Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej
Banku Gospodarstwa Krajowego w 2024 roku
RAPORT ZINTEGROWANY
Obejmujące sprawozdanie Zarządu z działalności
Banku Gospodarstwa Krajowego
2
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Spis treści
I Jedyny taki bank 3
1. List Prezesa Zarządu ...............................................................................................................................................................4
2. Kim jesteśmy? .............................................................................................................................................................................6
3. Podsumowanie 2024 roku ..................................................................................................................................................6
4. Najważniejsze wydarzenia w 2024 roku ....................................................................................................................9
5. Charakterystyka Grupy Kapitałowej BGK ................................................................................................................10
6. Kluczowe dane finansowe ...................................................................................................................................................11
II Tworzenie wartości 14
1. Strategia, czyli co nas wyróżnia .................................................................................................................................... 15
2. Programy modelu biznesowego jako odpowiedź na potrzeby rynku ...................................................15
3. Model tworzenia wartości .................................................................................................................................................21
4. Kapitały wykorzystywane przez BGK ......................................................................................................................22
III Pracownicy 29
1. BGK jako pracodawca .......................................................................................................................................................... 30
2. Warunki pracy ............................................................................................................................................................................31
3. Dbałość o pracowników ......................................................................................................................................................37
4. Zarządzanie różnorodnością ...........................................................................................................................................43
IV Otoczenie 47
1. Otoczenie społeczno-gospodarcze ............................................................................................................................48
2. Nasi interesariusze ................................................................................................................................................................49
3. Doświadczenia klientów ......................................................................................................................................................51
V Osiągnięcia 53
1. Zrównoważony rozwój .........................................................................................................................................................54
2. Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania Odporności .......................................................................................66
3. Zaangażowanie społeczne .............................................................................................................................................. 68
4. Współpraca i biznes międzynarodowy .....................................................................................................................79
5. Transformacja cyfrowa i procesowa ........................................................................................................................... 83
6. Efektywny model zarządzania .......................................................................................................................................85
7. Wyniki finansowe i struktura bilansu BGK ............................................................................................................ 86
8. Wyniki finansowe i struktura bilansu Grupy BGK ............................................................................................101
VI Ład korporacyjny 104
1. Zakres stosowania zasad ładu korporacyjnego ............................................................................................... 105
2. Zmiany w otoczeniu regulacyjnym ...........................................................................................................................106
3. Zadania, zakres działalności oraz organizacja BGK .......................................................................................106
4. Zasady, zadania i zakres działania organów i komitetów .........................................................................107
5. Wartości, etyka, zgodność ...............................................................................................................................................118
6. System kontroli wewnętrznej .......................................................................................................................................126
7. Zasady i zarządzanie ładem korporacyjnym, w tym w obszarze zrównoważonego
rozwoju ......................................................................................................................................................................................... 128
VII Zarządzanie ryzykiem 131
1. Organizacja procesu zarządzania ryzykiem ....................................................................................................... 132
2. Ryzyko kredytowe i koncentracji ............................................................................................................................... 132
3. Ryzyko finansowe ................................................................................................................................................................. 134
4. Ryzyko operacyjne ............................................................................................................................................................... 137
5. Ryzyko biznesowe ................................................................................................................................................................ 137
6. Ryzyko ESG ...............................................................................................................................................................................138
7. Ryzyko braku zgodności ..................................................................................................................................................140
8. Ryzyko utraty reputacji ....................................................................................................................................................140
9. Adekwatność kapitałowa i ryzyko dźwigni .........................................................................................................140
10. Inne ryzyka .................................................................................................................................................................................141
VIII Perspektywy 142
1. Otoczenie gospodarcze ....................................................................................................................................................143
2. Nowa perspektywa: strategia 2025-2030 ..........................................................................................................143
IX Raportowanie 148
1. Proces raportowania ...........................................................................................................................................................149
2. Informacja o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdań, ujawnienia
podlegające badaniu oraz atestacja danych niefinansowych ...............................................................150
3. Indeks Celów Zrównoważonego Rozwoju ONZ, do których się odnosimy ......................................151
4. Zestawienie wskaźników GRI ........................................................................................................................................ 154
X Załączniki 160
1. Fundusze przepływowe ..................................................................................................................................................... 161
2. Programy europejskie i współpraca rozwojowa ...............................................................................................170
3. Finanse publiczne .................................................................................................................................................................173
4. Działalność poręczeniowo-gwarancyjna w ramach programów rządowych ..................................174
5. Członkostwo w organizacjach ...................................................................................................................................... 177
6. Zmiany otoczenia regulacyjnego ...............................................................................................................................178
7. Założenia przyjęte w analizie celów SDG .............................................................................................................178
8. Metodyka kalkulacji emisji gazów cieplarnianych .........................................................................................179
9. Słownik .........................................................................................................................................................................................181
3
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zarządzanie
ryzykiem
I
Jedyny taki bank
1. List Prezesa Zarządu
2. Kim jesteśmy?
3. Podsumowanie 2024 roku
4. Najważniejsze wydarzenia w 2024 roku
5. Charakterystyka Grupy Kapitałowej BGK
6. Kluczowe dane finansowe
4
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zarządzanie
ryzykiem
Szanowni Państwo,
W minionym roku obchodziliśmy jubileusz stulecia BGK. To wielki
przywilej kierować instytucją z tak wielkim dziedzictwem i znaczeniem
dla rozwoju społeczno-gospodarczego kraju. Warto podkreślić jednak,
że choć misja polskiego banku rozwoju pozostaje niezmienna,
w zależności od uwarunkowań gospodarczych podejmujemy działania,
które w największy sposób odpowiadają na aktualne potrzeby.
Rok 2024 przyniósł wzrost PKB Polski o 2,9% r/r. Nasza gospodarka
radzi sobie dobrze, zwłaszcza na tle innych państw UE. Jesteśmy
jednak świadomi, że przed Europą stoją poważne wyzwania
- utrzymanie konkurencyjności i rozwój innowacji. Sytuacja
geopolityczna nie pozostawia złudzeń, że priorytetem Polski musi być
wzmacnianie odporności na zmiany i bezpieczeństwo strategiczne.
Rozumiemy je zarówno w kontekście militarnym, jak i inwestycji
w sektorze energetycznym.
W minionym roku wygenerowaliśmy 389 mld zł wsparcia dla
gospodarki, czyli o 9% więcej niż w roku 2023. Wysoki wynik finansowy
i silna pozycja kapitałowa BGK na koniec 2024 r. budują stabilność
i bezpieczeństwo państwowego banku rozwoju, co wspiera wzrost
działalności na rzecz zrównoważonego rozwoju gospodarczego kraju
zapisanego w naszej misji.
Wydarzeniem, które zdeterminowało kierunek zaangażowania
banku w 2024 r. było z całą pewnością odblokowanie środków
z Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności (KPO). BGK
odpowiada za dystrybucję ponad 140 mld zł, czyli połowy wszystkich
środków z polskiego KPO. Rola, jaka została nam powierzona,
jest potwierdzeniem niekwestionowanych kompetencji naszych
pracowników we wdrażaniu programów wsparcia z Unii Europejskiej.
1. List Prezesa Zarządu
GRI 2-22
Po zaledwie kilku miesiącach możemy mówić o konkretnych
efektach działania programów.
Zawarliśmy umowy z resortami na wszystkie powierzone BGK
instrumenty z KPO - 5 instrumentów pożyczkowych i 3 instrumenty
dotacyjne. Zrealizowaliśmy też wszystkie cele zapisane w umowach
na 2024 r. W pożyczce na zieloną transformację miast podpisaliśmy
do końca 2024 r. aż 430 umów, co oznacza, że zrealizowaliśmy cel na
214%. Wśród beneficjentów są samorządy ze wszystkich województw,
zarówno duże, jak i małe miasta.
Podpisaliśmy umowę na rekordową kwotę 11 mld zł z Funduszu
Wsparcia Energetyki. Pieniądze z KPO przyspieszą rozwój sieci
elektroenergetycznej. To największe w historii finansowanie tego
rodzaju inwestycji w Polsce.
Podpisaliśmy też pierwszą umowę pożyczki na budowę dwóch
morskich farm wiatrowych. Projekty te przyczynią się do dekarbonizacji
polskiej energetyki, a jednocześnie zwiększą dywersyfikację źródeł
energii dla naszej gospodarki.
Za sprawą pożyczki wspierającej zieloną transformację miast z KPO,
rok 2024 był okresem wzmożonej współpracy z partnerami sektora
samorządowego. Warto jednak podkreślić, że także finansowania
udzielone JST w ramach działalności własnej były wyższe niż w 2023
roku. Łączna kwota finansowań udzielonych samorządom i ich spółkom
w 2024 roku to 7,4 mld zł.
Ważną rolą BGK jest efektywne wspieranie sektora publicznego
w jego działaniach. Współpracujemy z polskim rządem, wspierając
poszczególne resorty w realizacji ważnych dla Polaków zadań
5
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zarządzanie
ryzykiem
publicznych. W 2024 roku sprawdzianem tej skuteczności były działania mające na
celu zniwelowanie skutków powodzi, która nawiedziła południową część naszego kraju.
W nadzwyczajnym trybie wdrożyliśmy rządowe rozwiązania wspierające samorządy
w budowie mieszkań na terenach powodziowych. W porozumieniu z Ministerstwem Finansów
i w dialogu z całym sektorem bankowym wprowadziliśmy także zmiany w Funduszu
Wsparcia Kredytobiorców. To realna pomoc dla osób z obszarów dotkniętych kataklizmem,
które spłacają kredyt mieszkaniowy. Potwierdziliśmy naszą sprawność operacyjną – także
w sytuacjach nadzwyczajnych.
Aby zapewnić płynność finansową programów wspierających rozwój Polski,
Bank Gospodarstwa Krajowego jest aktywny na rynkach międzynarodowych. W minionym
roku przeprowadziliśmy największą dotychczas emisję obligacji na rynku amerykańskim.
Pozyskaliśmy łącznie 3,5 mld USD na rzecz Funduszu Przeciwdziałania COVID-19 oraz
Krajowego Funduszu Drogowego, których bank jest operatorem.
Niezmiennie wspieramy polskie firmy przez finansowanie lub zabezpieczenia ekspansji.
W 2024 roku do rynków zagranicznych, na których towarzyszymy polskim eksporterom,
dołączyły Kostaryka i Salwador.
Pod koniec 2024 roku Bank Gospodarstwa Krajowego otworzył przedstawicielstwo w Kijowie.
Jego zadaniem jest z jednej strony wspieranie działalności polskich firm w odbudowie Ukrainy,
a z drugiej – pomoc w odbudowie tego kraju z wykorzystaniem środków Komisji Europejskiej.
W 2024 roku zaangażowanie kredytowo-gwarancyjne BGK wyniosło 190 mld zł i było
najwyższe w historii. Cały czas udoskonalamy naszą ofertę wspierania przedsiębiorczości,
także dzięki partnerstwom na poziomie międzynarodowym. W 2024 roku podpisaliśmy umowę
z Europejskim Funduszem Inwestycyjnym na uruchomienie nowego produktu gwarancyjnego
z regwarancją EFI.
Kluczem do podtrzymania konkurencyjności gospodarki jest wspieranie innowacyjnych firm.
Między innymi dlatego rozwijamy zaangażowanie w instrumenty kapitałowe. W 2024 roku
BGK zaangażował się w Three Seas Initiative Innovation Fund, prowadzony przez Europejski
Fundusz Inwestycyjny.
Zrównoważony rozwój jest wpisany w misję Banku Gospodarstwa Krajowego. W maju 2024
Sustainable Fitch potwierdził rating ESG na poziomie 2, w pięciostopniowej skali, gdzie 1 to
ocena najwyższa, i podwyższył ocenę banku do 64. W minionym roku jako piąty polski bank
dołączyliśmy do inicjatywy Partnership for Carbon Accounting Financials (PCAF).
Jako nowy Zarząd BGK podjęliśmy także szereg ważnych decyzji. W 2024 roku rozpoczęliśmy
intensywne prace nad nową strategią banku. Ogłoszenie dokumentu nastąpiło w przededniu
publikacji niniejszego raportu. Strategia określa ambicje i cele banku na najbliższe pięć lat.
Przez jej trzy filary wskazujemy obszary, na których chcemy skupiać się przede wszystkim.
Są to: silna gospodarka, wzmacnianie konkurencyjności przedsiębiorstw i odporności
samorządów oraz bycie partnerem dla instytucji państwowych.
Zapraszam do lektury raportu.
Mirosław Czekaj
Prezes Zarządu BGK
6
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zarządzanie
ryzykiem
389 mld zł
zmobilizowany
kapitał
działalność
zlecona
finansowanie własne
389
158
179
52
2. Kim jesteśmy?
GRI 2-1
Bank Gospodarstwa Krajowego to państwowy bank rozwoju - jedna z pięciu
największych takich instytucji w Europie. Od 100 lat wspieramy zrównoważony
rozwój społeczno-gospodarczy Polski. Ponad 2 400 pracowników banku realizuje
naszą misję poprzez m.in.:
inicjowanie i realizację programów służących wzrostowi ekonomicznemu
i spójności społecznej Polski,
zarządzanie programami europejskimi i dystrybucję środków unijnych
(w tym KPO) oraz funkcję operatora funduszy przepływowych,
wsparcie ekspansji zagranicznej polskich przedsiębiorstw oraz działalność
inwestycyjną w kraju i za granicą,
pobudzanie rozwoju kapitału społecznego i wsparcie działań na rzecz
zaangażowania społecznego.
To nie wszystkie nasze działania. Więcej informacji przedstawiliśmy
w tym raporcie.
3. Podsumowanie 2024 roku
Wygenerowane wsparcie gospodarki
W 2024 r. wygenerowaliśmy łącznie 389 mld zł (wzrost o 9% r/r) wsparcia dla
gospodarki. Nasze zaangażowanie kredytowo-gwarancyjne wraz z działalnością
zleconą zmobilizowało dodatkowy kapitał na rynku.
Wygenerowane wsparcie gospodarki
w 2024 roku:
7
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zarządzanie
ryzykiem
Cele Zrównoważonego Rozwoju ONZ (Sustainable Development
Goals, SDGs)
Nasza strategia wspiera większość Celów Zrównoważonego Rozwoju ONZ. 82% z 389 mld zł
wsparcia dla gospodarki wygenerowanego przez BGK wspomogło realizację 11 z 17 Celów.
Większość, bo aż 79% kwoty wsparcia, realizowało 4 poniższe cele:
7. Czysta i dostępna energia (26%)
8. Wzrost gospodarczy i godna praca (18%)
9. Innowacyjność, przemysł i infrastruktura (21%)
11. Zrównoważone miasta i społeczności (14%)
18% wygenerowanej kwoty wsparcia gospodarki nie przyczyniło się do realizacji Celów
Zrównoważonego Rozwoju. Są to m.in. finansowanie obronności, sektora paliwowego oraz
podmiotów obsługujących finanse publiczne. Jako bank rozwoju wspieramy bezpieczeństwo
energetyczne Polski poprzez dostarczanie instrumentów finansowych niezbędnych do
utrzymania nieprzerwanych dostaw surowców energetycznych. Odgrywamy też kluczową
rolę w finansowaniu transformacji energetycznej, a także budowaniu potencjału obronnego
kraju. Dzięki temu zaspokajamy strategiczne i jednocześnie podstawowe potrzeby państwa
i społeczeństwa, bez czego zrównoważony rozwój nie byłby możliwy.
Nasza działalność wykracza poza finansowanie – innymi inicjatywami także przyczyniamy się
do realizacji celów SDG. Kluczowe aktywności BGK wspierają osiągnięcie następujących celów:
3. Dobre zdrowie i jakość życia,
4. Dobra jakość edukacji,
10. Mniej nierówności,
11. Zrównoważone miasta i społeczności,
12. Odpowiedzialna konsumpcja i produkcja,
13. Działania w dziedzinie klimatu.
Szczegóły dotyczące działań BGK przyczyniających się do osiągnięcia Celów Zrównoważonego
Rozwoju opisane są w dalszej części raportu.
1%
1%
1%
<1%
<1%
<1%
26%
18%
21%
<1%
14%
8
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zarządzanie
ryzykiem
Jubileusz 100-lecia
istnienia BGK
Świętowaliśmy nasze stulecie
hasłem „Historia przyszłości.
Gdzie przeszłość i przyszłość
spotykają się w nieskończonym
cyklu rozwoju”.
KPO: zielona
transformacja miast
Podpisaliśmy 430 umów
o pożyczki na łączną kwotę
blisko 1,3 mld zł.
Osiągnęliśmy kolejny cel
Krajowego Planu Odbudowy
i Zwiększania Odporności
wspierając zazielenianie polskich
miast i bardziej zrównoważone
gospodarowanie zasobami.
Ratingi
▪ W listopadzie agencja
ratingowa Moody’s utrzymała
dotychczasowy rating
kredytowy dla BGK. Bank
posiada rating emitenta na
poziomie „A2” zarówno
w walucie zagranicznej, jak
i krajowej, a jego program
obligacji średnioterminowych
(MTN) otrzymał rating „(P)A2”.
Poziomy ratingów są na równi
z ratingiem kredytowym
Polski („A2”), co według
Moody’s odzwierciedla istotną
rolę BGK w rozwoju polskiej
gospodarki.
▪ W czerwcu utrzymaliśmy
krajowy długoterminowy rating
Fitch na poziomie „AAA(pol)”
z perspektywą stabilną oraz
rating międzynarodowy
długoterminowy na poziomie
„A-” z perspektywą stabilną.
Poziom ratingu od Fitch jest
równy ratingowi kredytowemu
Polski.
▪ W maju Sustainable
Fitch potwierdził rating
ESG na poziomie 2
(w pięciopunktowej skali,
gdzie 1 oznacza najlepszą
ocenę, a 5 najgorszą)
i podwyższył ocenę banku do
64. Rating ten odzwierciedla
istotny poziom
zrównoważonego
finansowania banku oraz
dobre wyniki w zakresie ESG.
EBI wspiera pierwszy polski
program satelitarny
kredytem dla BGK
Europejski Bank Inwestycyjny (EBI)
udzielił BGK kredytu w wysokości
300 mln euro, który umożliwi Polsce
sfinansowanie dwóch satelitów
obserwacyjnych Ziemi. Projekt jest
wspierany w ramach Strategicznej
Inicjatywy EBI na rzecz
Bezpieczeństwa Europejskiego
i jest zgodny z nowym planem
działania Grupy EBI dla
bezpieczeństwa i przemysłu
obronnego.
Znaczący rozwój
cyfrowych płatności
publicznoprawnych
rozliczonych przez BGK
Współpraca z Ministerstwem
Cyfryzacji przyniosła
skok z 2 tys. do 88 tys.
płatności BLIK
w mObywatelu, a wdrożenie kart
Visa i Mastercard w aplikacji
doceniono w konkursie XII Cashless
Congress. W 2024 r., dla partnerów
banku rozliczyliśmy transakcje
w kwocie ponad
336 mln zł
co oznacza wzrost o ponad
132% w stosunku do 2023 r.
Największa
z dotychczasowych
emisja obligacji BGK
w USA
W lipcu przeprowadziliśmy
największą z dotychczasowych
emisję obligacji na rynku
amerykańskim. Nabywców
znalazły 10-letnie obligacje
na rzecz Funduszu
Przeciwdziałania COVID-19 oraz
30-letnie obligacje na rzecz
Krajowego Funduszu Drogowego
- w sumie na kwotę
3,5 mld USD. Łączny
popyt na obie serie obligacji
dolarowych ukształtował się
na rekordowym poziomie
6,6 mld USD.
BGK członkiem PCAF
Dołączyliśmy do Partnership for
Carbon Accounting Financials – jako
piąty bank z Polski.
Rekordowe zaangażowanie
bilansowe i pozabilansowe
Nasze zaangażowanie
kredytowo-gwarancyjne
(bilansowe i pozabilansowe)
wyniosło na koniec 2024 r.
190 mld zł
i było najwyższe w historii.
W porównaniu do 2023 r.
wzrosło o
11,3%.
Nowe przedstawicielstwo
BGK w Kijowie
Otworzyliśmy w grudniu nowe
przedstawicielstwo w Kijowie.
Zadaniem przedstawicielstwa jest
m.in. wspieranie modernizacji
i odbudowy kraju ze środków KE,
a także pomoc polskim
przedsiębiorcom w prowadzeniu
inwestycji w Ukrainie.
9
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zarządzanie
ryzykiem
4. Najważniejsze wydarzenia w 2024 roku
Styczeń Luty Marzec Kwiecień Maj Czerwiec SierpieńLipiec Wrzesień Październik Listopad Grudzień
Rozpoczęliśmy obchody
100-lecia BGK.
Zajęliśmy 3. miejsce
w polskim rankingu
międzynarodowej
instytucji badawczej
Top Employer.
Opublikowaliśmy
raport o szansach
i ograniczeniach
w obszarze cyfryzacji
przedsiębiorstw.
Mirosław Czekaj został
powołany na prezesa
Zarządu BGK.
Zawarliśmy umowę
z MFiPR na realizację
pierwszego
instrumentu
pożyczkowego KPO -
pożyczki na zieloną
transformację miast.
Wprowadziliśmy Agromax,
nową gwarancję z dotacją
dla sektora rolnego.
Zorganizowaliśmy 17.
Ogólnopolską Konferencję
BGK dla JST: „Dwie dekady
w Unii Europejskiej”.
Zorganizowaliśmy AECM
Annual Event – konferencję
międzynarodowego
stowarzyszenia instytucji
gwarancyjnych.
Uruchomiliśmy unijne
pożyczki na dostępność dla
przedsiębiorców z maksymalną
kwotą finansowania do 1 mln zł.
Jako agent rozliczeniowy
w sektorze finansów
publicznych zaczęliśmy
rozliczać transakcje kartami
płatniczymi w aplikacji
mObywatel.
Na Kongresie Odbudowy Ukrainy
podpisaliśmy umowę z MFiPR
na rzecz wsparcia polskich
przedsiębiorstw uczestniczących
lub planujących udział
w odbudowie i modernizacji
Ukrainy oraz z dwoma
ukraińskimi bankami na wsparcie
ukraińskich przedsiębiorców
ze środków unijnych.
Uruchomiliśmy zmiany
w Funduszu Wsparcia
Kredytobiorców dla osób
z terenów powodziowych, które
spłacają kredyt mieszkaniowy.
Podpisaliśmy pierwsze
umowy pożyczek
w dwóch kolejnych
instrumentach z KPO
- na transformację
sieci energetycznych
i na budowę morskich
farm wiatrowych.
Podpisaliśmy do końca
grudnia ponad 430
umów na pożyczki
wspierające zieloną
transformację miast
z KPO, znacznie
przekraczając cel
na 2024 r. (tj. 200
umów).
Podsumowaliśmy
nasze wsparcie dla
samorządów i spółek
komunalnych w 2023 r.
na rekordowym poziomie
6,6 mld zł.
Rozpoczęliśmy podpisywanie
umów z miastami i spółkami
komunalnymi na pożyczki
wspierające zieloną
transformację miast z KPO.
Zawarliśmy umowy
z ministerstwami (MKiŚ
i MC) na realizację kolejnych
instrumentów KPO.
Wspólnie z MFiPR
ogłosiliśmy nowy nabór
na pożyczki z FERS
(służące budowaniu
kapitału społecznego).
Ogłosiliśmy nowe
instrumenty
gwarancyjne z FENG -
Gwarancje Biznesmax
Plus i Ekomax.
Udostępniliśmy sektorowi
bankowemu gwarancję
Investmax z regwarancją EFI.
Zawarliśmy umowę z MKiŚ
na realizację dotacyjnego
instrumentu z KPO na
inwestycje w technologie
wodorowe.
Podpisaliśmy z jednym
z samorządów umowy
pożyczek wspierających
zieloną transformację miast
na łączną rekordową kwotę.
10
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zarządzanie
ryzykiem
5. Charakterystyka Grupy
Kapitałowej BGK
GRI 2-6, 2-1
Grupa Kapitałowa BGK na dzień 31 grudnia 2024 roku składała się z podmiotów
konsolidowanych metodą pełną oraz podmiotów stowarzyszonych, konsolidowanych metodą
praw własności. Jednostką dominującą w Grupie jest Bank Gospodarstwa Krajowego – jedyny
państwowy bank rozwoju.
Szczegóły o działalności podmiotów naszej Grupy opisaliśmy w rozdziale V.8 Wyniki finansowe
i struktura bilansu Grupy BGK. Zestawienie jednostek zależnych i stowarzyszonych znajduje
się także w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
GRAFIKA 1. Struktura Grupy Kapitałowej BGK w zakresie podmiotów konsolidowanych
metodą pełną:
Szczegółowe informacje na temat wszystkich jednostek stowarzyszonych przedstawiliśmy
w skonsolidowanym sprawozdawaniu finansowym Grupy Kapitałowej BGK (nota 1.3.).
Bank Gospodarstwa Krajowego
Fundusz
Ekspansji
Zagranicznej
FIZ AN
1
Vinci S.A.
Vinci S.A.
HiTech
Alternatywna
Spółka
Inwestycyjna
S.K.A.
Vinci S.A.
IQ
Alternatywna
Spółka
Inwestycyjna
S.K.A.
Vinci S.A. Da
Gama
Alternatywna
Spółka
Inwestycyjna
S.K.A.
Bank Gospodarstwa Krajowego
Fundusz
Trójmorza
2
Fundusze
poręczeniowe
utworzone
z samorządami
Spółki
w portfelu
Vinci S.A.
Da Gama
ASI S.K.A.
Korporacja
Ubezpieczeń
Kredytów
Eksportowych
S.A.
3
Spółki
w portfelu
FEZ FIZ AN
Spółki
w portfelu Vinci
S.A. HiTech ASI
S.K.A.
Spółki
w portfelu
Vinci S.A.
IQ ASI S.K.A.
PFR Fundusz
Inwestycji FIZ
AN
GRAFIKA 2. Struktura podmiotów konsolidowanych przez BGK metodą praw własności:
1
FEZ FIZ AN
2
Three Seas Initiative Investment Fund S.A. SICAV-RAIF
3
KUKE S.A.
11
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zarządzanie
ryzykiem
Konsekwentnie i od lat wspieramy zrównoważony rozwój społeczny i gospodarczy w Polsce.
Komercyjną działalność bankową odpowiadającą na potrzeby rynkowe łączymy z działaniami
podejmowanymi na zlecenie lub wspólnie z administracją rządową i samorządową.
Współpracujemy blisko z wieloma ministerstwami i instytucjami rozwojowymi, realizując
przypisane nam w umowach zadania z najwyższą starannością. Zasadą w banku jest
zachowanie racjonalnego poziomu apetytu na ryzyko, a przed realizacją projektów oceniamy
je pod kątem kryteriów ESG i zrównoważonego rozwoju.
Dla funduszy przepływowych, utworzonych, powierzonych lub przekazanych BGK prowadzimy
wyodrębnione księgi rachunkowe. Sporządzamy też dla funduszy odrębne bilanse, rachunki
zysków i strat oraz sprawozdania z realizacji planu finansowego. Dane finansowo – księgowe
dotyczące funduszy znajdują się w załączniku 1.
Jako Grupa Kapitałowa umożliwiamy rozwój szeroko rozumianej krajowej gospodarki
poprzez m.in.:
finansowanie projektów infrastrukturalnych i samorządowych,
poręczenia i gwarancje dla przedsiębiorstw,
współfinansowanie ekspansji zagranicznej polskich firm i projektów eksportowych,
uczestnictwo w konsorcjach i mobilizację kapitału dla gospodarki, rozwój programów
gwarancyjnych i poręczeniowych oraz strukturyzowanie transakcji,
wspieranie rozwoju mieszkalnictwa, w tym społecznego budownictwa czynszowego (SBC),
budownictwa na wynajem, w szczególności gminnego oraz termomodernizacji i remontów
budynków mieszkalnych,
uzupełnianie systemu bankowego, w tym wypełnianie luki rynkowej w kluczowych
obszarach gospodarki za sprawą programów aktywizujących sektory objęte stagnacją
poprzez działania antycykliczne – finansujemy projekty o istotnym znaczeniu dla gospodarki
oraz wspieramy jej rozwój w obszarach, w których rynek nie działa efektywnie, a także
współpracujemy z innymi instytucjami finansowymi na partnerskich zasadach, uzupełniając
ich ofertę,
W zakresie naszych działań jest również konsolidacja finansów publicznych oraz zarządzanie
programami europejskimi i dystrybucją środków unijnych w całej Polsce. Jesteśmy
odpowiedzialni za dystrybucję części środków z Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania
Odporności. Więcej o KPO w rozdziale V.2. Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania Odporności.
6. Kluczowe dane finansowe
Kluczowe dane finansowe Grupy Kapitałowej BGK za 2024 rok
Wynik netto Grupy BGK za 2024 r. wyniósł 3 562 mln zł i był niższy o 170 mln zł r/r. Główną
przyczyną spadku wyniku były wyższe o 274 mln zł koszty związane z odpisami i rezerwami
na oczekiwane straty kredytowe oraz odpisami aktualizującymi wyceny instrumentów
kapitałowych. Stopa zwrotu z kapitału (ROE) wypracowana przez Grupę w 2024 roku
ukształtowała się na poziomie 8,8%, a wskaźnik C/I osiągnął wartość 18,5%, jedną
z najlepszych w sektorze bankowym.
Na koniec 2024 r. suma bilansowa Grupy BGK wyniosła 270 267 mln zł i była wyższa
o 47 268 mln zł r/r. Głównym czynnikiem wzrostu sumy bilansowej była wyższa wartość
depozytów klientów o 42 170 mln zł (przede wszystkim na rachunkach Ministerstwa
Finansów). Środki te były inwestowane w głównej mierze w aktywa płynne, stąd znaczące
wzrosty na lokatach w NBP (45 997 mln zł) oraz na transakcjach z przyrzeczeniem odkupu
(16 908 mln zł), w części niwelowane przez niższe saldo dłużnych papierów wartościowych
(20 976 mln zł). Saldo kredytów i obligacji komercyjnych wzrosło r/r o 1 611 mln zł, a inwestycji
kapitałowych o 1 258 mln zł.
Łączny współczynnik kapitałowy pozostawał na wysokim, bezpiecznym poziomie 30,6%
4
. Silna
pozycja kapitałowa BGK na koniec 2024 r. pozwala na realizację misji BGK i umożliwia wzrost
działalności wspierającej rozwój gospodarczy kraju.
