Sprawozdanie Zarządu
z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska oraz spółki
Mex Polska S.A. za rok 2024
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
2
Spis treści
INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ ................................................................................................ 5
1. opis organizacji grupy kapitałowej Mex Polska ze wskazaniem jednostek podlegających
konsolidacji, a także wskazanie skutków zmian w strukturze grupy kapitałowej oraz spółki ............ 5
2. omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ujawnionych w rocznym
sprawozdaniu finansowym .................................................................................................................. 9
3. opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń ................................................................................ 9
4. informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach ........................................... 13
5. informacje o rynkach zbytu ....................................................................................................... 13
6. informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Grupy ..................................... 14
7. informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych spółek Grupy z innymi
podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych .......................... 14
8. informacje o istotnych transakcjach zawartych przez spółkę lub jednostkę od niej zależną z
podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe .......................................................... 15
9. informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach
dotyczących kredytów i pożyczek ...................................................................................................... 15
10. informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach
i gwarancjach, w tym udzielonych podmiotom powiązanym emitenta ............................................ 16
11. objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi .......................................................... 17
12. ocena, wraz z jej uzasadnieniem, zarządzania zasobami finansowymi ................................ 18
13. ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w
porównaniu do wielkości posiadanych środków ............................................................................... 18
14. ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok
obrotowy ............................................................................................................................................ 19
15. charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju Spółki ... 19
16. zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem spółki i jego grupą .... 21
17. informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym
charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących ............................................................ 22
18. informacje o umowie i wynagrodzeniu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań 22
19. charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu, ....................... 22
                             
3
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
3
20. opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych
dokonanych w ramach grupy kapitałowej emitenta.......................................................................... 23
21. opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym ........................................ 23
22. istotne zdarzenia po dniu ..................................................................................................... 23
23. informacje o przyjętej strategii rozwoju emitenta i jego grupy kapitałowej oraz działaniach
podjętych w ramach jej realizacji ....................................................................................................... 24
24. wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, ............................................... 25
INFORMACJA O JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ – MEX POLSKA S.A. ....................................................... 36
25. omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ujawnionych w rocznym
sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym
charakterze, mających znaczący wpływ na działalność emitenta i sprawozdanie finansowe ........... 36
26. opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu emitent jest na
nie narażony ....................................................................................................................................... 36
27. informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach ....................................... 36
28. informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne ... 37
29. informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności spółki ................................. 37
30. informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi
podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych .......................... 38
31. informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach
dotyczących kredytów i pożyczek ...................................................................................................... 40
32. informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, w tym udzielonych
podmiotom powiązanym emitenta .................................................................................................... 41
33. informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach
i gwarancjach...................................................................................................................................... 43
34. objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym
a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok ........................................................ 45
35. ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok
obrotowy ............................................................................................................................................ 45
36. wszelkie umowy zawarte między spółką a osobami zarządzającymi, przewidujące
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej
przyczyny ............................................................................................................................................ 45
37. wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów
motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta ...................................................... 46
                                  
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
4
38. informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym
charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów
administrujących ................................................................................................................................ 47
39. określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) spółki oraz akcji i
udziałów w jednostkach powiązanych spółki, będących w posiadaniu osób zarządzających i
nadzorujących spółki .......................................................................................................................... 47
40. informacje o znanych spółce umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić
zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy .... 47
41. informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych ........................................ 47
42. istotne zdarzenia po dniu bilansowym ................................................................................. 48
43. wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty
zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu ......................................... 49
44. oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego ................................................................ 50
45. opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli
wewnętrznej i zarządzania ryzykiem .................................................................................................. 55
46. wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji
wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji ..................................................... 56
47. wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne
uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień. ................................................................... 56
48. wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak
ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów,
ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy
współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od
posiadania papierów wartościowych. ................................................................................................ 56
49. wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów
wartościowych emitenta. ................................................................................................................... 56
50. opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich
uprawnień .......................................................................................................................................... 56
51. opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta. ....................................................... 56
52. sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw
akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania. ........................................................................................ 57
53. skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego, oraz opis
działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta oraz ich
komitetów. ......................................................................................................................................... 57
                                  
5
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
5
INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ
1. opis organizacji grupy kapitałowej Mex Polska ze wskazaniem jednostek
podlegających konsolidacji, a także wskazanie skutków zmian
w strukturze grupy kapitałowej oraz spółki
Charakterystyka grupy na dzień 31.12.2024 r.
Mex Polska S.A. wraz ze spółkami powiązanymi organizacyjnie, kapitałowo i osobowo,
tworzą Grupę kapitałową, która zarządza działającymi restauracjami Grupy, rozwija sieć
posiadanych placówek zarówno ze środków własnych Grupy, jak i poprzez udzielanie
franczyzy na posiadane w swoim portfelu koncepty gastronomiczne niezależnym
inwestorom.
Grupa Kapitałowa Mex składa się z spółki kontrolującej Mex Polska i spółek
powiązanych kapitałowo, osobowo lub poprzez umowę franchisingową. Spółki powiązane
objęte konsolidacją przedstawia tabela poniżej. Spółki powiązane prowadziły na dzień
31.12.2024 r. łącznie 52 bistra i restauracje na terenie całej Polski. W skład ww. placówek
wchodziło: (i) 6 restauracji „The Mexican”, (ii) 34 bistra „Pijalnia Wódki i Piwa”, (iii) 3
restauracje pod nazwą „PanKejk”, (iv) 2 restauracje „Prosty Temat”, (v) 6 shot-bary
"Chicas&Gorillas", (vi) bistro „Spoco Taco”.
Udział w ogólnej liczbie
głosów (w %)
31.12.2024 r.
Jednostka dominująca
a) jednostki zależne kapitałowo
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%*
100%
100%
100%
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
6
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%*
100%*
100%*
51%**
100%*
100%*
51%**
100%*
100%*
100%*
100%*
100%*
100%*
100%*
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%*
100%*
100%
* udział bezpośredni i pośredni , razem 100%
** udział pośredni 100%
*** nie podlegają konsolidacji
b) jednostki objęte kontrolą w oparciu o umowę franczyzy
-
-
7
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
7
-
-
c) pozostałe podmioty powiązane (powiązania osobowe)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
W trakcie roku obrotowego 2024 nastąpiły zmiany w strukturze Grupy, w stosunku
do stanu jaki był prezentowany na koniec roku 2023 :
W 2024 roku spółka Mex Polska S.A. zakupiła 100% udziałów spółki Mex Łódź
Piotrkowska Sp. z o.o. od udziałowców mniejszościowych, tym samym spółka Mex Łódź
Piotrkowska Sp. z o.o. stała się spółką zależną w sposób bezpośredni od Mex Polska S.A.
W styczniu 2024 roku spółka Mex K Sp. z o.o. kupiła pozostałe 1,7% udziałów spółki Mex
Kraków Sp. z o.o.
15.05.2024 Mex Polska S.A. objęła 50% udziałów w nowopowstałej spółce Mex Bistro
XXVIII Sp. z o.o. Pozostałe 50% udziałów objęła spółka Mex Master Sp. z o.o., co dało
łącznie 100% udziałów spółki.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
8
04.10.2024 Mex Polska S.A. objęła 100% udziałów spółki PN Kraków Sp. z o.o. oraz 50%
udziałów spółki Mex Bistro 29 Sp. z o.o. Pozostałe 50% udziałów objęła spółka Mex
Master Sp. z o.o., co dało łącznie 100% udziałów spółki.
16.10.2024 Mex Polska S.A. objęła 100% udziałów spółki Mex Bistro 30 Sp. z o.o..
Ponadto Mex Polska S.A. zawarła następujące transakcje wewnątrz Grupy kapitałowej:
- zakup 100% udziałów spółki Mex Kraków Sp. z o.o. od spółki Mex K Sp. z o.o.
- zakup 50% udziałów spółki Mex Bistro XXVII Sp. z o.o. od spółki Mex Master Sp. z o.o.
- zakup 49% udziałów spółki Mex Bistro XX Sp. z o.o. od spółki Mex Partner Sp. z o.o.
- zakup 49% udziałów spółki Mex Bistro XXI Sp. z o.o. od spółki Mex Partner Sp. z o.o.
Ponadto spółka PWiP Kraków Sp. z o.o. zmieniła nazwę na PWiP Nowy Świat Sp. z o.o.,
a spółka PWiP Warszawa Sp. z o.o. na PT Warszawa Sp. z o.o. Zmianie uległy także nazwy
spółek:
- Mex Kraków Sp. z o.o. na PWiP Stolarska Sp. z o.o.,
- Mex Bistro XX Sp. z o.o. – obecnie CG Warszawa Sp. z o.o.
- Mex Bistro XXI Sp. z o.o. – obecnie CG Katowice Sp. z o.o.
Poza powyższymi zmianami struktury Grupy, spółki Mex Bistro XXVI Sp. z o.o. i Mex
Bistro XXVII Sp. z o.o. zostały objęte konsolidacją ze względu na rozpoczęcie działalności
oraz PN Kraków Sp. z o.o.- ze względu na rozpoczęcie inwestycji w lokalu.
Mex Polska S.A. dodatkowo kontroluje poprzez umowę franczyzy spółki wymienione
w punkcie b, z którymi ma silne powiązania organizacyjne.
Mex Polska S.A. posiada silne powiązania organizacyjne ze spółką Mex Master sp. z o.o.
z siedzibą w Łodzi, której 100% udziałów nabyła w 2015 r., a z którą w dniu
31 października 2012 roku zawarła umowę ramową rozwoju sieci franchisingowej „Pijalnia
Wódki i Piwa”. Przedmiotem umowy jest powierzenie Mex Master sp. z o.o. organizacji
rozwoju konceptu „Pijalni Wódki i Piwa” oraz sprawowania nadzoru i kontroli nad
funkcjonowaniem lokali gastronomicznych uruchomionych w związku z zawarciem umów
franczyzy. Nie wyłącza to możliwości otwierania i prowadzenia bezpośrednio przez Mex
Polska S.A. i spółki od niej zależne lokali gastronomicznych w koncepcie “Pijalnia Wódki
i Piwa”.
Mex Master sp. z o.o. jako organizator sieci franchisingowej zobowiązał się do znajdowania
inwestorów i tworzenia ze środków pochodzących od inwestorów nowych lokali
gastronomicznych w koncepcie „Pijalnia Wódki i Piwa” w oparciu o umowy franchisingu
zawierane z Mex Master Sp. z o.o. oraz sprawowania nadzoru i kontroli nad
funkcjonowaniem lokali gastronomicznych uruchomionych w związku z zawarciem umów
franczyzy.
9
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
9
2. omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych
ujawnionych w rocznym sprawozdaniu finansowym
Analiza wyniku finansowego
W 2024 roku Grupa Mex Polska osiągnęła skonsolidowane przychody netto na poziomie
106 922 tys. zł w porównaniu do 95 425 tys. zł za analogiczny okres poprzedniego roku,
tj. wzrost o 12,0%, skonsolidowany zysk na działalności operacyjnej na poziomie 5 622
tys. zł w porównaniu do 6 269 tys. zł za analogiczny okres poprzedniego roku, tj. spadek
o 10,3%, skonsolidowany zysk EBITDA na poziomie 16 171 tys. zł w porównaniu do
14 993 tys. zł za rok 2023, tj. wzrost o 7,9%, natomiast skonsolidowany zysk netto Grupy
jest na poziomie 3 032 tys. zł w porównaniu do skonsolidowanego zysku netto w wysokości
4 383 tys. zł za rok poprzedni, tj. spadek o 30,8%.
Na skonsolidowane wyniki 2024 roku bardzo duży negatywny wpływ miało zastosowanie
MSSF 16. Po oczyszczeniu wyników Grupy z zastosowania MSSF 16, skonsolidowany
zysk na działalności operacyjnej byłby na poziomie 4 505 tys. zł w porównaniu do 4 855
tys. zł za analogiczny okres poprzedniego roku, tj. spadek o 7,2%, skonsolidowany zysk
EBITDA byłby na poziomie 6 253 tys. zł w porównaniu do 6 331 tys. zł za rok 2023, tj.
spadek o 1,2%, natomiast skonsolidowany zysk netto Grupy byłby na poziomie 3 923 tys.
zł w porównaniu do 4 248 tys. zł. za okres analogiczny, tj. spadek 7,6%.
Dodatkowo na skonsolidowane wyniki roku 2024 bardzo duży wpływ miało otwarcie aż 7
własnych (z 9 ogółem) lokali gastronomicznych. Jednorazowe koszty związane
z otwarciami tych lokali spowodowały straty w okresie tzw. „ścieżki dojścia” do progu
rentowności poszczególnych lokali na łączną kwotę 1 630 tys. zł. Dla porównania – w 2023
roku otwarto jedynie 2 własne lokale gastronomiczne, których straty w okresie „ścieżki
dojścia” wynikające przede wszystkim z jednorazowych kosztów związanych z otwarciami
lokali wyniosły 299 tys. zł.
3. opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń
Grupa ponosi w związku z działalnością spółek wchodzących w jej skład szereg ryzyk
finansowych.
RYZYKO ZWIĄZANE Z SYTUACJĄ MAKROEKONOMICZNĄ POLSKI
Koniunktura w sektorze usług gastronomicznych oraz rozrywkowych uzależniona jest od
ogólnej sytuacji gospodarczej kraju. Na wyniki finansowe spółek Grupy wpływ mają:
tempo wzrostu PKB, poziom inflacji, poziom wynagrodzeń i wzrost zamożności
społeczeństwa, czy też poziom stopy bezrobocia. Zarządy spółek na bieżąco obserwują
dane makroekonomiczne, tak, aby w przypadku zmiany warunków gospodarczych
odpowiednio modyfikować strategię działania i rozwoju.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
10
Negatywne zmiany w otoczeniu makroekonomicznym mogą generować ryzyko dla
prowadzonej działalności gospodarczej przez spółki Grupy, co może się przełożyć osiągane
przez nią wyniki finansowe.
RYZYKO ZWIĄZANE Z PANDEMIĄ KORONAWIRUSA COVID-19
Niestety trudno jest oszacować, jaki dalszy wpływ na gospodarkę Polską będzie miała
pandemia koronawirusa, a także w jakim stopniu i przede wszystkim jak długo będzie
oddziaływać na działalność Grupy, jednocześnie należy mieć na uwadze możliwość
wystąpienia innych pandemii, które mogą ograniczyć działalność lokali gastronomicznych.
RYZYKO WYSOKIEJ INFLACJI
W związku z wysoką inflacją nastąpił wzrost kosztów prowadzenia działalności
gastronomicznej, w tym zarówno wzrost kosztów spożywczych, jak i kosztów czynszów
czy mediów.
Spółki Grupy monitorują rynek dostawców produktów żywnościowych i większość
nabywanych artykułów kupują od co najmniej dwóch lub więcej dostawców, aby
zniwelować okresowe zagrożenia. Spółki Grupy mają ponadto podpisane terminowe
umowy na niektóre media, co w krótkim czasie ogranicza ryzyko wzrostu ich cen. Koszty
czynszów są waloryzowane o wskaźnik inflacji raz w roku i można się spodziewać ich
wzrostu w kolejnych latach. W związku z powyższym poszczególne lokale gastronomiczne
są zmuszone niwelować wzrosty kosztów poprzez wzrost cen swoich produktów, jednak
odbywa się to okresowo po wyczerpaniu innych metod utrzymania lub podniesienia marży
oferowanych dań i napojów (zmiana asortymentu, zmiana gramatur, itp.), tak aby uchronić
się od utraty części wrażliwych na cenę klientów.
Dodatkowo wysoka inflacja powoduje, że potencjalni Klienci lokali gastronomicznych
mają mniejszą kwotę do dyspozycji na dodatkowe przyjemności z uwagi na wyższe koszty
utrzymania, co może przyczynić się do spadku frekwencji i co za tym idzie spadku
przychodów z działalności Grupy.
RYZYKO ZWIĄZANE Z WOJNĄ W UKRAINIE
Trwająca wojna w Ukrainie może spowodować zmniejszenie skłonności konsumentów do
spędzania czasu w lokalach gastronomicznych w wyniku negatywnych nastrojów oraz
przyczynić się do spadku frekwencji konsumentów/turystów z zagranicy a także wzrost
inflacji oraz może negatywnie wpłynąć na ogólna koniunkturę. Z drugiej strony napływ
imigrantów (uchodźców), którzy stali się i nadal mogą być potencjalnymi zarówno
Klientami jak i pracownikami lokali gastronomicznych. Dalszy rozwój wydarzeń nie jest
możliwy aktualnie do przewidzenia, ale zarząd na bieżąco dokonuje oceny wszelkich
zagrożeń i podejmuje możliwe działania w celu minimalizacji negatywnego wpływu.
11
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
11
RYZYKO NIESTABILNEJ POLITYKI PODATKOWEJ I ZMIAN W STAWCE VAT
Wobec znamiennej w Polsce liczby zmian wprowadzanych rokrocznie do systemu
podatkowego, istnieje ryzyko, że przyszłe zmiany przepisów prawa podatkowego oraz ich
równie zmienne interpretacje sporządzane przez organy podatkowe będą miały negatywny
wpływ na wysokość opodatkowania poszczególnych spółek, a to z kolei wpłynie na
działalność i wyniki operacyjne Grupy.
RYZYKO UTRATY PŁYNNOŚCI FINANSOWEJ
Zgodnie z szacunkami przeprowadzonymi przez Zarząd Spółki dominującej istnieje
potencjalne ryzyko utraty płynności. W celu ograniczenia ryzyka utraty płynności Spółka
dominująca będzie prowadziła z wyprzedzeniem rozmowy w sprawie odnowienia kredytów
bankowych lub ewentualnego pozyskania nowych kredytów na pokrycie ewentualnych
braków środków finansowych.
