych akcji
Spółka nie posiada informacji o zawartych umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany
w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
3.13. System kontroli programów akcji pracowniczych
W 2024 roku w Spółce nie występowały programy akcji pracowniczych.
3.14. Informacje dotyczące badania sprawozdania finansowego
Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Selena, jak i jednostkowych sprawozdań finansowych wybranych
spółek zależnych za lata 2023-2024 zawiera nota 8.5 skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok 2024.
W dniu 15 marca 2021 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę o wyborze firmy Ernst & Young Audyt Polska spółka
z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. jako podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych,
do przeglądu półrocznego i badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy za lata 2021-2023. Umowa o badanie została zawarta w dniu 22 czerwca 2021 roku.
W dniu 31 marca 2024 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę o wyborze firmy UHY ECA AUDYT Sp. z o.o. jako
podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, do przeglądu półrocznego i badania rocznego
sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za lata 2024-2026.
Umowa o badanie została zawarta w dniu 3 czerwca 2024 roku.
Dokonanie wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badania rocznego sprawozdania finansowego oraz rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego nastąpiło zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury
wyboru firmy audytorskiej. Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki
do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego oraz
rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami
wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej. Są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją
firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji. Jednostka Dominująca
posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia usług przez firmę
audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących
badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia usług przez firmę audytorską.
3.15. Zgodność z unijną Taksonomią działalności zrównoważonej środowiskowo
Informacje dotyczące taksonomii zawiera nota 2.4 załącznika do sprawozdania Zarządu z działalności Grupy za 2024
rok (Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju Grupy Selena za rok zakończony 31 grudnia 2024).
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
15
Pozostałe informacje
Zasady ł
ad
u
korporacyjn
ego
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
16
Ład korporacyjny
4. Zasady ładu korporacyjnego
4.1. Stosowanie zasad ładu korporacyjnego i odstępstwa od zasad
W 2024 roku Spółka podlegała zasadom ładu korporacyjnego zawartym w „Dobrych Praktykach Spółek
Notowanych na GPW 2021” (dalej: DPSN 2021) wprowadzonych Uchwałą Rady Giełdy Papierów Wartościowych
w Warszawie S.A. z dnia 29 marca 2021 roku, które obowiązują od 1 lipca 2021 roku (pełne brzmienie DPSN 2021
dostępne na stronie: https://www.gpw.pl/pub/GPW/files/PDF/dobre_praktyki/DPSN21_BROSZURA.pdf).
Spółka stara się stosować w praktyce Zalecenie Komisji Europejskiej 2015/208 z dnia 9 kwietnia 2014 roku
w sprawie jakości sprawozdawczości dotyczącej ładu korporacyjnego (podejście „przestrzegaj lub wyjaśnij”)
i odstępstwa od zasad ładu korporacyjnego określonych w DPSN 2021 wskazuje poniżej:
Zasada
Wyjaśnienie odstępstwa
Zasada 1.4.
W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie
przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej
informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym
zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej
realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych.
Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: (...)
Zasada nie jest stosowana.
Ze względu na interes Grupy Spółka nie zamieszcza i nie planuje
zamieszczać informacji w zakresie celów i kierunków rozwoju (zarówno
jako działań planowanych, jak i realizowanych) na swojej stronie www
ze względu na wrażliwość takich danych z punktu widzenia konkurencji.
Zasada 1.4.1.
objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej
grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując
na wynikające z tego ryzyka;
Zasada nie jest stosowana.
Ze względu na interes Grupy Spółka nie zamieszcza i nie planuje
zamieszczać informacji w zakresie celów i kierunków rozwoju (zarówno
jako działań planowanych, jak i realizowanych) na swojej stronie www
ze względu na wrażliwość takich danych z punktu widzenia konkurencji.
Zasada 1.4.2.
przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej
pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim
miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych
dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje
o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym
zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem
czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Zasada nie jest stosowana.
Ze względu na interes Grupy Spółka nie zamieszcza i nie planuje
zamieszczać informacji w zakresie celów i kierunków rozwoju (zarówno
jako działań planowanych, jak i realizowanych) na swojej stronie www
ze względu na wrażliwość takich danych z punktu widzenia konkurencji.
Zasada 1.5.
Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej
grupę na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów,
organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym
sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele,
informacja zawiera zestawienie tych wydatków.
Zasada nie jest stosowana.
Spółka nie przyjęła polityki określającej działalność sponsoringową
i charytatywną. Spółka prowadzi jednak aktywną działalność w tym
zakresie, a informacje publikowane są na stronie www Spółki oraz
w mediach społecznościowych. Poziom zaangażowania jest uzależniony
od możliwości finansowych Spółki a także każdorazowo analizowany.
Nie chcąc zatem wskazywać na preferencję, Spółka uznała, że ujawnianie
tych wydatków nie jest uzasadnione. Dodatkowo z punktu widzenia
głównych parametrów finansowych nie są to kwoty o istotnej wielkości.
Zasada 1.6.
W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz
na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka
organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności
akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów.
Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię
i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze
wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki
i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd
spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania.
Zasada nie jest stosowana.