4
Powyższy wskaźnik wyznaczany jest w ujęciu jednostkowym z uwagi na brak konieczności dokonywania konsolidacji ostrożnościowej
zgodnie z przepisami rozporządzenia CRR.
Tabela 1. Podstawowe parametry finansowe działalności Grupy Kapitałowej BGK (w mln zł)
dochodowość 2024 2023 2022 2021 2020
Wynik na działalności bankowej 5 319 5 265 3 704 1 565 1 459
Koszty administracyjne -979 -868 -685 -652 -624
Wynik z tytułu rezerw/odpisów -673 -399 -301 -332 -385
Udział w zyskach i stratach jednostek
stowarzyszonych
733 705 32 253 -25
Wynik brutto 4 361 4 561 2 673 1 094 447
Wynik netto 3 562 3 732 2 162 875 367
12
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zarządzanie
ryzykiem
wybrane pozycje bilansowe 31.12.2024 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2020
Kredyty, obligacje (komunalne
i komercyjne) brutto
58 097 56 487 50 606 45 886 45 964
Dłużne papiery wartościowe
i instrumenty pochodne
5
119 706 140 682 125 657 81 957 64 972
Inwestycje kapitałowe netto 8 839 7 581 5 894 6 782 5 880
Zobowiązania wobec klientów 203 752 161 582 153 816 150 804 116 138
Kapitał ogółem 42 231 40 112 30 688 24 722 23 924
Suma bilansowa 270 267 222 999 207 021 196 644 160 326
pozabilansowe zobowiązania udzielone 31.12.2024 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2020
Linie i limity kredytowe oraz pozostałe
zobowiązania
98 574 83 492 77 314 55 048 51 896
Certyfikaty, zobowiązanie do
przyszłych wpłat
2 017 2 289 3 160 2 463 3 015
Zobowiązania gwarancyjne 33 844 31 183 27 938 18 233 18 058
Pozostałe zobowiązania 60 393 389 246 829
Suma 134 495 117 357 108 801 75 990 73 799
kluczowe wskaźniki 2024 2023 2022 2021 2020
C/I 18,5% 16,9% 18,9% 35,7% 42,2%
ROE (wynik netto / śr. fundusze ogółem) 8,8% 10,6% 7,9% 3,3% 1,4%
ROA (wynik netto / śr. aktywa) 1,3% 1,6% 1,0% 0,4% 0,2%
Marża odsetkowa (wynik z tytułu
odsetek / śr. aktywa)
1,6% 1,8% 1,4% 0,5% 0,6%
Łączny współczynnik kapitałowy 30,6% 33,4% 31,4% 29,4% 33,9%
5
Obligacje korporacyjne i komunalne ujmowane w kredytach i obligacjach (komercyjnych i komunalnych).
Kluczowe dane finansowe BGK za 2024 rok
W 2024 r. BGK wypracował 2 902 mln zł wyniku netto, tj. o 248 mln zł mniej niż w roku
poprzednim. Spadek związany był przede wszystkim ze wzrostem odpisów i rezerw
(480 mln zł r/r) w części kompensowanym wzrostem wyniku z działalności bankowej
(178 mln zł r/r), a w szczególności wynikiem odsetkowym (o 73 mln zł r/r) związanym ze
wzrostem sald aktywów i pasywów odsetkowych
Na koniec 2024 roku suma bilansowa BGK wyniosła 268 990 mln zł, o 46 636 mln zł
powyżej końca 2023 roku. Głównym czynnikiem wzrostu sumy bilansowej była wyższa
wartość depozytów klientów o 42 162 mln zł (przede wszystkim na rachunkach Ministerstwa
Finansów). Środki te były inwestowane w głównej mierze w aktywa płynne, stąd znaczące
wzrosty na lokatach w NBP (45 997 mln zł) oraz BSB (16 909 mln zł), w części niwelowane
przez niższe saldo dłużnych papierów wartościowych (20 977 mln zł). Saldo kredytów
i obligacji komercyjnych wzrosło r/r o 1 614 mln zł, a inwestycji kapitałowych o 520 mln zł.
Łączny współczynnik kapitałowy pozostawał na wysokim, bezpiecznym poziomie 30,6%. Silna
pozycja kapitałowa BGK na koniec 2024 r. pozwala na realizację misji BGK i umożliwia wzrost
działalności wspierającej rozwój gospodarczy kraju.
Tabela 2. Podstawowe parametry finansowe działalności BGK (w mln zł)
dochodowość 2024 2023 2022 2021 2020
Wynik na działalności bankowej 5 305 5 127 3 727 1 794 1 468
Koszty administracyjne -958 -852 -675 -537 -522
Wynik z tytułu rezerw/odpisów -751 -271 -282 -392 -522
Wynik brutto 3 556 3 862 2 693 842 370
Wynik netto 2 902 3 150 2 178 696 316
13
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zarządzanie
ryzykiem
wybrane pozycje bilansowe 31.12.2024 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2020
Kredyty, obligacje (komunalne
i komercyjne) brutto
57 992 56 377 50 451 45 830 45 935
Dłużne papiery wartościowe
i instrumenty pochodne
6
119 673 140 630 125 605 81 939 64 954
Inwestycje kapitałowe netto 7 587 7 066 5 755 6 589 7 714
Zobowiązania wobec klientów 203 793 161 631 153 830 150 811 116 258
Kapitał ogółem 40 919 39 420 30 448 24 514 23 874
Suma bilansowa 268 990 222 354 206 793 196 442 160 301
pozabilansowe zobowiązania udzielone 31.12.2024 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2020
Linie i limity kredytowe oraz pozostałe
zobowiązania
98 574 83 492 77 314 55 048 51 896
Certyfikaty, zobowiązanie do przyszłych
wpłat
2 017 2 289 3 160 2 530 3 113
Zobowiązania gwarancyjne 33 844 31 183 27 938 18 233 18 058
Pozostałe zobowiązania 60 393 389 246 829
Suma 134 495 117 357 108 801 76 057 73 896
kluczowe wskaźniki 2024 2023 2022 2021 2020
C/I 18,2% 17,1% 18,4% 30,9% 35,8%
ROE (wynik netto / śr. fundusze ogółem) 7,2% 8,9% 8,0% 2,9% 1,4%
ROA (wynik netto / śr. aktywa) 1,2% 1,5% 1,1% 0,4% 0,2%
Marża odsetkowa (wynik z tytułu
odsetek / śr. aktywa)
1,8% 2,0% 1,6% 0,5% 0,6%
Łączny współczynnik kapitałowy 30,6% 33,4% 31,4% 29,4% 33,9%
Działania podjęte w 2024 r. oraz nasze wyniki finansowe to
dowód na profesjonalizm Banku Gospodarstwa Krajowego
i odpowiedzialne zarządzanie środkami publicznymi. Cały czas
pamiętamy o naszej tożsamości polskiego banku rozwoju.
Łączne wsparcie, które wygenerowaliśmy dla gospodarki sięga
389 mld zł. To dla nas szczególnie ważne, bo zysk nie jest dla
BGK celem samym w sobie. Na pierwszym miejscu stawiamy
wzmacnianie polskiej gospodarki.
Mirosław Czekaj, Prezes Zarządu BGK
6
Obligacje korporacyjne i komunalne ujmowane w kredytach i obligacjach (komercyjnych i komunalnych).
14
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
II
Tworzenie wartości
1. Strategia, czyli co nas wyróżnia
2. Programy modelu biznesowego
jako odpowiedź na potrzeby rynku
3. Model tworzenia wartości
4. Kapitały wykorzystywane przez BGK
15
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
1. Strategia, czyli co nas wyróżnia
W BGK koncentrujemy się na zrównoważonym rozwoju społeczno-gospodarczym Polski.
Łączymy różne sektory gospodarki, by wspólnie realizować strategiczne cele i wspierać
stabilny wzrost. Działamy antycyklicznie – wspieramy inwestycje, rozwój niskoemisyjnej
gospodarki oraz spójność ekonomiczną wszystkich regionów kraju. Aktywnie wykorzystujemy
potencjał funduszy unijnych. Uważnie obserwujemy zmieniające się otoczenie gospodarcze,
reagujemy elastycznie i wzmacniamy fundamenty polskiego rynku.
W 2024 roku przeprowadziliśmy badanie kluczowych obszarów i zdiagnozowaliśmy stan
działalności organizacji, w szczególności w horyzoncie strategii 2021-2025. W odpowiedzi
na dynamicznie zmieniające się otoczenie gospodarcze, społeczne i polityczne, opracowaliśmy
nową strategię banku do 2030 roku. Więcej na ten temat w rozdziale VIII.2 Nowa
perspektywa: strategia 2025-2030.
Kontynuujemy realizację naszej misji zachowując wszystkie kluczowe parametry finansowe,
co potwierdza naszą stabilność i bezpieczeństwo jako istotnego podmiotu systemu
finansowego. Wzmacniamy pozycję BGK i polskiej gospodarki na arenie międzynarodowej,
ale jako bank nie rywalizujemy z rynkiem. Wypełniamy lukę gospodarczą oraz kierujemy
narzędzia tam, gdzie oferta rynku komercyjnego jest niewystarczająca.
2. Programy modelu
biznesowego jako odpowiedź
na potrzeby rynku
W 2024 r. funkcjonowaliśmy w oparciu o osiem programów, które stanowiły kluczowy element
naszego modelu biznesowego i pozwalały nam odpowiadać na potrzeby rynku.
Dzięki udzielonym finansowaniom kredytowym i gwarancyjnym, działalności zleconej oraz
zmobilizowanemu kapitałowi wsparliśmy polską gospodarkę w 2024 r. kwotą 389 mld zł.
Rozwój
przemysłu
Infrastruktura,
transport i logistyka
Rozwój
przedsiębiorczości
Bezpieczeństwo strategiczne Ochrona zdrowia Finanse publiczne
Spójność społeczna i terytorialna Mieszkalnictwo
2 041 MW
to łączna moc obecnych
i przyszłych instalacji OZE
na lądzie i morzu
współfinansowanych przez
BGK w 2024 r.
Pod koniec 2023 r. w Polsce było
26 GW mocy osiągalnej OZE.
Aby spełnić ambitny Scenariusz
Aktywnej Transformacji (KPEiK)
moc osiągalna OZE powinna
zwiększyć się o 7,4 GW do 2025 r.
7
7
Źródło: https://www.pse.pl/dane-systemowe/funkcjonowanie-kse/raporty-roczne-z-funkcjonowania-kse-za-rok/raporty-za-rok-2023; https://
www.gov.pl/web/klimat/projekt-krajowego-planu-w-dziedzinie-energii-i-klimatu-do-2030-r--wersja-do-konsultacji-publicznych-z-102024-r.
16
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Wskaźnik własny 1, 2, 3, 4
Tabela 3. Wsparcie gospodarki według programów modelu biznesowego (w mld zł)
2024 2023
Bezpieczeństwo strategiczne
105 54
Rozwój przemysłu
74 41
Rozwój przedsiębiorczości
69 106
Infrastruktura, transport i logistyka
56 45
Spójność społeczna i terytorialna
41 51
Finanse publiczne
32 50
Mieszkalnictwo
11 8
Ochrona zdrowia
2 1
Suma 389 356
Mierzenie i raportowanie wpływu
Od 2023 roku mierzymy i raportujemy wpływ udzielanych finansowań na zrównoważony
rozwój Polski sprawdzając, jakie są niefinansowe rezultaty transakcji zawieranych w ramach
programów modelu biznesowego. Mierzone efekty odpowiadają na zidentyfikowane przez nas
wyzwania rynkowe i wynikające z nich cele. Metodologia zbierania i prezentowania danych
opiera się na opracowanych w banku zasadach:
Dane zbierane i raportowane są w momencie zawarcia transakcji na podstawie założeń
udzielonego finansowania i prezentują spodziewany pozytywny efekt.
Niezależnie od wielkości naszego zaangażowania w projekt, prezentujemy całość efektu
osiągniętego przy naszym udziale.
Zasady te stosujemy zarówno w przypadku finansowań własnych, jak i działalności zleconej.
W 2024 roku struktura wsparcia gospodarki w poszczególnych programach modelu
biznesowego kształtowała się inaczej niż w poprzednim roku. Istotny wzrost kwoty
wsparcia gospodarki w programie Bezpieczeństwo strategiczne jest przede wszystkim
naszym wkładem w transformację energetyczną Polski. Udzieliliśmy dwóch pożyczek
z KPO (na budowę morskich farm wiatrowych i na sieci elektroenergetyczne) i tym samym
wsparliśmy polską gospodarkę kwotą niemal 73 mld zł, a to nie wszystko, co zdziałaliśmy
w tym obszarze.
Największy spadek zanotował program Rozwój przedsiębiorczości. Był to efekt zmiany
oferty produktowej w ramach działalności zleconej. Z końcem 2023 r. zakończyliśmy
udzielanie gwarancji ze środków Funduszu Gwarancji Kryzysowych. Ponadto zapotrzebowanie
przedsiębiorców na gwarancje udzielane w ramach portfelowych linii gwarancyjnych było
niższe, a popyt na nowe produkty finansowane z funduszy unijnych dopiero zaczyna rosnąć.
W ostatnich latach zacieśnieniu
ulegają warunki kredytowe dla
małych i średnich przedsiębiorstw,
m.in. przez podwyższony poziom
stopy referencyjnej. Gwarancje
i poręczenia mogą zwiększyć ich
zdolność kredytową, umożliwiając
dostęp do większych kredytów
8
.
88 580
podmiotów gospodarczych skorzystało
w 2024 r. z linii gwarancyjnych BGK
de minimis. Blisko co piąta złotówka
(19,1%) całkowitego kredytu dla firm
z sektora MŚP jest objęta
zabezpieczeniem w postaci gwarancji
de minimis.
8
Źródło: na podstawie danych NBP o sytuacji na rynku kredytowym (https://nbp.pl/system-finansowy/sytuacja-na-rynku-kredytowym/).
17
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Rozwój przemysłu
GRI 3-3 temat: Rozwój przemysłu i infrastruktury
Wskaźnik własny 4
SDG 9
Ambicją programu jest wzrost konkurencyjności polskiego przemysłu (niskoemisyjna
gospodarka, rosnąca produktywność, Przemysł 4.0, gospodarka o obiegu zamkniętym,
bezpieczeństwo fizyczne Polski).
Najważniejsze działania w ramach programu w 2024 r.:
W ramach Funduszu Wsparcia Sił zbrojnych sfinansowano zadania określone w programie
rozwoju Sił Zbrojnych na kwotę blisko 30 mld zł.
Przeanalizowano zagadnienie local content dla energetyki jądrowej w szczególności
w zakresie finansowania. Określono możliwość wykorzystania dotychczasowych produktów
finansowych oraz wskazano obszary z oczekiwanym wsparciem.
Opracowano analizy regionalne w zakresie branż perspektywicznych w celu lepszego
dopasowania działań na rzecz wsparcia przemysłu (w tym twin transition – transformacja
prośrodowiskowa i cyfrowa).
Objęto partnerstwem Test Dojrzałości Cyfrowej (narzędzie opracowane przez PFR
i Fundację Digital Poland) dla przedsiębiorców, który ma na celu wspieranie ich
rozwoju cyfrowego.
Wsparcie gospodarki w ramach programu w 2024 r. wyniosło 73,9 mld zł.
Infrastruktura, transport i logistyka
SDG 9
Ambicją programu jest rozwój zintegrowanego i zrównoważonego systemu transportowego
w Polsce.
Najważniejsze działania w ramach programu w 2024 r.:
Wsparcie transformacji transportu w niskoemisyjny (poprzez m.in. współfinansowanie
zakupu taboru kolejowego na kwotę blisko 2 mld zł) i wykorzystania środków z KPO.
Zwiększenie efektywności operacyjnej banku w finansowaniu sektora budowlanego poprzez
dostosowywanie warunków finansowania branży oraz rozpoczęcie automatyzacji procesów.
Doskonalenie procesów zarządzania funduszami celowymi, w tym zmiana warunków
finansowania w ramach Funduszu Żeglugi Śródlądowej oraz dalsza cyfryzacja
i standaryzacja obsługi funduszy infrastrukturalnych.
Monitorowanie sytuacji rynkowej oraz diagnoza wyzwań poszczególnych obszarów szeroko
pojętej infrastruktury transportu w celu dostosowywania działań banku do wymagań
rynkowych, w tym przygotowanie raportów: Polska-Ukraina: Sektor transportu. Konkurencja
i współpraca oraz Analiza potencjału rozwoju infrastruktury intermodalnej oraz małych
i średnich portów morskich w poszczególnych Regionach.
Wsparcie gospodarki w ramach programu w 2024 r. wyniosło 56,0 mld zł.
Podsumowanie działań programów za 2024 rok
Na rynku brakuje
ok. 123,8 tys. mieszkań
dla osób najuboższych
i zagrożonych
wykluczeniem
społecznym
9
.
7 914
mieszkań komunalnych, socjalnych i o umiarko-
wanym czynszu powstanie dzięki rozpoczętym
w 2024 r. finansowaniom z udziałem BGK.
W 2022 r. liczba lekarzy na
1000 mieszkańców wyniosła
w Polsce 3,5 przy średniej dla
UE27 wynoszącej 4,2
10
.
1 206
studentom medycyny umożliwiliśmy
dostęp do edukacji w 2024 r.
w ramach Funduszu Kredytowania
Studiów Medycznych.
9
Źródło: GUS, liczba gospodarstw domowych oczekujących na najem lokalu komunalnego od gminy, dane za 2023 r.
10
Źródło: OECD Health Statistics 2024 (https://www.oecd.org/en/publications/health-at-a-glance-europe-2024_b3704e14-en.html).
18
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Rozwój przedsiębiorczości
SDG 8
Ambicją programu jest zapewnienie przedsiębiorstwom kompleksowej oferty finansowania
ukierunkowanej na potrzeby rozwojowe i płynnościowe.
Najważniejsze działania w ramach programu w 2024 r.:
Zrealizowano założone cele pozwalające na większe stymulowanie inwestycji w sektorze
przedsiębiorstw, szczególnie inwestycji prośrodowiskowych i cyfrowych (twin transition).
Ponad 1200 przedsiębiorców skorzystało z oferty BGK na cyfryzację (kurs „MŚP 4.0 –
wyzwania transformacji cyfrowej”, Test Dojrzałości Cyfrowej), dzięki czemu zwiększyli swoje
kompetencje cyfrowe zmniejszając dysproporcje w rozwoju przedsiębiorczości.
Wprowadzono do oferty i udostępniono bankom 4 nowe produkty gwarancyjne
(Biznesmax Plus, Ekomax, Agromax, Investmax) z dopłatami do odsetek i kapitału dla firm
innowacyjnych, efektywnych energetycznie, rolników i przetwórców oraz MŚP z regwarancją
EFI, w tym na mikrofinansowanie. Dodatkowo wprowadzono korzystne dla odbiorców zmiany
do 5 linii gwarancyjnych w celu zwiększenia ich atrakcyjności. Łącznie w 2024 r., w ramach
wszystkich linii gwarancyjnych, udzielono 94 402 gwarancji na kwotę 33,3 mld zł.
Zrealizowano drugi nabór w ramach Kredytu ekologicznego. Wpłynęło 728 wniosków
o dofinansowanie o wartości ponad 1,5 mld zł.
Risk sharing inwestycyjny pozwolił na zawarcie umów leasingu z 2 820 podmiotami
z segmentu MŚP, a kolejna umowa kredytowa zawarta w grudniu 2024 r. przełoży się
na ponad tysiąc wspartych podmiotów. W zakresie risk sharingu płynnościowego w 2024 r.
przedłużono obowiązujące umowy i tym samym wsparto dodatkowo 413 nowych małych
i średnich firm.
Wprowadzono instrument pożyczkowy dla przedsiębiorców prowadzących działalność
na terenach powodziowych – na ten cel zakontraktowano 350 mln zł, a pierwsza transza
w wysokości 100 mln zł trafiła do przedsiębiorców w grudniu 2024 r.
Uruchomiono instrument pożyczkowy dla przedsiębiorców realizujących działania
mające służyć odbudowie infrastruktury i potencjału gospodarczego Ukrainy.
Na ten cel zakontraktowano 250 mln zł i uruchomiono przetarg w celu wyłonienia
pośredników finansowych.
Wsparcie gospodarki w ramach programu w 2024 r. wyniosło 69,0 mld zł.
Bezpieczeństwo strategiczne
GRI 3-3 temat: Bezpieczeństwo
Wskaźnik własny 1
SDG 7, SDG 9
Ambicją programu jest zwiększenie potencjału sektora energetycznego i jego transformacja
wspierająca zrównoważony rozwój społeczno-gospodarczy Polski.
Najważniejsze działania w ramach programu w 2024 r.:
W naszej działalności własnej (tj. w oparciu o kapitały własne BGK) udzieliliśmy ponad
22,5 mld zł finansowania dla szeroko rozumianego sektora energetycznego (sektor
elektroenergetyczny, paliwowy, ciepłowniczy), mobilizując jednocześnie rynek na łączną
kwotę 10,9 mld zł.
W działalności zleconej (tj. realizowanej w oparciu o środki powierzone) bank alokował
na rynek kwotę 12,3 mld zł mobilizując jednocześnie ponad 60 mld finansowania
pochodzącego z innych źródeł.
W ramach finansowania projektów OZE, BGK udzielił łącznie ok 5,6 mld zł finansowania,
co, dzięki mobilizacji kapitału prywatnego, przełożyło się na łączne wsparcie gospodarki
w kwocie ponad 6,5 mld zł.
W ramach Funduszu Wsparcia Energetyki w 2024 r. bank podpisał umowę pożyczki na kwotę
11 mld zł z przeznaczeniem na rozbudowę sieci dystrybucyjnej oraz umowę pożyczki
do kwoty 750 mln zł na rozwój morskiej energetyki wiatrowej. Bank zrealizował również
wszystkie wyznaczone cele związane z dystrybucją KPO.
W ramach działalności własnej dominującym instrumentem jest kredyt obrotowy, co wynika
z preferencji dużych koncernów energetycznych dot. pozyskiwania krótkoterminowego
finansowania ogólnokorporacyjnego, które również dopuszcza finansowanie inwestycji.
Wsparcie gospodarki w ramach programu w 2024 r. wyniosło 105,0 mld zł.
Na przyłączenie
do sieci może
czekać nawet 83 GW
mocy OZE
11
.
5 700 MW
to potencjalna moc przyłączeniowa sieci
elektroenergetycznej, której dostosowanie
współfinansował BGK w 2024 r.
11
Źródło: https://www.ure.gov.pl/pl/urzad/informacje-ogolne/aktualnosci/11948,Sprawozdanie-z-dzialalnosci-Prezesa-URE-w-2023-r-jak-realnie-
wyglada-kwestia-odm.html.
19
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Ochrona zdrowia
GRI 3-3 temat: Zdrowie i jakość życia
Wskaźnik własny 3
SDG 3, SDG 4
Ambicją programu jest usprawnienie systemu ochrony zdrowia.
Najważniejsze działania w ramach programu w 2024 r.:
Propozycja nowego modelu finansowania szpitali na działania restrukturyzacyjne, wsparcie
płynnościowe i inwestycyjne, w celu zwiększenia znaczenia roli BGK w finansowaniu sektora
oraz realizacji polityki transformacji.
Rozpoczęcie dialogu z KNF o dostosowaniu katalogu dowodu utraty wartości dla szpitali,
co ma wpływ na możliwość zwiększenia skali ich finansowania przez BGK. W 2024 r.
wsparcie w BGK uzyskało 95 podmiotów medycznych.
Rozszerzenie o sektor farmaceutyczny działań w zakresie suwerenności lekowej.
Edukacja szpitali w zakresie działań ESG i konieczności przygotowania się sektora
na nadchodzące wymogi. Dwa cykle wydarzeń dotarły łącznie do 94 szpitali.
Wsparcie gospodarki w ramach programu w 2024 r. wyniosło 1,7 mld zł.
Finanse publiczne
Ambicją programu jest efektywna obsługa bankowa sektora publicznego.
Najważniejsze działania w ramach programu w 2024 r.:
Zwiększyliśmy transparentność informacyjną funduszy powierzonych BGK do obsługi
poprzez publikację na stronie BIP BGK planów finansowych funduszy oraz sprawozdań
z ich realizacji.
Zwiększyliśmy skalę działania rozliczeń cyfrowych płatności publicznoprawnych w aplikacji
mObywatel 2.0. W 2024 r. z aplikacji korzystały 63 jednostki samorządowe (JST),
a w mObywatelu 2.0. rozliczyliśmy 88 tys. transakcji na kwotę 12 mln zł.
Jako agent rozliczeniowy i dzięki wdrożonym rozwiązaniom cyfrowym, rozliczyliśmy
dla partnerów banku transakcje w kwocie ponad 336 mln zł, co oznacza wzrost
o ponad 132% w stosunku do 2023 r.
Wsparcie gospodarki w ramach programu w 2024 r. wyniosło 31,7 mld zł.
Środki europejskie wraz z krajowym
współfinansowaniem odgrywają
kluczową rolę w procesach
transformacyjnych polskiej gospodarki.
Istotnym wyzwaniem jest efektywne
zarządzanie tymi środkami, wysoki
standard prowadzonej obsługi oraz
zachowanie standardów
bezpieczeństwa.
11 867
unikalnych podmiotów zostało
obsłużonych w 2024 r. w ramach
przepływu środków z budżetów
funduszy europejskich oraz
z budżetu państwa.
W połowie 2023 r. z problemem
zobowiązań wymagalnych
borykało się 235 szpitali
(56% samodzielnych zakładów
opieki zdrowotnej)
12
.
184
transakcje zawarte przez BGK
w 2024 r. finansują potrzeby
podmiotów medycznych,
głównie szpitali.
12
Źródło: https://www.cowzdrowiu.pl/aktualnosci/post/szpitale-ponad-polowa-ma-zobowiazania-wymagalne.
20
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Mieszkalnictwo
GRI 3-3 temat: Rozwój lokalnych społeczności
SDG 10, SDG 11, SDG 13
Ambicją programu jest zwiększenie dostępności mieszkań dla osób o niskich i średnich
dochodach oraz poprawa stanu technicznego zasobów mieszkaniowych, w tym wzrost
efektywności energetycznej budynków.
Najważniejsze działania w ramach programu w 2024 r.:
Sfinansowaliśmy modernizację budynków mieszkalnych, która przyczyni się do redukcji
emisji o 70 tys. ton CO
2
13
.
Współpracowaliśmy z Ministerstwem Rozwoju i Technologii w zakresie zmian wprowadzanych
w instrumentach programu Mieszkalnictwo, między innymi wdrożyliśmy nowe instrumenty
wsparcia w przypadku powodzi, które pokrywają do 100% kosztu przedsięwzięcia.
Wsparcie gospodarki w ramach programu w 2024 r. wyniosło 10,8 mld zł.
Spójność społeczna i terytorialna
GRI 3-3 temat: Rozwój lokalnych społeczności
Wskaźnik własny 2
SDG 8, SDG 10, SDG 11
Ambicją programu jest wyrównywanie szans grup i obszarów defaworyzowanych,
rozwój miast oraz wsparcie realizacji zadań własnych samorządów.
Najważniejsze działania w ramach programu w 2024 r.:
Podpisaliśmy 430 umów na finansowanie i refinansowanie projektów zielonej transformacji
miast z KPO, co pozwoliło zrealizować wyznaczony cel (214% planu).
Operacyjnie uruchomiliśmy nowe instrumenty społeczne z obszaru samozatrudnienia,
kształcenia ustawicznego oraz ekonomii społecznej i dostępności.
Regularnie pojawiamy się z ofertą finansowania w ok. 50% postępowań przetargowych
lub konkursowych prowadzonych przez jednostki samorządu terytorialnego. Dzięki takiej
skali aktywności zapewniamy finansowanie tam, gdzie brakuje zainteresowania innych
banków oraz oddziałujemy równoważąco na oczekiwania cenowe oferentów. Bank udziela
finansowania podmiotom wszystkich szczebli struktury samorządowej, od gmin wiejskich
po województwa. Aktualnie finansuje się w BGK co trzeci samorząd w kraju, z tego aż 80%
miast na prawach powiatu.
W 2024 r. w ramach działalności własnej udzieliliśmy finansowania 287 samorządom
na łączną kwotę ponad 5,5 mld zł. Samorządy korzystały z pełnej palety produktowej
instrumentów dłużnych, w tym – coraz chętniej - z nowego rozwiązania, czyli pożyczki
(trzykrotny wzrost r/r).
Wsparcie gospodarki w ramach programu w 2024 r. wyniosło 41,1 mld zł.
14,6% gospodarstw domowych
zamieszkujących budynki
wielorodzinne oraz 23,3% gospodarstw
domowych mieszkających w domach
jednorodzinnych mieszka
w nieocieplonych budynkach
14
.
33 256
mieszkań zyskało lepszą
charakterystykę energetyczną
dzięki finansowaniu inwestycji
termomodernizacyjnych lub
remontowych z programu
TERMO w 2024 r.
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji na temat naszych działań w zakresie:
KPO w rozdziale V.2. Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania Odporności,
pomocy dla powodzian w rozdziale V.3.2 Wsparcie poszkodowanych
podczas powodzi,
mieszkalnictwa w rozdziale V.3.1. Rozwój mieszkalnictwa.
13
Źródło: audyty energetyczne budynków.
14
Źródło: badanie EGD GUS za 2021 r., za: Ziółkowska K., Czysta i tania energia w polskich domach. Jakich zmian potrzebujemy?, Forum
Energii, 2024.