RYZYKO KREDYTOWE
Na ryzyko kredytowe narażone są głównie należności oraz udzielone pożyczki do jednostek
powiązanych. Nie można wykluczyć, że jednostki powiązane nie dokonają spłaty pożyczek
czy należności w przewidzianych terminach. W celu ograniczenia tego ryzyka Spółka
dominująca ogranicza kwoty udzielanych pożyczek.
RYZYKO ZWIĄZANE Z ZABEZPIECZENIAMI
W związku z zaciągniętym kredytem w mBanku Spółka dominująca dokonała
zabezpieczeń ww. zobowiązań z tytułu kredytu w postaci:
- weksla in blanco spółki,
- kaucji pieniężnej w kwocie 470 tys. zł,
- zastawu rejestrowego na prawie ochronnym na znaku towarowym “Pijalnia Wódki
i Piwa”
Istnieje ryzyko, że w przypadku braku możliwości terminowej spłaty ww. zobowiązań
Spółka dominująca może na skutek zaspokojenia się wierzycieli z ww. zabezpieczeń utracić
płynność finansową i kredytodawca skorzysta z ustanowionych zabezpieczeń. W celu
ograniczenia ryzyka wykorzystania zabezpieczenia przez bank kredytujący Mex Polska
S.A. dokonuje okresowych ocen opłacalności inwestycji i jej bezpieczeństwa.
Ryzyka te będą analogiczne po podpisaniu w roku 2025 umów kredytowych z bankiem
BNP Paribas Polska S.A., inne natomiast są w tej umowie zabezpieczenia. Szczegóły
zostały opisane w zdarzeniach po dniu bilansowym.
RYZYKO ZWIAZANE Z NIEWYKORZYSTANIEM AKTYWÓW W POSTACI
ODROCZONEGO PODATKU PRZEZ SPÓŁKI GRUPY
Ryzyko wynika przede wszystkim z tego, że wyniki finansowe podmiotów Grupy mogą
osiągnąć mniejsze zyski, niż są zakładane i w okresie pięcioletnim nie uda się w pełni
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
12
wykorzystać aktywa na podatek odroczony. W celu ograniczenia tego ryzyka spółka
dominująca na bieżąco monitoruje wyniki poszczególnych spółek Grupy, analizuje
możliwości i plany, a następnie weryfikuje z aktualnym stanem aktywów z tego tytułu.
RYZYKO WZROSTU KOSZTÓW PRACY
Wobec planów wprowadzania zmian do systemu związanego z wynagrodzeniami
pracowników istnieje ryzyko, że przyszłe zmiany przepisów ubezpieczeń społecznych oraz
ich równie zmienne interpretacje będą miały negatywny wpływ na wysokość kosztów pracy
poszczególnych spółek, a to z kolei wpłynie na działalność i wyniki operacyjne Grupy.
RYZYKO ZWIĄZANE Z OTWIERANIEM RESTAURACJI POZA POLSKĄ
Otwieranie, przejmowanie restauracji poza Polską rodzi ryzyka związane z brakiem
wystarczającej znajomości rynku, zwyczajów konsumenckich, regulacji prawnych
i podatkowych, uwarunkowań politycznych i historycznych danego kraju. Tym samym
proces budowania lokali poza granicami znanych rynków gastronomicznych wymaga,
szczególnie w pierwszym okresie ekspansji, dodatkowych nakładów finansowych
i zwiększa ryzyko porażki. Grupa na dzień dzisiejszy nie planuje nowych otwarć lokali
gastronomicznym poza Polską. W 2022 roku spółka utraciła kontrolę na niemiecką spółką
zależną, która została postawiona w stan upadłości.
RYZYKO ZWIAZANE Z INWESTYCJAMI W NOWE LOKALIZACJE W POLSCE
Otwieranie czy przejmowanie restauracji rodzi ryzyka związane z brakiem wystarczającej
wiedzy odnośnie trafnego określenia, czy dane miejsce jest odpowiednio dobre do
prowadzenia lokalu gastronomicznego. Dzięki odpowiednim analizom oraz zdobytemu
doświadczeniu Zarząd Mex Polska S.A. stara się minimalizować ryzyko nietrafienia
inwestycji w konkretnej lokalizacji.
RYZYKO NIEPRZEDŁUŻENIA UMÓW NAJMU
Ryzyko wynika przede wszystkim z tego, że dobrze działające lokale gastronomiczne są
narażone na próby przejęcia danej lokalizacji przez konkurencję po zakończeniu umowy
najmu lub też nieprzedłużenia umowy ze względów losowych. W celu ograniczenia ryzyka
Grupa stara się z dużym wyprzedzeniem przedłużać umowy najmu. Ważnym argumentem
jest też to, że umowy są długoterminowe (najczęściej dziesięcioletnie), a spółki Grupy Mex
są postrzegane jako bardzo rzetelni płatnicy czynszu.
RYZYKA WYNIKAJĄCE ZE SPRAW SĄDOWYCH W GRUPIE
W ramach Grupy toczy się wiele postepowań sądowych. Niektóre z nich dotyczą
potencjalnych roszczeń od poszczególnych spółek z Grupy, inne dotyczącą należnych
odszkodowań. Negatywne rozstrzygnięcia tych postępowań mogą narazić Grupę na
dodatkowe koszty, brak rekompensaty utraconych przychodów czy też utratę przyszłych
13
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
13
przychodów. Aby zminimalizować ryzyko Grupa korzysta z renomowanej Kancelarii
Prawnej do prowadzenia wszystkich spraw o charakterze prawnym i administracyjnym,
a także wszystkich spraw sądowych.
RYZYKO UTRATY ZEZWOLENIA NA SPRZEDAŻ NAPOJÓW ALKOHOLOWYCH
Prowadzenie lokali gastronomicznych, w których sprzedawane są duże ilości napojów
alkoholowych, a jednocześnie sprzedaż tych napojów jest kluczowa dla rentowności
danego lokalu zawsze narażone jest na utratę zezwolenia na sprzedaż napojów
alkoholowych. Aby zminimalizować ryzyko spółki Grupy Mex prowadzące poszczególne
lokale bardzo restrykcyjnie przestrzegają wszystkich wytycznych i obwarować, które
gwarantują utrzymanie zezwolenia na sprzedaż alkoholu bądź jego ponowne otrzymanie.
RYZYKO WPROWADZANIA NOWYCH KONCEPTÓW GASTRONOMICZNYCH
Wprowadzenie na rynek nowego konceptu gastronomicznego zawsze obarczone jest
ryzykiem nieprzyjęcia go przez konsumentów. Zarząd Grupy zawsze wnikliwie analizuje
potrzebę wprowadzenia nowego konceptu, a następnie nowy koncept wprowadzany jest
w pilotażowym, ściśle wyselekcjonowanym, lokalu, z którego Grupa może w razie
potrzeby zrezygnować. Wówczas wynik Grupy obciążony jest kosztami związanym
z wybudowaniem lokalu gastronomicznego w ramach nowego konceptu.
4. informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach
W 2024 roku Grupa osiągała przychody głównie z tytułu sprzedaży usług
gastronomicznych i nie zaszły znaczące zmiany w zakresie procentowego udziału
w sprzedaży podstawowych produktów i usług w stosunku do przekazywanych wcześniej
danych.
5. informacje o rynkach zbytu
Przychody Grupy były w 2024 r. realizowane w Polsce.
W ocenie spółki dominującej nie istnieje uzależnienie wobec odbiorców ze względu na fakt,
że produkty restauracji kierowane są do szerokiej liczby indywidualnych klientów.
Restauracje prowadzone przez spółki należące do Grupy działają w dużych miastach Polski
i zaopatrują się głównie na rynkach lokalnych. Wśród najważniejszych dostawców
towarów i produktów znajduje się m.in. Coca-Cola HBC Polska Sp. z o.o., Grupa Żywiec
S.A. CEDC International Sp. z o.o., Distribev Sp. z o.o. W ocenie spółki dominującej nie
istnieje uzależnienie od dostawców ze względu na ich stosunkowo niewielkie udziały
w dostawach ogółem oraz możliwość znalezienia alternatywnych dostaw.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
14
6. informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Grupy
W dniu 31 stycznia 2024 roku wpłynęła do Mex Polska S.A. obustronnie podpisana umowa
o współpracy zawarta pomiędzy Mex Polska S.A. a Grupą Żywiec sp. z o.o. z siedzibą
w Żywcu.
Umowa dotyczy sprzedaży piw Grupy Żywiec w lokalach Grupy Mex. Umowa została
zawarta na czas określony do 31 grudnia 2028 roku z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia
2024 roku.
Jednocześnie ze skutkiem na 31 grudnia 2023 roku rozwiązaniu uległa umowa
o współpracy zawarta 1 lipca 2019 roku. W ramach Umowy Grupa Mex zobowiązuje się
do sprzedaży uzgodnionej ilości hektolitrów piwa producenta w lokalach Grupy oraz
świadczenia dodatkowych usług związanych z ich sprzedażą. Dodatkowo Mex wskazuje,
iż na podstawie umowy zawartej w ramach Grupy Mex z dystrybutorem produktów Grupy
Żywiec spółką Distribev sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, obowiązująca strony do 31
grudnia 2028 roku, za świadczenia na rzecz Distribev sp. z o.o. określone w tej umowie,
w tym usługi wsparcia sprzedaży należne będzie wynagrodzenie oraz rabaty za zakup
asortymentu Grupy Żywiec dla spółek Grupy Mex. Spółka Distribev sp. z o.o. jest tzw.
Rekomendowanym Dystrybutorem wskazanym w Umowie z Grupą Żywiec Sp. z o.o.
Łączna szacunkowa wartość obu wskazanych powyżej umów wynosi 17.302.000 złotych.
Wartość ta stanowi sumę szacunkowego wynagrodzenia należnego Emitentowi od Grupy
Żywiec sp. z o.o. za nadzór nad sprzedażą piwa Grupy Żywiec sp. z o.o. przez spółki
powiązane Mex Polska S.A. oraz za świadczenie dodatkowych usług związanych ze
sprzedażą piwa oraz szacunkowego wynagrodzenia od Distribev sp. z o.o. za świadczenie
usług wsparcia sprzedaży oraz kwoty rabatów za zakup asortymentu Grupy Żywiec.
Płatność wynagrodzenia zostanie rozłożona w czasie trwania obu umów. Ostateczna łączna
wartość zależna będzie jednak od wolumenu ilości litrów zakupionego piwa przez spółki
Grupy Mex Polska w czasie trwania Umowy.
Pozostałe warunki obu umów nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla
tego typu umów. W ocenie zarządu realizacja obu umów będzie mieć znaczący wpływ na
osiągane przez Grupę przychody, przez co korzystnie wpłynie na jej wyniki w okresie jej
trwania.
7. informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych spółek
Grupy z innymi podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji
krajowych i zagranicznych
Grupa Mex Polska S.A. składa się z podmiotów, które są powiązane zarówno kapitałowo,
organizacyjnie jak i osobowo z innymi podmiotami. Szczegółowe informacje na ten temat
przedstawiono w punkcie 1 niniejszego sprawozdania.
15
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
15
Mex Polska S.A. posiada udziały w ww. spółkach zależnych, kontroluje podmioty
z którymi współpracuje na mocy podpisanej umowy franczyzy.
Mex Polska S.A. posiada silne powiązania organizacyjne ze spółką Mex Master sp. z o.o.
z siedzibą w Łodzi, której 100% udziałów nabyła w 2015 r., a z którą w dniu
31 października 2012 roku zawarła umowę ramową rozwoju sieci franchisingowej „Pijalnia
Wódki i Piwa”. Przedmiotem umowy jest powierzenie Mex Master sp. z o.o. organizacji
rozwoju konceptu „Pijalni Wódki i Piwa”.
Mex Master sp. z o.o. jako organizator sieci franchisingowej zobowiązał się do znajdowania
inwestorów i tworzenia ze środków pochodzących od inwestorów nowych lokali
gastronomicznych w koncepcie „Pijalnia Wódki i Piwa” w oparciu o umowy franchisingu
zawierane z Mex Master Sp. z o.o. oraz sprawowania nadzoru i kontroli nad
funkcjonowaniem lokali gastronomicznych uruchomionych w związku z zawarciem umów
franczyzy. Nie wyłącza to możliwości otwierania i prowadzenia bezpośrednio przez Mex
Polska S.A. i spółki od niej zależne lokali gastronomicznych w koncepcie “Pijalnia Wódki
i Piwa”.
W 2024 roku spółki Grupy nie inwestowały w papiery wartościowe, instrumenty
finansowe, wartości niematerialne i nieruchomości.
8. informacje o istotnych transakcjach zawartych przez spółkę lub
jednostkę od niej zależną z podmiotami powiązanymi na innych
warunkach niż rynkowe
Wszystkie transakcje zawarte przez “Mex Polska” S.A. lub podmioty od niej zależne
z podmiotami powiązanymi zawierane są na warunkach rynkowych. Wartość transakcji
zawartych z podmiotami powiązanymi zaprezentowana została w notach do sprawozdania
finansowego “Mex Polska” S.A. sporządzonego na dzień 31 grudnia 2024r,
9. informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym
umowach dotyczących kredytów i pożyczek
W okresie objętym sprawozdaniem finansowym spółka Mex Polska S.A. podpisała aneks
do umowy na linię wieloproduktową, w ramach której mBank udostępnił spółce Mex
Polska S.A. 2,5 mln zł kredytu obrotowego. Poza wskazaną transakcją spółki Grupy nie
zaciągały kredytów i pożyczek o istotnej wartości od podmiotów zewnętrznych. W roku
2025 spółka podpisała dwie umowy kredytowe: na wielocelową linię kredytową na kwotę
9 mln zł oraz na kredyt nieodnawialny o wartości 1 mln zł. Umowy te zostały szczegółowo
opisane w zdarzeniach pod dacie bilansowej (Nota 22).
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
16
10. informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym
poręczeniach i gwarancjach, w tym udzielonych podmiotom powiązanym
emitenta
Zobowiązania warunkowe
Opis udzielonej
gwarancji/poręczenia
Odbiorca
poręczenia
Tytuł
Waluta
Kwota
gwarancji/
poręczenia
Termin
wygaśnięcia
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Union
Investment Real Estate Gmbh
Villa Łódź Sp.
Z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu HBR 51A
PLN
236 445,39
29.06.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Union
Investment Real Estate Gmbh
Pankejk Łódź
Sp. Z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu HBR 10
PLN
356 133,45
29.06.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Capital Park
Sp. z o.o.
PanKejk
Gdańsk Sp. Z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. Przy ul.
Długiej 57 w Gdańsku
PLN
252 786,22
31.01.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz IMN Sp. z o.o.
Mex Bistro
XXIII Sp. z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy Św.
Mikołaja 8-11 we
Wrocławiu
PLN
100 000,00
29.06.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz WHN SA
PT Warszawa
Sp. z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul.
Szpitalnej 1 w Warszawie
PLN
243 540,00
29.06.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Grzegorza
Musiała
CG Łódź Sp. z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. ul
Piotrkowskiej 85 w Łodzi
PLN
28 500,00
18.11.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Orbis S.A.
CG Warszawa
Sp. z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. ul ul.
Nowogrodzkiej 27 w
Warszawie
PLN
71 955,00
25.07.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Dalmor SA
Cafe Bis Sp. z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul.
Marszałkowskiej 76/80 w
Warszawie
PLN
265 823,65
10.04.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Dalmor SA
Pwip Nowy
Świat Sp. z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. Nowy
Świat 19 w Warszawie
PLN
110 526,93
11.10.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Dalmor SA
Mex Bistro V
Sp. z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. Nowy
Świat 19 w Warszawie
PLN
127 969,20
18.11.2025
17
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
17
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Szymona Ruty
Mex Bistro
XXVI Sp. z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. Rynek
Główny - Stolarska w
Krakowie
PLN
195 570,00
10.03.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Szymona Ruty
PN Kraków
Sp. z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. od Stolarskiej
do Pasażu Bielaka w
Krakowie
PLN
30 750,00
18.11.2025
Poręczenie Cafe Bis Sp. z o.o.
na rzecz DALOR SA zg. z
aneksem nr 3 z 13/02/2020
Cafe Bis Sp. z
o.o.
zabezpieczenie
dofinansowania prac
remontowych w restauracji
PLN
21 000,00
31.12.2030
Weksel in blanco wobec
mLeasing Sp. z o.o. z tytułu
zakupu środka trwałego - AAD
mLeasing Sp.
z o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
31 477,35
15.02.2027
Weksel in blanco wobec
mLeasing Sp. z o.o. z tytułu
zakupu środka trwałego - AAD
mLeasing Sp.
z o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
8 700,58
15.02.2027
Weksel in blanco wobec
mLeasing Sp. z o.o. z tytułu
zakupu środka trwałego - PT
Warszawa
mLeasing Sp.
z o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
41 181,37
30.04.2027
Weksel in blanco wobec
mLeasing Sp. z o.o. z tytułu
zakupu środka trwałego - PT
Warszawa
mLeasing Sp.
z o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
19 411,15
30.04.2026
Weksel in blanco wobec
mLeasing Sp. z o.o. z tytułu
zakupu środka trwałego - Mex
P
mLeasing Sp.
z o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
12 222,82
15.01.2027
Zobowiązanie warunkowe z
tytułu odpraw dla zarządu
Paweł
Kowalewski,
Paulina
Walczak,
Andrzej
Domżał
zabezpieczenie wypłaty
odpraw dla zarządu
PLN
4 713 745,08
30.06.2025
Razem udzielone poręczenia
6 867 738,19
Należności warunkowe
Opis otrzymanej
gwarancji/poręczenia
Odbiorca
poręczenia
Tytuł
Waluta
Kwota
gwarancji /
poręczenia
Termin
wygaśnięcia
Poręczenie BGK w wysokości
60% kredytu w rachunku
bieżącym
mBank
zabezpieczenie spłaty
kredytu w rachunku
bieżącym mBank
PLN
360 000,00
29.06.2026
Razem otrzymane poręczenia
360 000,00
11. objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi
w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na
dany rok
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
18
Spółka nie publikowała prognozy wyników finansowych dla Grupy Kapitałowej na rok
2024.