Spółka nie stosuje zasady w pełnym zakresie. Spółka nie prowadzi spotkań dla
inwestorów z częstotliwością wskazaną w zasadzie 1.6. Spółka podejmuje
starania by miała miejsce komunikacja z inwestorami, analitykami, ekspertami
branżowymi i przedstawicielami mediów, w szczególności po publikacji raportów
okresowych, w formule spotkań indywidulanych lub odpowiedzi na pytania
zadawane drogą elektroniczną. Na początku każdego roku, przy okazji ustalania
terminów publikacji raportów okresowych, Spółka analizuje kwestie organizacji
spotkań ze zwiększoną częstotliwością i podejmuje odpowiednie decyzje -
Spółka organizuje co najmniej raz w roku spotkanie dla inwestorów.
Zasada 2.1.
Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady
nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne
zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności
m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna
wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin
i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania
pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki
jest udział mniejszoś
ci w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
Zasada nie jest stosowana.
W Spółce nie jest zapewniony zrównoważony udział kobiet i mężczyzn
w Zarządzie i Radzie Nadzorczej. Funkcje członków organu zarządzającego
i nadzorczego powierzone zostały konkretnym osobom niezależnie od ich płci,
kierunku wykształcenia, narodowości czy wieku, ale według merytorycznego
przygotowania oraz doświadczenia tych osób. Płeć nie jest czynnikiem
wpływającym na proces decyzyjny w tym zakresie. Spółka przestrzega
obowiązujących zasad niedyskryminacji w zatrudnianiu, a różnorodność jest
fundamentalną
wartością w grupie kapitałowej.
Zasada 2.2.
Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady
nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez
wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in.
osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości
określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi
w
przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana.
W Spółce nie jest zapewniony zrównoważony udział kobiet i mężczyzn
w Zarządzie i Radzie Nadzorczej. Funkcje członków organu zarządzającego
i nadzorczego powierzone zostały konkretnym osobom niezależnie od ich płci,
kierunku wykształcenia, narodowości czy wieku, ale według merytorycznego
przygotowania oraz doświadczenia tych osób. Płeć nie jest czynnikiem
wpływającym na proces decyzyjny w tym za
kresie. Spółka przestrzega
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
17
Ład korporacyjny
obowiązujących zasad niedyskryminacji w zatrudnianiu, a różnorodność jest
fundamentalną wartością w grupie kapitałowej.
Zasada 2.11.
Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada
nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu
do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa
powyżej, zawiera co najmniej:
2.11.1. informacje na temat składu rady i jej komitetów ze wskazaniem,
którzy z członków rady spełniają kryteria niezależności określone w ustawie
z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym, a także którzy spośród nich nie mają rzeczywistych
i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5%
ogólnej liczby głosów w spółce, jak również informacje na temat składu rady
nadzorczej w kontekście jej różnorodności;
Zasada nie jest stosowana.
W związku z niestosowaniem przez Spółkę zasady 2.1 roczne
sprawozdanie rady nadzorczej nie zawiera informacji na temat składu rady
nadzorczej w kontekście jej różnorodności. Pozostałe kwestie są
uwzględniane w sprawozdaniu.
Zasada 2.11.5.
ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;
Zasada nie jest stosowana.
W związku z niestosowaniem przez Spółkę zasady 1.5 roczne sprawozdanie
rady nadzorczej nie zawiera oceny zasadności wydatków, o których mowa
w zasadzie 1.5. Niemniej jednak w swoim sprawozdaniu rada nadzorcza odnosi
się do kwestii związanych z działalnością sponsoringową i charytatywną.
Zasada 2.11.6.
informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu
do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa
w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana.
W związku z niestosowaniem przez Spółkę zasady 2.1 roczne
sprawozdanie rady nadzorczej nie zawiera informacji na temat stopnia
realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej,
w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Zasada 4.1.
Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu
przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli
jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania
akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną
niezbędną dla
przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.
Zasada nie jest stosowana.
Z uwagi na liczne czynności techniczne i organizacyjne, a także biorąc pod
uwagę koszty i ryzyka takiego przedsięwzięcia, Spółka nie zapewnia
Akcjonariuszom możliwości udziału w walnym zgromadzeniu przy
wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne).
Zasada 4.3.
Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego
zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Zasada nie jest stosowana.
Spółka nie transmituje obrad WZA w czasie rzeczywistym ze względu na brak
zgody osób uczestniczących w obradach na upublicznienie ich wizerunku.
Zasada 4.4.
Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.
Zasada nie jest stosowana.
Spółka pozostawia akcjonariuszom uczestniczącym w walnym zgromadzeniu
decyzję o umożliwieniu
przedstawicielom mediów obecności w trakcie obrad
.
Zasada 4.8.
Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych
do porządku obrad walnego zgromadzenia powinny zostać zgłoszone
przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem.
Zasada nie jest stosowana.
Spółka stosuje przepisy art. 401 § 5 KSH, zgodnie z którym każdy
akcjonariusz może podczas walnego zgromadzenia zgłaszać projekty
uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad.
Zasada 4.9.
W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie
do rady nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji:
4.9.1 kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie
umożliwiającym podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na walnym
zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na
3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem
materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na
stronie internetowej spółki;
Zasada nie jest stosowana.
Kandydatury na członków Rady Nadzorczej są zgłaszane przez Akcjonariuszy
podczas walnego zgromadzenia.
Zasada 6.2.
Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi
uzależniały poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej
kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji spółki
w zakresie wyników finansowych i niefinansowych oraz długoterminowego
wzrostu wartości dla akcjonariuszy i zrównoważonego rozwoju, a także
stabilności funkcjonowania spółki.
Zasada nie jest stosowana.