21
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
OSIĄGNIĘCIA
PERSPEKTYWY
ŁAD KORPORACYJNY
SZANSE
MODEL
BIZNESOWY
Zrównoważony
rozwój
Zrównoważony
rozwój
Zaangażowanie
społeczne
Zaangażowanie
społeczne
Współpraca
i biznes
międzynarodowy
Współpraca
i biznes
międzynarodowy
Transformacja
cyfrowa
i procesowa
Transformacja
cyfrowa
i procesowa
Efektywny
model
zarządzania
Efektywny
model
zarządzania
RYZYKARYZYKA
Otwartość Zespołowość Odpowiedzialność
Otoczenie
Wizja
Lider programów na rzecz
zrównoważonego rozwoju
Wizja
Lider programów na rzecz
zrównoważonego rozwoju
Misja
Wspieramy zrównoważony rozwój
społeczno-gospodarczy Polski
Misja
Wspieramy zrównoważony rozwój
społeczno-gospodarczy Polski
INSTYTUCJONALNYINSTYTUCJONALNY
FINANSOWYFINANSOWY
LUDZKILUDZKI
INTELEKTUALNYINTELEKTUALNY
SPOŁECZNY I RELACYJNYSPOŁECZNY I RELACYJNY
INFRASTRUKTURALNYINFRASTRUKTURALNY
NATURALNYNATURALNY
389 mld zł wygenerowanego wsparcia dla gospodarki poprzez
udzielone finansowania własne, działalność zleconą oraz
zmobilizowany kapitał, w tym 54 mld zł w ramach programu
gwarancji de minimis
389 mld zł wygenerowanego wsparcia dla gospodarki poprzez
udzielone finansowania własne, działalność zleconą oraz
zmobilizowany kapitał, w tym 54 mld zł w ramach programu
gwarancji de minimis
55,4 mld zł udzielonych kredytów i finansowań leasingowych,
dzięki gwarancjom z funduszu KFG
55,4 mld zł udzielonych kredytów i finansowań leasingowych,
dzięki gwarancjom z funduszu KFG
kluczowa rola w dystrybucji środków KPO – zrealizowane
wszystkie wyznaczone cele - podpisane umowy o pożyczki
na ponad 13 mld zł, w tym 430 umów o pożyczkę wspierającą
zieloną transformację miast oraz 2 umowy na wsparcie systemu
energetycznego i morskiej energetyki wiatrowej
kluczowa rola w dystrybucji środków KPO – zrealizowane
wszystkie wyznaczone cele - podpisane umowy o pożyczki
na ponad 13 mld zł, w tym 430 umów o pożyczkę wspierającą
zieloną transformację miast oraz 2 umowy na wsparcie systemu
energetycznego i morskiej energetyki wiatrowej
aktywne zaangażowanie w pomoc dla powodzian poprzez
różne instrumenty finansowe (224 mln zł udzielonych
finansowań), oddolne zaangażowanie pracowników (zbiórka
prawie 900 potrzebnych produktów dla powodzian)
i przekazanie 15 agregatów prądotwórczych
aktywne zaangażowanie w pomoc dla powodzian poprzez
różne instrumenty finansowe (224 mln zł udzielonych
finansowań), oddolne zaangażowanie pracowników (zbiórka
prawie 900 potrzebnych produktów dla powodzian)
i przekazanie 15 agregatów prądotwórczych
666 tys. płatności BLIK rozliczonych przez BGK w mObywatel
i eUrząd Skarbowy na łączną kwotę ponad 336 mln zł
666 tys. płatności BLIK rozliczonych przez BGK w mObywatel
i eUrząd Skarbowy na łączną kwotę ponad 336 mln zł
20 tys. beneficjentów programu „Wolontariat jest super!”20 tys. beneficjentów programu „Wolontariat jest super!”
3. miejsce w polskim rankingu międzynarodowej instytucji
badawczej Top Employer 2024
3. miejsce w polskim rankingu międzynarodowej instytucji
badawczej Top Employer 2024
zaktualizowany rating na poziomie „2” od Sustainable Fitch (w skali
1-5, gdzie „1” to ocena najwyższa) z punktacją podniesioną do 64
oraz nowy rating ESG od Sustainalytics na poziomie low risk (16,7)
w kategorii core, ratingi kredytowe zewnętrznych agencji tożsame
z ratingiem Polski
zaktualizowany rating na poziomie „2” od Sustainable Fitch (w skali
1-5, gdzie „1” to ocena najwyższa) z punktacją podniesioną do 64
oraz nowy rating ESG od Sustainalytics na poziomie low risk (16,7)
w kategorii core, ratingi kredytowe zewnętrznych agencji tożsame
z ratingiem Polski
W REZULTACIEW REZULTACIE
KAPITAŁKAPITAŁ
3. Model tworzenia wartości
Wykorzystując dostępne zasoby, tworzymy wartość dla naszych interesariuszy.
22
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
4. Kapitały wykorzystywane
przez BGK
Kapitał instytucjonalny
Zasoby:
Kapitał instytucjonalny gwarantuje nam stabilność i definiuje naszą działalność.
100-letnia historia i misja banku rozwoju
Mandat rządowy i działalność uregulowana Ustawą o BGK
Akredytacja KE dla partnera wdrażającego środki UE
Zarządzanie kapitałem
Realizujemy misję BGK poprzez współpracę z wieloma partnerami krajowymi i międzynarodowymi,
przy wsparciu Skarbu Państwa.
Wynik przetworzenia kapitału
Kapitał instytucjonalny jako uzupełnienie pozostałych kapitałów wykorzystywanych przez bank,
wspiera rozwój społeczno-gospodarczy Polski.
19 funduszy przepływowych obsługiwanych przez bank
268,1 mld zł obligacji wyemitowanych na rzecz funduszy przepływowych
Środki z międzynarodowych instytucji finansowych i funduszy UE dla podmiotów w luce finansowej
Sieć ponad 100 instytucji współpracujących (banki i niebankowe instytucje finansujące)
ponad 140 mld zł powierzonych środków w ramach KPO (instrumenty pożyczkowe)
Wpływ przetworzenia kapitału
na interesariuszy
Wpływ przetworzenia kapitału
na inne kapitały
Wpływ na kapitał ludzki poprzez zwiększanie poczucia
bezpieczeństwa pracowników i prestiżu pracodawcy.
Wpływ na kapitał intelektualny poprzez współpracę
z wieloma instytucjami krajowymi i międzynarodowymi.
Wpływ na kapitał finansowy m.in. poprzez środki
pozyskane z funduszy UE i programów rządowych oraz
międzynarodowych instytucji finansowych.
Wpływ na kapitał społeczny i infrastrukturalny poprzez
finansowanie i wspieranie zrównoważonego rozwoju
społeczno-gospodarczego kraju.
Społeczeństwo Partnerzy i klienci Pracownicy
23
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Kapitał finansowy
Zasoby
Środki, którymi dysponuje BGK, pochodzące z finansowania zewnętrznego, kapitału własnego i dotacji
oraz wygenerowane w wyniku inwestycji i w ramach działalności operacyjnej.
203,8 mld zł depozytów na koniec 2024 r.
40,9 mld zł funduszy własnych i wyemitowane obligacje własne o łącznej wartości nominalnej 1,8 mld zł,
ponadto w 2024 r. wyemitowaliśmy na rzecz funduszy przepływowych obligacje o wartości nominalnej
55,4 mld zł.
Zarządzanie kapitałem
W zarządzaniu kapitałem finansowym kierujemy się dążeniem do jego efektywnego wykorzystania w celu
wsparcia rozwoju społeczno - gospodarczego, a nie maksymalizacji zysku, przy zachowaniu najwyższej troski
o bezpieczeństwo środków, które zostały nam powierzone. Robimy to w taki sposób, aby kreować wartość
dla interesariuszy i uwzględniać ustalony apetyt na ryzyko. Zgodnie z naszą strategią i programami modelu
biznesowego zarządzamy kapitałem finansowym tak, aby wspierał nasze pozostałe kapitały.
Wynik przetworzenia kapitału
Specyficzna rola i misja BGK jako banku rozwoju, mandat rządowy oraz zaufanie publiczne pomagają
gromadzić kapitał finansowy. Dzięki tym środkom wspieramy rozwój gospodarczy Polski i sprawnie reagujemy
na zmieniające się potrzeby gospodarki i społeczeństwa.
231 mld zł finansowań udzielonych w 2024 r.: w ramach działalności własnej (52 mld zł) oraz zleconej
(179 mld zł), w tym funduszy przepływowych
10 mld zł kosztów odsetkowych
1 060 mln zł łącznego obciążenia podatkowego (tzw. Total Tax Contribution) banku na terytorium Polski
Utrzymany rating emitenta na poziomie „A2” w walucie obcej i krajowej od agencji Moody’s oraz
potwierdzony krajowy długoterminowy rating od agencji Fitch na poziomie „AAA(pol)” z perspektywą
stabilną oraz rating międzynarodowy długoterminowy na poziomie „A-” z perspektywą stabilną
Łączny współczynnik kapitałowy na wysokim poziomie, dający potencjał do dalszego finansowania
gospodarki Polski
Wpływ przetworzenia kapitału
na interesariuszy
Wpływ przetworzenia kapitału
na inne kapitały
Wpływ na kapitał ludzki m.in. poprzez wypłatę wynagrodzeń
i innych świadczeń pracowniczych, jak również wpływ
na tworzenie i utrzymywanie miejsc pracy u naszych
partnerów biznesowych.
Wpływ na kapitał intelektualny oraz ludzki m.in. poprzez
wydatki na szkolenia, działania edukacyjne i budujące
kulturę organizacji.
Pozytywny wpływ na kapitał naturalny poprzez finansowanie
udzielane m.in. ze środków Ekologicznego Funduszu
Poręczeń i Gwarancji oraz Funduszu Termomodernizacji
i Remontów, pożyczek na zieloną transformację miast,
jak również w formie kredytów na inwestycje wspierające
środowisko lub klimat (np. OZE, obniżenie emisyjności,
inwestycje wodno-kanalizacyjne i inne). Jednocześnie wpływ
negatywny, m.in. poprzez finansowanie udzielane sektorowi
paliwowemu i węglowemu.
Wpływ na kapitał społeczny m.in. poprzez finansowanie
udzielane na cele społeczne (w tym finansowanie
podmiotów ekonomii społecznej).
Wpływ na kapitał infrastrukturalny m.in. poprzez
finansowanie projektów infrastrukturalnych, rozbudowy
architektury IT banku i remontu jego historycznej siedziby.
Społeczeństwo Partnerzy i klienci Pracownicy
24
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Kapitał ludzki
Zasoby
Kompetencje i doświadczenie pracowników oraz ich podejście do zarządzania organizacją i ryzykiem,
wartości etyczne, lojalność i dążenie do ulepszania procesów i usług.
2 465 pracowników na koniec 2024 r.
10 mln zł zainwestowanych w szkolenia – średnio 4 tys. zł na pracownika
433 pracowników ukończyło program rozwoju kompetencji przyszłości w 2024 r.
Zarządzanie kapitałem
Działamy na rzecz rozwoju kompetencji pracowników, dbając jednocześnie o ich dobrostan i efektywną
współpracę. Budujemy kulturę organizacyjną BGK w oparciu o nasze wartości zgodnie z misją wspierania
zrównoważonego rozwoju społeczno-gospodarczego. Programy stażowe i stypendialne wspierają rozwój
kompetencji ważnych dla przyszłości społeczeństwa.
Dbamy o dobrostan psychiczny pracowników poprzez ofertę bezpłatnej anonimowej infolinii Employee
Assistance Program oraz webinary o tematyce psychologicznej. Edukujemy również pracowników
w kwestiach finansowych, związanych z dostępnością, neuroróżnorodnością.
Wynik przetworzenia kapitału
Budujemy kapitał ludzki poprzez rozwój kompetencji i dzielenie się wiedzą, m.in. w ramach Letniej Akademii
BGK. Potwierdzeniem skuteczności naszych działań są czołowe miejsca w rankingach pracodawców.
Nagrody: TOP Employer 2024, HR Najwyższej Jakości 2024 oraz Dream Employer Hub za Letnią Akademię
BGK i program Kultura feedbacku
10 lat to średni staż pracy w banku pracowników na stanowiskach menedżerskich
33 awanse wewnętrzne w 2024 r. na stanowiska menedżerskie ze stanowisk eksperckich
Wpływ przetworzenia kapitału
na interesariuszy
Wpływ przetworzenia kapitału
na inne kapitały
Wpływ na kapitał finansowy poprzez budowanie
długoterminowej wartości banku, a także pokrywanie
kosztów wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych.
Wpływ na kapitał intelektualny poprzez szkolenia dla
naszych pracowników oraz rozwój kompetencji, a także
dzielenie się wiedzą i doświadczeniem w ramach udziału
w konferencjach i członkostwa w organizacjach.
Wpływ na kapitał naturalny poprzez wewnętrzne kampanie
zwiększające świadomość pracowników na temat ochrony
środowiska i zrównoważonego rozwoju.
Wpływ na kapitał społeczny i relacyjny poprzez programy
wolontariackie („Wolontariat jest super!”).
Społeczeństwo Partnerzy i klienci Pracownicy
25
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Kapitał intelektualny
Zasoby
Nasza własność intelektualna, licencje, zarządzanie bezpieczeństwem danych oraz kapitał organizacyjny,
taki jak wiedza ukryta, systemy, procedury i protokoły.
Unikalna wiedza pracowników BGK
Transformacja procesowa i cyfrowa jako wewnętrzny filar strategii BGK
Dzielenie się wiedzą: Letnia Akademia BGK, Bankowe Horyzonty, program rozwojowy Bank Staży,
kursy online dla przedsiębiorców realizowane we współpracy z PARP, #CyberAkademiaBGK, Program
Ambasadorski Zrównoważony Rozwój, cykl wewnętrznych spotkań Rozwojowe Piątki
Zarządzanie kapitałem
Tworzymy produkty i usługi z uwzględnieniem potrzeb społecznych. Wykorzystujemy unikalne kompetencje
i wiedzę do realizacji misji banku rozwoju, dystrybucji środków europejskich i zarządzania funduszami
celowymi. Rozwijamy kapitał intelektualny inwestując w technologie, aby sprawnie dostarczać produkty
i usługi.
Wynik przetworzenia kapitału
Rozwijamy ofertę, aby zaspokajać bieżące potrzeby społeczne i gospodarcze kraju. Badamy doświadczenia
i satysfakcję klientów. Dbamy o cyberbezpieczeństwo i promujemy zasady bezpieczeństwa w sieci.
Wspieramy innowacyjność, łącząc kompetencje i potrzeby świata nauki, biznesu i administracji.
130 zrealizowanych projektów wewnętrznych objętych scoringiem ESG
400 uczestników Konferencji dla JST, 104 uczestników Letniej Akademii BGK, 90 uczestników programu
Bankowe Horyzonty, 2 000 zarejestrowanych uczestników kursu „Zrównoważony rozwój w MŚP”
we współpracy z PARP
1 206 studentów medycyny wspartych w 2024 r. poprzez Fundusz Kredytowania Studiów Medycznych
7 webinarów z obszaru kompetencji cyfrowych dla menedżerów, w których wzięły udział łącznie
2 583 osoby
Nagroda Dream Employer Hub za Program Ambasadorski
Wpływ przetworzenia kapitału
na interesariuszy
Wpływ przetworzenia kapitału
na inne kapitały
Wpływ na kapitał społeczny i relacyjny poprzez tworzenie
nowych produktów i usług dostosowanych do potrzeb
naszych interesariuszy i partnerów biznesowych oraz
rozwiązania będące reakcją na potrzeby społeczne.
Wpływ na kapitał ludzki poprzez zwiększanie kompetencji
i umiejętności pracowników oraz innych interesariuszy.
Wpływ na kapitał naturalny poprzez tworzenie rozwiązań
oddziałujących pozytywnie na środowisko naturalne.
Wpływ na kapitał finansowy poprzez wydatki na systemy
i oprogramowanie IT oraz koszty związane z transformacją
cyfrową i procesową.
Wpływ na kapitał instytucjonalny poprzez wykorzystywanie
unikalnych kompetencji oraz wiedzy do realizacji
specyficznej misji banku rozwoju.
Społeczeństwo Partnerzy i klienci Pracownicy
26
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Kapitał społeczny i relacyjny
Zasoby
Wspólne normy, wartości i zachowania, relacje z kluczowymi interesariuszami oraz zaufanie i chęć
angażowania się. Wartości niematerialne związane z marką i reputacją wypracowaną przez organizację.
10,2 tys. partnerów BGK
88,5 tys. przedsiębiorców, którzy skorzystali z portfelowych linii gwarancyjnych BGK
723 pracowników zaangażowanych w wolontariat
Zarządzanie kapitałem
Inwestujemy w kapitał społeczny, który przyczynia się do wzrostu gospodarczego. Finansujemy projekty
społeczne m.in. działalność podmiotów ekonomii społecznej oraz inwestycje redukujące bariery
architektoniczne w budynkach i przestrzeniach publicznych. Aktywizujemy społeczności lokalne, edukujemy
dzieci i młodzież, odnawiamy zabytki. Dbamy o utrzymywanie relacji z naszymi interesariuszami.
Wynik przetworzenia kapitału
Mamy bezpośredni wpływ na naszych interesariuszy, ale także pośredni na całe otoczenie, m.in lokalne
społeczności, potencjalnych pracowników oraz podopiecznych organizacji społecznych, z którymi
współpracujemy.
184 finansowań udzielonych podmiotom medycznym, głównie szpitalom
287 jednostek samorządu terytorialnego uzyskało z banku finansowanie w ramach działalności
własnej banku
W ramach współpracy z ukraińskimi instytucjami 15 młodych osób z Ukrainy odbyło staż w BGK i ukończyło
studia na polskich uczelniach, 3 osoby nadal współpracują z naszym bankiem
Wpływ przetworzenia kapitału
na interesariuszy
Wpływ przetworzenia kapitału
na inne kapitały
Wpływ na kapitał finansowy poprzez udzielone finansowania
i przyjmowane depozyty, a także ponoszone wydatki
związane z utrzymywaniem relacji z interesariuszami.
Wpływ na kapitał intelektualny poprzez zwiększanie
spójności społecznej, szerzenie wiedzy i wymianę
doświadczeń, a także udzielane finansowania (np.
kredyty na studia medyczne).
Wpływ na kapitał naturalny poprzez działania zwiększające
świadomość ekologiczną, np. projekty realizowane przez
wolontariuszy BGK.
Wpływ na kapitał ludzki m.in. poprzez zwiększanie
zaangażowania pracowników oraz poprzez finansowanie
realizujące cele społeczne.
Społeczeństwo Partnerzy i klienci Pracownicy
27
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Wpływ przetworzenia kapitału
na interesariuszy
Wpływ przetworzenia kapitału
na inne kapitały
Wpływ na kapitał ludzki poprzez transformację cyfrową
i digitalizację procesów.
Wpływ na kapitał intelektualny poprzez usprawnianie
procesów i ich robotyzację.
Wpływ na kapitał społeczny m.in. poprzez obecność
w każdym mieście wojewódzkim. Dzięki temu możemy
wykorzystywać wiedzę o lokalnych społecznościach
oraz wyzwaniach i elastycznie reagować na potrzeby.
Wpływ na kapitał naturalny poprzez proekologiczne
rozwiązania stosowane przez zarządcę naszej
tymczasowej siedziby.
Wpływ na kapitał finansowy poprzez wydatki związane
z rozwojem infrastruktury.
Kapitał infrastrukturalny
Zasoby
Fizyczne obiekty wykorzystywane przez organizację przy projektowaniu i dostarczaniu produktów i usług
(biura, oddziały, placówki), ale również infrastruktura technologiczna i systemy IT banku.
Biura w 16 regionach, remontowana historyczna siedziba banku i tymczasowa siedziba z certyfikatem
BREEAM Interim
Modernizacja i rozwój systemów IT w ramach transformacji cyfrowej
Robotyzacja procesów
Funkcja agenta rozliczeniowego dla płatności realizowanych w sektorze finansów publicznych
Zarządzanie kapitałem
Pracujemy nad digitalizacją procesów w ramach transformacji cyfrowej. Zwiększamy efektywność operacyjną
i biznesową dzięki wykorzystaniu robotyzacji. Modernizujemy miejsca pracy i optymalizujemy wykorzystanie
powierzchni biurowych.
Wynik przetworzenia kapitału
Dzięki rozwijanym procesom i infrastrukturze technologicznej odpowiadamy na wyzwania i reagujemy
na specyficzne potrzeby interesariuszy.
Wdrożenie 18 robotów w 2024 r. (w sumie 38 robotów wdrożonych w banku od 2022 r.)
Redukcja długu technologicznego o 1,1 p.p. oraz o 12,8% więcej zrealizowanych projektów
i zmian systemowych r/r
Dostępność systemów bankowych na poziomie 99,89%
Społeczeństwo Partnerzy i klienci Pracownicy
28
Tworzenie
wartości
Jedyny
taki bank
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Wpływ przetworzenia kapitału
na interesariuszy
Wpływ przetworzenia kapitału
na inne kapitały
Wpływ na kapitał ludzki poprzez działania w ramach
wolontariatu (m.in. sadzenie drzew, sprzątanie lasu).
Wpływ na kapitał społeczny poprzez m.in. zapewnianie
ciepła i elektryczności w domach, ale również emisję CO
2
.
Wpływ na kapitał infrastrukturalny poprzez finansowanie
transformacji infrastruktury energetycznej.
Wpływ na kapitał finansowy poprzez udzielone finansowania,
ale również koszty edukacji środowiskowej i zmian
procesowych w BGK.
Kapitał naturalny
Zasoby
Wszystkie odnawialne i nieodnawialne zasoby naturalne, z których bank korzysta lub na które ma wpływ
(woda, powietrze, energia słoneczna, wiatr, minerały, różnorodność biologiczna i zdrowie ekosystemów itp.).
Instrumenty finansowe odpowiednie dla inwestycji mających bezpośredni lub pośredni pozytywny wpływ
na stan środowiska lub ograniczanie zmian klimatu
Zarządzanie kapitałem
Bank w swojej działalności nie wykorzystuje w istotnym stopniu kapitału naturalnego, ale istotnie na niego
wpływa. Zarządzamy nim głównie poprzez finansowanie projektów z wpływem środowiskowym (np. premia
termomodernizacyjna i remontowa, finansowanie OZE, wsparcie na budowę nowych budynków mieszkalnych
o podwyższonej efektywności energetycznej). Dodatkowo w ramach naszej organizacji monitorujemy
i dążymy do ograniczania zużycia zasobów - wody, energii, paliw, materiałów biurowych.
Zwiększamy świadomość ekologiczną pracowników angażując ich w wolontariat mający na celu
ochronę przyrody, Program Ambasadorski Zrównoważony Rozwój oraz szkolenia wewnętrzne o tematyce
związanej z ESG.
Wynik przetworzenia kapitału
Zarówno pozytywnie, jak i negatywnie wpływamy na środowisko naturalne, m.in. poprzez finansowanie
wspierające zrównoważone inwestycje oraz finansowania udzielane w ramach programu modelu biznesowego
Bezpieczeństwo strategiczne, którego jednym z celów jest zapewnienie stabilności dostaw energii w Polsce.
292 mln zł przyznanych premii i 154,2 mln zł grantów z Funduszu Termomodernizacji i Remontów
13 672 400,9 t CO
2
e to nasz roczny ślad węglowy (zakres 1 i 2 location-based i niepełny 3)
2 041 MW to łączna moc obecnych i przyszłych instalacji OZE na lądzie i morzu współfinansowanych
przez BGK w 2024 r.
prawie 1,7 mln nowych nasadzeń powstanie w ramach inwestycji realizowanych przy udziale pożyczek
wspierających zieloną transformację miast
Społeczeństwo Partnerzy i klienci Pracownicy
30
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
+6,4%
zmiana r/r
Pracownicy BGK
0
20
40
60
80
100
+6,2%
zmiana r/r
39,4%
971 mężczyzn
60,6%
1 494 kobiet
Tabela 5. Całkowita liczba pracowników BGK w podziale na wymiar czasu pracy i płeć
31.12.2024 31.12.2023
kobiety mężczyźni suma kobiety mężczyźni suma
Pełen etat 1 471 959 2 430 1 374 897 2 271
Część etatu 23 12 35 33 16 49
Suma 1 494 971 2 465 1 407 913 2 320
Tabela 4. Całkowita liczba pracowników BGK w podziale na rodzaj umowy i płeć
31.12.2024 31.12.2023
kobiety mężczyźni suma kobiety mężczyźni suma
Czas określony 170 130 300 169 124 293
Czas nieokreślony 1 324 841 2 165 1 238 789 2 027
Suma 1 494 971 2 465 1 407 913 2 320
1. BGK jako pracodawca
GRI 3-3 temat: Kwestie pracownicze;
SDG 3, SDG 5
Tworzymy w BGK nowoczesne, przyjazne miejsca pracy. Zapewniamy możliwości rozwoju
zawodowego i kariery wewnątrz organizacji. Potwierdzeniem naszej odpowiedzialności jako
pracodawcy są otrzymane przez nas w 2024 r. certyfikaty, nagrody i wyróżnienia, m.in.:
certyfikat Top Employer 2024, przyznany przez Top Employers Institute po raz
szósty z rzędu,
godło Odpowiedzialny Pracodawca – Lider HR 2024, przyznane przez redakcję
„Strefy Gospodarki”, niezależnego dodatku do „Dziennika Gazety Prawnej”,
tytuł Best Quality Employer przyznany przez Certyfikację Krajową,
tytuł Friendly Workplace, przyznany przez redakcję portalu MarkaPracodawcy.pl,
certyfikat Inwestor w Kapitał Ludzki przyznany przez Experience Institute,
certyfikat HR Najwyższej Jakości przyznany przez Polskie Stowarzyszenie Zarządzania Kadrami,
certyfikat Dobry Pracodawca 2024,
certyfikat Wellbeing Leader 2024 przyznany przez Wellbeing Institute,
Certyfikat EB Stars przyznany przez EB Institute,
Nagroda Employer Branding Excellence Awards 2024 przyznaną przez HRM Institute
za kampanię wizerunkową z wykorzystaniem sztucznej inteligencji,
Nagroda Dream Employer przyznaną przez Dream Employer Hub za projekt Letniej Akademii
oraz Kultura Feedbacku.
Na koniec 2024 r. w BGK zatrudnionych było 2 465 osób na 2 443,4 etatach, uwzględniając
pracowników na urlopach rodzicielskich, wychowawczych oraz dłuższych zwolnieniach
lekarskich. W stosunku do stanu zatrudnienia z końca 2023 r., który wyniósł 2 320 osób
(2 291,5 etatów), zatrudnienie wzrosło o 145 osób (151,9 etatów). Stan zatrudnienia w Grupie
na 31 grudnia 2024 r. wyniósł 2 456,5 etatów, w stosunku do stanu z końca 2023 r. wzrósł
o 150,8 etatów. Spowodowane jest to zwiększeniem działalności banku w wybranych
obszarach (m.in. programów rządowych i współpracy międzynarodowej).
Na dzień 31 grudnia 2024 roku zawarliśmy 96 umów cywilnoprawnych, głównie w obszarach
IT oraz funduszy europejskich. W obszarze IT prace wspierające dotyczyły m.in. tworzenia
oprogramowania, monitorowania wydajności aplikacji i ich testowania oraz pisania scenariuszy
GRI 2-7, GRI 2-8
testowych. W obszarze funduszy europejskich zlecaliśmy obsługę funduszy i programów
europejskich wspierających rozwój społeczno-gospodarczy kraju.
31
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
GRI 2-30
Wszystkie osoby zatrudnione w BGK na umowę o pracę są objęte regulaminem wynagrodzeń,
uzgodnionym ze stroną społeczną.
2. Warunki pracy
GRI 2-19, GRI 2-20, GRI 3-3 temat: Kwestie pracownicze
SDG 3, SDG 8
Wynagrodzenia dla pracowników
Kwestie wynagrodzeń regulują w BGK przede wszystkim Polityka wynagrodzeń oraz Regulamin
wynagradzania pracowników. Ich zapisy definiują strukturę wynagrodzeń, zasady wyceny
stanowisk pracy, taryfikator, systemy motywacyjne oraz jednoznaczny zakaz dyskryminacji
przy ustalaniu wynagrodzenia.
Wynagrodzenia pracowników składają się z dwóch elementów: część stała obejmuje
wynagrodzenie zasadnicze wypłacane za powierzoną pracę oraz świadczenia pieniężne
przyznawane na podstawie przepisów obowiązującego prawa, część zmienna to
wynagrodzenia, których wysokość zależy od wyników pracy pracownika i wyników
finansowych banku. W skład zmiennych składników wynagradzania wchodzą: premia roczna,
tzw. premia POP oraz nagroda Top Up za szczególne osiągnięcia pracownika w danym roku.
Wysokość premii POP zależy od indywidualnej oceny pracy, uwzględniającej stopień realizacji
celów oraz ocenę postawy zgodnie z wartościami BGK. Bank nie przyznaje gwarantowanego
wynagrodzenia zmiennego.
TCFD 1.A
Wynagrodzenia wyższej kadry zarządzającej są powiązane z wynikami zrównoważonego
rozwoju poprzez wyznaczenie osobom zajmującym te stanowiska co najmniej jednego
celu ESG. Może być on realizowany indywidualnie lub solidarnościowo, zaś łączna waga
wyznaczonych celów ESG nie może być mniejsza niż 10% w sumie celów i powinny
Dokumenty regulujące ten obszar w BGK:
Polityka wynagrodzeń pracowników BGK
Polityka zmiennych składników
wynagrodzeń zidentyfikowanych
pracowników mających istotny wpływ
na profil ryzyka w BGK
Regulamin wynagradzania
pracowników BGK
Regulamin wynagradzania Członków
Zarządu BGK
Regulamin ZFŚS
one stanowić istotny udział w realizowaniu przez bank założeń strategii. Cele ESG
są zatwierdzane oraz rozliczane przez Komitet ESG.
Z uwagi na formę prawną BGK, charakter prowadzonej działalności oraz indywidualny profil
ryzyka, nie wypłacamy zmiennej części wynagrodzenia w akcjach ani innych instrumentach.
W BGK nie przyznajemy bonusów ani premii motywacyjnych za dołączenie do organizacji,
a odprawy wypłacane są zgodnie z zasadami Kodeksu pracy. Pracownicy mogą otrzymać
nagrodę za polecenie osoby do pracy w BGK na zasadach określonych w Regulaminie
programu poleceń pracowniczych.
32
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Pracownikowi, którego stosunek pracy ustał w związku z przejściem na rentę lub emeryturę,
bank wypłaca dodatkową odprawę w wysokości uzależnionej od stażu pracy, według
kryteriów określonych w Regulaminie wynagradzania. Dodatkowo każdy pracownik
odchodzący na emeryturę otrzymuje od banku upominek wraz z pisemnym podziękowaniem
od Zarządu Banku i informacją o możliwości wstąpienia do Koła Seniora BGK.
Monitorujemy poziomy wynagrodzeń rynkowych dla wszystkich stanowisk w banku,
analizujemy standardy rynkowe w tym zakresie i bierzemy udział w badaniach wynagrodzeń
realizowanych przez podmioty zewnętrzne.