12. ocena, wraz z jej uzasadnieniem, zarządzania zasobami finansowymi
W 2024 r. Spółka Mex Polska S.A. i pozostałe spółki Grupy starały się regulować
zobowiązania handlowe na bieżąco, płaciły na czas ciążące na nich zobowiązania
wynikające z zaciągniętego kredytu i umów leasingu. Na ryzyko kredytowe narażone są
głównie należności oraz udzielone pożyczki przez Mex Polska S.A. do jednostek
powiązanych. Nie można wykluczyć, że jednostki powiązane nie dokonają spłaty pożyczek
czy należności w przewidzianych terminach. W celu ograniczenia tego ryzyka Spółka
dominująca ogranicza kwoty udzielanych pożyczek, konsoliduje udzielone kredyty
wydłużając terminy ich spłat.
13. ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji
kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków
Zgodnie z informacją opublikowaną raportem bieżącym nr 21/2024 z dn. 25.09.2024
Spółka Mex Polska S.A. ogłosiła strategię rozwoju na lata 2024-2028. Najważniejszymi
założeniami strategii są:
1) Koncentracja na dużych aglomeracjach i popularnych miejscowościach turystycznych
(Warszawa, Łódź, Kraków, Poznań, Wrocław, Trójmiasto, Katowice);
2) Rozbudowa portfolio o nowe brandy (PizzaNova, Spoco Taco)
3) Umacnianie istniejących już marek (Pijalnia Wódki i Piwa, The Mexican, PanKejk,
Chicas&Gorillas, Prosty Temat)
4) Rozbudowa sieci o kolejne lokale gastronomiczne w ramach istniejących lub nowych
brandów
5) Utrzymanie poziomu rentowności
6) Rozwój w zakresie dostaw bezpośrednich (delivery)
Szczegóły strategii można znaleźć po linkiem:
https://mexpolska.pl/wp-content/uploads/2025/02/mexpolska-strategia-24-02-2025.pdf
Posiadane środki finansowe, w tym dostępność dodatkowego finansowania pozwalają na
realizację zamierzeń inwestycyjnych opisanych w strategii. Głównym czynnikiem ryzyka
jest dostępność lokali, które spełniają kryteria inwestycyjne założone przez Zarząd Mex
Polska S.A.
 
19
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
19
14. ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik
z działalności za rok obrotowy
W związku z wystąpieniem wysokiej inflacji w Polsce oraz wybuchem wojny w Ukrainie
Grupa Mex Polska S.A. próbuje dostosować swoje działania, aby zminimalizować
negatywne skutki tych zdarzeń.
W chwili obecnej trudno jest oszacować jaki ostateczny wpływ na gospodarkę Polską
będzie miała wojna w Ukrainie, jak długo potrwa, a także do jakiego poziomu urośnie
inflacja w Polsce i jak długo się utrzyma na tak wysokim poziomie.
Wybuch wojny w Ukrainie w wyniku inwazji Rosji może spowodować zmniejszenie
skłonności konsumentów do spędzania czasu w lokalach gastronomicznych w wyniku
negatywnych nastrojów oraz przyczynić się do spadku frekwencji konsumentów/turystów
z zagranicy oraz może negatywnie wpłynąć na ogólna koniunkturę. Z drugiej strony
występuje napływ imigrantów (uchodźców) z Ukrainy, którzy mogą stać się potencjalnymi
zarówno Klientami jak i pracownikami lokali gastronomicznych. Dalszy rozwój wydarzeń
nie jest możliwy aktualnie do przewidzenia, ale zarząd na bieżąco dokonuje oceny
wszelkich zagrożeń i podejmuje możliwe działania w celu minimalizacji negatywnego
wpływu.
Grupa w roku 2024 roku bardzo intensywnie pracowała nad wprowadzeniem działań, które
skutecznie zminimalizują negatywne skutki wysokiej inflacji. Spółki Grupy monitorują
rynek dostawców produktów żywnościowych i większość nabywanych artykułów kupują,
od co najmniej dwóch lub więcej dostawców, aby zniwelować okresowe zagrożenia. Spółki
Grupy mają ponadto podpisane terminowe umowy na niektóre media, co w krótkim czasie
ogranicza ryzyko wzrostu ich cen. Koszty czynszów są waloryzowane o wskaźnik inflacji
raz w roku i można się spodziewać ich wzrostu w kolejnych latach. W związku
z powyższym poszczególne lokale gastronomiczne są zmuszone niwelować wzrosty
kosztów poprzez wzrost cen swoich produktów, jednak odbywa się to okresowo po
wyczerpaniu innych metod utrzymania lub podniesienia marży oferowanych dań i napojów
(zmiana asortymentu, zmiana gramatur, itp.), tak aby uchronić się od utraty części
wrażliwych na cenę klientów.
15. charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla
rozwoju Spółki i Grupy
Zarząd Spółki dominującej dostrzega zewnętrzne i wewnętrzne czynniki istotne dla
rozwoju Spółki i Grupy. Najważniejszym czynnikiem zewnętrznym, ogniskującym
większość pozostałych, jest wzrost krajowego PKB. Jak pokazują badania rozwój rynku
gastronomicznego jest ściśle związany ze wzrostem PKB.
Niestety na wzrost PKB może mieć też wpływ zarówno wojna w Ukrainie wywołana na
skutek agresji Rosji zapoczątkowanej w lutym 2022 roku jak i wysoka inflacja.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
20
Wprowadzone przez Unię Europejską i Stany Zjednoczone Ameryki sankcje na Rosję,
będące skutkiem wspomnianej agresji mają olbrzymie przełożenie na ceny wielu
surowców, takich jak ropa naftowa, gaz, zboża i wiele innych, które mają z kolei wpływ na
rosnące ceny towarów powodując inflację, która zaczęła już rosnąć w drugiej połowie 2021
roku. Efektem dodatkowym wysokiej inflacji jest znaczący wzrost kosztów mediów oraz
wzrost najniższego oraz średniego wynagrodzenia.
Do czynników wewnętrznych istotnych dla rozwoju Emitenta należy zaliczyć:
• Multibranding umożliwia elastyczne dopasowanie konkretnego konceptu do
pojawiających się okazji na rynku najmu lokali gastronomicznych. Jest to opłacalne
z uwagi na zmniejszenie ryzyka niepowodzenia i pozwolenie na bardziej efektywne
wykorzystanie dostępnych zasobów.
• Posiadanie stabilnego zaplecza finansowego pozwala Grupie Mex na korzystanie z
pojawiających się okazji na rynku lokali gastronomicznych bez obawy o brak
środków na ich adaptację.
• Skuteczna umiejętność doboru odpowiednich, właściwej wielkości
i perspektywicznych dochodowo lokalizacji pod nowe lokale. Dzięki dogłębnej
analizie rynku i zrozumieniu specyfiki lokalnych społeczności, Grupa skutecznie
identyfikuje miejsca o wysokim potencjale, co przekłada się na stabilny wzrost
dochodów i sukces nowych przedsięwzięć gastronomicznych.
• Umiejętne i poparte sukcesami, tworzenie nowych brandów w ramach własnej
organizacji, które skutecznie mogą być rozwijane w kolejnych lokalizacjach.
• Doświadczony, zmotywowany i zorganizowany, z dużymi kompetencjami personel
i kadra zarządzająca.
• Płaska struktura organizacyjna, dzięki której Zarząd Mex Polska S.A. może szybko
podejmować decyzje zarówno dotyczące nowych lokalizacji, zmian w bieżącym
funkcjonowaniu poszczególnych lokali gastronomicznych czy innych ważnych
decyzji dla Grupy.
W 2024 roku Spółka Mex Polska S.A. ogłosiła strategię rozwoju na lata 2024-2028.
Najważniejszymi założeniami strategii są:
1) Koncentracja na dużych aglomeracjach i popularnych miejscowościach turystycznych
(Warszawa, Łódź, Kraków, Poznań, Wrocław, Trójmiasto, Katowice);
2) Rozbudowa portfolio o nowe brandy (PizzaNova, Spoco Taco)
3) Umacnianie istniejących już marek (Pijalnia Wódki i Piwa, The Mexican, PanKejk,
Chicas&Gorillas, Prosty Temat)
4) Rozbudowa sieci o kolejne lokale gastronomiczne w ramach istniejących lub nowych
brandów
5) Utrzymanie poziomu rentowności
6) Rozwój w zakresie dostaw bezpośrednich (delivery)
21
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
21
Szczegóły strategii można znaleźć po linkiem:
https://mexpolska.pl/wp-content/uploads/2025/02/mexpolska-strategia-24-02-2025.pdf
W ramach strategii Grupa Mex Polska wskazała szereg czynników, które w najbliższej
przyszłości będą miały wpływ na rozwój Grupy.
W roku 2024 Grupa uruchomiła 2 nowe lokale shot-bar Chicas&Gorillas (w Krakowie
i Katowicach), których na koniec 2024 łącznie posiadała już 6. Dodatkowo uruchomiono
kolejny lokal w styczniu 2025 roku w Warszawie. W 2024 roku uruchomiono także kolejne
Pijalnie Wódki i Piwa we Wrocławiu, Krakowie, Katowicach, Nowym Sączu i Mławie.
Dodatkowo uruchomiono restaurację Pankejk w Krakowie oraz lokal w ramach nowego
konceptu Spoco Taco również w Krakowie. Na początku roku 2025 uruchomiono także
pizzerię PizzaNova w Krakowie. Grupa prowadzi także inwestycje polegające na budowie
restauracji Prosty Temat w Krakowie oraz The Mexican we Wrocławiu.
16. zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem
spółki i jego grupą kapitałową
ZARZĄD EMITENTA
Skład Zarządu w okresie od dnia 01.01.2024 r. do dnia sporządzenia sprawozdania :
• Paweł Jerzy Kowalewski – od 2008r. do chwili obecnej - Prezes Zarządu
• Paulina Walczak – od 2010r. do chwili obecnej - Wiceprezes Zarządu
• Andrzej Domżał – Wiceprezes Zarządu (od 28 czerwca 2021 r. do chwili obecnej)
• Dariusz Kowalik – od 3 stycznia 2018r. do chwili obecnej – Członek Zarządu – Dyrektor
Finansowy
RADA NADZORCZA EMITENTA
• Wiesław Likus – Przewodniczący Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021 r. do
chwili obecnej); Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (od dnia 27 czerwca 2013
roku do dnia zmiany funkcji w Radzie Nadzorczej)
• Hieronim Wójcik – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021r.
do chwili obecnej); Członek Rady Nadzorczej (od dnia 21 czerwca 2017 roku do
zmiany funkcji w Radzie Nadzorczej)
• Barbara Osojca – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 31 lipca 2012 r. do chwili
obecnej)
• Barbara Agier – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021 r. do chwili
obecnej)
• Wojciech Sobczak – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021 r. do chwili
obecnej)
 
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
22
Od roku 2015 Spółka wraz z Grupą konsekwentnie realizuje przyjętą strategię rozwoju
posiadanych sieci gastronomicznych (bistra „Pijalnia Wódki i Piwa”, restauracje „The
Mexican”, restauracje „ PanKejk” i „Prosty Temat” oraz shot-bar „Chicas&Gorillas”)
zarówno poprzez udzielanie franczyzy na posiadane w portfelu koncepty gastronomiczne,
jak również budowę własnych lokali gastronomicznych w wyjątkowo atrakcyjnych
lokalizacjach. Nowymi brandami w Grupie Mex są: bistro „Spoco Taco” oraz pizzeria
„PizzaNova”. Na dzień publikacji raportu liczba lokali gastronomicznych wyniosła 54.
17. informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur
i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających,
nadzorujących albo byłych członków organów administrujących
Spółki Grupy nie posiadają zobowiązań opisanych w punkcie powyżej.
18. informacje o umowie i wynagrodzeniu podmiotu uprawnionego do
badania sprawozdań finansowych
W dniu 11 lipca 2023 roku Mex Polska SA zawarła umowy ze spółką „AMZ” Sp. z o.o.
z siedzibą w Krakowie o przegląd śródrocznego oraz o badanie sprawozdań finansowych,
jednostkowego Mex Polska S.A. i skonsolidowanego Grupy Kapitałowej Mex Polska
a także inne usługi atestacyjne za 2023 r. i 2024 r. Łączne wynagrodzenie za wykonane
usługi za rok 2024 wyniesie 172 000,00 zł netto. Organem, który dokonał wyboru firmy
audytorskiej była Rada Nadzorcza Spółki Mex Polska S.A.
19. charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego
bilansu, w tym z punktu widzenia płynności grupy kapitałowej emitenta
Aktywa Grupy kapitałowej Mex Polska S.A. wynoszą 80 252 tys. zł, z czego aktywa trwałe
są na poziomie 67 782 tys. zł, co stanowi 84,5% całych aktywów. Aktywa obrotowe
wynoszą 12 470 tys. zł. i stanowią 15,5% sumy aktywów. Największa wartością aktywów
trwałych to: rzeczowe aktywa trwałe w kwocie 13 531 tys. zł, aktywa z tytułu prawa do
użytkowania w kwocie 41 122 tys. zł. oraz wartość firmy w kwocie 8 433 tys. zł.
Największą wartością aktywów obrotowych są środki pieniężne, które są na poziomie
6 614 tys. zł. i stanowią 53,0% aktywów obrotowych i 8,2% sumy bilansowej..
Pasywa Grupy Kapitałowej stanowią kapitały własne w kwocie 17 051 tys. zł., których
udział w sumie pasywów wynosi 21,2%. Zobowiązania długoterminowe dotyczące głównie
zobowiązań długoterminowych z tytułu czynszów za okres pozostały do końca trwania
umowy w kwocie 40 983 tys. zł stanowią 51,1% udziału w sumie pasywów, natomiast
zobowiązania krótkoterminowe w kwocie 22 218 tys. zł. stanowią 27,7% sumy pasywów
i w 56% są pokryte aktywami obrotowymi.
23
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
23
20. opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji
kapitałowych dokonanych w ramach grupy kapitałowej emitenta
w danym roku obrotowym
Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej lokują wolne środki pieniężne na
krótkoterminowych (poniżej 1 miesiąca) lokatach bankowych.
21. opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym,
przedmiotowym i wartościowym
Główne pozycje pozabilansowe stanowią zobowiązania warunkowe, w szczególności
poręczenia, gwarancje i weksle, które zostały opisane w punkcie 10.
22. istotne zdarzenia po dniu bilansowym
W nawiązaniu do raportu bieżącego nr 21/2024 z dnia 25 września 2024 roku, dotyczącego
przyjęcia strategii Grupy Kapitałowej Emitenta na lata 2024-2028 w dniu 24 lutego 2025
roku Zarząd Spółki Mex Polska S.A. przyjął aktualizację przedmiotowej strategii,
uwzględniającą współpracę w zakresie dostaw bezpośrednich (delivery).
Grupa Mex Polska S.A. dostrzegła w tym istotny potencjał rozwojowy, tym samym
oczekuje wzrostów przychodów gastronomicznych w segmencie restauracyjnym (Pankejk,
PizzaNova, The Mexican, Spoko Taco, Prosty Temat) o co najmniej 5 % oraz
skonsolidowanego zysku netto w 2025 roku o co najmniej 1 mln zł.
Dodatkowo w styczniu 2025 roku ruszyła pierwsza pizzeria PizzaNova w Krakowie, Pasaż
Bielaka, ul. Stolarska 5.
W dniu 26 lutego 2025 roku Emitent zawarł z BNP Paribas Bank Polska S.A. z siedzibą
w Warszawie „Bank” umowy wielocelowej linii kredytowej, umowy o kredyt
nieodnawialny. Na podstawie umowy wielocelowej linii kredytowej Bank udostępni
Emitentowi linię kredytową do maksymalnej kwoty 9.000.000 zł w strukturze 6.000.000 zł
na kredyt w rachunku bieżącym i 4.000.000 zł ramach podlimitu pod gwarancje czynszowe.
Kredyt w rachunku bieżącym jest oprocentowany według zmiennej stopy procentowej
stanowiącej sumę wskaźnika referencyjnego (WIBOR 1M) i marży Banku.
Zabezpieczeniem wielocelowej linii kredytowej jest:
• weksel własny in blanco wystawiony przez Emitenta,
• cesja z umów z terminali płatniczych,
• przystąpienie do długu spółek zależnych,
• hipoteka umowna na nieruchomości stanowiącej własność pana Wiesława Likusa –
przewodniczącego rady nadzorczej Emitenta do kwoty 15.000.000 zł,
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
24
• cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotycząca ww. nieruchomości, przy
czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż 4.000.000 zł.
W ramach umowy wielocelowej linii kredytowej Emitent zobowiązał się do:
• przeprowadzania 90% wpływów pochodzących z przychodów ze sprzedaży na rachunki
bankowe prowadzone w Banku,
• nie wypłacania dywidendy powyżej 30% skonsolidowanego zysku netto bez zgody
Banku,
• utrzymywania wskaźnika zadłużenia (dług netto/EBITDA) na poziomie nie wyższym niż
2,50 liczonego dla danych skonsolidowanych bez uwzględnienia wpływu MSSF 16,
• nie udzielania pożyczek, gwarancji i poręczeń na rzecz podmiotów niepowiązanych,
• nie zawierania umów kredytu, pożyczki, leasingu, faktoringu, nie przeprowadzania emisji
dłużnych papierów wartościowych oraz nie zaciągania zobowiązań wekslowych wobec
podmiotów niepowiązanych.