W Spółce dla kluczowych managerów nie funkcjonuje program motywacyjny
oparty na parametrach długoterminowych. W Spółce dla członków zarządu
funkcjonuje program motywacyjny oparty na finansowych parametrach
długoterminowych.
Opis polityki różnorodności stosowanej do organów administracyjnych, zarządzających i nadzorujących
Spółki w odniesieniu do aspektów takich jak wiek, płeć lub wykształcenie i doświadczenie zawodowe, cele
tej polityki, sposób jej realizacji oraz skutki w 2024 roku
Obecnie Spółka nie posiada polityki różnorodności wobec Zarządu i Rady Nadzorczej. Funkcje członków organu
zarządzającego i nadzorczego powierzone zostały konkretnym osobom niezależnie od ich wieku czy płci, ale
według merytorycznego przygotowania oraz doświadczenia tych osób. Płeć i wiek nie są czynnikiem wpływającym
na proces decyzyjny w tym zakresie.
Na dzień publikacji w skład Zarządu wchodzi sześciu mężczyzn, w tym trzech w wieku 30-50 lat, a trzech w wieku
powyżej 50 roku życia. Na dzień publikacji w skład Rady Nadzorczej wchodzi sześciu mężczyzn, w tym jeden
poniżej 30 roku życia, dwóch w wieku 30-50 lat, a trzech w wieku powyżej 50 roku życia.
Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej posiadają zróżnicowane wykształcenie, tj. posiadają wykształcenie
przyrodnicze (w tym chemiczne), ekonomiczne (w tym finansowe), techniczne (w tym informatyczne), prawnicze
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
18
Ład korporacyjny
oraz humanistyczne. Posiadają również różnorodne doświadczenie zawodowe, zarówno pod względem branży,
jak i podmiotów, w których wcześniej je zdobywali.
Podstawę kultury organizacyjnej Grupy Selena stanowi różnorodność, zapewniająca jednocześnie otwartość
niezbędną do współpracy w ramach międzynarodowych, interdyscyplinarnych zespołów, składających się
z pracowników o zróżnicowanych kompetencjach i doświadczeniach. Grupa Selena zapewnia również bezpieczne
i sprawiedliwe warunki pracy dla pracowników, promując równość płci i różnorodność.
Informacje dotyczące różnorodności w Grupie Selena zawiera nota 3.1 załącznika do sprawozdania Zarządu
z działalności Grupy za 2024 rok (Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju Grupy Selena za rok
zakończony 31 grudnia 2024).
4.2. System kontroli wewnętrznej w zakresie sprawozdawczości finansowej
Zarząd Spółki jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej i skuteczność jego funkcjonowania w procesie
sporządzania sprawozdań finansowych.
Mając na uwadze wiarygodność sporządzanych sprawozdań finansowych, Spółka wdrożyła i aktywnie rozwija
system kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem. System ten obejmuje swoim zakresem między innymi
następujące obszary:
controlling i rachunkowość zarządczą,
księgowość wraz ze sprawozdawczością i konsolidacją,
prognozowanie i analizy finansowe,
audyt wewnętrzny.
W ramach systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem, funkcjonujące rozwiązania organizacyjne,
procedury oraz standardy korporacyjne zapewniają skuteczność kontroli procesu sprawozdawczego i identyfikację
oraz eliminowanie ryzyk w tym obszarze. Wymienić tutaj należy:
ujednolicenie polityki rachunkowości, zasad sprawozdawczości i ewidencji księgowej,
stosowanie usystematyzowanego modelu raportowania finansowego dla potrzeb zewnętrznych i wewnętrznych,
jasny podział obowiązków i kompetencji służb finansowych oraz kierownictwa średniego i wyższego szczebla,
cykliczność i formalizację procesu weryfikacji i aktualizacji założeń budżetowych oraz prognoz finansowych,
poddawanie sprawozdań finansowych przeglądom i badaniom przez niezależnego biegłego rewidenta,
wdrożenie wspólnej dla wszystkich spółek Grupy Selena platformy informatycznej SAP BI,
prowadzenie wewnętrznych przeglądów poprawności informacji finansowej przygotowywanej przez
jednostki należące do Grupy Selena.
Nadzór merytoryczny nad procesem przygotowania sprawozdań finansowych i raportów okresowych Spółki
sprawuje Członek Zarządu ds. Finansowych. Za organizację prac związanych z przygotowaniem rocznych
i śródrocznych sprawozdań finansowych odpowiedzialny jest pion finansowy Spółki. Spółka na bieżąco śledzi
zmiany wymagane przez przepisy i regulacje zewnętrzne odnoszące się do wymogów sprawozdawczości giełdowej
i przygotowuje się do ich wprowadzenia ze znacznym wyprzedzeniem czasowym.
W cyklu miesięcznym, po zamknięciu ksiąg rachunkowych, sporządzany jest raport zawierający informację
zarządczą, która prezentuje kluczowe dane finansowe i wskaźniki operacyjne segmentów biznesowych. Zarząd
wraz z kadrą kierowniczą analizuje i omawia wyniki Spółki i spółek zależnych.
W cyklu miesięcznym Zarząd Spółki dokonuje weryfikacji rzetelności i aktualności budżetów rocznych oraz
wewnętrznych prognoz krótkoterminowych. W razie potrzeby wraz z kierownictwem spółek wchodzących w skład
Grupy Selena weryfikuje i aktualizuje przyjęte założenia budżetowe.
Zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, Spółka poddaje swoje sprawozdania finansowe badaniu przez
niezależnego biegłego rewidenta. Wyboru biegłego rewidenta dokonuje Rada Nadzorcza z grona renomowanych firm
audytorskich, gwarantujących wysokie standardy usług i niezależność zawodową z poszanowaniem zasad konkurencji,
zgodnie z przyjętą polityką i procedurą wyboru firmy audytorskiej dla Spółki i Grupy Selena.
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
19
Ład korporacyjny
Wnioski z badania są prezentowane przez biegłego rewidenta Radzie Nadzorczej i Zarządowi Spółki, a następnie
publikowane w sprawozdaniu z badania. W ramach badania sprawozdań finansowych dokonywana jest również
weryfikacja funkcjonującego systemu kontroli wewnętrznej. Wyniki, obserwacje oraz rekomendacje dotyczące
usprawnień systemu kontroli wewnętrznej, które zostały zidentyfikowane podczas audytu sprawozdań finansowych są
przekazywane Spółce przez biegłego rewidenta w formie listu do Zarządu. Od dnia 20 października 2017 roku nadzór
nad całością procesu sprawozdawczości finansowej Spółki pełni powołany przez Radę Nadzorczą Komitet Audytu.
4.3. Znaczący akcjonariusze
Zgodnie z informacjami znajdującymi się w posiadaniu Spółki, na dzień publikacji niniejszego sprawozdania,
akcjonariuszy posiadających akcje uprawniające do co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy
przedstawia poniższa tabela.
Akcjonariusz Rodzaj akcji
Liczba objętych
akcji
Udział w kapitale
akcyjnym
Liczba głosów
Udział w głosach
na WZA***
Syrius Investments S.a.r.l.*
Imienne uprzywilejowane 4 000 000
17,52% 8 000 000 29,81%
Na okaziciela 13 813 000
60,49% 13 813 000 51,48%
Powszechne Towarzystwo
Emerytalne Allianz Polska S.A.**
Na okaziciela 1 468 016
6,43% 1 468 016 5,47%
* jednostka kontrolowana przez Krzysztofa Domareckiego
** stan na dzień 12 maja 2023 roku, na podstawie zawiadomienia Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego Allianz Polska S.A. zarządzającego Allianz OFE
*** z uwzględnieniem akcji własnych posiadanych przez Spółkę, dla których prawo głosu nie może być wykonywane zgodnie z art. 364 § 2 KSH.
4.4. Posiadacze akcji dających specjalne uprawnienia kontrolne
Nie istnieją papiery wartościowe dające specjalne uprawnienia kontrolne w stosunku do Spółki.
4.5. Ograniczenie dotyczące praw głosu
Prawo głosu z akcji własnych posiadanych przez Spółkę nie może być wykonywane zgodnie z art. 364 § 2 Kodeksu
spółek handlowych. Z pozostałymi akcjami Spółki nie wiążą się żadne inne ograniczenia dotyczące wykonywania
prawa głosu.
4.6. Ograniczenie dotyczące przenoszenia praw własności akcji
Z akcjami Spółki nie wiążą się żadne ograniczenia dotyczące przenoszenia praw ich własności.
4.7. Zasady powoływania i uprawnienia Zarządu
Zarząd Spółki może składać się z od jednego do siedmiu członków, powoływanych na wspólną trzyletnią kadencję.
Liczbę członków Zarządu określa Rada Nadzorcza. Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, powołuje
i odwołuje Rada Nadzorcza.
Zarząd Spółki, pod przewodnictwem Prezesa, zarządza Spółką i reprezentuje ją na zewnątrz. Do składania
oświadczeń woli i podpisywania w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu albo
jednego członka Zarządu łącznie z prokurentem.
We wszystkich umowach pomiędzy Spółką a członkami Zarządu oraz w sporach z nimi Spółkę reprezentuje Rada
Nadzorcza.
Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów obecnych na posiedzeniu Członków Zarządu.
Zarząd działa na podstawie Regulaminu uchwalonego przez Zarząd i zatwierdzonego przez Radę Nadzorczą.
W sprawach nieprzekraczających zwykłego Zarządu każdy z członków Zarządu może prowadzić sprawy Spółki
samodzielnie. W sprawach przekraczających zwykły zarząd, konieczne jest podjęcie uchwały Zarządu. Ponadto
Zarząd podejmuje uchwały na żądanie chociażby jednego Członka Zarządu, w szczególności w sprawach:
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
20
Ład korporacyjny
sprawozdań, wniosków i innych spraw przedkładanych Radzie Nadzorczej i Walnemu Zgromadzeniu,
udzielania prokury,
zwoływania zwyczajnych i nadzwyczajnych posiedzeń Walnego Zgromadzenia z własnej inicjatywy lub
na pisemny wniosek Rady Nadzorczej lub innych podmiotów uprawnionych stosownymi przepisami prawa
lub postanowieniami Statutu oraz ustalenia porządku obrad Walnego Zgromadzenia.
Prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji Spółki jest regulowane zgodnie z przepisami kodeksu spółek
handlowych.
4.8. Zasady zmiany Statutu Spółki
Do zmiany Statutu Spółki konieczna jest uchwała Walnego Zgromadzenia podjęta bezwzględną większością
głosów z uwzględnienie art. 415 §3 i art. 416 §1 ksh.