W stosunku do pracowników o istotnym wpływie na profil ryzyka w BGK (tzw. MRT – material
risk takers), bank ma prawo wstrzymać, obniżyć lub ograniczyć wypłatę odroczonego
wynagrodzenia zmiennego, jeśli wystąpiły sytuacje z udziałem tych pracowników, które
spowodowały znaczne straty banku. Warunki powodujące redukcję wynagrodzenia określone
zostały w Polityce zmiennych składników wynagrodzeń.
W odniesieniu do członków Zarządu zastosowanie mają:
Ustawa o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami,
oświadczenie Ministra Rozwoju i Technologii w sprawie zasad kształtowania wynagrodzeń
Członków Zarządu Banku Gospodarstwa Krajowego,
Regulamin wynagradzania Członków Zarządu Banku Gospodarstwa Krajowego uchwalony
przez Radę Nadzorczą.
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji na temat wynagrodzeń Zarządu znajduje się w rozdziale
VI. 4.2. Zarząd.
GRI 2-21
W 2024 r. wynagrodzenie całkowite najlepiej opłaconego pracownika w organizacji było
5,5 razy większe od mediany wynagrodzenia pozostałych pracowników. Wzrost wynagrodzenia
całkowitego wspomnianego pracownika w stosunku do 2023 roku wyniósł 16%, podczas
gdy mediana całkowitego wynagrodzenia pozostałych zatrudnionych wzrosła o 26,4%.
W rezultacie współczynnik będący ilorazem tych wartości przyjął wartość 0,61.
15
W niniejszym raporcie zmieniliśmy metodykę definiowania pracowników najniższego szczebla – dane dotyczą pracowników na najniższej
kategorii zaszeregowania. Wartości za 2023 r. zostały odpowiednio zaktualizowane.
Wynagrodzenie pracowników najniższego szczebla w BGK wyniosło w 2024 r. 121%
ustawowego wynagrodzenia minimalnego w przypadku kobiet oraz 128% w przypadku
mężczyzn. Zmiana tych wartości w porównaniu do 2023 r. wynika ze stosunkowo wysokiego
wzrostu wynagrodzenia minimalnego w Polsce, który wyniósł 19%, natomiast dynamika
wzrostu wynagrodzeń na najniższych szczeblach pracowników w banku była niższa
i wyniosła ok. 9%.
GRI 202-1
Wykres 1. Wynagrodzenie pracowników BGK najniższego szczebla w stosunku
do płacy minimalnej
15
-12 p.p.
zmiana r/r
-11 p.p.
zmiana r/r
133%
121%
139%
128%
kobiety
31.12.2023 31.12.2024 31.12.2023 31.12.2024
mężczyźni
33
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Benefity pracownicze
GRI 401-2
Każdy pracownik BGK – bez względu na rodzaj umowy oraz wymiar etatu – może liczyć
na atrakcyjne świadczenia pozapłacowe. Oferowane benefity dla pracowników zatrudnionych
na umowę o pracę to m.in.:
pakiety medyczne,
karty MultiSport, dofinansowania do uczestnictwa w bractwach sportowych,
grupowe pracownicze ubezpieczenia na życie,
pracowniczy program emerytalny (PPE), na który pracodawca wpłaca maksymalną możliwą
składkę wynoszącą 7% podstawy określonej w przepisach powszechnych,
2 dni wolnego na opiekę nad dzieckiem do 14 roku życia, bez względu na to, czy drugi rodzic
wykorzystał dzień wolny na ten cel u swojego pracodawcy,
kafeteria benefitów,
nagrody jubileuszowe,
środki z kasy zapomogowo-pożyczkowej,
odprawy emerytalne w kwocie wyższej niż przewiduje Kodeks pracy,
dodatkowy dzień wolny dla osoby, która w danym roku kalendarzowym wykorzystała cały
przysługujący jej urlop wypoczynkowy,
bezpłatna przerwa od pracy, tzw. sabbatical, na okres od 1 do 6 miesięcy (dla pracowników
mających co najmniej 10-letni staż pracy w BGK; jej celem jest zapobieganie
wypaleniu zawodowemu).
W ramach zakładowego funduszu świadczeń socjalnych oferujemy:
świadczenia z tytułu urodzenia dziecka,
świadczenia dla pracowników i ich dzieci z okazji świąt Bożego Narodzenia,
dofinansowanie m.in. nauki języków obcych, wypoczynku (świadczenie urlopowe), biletów
na imprezy kulturalne i sportowe, zakupu książek i sprzętu sportowego, opieki nad dziećmi
w żłobkach i przedszkolach.
Zasady korzystania oraz zasady gromadzenia, wydatkowania i przeznaczenia środków
z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych określa Regulamin ZFŚS.
Po przepracowaniu w BGK pełnych dwóch lat, pracownik ma dodatkowo możliwość
skorzystania z pożyczek udzielanych z ZFŚS na cele mieszkaniowe lub remontowe.
Świadczenia finansowane z funduszu socjalnego przysługują też emerytowanym pracownikom
BGK. Mogą oni liczyć na:
dofinansowanie działalności Koła Seniora BGK; w 2024 r. Koło obchodziło 20-lecie
działalności, które uświetniliśmy uroczystym spotkaniem,
dofinansowanie wypoczynku, rekreacji oraz uczestnictwa w wydarzeniach kulturalnych,
zapomogi socjalne i losowe,
pożyczki na cele remontowe,
świadczenie z okazji świąt Bożego Narodzenia.
Ania w BGK dba o prosty język,
a poza pracą ożywia historie
związane z architekturą i sztuką.
W zeszłym roku współtworzyła
projekt „Miastomijanie”, którego
efektem jest wystawa i książka
o warszawskich muralach.
Źródło: Fundacja Puszka; autor: Sisi Cecylia
#NiezwykliPracownicyBGK
34
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Urlopy rodzicielskie
GRI 401-3
Tabela 6. Liczba pracowników BGK uprawnionych do urlopu rodzicielskiego oraz tych, którzy
powrócili do pracy
liczba pracowników
2024 2023
kobiety mężczyźni suma kobiety mężczyźni suma
uprawnionych
do urlopu
rodzicielskiego
41 29 70 58 40 98
którzy skorzystali
z urlopu
rodzicielskiego
41 18 59 58 4 62
którzy powrócili
do pracy po
wykorzystaniu urlopu
rodzicielskiego
18 17 35 23 3 26
którzy w poprzednim
roku powrócili do
pracy po urlopie
rodzicielskim i byli
zatrudnieni minimum
12 miesięcy
21 3 24 50 2 52
Wskaźnik powrotu
do pracy
16
100,0% 94,1% 97,1% 100,0% 100,0% 100,0%
Wskaźnik utrzymania
zatrudnienia
91,3% 100,0% 92,3% 96,2% 100,0% 94,6%
16
W niniejszym raporcie wprowadziliśmy korektę danych wskaźnika powrotu do pracy za 2023 r.
Wskaźnik powrotu do pracy liczony jest jako iloraz liczby pracowników, którzy w 2024 roku
powrócili do pracy po wykorzystaniu urlopu rodzicielskiego do liczby pracowników, którym
w tym samym okresie kończył się urlop rodzicielski i powinni powrócić do pracy. Dla ogółu
pracowników spadł on o 2,9 p.p. w porównaniu do poprzedniego okresu sprawozdawczego.
Wskaźnik utrzymania zatrudnienia liczony jest jako iloraz liczby pracowników, którzy
w 2023 roku powrócili do pracy po urlopie rodzicielskim i byli zatrudnieni przez minimum
12 miesięcy do liczby pracowników, którzy powrócili do pracy po urlopie rodzicielskim
w 2023 r. Dla ogółu pracowników spadł on o 2,3 p.p. w porównaniu do poprzedniego
okresu sprawozdawczego.
Promocja zdrowia i zdrowego stylu życia
GRI 403-6
Program wellbeingowy
Wspieramy dobrostan pracowników, a naszą strategię wellbeingową Power Bank opieramy
na czterech filarach:
przyjazne środowisko pracy,
zdrowie fizyczne i psychiczne,
bezpieczeństwo finansowe,
dobre relacje – utrzymanie więzi i poczucie przynależności.
Power Bank od 2024 r. wspierany jest przez program Liderzy Wellbeingu. Wybrani pracownicy
promują dobre praktyki wellbeingowe oraz wdrażają zmiany w zakresie dobrostanu
pracowników zachęcając m.in. do wspólnych wyzwań i aktywności.
W 2024 r. Wellbeing Institute docenił naszą organizację i po raz kolejny przyznał certyfikat
Wellbeing Leader. Eksperci uznali, że skutecznie wspieramy dobrostan pracowników
w siedmiu obszarach:
świadomość,
zdrowie psychiczne,
zdrowie fizyczne,
relacje międzyludzkie,
fizyczne warunki miejsca pracy,
systemy i procesy,
kultura organizacyjna.
35
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zdrowie fizyczne i psychiczne
GRI 3-3 temat: Kwestie pracownicze
Zapewniamy pracownikom abonamentową, prywatną opiekę medyczną.. Dostępne pakiety
umożliwiają korzystanie z usług medycznych także poza siecią placówek wskazanych przez
usługodawcę, na zasadzie kwartalnej refundacji kosztów.
W zakresie opieki abonamentowej pracownicy mają dostęp do lekarzy specjalistów, w tym
do psychiatry, psychologa oraz stomatologa wraz z opcją sanacji.. Dodatkowo, każda osoba
zatrudniona może wykupić po preferencyjnych cenach pakiety medyczne dla osób bliskich.
Prowadzimy działania edukacyjne promujące profilaktykę zdrowotną oraz zdrowy i aktywny
styl życia. W 2024 roku zaprosiliśmy pracowników na Dni Zdrowia, podczas których eksperci-
dietetycy dzielili się wiedzą na temat zdrowego odżywiania. Osoby zatrudnione miały także
okazję sprawdzić ciśnienie tętnicze, wykonać analizę składu ciała oraz skorzystać z masażu
biurowego. Wsparcie zdrowych nawyków żywieniowych miał też na celu zorganizowany cykl
spotkań z dietetykiem, podczas których rozmawialiśmy m.in. o zbilansowanej diecie w biurze.
Zaangażowaliśmy się również w projekt Healthy Cities Lux Med, który promuje aktywność
fizyczną i zdrowy styl życia. Wyzwanie polegało na codziennym wykonywaniu co najmniej
6 tysięcy kroków, co można monitorować za pomocą aplikacji mobilnej. Nasz bank zajął
14. miejsce wśród firm i 2. miejsce pod względem aktywnych użytkowników. Wspólnie
wykonaliśmy ponad 96,5 mln kroków. Za każdego z 500 aktywnych w wyzwaniu pracowników
BGK, organizator zasadził jedno drzewo. Wspieramy także aktywność fizyczną związaną
z dojazdami do pracy – w centrali banku dostępna jest rowerownia.
W II połowie roku zaprosiliśmy pracowników do udziału w akcji Październik miesiącem
zdrowia psychicznego. W każdy październikowy czwartek organizowaliśmy spotkania
z psychologami poświęcone trosce o zdrowie psychiczne, walce ze stygmatyzacją społeczną
osób dotkniętych depresją i przełamywaniu tabu, jakim jest otwarte mówienie o trudnościach
emocjonalnych. W banku funkcjonuje też Employee Assistance Program (EAP) – profesjonalne,
poufne źródło informacji oraz wsparcia psychologicznego dla wszystkich pracowników
i członków ich rodzin. Wsparcie obejmuje trudne sytuacje w życiu zawodowym i prywatnym.
Pomocy udziela zespół psychologów, terapeutów, psychoterapeutów oraz coachów.
Zabezpieczenie emerytalne
Jednym z elementów budowania dobrostanu pracowników jest troska o ich bezpieczeństwo
finansowe oraz edukację finansową. W 2024 r. zorganizowaliśmy dwie tury spotkań
z ekspertem z zakresu systemu zabezpieczenia emerytalnego. Były one poświęcone m.in.
zasadom gromadzenia kapitału w ramach pracowniczego programu emerytalnego (PPE) oraz
możliwości oszczędzania w ramach indywidualnych kont emerytalnych (IKE) i indywidualnych
kont zabezpieczenia emerytalnego (IKZE). Pracownicy mogą skorzystać z produktów IKE
Korpo i IKZE Korpo. Przeprowadziliśmy również cykl spotkań w Roku Edukacji Ekonomicznej
o finansach osobistych, gdzie rozmawialiśmy o oszczędzaniu, inwestowaniu, inflacji,
podatkach i rozliczeniach.
Pracownicy BGK odchodzący na emeryturę bądź rentę mogą dołączyć do Koła Seniora,
które skupia ponad 240 osób. Koło realizuje swoją działalność głównie w trzech obszarach:
sanatoryjno-rehabilitacyjnym, turystyczno-rekreacyjnym i kulturalnym.
Marek w pracy koordynuje projekty
unijne, a po godzinach żegluje,
zdobywa górskie szczyty z psem
i od 9 lat zmienia świat na lepsze
jako wolontariusz Szlachetnej Paczki.
#NiezwykliPracownicyBGK
36
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Przez cały okres urlopów macierzyńskiego, rodzicielskiego i wychowawczego utrzymujemy
kontakt z pracownikami. Wysyłamy im cyklicznie newsletter #rodzinkaBGK, w którym
opisujemy m.in. najważniejsze wydarzenia w banku, zmiany w prawie pracy, uprawnienia
rodzicielskie i benefity.
Dla pracowników i ich dzieci organizujemy Dzień z Dzieckiem w Biurze oraz Mikołajki.
W każdym z wydarzeń bierze udział około 1200 dzieci pracowników.
Rada pracowników
Zgodnie z przepisami prawa, osoby zatrudnione w BGK wyłoniły reprezentującą ich Radę
pracowników. Przekazujemy Radzie informacje dotyczące:
działalności i sytuacji ekonomicznej banku oraz przewidywanych w tym zakresie zmian,
stanu, struktury i przewidywanych zmian zatrudnienia oraz działań mających na celu
utrzymanie poziomu zatrudnienia,
działań, które mogą powodować istotne zmiany w organizacji pracy lub podstawach
zatrudnienia.
Rada pracowników konsultowała w 2024 r. 10 kwestii pracowniczych i uczestniczyła
w spotkaniach ze związkami zawodowymi.
Związki zawodowe
W banku działają dwie organizacje związkowe:
zakładowa organizacja Ogólnopolskiego Pracowniczego Związku Zawodowego Konfederacja
Pracy – organizacja reprezentatywna w rozumieniu Kodeksu pracy, której stanowiska
we wszelkich sprawach z zakresu prawa pracy wymagające konsultacji, opinii bądź
akceptacji związków zawodowych zgodnie z przepisami są wiążące dla pracodawcy. Na
koniec 2024 r. reprezentatywny związek zawodowy zrzeszał 708 osób (506 osób na koniec
2023 r.). Stanowiło to 28,7% ogółu pracowników banku, podczas gdy rok wcześniej odsetek
ten wynosił 21,8%.
od czerwca 2024 r. BGK został objęty działaniem drugiej organizacji – Międzyzakładowej
Organizacji Związkowej Nowa Idea Nr 2.
Przedstawiciele strony społecznej są zapraszani do współpracy przy wszystkich istotnych
projektach dotyczących spraw pracowniczych. Negocjacje odbywają się w partnerskiej
atmosferze, z poszanowaniem interesów obu stron. W 2024 r. ze związkami zawodowymi
omawiane były między innymi zmiany w Regulaminie Pracy oraz w Regulaminie ZFŚS.
Poczucie przynależności
Bractwa sportowe
W BGK od lat działają bractwa sportowe, łączące pracowników wokół wspólnych pasji.
Na koniec 2024 r. w banku bractw było 10. Refundujemy ich członkom połowę kosztów
udziału w treningach, a także opłaty za udział w wydarzeniach sportowych – pod warunkiem
właściwej ekspozycji logo BGK. Pomagamy również w organizacji sportowych turniejów.
Działania na rzecz rodziców
W BGK promujemy partnerstwo w związku i podział urlopu rodzicielskiego między rodziców.
W 2024 r. jako partner strategiczny Fundacji Share The Care promowaliśmy wartości rodzinne
i równy udział obojga rodziców w wychowaniu dzieci. Wzięliśmy udział w kampaniach
promujących bank jako pracodawcę przyjaznego rodzicom i we współpracy z fundacją
zaproponowaliśmy pracownikom możliwość przystąpienia do grup wsparcia dla ojców oraz
mam. Dodatkowo, zapewniliśmy rodzicom dostęp do webinarów – Rodzicielstwo w zgodzie
z prawem oraz Rodzicielstwo w partnerstwie.
W pracy Julia zaopatruje
BGK w sprawne rozwiązania,
a po pracy - pokonuje
płotki na bieżni. 6 medali
mistrzostw Polski mówi
wszystko!
#NiezwykliPracownicyBGK
37
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
3. Dbałość o pracowników
GRI 3-3 temat: Kwestie pracownicze
SDG 8
Rekrutacja
Dokumenty regulujące ten obszar w BGK:
Polityka rekrutacji i zatrudniania kadry
zarządzającej w Banku Gospodarstwa
Krajowego
Zasady rekrutacji pracowników w Banku
Gospodarstwa Krajowego
Zasady realizacji praktyk w Banku
Gospodarstwa Krajowego
Każda osoba, która chce zacząć pracę w BGK może liczyć na przejrzysty i jednolity
proces rekrutacji. Nasze regulacje gwarantują kandydatom równe szanse oraz wspierają
różnorodność. Osoby odpowiedzialne za rekrutację kierują się zasadą równego traktowania
– niedopuszczalne są jakiekolwiek przejawy dyskryminacji ze względu na płeć, wiek, stopień
sprawności, rasę, wyznanie, narodowość, poglądy polityczne, przynależność związkową,
pochodzenie etniczne czy orientację seksualną.
Zależy nam, aby do naszego banku trafiały osoby najlepiej nadające się do tej pracy –
dlatego podczas rekrutacji sięgamy po nowoczesne narzędzia wspierające dobór kandydatów
i efektywność procesu. Wykorzystujemy testy predyspozycji i testy psychometryczne oraz
sztuczną inteligencję – współpracujemy w tym zakresie z polskimi firmami, w tym start-upami.
Nasze działania rekrutacyjne i wizerunkowe są prowadzone zgodnie z Polityką Dostępności
Banku Gospodarstwa Krajowego. Kierujemy je zarówno do studentów w Polsce,
jak i do polskich studentów za granicą, zachęcając ich do powrotu do kraju po ukończeniu
studiów. Monitorujemy doświadczenia kandydatów w badaniu Candidate Experience. Pozwala
nam to stale podnosić jakość procesu rekrutacji.
63,8%
+3,4 p.p.
zmiana r/r
Kandydaci, którzy w 2024 r.
zdecydowanie poleciliby udział w naborze
do BGK osobom o podobnym profilu
Dbamy o to, by już na etapie oferty pracy przyszły pracownik czuł się częścią społeczności
BGK. Co najmniej tydzień przed rozpoczęciem pracy nowi pracownicy otrzymują dostęp do
platformy onboardingowej Startuj z BGK. Wdrożenie wspiera wyznaczony opiekun, który
pomaga w poznaniu zespołu i obowiązków. Po rozpoczęciu pracy badamy satysfakcję
i doświadczenia nowych osób w ramach programu adaptacyjnego.
38
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 8. Całkowita liczba odejść pracowników w podziale na płeć i wiek
wiek pracowników
2024 2023
kobiety mężczyźni suma kobiety mężczyźni suma
Poniżej 30 lat 13 16 29 14 17 31
Od 30 do 50 lat 56 68 124 50 54 104
Powyżej 50 lat 30 25 55 18 16 34
Suma 99 109 208 82 87 169
Wykres 2. Wskaźnik zatrudnienia
17
Wykres 3. Wskaźnik rotacji
18
-5,0 p.p.
zmiana r/r
17,3%
12,3%
22,6%
18,0%
kobiety
-4,8 p.p.
zmiana r/r
-4,6 p.p.
zmiana r/r
19,4%
14,6%
suma
2023 2024 2023 20232024 2024
mężczyźni
mężczyźni
+0,8 p.p.
zmiana r/r
5,8%
6,6%
9,5%
11,2%
kobiety
+1,1 p.p.
zmiana r/r
+1,7 p.p.
zmiana r/r
7,3%
8,4%
suma
2023 2024 2023 2024 2023 2024
Tabela 7. Całkowita liczba nowych pracowników BGK w podziale na płeć i wiek
wiek pracowników
2024 2023
kobiety mężczyźni suma kobiety mężczyźni suma
Poniżej 30 lat 54 50 104 68 55 123
Od 30 do 50 lat 110 98 208 164 130 294
Powyżej 50 lat 20 27 47 11 21 32
Suma 184 175 359 243 206 449
17
Wskaźnik zatrudnienia liczony jest jako iloraz liczby nowych pracowników do liczby wszystkich zatrudnionych (na 31.12.2024) pracowników.
18
Wskaźnik rotacji liczony jest jako iloraz liczby pracowników, którzy odeszli z organizacji do liczby wszystkich zatrudnionych (na 31.12.2024)
pracowników.
GRI 401-1
39
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Praktyki i staże
W 2024 r. zaprosiliśmy studentów do Letniej Akademii BGK – płatnych praktyk trwających
od jednego do trzech miesięcy. Naszym celem było przyciągnięcie utalentowanych młodych
osób, zwiększenie rozpoznawalności BGK jako nowoczesnego i atrakcyjnego pracodawcy oraz
jednocześnie wsparcie bieżącej działalności banku, szczególnie w okresie urlopowym.
Uczestnikom praktyk zapewniliśmy udział w programie szkoleniowym obejmującym m.in.
spotkania z ekspertami, coaching, warsztaty ogólnorozwojowe oraz symulacyjną grę
biznesową z zarządzania projektami. Praktykanci uczestniczyli też w bankowym wolontariacie.
Edukacja i rozwój
GRI 3-3 temat: Kwestie pracownicze
Kompetencje naszych pracowników to kompetencje BGK. Dlatego dbamy o rozwój zawodowy
wszystkich osób zatrudnionych w banku. Oferujemy długofalowe programy szkoleniowe
i rozwojowe dopasowane do potrzeb banku i indywidualnych potrzeb pracowników.
Zachęcamy do samodzielnego zarządzania własnym rozwojem i ścieżką kariery. Pracownicy
mogą tworzyć własne plany szkoleniowe, a w wyborze szkoleń z oferty banku wspierają ich
menedżerowie.
Szkolenia i programy rozwoju kompetencji zawodowych
GRI 404-1, 404-2
10 068 aplikacji
104 osoby odbywające praktyki w BGK
48 praktykantów zatrudnionych na umowę o pracę w BGK
67 uczestników gry symulacyjnej z zarządzania projektami
4,7/5 średnia ocena szkoleń i spotkań z ekspertami
34 przeprowadzone szkolenia eksperckie i ogólnorozwojowe
93% uczestników programu deklaruje, że poleciłoby go znajomym
93% praktykantów rozważyłoby powrót do BGK w przyszłości
Efekty projektu Letnia Akademia BGK
Tabela 9. Średnia liczba godzin szkoleniowych w zależności od płci i kategorii zatrudnienia
2024 2023
Płeć
Kobiety 51,5 48,9
Mężczyźni 54,0 43,2
Suma – wszyscy pracownicy 52,5 46,7
Kategoria zatrudnienia
Wyższa kadra zarządzająca 49,8 64,7
Średnia kadra zarządzająca 97,0 59,2
Pozostali pracownicy 46,4 42,6
40
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Rozwijamy ofertę szkoleniową dla osób na stanowiskach kierowniczych. Skierowane do nich
w 2024 r. programy rozwojowe to:
Onboarding menedżerski adresowany do osób, które awansowały ze stanowisk
specjalistycznych/eksperckich na stanowiska kierownicze. Udział w szkoleniu wzięło
75 osób.
Przywództwo Przyszłości – program dla menedżerów zespołów i dyrektorów biur.
W 2024 roku szkolenie ukończyły 62 osoby, a 68 pracowników kontynuuje naukę w roku
2025.
Mentoring – program, w którym doświadczeni menedżerowie BGK dzielą się wiedzą
i doświadczeniem z menedżerami o krótszym stażu. W banku mamy 30 mentorów
i zakończyliśmy w 2024 roku 37 procesów mentoringowych.
Coaching – program dla menedżerów umożliwiający realizację indywidualnych celów
rozwojowych we współpracy z coachem. W 2024 roku zorganizowaliśmy 78 godzin
coachingu zewnętrznego i 27 godzin coachingu wewnętrznego.
Kompetencje Cyfrowe – kompleksowy program rozwojowy trwający w BGK od 2023 roku.
W 2024 roku zaprosiliśmy menedżerów na 7 webinarów oraz szkolenie wewnętrzne
dotyczące sztucznej inteligencji.
Dbamy też o jakość codziennej współpracy wewnątrz banku. Aby wspierać kulturę feedbacku
przygotowaliśmy filmy, szkolenia, warsztaty oraz konkursy zachęcające do udzielania szczerej
informacji zwrotnej.
Oferujemy także szeroki wybór projektów rozwojowych oraz zamkniętych szkoleń
wewnętrznych i zewnętrznych dla pracowników na stanowiskach niemenedżerskich. W 2024 r.
były to:
Kompetencje Przyszłości – szkolenie pomagające rozwinąć myślenie kontekstowe, pracę
interdyscyplinarną oraz udzielanie informacji zwrotnych. Program w 2024 r. ukończyły
433 osoby.
Szkolenia specjalistyczne i ogólnorozwojowe m.in. z zakresu kompetencji miękkich oraz
pakietów biurowych. W szkoleniach udział wzięło 1 744 pracowników.
Bank Staży – program, który umożliwia poznanie pracy w innych komórkach lub
jednostkach banku, rozszerzenie kompetencji i lepsze zrozumienie funkcjonowania
organizacji. W 2024 roku Bank Staży odbył się już po raz czwarty, a uczestniczyło w nim
52 pracowników.
Cykl webinarów Rozwojowe piątki – od 2024 roku w każdy piątek o stałej porze zapraszamy
pracowników na online’owe rozmowy rozwojowe. Tematy spotkań to m.in. sztuczna
inteligencja, zdrowie i dobre samopoczucie w pracy, umiejętności miękkie oraz kompetencje
zawodowe. Każde spotkanie prowadzi ekspert z danej dziedziny oraz doświadczeni
pracownicy BGK. Do końca roku zorganizowaliśmy 22 webinary.
Inne formy wsparcia pracowników w rozwoju
W naszej wewnętrznej platformie e-learningowej w 2024 r. pojawiło się 59 nowych szkoleń,
zarówno specjalistycznych, jak i rozwijających umiejętności miękkie. Dodatkowo, nasza oferta
szkoleniowa obejmuje:
dofinansowanie kursów językowych (51 osób w 2024 r.),
dofinansowanie studiów (48 osób w 2024 r.),
dostęp do platformy językowej eTutor i nauki języków hiszpańskiego, włoskiego,
francuskiego, angielskiego i niemieckiego. W 2024 roku ze szkoleń skorzystało
1 945 pracowników i 370 osób towarzyszących,
dostęp do kursów internetowych na platformie Udemy – w 2024 r. zwiększyliśmy liczbę
licencji do 250,
program wymiany doświadczeń z największymi europejskimi bankami rozwoju If I were you.
Pracownicy, z którymi bank zakończył współpracę, są objęci dobrowolnym Programem
Outplacementowym. Oferujemy w jego ramach m.in.:
analizę mocnych stron i obszarów do rozwoju – testy kompetencyjne, ról zespołowych,
logiczne, numeryczne,
wsparcie w przygotowaniu dokumentów aplikacyjnych i profilu na LinkedIn,
przekazanie informacji dotyczących poruszania się po rynku zatrudnienia,
zapoznanie z nowoczesnymi metodami selekcji oraz przygotowanie do rozmów
kwalifikacyjnych,
doradztwo w zakresie budowania relacji zawodowych.
41
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 10. Statystyki dotyczące szkoleń rozwojowych pracowników BGK
2024 2023
Liczba przeszkolonych pracowników 2 087 2 079
Liczba godzin szkoleniowych 109 636 97 433
Liczba szkoleń otwartych (dostępnych na rynku) 488 415
Liczba szkoleń zamkniętych
(przygotowanych dla BGK)
387 189
Liczba szkoleń e-learningowych dostępnych
na platformie wewnętrznej
146 101
Liczba odsłon szkoleń e-learningowych ok. 29 000 ok. 17 000
Proces Oceny Pracy (POP)
GRI 404-3
Wszystkie osoby pracujące w BGK na podstawie umowy o pracę uczestniczą w okresowym
Procesie Oceny Pracy. Proces wspiera naszych menedżerów i pracowników w realizacji celów
biznesowych oraz stanowi ważny element motywacyjny w organizacji.
W 2024 r. ocena pracownika odbywała się w oparciu o dwa równoważne kryteria –
zrealizowanie celów oraz postawę pracownika. Drugie kryterium oceniane jest w odniesieniu
do zdefiniowanych zachowań, w trzystopniowej skali. Wypłata premii rocznej jest
warunkowana uzyskaniem minimum 80% z każdej części składowej oceny.
Każdego roku wyciągamy wnioski i doskonalimy proces oceny, wprowadzając nowe narzędzia
i praktyki. Dzięki temu Proces Oceny Pracy w BGK jest prosty, przyjazny, przejrzysty
i efektywny.
Bezpieczeństwo i higiena pracy (BHP)
GRI 3-3 temat: Kwestie pracownicze
GRI 403-1, 403-2, 403-3, 403-4, 403-5, 403-6, 403-7, 403-9, 403-10
Praca w BGK to praca bezpieczna. Ściśle przestrzegamy wszystkich przepisów BHP
i wewnętrznych instrukcji dotyczących bezpieczeństwa pracy.
Opracowaliśmy i regularnie aktualizujemy oceny ryzyka zawodowego dla każdego stanowiska
pracy, uwzględniając również ryzyka psychospołeczne, pracę zdalną oraz potrzeby osób
z niepełnosprawnościami, kobiet w ciąży i karmiących piersią. W ocenie ryzyka zawodowego
biorą udział m.in. służba BHP, lekarz medycyny pracy oraz przedstawiciele pracowników. Do
zapoznania się z oceną ryzyka zawodowego zobowiązana jest każda osoba zaczynająca
pracę w banku oraz osoby zatrudnione każdorazowo w sytuacji wprowadzenia zmian na
stanowisku pracy.