Pierwsze uruchomienie podlimitu kredytu w rachunku bieżącym nastąpi bez odrębnej
dyspozycji Emitenta na refinansowanie zobowiązań kredytowych Emitenta wobec mBank
S.A. z siedzibą w Warszawie, w tym kredytu obrotowego, który na dzień 26 lutego 2025
roku wynosi 2.500.000 zł oraz kredytu w rachunku bieżącym z przyznanym na dzień 26
lutego 2025 roku limitem w kwocie 600.000 zł. Ponadto kredyt w rachunku bieżącym może
być przeznaczony na finansowanie bieżącej działalności Emitenta.
Na podstawie umowy o kredyt nieodnawialny Bank udzieli Emitentowi kredytu w kwocie
1.000.000 zł. Kredyt może być przeznaczony na finansowanie bieżącej działalności
Emitenta. Kredyt jest oprocentowany według zmiennej stopy procentowej stanowiącej
sumę wskaźnika referencyjnego (WIBOR 1M) i marży Banku. Spłata kredytu ma nastąpić
do 30 września 2025 roku.
Dla kredytu nieodnawialnego ustalono te same zabezpieczenia i zobowiązania co dla linii
wielocelowej. Pozostałe warunki powyższych umów, w tym w szczególności dotyczące
uruchomienia kredytów oraz możliwości wypowiedzenia nie odbiegają od warunków
powszechnie stosowanych dla tego rodzaju umów.
23. informacje o przyjętej strategii rozwoju emitenta i jego grupy kapitałowej
oraz działaniach podjętych w ramach jej realizacji
Zgodnie z informacją opublikowaną raportem bieżącym nr 21/2024 z dn. 25.09.2024
Spółka Mex Polska S.A. ogłosiła strategię rozwoju na lata 2024-2028. Najważniejszymi
założeniami strategii są:
1) Koncentracja na dużych aglomeracjach i popularnych miejscowościach turystycznych
(Warszawa, Łódź, Kraków, Poznań, Wrocław, Trójmiasto, Katowice);
2) Rozbudowa portfolio o nowe brandy (PizzaNova, Spoco Taco)
25
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
25
3) Umacnianie istniejących już marek (Pijalnia Wódki i Piwa, The Mexican, PanKejk,
Chicas&Gorillas, Prosty Temat)
4) Rozbudowa sieci o kolejne lokale gastronomiczne w ramach istniejących lub nowych
brandów
5) Utrzymanie poziomu rentowności
6) Rozwój w zakresie dostaw bezpośrednich (delivery)
Szczegóły strategii można znaleźć po linkiem:
https://mexpolska.pl/wp-content/uploads/2025/02/mexpolska-strategia-24-02-2025.pdf
Zarząd spółki dominującej podjął szereg działań mających na celu realizację strategii.
Między innymi w październiku 2024 roku podpisana została umowa dotycząca zakupu
konceptu gastronomicznego „PizzaNova”. Pierwszy lokal w ramach tego konceptu otwarto
w Krakowie, przy ulicy Stolarskiej. Jednym z podstawowych elementów przyjętej strategii
jest koncentracja rozwoju w dużych miastach, co przełożyło się na otwarcia lokali
gastronomicznych w drugiej połowie 2024 roku i na początku 2025 roku głównie
w Krakowie, ale tez w Katowicach i Warszawie. Kolejne umowy na lokale gastronomiczne
zostały podpisane na lokale usytuowane we Wrocławiu (Rynek) oraz Kraków (Plac
Szczepański).
24. wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem
właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji
publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub
jego jednostki zależnej
WYKAZ SPRAW SĄDOWYCH, EGZEKUCYJNYCH I ADMINISTRACYJNYCH W SPÓŁKACH Z
GRUPY KAPITAŁOWEJ „MEX POLSKA” S.A.
PROWADZONYCH PRZEZ KANCELARIĘ CHUDZIK I WSPÓLNICY PRAWO I PODATKI SP.K.
AKTUALNY NA DZIEŃ PUBLIKACJI
SPRAWY SĄDOWE/EGZEKUCYJNE/ADMINISTRACYJNE
MEX POLSKA S.A.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWIS-
KO
ZARZĄDU
WOBEC
SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘ-
CIE SPRAWY
ORAZ OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Wierzyciel –
„Mex Polska”
S.A.
Dłużnik –
Jacek Patoka
Egzekucja:
- należność główna –
266.666,56 zł,
- odsetki;
Egzekucja została skierowana do
wynagrodzenia za pracę,
rachunków bankowych
i wierzytelności dłużnika.
Komornik wyegzekwował
kwotę 20.285,21 zł. Komornik
Zarząd dąży do
wyegzekwowan
ia należności.
Skuteczność
postępowania
egzekucyjnego jest
uzależniona od stanu
majątku dłużnika.
 
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
26
- koszty procesu
22.151,78 zł;
- koszty egzekucji.
Data wszczęcia
postępowania:
23 marca 2022 r.
poinformował, że egzekwowane
są należności alimentacyjne w
wysokości 4.000 zł miesięcznie.
Egzekucja w toku.
Na obecnym etapie
jedynym skutecznym
sposobem egzekucji
jest egzekucja z
wynagrodzenia za
pracę. Zachodzi zbieg
egzekucji
z wierzycielem
alimentacyjnym,
który ma
pierwszeństwo
zaspokojenia.
Wnioskodawca
– FAMILIAR
S.A., SICAV –
SIF z siedzibą
w
Luksemburgu
Uczestnik –
„Mex Polska”
S.A.
Wniosek o
wyznaczenie spółki
HLB M2 AUDIT PIE
sp. z o.o. z siedzibą w
Warszawie jako
rewidenta do spraw
szczególnych „Mex
Polska” S.A.
Data wszczęcia
postępowania:
23 maja 2024 r.
W dniu 23 maja 2024 r.
FAMILIAR S.A., SICAV – SIF
z siedzibą w Luksemburgu
złożyła wniosek o wyznaczenie
spółki HLB M2 AUDIT PIE sp.
z o.o. z siedzibą w Warszawie
jako rewidenta do spraw
szczególnych „Mex Polska”
S.A. Pismem z dnia 8 sierpnia
2024 r. odpowiedzieliśmy na
ww. wniosek, wnosząc o
wydanie postanowienia o
odmowie wyznaczenia
rewidenta do spraw
szczególnych. W dniu 14
października 2024 r.
wnioskodawca złożył replikę na
naszą odpowiedź na wniosek, na
którą my odpowiedzieliśmy
z kolei w dniu 4 listopada 2024 r.
W dniu 15 stycznia 2025 r. Sąd
wydał postanowienie o
wyznaczeniu HLB M2 AUDIT
PIE sp. z o.o. z siedzibą w
Warszawie rewidentem do
spraw szczególnych „Mex
Polska” S.A. W dniu 24 stycznia
2025 r. złożyliśmy wniosek o
uzasadnienie ww.
postanowienia, który Sąd
odrzucił. W konsekwencji w
dniu 4 lutego 2025 r. złożyliśmy
skargę na postanowienie
referendarza o odrzuceniu
wniosku o wydanie uzasadnienia
postanowienia w przedmiocie
wyznaczenia rewidenta do spraw
szczególnych.
Dnia 1 kwietnia 2025 roku
została złożona skarga na
czynność referendarza z dnia 15
stycznia 2025 roku.
Sprawa w toku.
Zarząd dąży do
oddalenia
wniosku o
wyznaczenie
rewidenta do
spraw
szczególnych
Spółki.
Rozstrzygnięcie
zależy od oceny stanu
faktycznego i
dowodów, dokonanej
przez Sąd.
W przypadku
uwzględnienia
wniosku Spółka
poniesie koszty
postępowania
sądowego.
27
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
27
Wnioskodawca
– FAMILIAR
S.A., SICAV –
SIF z siedzibą
w
Luksemburgu
Uczestnik –
„Mex Polska”
S.A.
Wniosek o
zobowiązanie Spółki
do udzielenia
informacji nt.
bieżącej działalności
Spółki.
Data wszczęcia
postępowania:
4 lipca 2023 r.
W dniu 4 lipca 2023 r.
FAMILIAR S.A., SICAV – SIF
z siedzibą w Luksemburgu
złożyła wniosek o zobowiązanie
zarządu „Mex Polska” S.A. do
udzielenia wyszczegółowionych
we wniosku informacji nt.
działalności Spółki w związku z
jej sprawozdaniem finansowym
z 2022 r. Pismem z dnia 13
października 2023 r. złożyliśmy
odpowiedź na ww. wniosek,
wnosząc o jego oddalenie. W
dniu 22 kwietnia 2024 r.
wnioskodawczyni złożyła
replikę na nasze pismo. W dniu
16 sierpnia 2024 r. Sąd wydał
postanowienie uwzględniające
wniosek i zobowiązał Mex
Polska S.A. do udzielenia
wnioskowanych informacji. W
dniu 26 sierpnia 2024 r.
złożyliśmy skargę na ww.
postanowienie. W dniu 25
stycznia 2025 r. wnioskodawca
złożył odpowiedź na skargę.
Sprawa pozostaje w toku.
Zarząd dąży do
oddalenia
wniosku o
zobowiązanie
Spółki do
udzielenia
informacji nt.
bieżącej
działalności
Spółki.
Rozstrzygnięcie
zależy od oceny stanu
faktycznego i
dowodów, dokonanej
przez Sąd.
W przypadku
uwzględnienia
wniosku Spółka
będzie musiała
udzielić
wnioskowanych
informacji i poniesie
koszty postępowania
sądowego.
MEX K SP. Z O.O.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT
ORAZ
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC
SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Urząd –
Prezydent
Miasta
Krakowa
Urząd Miasta
Krakowa
Mex K sp. z o.o.
Postępowanie w
sprawie cofnięcia
zezwoleń na
sprzedaż i
podawanie napojów
alkoholowych w
lokalu
gastronomicznym,
wszczęte z urzędu
w dniu 20 lipca
2021 r. Brak
możliwości
określenia wartości
sprawy.
Mex K sp. z o.o. złożyła
pismo z wyjaśnieniami
dotyczącymi podstaw
wszczęcia z urzędu
postępowania
w przedmiocie cofnięcia
zezwoleń. Postanowieniem
z dnia 1 sierpnia 2022 r.
postępowanie zostało za-
wieszone do czasu
prawomocnego zakończenia
postępowania toczącego się
przed Sądem Okręgowym
w Krakowie pod sygn. akt I
C 1986/21 z powództwa
Krystyny Strzeleckiej,
Zarząd zamierza
dalej dążyć do
utrzymania w
mocy zezwoleń
na sprzedaż
napojów
alkoholowych.
Rozstrzygnięcie zależy od
oceny stanu faktycznego i
dowodów, dokonanej przez
organ administracyjny.
W przypadku uchylenia
decyzji spółka utraci prawo
do sprzedawania napojów
alkoholowych w
prowadzonym lokalu
gastronomicznym.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
28
Martyny Rościszewskiej i
Michała Strzeleckiego
przeciwko Mex K sp. z o.o.
Powodowie –
Krystyna
Strzelecka,
Martyna
Rościszewska,
Michał
Strzelecki
Pozwana – Mex
K sp. z o.o.
Postępowanie o
eksmisję dotyczące
nieruchomości
położonej przy ul.
Floriańskiej 34 w
Krakowie.
Wartość przedmiotu
sporu – 118.395 zł.
- nakaz opróżnienia
lokalu;
- koszty procesu.
Data wszczęcia
postępowania:
28 października
2021 r.
Pozew został doręczony w
dniu 28 października 2021 r.
Pozwana w dniu
26 listopada 2021 r. złożyła
odpowiedź na pozew. W
dniu 15 czerwca 2022 r.
odbyła się pierwsza
rozprawa, na której sąd
przesłuchał świadków.
Rozprawa została odroczona
do dnia 26 września 2022 r.
Na rozprawie Sąd zakreślił
stronom termin do 31
października 2022 r. na
rozmowy ugodowe. Nie
doszło do zawarcia ugody.
W dniu 19 kwietnia 2023 r.
Sąd zamknął rozprawę. W
dniu 12 lipca 2023 r. został
wydany wyrok, mocą
którego sąd nakazał
pozwanej opuszczenie i
opróżnienie lokalu przy ul.
Floriańskiej 34 w Krakowie
i zasądził od pozwanej na
rzecz powódki kwotę
5.651 zł z ustawowymi
odsetkami za opóźnienie. W
dniu 11 października 2023 r.
złożono apelację od wyroku.
W dniu 20 lutego 2024 r.
powodowie złożyli
odpowiedź na apelację, w
odpowiedzi na którą w dniu
26 lutego 2024 r. złożyliśmy
dodatkowy wniosek
dowodowy. Oczekujemy
zatem na wyznaczenie
terminu rozprawy.
Sprawa w toku.
Zarząd
kwestionuje
zasadność
powództwa w
całości.
Rozstrzygnięcie zależy od
oceny stanu faktycznego i
dowodów, dokonanej przez
sąd.
MEX BISTRO XXIV SP. Z O.O.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC
SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
29
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
29
Wierzyciel –
„DJ BAR” Sp.
z o.o. z siedzibą
w Warszawie
Dłużnik – Mex
Bistro XXIV
Sp. z o.o.
Egzekucja:
- należność główna
– 102.899,68 zł,
- odsetki,
- koszty sądowe
- koszty
postępowania
egzekucyjnego.
Data wszczęcia
postępowania:
2 grudnia 2020 r.
Postępowanie egzekucyjne
w toku. Komornik podjął
czynności w celu ustalenia
majątku dłużnika. Dokonano
zajęcia wierzytelności w
Urzędzie Skarbowym, na
razie brak wpłat ze strony
dłużnika.
Sprawa w toku.
Zarząd nie
kwestionuje tytułu
wykonawczego.
Wynik sprawy zależy od
majątku spółki. W
przypadku posiadania
przez spółkę majątku
nadającego się do
egzekucji należność może
zostać wyegzekwowana.
W przypadku braku
majątku, postępowanie
egzekucyjne zostanie
umorzone.
MEX BISTRO XVIII SP. Z O.O.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC
SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Powód –
Zarząd
Komunalnych
Zasobów
Lokalowych sp.
z o.o.
Pozwana – Mex
Bistro XVIII
sp. z o.o.
Egzekucja:
- należność główna
48.703,25 zł,
- odsetki,
- koszty procesu.
W dniu 15 września 2023 r.
Sąd wydał wyrok i
uwzględnił powództwo
w całości. Kurator wniósł
apelację od wyroku. W dniu
21 lutego 2024 r. apelację
oddalono.
Przeciwko pozwanej
wszczęto egzekucję,
zarówno co do kwot z
wyroku Sądu I instancji
(GKm 6/24), jak i co do kwot
z wyroku Sądu II instancji
(Km 131/24). Prokurent
pozwanej Spółki została
wezwana przez Komornika
do złożenia wykazu majątku,
co uczyniła pismami z dnia 7
i 15 maja 2024 r.
W dniu 25 lipca 2024 r.
Komornik sporządził plan
podziału kwoty uzyskanej z
egzekucji z ruchomości
Spółki w postaci środków
pieniężnych, a mocy którego
powodowi przypadło:
− 24,54 zł – tytułem
kosztów
egzekucyjnych;
− 133,20 zł – tytułem
kosztów zastępstwa w
Zarząd nie
kwestionuje tytułu
wykonawczego.
Wynik sprawy zależeć
będzie od majątku
pozwanej. W przypadku
posiadania przez nią
majątku nadającego się do
egzekucji należność może
zostać wyegzekwowana.
W przypadku braku
majątku, postępowanie
egzekucyjne zostanie
umorzone.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
30
postępowaniu
egzekucyjnym;
− 1.073,94 zł – tytułem
kosztów procesu;
− 11,84 zł tytułem
kosztów klauzuli.
W dniu 12 grudnia 2024 r.
Komornik umorzył
postępowanie egzekucyjne
z powodu bezskuteczności.
MEX MASTER sp. z o.o.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC
SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Powód – Mex
Master sp. z
o.o.
Pozwana –
Joanna
Ochnicka-
Wlazeł
Egzekucja:
- należność główna
– 28.006,30 zł,
- odsetki;
- koszty procesu
4.171,32 zł;
- koszty egzekucji.
Data wszczęcia
postępowania:
6 czerwca 2023 r.
W związku z uzyskaniem
tytułu wykonawczego
złożono wniosek
o wszczęcie egzekucji.
Dotychczas komornik zajął
wierzytelności od podmiotu
trzeciego i z tytułu umowy
zlecenia. Dotychczas
wyegzekwowano ok. 60 zł.
W dniu 21 lutego 2024 r.
Komornik wystosował
pismo stanowiące
wysłuchanie wierzyciela
przed umorzeniem
postępowania. W dniu 28
maja 2024 r. Komornik
umorzył egzekucję jako
bezskuteczną.
W dniu 19 lipca 2024 r.
Spółka otrzymała
zawiadomienie o ogłoszeniu
upadłości dłużnika. W dniu
19 sierpnia 2024 r.
zgłosiliśmy wierzytelność do
postępowania
upadłościowego. Na chwilę
obecną trwa weryfikowanie
przez syndyka
wierzytelności zgłoszonych
w postępowaniu
upadłościowym.
Na chwilę obecną trwa
weryfikowanie przez
Zarząd dąży do
zaspokojenia
należności.