4.9. Walne zgromadzenie i uprawnienia akcjonariuszy
Walne Zgromadzenie działa zgodnie ze Statutem Spółki oraz Regulaminem Walnego Zgromadzenia, które
są publicznie dostępne. Walne Zgromadzenie odbywa się w siedzibie Spółki lub w Warszawie w terminie
określonym w raporcie bieżącym i na stronie www Spółki. W Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy poza
akcjonariuszami mają prawo uczestniczyć członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki a także: dyrektorzy,
kierownicy i inni pracownicy Spółki lub spółek zależnych zaproszeni przez Zarząd Spółki – w czasie rozpatrywania
punktu porządku obrad dotyczącego aspektów leżących w zakresie odpowiedzialności tych osób; eksperci
zaproszeni przez organ zwołujący Walne Zgromadzenie – w czasie rozpatrywania punktu porządku obrad
dotyczącego aspektów będących przedmiotem oceny ekspertów, bądź po wyrażeniu zgody przez Akcjonariuszy
reprezentujących zwykłą większość głosów – w czasie rozpatrywania innych punktów porządku obrad:
przedstawiciele mediów, inne osoby – po wyrażeniu zgody przez Akcjonariuszy – w czasie rozpatrywania
określonych punktów porządku obrad bądź w czasie całych obrad Walnego Zgromadzenia.
Regulamin Walnego Zgromadzenia określa zasady wyboru Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia, zadania
Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia oraz jego obowiązki, zasady wyboru Komisji Skrutacyjnej oraz jej
obowiązki. Głosowania na walnych zgromadzeniach są jawne. Tajne głosowanie zarządza się: przy wyborach, nad
wnioskami o odwołanie członków władz Spółki, nad wnioskami o pociągnięcie do odpowiedzialności członków
organów Spółki, w sprawach osobowych, na wniosek choćby jednego z obecnych uprawnionych do głosowania.
Prawa akcjonariuszy:
1. Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów
w spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie.
2. Akcjonariusz/Akcjonariusze reprezentujący przynajmniej 1/20 kapitału zakładowego mają prawo zwołania
Walnego Zgromadzenia, jeśli bezskutecznie żądali zwołania Walnego Zgromadzenia i zostali upoważnieni
przez sąd rejestrowy do jego zwołania. Sąd wyznacza Przewodniczącego takiego Walnego Zgromadzenia.
3. Akcjonariusz/Akcjonariusze reprezentujący przynajmniej 1/20 kapitału zakładowego mogą żądać umieszczenia
poszczególnych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia oraz zgłaszać projekty uchwał.
4. Akcjonariusz ma prawo do otrzymania odpisu sprawozdania Zarządu z działalności Spółki, sprawozdania
finansowego i opinii biegłego rewidenta oraz odpisy dokumentów, wskazanych w § 15 ust. 2 pkt. a) i pkt. p)
Statutu Spółki. Są one wydawane akcjonariuszom na ich żądanie, najpóźniej na piętnaście dni przed Walnym
Zgromadzeniem.
5. Akcjonariusz ma prawo żądać wydania odpisu wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad w terminie
tygodnia przed Walnym Zgromadzeniem.
6. Akcjonariusz ma prawo żądać przesłania listy zarejestrowanych na Walne Zgromadzenie na wskazany adres
mailowy.
7. W Walnym Zgromadzeniu mają prawo uczestniczyć i wykonywać prawo głosu:
1) Akcjonariusze uprawnieni z akcji imiennych, jeżeli zostali wpisani do księgi akcyjnej, co najmniej
na tydzień przed terminem Walnego Zgromadzenia;
2) Akcjonariusze, którzy w 16 dniu przed datą Walnego Zgromadzenia (record date) posiadali na koniec tego
dnia na rachunku papierów wartościowych zdematerializowane akcje Spółki;
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
21
Ład korporacyjny
3) Pełnomocnicy osób wymienionych w pkt. 2) i 3) powyżej.
8. Do podstawowych praw i obowiązków osób uprawnionych do głosowania (Akcjonariuszy lub ich pełnomocników)
należy:
1) wykonywanie w sposób nieskrępowany prawa głosu;
2) składanie wniosków;
3) żądanie przeprowadzenia tajnego głosowania;
4) żądanie zaprotokołowania złożonego przez siebie sprzeciwu;
5) żądanie przyjęcia do protokołu pisemnego oświadczenia;
6) zadawanie pytań i żądanie wyjaśnień od obecnych na posiedzeniu Członków Zarządu, Rady Nadzorczej,
biegłych rewidentów i ekspertów – w sprawach związanych z przyjętym porządkiem obrad;
7) przestrzeganie ustalonego porządku obrad, przepisów prawa, postanowień Statutu, Regulaminu Walnego
Zgromadzenia i zasad dobrych praktyk w spółkach publicznych, których przestrzeganie zadeklarowała Spółka.
9. Na wniosek Akcjonariuszy, reprezentujących co najmniej jedną piątą kapitału zakładowego Spółki, wybór Rady
Nadzorczej powinien być dokonany przez najbliższe Walne Zgromadzenie w drodze głosowania oddzielnymi
grupami. W przypadku wyboru Rady Nadzorczej w drodze głosowania grupami:
1) inicjatywa w tworzeniu poszczególnych grup należy wyłącznie do Akcjonariuszy,
2) jeden Akcjonariusz może należeć tylko do jednej grupy,
3) minimum akcji potrzebnych do utworzenia oddzielnej grupy stanowi iloraz liczby akcji reprezentowanych
na Walnym Zgromadzeniu i liczby miejsc w Radzie Nadzorczej do obsadzenia,
4) utworzenie oddzielnej grupy Akcjonariusze zgłaszają Przewodniczącemu Walnego Zgromadzenia,
5) w poszczególnych grupach dokonuje się wyboru przewodniczącego grupy, który przeprowadza wybory,
6) przewodniczący danej grupy sporządza i podpisuje listę obecności w danej grupie, a następnie przyjmuje
zgłoszenia kandydatur na członków Rady Nadzorczej i przedstawia Przewodniczącemu Walnego Zgromadzenia
wynik wyborów w grupie,
7) Przewodniczący Walnego Zgromadzenia ogłasza wyniki wyborów podjętych w poszczególnych grupach
i ustala liczbę miejsc w Radzie Nadzorczej pozostałych do obsadzenia,
8) Akcjonariusze, którzy nie weszli w skład żadnej z oddzielnych grup dokonują wyboru pozostałych Członków
Rady Nadzorczej.