Etapy Procesu Oceny Pracy
Kaskada celów
do dyrektorów
Kaskada celów
do menedżerów
i pracowników
I przegląd
okresowy
II przegląd
okresowy
Samoocena, ocena
wstępna i kalibracja
Ocena końcowa
(w tym odwołania)
Kaskada celów
na kolejny rok
42
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Chronimy zdrowie i życie pracowników i klientów udostępniając
apteczki, dyspensery plastrów oraz 24 automatyczne defibrylatory.
60 naszych pracowników jest Liderami Pierwszej Pomocy,
wyznaczonymi do udzielania pierwszej pomocy przedmedycznej.
Cyklicznie przechodzą oni dodatkowe szkolenia podnoszące ich
kompetencje w tym zakresie.
Regularnie kontrolujemy stan BHP we wszystkich placówkach
oraz magazynach.
Wdrożyliśmy reguły bezpiecznego i higienicznego wykonywania
pracy zdalnej oraz zasady ich kontroli.
Zachęcamy pracowników do zgłaszania wszystkich spraw
związanych z BHP poprzez platformę intranetową.
Wykwalifikowany zespół BHP w BGK nie tylko weryfikuje stan bezpieczeństwa, ale pełni też
rolę profesjonalnych doradców i mentorów. W banku rozwijamy różnorodne formy promowania
bezpieczeństwa i higieny pracy m.in. poprzez ankietę ergonomiczną, która pomaga regularnie
udoskonalać warunki, w jakich pracują osoby zatrudnione w organizacji.
Eksperci BHP zwracają w BGK szczególną uwagę na trzy obszary:
środowisko fizyczne (m.in. narzędzia i organizacja stanowisk, ergonomia, otoczenie),
zachowania pracowników (przestrzeganie zasad BHP, współpraca, odpowiedzialność),
cechy pracowników (wiedza, umiejętności, motywacja).
Tabela 11. Liczba pracowników BGK przeszkolonych w zakresie BHP w podziale na typ
szkolenia
2024 2023
Wstępne 362 456
Okresowe 1 705 159
Dobre praktyki BHP
Wiedza zespołu BHP jest regularnie aktualizowana i rozszerzana poprzez szkolenia i kursy
związane z bezpieczeństwem pracy.
Angażujemy pracowników w ciągłą poprawę bezpieczeństwa. Każda osoba zatrudniona
może swobodnie zgłaszać sytuacje potencjalnie niebezpieczne i zauważone zagrożenia,
a kadra kierownicza i pracownicy służby BHP przy zaangażowaniu pracowników wypracowują
skuteczne i trwałe rozwiązania.
W banku działa komisja bezpieczeństwa i higieny pracy, w skład której wchodzą w równej
liczbie przedstawiciele pracodawcy, w tym lekarz medycyny pracy, oraz pracowników.
Komisja spotyka się co trzy miesiące i wspiera BGK w działaniach na rzecz zapewnienia
bezpieczeństwa i ochrony zdrowia.
Zgodnie z przepisami, prowadzimy wstępne i okresowe szkolenia z BHP, dzięki którym każda
osoba zatrudniona w BGK zna:
podstawowe przepisy i zasady BHP,
zasady udzielania pierwszej pomocy,
czynniki środowiska pracy,
ryzyko zawodowe związane z wykonywaną pracą,
sposoby ochrony przed zagrożeniami.
43
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 12. Liczba wypadków, którym ulegli pracownicy BGK, z podziałem na płeć
2024 2023
Kobiety 2 3
Mężczyźni 1 2
Suma 3 5
Dodatkowo organizujemy szkolenia z zasad udzielania pierwszej pomocy przedmedycznej,
w których w 2024 r. wzięło udział 235 pracowników banku, w tym 154 pracowników
oddziałów regionalnych. W 2024 r. zorganizowaliśmy też dla 147 pracowników korzystających
z samochodów służbowych szkolenia z bezpiecznej jazdy.
Praca w BGK ma charakter administracyjno-biurowy, dlatego ewentualne wypadki
są klasyfikowane jako lekkie. Urazy to głównie zwichnięcia, skręcenia i złamania związane
z przemieszczaniem się, kierowaniem samochodem lub używaniem przedmiotów. W 2024 r.
nie odnotowaliśmy ofiar śmiertelnych ani poważnych obrażeń związanych z pracą.
Wskaźnik wypadków związanych z pracą, liczony jako liczba wypadków podzielona przez
liczbę przepracowanych godzin i pomnożona przez 200 000 h wyniósł w 2024 r. 0,15.
W 2024 r. nie odnotowaliśmy żadnych wypadków wśród pracowników, których praca
lub miejsce pracy jest kontrolowane przez bank. W 2024 r. nie odnotowaliśmy również
przypadków chorób zawodowych związanych z pracą.
4. Zarządzanie różnorodnością
GRI 2-23, 2-24
GRI 3-3 temat: Kwestie pracownicze
SDG 5
Jednoznacznie odrzucamy wszystkie oznaki dyskryminacji i deklarujemy w BGK brak tolerancji
dla ich przejawów. Wszyscy nasi pracownicy mogą liczyć na równe traktowanie – bez względu
na płeć, wiek, narodowość i pochodzenie etniczne, wyznanie, przekonania polityczne,
orientację seksualną, stopień sprawności czy przynależność związkową.
Cenimy różnorodność zespołów i widzimy w niej siłę naszej organizacji. Gwarantujemy
szacunek dla każdego pracownika i równość traktowania poprzez:
zapisy regulacji wewnętrznych,
przyjęte i przestrzegane wartości i zwyczaje nakazujące traktowanie każdej osoby
z szacunkiem,
budowanie świadomości pracowników, m.in. poprzez szkolenia i warsztaty,
niedyskryminujące zasady wynagradzania i dostępu do świadczeń pozapłacowych,
jednakowy dostęp do inicjatyw rozwojowych i szkoleń,
budowanie wewnętrznie zróżnicowanych zespołów pracowniczych.
Dążymy do tworzenia przyjaznego środowiska pracy, wolnego od mobbingu, dyskryminacji
i innych nieetycznych zachowań.
Dokumenty regulujące ten obszar w BGK:
Polityka Szacunek w miejscu pracy
Kodeks Etyki BGK
Procedura antymobbingowa BGK
Procedura zgłaszania naruszeń w BGK
44
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Dbamy o to, by nasi pracownicy mieli wiedzę na temat różnorodności, praw człowieka,
sposobów zgłaszania trudnych sytuacji i uzyskiwania pomocy w ich rozwiązywaniu. Nasze
wartości, w szczególności związane z poszanowaniem godności każdego człowieka, jasno
komunikujemy podczas szkoleń dla nowych pracowników. Wszyscy pracownicy są zobowiązani
ukończyć e-learningowe szkolenie poświęcone Polityce Różnorodności i Szacunku w miejscu
pracy. W 2024 r. przystąpiło do niego 87% kadry, z czego 99% uzyskało pozytywny wynik
testu końcowego. Dodatkowo, wszyscy pracownicy mają dostęp do intranetowego działu
Relacje pracownicze, w którym znajdują się regulacje i instrukcje dotyczące zgłaszania
zachowań nieetycznych.
GRI 406-1
W 2024 r. w banku nie stwierdzono żadnych przypadków dyskryminacji lub mobbingu,
w odniesieniu do których musiałyby zostać podjęte działania naprawcze.
Tabela 13. Odsetek pracowników BGK należących do poszczególnych stopni zaszeregowania
w podziale na płeć i wiek
31.12.2024 31.12.2023
kobiety mężczyźni suma kobiety mężczyźni suma
Wyższa kadra zarządzająca
Poniżej 30 lat 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Od 30 do 50 lat 22% 29% 52% 20% 29% 49%
Powyżej 50 lat 19% 29% 48% 25% 26% 51%
Suma
19
42% 58% 100% 44% 56% 100%
Średnia kadra zarządzająca
Poniżej 30 lat 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Od 30 do 50 lat 28% 44% 72% 25% 40% 65%
Powyżej 50 lat 17% 11% 28% 21% 14% 35%
Suma 45% 55% 100% 46% 54% 100%
Pozostali pracownicy
Poniżej 30 lat 8% 6% 15% 7% 5% 12%
Od 30 do 50 lat 40% 22% 62% 40% 22% 62%
Powyżej 50 lat 16% 8% 24% 17% 9% 26%
Suma 64% 36% 100% 64% 36% 100%
Różnorodność pracowników
GRI 405-1
Mikołaj w ciągu dnia analizuje
rynki finansowe w BGK,
a wieczorem zmienia się w DJ-a,
serwując chilloutowe brzmienia
w swojej audycji „blokz”
w Radiu Kapitał.
#NiezwykliPracownicyBGK
19
Wartości za 2023 r. uległy korekcie w porównaniu do danych prezentowanych w zeszłorocznym raporcie ze względu na zidentyfikowany
błąd obliczeniowy.
45
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
umieszczamy w materiałach napisy i audiodeskrypcję,
zaopatrzyliśmy oddziały regionalne oraz centralę w 30 pętli
indukcyjnych wspomagających osoby niesłyszące i niedosłyszące,
zainstalowaliśmy 20 totemów – urządzeń wskazujących drogę
w biurze centrali banku,
temat dostępności został na stałe włączony do szkoleń
wdrożeniowych dla nowych pracowników.
prowadzimy kampanie informacyjne dotyczące dostępności
i publikujemy materiały na ten temat w popularnych platformach:
Podcast z serii Dostępność przy mikrofonie
One pager o Polskim Akcie Dostępności
Dzielimy się wiedzą na konferencjach: Forum Dostępności,
Targi Dostępności, konferencje regionalne ZUS, Sensorycznie
i na Serio
Różnorodność w Zarządzie i Radzie Nadzorczej Rozwiązania dla osób z niepełnosprawnościami
Wprowadzamy udogodnienia dla naszych pracowników z orzeczeniami o niepełnosprawności
oraz innych osób ze szczególnymi potrzebami.
Zwiększamy dostępność BGK:
Tabela 14. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej BGK w podziale na płeć i wiek
Zarząd
31.12.2024 31.12.2023
kobiety mężczyźni suma kobiety mężczyźni suma
Poniżej 30 lat 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Od 30 do 50 lat 17% 50% 67% 0% 40% 40%
Powyżej 50 lat 0% 33% 33% 20% 40% 60%
Suma 17% 83% 100% 20% 80% 100%
Rada Nadzorcza
31.12.2024 31.12.2023
kobiety mężczyźni suma kobiety mężczyźni suma
Poniżej 30 lat 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Od 30 do 50 lat 8% 33% 42% 9% 45% 55%
Powyżej 50 lat 0% 58% 58% 27% 18% 45%
Suma 8% 92% 100% 36% 64% 100%
Dodatkowe informacje na temat naszego podejścia do dostępności znajdują się w raporcie
w rozdziale V.3.6. Działania na rzecz dostępności.
46
Pracownicy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 15. Liczba pracowników BGK z niepełnosprawnościami w podziale na płeć i wiek
31.12.2024 31.12.2023
kobiety mężczyźni suma kobiety mężczyźni suma
Poniżej 30 lat 3 4 7 3 1 4
Od 30 do 50 lat 10 14 24 10 14 24
Powyżej 50 lat 7 5 12 7 5 12
Suma 20 23 43 20 20 40
Udział 1,3% 2,4% 1,7% 1,4% 2,2% 1,7%
Stosunek wynagrodzenia kobiet do wynagrodzenia mężczyzn
GRI 405-2
Pracownicy banku mają równe prawa z tytułu jednakowego wypełniania takich samych
obowiązków. Różnice w poziomach wynagrodzeń wynikają z oceny posiadanych kompetencji,
doświadczenia i odpowiedzialności na danym stanowisku. Nie są one bezpośrednio powiązane
z płcią, wiekiem, pochodzeniem czy wyznaniem zatrudnionych.
Stosunek wynagrodzeń zasadniczych kobiet do wynagrodzeń zasadniczych mężczyzn dla
wszystkich pracowników wyniósł w 2024 r. 79,2% (więcej o 1,1 p.p. w porównaniu do roku
2023). W przypadku wynagrodzeń całkowitych stosunek ten w roku 2024 wyniósł 74,8%
(mniej o 4,6 p.p. w porównaniu do 2023 r.). Odsetki te nie są średnimi arytmetycznymi liczb
zawartych w powyższych tabelach – wynika to z różnic w liczebności kobiet i mężczyzn
w poszczególnych kategoriach pracowników.
Bank zauważa istniejące różnice i podejmuje działania na rzecz ich niwelowania. Podjęte
przez nas w 2024 roku działania to przegląd i zmiana modelu wartościowania – aktualizacja
opisów stanowisk pracy oraz przegląd trendów rynkowych w zakresie wynagrodzeń. Jednym
z naszych celów jest dostosowanie procesów i wewnętrznych regulacji do przepisów
dotyczących jawności i równości wynagrodzeń, w tym dyrektywy unijnej.
20
Bez względu na rodzaj świadczonej pracy, zakres odpowiedzialności, indywidualne kompetencje, zajmowane stanowisko czy miejsce
pracownika w strukturze.
Tabela 16. Stosunek wynagrodzeń zasadniczych kobiet do wynagrodzeń zasadniczych
mężczyzn w podziale na kategorie pracowników
2024 2023
Wyższa kadra zarządzająca 89,1% 90,3%
Średnia kadra zarządzająca 90,0% 88,3%
Pozostali pracownicy 85,5% 86,1%
Tabela 17. Stosunek wynagrodzeń całkowitych kobiet do wynagrodzeń całkowitych mężczyzn
w podziale na kategorie pracowników (uwzględnia wynagrodzenia zmienne przyznawane
w zależności od poziomu realizacji celów pracownika)
20
2024 2023
Wyższa kadra zarządzająca 90,0% 97,0%
Średnia kadra zarządzająca 90,9% 88,7%
Pozostali pracownicy 78,7% 87,1%
48
Otoczenie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
1. Otoczenie
społeczno-gospodarcze
W 2024 roku wydarzenia gospodarcze i geopolityczne miały ponownie istotny wpływ
na sytuację społeczną w Polsce. Gospodarstwa domowe w dalszym ciągu odczuwały
utrzymującą się podwyższoną inflację, choć jej dynamika była znacznie niższa niż
w roku poprzednim. Jednocześnie presja cenowa dotyczyła przede wszystkim usług,
w przeciwieństwie do roku 2023, gdy dwucyfrowe wzrosty cen obejmowały w podobnym
zakresie wszystkie podstawowe kategorie koszyka CPI.
W 2024 roku w Polsce nadal przebywało około miliona wojennych uchodźców z Ukrainy.
Od czasu rosyjskiej agresji, do końca 2024 r. granicę naszego kraju przekroczyło ok. 25 mln
Ukraińców – około 1,6 mln z nich otrzymało w Polsce numery PESEL uprawniające do pracy
oraz świadczeń społecznych. Pomimo znaczącego napływu uchodźców z Ukrainy i związanych
z tym licznych wyzwań, sytuacja społeczna w Polsce pozostaje stabilna dzięki chłonności
rynku pracy oraz programom osłonowym.
Za granicą
Utrzymanie tempa wzrostu PKB z 2023 roku
Według styczniowych szacunków Międzynarodowego Funduszu Walutowego (MFW) dynamika
światowego PKB w 2024 r. wyniosła 3,2% i była marginalnie niższa niż rok wcześniej (3,3%).
Przy zbliżonej aktywności gospodarczej globalne tempo wzrostu cen obniżyło się - MFW
szacuje je na poziomie 5,7% w 2024 r. wobec 6,7% w 2023 r. Przyczyniła się do tego m.in.
delikatna deflacja w przypadku ropy naftowej i żywności. W następstwie zmniejszonej
dynamiki łącznego wskaźnika inflacji większość wiodących banków centralnych –
w tym Rezerwa Federalna oraz EBC - dokonała redukcji stóp procentowych.
W kraju
W kierunku wyższej aktywności gospodarczej
W 2024 r. krajowa gospodarka wkroczyła w okres wzrostu zbliżonego do potencjału po okresie
pandemicznej oraz uchodźczej zmienności w poprzednich latach. Roczna dynamika PKB
była dodatnia we wszystkich kwartałach, a w całym 2024 r. wyniosła 2,9%. Negatywnie
do wzrostu kontrybuował eksport netto. W przeciwnym kierunku działało spożycie
prywatne oraz publiczne.
Tabela 18. Dynamika realna produktu krajowego brutto niewyrównanego sezonowo
(ceny średnioroczne roku poprzedniego) przy podstawie analogicznego okresu roku
poprzedniego = 100
2024
I-IV kw. I kw. II kw. III kw. IV kw.
Produkt krajowy brutto 102,9 102,1 103,2 102,7 103,2
Popyt krajowy 104,1 102,3 104,8 104,4 104,8
Spożycie ogółem 104,0 105,4 106,2 101,3 103,3
w sektorze gospodarstw
domowych
103,1 104,4 104,6 100,3 103,5
Akumulacja brutto 104,6 84,7 98,2 120,0 109,2
Nakłady brutto na środki
trwałe
101,5 101,9 103,2 100,1 101,3
Eksport 101,2 102,1 102,9 99,3 100,5
Import 103,3 102,3 105,7 101,9 103,3
Wartość dodana brutto 102,1 101,8 102,2 102,3 102,1
Przemysł 101,0 100,2 100,8 101,3 101,6
Budownictwo 93,3 89,1 93,8 97,0 92,3
Handel i naprawa pojazdów
samochodowych
102,3 104,4 104,1 98,8 102,5
Transport i gospodarka
magazynowa
104,3 101,6 103,5 105,8 105,8
Zakwaterowanie i gastronomia 103,5 102,6 103,3 103,7 103,6
49
Otoczenie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Rynek pracy pozostaje stabilny
Powrót do około 3-procentowego wzrostu gospodarczego w niewielkim stopniu przyczynił
się do zmian na rynku pracy. W grudniu 2024 r. dynamika zatrudnienia w sektorze
przedsiębiorstw ukształtowała się na poziomie -0,6% wobec -0,1% w analogicznym okresie
roku poprzedniego. Towarzyszyło temu utrzymanie się stopy bezrobocia na niezmienionym
poziomie w porównaniu do końca 2023 r. (5,1%). Jednocześnie nominalny wzrost przeciętnych
wynagrodzeń w sektorze przedsiębiorstw spowolnił w ujęciu średniorocznym z 11,9%
w 2023 r. do 11,0% w 2024 r. Niemniej w ujęciu realnym wynagrodzenia kontynuowały silny
wzrost od II poł. 2023 r. Wynikało to z ustępowania presji inflacyjnej (roczna dynamika
CPI obniżyła się z 6,2% w grudniu 2023 r. do 4,7% w analogicznym miesiącu 2024 r.) oraz
po części regulacyjnego charakteru podwyżek płac w związku z istotnym podniesieniem
pensji minimalnej.
Jednocześnie konsekwencje kryzysu wywołanego COVID-19 oraz rosyjskiej inwazji na Ukrainę,
a także późniejszych wzrostów wydatków na cele obronne spowodowały wzrost długu
sektora finansów publicznych w relacji do PKB z 45,2% w 2019 r. do 48,8% w 2023 r. Po trzech
kwartałach 2024 r. dług wyniósł 52,3%.
Stabilne stopy przez cały 2024 r.
W całym 2023 roku Rada Polityki Pieniężnej (RPP) obniżyła stopę referencyjną NBP o 100 pb.
do poziomu 5,75%. Nie został on zmieniony w całym 2024 roku, pomimo łagodzenia polityk
monetarnych przez regionalnych odpowiedników RPP i banków centralnych rynków bazowych.
Za utrzymaniem dotychczasowego poziomu stóp procentowych przemawiały wciąż wysokie
prognozy inflacji (powyżej celu RPP), wysoka dynamika wynagrodzeń, dobry stan krajowej
koniunktury oraz deficyt fiskalny.
Podwyższona zmienność na rynku długu
Rok 2024 przyniósł osłabienie krajowych papierów skarbowych. Na rynkach bazowych
obserwowano również rosnące dochodowości. W Stanach Zjednoczonych wahania na UST
były spowodowane głównie przez zmiany oczekiwań dotyczących polityki FOMC. W pewnym
momentach dołączały się do tego obawy dotyczące rosnącego deficytu, a co za tym idzie
dotyczące wyższej skali emisji papierów skarbowych. Rentowność 10-letnich obligacji USA
zakończyła rok na poziomie ok. 4,5% po wzroście z ok 3,8% (70 pb.). Roczna zmiana rentowności
Bunda była płytsza niż w przypadku Treasuries do czego przyczyniały się m.in. względnie
stabilne spadki dynamiki HICP oraz przytłumiona koniunktura. Impulsy kreujące wycenę
POLGBs były bardziej zbliżone do tych obserwowanych za Oceanem niż za zachodnią granicą.
Ostatecznie dochodowość 10-letniego benchmarku przesunęła się w górę o ok. 70 pb. do 5,9%.
2. Nasi interesariusze
GRI 2-29
W BGK chcemy słyszeć naszych interesariuszy i być przez nich słyszanymi. Mapa naszych
interesariuszy została zaktualizowana podczas procesu zrealizowanego w 2024 r. W jego
ramach przeprowadziliśmy identyfikację oraz ocenę wpływu i zaangażowania interesariuszy
w szerokim gronie pracowników. Wyniki tego ćwiczenia potwierdzone zostały podczas
warsztatu z wyższą kadrą zarządzającą. Zidentyfikowano 77 grup interesariuszy, z czego
24 grupy to kluczowi interesariusze (o największym wpływie na bank i zainteresowaniu
jego działaniami).
Angażujemy naszych interesariuszy w działania banku i prowadzimy z nimi stały, regularny
dialog. Wybieramy kanały komunikacji, które spełniają potrzeby i oczekiwania każdej
z najważniejszych grup interesariuszy.
W 2024 r. udzieliliśmy blisko 24 mld zł finansowania dla
sektora elektroenergetycznego, mobilizując tym samym
ponad 60 mld zł kapitału rynkowego. Rozpoczęliśmy fazę
megainwestycji energetycznych, w tym niezbędnych
dla OZE. Te przedsięwzięcia są kluczowe dla utrzymania
dynamicznego wzrostu gospodarki i konkurencyjności polskich
przedsiębiorstw dzięki dostępnej i tańszej energii. Liczę, że
przy tych inwestycjach urosną lokalni dostawcy, szczególnie
innowacyjne firmy rozwijające polską myśl techniczną.
Leszek Stypułkowski, Członek Zarządu BGK
50
Otoczenie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
kategoria interesariuszy grupa kluczowych interesariuszy kanał komunikacji/sposób zarządzania
Otoczenie wewnętrzne
pracownicy BGK
Rada Nadzorcza
Zarząd
cykliczne badania opinii pracowników
grupy fokusowe
sondy
spotkania zespołowe
spotkania kaskadowe z kadrą menedżerską
e-mailowe skrzynki tematyczne
Otoczenie regulacyjne
ministerstwa
władze ustawodawcze
nadzór rynku bankowego
instytucje UE
kluczowe centralne agendy tematyczne
opiniowanie planowanych zmian regulacyjnych
spotkania robocze na różnych szczeblach
kontakty telefoniczne i mailowe
spotkania osobiste i online
raporty okresowe i bieżące na stronie internetowej
Otoczenie rynkowe
dostawcy usług IT i danych
audytorzy/ agencje ratingowe
banki komercyjne
JST
spółki komunalne
spółdzielnie, wspólnoty, TBS
korporacje
MŚP
instytucje publiczne
inwestorzy
banki korespondenci
zagraniczne banki rozwoju
Grupa PFR
globalne i regionalne instytucje finansowe i rozwoju
organizacje branżowe bankowe
banki dealerzy/ agenci emisji
kontakty telefoniczne i mailowe
spotkania osobiste i online
raporty okresowe i bieżące na stronie internetowej
badania ankietowe
NPS (Net Promoter Score)
kanały komunikacji z klientami opisane w rozdziale IV.3. Doświadczenia klientów
partnerstwa
konferencje
webinary
51
Otoczenie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
3. Doświadczenia klientów
GRI 2-26
Dbamy o partnerskie relacje z klientami. Regularnie analizujemy doświadczenia ze współpracy
z nami, by doskonalić jakość naszych usług i jak najlepiej odpowiadać na potrzeby
i oczekiwania klientów.
Badamy satysfakcję i doświadczenia
Wsłuchujemy się w głos naszych klientów. Mierzymy wskaźnik rekomendacji NPS obsługi
na infolinii, procesu obsługi reklamacji oraz współpracy z bankiem. Dzięki temu identyfikujemy
najważniejsze czynniki satysfakcji klientów i obszary do doskonalenia. Analizujemy też
rozmowy telefoniczne, treść zgłoszeń reklamacyjnych oraz korespondencję e-mailową.
Realizujemy badania jakościowe, ilościowe oraz opracowujemy mapy podróży klientów
w różnych punktach styku z bankiem. W 2024 r. przeprowadziliśmy diagnozy doświadczeń
banków komercyjnych i partnerów finansujących – instytucji, które współpracują z BGK przy
dystrybucji produktów.
Zarządzamy doświadczeniami
Wnioski i rekomendacje z badań wykorzystujemy do rozwijania i doskonalenia naszych
procesów, usług i produktów. Zmiany dla klientów wprowadzamy w pętlach usprawnień.
W Departamencie Zarządzania Doświadczeniami Klienta regularnie organizujemy spotkania
Komitetu CX. Analizujemy zgromadzony głos klientów z różnych źródeł i najważniejsze
czynniki, które wpływają na ich satysfakcję. Przygotowujemy rekomendacje zmian,
przekazujemy je do właściwych jednostek banku i planujemy inicjatywy proklienckie.
W 2024 roku uruchomiliśmy Forum Klienta. Są to spotkania, podczas których analizujemy
z właścicielami biznesowymi główne punkty niezadowolenia naszych klientów,
przygotowujemy rekomendacje oraz sposób i harmonogram wprowadzania zmian.
Budujemy kulturę klientocentryczną
Chcemy, aby pracownicy byli świadomi swojego wpływu na doświadczenia klientów
i nieustannie rozwijamy kulturę organizacyjną, w której klienci są w centrum uwagi.
Doceniamy klientocentryczne postawy pracowników. Jeśli klienci pozytywnie wyrażają
się o współpracy z daną osobą, przekazujemy jej informację na ten temat.
Prowadzimy też cykl warsztatów edukacyjnych z pracownikami. Wiedzę o głosie klienta
udostępniamy w intranetowej witrynie CX.
Zarządzamy relacjami
Rozwijamy nasz system CRM (Customer Relationship Management). W 2024 roku
niemal dwukrotnie zwiększyliśmy liczbę pracowników korzystających z tego narzędzia.
Zoptymalizowaliśmy 9 procesów – podnieśliśmy ich efektywność i skróciliśmy czas
oczekiwania klienta. Wprowadziliśmy też wiele innych zmian, które usprawniają działanie
CRM i podnoszą satysfakcję klientów.
W CRM zarządzamy relacjami nie tylko z klientami i potencjalnymi klientami, lecz także m.in.
z organizacjami, do których należy BGK, instytucjami unijnymi, partnerami zagranicznymi czy
administracją państwową. Te relacje są równie ważnym elementem naszej działalności.
52
Otoczenie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Odpowiadamy na reklamacje
Głos naszych klientów analizujemy także na podstawie skarg i reklamacji. Ponad 80%
respondentów uważa, że nasze odpowiedzi na reklamacje są jasne i czytelne. Piszemy
je zgodnie z zasadami prostego języka.
Cały czas pracujemy też nad skróceniem czasu potrzebnego do udzielenia odpowiedzi.
Przygotowaliśmy m.in. szablony dla powtarzalnych zgłoszeń. Rejestracja reklamacji odbywa
się w aplikacji, w której gromadzimy całą dokumentację.
Łącznie w 2024 r. do banku wpłynęły 333 skargi i reklamacje, z czego 35% uznaliśmy
za zasadne. Wskaźnik odwołań od decyzji reklamacyjnych wyniósł zaś 5%.
Przyjmujemy reklamacje i skargi klientów banku, a także klientów naszych pośredników
kasowych, finansowych i partnerów finansujących. 50% reklamacji innych niż reklamacje usług
płatniczych obsługujemy do 15 dni kalendarzowych, czyli dwa razy krócej niż wymaga ustawa.
W przypadku reklamacji usług płatniczych średni czas na udzielenie odpowiedzi wynosi 7 dni
roboczych. Na 47% takich zgłoszeń odpowiadamy nie dłużej niż w 5 dni.
Umożliwiamy klientom złożenie reklamacji lub skargi w dogodnej dla nich formie:
osobiście,
pisemnie,
telefonicznie,
elektronicznie.
W 2024 roku klienci najczęściej (62%) wybierali kanały elektroniczne – e-mail, bankowość
internetową, formularz reklamacyjny lub kontaktowy.
Upowszechniamy prosty język
Chcemy, żeby nasza komunikacja była zrozumiała i przyjazna dla klientów, dlatego
nieustannie ją doskonalimy zgodnie z zasadami prostego języka.
W 2024 roku uruchomiliśmy e-learning z prostego języka. To szkolenie obowiązkowe dla
wszystkich pracowników. Ponadto chętni mogą pogłębiać swoją wiedzę podczas tradycyjnych
szkoleń w kilku- lub kilkunastoosobowych grupach warsztatowych. W ubiegłym roku na taką
naukę zdecydowało się ponad 300 osób, z czego 260 przeszkolił zespół odpowiedzialny
za prosty język.
Upraszczamy też dokumenty. W 2024 roku uprościliśmy językowo ok. 130 pism, komunikatów,
regulaminów, formularzy czy tekstów na stronę internetową, z czego ponad 60%
już wdrożyliśmy.
Nieustannie wzbogacamy bazę wiedzy dla pracowników. Piszemy m.in. poradniki językowe,
opracowujemy zestaw najczęstszych pytań i odpowiedzi oraz prowadzimy poradnię językową.
W 2024 roku zrealizowaliśmy też wewnętrzną kampanię edukacyjną.
Upowszechnianie prostego języka w naszym banku wspiera wewnętrzna sieć liderów, która
liczy niemal 40 osób. W minionym roku część z nich spróbowała swoich sił w roli trenerów
i szkoliła osoby ze swoich zespołów i departamentów.
53
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
V
Osiągnięcia
1. Zrównoważony rozwój
2. Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania Odporności
3. Zaangażowanie społeczne
4. Współpraca i biznes międzynarodowy
5. Transformacja cyfrowa i procesowa
6. Efektywny model zarządzania
7. Wyniki finansowe i struktura bilansu BGK
8. Wyniki finansowe i struktura bilansu Grupy BGK
54
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
1. Zrównoważony rozwój
GRI 3-3 temat: Zmiana klimatu
Chcemy wspierać rozwój społeczny i gospodarczy kraju, tak aby zaspokajać potrzeby
współczesnego społeczeństwa oraz tworzyć lepsze warunki do życia dla następnych pokoleń.