Zaspokojenie roszczeń
w postępowaniu
upadłościowym jest
uzależnione od stanu
majątku dłużnika i liczby
oraz rodzaju wierzycieli
zgłoszonych w tym
postępowaniu.
W przypadku posiadania
przez dłużnika znacznego
majątku jest szansa na
zaspokojenie chociaż
w części roszczeń Spółki.
W przypadku braku
majątku bądź znacznej
liczby wierzycieli
uprzywilejowanych Spółka
może nie zostać za-
spokojona w toku
postępowania
upadłościowego.
31
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
31
syndyka wierzytelności
zgłoszonych
w postępowaniu
upadłościowym.
Sprawa w toku.
Powód – Mex
Master sp. z
o.o.
Pozwany – M-
Inwestycje Sp.
z o.o.
Egzekucja:
- należność główna
– 21.869,89 zł,
- odsetki;
- koszty procesu
4.848 zł;
- koszty egzekucji.
Data wszczęcia
postępowania:
25 lipca 2023 r.
W związku z uzyskaniem
tytułu wykonawczego
złożono wniosek o
wszczęcie egzekucji.
Komornik dokonał zajęcia
rachunku bankowego. W
dniu 30 sierpnia 2023 r. zło-
żono wniosek o
poszukiwanie majątku dłuż-
nika oraz zajęcia
wierzytelności przysługu-
jących dłużnikowi od
czterech innych spółek.
Dokonane zajęcia okazały
się bezskuteczne. W dniu 9
września 2024 r. Komornik
umorzył postępowanie
egzekucyjne z powodu
bezskuteczności.
Spółka została
poinformowana o możliwo-
ści zaliczenia
niewyegzekwowanej
należności w koszty
uzyskania przychodu i
wszczęcia postępowania p-
ko członkom zarządu.
Oczekujemy na
decyzję w sprawie
ewentualnego
pozwu przeciwko
członkom
zarządu.
Wynik ewentualnej sprawy
sądowej zależeć będzie od
oceny stanu faktycznego i
dowodów, dokonanej przez
sąd.
W przypadku oddalenia
powództwa spółka poniesie
koszty postępowania
sądowego.
Powód – Mex
Master Sp. z
o.o.
Pozwany –
Dawid
Duńczyk
Egzekucja:
- należność główna
38.361,92 zł;
- odsetki;
- koszty procesu.
Data wszczęcia
postępowania:
23 lutego 2024 r.
Został złożony pozew o
zapłatę kwoty wynikającej z
weksla. Pismem z dnia
29 kwietnia 2024 r. Sąd
wezwał powoda do
sprecyzowania żądania
pozwu w zakresie odsetek za
opóźnienie, co powód
uczynił pismem z dnia 8
maja 2024 r. W dniu 17 maja
2024 r. wydano nakaz
zapłaty.
W dniu 2 lipca 2024 r.
Spółkę zawiadomiono o
ogłoszeniu upadłości
dłużnika, wobec czego w
dniu 4 lipca 2024 r.
wystąpiliśmy o nadanie
klauzuli wykonalności
nakazowi zapłaty,
a następnie w oparciu o ten
tytuł wykonawczy
zgłosiliśmy wierzytelność
Zarząd dąży do
zaspokojenia
należności.
Zaspokojenie roszczeń
w postępowaniu
upadłościowym jest
uzależnione od stanu
majątku dłużnika i liczby
oraz rodzaju wierzycieli
zgłoszonych w tym
postępowaniu.
W przypadku posiadania
przez dłużnika znacznego
majątku jest szansa na
zaspokojenie chociaż
w części roszczeń Spółki.
W przypadku braku
majątku bądź znacznej
liczby wierzycieli
uprzywilejowanych Spółka
może nie zostać
zaspokojona w toku
postępowania
upadłościowego.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
32
z nakazu do postępowania
upadłościowego. Na chwilę
obecną trwa weryfikowanie
przez syndyka
wierzytelności zgłoszonych
w postępowaniu
upadłościowym.
Sprawa w toku.
Powód – Mex
Master Sp. z
o.o.
Pozwany –
Yuliya Varhan
Egzekucja:
- należność główna
18.222,23 zł;
- odsetki;
- koszty procesu.
Data wszczęcia
postępowania: 21
sierpnia 2024 r.
W dniu 25 września 2024 r.
został wydany nakaz zapłaty,
który uprawomocnił się
w dniu 19 listopada 2024 r.
W związku z uzyskaniem
tytułu wykonawczego w
dniu 17 grudnia 2024 r.
złożono wniosek
o wszczęcie egzekucji.
Dotychczas komornik zajął
rachunki bankowe
dłużniczki oraz nadpłaty
podatku – zajęcia są jednak
bezskuteczne. Zajęta jest
także wierzytelność z Banku
Śląskiego – względem niej
występuje zbieg egzekucji z
Prezydentem Miasta
Częstochowa. Na chwilę
obecną brak odpowiedzi z
ZUS, CEPIK i KW.
Sprawa w toku.
Zarząd dąży do
zaspokojenia
należności.
Wynik sprawy zależeć
będzie od majątku
pozwanej. W przypadku
posiadania przez nią
majątku nadającego się do
egzekucji należność może
zostać wyegzekwowana.
W przypadku braku
majątku, postępowanie
egzekucyjne zostanie
umorzone.
Powód – Mex
Master Sp. z
o.o.
Pozwany –
Michał
Ratajczyk
Pozew o zapłatę:
- należność główna
7.319,10 zł;
- odsetki;
- koszty procesu.
Data wszczęcia
postępowania: 11
grudnia 2024 r.
W dniu 11 grudnia 2024 r.
złożyliśmy pozew o zapłatę.
W dniu 30 grudnia 2024 r.
został wydany nakaz zapłaty.
Sądowi nie udało się
doręczyć nakazu
pozwanemu, wobec czego w
dniu 10 lutego 2025 r. wydał
zarządzenie o zobowiązaniu
nas do doręczenia
pozwanemu korespondencji
w postaci nakazu zapłaty i
odpisu pozwu za
pośrednictwem komornika.
Czekamy zatem na
doręczenie nam ww.
zobowiązania, abyśmy mogli
złożyć stosowny wniosek u
komornika.
Sprawa w toku.
Zarząd zamierza
dalej popierać
powództwo
i dążyć do
zasądzenia
świadczenia na
rzecz
spółki.
Rozstrzygnięcie zależy od
oceny stanu faktycznego i
dowodów, dokonanej przez
sąd.
W przypadku oddalenia
powództwa spółka poniesie
koszty postępowania
sądowego.
33
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
33
POTENCJALNE SPORY SĄDOWE MEX MASTER sp. z o.o.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC
SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Powód – Mex
Master Sp. z
o.o.
Pozwany –
Cezary Głu-
szek
Pozew o zapłatę:
- należność główna
7.257,25 zł;
- odsetki;
- koszty procesu.
W dniu 12 listopada 2024 r.
do dłużnika zostało wysłane
wezwanie do zapłaty z tytułu
zaległych faktur. Termin
zapłaty został wyznaczony
na dzień 22 listopada 2024 r.
Dłużnik nie uiścił zaległości,
dlatego możliwe będzie
wytoczenie przeciwko niemu
powództwa.
Postępowanie sądowe nie
zostało jeszcze wszczęte.
Zarząd zamierza
wytoczyć i
popierać powódz-
two.
Rozstrzygnięcie zależy od
oceny stanu faktycznego i
dowodów, dokonanej przez
sąd.
W przypadku oddalenia
powództwa spółka poniesie
koszty postępowania
sądowego.
Powód – Mex
Master Sp. z
o.o.
Pozwany –
Ewelina
Grębowiec
Pozew o zapłatę:
- należność główna
11.936,22 zł;
- odsetki;
- koszty procesu.
W dniu 12 listopada 2024 r.
do dłużnika zostało wysłane
wezwanie do zapłaty z tytułu
zaległych faktur. Termin
zapłaty został wyznaczony
na dzień 22 listopada 2024 r.
Dłużnik nie uiścił zaległości,
dlatego możliwe będzie
wytoczenie przeciwko niemu
powództwa.
Postępowanie sądowe nie
zostało jeszcze wszczęte.
Zarząd zamierza
wytoczyć i
popierać powódz-
two.
Rozstrzygnięcie zależy od
oceny stanu faktycznego i
dowodów, dokonanej przez
sąd.
W przypadku oddalenia
powództwa spółka
poniesie koszty postę-
powania sądowego.
Powód – Mex
Master Sp. z
o.o.
Pozwana –
Maria
Candrowicz
Pozew o uznanie
czynności prawnej
za bezskuteczną.
W toku postępowania
egzekucyjnego przeciwko
Joannie Ochnickiej-Wlazeł
Spółka pozyskała
informację, że do 2020 r.
dłużniczka była właścicielką
nieruchomości gruntowej w
Pabianicach. W 2020 r.
dłużniczka darowała ww.
nieruchomość swojej matce –
Marii Candrowicz.
Przygotowujemy pozew o
uznanie ww. umowy
darowizny za bezskuteczną
względem Spółki, aby
umożliwić Spółce możliwość
zaspokojenia się z ww.
nieruchomości.
Zarząd zamierza
wytoczyć i
popierać powódz-
two.
Rozstrzygnięcie zależy od
oceny stanu faktycznego i
dowodów, dokonanej przez
sąd.
W przypadku oddalenia
powództwa spółka poniesie
koszty postępowania
sądowego.
Ponadto, z uwagi na
wszczęcie postępowania
upadłościowego przeciwko
Joannie Ochnickiej-
Wlazeł, do postępowania
może wstąpić syndyk –
wówczas w razie uznania
czynności za bezskuteczną
nieruchomość wejdzie w
skład masy upadłości,
wobec czego będzie
możliwe zaspokojenie z
niej wierzycieli
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
34
zgłoszonych do
postępowania
upadłościowego Joanny
Ochnickiej-Wlazeł, w tym
Mex Master sp. z o.o.
PWIP KAZIMIERZ SP. Z O.O. (dawniej: Pankejk Warszawa sp. z o.o.)
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC
SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Powód – PWIP
Kazmierz sp. z
o.o.
Pozwana – KP4
sp. z o.o.
Pozew o zapłatę:
- należność główna
164.289 zł,
- odsetki,
- koszty procesu.
Data wszczęcia
postępowania:
15 lutego 2021 r.
Pierwsza rozprawa odbyła
się w dniu 13 października
2022 r. Sprawę odroczono
celem kontynuowania
postępowania dowodowego.
Kolejny termin rozprawy
odbył się w dniu 2 grudnia
2022 r. Na rozprawie nie
przeprowadzono wszystkich
dowodów, rozprawa została
odroczona do dnia 10 marca
2023 r. W dniu 30 marca
2023 r. Sąd ogłosił wyrok,
którym w całości oddalił
powództwo i obciążył
powoda kosztami procesu na
rzecz pozwanej w kwocie
5.417 zł. W dniu 20 lipca
2023 r. została złożona
apelacja zaskarżająca wyrok
w całości. W dnu 7 lutego
2024 r. odbyła się rozprawa
apelacyjna. W dniu 21 lutego
2024 r. Sąd wydał wyrok
uchylający wyrok sądu I
instancji i przekazujący
sprawę do ponownego
rozpoznania w I instancji.
Sprawa wróciła zatem do
Sądu I instancji, gdzie
podlega ponownemu
rozpoznaniu. Zarządzeniem
z dnia 24 lipca 2024 r.,
doręczonym
pełnomocnikowi Spółki w
dniu 16 sierpnia 2024 r. Sąd
udzielił stronom terminu 30
dni na przeprowadzenie
konstruktywnych negocjacji
ugodowych. Negocjacje nie
Zarząd zamierza
dalej popierać
powództwo i
dążyć do
zasądzenia
świadczenia na
rzecz
spółki.
Sprawa będzie ponownie
rozpoznawana przez sąd
I instancji. Rozstrzygnięcie
zależeć będzie od oceny
stanu faktycznego i
dowodów, dokonanej przez
Sąd I instancji.
35
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
35
przyniosły jednak
rozwiązania
satysfakcjonującego obie
strony. Oczekujemy zatem
na wyznaczenie terminu
rozprawy.
Sprawa pozostaje w toku.
MAG SP. Z O.O.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC
SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Wierzyciel –
Mag sp. z o.o.
Dłużnik –
Adam Skóra
Egzekucja:
- 3.919,79 zł –
należność główna;
- 4.930,48 zł –
odsetki.
Z uwagi na zaniechanie
dobrowolnych wpłat przed
dłużnika, stosownie do
porozumienia, w dniu 12
listopada 2024 r. wysłane
zostało do dłużnika
ostateczne przedsądowe
wezwanie do zapłaty.
Pomimo odebrania
wezwania, dłużnik nie
zrealizował ww. wezwania.
W konsekwencji w dniu
2 grudnia 2024 r. złożono
wniosek egzekucyjny. W
toku egzekucji Komornik
zajął wierzytelności z tytułu
nadpłaty lub zwrotu podatku
oraz rachunki bankowe –
zajęcia są jednak
bezskuteczne. Komornik
czeka jeszcze na odpowiedź
z ZUS.
Sprawa w toku.
W przypadku
niewykonania
przed dłużnika
wezwania do
zapłaty zarząd
skieruje sprawę do
egzekucji.
Zaspokojenie roszczeń
w ewentualnym
postępowaniu
egzekucyjnym jest
uzależnione od stanu
majątku dłużnika.
W przypadku posiadania
przez dłużnika majątku
nadającego się do
egzekucji należność może
zostać wyegzekwowana.
W przypadku braku
majątku, postępowanie
egzekucyjne zostanie
umorzone.
Lista pozostałych będących w toku postępowań sądowych, administracyjnych i egzekucyjnych Spółki
z Grupy Kapitałowej „Mex Polska” S.A., prowadzonych przez Kancelarię CHUDZIK i WSPÓLNICY
Prawo i Podatki sp.k., które nie zostały wyszczególnione w powyższym zestawieniu. Łączna wartość
przedmiotu sporu wynosi 10.339,29 zł:
I. Sprawy egzekucyjne:
1. Wierzyciel – Mag sp. z o.o. vs. Dłużnik – Krystian Dobrogost – WPE: 741,29 zł – w toku;
2. Wierzyciel – Excellence S.A. vs. Dłużnik – Mex Bistro XXIV sp. z o.o. – WPE: 4.064,80 zł –
w toku;
3. Wierzyciel – Mex Bistro VII sp. z o.o. vs. Dłużnik – Karolina Makowska – WPE: 5.533,20 zł –
w toku.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
36
INFORMACJA O JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ – MEX POLSKA S.A.
25. omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych
ujawnionych w rocznym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis
czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających
znaczący wpływ na działalność emitenta i sprawozdanie finansowe
Analiza wyniku finansowego Mex Polska S.A.
W 2024 roku Mex Polska S.A. osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 8 274 tys.
zł, tj. wyższe o 15,5 % w porównaniu z analogicznym okresem 2023 roku, w którym
wyniosły one 7 162 tys. zł.
Odnotowana strata na działalności operacyjnej 2024 roku wyniosła (-) 1 060 tys. zł,
natomiast w 2023 była na poziomie (-) 1 343 tys. zł. W roku 2024 Mex Polska S.A.
odnotowała zysk netto w kwocie 3 529 tys. zł, natomiast w roku 2023 odnotowała zysk
netto w wysokości 2 216 tys. zł, tj. wyższy o 59,3%.
26. opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim
stopniu emitent jest na nie narażony
W związku z silnym powiązaniem Spółki z pozostałymi podmiotami Grupy kapitałowej
ponosi ona szereg ryzyk związanych z działalnością całej Grupy opisanych
w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Emitenta (pkt. 3 niniejszego
dokumentu).
27. informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach
W 2024 roku Spółka osiągała przychody z tytułu świadczenia usług: sprzedaży praw do
znaków towarowych posiadanych przez Spółkę, usług wspomagających zarządzaniem
spółkami zależnymi Grupy, sprzedaży usług marketingowych i franczyzy. Spółka nie
osiągnęła istotnych przychodów ze sprzedaży poza Grupą.
Przychody
Koszty
Zysk/Strata na źródłach
przychodu
31.12.2024
31.12.2023
31.12.2024
31.12.2023
31.12.2024
31.12.2023
w PLN
w PLN
w PLN
w PLN
w PLN
w PLN
Prawo do
korzystania ze znaku
towarowego
2 041 430,50
1 828 524,04
2 265 904,50
2 152 766,88
(224 474,00)
(324 242,84)
Usługi zarządzania
734 376,32
732 775,53
815 127,73
862 714,88
(80 751,41)
(129 939,35)
Usługi marketingowe
2 773 651,12
2 154 017,51
3 078 639,49
2 535 978,45
(304 988,37)
(381 960,94)
Usługi franczyzowe
2 389 898,10
2 210 051,47
2 652 689,31
2 601 948,62
(262 791,21)
(391 897,15)
Inne
334 618,10
236 874,06
371 412,43
278 877,73
(36 794,33)
(42 003,67)
Razem
8 273 974,14
7 162 242,61
9 183 773,45
8 432 286,55
(909 799,31)
(1 270 043,94)
37
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
37
28. informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe
i zagraniczne
Przychody Mex Polska S.A. w 2024 r. realizowane były w Polsce. Głównymi odbiorcami
usług, z których Mex Polska S.A. osiąga przychody ze sprzedaży są spółki należące do
Grupy Kapitałowej Mex Polska.
29. informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności spółki
W dniu 31 stycznia 2024 roku wpłynęła do Mex Polska S.A. obustronnie podpisana umowa
o współpracy zawarta pomiędzy Mex Polska S.A. a Grupą Żywiec sp. z o.o. z siedzibą
w Żywcu.