10. Akcjonariuszom przysługują pozostałe prawa określone w Kodeksie Spółek Handlowych.
4.10. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej
Zarząd Spółki
Na dzień 31 grudnia 2023 roku Zarząd Spółki funkcjonował w składzie:
Sławomir Majchrowski – Prezes Zarządu,
Roman Dziuba – Członek Zarządu ds. Operacyjnych,
Krzysztof Ościłowicz – Członek Zarządu ds. Finansowych,
Michał Specjalski – Członek Zarządu ds. Produktów i Innowacji,
Andrzej Zygadło – Członek Zarządu ds. Personalnych.
W dniu 23 lutego 2024 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła Uchwałę, na podstawie której z dniem 1 marca 2024
roku powołała do Zarządu Spółki Pana Waltera Brattingę i powierzyła mu funkcję Członka Zarządu ds. Handlowych.
W dniu 22 kwietnia 2024 roku Pan Roman Dziuba, Członek Zarządu Spółki ds. Operacyjnych, złożył rezygnację
z pełnienia funkcji Członka Zarządu ze skutkiem na dzień 22 kwietnia 2024 roku.
W dniu 20 września 2024 roku uchwałą Rady Nadzorczej Spółki dokonano zmiany nazwy stanowiska Pana Andrzeja
Zygadło na Członka Zarządu Spółki ds. Rozwoju Korporacyjnego, ze skutkiem od dnia 1 października 2024 roku.
Na dzień 31 grudnia 2024 roku Zarząd Spółki funkcjonował w składzie:
Sławomir Majchrowski – Prezes Zarządu,
Walter Brattinga – Członek Zarządu ds. Handlowych,
Krzysztof Ościłowicz – Członek Zarządu ds. Finansowych,
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
22
Ład korporacyjny
Michał Specjalski – Członek Zarządu ds. Produktów i Innowacji,
Andrzej Zygadło – Członek Zarządu ds. Rozwoju Korporacyjnego.
W dniu 28 lutego 2025 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła Uchwałę, na podstawie której z dniem 1 marca 2025 roku
powołała do Zarządu Spółki Pana Marka Rościszewskiego i powierzyła mu funkcję Członka Zarządu ds. Operacyjnych.
Na dzień 1 marca 2025 roku Zarząd Spółki funkcjonował w składzie:
Sławomir Majchrowski – Prezes Zarządu,
Walter Brattinga – Członek Zarządu ds. Handlowych,
Krzysztof Ościłowicz – Członek Zarządu ds. Finansowych,
Marek Rościszewski – Członek Zarządu ds. Operacyjnych,
Michał Specjalski – Członek Zarządu ds. Produktów i Innowacji,
Andrzej Zygadło – Członek Zarządu ds. Rozwoju Korporacyjnego.
W okresie od 1 marca 2025 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie
Zarządu Spółki.
Rada Nadzorcza Spółki
Na dzień 31 grudnia 2023 roku Rada Nadzorcza Spółki funkcjonowała w składzie:
Andrzej Krämer – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Borysław Czyżak – Niezależny Członek Rady Nadzorczej,
Czesław Domarecki – Członek Rady Nadzorczej,
Łukasz Dziekan – Członek Rady Nadzorczej,
Mariusz Warych – Niezależny Członek Rady Nadzorczej,
Paweł Wyrzykowski – Niezależny Członek Rady Nadzorczej.
W dniu 30 lipca 2024 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki podjęło Uchwałę, na podstawie
której z dniem 30 lipca 2024 roku powołało Pana Wojciecha Domareckiego na okres wspólnej trzyletniej kadencji
z pozostałymi członkami Rady Nadzorczej.
W dniu 6 grudnia 2024 roku Pan Mariusz Warych, Członek Rady Nadzorczej Spółki, złożył rezygnację z pełnienia
funkcji Członka Rady ze skutkiem na dzień 31 grudnia 2024 roku.
Na dzień 31 grudnia 2024 roku Rada Nadzorcza Spółki funkcjonowała w składzie:
Andrzej Krämer – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Borysław Czyżak – Niezależny Członek Rady Nadzorczej,
Czesław Domarecki – Członek Rady Nadzorczej,
Wojciech Domarecki – Członek Rady Nadzorczej,
Łukasz Dziekan – Członek Rady Nadzorczej,
Mariusz Warych – Niezależny Członek Rady Nadzorczej,
Paweł Wyrzykowski – Niezależny Członek Rady Nadzorczej.
Na dzień 1 stycznia 2025 roku Rada Nadzorcza Spółki funkcjonowała w składzie:
Andrzej Krämer – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Borysław Czyżak – Niezależny Członek Rady Nadzorczej,
Czesław Domarecki – Członek Rady Nadzorczej,
Wojciech Domarecki – Członek Rady Nadzorczej,
Łukasz Dziekan – Członek Rady Nadzorczej,
Paweł Wyrzykowski – Niezależny Członek Rady Nadzorczej.