Przystąpiliśmy do operacjonalizacji nowej strategii, jesteśmy w trakcie weryfikacji przyjętych
dotychczas kierunków działań w odpowiedzi na identyfikowane wyzwania.
Jako bank zobowiązaliśmy się do opracowania ścieżek dekarbonizacji dla poszczególnych
sektorów. W 2024 roku opracowaliśmy takie ścieżki dla dwóch pierwszych sektorów istotnych
zarówno z perspektywy emisji, jak i udziału w portfelu naszych finansowań. W oparciu
o doświadczenia z tego ćwiczenia będziemy w kolejnych latach pracować nad pozostałymi
branżami, aby wyznaczyć długoterminowe cele dekarbonizacyjne.
Przystąpiliśmy także do Partnership for Carbon Accounting Financials (PCAF),
międzynarodowego partnerstwa instytucji finansowych, które współpracują ze sobą w celu
opracowywania i wdrażania globalnych standardów podejścia do kalkulacji i raportowania
emisji gazów cieplarnianych związanych z pożyczkami i inwestycjami. Od 2025 r. jesteśmy też
członkiem stowarzyszenia POLSIF, którego misją jest rozwijanie oraz promowanie polskiego
i europejskiego rynku zrównoważonych inwestycji i finansów. POLSIF zrzesza kilkudziesięciu
przedstawicieli wiodących towarzystw funduszy inwestycyjnych, banków, funduszy private
equity, organizacji i izb branżowych oraz świata nauki.
Wciąż doskonalimy ankietę ESG – główny kanał pozyskiwania danych o partnerach
i finansowaniach. W zakresie ujawnień ryzyka ESG (Filar III, ESG), wypracowaliśmy metodologię
szacowania wartości efektywności energetycznej nieruchomości, po raz pierwszy
opublikowaliśmy też wskaźnik Green Asset Ratio (GAR) oraz emisje gazów cieplarnianych
(GHG) na portfelu działalności własnej. W 2024 roku wypracowaliśmy również metodologię
liczenia wskaźnika Banking-book Taxonomy Alignment Ratio (BTAR).
Konsekwentnie zwiększamy świadomość interesariuszy w zakresie ESG. Eksperci BGK biorą
udział w konferencjach, webinarach i studiach podyplomowych. Bank opracował szkolenie
z podstaw ESG dla małych i średnich przedsiębiorstw oraz przeprowadził cykl edukacyjny
szkolenie ESG w miastach dla Unii Metropolii Polskich. Potrzeby kluczowych interesariuszy
identyfikujemy regularnie, organizując panele dialogu zgodnie ze standardem AA1000SES.
Rozwijamy także świadomość ESG wewnątrz organizacji. W 2024 r. kontynuowaliśmy
program ambasadorski Zrównoważony Rozwój, nagrodzony w konkursie Dream Employer,
który systematycznie podnosi świadomość kwestii społecznych i środowiskowych wśród
pracowników. Do drugiej edycji programu dołączyło ponad 110 osób z różnych komórek
organizacyjnych banku. Tematem przewodnim spotkań jest realny, namacalny wpływ BGK na
realizację celów zrównoważonego rozwoju, ze szczególnym uwzględnieniem działań na rzecz
ochrony środowiska, odpowiedzialności społecznej i efektywności operacyjnej. Program stał
się platformą wymiany wiedzy i doświadczeń, umożliwiając uczestnikom lepsze zrozumienie
wpływu ich pracy na budowanie zrównoważonej przyszłości.
Rozbudowujemy też podejście oraz narzędzia do zarządzania ryzykiem ESG. Monitorujemy
limit strategiczny w zakresie ryzyka ESG (więcej w rozdziale VII.6. Ryzyko ESG), a w 2024 r.
przeprowadziliśmy pierwszą próbę testu warunków skrajnych ryzyk związanych z klimatem,
w oparciu o metodykę Europejskiego Banku Centralnego (na podstawie scenariuszy NGFS).
Zgodność BGK ze standardami ESG zweryfikowała agencja ratingowa Sustainable Fitch
podnosząc naszą ocenę do 64 oraz przyznając ponownie w 2024 r. rating ESG na poziomie
„2” w skali „1-5”, gdzie „1” to wartość najwyższa. Agencja w uzasadnieniu swojej oceny
podkreśliła, że z perspektywy społecznej bank przyczynił się m.in. do realizacji 17. celu
zrównoważonego rozwoju ONZ (partnerstwa na rzecz celów) poprzez uczestnictwo
i współpracę z międzynarodowymi instytucjami finansowymi. Sustainable Fitch pozytywnie
oceniła należytą staranność banku, a także ochronę i promowanie praw człowieka oraz
polityki społecznej.
W BGK łączymy ambicje ESG z realnym działaniem –
rozwijamy metodologię liczenia emisji, zarządzamy ryzykiem
ESG i wdrażamy zasady ładu korporacyjnego z myślą
o zrównoważonej przyszłości. Działamy odpowiedzialnie,
bo wiemy, że zrównoważony rozwój to fundament
bezpieczeństwa i odporności gospodarki.
Mateusz Szczurek, Członek Zarządu BGK
55
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
1.1. Wpływ na środowisko i klimat poprzez nasze finansowania
GRI 3-3 temat: Zmiana klimatu
SDG 7, SDG 13
Poprzez instrumenty finansowe realizowane w ramach programów modelu biznesowego,
w BGK wspieramy rozwój społeczny i gospodarczy Polski, przyczyniając się m.in. do
wzmacniania bezpieczeństwa energetycznego, budowy mieszkań, tworzenia miejsc
pracy i rozwoju cyfryzacji. Rozbudowujemy wewnętrzne analizy dotyczące pozytywnego
i negatywnego wpływu społecznego i środowiskowego oraz ryzyk i szans związanych ze
środowiskiem naturalnym i kwestiami społecznymi.
Zachęcamy naszych klientów i partnerów do działań na rzecz zrównoważonego rozwoju.
Udzielamy finansowań zgodnych z Sustainability Linked Loan Principles (SLL), gdzie wysokość
marży uzależniona jest od realizacji przez kredytobiorcę ustalonych celów związanych
z kwestiami ESG. Udzielone w 2024 r. takie finansowania opiewały na kwotę ponad 95 mln zł.
Po raz pierwszy udzieliliśmy też finansowania w ramach oferty Finansowanie wspierające
zrównoważone inwestycje, w której uwzględniamy kryteria powiązane ze zrównoważonym
rozwojem. Oferta kierowana jest do firm, które zmieniają się w sposób zrównoważony
lub planują inwestycję wnoszącą istotny wkład w osiągniecie celów środowiskowych
lub klimatycznych. Dla każdego rodzaju inwestycji określiliśmy jedno kluczowe kryterium
techniczne, które musi być spełnione, aby uzyskać korzystniejszy kredyt inwestycyjny. Dzięki
temu oferta ta jest dostępna również dla firm, które dopiero zaczynają poznawać Taksonomię
UE i jej zastosowanie. Oferta spotkała się z zainteresowaniem klientów banku - w związku
z tym w 2025 r. planujemy rozszerzyć katalog inwestycji nią objętych.
Zrównoważony rozwój w programach modelu biznesowego
W programach modelu biznesowego wspieramy zrównoważony rozwój poprzez udzielone
finansowania - zarówno poprzez działalność własną jak i zleconą. Przykłady takich działań
opisaliśmy poniżej.
ZOBACZ WIĘCEJ
Szczegółowe informacje o ofercie Finansowanie wspierające zrównoważone
inwestycje znajdują się na stronie internetowej banku.
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji na temat wsparcia zrównoważonego rozwoju poprzez KPO
i inne programy, także w wymiarze społecznym znajduje się w rozdziałach:
V.3. Zaangażowanie społeczne
V.2. Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania Odporności
X. Załączniki
Bezpieczeństwo strategiczne
SDG 7
Cele programu Bezpieczeństwo strategiczne wpisują się w dążenie do neutralności
klimatycznej. Nasze działania wspierają przede wszystkim inwestycje w odnawialne źródła
energii oraz nowoczesne ciepłownictwo. Udzieliliśmy kredytów podmiotom realizującym
projekty związanie z elektrowniami wiatrowymi (offshore i onshore), fotowoltaiką, rozwojem
niskoemisyjnych technologii wodorowych oraz modernizacją istniejących elektrowni i systemu
sieci elektroenergetycznych.
W 2024 roku udzielone przez BGK finansowania pozwoliły m.in. na:
budowę przez Zakład Gospodarki Odpadami Komunalnymi w Olsztynie biogazowni
komunalnej o mocy 1 MW zasilanej głównie bioodpadami,
budowę obniżającego emisyjność bloku kogeneracyjnego w ciepłowni Radomskiego
Przedsiębiorstwa Energetyki Cieplnej,
56
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Rozwój przemysłu
Program Rozwój przemysłu wspiera transformację przemysłu w stronę nowoczesnych
produktów oraz technologii, które mogą przyczynić się do zmniejszenia wpływu na
środowisko oraz do poprawy konkurencyjności. Program finansuje projekty ograniczenia emisji
gazów cieplarnianych, poprawy efektywności energetycznej przedsiębiorstw oraz gospodarki
o obiegu zamkniętym.
Wybrane finansowanie udzielone w 2024 r.:
Infrastruktura, transport i logistyka
Wspieramy rozwiązania ograniczające negatywny wpływ transportu na środowisko
i różnorodność biologiczną. W BGK finansujemy rozwój infrastruktury kolejowej i transportu
intermodalnego oraz modernizację taboru. Chcemy pomóc w zwiększeniu liczby towarowych
i pasażerskich przewozów kolejowych oraz obniżyć emisyjność transportu drogowego poprzez
wymianę taboru autobusowego na nisko- i zeroemisyjny oraz rozbudowę infrastruktury
umożliwiającej wykorzystanie paliw alternatywnych w transporcie publicznym.
Wybrane finansowanie w 2024 r.:
Kredyt inwestycyjny dla Miejskiego Zakładu Komunikacji w Zamościu na zakup
14 zeroemisyjnych autobusów elektrycznych wraz z infrastrukturą do ich ładowania.
To pierwszy kredyt, którego udzieliliśmy w formule finansowania wspierającego
zrównoważone inwestycje, które uwzględnia kryteria Taksonomii UE.
We współpracy z innym bankiem udzieliliśmy finansowania
konsorcjalnego dla Kolei Mazowieckich – KM Spółka z o. o.
na łączną kwotę 1,89 mld zł (udział BGK 50%). Inwestycja polega
na finansowaniu i refinansowaniu kosztów zakupu 75 sztuk
elektrycznych zespołów trakcyjnych EZT wraz z pakietami
naprawczo-pozderzeniowymi i szkoleniem pracowników
z zakresu obsługi EZT. Inwestycja jest elementem realizacji
strategii klienta i przyczynia się do wzrostu spójności społecznej
i terytorialnej, obniżając przy tym ślad węglowy świadczonych
usług transportowych.
We współpracy z innym bankiem udzieliliśmy linii gwarancyjnej
w kwocie 22 mln EUR (udział BGK 50%) dla Remontowa
Shipbuilidng S.A. stanowiącej zabezpieczenie kontraktu na budowę
promu pasażersko-samochodowego z napędem elektrycznym typu
plug-in. Prom będzie obsługiwał połączenie promowe w północnej
Norwegii. Budowa statku to ważny krok w stronę dekarbonizacji
żeglugi. System szybkiego ładowania baterii umożliwi używanie
tradycyjnych agregatów tylko w sytuacjach awaryjnych, co powinno
istotnie obniżyć emisyjność wykonywanych rejsów. Jest to przykład
projektu wspierającego eksport polskiej branży stoczniowej.
Udzieliliśmy kredytu Tauron Polska Energia S.A. w kwocie
2 mld zł na pokrycie wydatków związanych z finansowaniem
lub refinansowaniem wydatków Grupy Kapitałowej Tauron
przeznaczonych na odnawialne źródła energii czy rozwój
sieci dystrybucyjnych. Finansowanie obejmuje też budowę
magazynów energii czy inwestycje w obszarze ciepła,
związane z zamianą paliwa węglowego na źródła nisko-
i zeroemisyjne. Po dniu bilansowym, tj. 17 marca 2025 r
kredyt został podwyższony do kwoty 2,45 mld zł.
Rozwój przedsiębiorczości
W ramach programu oferujemy trzy produkty, których głównym celem jest zwiększenie
pozytywnego wpływu na środowisko i klimat:
Kredyt ekologiczny:
Program wspiera firmy w inwestycjach na rzecz efektywności energetycznej. Umożliwia
finansowanie projektów zmniejszających zużycie energii pierwotnej o co najmniej 30%.
Przedsiębiorca może otrzymać dotację w formie premii ekologicznej wynoszącej nawet do
80% wydatków kwalifikowalnych, przeznaczoną na spłatę kapitału kredytu ekologicznego
zaciągniętego w banku kredytującym inwestycję.
57
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Gwarancja Ekomax:
Gwarancja może zabezpieczyć kredyty inwestycyjne na działania przyczyniające się do
oszczędności zużycia energii pierwotnej. Dzięki temu przedsiębiorca otrzymuje korzystniejsze
od standardowych warunki kredytu. Gwarancja może zabezpieczać aż 80% kwoty kapitału
kredytu, a okres jej obowiązywania to nawet 20 lat. Dodatkowo przedsiębiorca może
uzyskać dotację w formie dopłaty do kredytu wynoszącą 20% jego kapitału. Tym samym
przedsiębiorcy mogą istotnie obniżyć koszt kredytowania.
Gwarancja Biznesmax Plus:
Gwarancja obejmuje kredyty inwestycyjne przeznaczone na sfinansowanie rozwiązań
z zakresu transformacji cyfrowej i projektów innowacyjnych, w tym przynoszących
korzyści dla środowiska. Gwarancja może zabezpieczyć aż do 80% kwoty kapitału kredytu.
Przedsiębiorcy realizujący inwestycje ekoinnowacyjne mogą otrzymać dotację w formie
dopłaty do kredytu wynoszącą maksymalnie 10% jego kapitału.
Wybrane finansowania w 2024 r.:
W ramach programu Pożyczki na Innowacje udzieliliśmy finansowania na kwotę 1,5 mln zł
na budowę hali oraz zakup maszyn do produkcji i obróbki dywanów, w tym rozwój
innowacyjnego pomysłu sprzedaży dywanów pakowanych w karton. Pożyczka przyznana
została ze środków Fundusze Europejskie dla Podlaskiego 2021-2027.
W ramach programu OZE w gospodarce udzieliliśmy finansowania na budowę biogazowni
rolniczej o mocy elektrycznej nie większej niż 0,5 MW lub wykorzystującej ekwiwalentną
ilość biogazu rolniczego do produkcji biopaliw lub energii cieplnej wraz z przyłączami.
Pożyczka została przyznana ze środków Fundusze Europejskie dla Lubelskiego 2021-2027.
Udzieliliśmy gwarancji Biznesmax Plus zabezpieczającej kredyt finansujący budowę hali oraz
zakup automatycznej obrzynarki i zrobotyzowanego stanowiska sortującego. Inwestycja
pozwoli producentowi palet nie tylko wprowadzić rozwiązania z zakresu automatyzacji
i robotyzacji, ale także ograniczyć ilość surowca niezbędnego do produkcji palet.
Spójność społeczna i terytorialna
Program ma na celu wyrównywanie szans grup i obszarów defaworyzowanych, rozwój miast
oraz wsparcie realizacji zadań własnych samorządów.
Najważniejsze działania w 2024 r.:
Podpisaliśmy 430 umów na projekty zielonej transformacji miast z KPO, co pozwoliło
osiągnąć wyznaczony cel (214% planu). Projekty te przekładają się m.in. na prawie 1,7 mln
nasadzeń roślin oraz 106,4 ha nowej lub zrekultywowanej powierzchni biologicznie czynnej.
Operacyjnie uruchomiliśmy nowe instrumenty społeczne z obszaru samozatrudnienia,
kształcenia ustawicznego, ekonomii społecznej oraz dostępności wśród przedsiębiorców.
Obsłużyliśmy zwiększone zapotrzebowanie na finansowanie dłużne m.in. poprzez
zwiększenie liczby udzielonych pożyczek (trzykrotny wzrost r/r).
Odpowiadamy na zapotrzebowanie samorządów na finasowanie dłużne. Regularnie
pojawiamy się z ofertą finansowania w ok. 50% postępowań przetargowych lub konkursowych
prowadzonych przez samorządy. Dzięki temu zapewniamy finansowanie tam, gdzie brakuje
zainteresowania innych banków oraz oddziałujemy równoważąco na oczekiwania cenowe
oferentów. W BGK udzielamy finansowania podmiotom wszystkich szczebli struktury
samorządowej, od gmin wiejskich po województwa. Aktualnie w banku finansuje się co trzeci
krajowy samorząd, z tego aż 80% miast na prawach powiatu.
W roku 2024 w ramach działalności własnej udzieliliśmy finansowania 287 samorządom na
łączną kwotę blisko 5,5 mld zł. Samorządy korzystały w BGK z pełnej palety produktowej
instrumentów dłużnych, w tym coraz chętniej z nowego rozwiązania, czyli pożyczki
(trzykrotny wzrost r/r).
Przykłady finansowań udzielonych w 2024 r.:
Kredyt inwestycyjny dla Wodociągów Kępińskich w wysokości 2 mln zł na zakup
specjalistycznego samochodu do hydrodynamicznego czyszczenia kanalizacji wraz
z systemem odzysku wody.
Pożyczka wspierająca zieloną transformację miast, która obejmuje dostawę drona wraz
z niezbędnym osprzętem i oprogramowaniem do pomiarów stanu powietrza w Białymstoku.
Mieszkalnictwo
Program oferuje rozwiązania wspierające poprawę efektywności energetycznej budynków
wielorodzinnych poprzez:
termomodernizację i wykorzystanie OZE,
wznoszenie nowych budynków o podwyższonej efektywności energetycznej
z wykorzystaniem OZE oraz technologii wykorzystujących wodór jako źródło ciepła.
W programie finansujemy również projekty podnoszące jakość powietrza i zmniejszające
problem smogu poprzez ograniczenie tzw. niskiej emisji.
W 2024 r. w ramach rządowego Programu TERMO przyznaliśmy ponad 3 tys. dofinansowań na
łączną kwotę prawie 446 mln zł. Dzięki projektom wyprodukowane zostanie 54 MW energii ze
źródeł odnawialnych.
58
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Przykłady projektów, które w 2024 r. otrzymały finansowanie:
bezzwrotne wsparcie budownictwa z Funduszu Dopłat dla jednej z gmin na ponad 32 mln zł
przeznaczone na budowę mieszkań na rewitalizowanym poprzemysłowym obszarze. Dzięki
wsparciu BGK powstanie 76 lokali wchodzących w skład mieszkaniowego zasobu gminy
wraz z dodatkową powierzchnią dla osób starszych.
bezzwrotne wsparcie budownictwa z Funduszu Dopłat dla jednej z gmin na ponad 10 mln zł
z przeznaczeniem na realizację nowoczesnego, ekologicznego oraz energooszczędnego
trzykondygnacyjnego budynku z 46 lokalami mieszkalnymi. Budowa jest realizowana
w technologii prefabrykowanej o najwyższych standardach w zakresie efektywności
energetycznej i cieplnej.
Emisje z naszych finansowań (zakres 3 kategoria 15)
W 2024 r. po raz pierwszy obliczyliśmy sfinansowane emisje gazów cieplarnianych (GHG)
w kategorii 15 (inwestycje), zgodnie z GHG Protocol i wymogami ujawnieniowymi określonymi
przez EBA. Wyliczenia emisji w zakresie 3, kategorii 15, zostały przeprowadzone zgodnie z ITS
(Implementing Technical Standards) dla sektorów najbardziej emisyjnych.
Transakcje objęte obowiązkiem ujawnieniowym zostały zaklasyfikowane do czterech
z siedmiu klas aktywów wg PCAF (tj. 2, 3, 4 i 6). Kalkulacja nie uwzględniła transakcji
przypisanych do klas aktywów nieobjętych obowiązkiem ujawnieniowym (tj. 1 – notowane
akcje i obligacje korporacyjne, 5 – kredyty hipoteczne i 7 – dług publiczny). Sfinansowane
emisje GHG zostały obliczone zgodnie z międzynarodowym standardem kalkulacji
i raportowania GHG dla sektora finansowego opracowanym przez PCAF. Obliczenia emisji
gazów cieplarnianych w zakresie 3 kategorii 15 dotyczą 48% portfela, nie reprezentując
pełnego zakresu aktywów.
Finansowanie sektorów elektroenergetycznego i paliw kopalnych
Odgrywamy szczególną rolę w finansowaniu transformacji energetycznej Polski. Naszym
priorytetem jest zapewnienie bezpieczeństwa energetycznego kraju - może to wiązać się
z udzielaniem finansowań o podwyższonym poziomie ryzyka ESG, jest jednak niezbędne dla
utrzymania stabilności gospodarki i zaspokojenia bieżących potrzeb energetycznych Polski.
Tabela 19. Emisje gazów cieplarnianych w banku w zakresie 3 kategorii 15 (inwestycje)
według klas aktywów
sfinansowane emisje GHG
(zakres 3 kategoria 15)
[tony eCO
2
]
klasa aktywów wg PCAF opis klasy aktywów 2024
Klasa 2
Kredyty dla przedsiębiorstw i akcje
nienotowane na giełdzie
13 288 689,8
Klasa 3 Finansowanie projektów 314 644,0
Klasa 4 Kredyty na nieruchomości komercyjne 63 317,0
Klasa 6 Kredyty na pojazdy silnikowe 129,9
Suma 13 666 780,7
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji o metodologii kalkulacji emisji z zakresu 3 kategorii
15 znajduje się w raporcie Ujawnienia ryzyka ESG BGK wg stanu na dzień
31.12.2024 r. (Filar III, ESG).
Udzieliliśmy finansowania w formule SLL (Sustainability
Linked Loan) dla Solaris Bus & Coach Sp. z o.o.
na równowartość kwoty ok. 72 mln zł. Celem finansowania
jest zapewnienie środków na bieżącą działalność, co
znacząco przyczynia się do rozwoju niskoemisyjnych
i innowacyjnych rozwiązań w transporcie przy jednoczesnym
wspieraniu celów związanych ze zrównoważonym rozwojem.
59
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Sytuacja międzynarodowa dynamicznie się zmienia (m.in. trwająca wojna w Ukrainie i Izraelu,
przewidywania eskalacji działań wojennych i zwiększonej niepewności dot. przyszłości).
Skutkowało to większą ostrożnością i koniecznością zabezpieczenia się spółek sektora
paliwowego na wypadek sytuacji skrajnych. Przyznane większe limity kredytowe stanowią
bufor bezpieczeństwa i gwarancje utrzymania płynności i ciągłości dostaw, dlatego
popyt na finansowanie obrotowe był w 2024 roku większy. Dodatkowo spółki podejmują
inwestycje wspierające transformację energetyczną, paliwową oraz ograniczanie emisji
gazów cieplarnianych. BGK w 2024 r. wraz z innymi bankami współfinansował jedno z takich
przedsięwzięć, co przełożyło się na istotny wzrost wolumenu nowych transakcji.
Transparentne tworzenie treści tego raportu, tzn. ujawnianie zarówno pozytywnych, jak
i negatywnych wpływów banku na otoczenie, było jednym z tematów podnoszonych przez
naszych interesariuszy podczas spotkań dialogowych w 2024 r.
Pożyczki z KPO na sieci dystrybucyjne i morskie farmy wiatrowe
W 2024 r. uruchomiliśmy pierwsze finansowania z KPO na rozwój sieci elektroenergetycznych
oraz budowę morskich farm wiatrowych.
Podpisano umowę pożyczki pomiędzy BGK a TAURON Polska Energia S.A., opiewającą na
11 mld zł (przy czym kwota finansowania może podlegać zwiększeniu). Środki te zostaną
przeznaczone na finansowanie wydatków kwalifikowanych ponoszonych przez spółkę z Grupy
TAURON, tj. TAURON Dystrybucja S.A., na rozwój i dostosowanie sieci elektroenergetycznej do
potrzeb transformacji energetycznej i zmian klimatu.
BGK i Polenergia S.A. podpisały umowę pożyczki do kwoty 750 mln zł. Pożyczka może zostać
wykorzystana przez Spółkę wyłącznie w celu finansowania lub refinansowania kosztów
kwalifikowanych projektów morskich farm wiatrowych Bałtyk 2 oraz Bałtyk 3.
Idea 3W: woda-wodór-węgiel
Celem projektu 3W było wsparcie świata nauki i biznesu w rozwoju nowoczesnych technologii
stosowanych w wielu obszarach gospodarki.
W ramach inicjatywy uczestniczyliśmy w konferencjach poświęconych zmianom klimatycznym
i ochronie wód. Przeprowadziliśmy dwie edycje szkolenia Idea 3W dla nauczycieli, zwiększając
ich wiedzę i świadomość na temat zarządzania zasobami naturalnymi, a także szkolenie
wewnętrzne dla pracowników.
W ramach Idei 3W BGK wspierał innowacyjne projekty na różnych etapach rozwoju.
Zrealizowaliśmy konkurs 3W Challenge dla start-upów. Zwycięzcy – Zachodniopomorski
Uniwersytet Technologiczny w Szczecinie, Alpha Powders i Hydropolis – otrzymali
kompleksowe wsparcie w postaci usług Venture Buildingu.
Tabela 20. Finansowanie udzielone w ramach programu Bezpieczeństwo Strategiczne
w działalności własnej na ryzyko własne w danym roku firmom z sektorów paliw kopalnych
i elektroenergetycznego (w mln zł)
sektory 2024 2023 2022
zmiana 2024/2023
nominalna %
elektroenergetyczny 11 989 16 338 8 405 -4 349 -27%
gazowy 135 101 9 486 34 33%
górniczy – węglowy 305 1 900 3 241 -1 595 -84%
paliwowy 7 949 5 678 5 231 2 271 40%
pozostałe 985 3 688 25 848 -2 703 -73%
Suma 21 362 27 704 52 211 -6 342 -23%
W 2024 r. wolumen nowych finansowań udzielonych w ramach działalności własnej
w programie Bezpieczeństwo Strategiczne spadł o 23% w porównaniu do 2023 r. Najwyższy
nominalny spadek nowych ekspozycji jest widoczny w sektorze elektroenergetycznym,
natomiast w sektorze górniczo-węglowym zanotowaliśmy największy procentowy spadek
udzielonych nowych finansowań.
W sektorze elektroenergetycznym rok 2024 przyniósł kontynuację procesów dekarbonizacji.
Istotna część nowych transakcji zawartych z podmiotami z tej branży wsparła inwestycje
w OZE. Wolumen nowych finansowań w ramach działalności własnej był niższy niż
w poprzednim roku głównie z powodu wysokiej bazy kredytowej zbudowanej w 2023 r.
Bezpośredni wpływ na poziom zapotrzebowania na kapitał obrotowy oraz finansowanie
inwestycyjne miały m.in. działania zmierzające do ograniczenia zmian klimatu i poprawy
jakości powietrza poprzez inwestycje w OZE oraz wzrost inwestycji w modernizację
i rozbudowę istniejącej infrastruktury.
Na rynku gazowym po okresie zawirowań w latach 2021-2022 kontynuowany był proces
stabilizacji. Zapotrzebowanie na nowe finansowanie płynnościowe podmiotów z sektora
gazowego pozostawało na poziomie zbliżonym do 2023 roku.
W 2024 roku ceny węgla ustabilizowały się po okresie wahań, które wystąpiły wskutek
wojny w Ukrainie i sankcji na rosyjski węgiel. Import surowca z innych części świata wpłynął
na znaczny wzrost podaży na rynku. W 2024 r. nastąpiła spłata większości finansowań
udzielonych w związku z kryzysem energetycznym i niedostateczną podażą węgla na
potrzeby ciepłownictwa.
60
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
1.2. Wpływ na środowisko i klimat poprzez działalność
operacyjną
GRI 3-3 temat: Zmiana klimatu
Największy wpływ na środowisko, w tym na zmianę klimatu, wywieramy poprzez udzielane
przez BGK finansowania. W znacznie mniejszym stopniu oddziałujemy na klimat poprzez
prowadzoną działalność operacyjną, w tym przede wszystkim zużywanie energii i wody
w budynkach, paliw w pojazdach, a także nabywane produkty i usługi oraz wytwarzane
odpady. Mimo to, w banku kładziemy nacisk na prowadzenie odpowiedniej gospodarki
odpadami, ograniczamy zużycie plastikowych opakowań, np. dzięki urządzeniom filtrującym
wodę do picia, a także wykorzystujemy narzędzie optymalizujące wybór środka transportu
w podróżach służbowych w zależności m.in. od odległości, liczby pasażerów i celu podróży.
Energia i paliwa
GRI 302-1, 302-2
Zużycie energii w 2024 r. uwzględnia wszystkie krajowe lokalizacje banku. Zużycie energii
elektrycznej w obecnie remontowanej siedzibie przy Al. Jerozolimskich w Warszawie
przedstawiono jako zużycie na zewnątrz organizacji. Podane łączne zużycie energii obejmuje
również spółkę zależną BGK – Vinci S.A.
Objęliśmy zielone obligacje Grupy Polenergia o wartości
ok. 141,5 mln zł. Pozyskane środki Grupa przeznaczy na
rozwój projektów OZE, ze szczególnym uwzględnieniem
strategicznych inwestycji w morskie farmy wiatrowe.
Wpływ na środowisko i klimat – perspektywa najbliższych lat
W BGK w najbliższych latach będziemy wspierać transformację energetyczną Polski
priorytetyzując bezpieczeństwo energetyczne kraju, eliminację ubóstwa energetycznego
oraz wspieranie inicjatyw na rzecz zeroemisyjności sektora energetycznego. Nie wykluczamy
dalszego finansowania aktywów związanych z paliwami kopalnymi, ale chcemy, aby było one
udzielane wyłącznie w związku z koniecznością:
zapewnienia bezpieczeństwa energetycznego Polski,
reorganizacji sektora elektroenergetycznego z zastrzeżeniem, że podmioty uwolnione
od aktywów wytwórczych opartych na paliwach kopalnych będą realizować już tylko
zrównoważone inwestycje w aktywa nisko- i zeroemisyjne lub wspierające rozwój
takich aktywów.