Umowa dotyczy sprzedaży piw Grupy Żywiec w lokalach Grupy Mex. Umowa została
zawarta na czas określony do 31 grudnia 2028 roku z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia
2024 roku.
Jednocześnie ze skutkiem na 31 grudnia 2023 roku rozwiązaniu uległa umowa
o współpracy zawarta 1 lipca 2019 roku. W ramach Umowy Grupa Mex zobowiązuje się
do sprzedaży uzgodnionej ilości hektolitrów piwa producenta w lokalach Grupy oraz
świadczenia dodatkowych usług związanych z ich sprzedażą. Dodatkowo Mex wskazuje,
iż na podstawie umowy zawartej w ramach Grupy Mex z dystrybutorem produktów Grupy
Żywiec spółką Distribev sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, obowiązująca strony do
31 grudnia 2028 roku, za świadczenia na rzecz Distribev sp. z o.o. określone w tej umowie,
w tym usługi wsparcia sprzedaży należne będzie wynagrodzenie oraz rabaty za zakup
asortymentu Grupy Żywiec dla spółek Grupy Mex. Spółka Distribev sp. z o.o. jest tzw.
Rekomendowanym Dystrybutorem wskazanym w Umowie z Grupą Żywiec Sp. z o.o.
Łączna szacunkowa wartość obu wskazanych powyżej umów wynosi 17.302.000 złotych.
Wartość ta stanowi sumę szacunkowego wynagrodzenia należnego Emitentowi od Grupy
Żywiec sp. z o.o. za nadzór nad sprzedażą piwa Grupy Żywiec sp. z o.o. przez spółki
powiązane Mex Polska S.A. oraz za świadczenie dodatkowych usług związanych ze
sprzedażą piwa oraz szacunkowego wynagrodzenia od Distribev sp. z o.o. za świadczenie
usług wsparcia sprzedaży oraz kwoty rabatów za zakup asortymentu Grupy Żywiec.
Płatność wynagrodzenia zostanie rozłożona w czasie trwania obu umów. Ostateczna łączna
wartość zależna będzie jednak od wolumenu ilości litrów zakupionego piwa przez spółki
Grupy Mex Polska w czasie trwania Umowy.
Pozostałe warunki obu umów nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla
tego typu umów. W ocenie zarządu realizacja obu umów będzie mieć znaczący wpływ na
osiągane przez Grupę przychody, przez co korzystnie wpłynie na jej wyniki w okresie jej
trwania.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
38
30. informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta
z innymi podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji
krajowych i zagranicznych
Charakterystyka grupy na dzień 31.12.2024 r.
Spółka Mex Polska S.A. jest podmiotem dominującym Grupy, posiada powiązania
organizacyjne, kapitałowe i osobowe z niżej wymienionymi w tabeli podmiotami.
Udział w ogólnej liczbie
głosów (w %)
31.12.2024 r.
Jednostka dominująca
a) jednostki zależne kapitałowo
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%*
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%*
100%*
100%*
51%**
100%*
39
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
39
100%*
51%**
100%*
100%*
100%*
100%*
100%*
100%*
100%*
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%*
100%*
100%
* udział bezpośredni i pośredni , razem 100%
** udział pośredni 100%
*** nie podlegają konsolidacji
b) jednostki objęte kontrolą w oparciu o umowę franczyzy
-
-
-
-
c) pozostałe podmioty powiązane (powiązania osobowe)
-
-
-
-
Mex Polska S.A. posiada udziały w ww. spółkach zależnych, kontroluje podmioty,
z którymi współpracuje na mocy podpisanej umowy franczyzy.
Mex Polska S.A. posiada silne powiązania organizacyjne ze spółką Mex Master sp. z o.o.
z siedzibą w Łodzi, której 100% udziałów nabyła w 2015 r., a z którą w dniu
31 października 2012 roku zawarła umowę ramową rozwoju sieci franchisingowej „Pijalnia
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
40
Wódki i Piwa”. Przedmiotem umowy jest powierzenie Mex Master sp. z o.o. organizacji
rozwoju konceptu „Pijalni Wódki i Piwa” oraz sprawowania nadzoru i kontroli nad
funkcjonowaniem lokali gastronomicznych uruchomionych w związku z zawarciem umów
franczyzy. Nie wyłącza to możliwości otwierania i prowadzenia bezpośrednio przez Mex
Polska S.A. i spółki od niej zależne lokali gastronomicznych w koncepcie “Pijalnia Wódki
i Piwa”.
Mex Master sp. z o.o. jako organizator sieci franchisingowej zobowiązał się do znajdowania
inwestorów i tworzenia ze środków pochodzących od inwestorów nowych lokali
gastronomicznych w koncepcie „Pijalnia Wódki i Piwa” w oparciu o umowy franchisingu
zawierane z Mex Master Sp. z o.o. oraz sprawowania nadzoru i kontroli nad
funkcjonowaniem lokali gastronomicznych uruchomionych w związku z zawarciem umów
franczyzy. Nie wyłącza to możliwości otwierania i prowadzenia bezpośrednio przez Mex
Polska S.A. i spółki od niej zależne lokali gastronomicznych w koncepcie “Pijalnia Wódki
i Piwa”.
Wszystkie transakcje zawarte przez “Mex Polska” S.A. lub podmioty od niej zależne
z podmiotami powiązanymi zawierane są na warunkach rynkowych. Wartość transakcji
zawartych z podmiotami powiązanymi zaprezentowana została w notach do sprawozdania
finansowego “Mex Polska” S.A. sporządzonego na dzień 31 grudnia 2024 roku.
31. informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym
umowach dotyczących kredytów i pożyczek
Kredyty i pożyczki na 31.12.2024
Nazwa banku i
rodzaj kredytu
Kwota
kredytu/poż
yczki wg
umowy
Wartość
zobowiązani
a na dzień
31.12.2024
Stopa procentowa
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
Nomi-
nalna %
Efekty-
wna %
mBank S.A. w
Warszawie - kredyt
obrotowy
2 500 000,00
2 500 000,00
WIBOR
1M+2%
30.06.2026
weksel in blanco wystawiony
przez Kredytobiorcę, poręczenia
od spółek: AAD Sp. z o.o., Mex
P Sp. z o.o., Mex Partner Sp. z
o.o. i Mex Master Sp. z o.o. +
kaucja pieniężna w wysokości
470 000 zł
mBank S.A. w
Warszawie - kredyt w
rachunku bieżącym
600 000,00
190 362,87
WIBOR
O/N+2%
29.06.2026
weksel własny in blanco,
gwarancja de minimis udzielona
przez BGK na kwotę 360 000 zł
Pożyczka od Mex P
Sp. z o.o.
200 000,00
256 381,17
10,5%
30.03.2025
brak
Pożyczka od Mex P
Sp. z o.o.
100 000,00
127 435,51
10,5%
26.04.2025
brak
Pożyczka od Mex P
Sp. z o.o.
100 000,00
2 235,09
10,5%
09.05.2025
brak
RAZEM
3 500 000,00
3 076 414,64
41
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
41
32. informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, w tym
udzielonych podmiotom powiązanym emitenta
Pożyczki udzielone w 2024 roku przez Mex Polska S.A. jednostkom powiązanym były
udzielane w PLN na warunkach rynkowych tj. z oprocentowaniem na poziomie 10,5%
w skali roku z przeznaczeniem do wykorzystywania w prowadzonej bieżącej działalności
gospodarczej.
Pożyczkodawca
Pożyczkobiorca
Kwota pożyczek
udzielonych w
2024 r. w zł.
Oprocentowanie
w skali roku
Termin
spłaty
Mex Polska
Mex Bistro III z dnia 17/04/2024
50 000,00
10,50%
16-04-2027
Mex Polska
Mex Bistro III z dnia 25/04/2024
50 000,00
10,50%
24-04-2027
Mex Polska
Mex Bistro III z dnia 14/05/2024
50 000,00
10,50%
13-05-2027
Mex Polska
Mex Bistro III z dnia 14/06/2024
50 000,00
10,50%
13-06-2027
Mex Polska
Mex Bistro III z dnia 15/07/2024
50 000,00
10,50%
14-07-2027
Mex Polska
Mex Bistro III z dnia 22/07/2024
50 000,00
10,50%
21-07-2027
Mex Polska
Mex Bistro III z dnia 21/08/2024
50 000,00
10,50%
20-08-2027
Mex Polska
Mex Bistro III z dnia 30/08/2024
100 000,00
10,50%
29-08-2027
Mex Polska
Mex Bistro III z dnia 11/09/2024
50 000,00
10,50%
10-09-2027
Mex Polska
Mex Bistro III z dnia 01/10/2024
50 000,00
10,50%
30-09-2027
Mex Polska
Mex Bistro III z dnia 03/10/2024
50 000,00
10,50%
02-10-2027
Mex Polska
Mex Bistro V z dnia 28/11/2024
50 000,00
10,50%
27-11-2027
Mex Polska
Mex Bistro V z dnia 04/12/2024
100 000,00
10,50%
03-12-2027
Mex Polska
Mex Bistro V z dnia 06/12/2024
100 000,00
10,50%
05-12-2027
Mex Polska
Mex Bistro V z dnia 17/12/2024
150 000,00
10,50%
16-12-2027
Mex Polska
Mex Bistro V z dnia 23/12/2024
100 000,00
10,50%
22-12-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXI* z dnia 16/01/2024
2 000,00
10,50%
15-01-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXI* z dnia 17/04/2024
50 000,00
10,50%
16-04-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXI* z dnia 10/05/2024
50 000,00
10,50%
09-05-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXI* z dnia 14/06/2024
50 000,00
10,50%
13-06-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXI* z dnia 17/07/2024
50 000,00
10,50%
16-07-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXI* z dnia 21/08/2024
50 000,00
10,50%
20-08-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXI* z dnia 30/08/2024
100 000,00
10,50%
29-08-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXI* z dnia 09/09/2024
50 000,00
10,50%
08-09-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXI* z dnia 12/09/2024
50 000,00
10,50%
11-09-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXI* z dnia 01/10/2024
50 000,00
10,50%
30-09-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXI* z dnia 10/10/2024
50 000,00
10,50%
09-10-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 24/06/2024
50 000,00
10,50%
23-06-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 10/07/2024
200 000,00
10,50%
09-07-2027
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
42
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 01/08/2024
50 000,00
10,50%
31-07-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 14/08/2024
30 000,00
10,50%
13-08-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 19/08/2024
100 000,00
10,50%
18-08-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 21/08/2024
100 000,00
10,50%
20-08-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 28/08/2024
100 000,00
10,50%
27-08-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 03/09/2024
100 000,00
10,50%
02-09-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 06/09/2024
100 000,00
10,50%
05-09-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 11/09/2024
100 000,00
10,50%
10-09-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 12/09/2024
50 000,00
10,50%
11-09-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 17/09/2024
100 000,00
10,50%
16-09-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 23/09/2024
50 000,00
10,50%
22-09-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 26/09/2024
50 000,00
10,50%
25-09-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 03/10/2024
50 000,00
10,50%
02-10-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 08/10/2024
250 000,00
10,50%
07-10-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 10/10/2024
50 000,00
10,50%
09-10-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 29/11/2024
50 000,00
10,50%
28-11-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVII z dnia 30/12/2024
50 000,00
10,50%
29-12-2027
Mex Polska
Mex Bistro XXVIII z dnia 09/09/2024
1 000,00
10,50%
08-09-2027
Mex Polska
Mex Kraków** z dnia 08/04/2024
50 000,00
10,50%
07-04-2027
Mex Polska
Mex Kraków** z dnia 22/04/2024
100 000,00
10,50%
21-04-2027
Mex Polska
Mex Kraków** z dnia 09/05/2024
50 000,00
10,50%
08-05-2027
Mex Polska
Mex Kraków** z dnia 14/06/2024
30 000,00
10,50%
13-06-2027
Mex Polska
Mex Kraków** z dnia 10/07/2024
320 000,00
10,50%
09-07-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 10/05/2024
250 000,00
10,50%
09-05-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 29/05/2024
50 000,00
10,50%
28-05-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 07/06/2024
300 000,00
10,50%
06-06-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 11/06/2024
100 000,00
10,50%
10-06-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 20/06/2024
50 000,00
10,50%
19-06-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 04/07/2024
50 000,00
10,50%
03-07-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 05/07/2024
100 000,00
10,50%
04-07-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 10/07/2024
50 000,00
10,50%
09-07-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 15/07/2024
50 000,00
10,50%
14-07-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 22/07/2024
50 000,00
10,50%
21-07-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 26/07/2024
50 000,00
10,50%
25-07-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 01/08/2024
100 000,00
10,50%
31-07-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 06/08/2024
50 000,00
10,50%
05-08-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 12/08/2024
30 000,00
10,50%
11-08-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 12/08/2024
50 000,00
10,50%
11-08-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 16/08/2024
30 000,00
10,50%
15-08-2027
43
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
43
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 21/08/2024
100 000,00
10,50%
20-08-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 05/09/2024
50 000,00
10,50%
04-09-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 17/09/2024
80 000,00
10,50%
16-09-2027
Mex Polska
Mex Łódź Piotrkowska z dnia 08/10/2024
60 000,00
10,50%
07-10-2027
Mex Polska
MAG z dnia 10/01/2024
50 000,00
10,50%
09-01-2027
Mex Polska
MAG z dnia 12/02/2024
100 000,00
10,50%
11-02-2027
Mex Polska
MAG z dnia 27/05/2024
20 000,00
10,50%
26-05-2027
Mex Polska
PN Kraków z dnia 05/11/2024
10 000,00
10,50%
04-11-2027
Mex Polska
PN Kraków z dnia 07/11/2024
50 000,00
10,50%
06-11-2027
Mex Polska
PN Kraków z dnia 28/11/2024
50 000,00
10,50%
27-11-2027
Mex Polska
PN Kraków z dnia 04/12/2024
50 000,00
10,50%
03-12-2027
Mex Polska
PN Kraków z dnia 17/12/2024
50 000,00
10,50%
16-12-2027
Mex Polska
PN Kraków z dnia 30/12/2024
50 000,00
10,50%
29-12-2027
Mex Polska
PT Warszawa z dnia 30/09/2024
56 559,19
10,50%
29-09-2027
Mex Polska
BM Inwest Plus z dnia 06/06/2024
1 000,00
10,50%
31-12-2024
5 970 559,19
* obecnie to CG Katowice
** obecnie to Pwip Stolarska
33. informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym
poręczeniach i gwarancjach
Otrzymane poręczenia i gwarancje zostały przedstawione w tabeli poniżej:
Zobowiązania warunkowe
Opis udzielonej
gwarancji/poręczenia
Odbiorca
poręczenia
Tytuł
Waluta
Kwota
gwarancji/
poręczenia
Termin
wygaśnięcia
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Union
Investment Real Estate
Gmbh
Villa Łódź Sp. Z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu HBR 51A
PLN
236 445,39
29.06.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Union
Investment Real Estate
Gmbh
Pankejk Łódź Sp.
Z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu HBR 10
PLN
356 133,45
29.06.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Capital
Park Sp. z o.o.
PanKejk Gdańsk
Sp. Z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. Przy ul.
Długiej 57 w Gdańsku
PLN
252 786,22
31.01.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz IMN Sp.
z o.o.
Mex Bistro
XXIII Sp. z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy Św.
Mikołaja 8-11 we
Wrocławiu
PLN
100 000,00
29.06.2025
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
44
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz WHN SA
PT Warszawa
Sp. z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul.
Szpitalnej 1 w Warszawie
PLN
243 540,00
29.06.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz
Grzegorza Musiała
CG Łódź Sp. z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. ul
Piotrkowskiej 85 w Łodzi
PLN
28 500,00
18.11.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Orbis
S.A.
CG Warszawa
Sp. z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. ul ul.
Nowogrodzkiej 27 w
Warszawie
PLN
71 955,00
25.07.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Dalmor
SA
Cafe Bis Sp. z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul.
Marszałkowskiej 76/80 w
Warszawie
PLN
265 823,65
10.04.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Dalmor
SA
Pwip Nowy
Świat Sp. z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. Nowy
Świat 19 w Warszawie
PLN
110 526,93
11.10.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Dalmor
SA
Mex Bistro V Sp.
z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. Nowy
Świat 19 w Warszawie
PLN
127 969,20
18.11.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Szymona
Ruty
Mex Bistro
XXVI Sp. z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul.
Rynek Główny - Stolarska
w Krakowie
PLN
195 570,00
10.03.2025
Poręczenie udzielonej
gwarancji bankowej przez
mBank na rzecz Szymona
Ruty
PN Kraków Sp. z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. od Stolarskiej
do Pasażu Bielaka w
Krakowie
PLN
30 750,00
18.11.2025
Zobowiązanie warunkowe
z tytułu odpraw dla
zarządu
Paweł
Kowalewski,
Paulina Walczak,
Andrzej Domżał
zabezpieczenie wypłaty
odpraw dla zarządu
PLN
4 713 745,08
30.06.2025
Razem udzielone
poręczenia
6 733 744,92
Należności warunkowe
Opis otrzymanej
gwarancji/poręczenia
Odbiorca
poręczenia
Tytuł
Waluta
Kwota
gwarancji /
poręczenia
Termin
wygaśnięcia
Poręczenie BGK w
wysokości 60% kredytu w
rachunku bieżącym
mBank
zabezpieczenie spłaty
kredytu w rachunku
bieżącym mBank
PLN
360 000,00
29.06.2026
Razem otrzymane
poręczenia
360 000,00
45
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
45
34. objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi
w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na
dany rok
Spółka nie sporządzała prognozy wyników własnych na rok 2024.
35. ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik
z działalności za rok obrotowy
Z uwagi na specyfikę działalności Mex Polska S.A., tj. jej ścisłe powiązania finansowe
(gro przychodów Emitenta to przychody od spółek Grupy) i korporacyjne z pozostałymi
spółkami Grupy ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik jej
działalności informację na ten temat ujęto w opisie dotyczącym całej Grupy (pkt. 14
niniejszego Sprawozdania).
W roku 2024 w spółce Mex Polska S.A. nie wystąpiły inne niż opisane poniżej czynniki
i zdarzenia o nietypowym charakterze mające wpływ na wynik z działalności.
36. wszelkie umowy zawarte między spółką a osobami zarządzającymi,
przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia
z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny
W 2021 r. zawarto umowy między Spółką, a osobami zarządzającymi, przewidujących
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska.
I tak dnia 28 czerwca 2021 r. Mex Polska S.A. podpisała umowę zobowiązującą ją do
zapłaty na rzecz Prezesa Zarządu pana Pawła Kowalewskiego odprawy pieniężnej
w wysokości dwunastokrotności miesięcznego wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji na
dzień wygaśnięcia mandatu, nie niższej niż dwunastokrotność miesięcznego
wynagrodzenia z tytułu pełnionej funkcji, ustalonego na dzień 28 czerwca 2021 r.
w przypadku wygaśnięcia mandatu Prezesa Zarządu przed upływem kadencji, tj.
w następujących przypadkach:
- śmierć Prezesa Zarządu;
- rezygnacja Prezesa Zarządu z pełnionej funkcji;
- odwołanie Prezesa Zarządu z pełnionej funkcji.
Dnia 28 czerwca 2021 r. Mex Polska S.A. podpisała umowę zobowiązującą ją do zapłaty
na rzecz Wiceprezesa Zarządu pani Pauliny Walczak odprawy pieniężnej w wysokości
dwunastokrotności miesięcznego wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji na dzień
wygaśnięcia mandatu, nie niższej niż dwunastokrotność miesięcznego wynagrodzenia
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
46
z tytułu pełnionej funkcji, ustalonego na dzień 28 czerwca 2021 r. w przypadku wygaśnięcia
mandatu Wiceprezesa Zarządu przed upływem kadencji, tj. w następujących przypadkach:
- śmierć Wiceprezesa Zarządu;
- rezygnacja Wiceprezesa Zarządu z pełnionej funkcji;
- odwołanie Wiceprezesa Zarządu z pełnionej funkcji.
Dnia 28 czerwca 2021 r. Mex Polska S.A. zawarła umowę z panem Andrzejem Domżałem
wiceprezesem zarządu, na mocy której zostanie mu wypłacona odprawa pieniężna
w wysokości trzykrotność miesięcznego wynagrodzenia z tytułu pełnionej funkcji na dzień
wygaśnięcia mandatu, nie niższej niż dwunastokrotność miesięcznego wynagrodzenia
z tytułu pełnionej funkcji ustalonego na dzień 28 czerwca 2021 r. w przypadku wygaśnięcia
mandatu Wiceprezesa Zarządu przed upływem kadencji, tj. w następujących przypadkach:
- śmierć Wiceprezesa Zarządu;
- rezygnacja Wiceprezesa Zarządu z pełnionej funkcji;
- odwołanie Wiceprezesa Zarządu z pełnionej funkcji.
37. wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających
z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale
emitenta
Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści pobranych odrębnie dla każdej z osób
zarządzających i nadzorujących Spółkę w 2024 roku:
Osoba
Organ
Wynagrodzenie brutto za okres
1-12.2024 r.
RAZEM
5 715 832,74
Paweł Kowalewski
Zarząd
2 011 928,58
Paulina Walczak
Zarząd
1 053 702,16
Andrzej Domżał
Zarząd
1 551 434,03
Dariusz Kowalik
Zarząd
794 871,35
Barbara Agier
Rada Nadzorcza
33 717,60
Barbara Osojca
Rada Nadzorcza
16 598,64
Hieronim Wójcik
Rada Nadzorcza
50 836,32
Wojciech Sobczak
Rada Nadzorcza
16 598,64
Wiesław Likus
Rada Nadzorcza
186 145,42
Wartość wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach
jednostek podporządkowanych
47
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
47
Z tytułu umowy o pracę, w niepełnym wymiarze godzin, w spółce podporządkowanej Mag
sp. z o.o. wynagrodzenie w 2024 r. otrzymywała p. Paulina Walczak (wiceprezes zarządu
Mex Polska S.A.) w łącznej kwocie brutto 12 813 zł.
38. informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur
i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających,
nadzorujących albo byłych członków organów administrujących
Spółka nie posiada zobowiązań opisanych w tym punkcie.
39. określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji
(udziałów) spółki oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych
spółki, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących
spółki
Na dzień 31.12.2024 r. niżej wymienione osoby zarządzające spółką posiadały następujące
liczby i wartości nominalne akcji Mex Polska S.A.:
Stan posiadania akcji w Mex Polska S.A., będących w posiadaniu członków Rady
Nadzorczej lub członków Zarządu:
Imię i nazwisko
Liczba akcji na
31.12.2024
Wartość nominalna
Andrzej Domżał wraz z
Milduks Limited
2 895 369
289 536,90 zł
Paweł Kowalewski przez
Raimita Limited
287 843
28 784,30 zł
Wiesław Likus
38 050
3 805,00 zł
40. informacje o znanych spółce umowach, w wyniku których mogą
w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez
dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy
Zarząd na dzień sporządzenia raportu nie posiada informacji o umowach, w wyniku których
mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez
dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.
41. informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
Spółka nie ma uchwalonego programu akcji pracowniczych.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
48
42. istotne zdarzenia po dniu bilansowym
W nawiązaniu do raportu bieżącego nr 21/2024 z dnia 25 września 2024 roku, dotyczącego
przyjęcia strategii Grupy Kapitałowej Emitenta na lata 2024-2028 w dniu 24 lutego 2025
roku Zarząd Spółki Mex Polska S.A. przyjął aktualizację przedmiotowej strategii,
uwzględniającą współpracę w zakresie dostaw bezpośrednich (delivery).
Grupa Mex Polska S.A. dostrzegła w tym istotny potencjał rozwojowy, tym samym
oczekuje wzrostów przychodów gastronomicznych w segmencie restauracyjnym (Pankejk,
PizzaNova, The Mexican, Spoko Taco, Prosty Temat) o co najmniej 5 % oraz
skonsolidowanego zysku netto w 2025 roku o co najmniej 1 mln zł.
Dodatkowo w styczniu 2025 roku ruszyła pierwsza pizzeria PizzaNova w Krakowie, Pasaż
Bielaka, ul. Stolarska 5.
W dniu 26 lutego 2025 roku Emitent zawarł z BNP Paribas Bank Polska S.A. z siedzibą
w Warszawie „Bank” umowy wielocelowej linii kredytowej, umowy o kredyt
nieodnawialny. Na podstawie umowy wielocelowej linii kredytowej Bank udostępni
Emitentowi linię kredytową do maksymalnej kwoty 9.000.000 zł w strukturze 6.000.000 zł
na kredyt w rachunku bieżącym i 4.000.000 zł ramach podlimitu pod gwarancje czynszowe.
Kredyt w rachunku bieżącym jest oprocentowany według zmiennej stopy procentowej
stanowiącej sumę wskaźnika referencyjnego (WIBOR 1M) i marży Banku.
Zabezpieczeniem wielocelowej linii kredytowej jest:
• weksel własny in blanco wystawiony przez Emitenta,
• cesja z umów z terminali płatniczych,
• przystąpienie do długu spółek zależnych,
• hipoteka umowna na nieruchomości stanowiącej własność pana Wiesława Likusa –
przewodniczącego rady nadzorczej Emitenta do kwoty 15.000.000 zł,
• cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotycząca ww. nieruchomości, przy
czym suma ubezpieczenia nie może być mniejsza niż 4.000.000 zł.
W ramach umowy wielocelowej linii kredytowej Emitent zobowiązał się do:
• przeprowadzania 90% wpływów pochodzących z przychodów ze sprzedaży na rachunki
bankowe prowadzone w Banku,
• nie wypłacania dywidendy powyżej 30% skonsolidowanego zysku netto bez zgody
Banku,
• utrzymywania wskaźnika zadłużenia (dług netto/EBITDA) na poziomie nie wyższym niż
2,50 liczonego dla danych skonsolidowanych bez uwzględnienia wpływu MSSF 16,
• nie udzielania pożyczek, gwarancji i poręczeń na rzecz podmiotów niepowiązanych,
49
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
49
• nie zawierania umów kredytu, pożyczki, leasingu, faktoringu, nie przeprowadzania emisji
dłużnych papierów wartościowych oraz nie zaciągania zobowiązań wekslowych wobec
podmiotów niepowiązanych.
Pierwsze uruchomienie podlimitu kredytu w rachunku bieżącym nastąpi bez odrębnej
dyspozycji Emitenta na refinansowanie zobowiązań kredytowych Emitenta wobec mBank
S.A. z siedzibą w Warszawie, w tym kredytu
obrotowego, który na dzień 26 lutego 2025 roku wynosi 2.500.000 zł oraz kredytu
w rachunku bieżącym z przyznanym na dzień 26 lutego 2025 roku limitem w kwocie
600.000 zł. Ponadto kredyt w rachunku bieżącym może być przeznaczony na finansowanie
bieżącej działalności Emitenta.
Na podstawie umowy o kredyt nieodnawialny Bank udzieli Emitentowi kredytu w kwocie
1.000.000 zł. Kredyt może być przeznaczony na finansowanie bieżącej działalności
Emitenta. Kredyt jest oprocentowany według zmiennej stopy procentowej stanowiącej
sumę wskaźnika referencyjnego (WIBOR 1M) i marży Banku. Spłata kredytu ma nastąpić
do 30 września 2025 roku.
Dla kredytu nieodnawialnego ustalono te same zabezpieczenia i zobowiązania co dla linii
wielocelowej. Pozostałe warunki powyższych umów, w tym w szczególności dotyczące
uruchomienia kredytów oraz możliwości wypowiedzenia nie odbiegają od warunków
powszechnie stosowanych dla tego rodzaju umów.
43. wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio
przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym
zgromadzeniu
Na dzień przekazania raportu, według najlepszej wiedzy Mex Polska S.A., struktura
akcjonariatu Spółki notowanej na GPW prezentowała się następująco:
Akcjonariusz
Liczba akcji
% kapitału
akcyjnego
Liczba
głosów
% głosów
Porozumienie Akcjonariuszy* w tym:
3 832 690
49,9996%
3 832 690
49,9996%
* Andrzej Domżał wraz z Milduks Limited
2 889 169
37,6908%
2 889 169
37,6908%
* Paweł Kowalewski wraz z Raimita Limited
943 521
12,3088%
943 521
12,3088%
Quercus TFI S.A.**
462 279
6,0307%
462 279
6,0307%
Mezzo Capital Sp. z o. o.
464 424
6,0587%
464 424
6,0587%
Familiar S.A., SICAV-SIF**
763 300
9,9577%
763 300
9,9577%
Pozostali
2 142 743
27,9533%
2 142 743
27,9533%
Razem
7 665 436,00
100%
7 665 436
100%
* Porozumienie Akcjonariuszy Emitenta z dnia 26.03.2024 roku w przedmiocie zgodnego głosowania na
walnym zgromadzeniu oraz prowadzenia trwałej polityki wobec Emitenta (raport bieżący nr 10/2024).
Stronami porozumienia są Paweł Kowalewski, Andrzej Domżał, Milduks Limited z siedzibą w Nikozji oraz
Raimita Limited z siedzibą w Nikozji.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
50
** zgodnie z raportem bieżącym nr 17/2024 - Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na
Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu „Mex Polska” S.A. z siedzibą w Łodzi w dniu 14 maja 2024 r.
44. oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
W 2024 roku Spółka podlegała zasadom ładu korporacyjnego zawartym w zbiorze
„Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” („DPSN 2021”).
Dokument ten jest dostępny na stronie internetowej GPW pod adresem
https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021.
Na podstawie par. 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie
S.A. Mex Polska Spółka Akcyjna przekazuje informację o stanie stosowania Dobrych
Praktyk 2021
Spółka stosowała większość zasad zawartych w DPSN 2021, z wyjątkiem:
1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG,
w szczególności obejmującą:
1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami
klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Aktualnie zasada ta nie jest stosowana. Spółka nie opracowała strategii
w obszarze ESG, ale planuje podjąć kroki zmierzające do wdrożenia tej zasady w swojej
działalności. Spółka kładzie nacisk na optymalizację wykorzystywanych zasobów (energia
elektryczna, wykorzystywanie materiałów biurowych), jednak kwestie te nie są
uwzględnione w jej strategii biznesowej.
1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych
działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków
pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji
z klientami. Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Sprawy społeczne i pracownicze nie są formalnie uregulowane przez
Spółkę, jednakże przestrzega ona wszelkich regulacji zakazujących dyskryminacji bez
względu na jej przyczynę. Spółka w swej działalności uwzględnia konieczność budowania
dobrych relacji z klientami i kontrahentami. W spółce nie została opracowana formalna
polityka różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menadżerów ze
względu na wielkość Spółki, skład osobowy władz Spółki oraz jej kluczowych menadżerów.
Spółka nie wyklucza uregulowania niniejszego zagadnienia w przyszłości.
51
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
51
1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej
strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat
założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów
długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za
pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii
w obszarze ESG powinny m.in.:
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Zasada nie jest w pełni stosowana. Spółka zamieszcza na swojej stronie
internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, w tym zwłaszcza celów
długoterminowych oraz planowanych działań. Realizacja tych celów określana jest jednak
jedynie za pomocą mierników finansowych. 25 września 2024 roku Zarząd Spółki przyjął
strategię Grupy Mex Polska na lata 2024-2028.
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy
uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego
ryzyka;
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz spółki: Ze względu na niestosowanie zasady 1.3.1. Spółka obecnie nie stosuje
niniejszej zasady.
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej
pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym
wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn
za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji
ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz
horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Ze względu na rozmiar prowadzonej działalności Spółka nie prowadzi
statystyk we wskazanym zakresie. W swojej polityce dotyczącej wynagrodzeń stosuje zasady
rynkowe z uwzględnieniem doświadczenia, wiedzy i merytorycznego wkładu. Ponadto
zróżnicowanie wynagrodzenia w Spółce wynika z powierzonych zadań na określonym
stanowisku. Spółka, jednakże wskazuje, że w swojej działalności kieruje się zasadą
równości płac kobiet i mężczyzn zatrudnionych na tożsamych stanowiskach.
2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej,
przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka
różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć,
kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe,
a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
52
zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki
jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: W Spółce nie została opracowana formalna polityka różnorodności
w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menadżerów. W ocenie Spółki
stosowanie powyższej zasady nie jest konieczne mając na względzie wielkość Spółki oraz
skład osobowy władz Spółki oraz jej kluczowych menadżerów. Jednakże Spółka nie
wyklucza, że taka polityka zostanie wdrożona w przyszłości.
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej
spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób
zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika
minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie
z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: W odniesieniu do uzasadnienia wskazanego w zasadzie 2.1, w Spółce
nie została opracowana formalna polityka różnorodności.
2.7. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy
spółki wymaga zgody rady nadzorczej.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Kompetencje Rady Nadzorczej Spółki określone są w statucie. Wśród
nich brak jest wyrażania zgody na zasiadanie w organach spółek spoza grupy kapitałowej.
W związku z powyższym stosowanie niniejszej zasady uzależnione jest od akcjonariuszy
i ich zgody na zmianę statutu.
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do
zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Zasada nie jest stosowana, jako że Spółka nie stosuje zasady 2.1.
3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania
ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną
funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali
prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Spółka, ze względu na swoją wielkość nie posiada systemu kontroli
wewnętrznej zarządzania ryzykiem, compliance oraz audytu wewnętrznego. Jednakże
Spółka nie wyklucza wprowadzenia takiej kontroli w przyszłości.
53
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
53
3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania
poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar
spółki lub rodzaj jej działalności.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: W Spółce nie są wyodrębnione jednostki odpowiedzialne za zadania
poszczególnych systemów lub funkcji, z uwagi na jej wielkość. Jednakże regulamin zarządu
Spółki przewiduje podział zadań lub funkcji pomiędzy członków zarządu Spółki.
3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora
wewnętrznego kierującego funkcją audytu wewnętrznego, działającego zgodnie
z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu
wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego
spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje
komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Zasada nie jest stosowana, ponieważ funkcjonowanie Komitetu Audytu
Spółki jest wystarczające i nie ma potrzeby powoływania dodatkowo audytora
wewnętrznego.
3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz
kierującego audytem wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych
zadań, a nie od krótkoterminowych wyników spółki.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Ze względu na niestosowanie zasady 3.1 w strukturze Spółki nie
utworzono stanowiska odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny oraz
compliance.
3.5. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio
prezesowi lub innemu członkowi zarządu.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Ze względu na niestosowanie zasady 3.1 w strukturze Spółki nie
utworzono stanowiska odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny oraz
compliance.
3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu,
a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady
nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Ze względu na niestosowanie zasady 3.1 w strukturze Spółki nie
utworzono stanowiska odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny oraz
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
54
compliance.
3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki
o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania
tych zadań.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Ze względu na niestosowanie zasady 3.1 w strukturze Spółki nie
utworzono stanowiska odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny oraz
compliance.
3.8. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku
braku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej
ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1,
wraz z odpowiednim sprawozdaniem.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Ze względu na niestosowanie zasady 3.1 w strukturze Spółki nie
utworzono stanowiska odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny oraz
compliance. Jednakże informacje przedstawiane Radzie Nadzorczej przez Zarząd Spółki
zawierają ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji określonych w 3.1., mimo
formalnego braku uregulowania niniejszej materii.