W okresie od 1 stycznia 2025 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie Rady
Nadzorczej Spółki.
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
23
Ład korporacyjny
Komitet Audytu
Na dzień 31 grudnia 2023 roku Komitet Audytu funkcjonował w składzie:
Mariusz Warych – Przewodniczący Komitetu Audytu,
Łukasz Dziekan – Członek Komitetu Audytu,
Paweł Wyrzykowski – Członek Komitetu Audytu.
W ocenie Rady Nadzorczej Komitet Audytu we wskazanym powyżej składzie spełniał kryteria niezależności oraz
pozostałe wymagania określone w art. 128 ust 1 i art. 129 ust 1, 3, 5 i 6 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym.
W dniu 23 maja 2024 roku Pan Łukasz Dziekan złożył rezygnację z funkcji w Komitecie Audytu ze skutkiem
na 23 maja 2024 roku i w tym samym dniu Rada Nadzorcza Spółki podjęła Uchwałę, na podstawie której z dniem
24 maja 2024 roku powołała w skład Komitetu Audytu Pana Czesława Domareckiego.
W dniu 20 września 2024 roku Pan Czesław Domarecki złożył rezygnację z funkcji w Komitecie Audytu ze skutkiem
na 20 września 2024 roku i w tym samym dniu Rada Nadzorcza Spółki podjęła Uchwałę, na podstawie której
z dniem 21 września 2024 roku powołała w skład Komitetu Audytu Pana Wojciecha Domareckiego.
W dniu 6 grudnia 2024 roku Pan Mariusz Warych, Członek Rady Nadzorczej, złożył rezygnację z pełnienia funkcji
Członka Rady ze skutkiem na dzień 31 grudnia 2024 roku. W dniu 19 grudnia 2024 roku Rada Nadzorcza Spółki
podjęła Uchwały, na podstawie których z dniem 1 stycznia 2025 roku powołała na Przewodniczącego Komitetu
Audytu Pana Pawła Wyrzykowskiego, a na Członka Komitetu Audytu Pana Borysława Czyżaka.
Na dzień 31 grudnia 2024 roku Komitet Audytu funkcjonował w składzie:
Mariusz Warych – Przewodniczący Komitetu Audytu,
Wojciech Domarecki – Członek Komitetu Audytu,
Paweł Wyrzykowski – Członek Komitetu Audytu.
W ocenie Rady Nadzorczej Komitet Audytu we wskazanym powyżej składzie spełniał kryteria niezależności oraz
pozostałe wymagania określone w art. 128 ust 1 i art. 129 ust 1, 3, 5 i 6 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym.
Na dzień 1 stycznia 2025 roku Komitet Audytu funkcjonował w składzie:
Paweł Wyrzykowski – Przewodniczący Komitetu Audytu,
Borysław Czyżak – Członek Komitetu Audytu,
Wojciech Domarecki – Członek Komitetu Audytu.
W ocenie Rady Nadzorczej Komitet Audytu we wskazanym powyżej składzie spełnia kryteria niezależności oraz
pozostałe wymagania określone w art. 128 ust 1 i art. 129 ust 1, 3, 5 i 6 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym.
W okresie od 1 stycznia 2025 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie
Komitetu Audytu.
Komitet Audytu Rady Nadzorczej w okresie od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku odbył 8 posiedzeń:
w dniu 20 lutego 2024 roku,
w dniu 3 kwietnia 2024 roku,
w dniu 16 kwietnia 2024 roku,
w dniu 28 maja 2024 roku,
w dniu 9 września 2024 roku,
w dniu 18 września 2024 roku,
w dniu 18 listopada 2024 roku,
w dniu 9 grudnia 2024 roku.
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
24
Ład korporacyjny
Poniżej zamieszczono szczegółowe informacje dotyczące kwalifikacji w dziedzinie rachunkowości lub badania
sprawozdań finansowych oraz wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, a które wynikały
z wykształcenia, doświadczenia oraz posiadanej praktyki zawodowej, w odniesieniu do osób, które na dzień publikacji
niniejszego sprawozdania pozostawały Członkami Komitetu Audytu.
Pan Paweł Wyrzykowski jest absolwentem Wydziału Handlu Zagranicznego Szkoły Głównej Handlowej
w Warszawie. W latach 1992-1998 pracował w Grupie Banku Creditanstalt w Wiedniu i Warszawie. W latach 1998
– 2011 kontynuował karierę zawodową w Grupie Pfleiderer AG będącej wiodącym światowym producentem płyt
drewnopochodnych i podłóg (materiałów dla przemysłu meblarskiego), najpierw jako CFO, a od 2003 roku jako
Prezes Zarządu Grupy Pfleiderer Grajewo S.A. W latach 2009 – 2011 sprawował funkcję Członka Zarządu
Pfleiderer AG w Neumarkt w Niemczech. W latach 2012 – 2019 Prezes Zarządu w Seco/Warwick S.A. – jednego
ze światowych liderów producentów pieców do obróbki chemiczno-termicznej metali. Od 2019 roku niezależny
doradca gospodarczy. Zasiadał także w organach nadzorczych takich spółek jak, Rockwool Polska (w latach 2002
– 2011), Pergo AB w Szwecji (w latach 2009 – 2012), Uniboard Canada (w latach 2009 – 2012), Pergo LLc USA
(w latach 2009 – 2012) i Amica S.A. (od 2013 roku).