Planujemy finansować rozwój sieci dystrybucyjnych zapewniający możliwość przyłączenia
nowych mocy OZE, budowę nowych mocy OZE na lądzie i morzu, a także biogazowni
oraz instalacji wykorzystujących biogaz, biometan i biomasę. Będziemy bezpośrednio
i pośrednio finansować magazyny energii, w szczególności zintegrowanych z nowymi
mocami wytwórczymi, automatyzację sieci, wytwarzanie i magazynowanie zielonego wodoru,
energetykę jądrową oraz projekty zwiększające efektywność energetyczną.
W najbliższych latach będziemy kontynuować współpracę w programie Czyste Powietrze,
szczególnie w rejonach najbardziej dotkniętych smogiem. Będziemy też nadal działać
na rzecz poprawy efektywności energetycznej budynków mieszkalnych oraz zwiększenia
wykorzystania energii ze źródeł odnawialnych.
Wspieramy budowanie konkurencyjności polskiego przemysłu i przedsiębiorstw oparte
o wysoką jakość powietrza, wody i środowiska. Planujemy zwiększenie finansowania
inwestycji związanych z transformacją przemysłu w stronę zeroemisyjności, ograniczaniem
zużycia wody oraz recyklingiem i rozwojem technologii ponownego wykorzystania odpadów.
W sektorze MŚP będziemy kontynuować finansowanie firm w zakresie innowacji i rozwiązań
związanych z obiegiem zamkniętym oraz efektywnością energetyczną. W kolejnych latach
nasz pozytywny wpływ na środowisko i klimat będzie się zwiększał poprzez finansowanie
nisko- i zeroemisyjnych środków transportu zbiorowego i indywidualnego oraz rozwoju
infrastruktury wykorzystania paliw alternatywnych w transporcie.
61
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Emisje gazów cieplarnianych
GRI 305-1, 305-2, 305-3, 305-4
TCFD 4.B
Kalkulacja emisji gazów cieplarnianych (ang. greenhouse gases, GHG) wynikających
z działalności Grupy Kapitałowej BGK w 2024 r. objęła emisje banku (tj. centrali i 16 lokalizacji
w regionach, nieruchomości własnych, czterech biur zagranicznych oraz remontowanej
siedziby przy Al. Jerozolimskich w Warszawie) oraz emisje spółki zależnej Vinci S.A.
Kalkulacja emisji GHG banku (tzw. śladu węglowego) została wykonana w oparciu o standard
GHG Protocol w podziale na:
zakres 1 – emisje bezpośrednie pochodzące ze spalania paliw w pojazdach,
zakres 2 – pośrednie emisje energetyczne wynikające z wytworzenia zakupionej energii
elektrycznej i cieplnej,
zakres 3 – pozostałe emisje pośrednie zidentyfikowane w łańcuchu dostaw w kategoriach:
zakupione produkty i usługi (kategoria 1),
paliwa i energia nieujęte w zakresie 1&2 (kategoria 3),
transport i dystrybucja – upstream (kategoria 4),
wytworzone odpady (kategoria 5),
podróże służbowe (kategoria 6),
dojazdy pracowników banku do pracy i praca zdalna (kategoria 7),
inwestycje (kategoria 15, zakres niepełny) – emisje ujęto w raporcie
zintegrowanym po raz pierwszy.
Emisje gazów cieplarnianych spółki Vinci zostały obliczone w zakresie 1, 2 oraz w kategoriach
1, 3 i 6 w zakresie 3. Pozostałe spółki zależne w Grupie Kapitałowej BGK nie zostały
uwzględnione w kalkulacji ze względu na nieoperacyjny charakter ich działalności.
W obliczeniach operacyjnych emisji GHG za 2024 r. (nie dotyczy kategorii 15 w zakresie 3)
uwzględniono ten sam zakres danych jak przy kalkulacji za 2023 r. Skorygowano wskaźniki
emisji wykorzystywane do kalkulacji emisji w zakresach 1 i 2 oraz kategorii 3 w zakresie 3
obejmującej bezpośrednie i pośrednie emisje związane z cyklem życia zużywanych paliw
i energii. Bank dokonał także kalkulacji emisji biogenicznych (poza zakresami wg GHG
Protocol). Ponownie przeliczono wyniki kalkulacji za 2023 r. z wykorzystaniem skorygowanych
wskaźników emisji.
Łączne zużycie energii i paliw w BGK i spółce zależnej w 2024 r. wyniosło 30 415 GJ i było
o 4,1% mniejsze niż w 2023 r. Spadek wynika głównie z mniejszego zużycia benzyny
w samochodach służbowych oraz ze zmniejszonej konsumpcji energii elektrycznej na
zewnątrz organizacji. Jednocześnie, zwiększeniu uległo zużycie energii cieplnej i chłodu
(z 10 735,8 GJ łącznie w 2023 r. do 11 859,8 GJ w 2024 r.).
GRI 302-3
Zużycie energii i paliw, uwzględniające również energię zużytą na zewnątrz organizacji,
w przeliczeniu na liczbę zatrudnionych osób (pracowników banku i spółki zależnej) wyniosło
w 2024 r. 12,3 GJ/osobę i było niższe niż w roku 2023, gdy wskaźnik ten wynosił 13,6 GJ/osobę.
Spadek wynika zarówno ze wzrostu zatrudnienia, jak i mniejszego zużycia energii.
21
Obejmuje zużycie energii w serwerowniach zewnętrznych oraz w remontowanej siedzibie przy Al. Jerozolimskich w Warszawie.
22
Obejmuje zużycie energii w remontowanej siedzibie przy Al. Jerozolimskich w Warszawie.
Tabela 21. Zużycie energii i paliw w BGK i w spółce zależnej oraz zużycie energii na zewnątrz
organizacji (w przeliczeniu na GJ)
2024 2023
bank Vinci bank Vinci
Energia elektryczna 3 997,3 16,6 3 803,5 12,6
Energia cieplna 7 864,6 163,6 7 373,9 162,9
Energia chłód 3 831,6 0,0 3 199,0 0,0
Benzyna 8 999,7 61,6 10 574,4 91,2
Olej napędowy 156,5 43,3 49,7 0,0
Suma 24 849,7 285,0 25 000,4 266,7
Zużycie energii
elektrycznej na zewnątrz
21
4 580,5 0,0 6 462,7 0,0
Zużycie energii cieplnej
na zewnątrz
22
699,8 0,0 0,0 0,0
Energia i paliwa łącznie –
bank i Vinci
30 415,0 31 729,8
62
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 23. Suma emisji gazów cieplarnianych w zakresie 2 (w tonach ekwiwalentu CO
2
)
2024 2023
bank Vinci
suma
emisji
struktura bank Vinci
suma
emisji
struktura
Energia
elektryczna
24
(market-based)
875,2 3,6 878,8 37,9% 906,6 3,0 909,6 41,1%
Energia
elektryczna
24
(location-based)
621,6 2,6 624,2 30,3% 687,6 2,3 689,9 34,7%
Energia cieplna
i chłód
1 412,9 19,8 1 432,7
61,8%
25
69,4%
26
1 277,2 19,7 1 296,9
58,6%
25
65,1%
26, 28
Placówki
zagraniczne
6,4 0,0 6,4 0,3% 5,7 0,0 5,7 0,3%
Suma – zakres 2
(market-based)
2 294,5 23,4 2 317,9 100% 2 189,5 22,7 2 212,2 100%
Suma – zakres 2
(location-based)
27
2 040,9 22,4 2 063,3 100% 1 970,4 22,0 1 992,4 100%
24
Uwzględniono zużycie energii w placówkach banku bez remontowanej siedziby głównej oraz energii zużywanej przez serwerownie
zewnętrzne.
25
Market-based.
26
Location-based.
27
Wartość dla banku za 2023 r. uległa korekcie w porównaniu do danych prezentowanych w zeszłorocznym raporcie - uwzględniono emisje z
placówek zagranicznych.
28
Wartość uległa korekcie w porównaniu do danych prezentowanych w zeszłorocznym raporcie ze względu na zidentyfikowany błąd
obliczeniowy.
23
Wartości za 2023 r. uległy korekcie w porównaniu do danych prezentowanych w zeszłorocznym raporcie ze względu na użycie
skorygowanych wskaźników emisji wykorzystanych do kalkulacji.
Kalkulacja sfinansowanych emisji GHG (kategoria 15 w zakresie 3) wykonana została zgodnie
z wymaganiami określonymi w ITS (Implementing Technical Standards – szczegółowymi
regulacjami technicznymi wydawanymi przez Europejski Urząd Nadzoru Bankowego)
dla sektorów przyczyniających się do zmiany klimatu (tj. sektory A-I oraz L wg NACE).
Obliczenia emisji gazów cieplarnianych kategorii 15 w zakresie 3 dotyczą 48% portfela,
nie reprezentując pełnego zakresu aktywów.
Opis metodyki kalkulacji śladu węglowego stanowi załącznik 8 do niniejszego raportu.
Tabela 22. Suma emisji gazów cieplarnianych w zakresie 1 (w tonach ekwiwalentu CO
2
)
2024 2023
bank Vinci
suma
emisji
struktura bank Vinci
suma
emisji
struktura
Paliwa
(benzyna,
olej
napędowy)
23
571,8 6,8 578,6 100% 666,6 5,7 672,3 99,9%
Chłodzenie
(czynniki
chłodnicze)
0,0 0,0 0,0 0,0% 0,5 0,0 0,5 0,1%
Suma –
zakres 1
571,8 6,8 578,6 100% 667,0 5,7 672,8 100%
63
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 25. Emisje gazów cieplarnianych w banku i spółce zależnej
(w tonach ekwiwalentu CO
2
)
2024 2023
zakres 1 578,6 672,8
zakres 2 (market-based) 2 317,9 2 212,2
zakres 2 (location-based) 2 063,3 1 992,4
zakres 3 (niepełny) 13 669 759,1 3 671,6
w tym kategoria 15 13 666 780,7 -
Suma – zakres 1, 2 (location-based) i 3 (niepełny) 13 672 400,9 6 336,8
Suma – zakres 1, 2 (market-based) i 3 (niepełny) 13 672 655,6 6 556,6
Wyniki przeliczeń emisji śladu węglowego dla zakresu 3 w latach 2023 i 2024 nie są w pełni
porównywalne, ponieważ w 2024 r. po raz pierwszy dokonaliśmy wyliczenia sfinansowanych
emisji GHG (tj. kategorii 15 – Inwestycje, zgodnie z GHG Protocol), zgodnie z obowiązkiem
ujawnieniowym określonym przez EBA. W 2024 r. nie przeprowadzono kalkulacji emisji w tej
kategorii dla innych spółek w Grupie Kapitałowej.
Całkowita emisja gazów cieplarnianych Grupy Kapitałowej w 2024 r. wyniosła ponad
13,6 mln t CO
2
e.
Emisje bezpośrednie (zakres 1) Grupy w 2024 r. spadły o ok. 14% w porównaniu do 2023 r.
i wyniosły 579 t CO
2
e, na co miało wpływ przede wszystkim zmniejszenie zużycia paliw
w eksploatowanych przez bank pojazdach.
Tabela 26. Emisje biogeniczne (poza zakresami) w banku i spółce zależnej
(w tonach ekwiwalentu CO
2
)
2024 2023
bank Vinci suma bank Vinci suma
Emisje biogeniczne (poza
zakresami)
35,7 0,4 36,1 38,1 0,3 38,5
Tabela 24. Suma emisji gazów cieplarnianych w zakresie 3
(niepełnym; w tonach ekwiwalentu CO
2
)
2024 2023
bank Vinci suma emisji struktura bank Vinci
suma
emisji
struktura
Zakupione
surowce
i usługi
29
(kategoria 1)
1 008,6 1,1 1 009,7 0,0% 1 723,6 0,7 1 724,3 47,0%
Paliwa i
energia
nieujęte
w zakresie
1&2
(kategoria 3)
30
340,1 2,5 342,6 0,0% 373,9 2,6 376,5 10,3%
Transport
i dystrybucja
- upstream
(kategoria 4)
1,3 - 1,3 0,0% 1,2 - 1,2 0,0%
Wytworzone
odpady
(kategoria 5)
0,4 - 0,4 0,0% 0,9 - 0,9 0,0%
Podróże
służbowe
(kategoria 6)
409,3 10,7 420,0 0,0% 522,2 5,8 528,0 14,4%
Dojazdy
pracowników
i praca zdalna
(kategoria 7)
1 204,3 - 1 204,3 0,0% 1 040,8 - 1 040,8 28,3%
Inwestycje
(kategoria 15)
13 666 780,7
- 13 666 780,7 100% - - - -
Suma – zakres
3 (niepełny)
13 669 744,8
14,3 13 669 759,1 100% 3 662,5 9,1 3 671,6 100%
29
Obejmuje zakupione produkty i usługi, w tym zużycie energii przez serwerownie zewnętrzne i w remontowanym budynku przy Al.
Jerozolimskich w Warszawie.
30
Wartości za 2023 r. uległy korekcie w porównaniu do danych prezentowanych w zeszłorocznym raporcie ze względu na użycie
skorygowanych wskaźników emisji wykorzystanych do kalkulacji.
64
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 28. Pozycja przychodów (w mln zł)
2024
bank Vinci
Przychody z tytułu odsetek 14 387,9 0,3
Przychody z tytułu odsetek obliczone przy
zastosowaniu metody efektywnej stopy
procentowej
13 969,5 0,3
Przychody o charakterze zbliżonym
do odsetek od instrumentów wycenianych
do wartości godziwej przez rachunek
zysków i strat
418,4 0,0
Przychody z tytułu prowizji i opłat 530,0 0,0
Pozostałe przychody operacyjne 16,6 14,6
Suma 14 934,5 14,9
Z kalkulacji intensywności emisji gazów cieplarnianych w przeliczeniu na pracownika
wyłączona została kategoria 15 – w celu zapewnienia porównywalności wyników za 2024 r.
z kalkulacją wykonaną za rok 2023. W ten sposób prezentujemy intensywność emisji GHG
w działalności operacyjnej.
Natomiast w kalkulacji intensywności emisji gazów cieplarnianych w przeliczeniu na mln zł
przychodu netto uwzględniliśmy także emisje w kategorii 15, aby lepiej odzwierciedlić
intensywność emisji w działalności biznesowej. W ten sposób planujemy prezentować
intensywność naszych emisji w kolejnych okresach raportowania.
Tabela 27. Intensywność emisji gazów cieplarnianych – w przeliczeniu na pracownika
31
oraz na
mln zł przychodu netto (w tonach ekwiwalentu CO
2
)
2024 2023
bank Vinci suma bank Vinci
32
suma
Intensywność emisji – zakres 1,
2 (market-based) i 3 (niepełny,
bez kategorii 15) w przeliczeniu
na pracownika
2,4 3,0 2,4 2,8 2,5 2,8
Intensywność emisji – zakres 1,
2 (location-based) i 3 (niepełny,
bez kategorii 15) w przeliczeniu
na pracownika
2,3 2,9 2,3 2,7 2,5 2,7
Intensywność emisji – zakres 1,
2 (market-based) i 3 (niepełny)
w przeliczeniu na mln zł
przychodu netto
915,5 3,0 914,6 - - -
Intensywność emisji – zakres 1,
2 (location-based) i 3 (niepełny)
w przeliczeniu na mln zł
przychodu netto
915,5 2,9 914,6 - - -
31
W obliczeniach uwzględniono 2 465 pracowników banku i 15 pracowników Vinci S.A.
32
Wartość dla Vinci za 2023 r. uległy korekcie w porównaniu do danych prezentowanych w zeszłorocznym raporcie ze względu na korekty
obliczeniowe emisji GHG.
Pośrednie emisje energetyczne (zakres 2) w 2024 r. wyniosły 2 063 t CO
2
e przy uwzględnieniu
wskaźnika emisji publikowanego przez Krajowy Ośrodek Bilansowania i Zarządzania Emisjami
(KOBIZE), a 2 318 t CO
2
e przy uwzględnieniu wskaźnika residual mix. W 2024 r. bank nie
korzystał z własnych odnawialnych źródeł energii ani nie posiadał zakupionych certyfikatów
pochodzenia energii ze źródeł odnawialnych.
Pozostałe emisje pośrednie (zakres 3) w 2024 r. wyniosły 13 669 759 t CO
2
e, z czego 99,98%
stanowiły sfinansowane przez bank emisje GHG (kategoria 15 w zakresie 3).
65
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
W 2024 r. zaobserwowano nieznaczny wzrost zużycia papieru w banku względem 2023 r.
Remont siedziby BGK, tymczasowa siedziba centrali w budynku Varso
W 2020 r. rozpoczęła się i do tej pory trwa modernizacja i przebudowa budynku siedziby
głównej BGK, która powstała w latach 1928–1931. Docelowo w gmachu zostaną wprowadzone
zarówno rozwiązania ekologiczne (np. produkcja energii z odnawialnego źródła), jak
i rozwiązania zwiększające efektywność energetyczną budynku, a także poprawiające
bezpieczeństwo czy podnoszące standard pracy.
Tymczasowa siedziba, znajdująca się w budynku Varso 2, posiada certyfikaty BREEAM
oraz WELL poświadczające zastosowanie nowoczesnych rozwiązań energooszczędnych.
Dodatkowo bank korzysta z przestrzeni biurowych w budynku Central Tower, posiadającym
certyfikat BREEAM.
GRI 301-1
Tabela 31. Wykorzystanie papieru w BGK (w arkuszach A4 i kg)
2024 2023
Zużycie
papieru
36
921 419 ark. 4 607 kg 904 994 ark. 4 525 kg
36
Dane nie obejmują zużycia papieru w przedstawicielstwach zagranicznych.
GRI 306-3
Tabela 29. Odpady wytworzone w BGK zaklasyfikowane zgodnie z kodami odpadów
(w tonach)
kod odpadu - kategoria 2024 2023
15 01 06 - zmieszane odpady opakowaniowe 13,6 20,2
33
15 01 02 - opakowania z tworzyw sztucznych 9,7 8,2
15 01 05 - opakowania wielomateriałowe 3,1 2,2
15 01 07 - opakowania ze szkła 3,6 2,5
15 01 01 - opakowania z papieru i tektury 10,9 8,5
16 02 13 - zużyte urządzenia zawierające niebezpieczne elementy)
inne niż wymienione w 16 02 09 do 16 02 12
0,04 0,0
16 03 80 - produkty spożywcze przeterminowane lub
nieprzydatne do spożycia
2,4 2,7
16 02 14 - zużyte urządzenia inne niż wymienione
2 16 02 09 do 16 02 13
3,3 1,3
16 06 04 - baterie alkaliczne (z wyłączeniem 16 06 03) 0,1 0,0
16 06 05 - inne baterie i akumulatory 0,0 0,1
20 01 99, 20 03 01, 20 03 99 - zmieszane odpady komunalne 17,4
34
13,3
35
Suma 64,2 58,9
33
W 2024 r. bank korzystał wyłącznie z dostaw wody z sieci miejskiej. Dane uwzględniają
szacunki zużycia wody w tych lokalizacjach banku, w których nie dysponowaliśmy
dokładnymi informacjami (np. z faktur lub odczytu liczników). W przypadku danych
szacowanych przyjęliśmy średnie zużycie wody w przeliczeniu na pracownika.
GRI 303-3
Tabela 30. Pobór wody w BGK (w m
3
)
2024 2023
Woda 6 964 5 698
33
Wartość uległa korekcie w porównaniu do danych prezentowanych w poprzednim raporcie ze względu na błędne dane dostarczone przez
właściciela wynajmowanej przez nas powierzchni.
34
Z czego 14,9 t to masa odpadów z oddziałów, dla których zastosowano szacowanie.
35
Z czego 9,1 t to masa odpadów z oddziałów, dla których zastosowano szacowanie.
Dane za 2024 r. uwzględniają również szacunki wytworzonych ilości odpadów, ponieważ
dla niektórych lokalizacji banku brak było dokładnych danych (np. kart przekazania odpadów).
W przypadku danych szacowanych przyjęliśmy średnią ilość wytworzonych odpadów
przeliczoną na użytkowaną powierzchnię.
66
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
B3.4.1 Inwestycje na rzecz kompleksowej zielonej transformacji miast
(umowę z Ministerstwem Funduszy i Polityki Regionalnej podpisaliśmy
w kwietniu 2024 r.)
Pożyczkę można przeznaczyć na sfinansowanie projektu przyczyniającego się do redukcji
negatywnego oddziaływania ludzi na środowisko przyrodnicze oraz prowadzącego do
neutralności klimatycznej. Może to być m.in.:
rozwój inwestycji zwiększających wykorzystywanie odnawialnych źródeł energii jako źródła
energii w mieście,
wdrażanie energooszczędnych technologii oświetlenia dróg, budynków użyteczności
publicznej i przestrzeni publicznych,
tworzenie bezpiecznej i zielonej infrastruktury w wielofunkcyjnych, otwartych
przestrzeniach publicznych,
rozwój energetyki rozproszonej i obywatelskiej,
rozwój systemów gospodarowania wodami, monitoringu powietrza, zarządzania procesem
zazieleniania miast,
rozwój infrastruktury transportu zeroemisyjnego (pieszego, rowerowego) zintegrowanego
z zeroemisyjnym transportem zbiorowym, optymalizacja pracy przewozowej miejskiego
transportu publicznego,
zwiększenie terenów zieleni w miastach i powierzchni biologicznie czynnej,
tworzenie centrów edukacji i szkoleń w zakresie zielonej transformacji.
Alokacja: 39,8 mld zł
Realizujemy misję na rzecz zrównoważonego rozwoju Polski,
m.in. poprzez angażowanie się we wdrażanie instrumentów
finansowych z Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania
Odporności. Zazieleniamy miasta, wspieramy inwestycje
w energetykę morską, krajowy system energetyczny czy
energooszczędne budownictwo mieszkaniowe. KPO to także
impuls do rozwoju innowacyjnych technologii oraz likwidacji
wąskich gardeł wzrostu gospodarczego.
Prof. Marta Postuła, Pierwsza Wiceprezes Zarządu BGK
2. Krajowy Plan Odbudowy
i Zwiększania Odporności
SDG 7, SDG 9, SDG 11, SDG 13
Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania Odporności (KPO) to program wspierający odbudowę
i wzmocnienie polskiej gospodarki. Powstał jako odpowiedź na wyzwania, przed którymi
stanęły kraje członkowskie Unii Europejskiej po pandemii COVID-19. Środki z KPO mają służyć
finansowaniu szybkich i ambitnych projektów inwestycyjnych, których celem jest odbudowa
i wzmocnienie gospodarek krajów Wspólnoty, w tym Polski. Realizacja programu jest możliwa
dzięki wsparciu finansowemu z funduszy unijnych, w tym z Instrumentu na rzecz Odbudowy
i Zwiększania Odporności (RRF). BGK odgrywa kluczową rolę w dystrybucji środków z KPO
i wspiera strategiczne projekty, które przyczyniają się do rozwoju Polski.
Podstawowym celem KPO jest odbudowa polskiej gospodarki po pandemii oraz zwiększenie
jej odporności na kryzysy mogące pojawić się w przyszłości. Program opiera się na pięciu
filarach, które mają kluczowe znaczenie dla przyszłego rozwoju Polski:
Innowacje i konkurencyjność
Transformacja klimatyczna i ochrona środowiska
Spójność społeczna i terytorialna
Zdrowie i bezpieczeństwo publiczne
Cyfryzacja
Środki z Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności mają wzmocnić polską
gospodarkę i poprawić jakość życia obywateli. Inwestycje finansowane ze środków KPO
dotyczą obszarów takich jak zielona energia i zmniejszenie energochłonności, transformacja
miast, inteligentna mobilność, energooszczędne budownictwo, infrastruktura gazowa oraz
transformacja cyfrowa.
Instrumenty KPO wdrażane przez BGK
BGK odpowiada lub będzie odpowiadał za wdrażanie w ramach KPO pięciu instrumentów
pożyczkowych:
67
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
C4.1.1 Wspieranie transformacji cyfrowej polskich podmiotów dzięki
wykorzystaniu zaawansowanych technologii
Cel instrumentu to przyspieszenie transformacji cyfrowej polskich podmiotów przez
zastosowanie zaawansowanych technologii takich jak, chmura obliczeniowa, sztuczna
inteligencja (AI), Internet Rzeczy (IoT) czy analiza dużych zbiorów danych (Big Data),
co ma zwiększyć ich innowacyjność, efektywność oraz bezpieczeństwo.
Alokacja: 2,8 mld zł
Instrument w trakcie uzgodnień pomiędzy Ministerstwem Cyfryzacji i Komisją Europejską,
nabór wniosków o pożyczkę zostanie ogłoszony po finalizacji uzgodnień.
G3.2.1 Budowa infrastruktury gazu ziemnego w celu zapewnienia
bezpieczeństwa energetycznego (umowę z Ministerstwem Klimatu
i Środowiska podpisaliśmy w listopadzie 2024 r.)
Budowa infrastruktury gazu ziemnego w celu zapewnienia bezpieczeństwa energetycznego/
rozbudowę krajowego systemu przesyłowego.
Alokacja: 2,7 mld zł
W listopadzie 2024 r. ogłosiliśmy nabór wniosków.
Instrumenty wdrożone w części dotacyjnej:
B2.1.1. Inwestycje w technologie wodorowe, wytwarzanie, magazynowanie
i transport wodoru w formie udzielania wsparcia bezzwrotnego (umowę
z Ministerstwem Klimatu i Środowiska podpisaliśmy w listopadzie 2024 r.)
Celem inwestycji jest redukcja wykorzystania surowców kopalnych, zastępowanie
wysokoemisyjnych źródeł wytwarzania energii oraz zastępowanie paliw konwencjonalnych
w transporcie poprzez budowę instalacji do produkcji wodoru RFNBO lub wodoru
niskoemisyjnego (m.in. elektrolizerów oraz infrastruktury towarzyszącej).
Alokacja: 2,9 mld zł
Pierwszy nabór wniosków rozpoczęto w grudniu 2024 r., rozstrzygnięcie zaplanowano na
maj 2025 r.
Na koniec 2024 r. otrzymaliśmy 1 063 wnioski od 216 podmiotów na ponad 5,2 mld zł.
Podpisaliśmy 430 umów na kwotę ponad 1,2 mld zł.
Przykłady
Efektem realizacji projektów w ramach instrumentu zielonej transformacji miast po
zakończeniu zakontraktowanych w 2024 r. przedsięwzięć będzie (zgodnie z deklaracjami
pożyczkobiorców zawartymi we wnioskach kredytowych):
70,8 MW dodatkowej zainstalowanej mocy odnawialnych źródeł energii,
106,4 ha nowej lub zrekultywowanej powierzchni biologicznie czynnej,
prawie 20 tys. nowych nasadzeń drzew, niemal 480 tys. krzewów i prawie 1,2 mln
innych roślin.
G3.1.5 Budowa morskich farm wiatrowych (Fundusz na rzecz Morskiej
Energetyki Wiatrowej), (umowę z Ministerstwem Aktywów Państwowych
podpisaliśmy w sierpniu 2024 r.)
Pożyczkę można przeznaczyć na sfinansowanie projektu przyczyniającego się do zmniejszenia
emisji zanieczyszczeń i CO
2
do atmosfery przy produkcji energii poprzez wzrost udziału
w miksie energetycznym niskoemisyjnych źródeł wytwarzania energii, pochodzącej z morskich
farm wiatrowych, a tym samym zastępowanie wycofywanych wysokoemisyjnych źródeł
wytwórczych energią z OZE produkowaną z offshore.
Alokacja: 21,4 mld zł
Do końca 2024 r. podpisaliśmy jedną umowę na kwotę 750 mln zł.
G3.1.4 Wsparcie krajowego systemu energetycznego (Fundusz
Wsparcia Energetyki) – Pożyczki na sieci elektroenergetyczne (umowę
z Ministerstwem Klimatu i Środowiska podpisaliśmy we wrześniu 2024 r.)
Pożyczkę można przeznaczyć na sfinansowanie projektu przyczyniającego się do zapewnienia
stabilności systemu energetycznego, przekształceniu systemu elektroenergetycznego
z systemu jednokierunkowego (tzw. pasywnego) w system dwukierunkowy, z aktywnym
udziałem odbiorców energii elektrycznej oraz służącego integracji odnawialnych źródeł energii
w systemie elektroenergetycznym poprzez budowę i modernizację sieci elektroenergetycznych.
Alokacja: 70,3 mld zł
Do końca 2024 r. podpisaliśmy jedną umowę na kwotę 11 mld zł.
68
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
3. Zaangażowanie społeczne
Wspieramy zrównoważony rozwój Polski, łącząc gospodarkę i społeczeństwo w spójną całość.
Silna gospodarka napędza rozwój społeczny, a zaangażowana społeczność wzmacnia wzrost
ekonomiczny. Działamy na rzecz edukacji, kultury, sportu i ochrony środowiska, wyrównując
szanse i budując kapitał społeczny.
Naszą misję realizujemy we współpracy z lokalnymi społecznościami, samorządami,
organizacjami pozarządowymi i instytucjami publicznymi. Wspieramy również podmioty
ekonomii społecznej (PES), pomagając im skutecznie działać i rozwijać się.
Jako bank zaangażowany społecznie zwracamy uwagę na potrzeby osób napotykających
bariery w dostępie do usług i infrastruktury. Wspieramy inicjatywy i programy zwiększające
dostępność, a także uczestniczymy w Business Accessibility Forum (BAF) i zarządzamy
Funduszem Dostępności. Doceniamy też zaangażowanie naszych pracowników w wolontariat –
każdy może skorzystać z dodatkowego dnia wolnego w roku na działania społeczne.
Nadrzędnym celem zaangażowania społecznego BGK jest wzmacnianie i pobudzanie kapitału
społecznego poprzez inicjatywy oparte na współpracy, interakcjach i kompetencjach
społecznych. Chcemy aktywizować różne grupy i maksymalizować ich potencjał, tworząc
przestrzeń do działania i angażowania się w życie lokalnych społeczności.
BGK pełni rolę nie tylko inicjatora, ale i animatora zmian. Dążymy do tego, by lokalne społeczności
same przejmowały odpowiedzialność za rozwój i utrzymanie aktywności obywatelskiej. Nasze
działania integrują ludzi, pobudzają ich do działania i inspirują do długofalowego zaangażowania.