3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub
sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu
audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Zasada nie dotyczy Spółki, ponieważ nie należy ona do indeksu WIG20,
mWIG40 lub sWIG80.
4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy
wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione
z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić
infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: W ocenie Spółki struktura akcjonariatu, jak i brak zgłoszeń spółce
oczekiwań akcjonariuszy w tym względzie uzasadnia niestosowanie niniejszej zasady.
4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia
w czasie rzeczywistym. Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Zasada nie jest stosowana z powodów opisanych w komentarzu do
zasady 4.1.
55
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
55
6.2. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi
uzależniały poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych menedżerów
od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji spółki w zakresie wyników finansowych
i niefinansowych oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy
i zrównoważonego rozwoju, a także stabilności funkcjonowania spółki.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: W Spółce nie obowiązuje program motywacyjny.
6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji
menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia
przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych
i odpowiednich dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego
rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może
odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: W Spółce nie obowiązuje program motywacyjny.
45. opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta
systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
Spółka nie posiada sformalizowanego systemu kontroli wewnętrznej oraz zarządzania
ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych. Nadzór
merytoryczny nad procesem przygotowania sprawozdań finansowych i raportów
okresowych Spółki sprawuje bezpośrednio Zarząd. W 2024 roku księgi prowadzone były
przez zewnętrzne biuro księgowe Enterprise Support Premium Sp. z o.o. Dane finansowe
będące podstawą sprawozdań finansowych pochodzą z systemu księgowo-finansowego,
w którym rejestrowane są transakcje zgodnie z polityką rachunkowości Spółki opartą na
Międzynarodowych Standardach Rachunkowości. Spółka oraz biuro rachunkowe wdrożyły
i stosują odpowiednie metody zabezpieczania dostępu do danych i komputerowego systemu
ich przetwarzania, w tym przechowywania oraz ochrony ksiąg rachunkowych
i dokumentacji księgowej. Sporządzone sprawozdanie finansowe Spółki jest przekazywane
Zarządowi do ostatecznej weryfikacji. Sprawozdania finansowe przyjęte przez Zarząd
przekazywane są Radzie Nadzorczej w celu podjęcia czynności przewidzianych przepisami
Kodeksu spółek handlowych tj. dokonania jego oceny. Roczne i półroczne sprawozdania
finansowe podlegają niezależnemu badaniu przez biegłego rewidenta wybieranego przez
Radę Nadzorczą Spółki. Wyniki badania przekazywane są Zarządowi i Radzie Nadzorczej,
a opinia i raport z badania sprawozdania rocznego – także Walnemu Zgromadzeniu.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
56
46. wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio
znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te
podmioty akcji
Powyższe informacje zawarte są w punkcie 43 niniejszego sprawozdania.
47. wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają
specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień.
Nie ma posiadaczy papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne.
48. wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu,
takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy
określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące
wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy
spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są
oddzielone od posiadania papierów wartościowych.
Nie ma ograniczeń wykonywania prawa głosu opisanych w punkcie powyżej.
49. wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa
własności papierów wartościowych emitenta.
Nie ma ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych
emitenta.
50. opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających
oraz ich uprawnień
Zgodnie z § 16 statutu Spółki Zarząd Spółki składa się z jednej do czterech osób. Zgodnie
z § 17 statutu Spółki członkowie zarządu Spółki powoływani są przez Radę Nadzorczą na
trzyletnią wspólną kadencję. Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę. Zarząd
podejmuje wszelkie decyzje w sprawach Spółki, których Kodeks spółek handlowych
lub Statut nie zastrzegają do kompetencji innych organów Spółki Członkowie zarządu nie
mają prawa do podejmowania decyzji o emisji lub wykupie akcji.
51. opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta.
Zasady zmiany statutu Spółki reguluje Kodeks Spółek Handlowych. Zmiana statutu
wymaga uchwały walnego zgromadzenia i wpisu do rejestru. Ustalanie tekstu jednolitego
statutu Spółki należy do kompetencji Rady Nadzorczej.
57
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
57
52. sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia
oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania.
Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia reguluje Kodeks
Spółek Handlowych oraz Regulamin Walnego Zgromadzenia Spółki udostępniony na
stronie internetowej emitenta.
53. skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku
obrotowego, oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących
lub administrujących emitenta oraz ich komitetów.
ZARZĄD EMITENTA
Skład Zarządu w okresie od dnia 01.01.2024 r. do dnia sporządzenia sprawozdania :
• Paweł Jerzy Kowalewski – od 2008r. do chwili obecnej - Prezes Zarządu
• Paulina Walczak – od 2010r. do chwili obecnej - Wiceprezes Zarządu
• Andrzej Domżał – Wiceprezes Zarządu (od 28 czerwca 2021 r. do chwili obecnej)
• Dariusz Kowalik – od 3 stycznia 2018r. do chwili obecnej – Członek Zarządu – Dyrektor
Finansowy
Członkowie Zarządu są powoływani przez Radę Nadzorczą na wspólną, 3-letnią kadencję.
(§ 17 statutu Spółki).
Zarząd wykonuje wszelkie uprawnienia w zakresie zarządzania Spółką z wyjątkiem
uprawnień zastrzeżonych przez prawo lub statut Spółki do decyzji Walnego Zgromadzenia
i Rady Nadzorczej. W przypadku zarządu wieloosobowego do składania oświadczeń
w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków zarządu albo jednego
członka zarządu łącznie z prokurentem.
RADA NADZORCZA EMITENTA
• Wiesław Likus – Przewodniczący Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021 r. do
chwili obecnej); Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (od dnia 27 czerwca 2013
roku do dnia zmiany funkcji w Radzie Nadzorczej)
• Hieronim Wójcik – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021r.
do chwili obecnej); Członek Rady Nadzorczej (od dnia 21 czerwca 2017 roku do
zmiany funkcji w Radzie Nadzorczej)
• Barbara Osojca – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 31 lipca 2012 r. do chwili
obecnej)
• Barbara Agier – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021 r. do chwili
obecnej)
• Wojciech Sobczak – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021 r. do chwili
obecnej)
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
58
Członkowie Rady Nadzorczej są wybierani na trzyletnią kadencję. Członków Rady
Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie. Rada Nadzorcza składa się z pięciu
do siedmiu członków. Kadencja członków rady nadzorczej jest wspólna. Rada nadzorcza
sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności.
Do kompetencji Rady Nadzorczej należy:
1. ocena sprawozdania finansowego Spółki oraz sprawozdania zarządu z działalności
Spółki w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym
oraz wniosków zarządu dotyczących podziału zysku albo pokrycia straty, a także składanie
walnemu zgromadzeniu corocznego pisemnego sprawozdania z wyników tej oceny,
2. reprezentowanie Spółki w umowach i sporach z członkami zarządu,
3. powoływanie i odwoływanie członków zarządu,
4. ustalanie zasad wynagradzania członków zarządu,
5. wyznaczanie biegłych rewidentów w celu badania sprawozdania finansowego Spółki,
6. zawieszanie, z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich
członków zarządu oraz delegowanie swoich członków do czasowego wykonywania
czynności członków zarządu Spółki,
7. wyrażenie zgody na:
• budowę budowli i budynków na nieruchomości będącej własnością Spółki;
• zatwierdzenie planu finansowego na dany rok obrotowy;
• zaciąganie pożyczek i kredytów oraz udzielanie pożyczek w kwotach przekraczających
1.000.000,00 zł (jeden milion) złotych;
• zbycie i zastawienie udziałów i akcji w podmiotach zależnych Spółki;
• nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego, udziału w nieruchomości
oraz jej obciążenie;
• podjęcie przez członków zarządu działalności konkurencyjnej;
Osoby spełniające ustawowe kryteria niezależności, to p. Hieronim Wójcik, Wojciech
Sobczak, p. Wiesław Likus oraz p. Barbara Agier.
MEX Polska S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę
w zakresie świadczenia na rzecz MEX Polska S.A. przez firmę audytorską, podmiot
powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci usług dodatkowych, w tym: usług
niebędących badaniem, usług warunkowo zwolnionych z zakazu ich świadczenia przez
firmę audytorską.
Przeprowadzając procedurę wyboru audytora - podmiotu uprawnionego do badania
sprawozdań finansowych - Rada Nadzorcza kieruje się zasadami określonymi w polityce
wyboru firmy audytorskiej wprowadzonej w Spółce w czerwcu 2017 r., w tym zwraca
szczególną uwagę na następujące kryteria:
59
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
59
1) spełnienie przez przyszłego audytora wymogu zapewnienia świadczenia pełnego zakresu
usług na rzecz Spółki w tym: przeglądy sprawozdań finansowych, badanie jednostkowego
i skonsolidowanego sprawozdania finansowego, badanie w tym zakresie spółek Grupy
Kapitałowej,
2) wykonanie pełni zadań określonych w pkt 1 w terminach wyznaczonych przez MEX
Polska S.A. w celu możliwości przestrzegania terminów raportowania na rzecz Grupy
Kapitałowej MEX Polska S.A.,
3) cenę usług świadczonych przez firmę audytorską,
4) kwalifikacje zawodowe i dotychczasowy zakres badań wykonanych przez osoby
bezpośrednio zaangażowane ze strony audytora, w tym głównie kluczowego biegłego
rewidenta oraz doświadczenie – ze szczególnym uwzględnieniem badań podmiotów
notowanych na GPW - w zakresie prowadzonych na rzecz Spółki i Grupy Kapitałowej prac
audytowych,
5) zachowanie zasad pełnej niezależności podmiotu uprawnionego do badania,
6) reputację podmiotu uprawnionego do badania,
7) wyniki kontroli PANA przeprowadzonych w podmiocie uprawnionym do badania.
Wybór dokonywany jest z zachowaniem zasad bezstronności i niezależności podmiotu
uprawnionego do badania, najwyższej jakości wykonywanych prac audytorskich oraz
analizy prac realizowanych przez ten podmiot w Spółce i Grupie Kapitałowej MEX Polska
S.A., które nie są badaniami sprawozdań finansowych, w celu zachowania bezstronności
i niezależności.
Pierwsza umowa z audytorem zawierana jest na okres nie krótszy niż dwa lata
z możliwością jej przedłużenia na kolejne co najmniej dwuletnie okresy, z tym że
maksymalny czas nieprzerwanego trwania umów badań ustawowych wykonywanych przez
tego samego audytora lub podmiot powiązany z nim lub jakiegokolwiek członka sieci
działającej w UE, do której należą te podmioty uprawnione do badania, nie może trwać
dłużej niż dziesięć lat.
Po upływie maksymalnego okresu zleceń podmiot uprawniony do badania ani żaden
z członków jego sieci, nie może przeprowadzać badania ustawowego sprawozdań
finansowych w Grupie Kapitałowej MEX Polska S.A. przez okres kolejnych czterech lat.
Kluczowy biegły rewident nie może przeprowadzać badania ustawowego sprawozdań
finansowych MEX Polska S.A. i w spółkach Grupy Kapitałowej MEX Polska S.A. przez
okres dłuższy niż pięć lat. Po zakończeniu pięcioletniego okresu, kluczowy biegły rewident
może ponownie przeprowadzać ustawowe badania, jeżeli upłynie minimum trzy lata od
zakończenia ostatniego badania ustawowego w MEX Polska S.A.
Od czerwca 2017r. obowiązuje w Spółce Polityka świadczenia przez wybraną firmę
audytorską przeprowadzającą badania, przez podmioty z nią powiązane oraz członków sieci
firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, która zezwala na
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
60
prowadzenie usług dozwolonych, ale w zakresie nie związanym z polityką podatkową
MEX Polska S.A.
W przypadku gdy Zarząd MEX Polska S.A. z ofert na wykonanie usług dozwolonych
wybierze ofertę firmy audytorskiej aktualnie przeprowadzającej badania ustawowe
sprawozdania finansowego MEX Polska S.A., podmiotu powiązanego z tą firmą lub
członka sieci tej firmy audytorskiej, zawsze ma obowiązek przestawienia pisemnej
rekomendacji wybranej oferty Komitetowi Audytu. Komitet Audytu przeprowadza analizę
i ocenia zagrożenia i zabezpieczenia niezależności oferenta i ma obowiązek wydania opinii
w zakresie rekomendowanej oferty. Zarząd akceptuje ofertę tylko gdy Komisja Audytu
wyda pozytywną opinię.
Wybór Biegłych Rewidentów AMZ Sp. z o.o. nastąpił w okresie I półrocza 2023 r.
Procedura wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego była w
pełni zgodna z wówczas obowiązującymi przepisami w zakresie wyboru audytora.
Przeprowadzona analiza wykazała, że wybrana firma audytorska spełnia wszystkie wymogi
przepisów obowiązujących po dniu wejścia w życie ustawy z dnia 11 maja 2017 o biegłych
rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym ze zmianami, jak
i rozporządzenia Parlamentu UE i Rady UE nr 537/2014, w tym w zakresie niezależności.
Badanie sprawozdania finansowego za 2024 r. przeprowadzone przez AMZ Sp. z o.o. było
szóstym badaniem.
Skład osobowy komitetu i zmiany komitetu audytu, które w nim zaszły wraz z opisem
działań oraz wskazanie firmy audytorskiej wraz z procedurą jej wyboru.
Skład Komitetu Audytu w 2024 roku był następujący:
Hieronim Wójcik - Przewodniczący Komitetu Audytu
Barbara Agier - Członek Komitetu Audytu
Wiesław Likus - Członek Komitetu Audytu
Osoby spełniające ustawowe kryteria niezależności, to p. Hieronim Wójcik oraz p. Barbara
Agier, Wiesław Likus.
Osobą posiadającą wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości jest p. Hieronim
Wójcik, który posiada uprawnienia biegłego rewidenta.
Osobą posiadające wiedzę i umiejętności z zakresu branży to p. Wiesław Likus, który od
wielu lat jest lub był członkiem wielu organów spółek z branży Horeca.
Firma audytorska badająca sprawozdanie finansowe Emitenta i jego Grupy Kapitałowej nie
świadczyła usług dozwolonych nie będących badaniem.
61
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
61
W ramach swoich prac Komitet Audytu w 2024 roku:
• Spotkał się w marcu z biegłym rewidentem Grupy, firmą AMZ sp. z o.o. z siedzibą w
Krakowie, w czasie spotkania omówił z kluczowym biegłym organizację i przebieg badania
sprawozdań finansowych za 2023 r. W kwietniu Komitet Audytu uzyskał i zapoznał się ze
sprawozdaniem dodatkowym dla Komitetu Audytu, o którym mowa w art. 11
Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014. W dniu 04 września
spotkał się z kluczowym biegłym rewidentem wykonującym przegląd śródrocznego
sprawozdania finansowego za okres I półrocza 2024 roku, zapoznając się z przebiegiem
i organizacją przeglądu za pierwszą połowę roku oraz wynikami tego przeglądu. Kolejne
kontakty z biegłym odbywały się telefonicznie i e-mail w celu przyśpieszenia kontaktów,
zatem wyniki badania sprawozdań finansowych za 2023 rok i przeglądu śródrocznego
sprawozdania za I półrocze 2024 r. analizowane były z wykorzystaniem komunikacji
zdalnej,
• Komitet Audytu na bieżąco współpracował z biegłym rewidentem w zakresie
przekazywania danych i niezbędnych procedur umożliwiających zweryfikowanie
prawidłowości i rzetelności informacji zawartych w sprawozdaniu o wynagrodzeniach
Zarządu i Rady nadzorczej Mex Polska S.A.
• Spotykał się z osobami z Grupy Mex Polska S.A. odpowiedzialnymi za obszar audytu,
prowadzenia ewidencji księgowej i ksiąg rachunkowych, sporządzania sprawozdań
finansowych oraz obowiązków informacyjnych spółki notowanej na GPW,
• Komitet Audytu nadzorował i monitorował proces sprawozdawczości finansowej,
skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem,
wykonywania czynności rewizji finansowej, przeprowadzania przez firmę audytorską
AMZ badania, z uwzględnieniem wniosków i ustaleń PANA wynikających z kontroli
przeprowadzonej w firmie audytorskiej,
• Analizował sprawozdania finansowe, wybrane procedury oraz dokumenty i prezentacje
przedstawione przez Spółkę,
• Dokonywał oceny niezależności biegłego rewidenta w drodze analizy oświadczeń
biegłego rewidenta i stosowania opracowanych procedur,
• Przeprowadzone analizy i procedury nie wskazywały na konieczność przedłożenia
kierownictwu Spółki zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności lub zmian
w procesie sprawozdawczości finansowej w Spółce.
Działania Komitetu Audytu wyznaczają bieżące potrzeby wynikające z zakresu działania
uregulowanego zapisami zawartymi w art. 130 ust. 1,2,3 ustawy o biegłych rewidentach,
firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.
W roku 2024 i latach poprzednich nie były zlecane przez Mex Polska S.A. firmom
audytorskim przeprowadzającym badania ustawowe sprawozdania finansowego Mex
Polska S.A. i spółek Grupy Kapitałowej Mex Polska S.A. jak i innym firmom audytorskim
inne usługi nie będące badaniem za wyjątkiem usługi atestacyjnej dotyczącej sprawozdania
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2024 r.
62
o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej, która została zlecona
i zrealizowana przez AMZ Sp. z o.o. W związku z tym dokonano oceny niezależności tej
firmy audytorskiej oraz wyrażano zgodę na świadczenie tej usługi atestacyjnej..
Łódź, dn. 4.04.2025 r.