Pan Borysław Czyżak jest absolwentem Wydziału Fizyki Uniwersytetu im. Adama Mickiewicza w Poznaniu, uzyskał
doktorat w Polskiej Akademii Nauk w 1991 roku, prowadził zajęcia dla studentów Politechniki Poznańskiej. Odbył
staże naukowe w Oksfordzie i na Uniwersytecie Stanforda, w centrum kalifornijskiej Doliny Krzemowej. W drugiej
połowie lat dziewięćdziesiątych dołączył do warszawskiego biura firmy McKinsey & Company specjalizującej się
w doradztwie strategicznym, uczestniczył w projektach dotyczących prywatyzacji i zmian strategicznych w firmach
przemysłowych, liniach lotniczych, telekomunikacji i w bankowości. W tym czasie ukończył program MMBA w Holandii
prowadzony dla firmy McKinsey. W latach 2000-2014 związany z szwajcarską firmą Egon Zehnder International i jej
biurem w Warszawie, od 2007 roku Partner w centrali Egon Zehnder AG w Zurychu. Pełnił również funkcję Prezesa
Zarządu Egon Zehnder w Polsce. Specjalizuje się w strategicznym doradztwie kadrowym, zagadnieniach nadzoru
właścicielskiego i rozwoju kadr. W ostatnich latach prowadził szereg projektów dotyczących pomocy przy
połączeniach i przejęciach firm, poszukiwania kadr, budowania rad nadzorczych, audytów kadry zarządzającej
w Polsce, Niemczech, Wielkiej Brytanii, USA i na Bliskim Wschodzie. W Polsce pracował z wieloma spółkami
wchodzącymi w skład indeksu WIG20, ale większość czasu poświęca firmom prywatnym będącym w rękach
założycieli. Jest aktywnym inwestorem w spółkach technologicznych, był członkiem Komitetu Inwestycyjnego
funduszu venture capital Simpact.
Pan Wojciech Domarecki ukończył studia magisterskie z Automatyki i Robotyki na Akademii Górniczo-Hutniczej. Drugi
dyplom magisterski, z Zarządzania Międzynarodowego (MIM), uzyskał na ESADE Business & Law School. Ukończył
także studia podyplomowe pt. „Biznes Chiński” na Akademii Leon Koźmińskiego. Posiada również certyfikat Analityka
ds. Modelowania Finansowego i Wycen (FMVA®) nadany przez Corporate Finance Institute. Od lipca 2022 roku jest
zatrudniony w firmie APTIV Plc gdzie początkowo pracował jako Analityk Finansowy ds. Kontroli Wewnętrznych,
a następnie jako Analityk Danych i Specjalista ds. Automatyzacji Procesów. Obecnie pełni rolę Analityka Finansowego
w zespole IT FP&A.
Komitet Strategii i Innowacji
Na dzień 31 grudnia 2023 roku Komitet Strategii i Innowacji funkcjonował w składzie:
Andrzej Krämer – Przewodniczący Komitetu Strategii i Innowacji,
Borysław Czyżak – Członek Komitetu Strategii i Innowacji,
Czesław Domarecki – Członek Komitetu Strategii i Innowacji,
Łukasz Dziekan – Członek Komitetu Strategii i Innowacji.
W dniu 26 sierpnia 2024 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła Uchwałę, na podstawie której z dniem 26 sierpnia
2024 roku powołała w skład Komitetu Strategii i Innowacji Wojciecha Domareckiego.
Na dzień 31 grudnia 2024 roku Komitet Strategii i Innowacji funkcjonował w składzie:
Andrzej Krämer – Przewodniczący Komitetu Strategii i Innowacji,
Borysław Czyżak – Członek Komitetu Strategii i Innowacji,
Czesław Domarecki – Członek Komitetu Strategii i Innowacji,
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
25
Ład korporacyjny
Wojciech Domarecki – Członek Komitetu Strategii i Innowacji,
Łukasz Dziekan – Członek Komitetu Strategii i Innowacji.
W okresie od 1 stycznia 2024 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie
Komitetu Strategii i Innowacji.
Komitet Nominacji i Wynagrodzeń
Na dzień 31 grudnia 2023 roku Komitet Nominacji i Wynagrodzeń funkcjonował w składzie:
Borysław Czyżak – Przewodniczący Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń,
Czesław Domarecki – Członek Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń,
Paweł Wyrzykowski – Członek Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń.
W okresie od 1 stycznia 2024 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie
Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń.
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki
za rok
zakończony 31 grudnia 2024
Selena FM S.A.
Selena FM S.A.
26
Ład korporacyjny
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU O RZETELNOŚCI SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Zarząd Selena FM S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy roczne sprawozdanie finansowe za 2024 rok
oraz dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz
że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową spółki Selena FM S.A.
oraz jej wynik finansowy, oraz że roczne sprawozdanie Zarządu z działalności zawiera prawdziwy obraz rozwoju
i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Prezes Zarządu
Sławomir Majchrowski
Członek
Zarządu
ds.
Handlowych
Walter Brattinga
Członek Zarządu
ds. Finansowych
Krzysztof Ościłowicz
Członek Zarządu
ds. Operacyjnych
Marek Rościszewski
Członek Zarządu
ds. Produktów i Innowacji
Michał Specjalski
Członek Zarządu
ds. Rozwoju Korporacyjnego
Andrzej Zygadło