3.1. Rozwój mieszkalnictwa
SDG 10, SDG 11, SDG 13
Wspieramy rozwój mieszkalnictwa poprzez:
finansowanie dłużne podmiotów sektora społecznego budownictwa czynszowego (SBC),
finansowanie bezzwrotne budownictwa na wynajem, w szczególności gminnego,
wsparcie termomodernizacji i remontów budynków mieszkalnych,
refinansowanie kosztów zastosowania odnawialnych źródeł energii.
Finansując mieszkalnictwo realizujemy wiele z naszych celów dotyczących zaangażowania
społecznego. W sposób szczególny wspieramy jednostki samorządu terytorialnego
w działaniach skierowanych do osób zagrożonych wykluczeniem społecznym.
B1.1.5 Poprawa efektywności energetycznej w budynkach mieszkalnych
wielorodzinnych
Instrument ma na celu poprawę efektywności energetycznej budynków mieszkalnych
wielorodzinnych, poprawę jakości mieszkań, walkę z ubóstwem energetycznym.
Alokacja: 1,0 mld zł
Uruchomienie naboru wniosków nastąpiło w 2023 r.
Od rozpoczęcia naboru w ramach Programu Termo podpisaliśmy 4 174 umów, na kwotę
327 mln zł (liczba mieszkań 275,4 tys.), natomiast w Programie Bezzwrotnego wsparcia
budownictwa społecznego oraz komunalnego (BSK) zawarliśmy 51 umów na kwotę 18,6 mln zł
(liczba mieszkań 2 536)
B3.5.1 Inwestycje w energooszczędne budownictwo mieszkaniowe
dla gospodarstw domowych o niskich i średnich dochodach (umowę
z Ministerstwem Rozwoju i Technologii podpisaliśmy w pierwszym
kwartale 2023 r.)
Celem inwestycji jest zwiększenie dostępności efektywnych energetycznie mieszkań
na wynajem o dobrym standardzie dla osób o mniejszych dochodach.
Alokacja: 1,1 mld zł
Uruchomienie naboru wniosków nastąpiło w 2023 r.
Od rozpoczęcia naboru zawarliśmy 73 umowy na kwotę 346 mln zł (liczba mieszkań 3 622).
69
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Rządowy Fundusz Mieszkaniowy w liczbach za 2024 r.
8 698 udzielonych kredytów rodzinnych
na łączną kwotę 3,2 mld zł
oraz 90 wypłaconych spłat rodzinnych
na łączną kwotę 3,2 mln zł,
101 888 złożonych w bankach wniosków
o udzielenie Bezpiecznego kredytu
2%, w tym 91,3 tys. zawartych umów
na łączną kwotę 37,8 mld zł,
wypłacone dopłaty 942,3 mln zł,
1 764 Kont Mieszkaniowych założonych
we współpracujących bankach (łącznie 6 508).
Kontynuowaliśmy też realizację kluczowych programów finansowanych z Rządowego
Funduszu Mieszkaniowego, które pomagają rodzinom i osobom młodym spełniać marzenia
o własnym mieszkaniu. Fundusz wspiera ich w całym procesie – od oszczędzania, przez
finansowanie po ułatwienia związane z powiększeniem rodziny. Programy Rządowego
Funduszu Mieszkaniowego realizowane są we współpracy z bankami, które obsługują wnioski,
zawierają umowy kredytowe i prowadzą konta oszczędnościowe. BGK jako operator funduszu,
odpowiada za wypłatę środków w ramach dopłat i spłat rodzinnych. W ramach Funduszu
oferowaliśmy w 2024 r.:
Rodzinny Kredyt Mieszkaniowy, czyli kredyt z gwarancją niskiego wkładu własnego.
Dodatkowo, w przypadku narodzin drugiego lub kolejnego dziecka, możliwa jest spłata
części kredytu w ramach tzw. spłaty rodzinnej. Kredyt dostępny był w 5 bankach,
Konto Mieszkaniowe wspierające systematyczne oszczędzanie na cele mieszkaniowe
prowadzone w 3 bankach współpracujących.
Źródłem finansowania funduszy i programów mieszkaniowych są środki pochodzące z budżetu
państwa, którymi rozporządza Minister Rozwoju i Technologii. Część instrumentów wykorzystuje
środki z budżetu Unii Europejskiej w wyniku zawartych z tym ministerstwem umów w sprawie
powierzenia części zadań związanych z realizacją inwestycji finansowanych w ramach
Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności (więcej informacji w rozdziale V.2.).
W ramach Funduszu Termomodernizacji i Remontów prowadzimy Program TERMO, który
łączy środki budżetowe oraz europejskie z KPO tak, aby skutecznie wspierać modernizację
budynków mieszkalnych. Pomagamy poprawiać stan techniczny zasobów mieszkaniowych,
zwiększamy efektywność energetyczną i obniżamy koszty ogrzewania dla mieszkańców.
W 2024 roku zostały wprowadzone nowe instrumenty w postaci premii remontowej i MZG
– premii na poprawę stanu technicznego mieszkaniowego zasobu gmin, kierowane do osób
poszkodowanych na skutek powodzi, która miała miejsce we wrześniu 2024 roku. O wsparcie
mogli się ubiegać właściciele bądź zarządcy mieszkalnych budynków wielorodzinnych,
położonych na terenach dotkniętych kataklizmem.
Efekty działań Programu TERMO:
zwiększenie udziału odnawialnych źródeł energii w budynkach mieszkalnych,
ograniczenie emisji CO
2
i zmniejszenie smogu,
oszczędność energii, szczególnie dzięki hybrydowym rozwiązaniom, takim jak pompy ciepła
zasilane fotowoltaiką.
Program TERMO w liczbach za 2024 r.
1 615 przyznanych premii na łączną kwotę
292 mln zł dla 33 tys. mieszkań,
1 805 przyznanych grantów na łączną kwotę
154 mln zł dla 121 tys. mieszkań,
1 760 sfinansowanych nowych/
zmodernizowanych instalacji OZE,
1 przyznana premia związana z usuwaniem
skutków powodzi na kwotę 0,9 mln zł
dla 36 mieszkań.
70
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Bezzwrotne wsparcie budownictwa
społecznego oraz komunalnego (BSK)
1 281 mln zł wypłaconego wsparcia finansowego,
304 rozliczone przedsięwzięcia, w wyniku których powstało:
4 404 lokali mieszkalnych
50 miejsc w ogrzewalni
237 miejsc w noclegowni dla osób w kryzysie bezdomności,
67 zakwalifikowanych wniosków o finansowanie przedsięwzięć
o podwyższonej efektywności energetycznej, na łączną
kwotę 418 mln zł,
11,6 mln zł udzielonych grantów OZE,
37 zakwalifikowanych wniosków dla gmin dotkniętych powodzią
na kwotę 489,5 mln zł na utworzenie 864 lokali mieszkalnych,
ponad 613 przedsięwzięć w trakcie realizacji, w wyniku
których planowane jest utworzenie ponad 20,1 tys.
lokali i miejsc noclegowych oraz utworzenie
infrastruktury technicznej i społecznej, w tym 134
lokali realizujących program Za życiem oraz 1 002
lokali na terenach rewitalizowanych.
Mieszkanie na Start:
18,3 mln zł wypłaconego wsparcia,
46 nowych inwestycji w 20 gminach,
1 764 mieszkania dostępne w ramach inwestycji
(łącznie – 7 758 lokali).
Fundusz Dopłat w liczbach za 2024 r.
Dzięki prowadzonemu przez nas Funduszowi Dopłat możliwe jest przyznawanie bezzwrotnych
dotacji na budowę mieszkań społecznych i komunalnych. To realne działania zwiększające
liczbę dostępnych lokali dla osób o niskich i przeciętnych dochodach. Środki z Funduszu
pozwalają także na realizację inwestycji przywracających do życia zdegradowane tereny
oraz wspierających rodziny wychowujące dzieci z niepełnosprawnościami. Budynki objęte
programem uwzględniają potrzeby osób z niepełnosprawnościami i seniorów, co zwiększa
ich dostępność.
W 2024 roku uruchomiliśmy dodatkowe wsparcie dla gmin dotkniętych powodzią. Środki
z rezerwy celowej, przeznaczone na przeciwdziałanie klęskom żywiołowym oraz usuwanie ich
skutków, umożliwiły finansowanie inwestycji mieszkaniowych na terenach powodziowych.
Dodatkowo w ramach KPO kontynuowaliśmy udzielanie wsparcia dla energooszczędnego
budownictwa mieszkaniowego, wspierając osoby o niższych dochodach w dostępie do tego
typu rozwiązań.
Ze środków Funduszu Dopłat finansowany jest również program Mieszkanie na Start, którego
celem jest zapewnienie pomocy osobom mającym trudności w samodzielnym zaspokajaniu
potrzeb mieszkaniowych.
Bank Gospodarstwa Krajowego obsługuje rządowe programy
mieszkaniowe – to solidny filar naszej misji. Oferujemy
preferencyjne finansowanie m.in. dla samorządów,
SIM-ów, TBS-ów, by mogły budować nowe mieszkania na
wynajem o umiarkowanych czynszach. Wspieramy remonty
i termomodernizację wielorodzinnych budynków mieszkalnych.
To konkretne działania, które zwiększają komfort życia Polaków.
Maciej Kliś, Wiceprezes Zarządu BGK
71
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Dodatkowe informacje na temat prowadzonych funduszy związanych z rozwojem
mieszkalnictwa publikujemy w załączniku 1 Fundusze przepływowe.
W BGK oferujemy również długoterminowe kredyty na preferencyjnych warunkach, z dopłatą
do oprocentowania pokrywaną przez budżet państwa w ramach rządowego programu
Społecznego Budownictwa Czynszowego. Rozwiązanie dedykowane jest Społecznym
Inicjatywom Mieszkaniowym, Towarzystwom Budownictwa Społecznego, spółkom
komunalnym oraz spółdzielniom mieszkaniowym.
Kredyty są przeznaczone na budowę mieszkań na wynajem o limitowanych czynszach oraz
mieszkań spółdzielczych lokatorskich. W ramach Społecznego Budownictwa Czynszowego
uzupełniamy ofertę o kredyty budowlane na realizację mieszkań społecznych oraz lokali
usługowych bez ograniczeń ustawowych.
Mieszkania finansowane w ramach programu trafiają do osób, których dochody nie
pozwalają na zakup mieszkania na rynku ani wynajem komercyjny i są zbyt wysokie, aby
kwalifikować się do lokali komunalnych. Inwestycje realizowane są w wysokim standardzie,
a mieszkania są wykańczane „pod klucz”. Dzięki stosowaniu odnawialnych źródeł energii
i energooszczędnych technologii, najemcy cieszą się niskimi kosztami eksploatacji. Budynki
dobrze wpisują się w istniejącą zabudowę i często wyróżniają się estetyką architektoniczną.
Dodatkowo, w wielu inwestycjach powstają lokale dostosowane do potrzeb osób starszych
i z niepełnosprawnościami, a także przestrzenie wspierające lokalne społeczności, takie jak
przedszkola, biblioteki czy świetlice. Program Społecznego Budownictwa Czynszowego został
przedłużony o dwa dodatkowe nabory wniosków w 2025 roku, a my wspieramy gestora
w zapewnieniu preferencyjnego finansowania również od 2026 roku.
Społeczne Budownictwo Czynszowe w liczbach za 2024 rok
780 mln zł udzielonych kredytów,
4,4 tys. mieszkań sfinansowanych
w ramach blisko 80 inwestycji.
72
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
WSPARCIE SPOŁECZNE
• Fundusz Wsparcia Kredytobiorców - 506 podpisanych umów na ponad 11 mln zł.
• Moratorium pozaustawowe - zgodnie z którym wprowadziliśmy możliwość
odroczenia spłaty kredytu dla klientów dotkniętych skutkami powodzi
maksymalnie o 3 miesiące.
WSPARCIE RZECZOWE
• Dwie zbiórki w ramach wolontariatu pracowniczego. Zebraliśmy prawie
900 produktów (m.in. kalosze, łopaty, szczotki, płyny antybakteryjne,
wiadra, rękawiczki, latarki, lodówkę, baterie, wiertarki, pędzle, farby, wałki
malarskie itp.), które, w porozumieniu z lokalnymi koordynatorami
wolontariatu, zawieźliśmy do wsi Grobniki w województwie opolskim
oraz Stronia Śląskiego w województwie dolnośląskim.
WSPARCIE MIESZKANIOWE
• Bezzwrotne wsparcie budownictwa społecznego oraz komunalnego (BSK) -
bezzwrotna pomoc finansowa na budowę mieszkań dla osób, które straciły
w wyniku powodzi miejsce zamieszkania oraz na remonty zniszczonych mieszkań
komunalnych, oferowana gminom oraz Społecznym Inicjatywom Mieszkaniowym
współpracującym z JST; 97 złożonych wniosków na ponad 1 mld zł.
• Program TERMO - premie będące specjalnymi rozwiązaniami dla gmin, TBS/SIM,
wspólnot mieszkaniowych i spółdzielni mieszkaniowych na pokrycie kosztów
remontu tzw. powierzchni wspólnych – 43 złożone wnioski na kwotę 10 mln zł.
• Konto Mieszkaniowe – zmiana w zasadach produktu – osobom, które doznały
szkód majątkowych i nie są w stanie systematycznie oszczędzać, zmniejszona
została wymagana liczba comiesięcznych wpłat na konto do 1 w ciągu
6 kolejnych miesięcy.
WSPARCIE PRZEDSIĘBIORCÓW
• Fundusz wsparcia przedsiębiorstw dotkniętych powodzią -
wsparcie finansowe z możliwością umorzenia do 90% na remont
infrastruktury zniszczonej w wyniku powodzi oraz sfinansowanie
najpilniejszych wydatków i potrzeb (np. wynagrodzenia dla pracowników,
zatowarowanie). Podpisano 5 umów z pośrednikami finansowymi, którzy będą
udzielać wsparcia, na łączną kwotę 100 mln zł.
• Prace nad zmianami legislacyjnymi w programie Pierwszy Biznes –
wsparcie w starcie, dzięki którym prowadzący działalność będą mogli
ubiegać się o umorzenie pożyczki.
3.2. Wsparcie poszkodowanych podczas powodzi
SDG 8, SDG 10, SDG 11
73
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
3.3. Rozwój podmiotów ekonomii społecznej (PES)
SDG 10, SDG 11
Od 2012 roku prowadzimy program rozwoju ekonomii społecznej, aby zwiększyć liczbę PES,
w tym przedsiębiorstw społecznych, korzystających ze zwrotnych instrumentów finansowych.
Zapewniamy im dostęp do finansowania i wzmacniamy ekonomizację, a co za tym idzie
– uniezależniamy je od systemu dotacyjnego. Dzięki przyznawanym przez nas środkom
na funkcjonowanie i rozwój, podmioty ekonomii społecznej mogą wypełniać swoje cele
statutowe, rozwiązywać społeczne wyzwania i działać na rzecz społeczności lokalnych.
Efekty Programu Operacyjnego Wiedza Edukacja Rozwój w latach 2016-2024
161 mln zł alokowanych na instrumenty zwrotne z PO WER
1 384 miejsca pracy zadeklarowane do utworzenia w podmiotach ekonomii społecznej (PES)
w wyniku wykorzystania pożyczek
1 262 umów pożyczki zawartych z PES
Podmioty ekonomii społecznej, które działają krócej niż 12 miesięcy mogą ubiegać się
o pożyczkę na start - do 2024 r. skorzystało z niej 13,4% pożyczkobiorców. Dla starszych
PES przygotowaliśmy pożyczki na rozwój – ta forma finansowania została przyznana
86,6% przedsiębiorstw. Spośród pożyczkobiorców najliczniejszą grupę stanowiły podmioty
należące do kategorii mikroprzedsiębiorstw – 60,6%; małe przedsiębiorstwa stanowiły 32,9%,
a średnie – 6,5%.
Oferujemy też pożyczkę płynnościową dla PES działających ponad 12 miesięcy. Instrument
został uruchomiony w celu przeciwdziałania skutkom pandemii COVID-19, a pieniądze można
wykorzystywać na utrzymanie bieżącej działalności i zapewnienie płynności finansowej.
Pożyczkę płynnościową – w szczególnej formie pożyczki misyjnej – można też przeznaczyć
na pomoc uchodźcom z Ukrainy oraz tworzenie dla nich miejsc pracy. Maksymalna
jednostkowa wartość pożyczki misyjnej wynosi 100 tys. zł, a w ramach pożyczki możliwe
są umorzenia 25% wartości kapitału.
PES, które działają nie krócej niż 12 miesięcy mogą korzystać z poręczeń. Oferujemy
poręczenia finansowania inwestycyjnego, finansowania obrotowego, leasingu, wadialne,
należytego wykonania umowy lub usunięcia wad i usterek. Dzięki poręczeniom zmniejszamy
barierę niewystarczających zabezpieczeń dla PES, które ubiegają się o finansowanie dłużne
lub publiczne i prywatne zamówienia.
W ramach instrumentu płynnościowego i poręczeniowego wsparliśmy od 2020 r. 449 PES
na łączną kwotę 30,6 mln zł, w tym 80 organizacji na kwotę 5,5 mln zł w samym 2024 r.
Pożyczki dla podmiotów ekonomii społecznej w 2024 roku:
mikroprzedsiębiorstwa – 58%,
małe przedsiębiorstwa – 37,5%,
średnie przedsiębiorstwa – 3,7%,
duże przedsiębiorstwa– 0,9%.
Pożyczka na start i pożyczka na rozwój dla PES ze środków programu Fundusze Europejskie
dla Rozwoju Społecznego 2021-2027 ukierunkowane są na tworzenie i rozwój PES na różnych
etapach rozwoju, odpowiadając różnym ich potrzebom. Zakłada się finansowanie pożyczek
przeznaczonych dla PES w początkowym okresie ich działalności (pożyczka na start) oraz
pożyczek umożliwiających rozwój tych podmiotów (pożyczka na rozwój).
Pożyczka na start i na rozwój FERS w 2024 r. w liczbach:
6,8 mln zł udzielonego wsparcia dla PES
22 umowy pożyczki zawarte z PES
Przykłady wsparcia podmiotów ekonomii społecznej:
Spółdzielnia Socjalna Merchant z siedzibą w Krakowie prowadzi działalność opiekuńczą dla
osób niesamodzielnych. Dodatkowo, spółdzielnia realizuje też projekty wspierające pracę
opiekunów faktycznych. Działalność przedsiębiorstwa została doceniona przez niezależnych
ekspertów – w 2023 r. otrzymała wyróżnienie w konkursie Małopolski Lider Ekonomii
Społecznej. Spółdzielnia skorzystała w BGK z 2 pożyczek w ramach pożyczki płynnościowej
i misyjnej udzielonych przez PFP:
96 tys. zł z przeznaczeniem na pomoc osobom, które uciekły z Ukrainy i skierowane do nich
usługi opiekuńcze oraz uruchomienie Centrum wsparcia doradczego dla Ukraińców,
50 tys. zł z na finansowanie działalności bieżącej.
Misją Fundacji Mosty Edukacji jest wsparcie wszechstronnego rozwoju dzieci i dorosłych,
kreowanie inicjatyw społecznych oraz łączenie pomysłów z organizacjami tak, aby nabierały
realnych kształtów i stawały się rzeczywistością. Częścią działań jest tworzenie możliwości
rozwoju umiejętności artystycznych, sportowych, naukowych, językowych i technologicznych
- dlatego fundacja utworzyła Niepubliczną Szkołę Podstawową MOST, stając się formalnie
organem prowadzącym szkoły.
74
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Fundacja skorzystała z 3 pożyczek udzielonych przez TISE S.A.:
na kwotę 145,1 tys. zł z przeznaczeniem bieżącego finansowania organizacji w trakcie
działalności inwestycyjnej,
na 500 tys. zł z przeznaczeniem wykonania modułów – pracowni terenowych w nowej szkole,
na 154,9 tys. zł z przeznaczeniem na prace remontowe i zakup wyposażenia do szkoły.
Certyfikat: „Znak Jakości Ekonomii Społecznej i Solidarnej”
W 2024 r. zakończyliśmy realizację projektu System certyfikacji znakami jakości dla
podmiotów ekonomii społecznej i jednostek samorządu terytorialnego prowadzonego
wspólnie z Ministerstwem Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej. Certyfikaty otrzymywały
podmioty, które z największymi sukcesami łączą działalność ekonomiczną ze społecznym
zaangażowaniem oraz samorządy, które dostrzegają na swoim terenie możliwość rozwiązania
części problemów społecznych poprzez powoływanie i wspieranie PES.
We wszystkich edycjach projektu zostały nagrodzone 823 podmioty na łączną kwotę
ponad 2,3 mln zł.
3.4. Fundusz Pomocy (FPOM)
SDG 1, SDG 4, SDG 8, SDG 10
Fundusz Pomocy został utworzony w BGK w 2022 r. w związku z wojną w Ukrainie. Jego celem
jest zapewnienie środków finansowych na rzecz pomocy Ukrainie, w szczególności udzielanie
wsparcia uchodźcom z Ukrainy, którzy znaleźli schronienie w Polsce. BGK pełni funkcję
operatora funduszu, pozyskuje finansowanie, obsługuje wpływy i wypłaty, które dystrybuowane
są poprzez jednostki administracji rządowej, Zakład Ubezpieczeń Społecznych i jednostki
samorządu terytorialnego.
Działania finansowane w 2024 r. ze środków Funduszu koncentrowały się na:
zapewnieniu zakwaterowania uchodźcom, w tym osobom z niepełnosprawnościami,
ich opiekunom i osobom starszym na specjalnych warunkach oraz działaniu
punktów recepcyjnych,
opiece medycznej dla uchodźców - podstawowej, specjalistycznej, szpitalnej opiece
zdrowotnej, zakupie i wydaniu produktów leczniczych w ramach Narodowego Programu
Leczenia Chorych na Hemofilię i Pokrewne Skazy Krwotoczne oraz programu Leczenie
antyretrowirusowe osób żyjących z wirusem HIV,
Dodatkowo, Fundusz Pomocy w 2024 r. sfinansował zadania związane z bezpieczeństwem
żywnościowym Polski, w ramach których pomoc finansową o łącznej wartości 2 057 mln zł
otrzymali polscy rolnicy.
Więcej informacji na temat funduszu znajduje się w załączniku X.1. Fundusze przepływowe,
natomiast informacje o przeprowadzonych emisjach obligacji na rzecz funduszu opisaliśmy
w rozdziale V.4.2 Współpraca z międzynarodowymi instytucjami.
Fundusz Pomocy w 2024 r. w liczbach:
2,7 mld zł wypłaconych świadczeń rodzinnych,
wychowawczych i z pomocy społecznej,
2,6 mld zł na finansowanie edukacji szkolnej,
przedszkolnej i ponadpodstawowej dzieci
ukraińskich – według stanu na 31 grudnia 2024
liczba osób objętych wsparciem wyniosła 186,5 tys.,
1,8 mld zł na finansowanie zakwaterowania (58,2 tys.
osób w ośrodkach zbiorowego zakwaterowania)
i funkcjonowanie punktów recepcyjnych
dla uchodźców (obsłużono 88,7 tys. osób),
852 mln zł na finansowanie świadczeń opieki zdrowotnej
i refundacji produktów leczniczych dla 526,8 tys. osób,
128 mln zł na finansowanie działań w obszarze informatyzacji
na rzecz Ukrainy.
wypłacie uchodźcom świadczeń rodzinnych i wychowawczych oraz świadczeń
z pomocy społecznej,
edukacji przedszkolnej i szkolnej ukraińskich dzieci,
realizacji działań w obszarze informatyzacji na rzecz pomocy Ukrainie.
75
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
3.5. Projekty realizowane w ramach społecznej
odpowiedzialności
Wolontariat pracowniczy
SDG 10
Z dumą wspieramy wolontariat pracowników i zachęcamy wszystkie osoby zatrudnione
do wspierania lokalnych społeczności i wzmacniania kapitału społecznego. Zapraszamy
pracowników do zaangażowania w projekty organizowane przez bank oraz realizowania
własnych inicjatyw. Każda osoba zatrudniona ma prawo poświęcić jeden dzień pracy w roku na
wolontariat.
Wolontariat jest super!
W programie Wolontariat jest super! nasi pracownicy mogą zgłosić własne projekty
odpowiadające na lokalne wyzwania i potrzeby. Kapituła BGK wybiera najlepsze inicjatywy,
które otrzymują dofinansowanie w wysokości 6 tys. zł lub 10 tys. zł. W 2024 r. zrealizowano
100 projektów, m.in.:
stworzenie i wyposażenie terapeutycznego pokoju wyciszenia w Domu Dziecka
w Nowej Grobli,
współorganizowanie pikniku dla dzieci Święto Rodziny w Olsztynie,
przeprowadzenie remontu szatni dla przedszkola w Poznaniu,
Wolontariat pracowniczy w BGK w 2024 r.:
100 grantów o łącznej wartości 640 tys. zł
na projekty wolontariackie
prawie
800 zaangażowanych pracowników BGK
ponad
20 tys. potrzebujących otrzymało pomoc
ponad
7 tys. godzin wolontariackich
pomoc w organizacji V. Biegu Kolorowej Skarpetki w Rzeszowie na rzecz osób
z zespołem Downa,
stworzenie kawiarenki dla seniorów w Domu Emeryta w Brańszczyku.
Wolontariat na rzecz
środowiska
SDG 13, SDG 15
W BGK wolontariat to
także troska o środowisko.
W 2024 r. wspólnie
z nadleśnictwem Garwolin
i naszymi wolontariuszami
posadziliśmy 1 800
drzew i oczyściliśmy lasy,
zbierając 20 worków śmieci.
W ramach akcji Czysta
rzeka posprzątaliśmy też
10-kilometrowy odcinek
brzegu Liwca w miejscowości
Urle. Po powodzi
wsparliśmy Karkonoski
Park Narodowy w pilnym
przywróceniu sprawności
systemu odwodnienia, by
przygotować go na jesienne
opady i wiosenne roztopy.
76
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Pozostałe projekty społeczne
Zbiórki pracownicze
W 2024 r. zorganizowaliśmy zbiórki m.in.:
akcesoriów medycznych – nasi pracownicy zebrali ponad 1 300 produktów na rzecz
Hospicjum Nadzieja w Toruniu,
artykułów pierwszej potrzeby – pracownicy przekazali prawie tysiąc produktów, które trafiły
do powodzian z południa Polski.
Zrównoważona cyfryzacja
Dzielimy się naszą wiedzą na temat konsekwencji cyfrowej rewolucji dla praw człowieka
i zrównoważonego rozwoju świata. W 2024 r. kontynuowaliśmy działania edukacyjne w tym
zakresie poprzez specjalne projekty, w tym m.in.:
#CyberAkademia BGK
Nasza #CyberAkademia wzmacnia kulturę bezpieczeństwa cyfrowego oraz zwiększa
świadomość cyberzagrożeń. Przygotowaliśmy cykl otwartych, bezpłatnych webinarów
na temat zagrożeń w sieci, bezpieczeństwa haseł i danych oraz metod ochrony przed
oszustwami w internecie. Nową odsłonę otrzymała też nasza strona internetowa
z materiałami edukacyjnymi związanymi z cyberbezpieczeństwem.
Bankowe Horyzonty
Bankowe Horyzonty to program wolontariatu kompetencyjnego, w którym eksperci BGK
spotykają się z młodzieżą. W 2024 r. hasłem przewodnim była zrównoważona cyfryzacja.
Zaprosiliśmy młodych ludzi na spotkanie z bankowymi specjalistami dotyczące m.in.
wykorzystania technologii do budowy marki własnej oraz internetowych szans i zagrożeń.
Raport Technologia w służbie społeczeństwu. Czy Polacy zostaną społeczeństwem 5.0?
Wraz z Fundacją Digital Poland przygotowaliśmy VI. edycję raportu Technologia w służbie
społeczeństwa. Czy Polacy zostaną społeczeństwem 5.0? Raport podsumowuje wiedzę na
temat cyberbezpieczeństwa i wskazuje oczekiwania wobec regulacji i działań w cyfrowej
przestrzeni. Dokument podkreśla kluczową rolę cyfrowej edukacji dla różnych grup wiekowych.
Warsztaty Digital Hygge
Opracowaliśmy Kodeks nawyków cyfrowych dla pracowników BGK. Dokument powstał
podczas warsztatów Digital Hygge, w czasie których dyskutowaliśmy z pracownikami
m.in. na temat dobrostanu cyfrowego oraz wpływu cyfrowych nawyków na życie
prywatne i zawodowe.
Akademia PFR dla Miast
Wzmacniamy kompetencje cyfrowe samorządów, miejskie innowacje i nowoczesne usługi
dzięki współpracy z programem Akademia PFR dla Miast. Jako BGK zostaliśmy partnerem
modułu Miejska Rezyliencja i przeprowadziliśmy warsztaty edukacyjne dotyczące
cyberbezpieczeństwa oraz bezpieczeństwa energetycznego.
Zrównoważona cyfryzacja – zbieramy odpady
Promujemy wśród pracowników wiedzę o efektywnym wykorzystaniu zasobów cyfrowych
poprzez recykling elektroodpadów. W 2024 r. zorganizowaliśmy elektrozbiórkę,, podczas której
zebraliśmy prawie 400 kg odpadów, w tym 1 532 telefony.
Dbam o mój zasięg
Wraz z Fundacją Dbam o mój zasięg bierzemy udział w projekcie edukacyjnym i badawczym
Odporność psychiczna młodych cyfrowych. W czasie Kongresu Szkół Odpowiedzialnych
Cyfrowo rozpoczęliśmy badania nad odpornością psychiczną młodzieży w Polsce w połączeniu
ze wzorami korzystania z nowych technologii.
Staże dla młodzieży z Ukrainy
Zrealizowaliśmy program staży we współpracy z Kijowską Szkołą Ekonomii, Ministerstwem
Finansów Ukrainy oraz wybranymi ukraińskimi bankami. W jego ramach młode osoby
z instytucji ukraińskich przebywały na stażu w BGK i jednocześnie kształciły się na
studiach podyplomowych w zakresie tworzenia polityk publicznych na Uniwersytecie SWPS.
15 osób uzyskało dyplomy ukończenia studiów, a 3 osoby nadal współpracują z BGK.
3.6. Działania na rzecz dostępności
Fundusz Dostępności
GRI 2-24
SDG 3, SDG 8, SDG 10, SDG 11
Oferujemy atrakcyjne pożyczki na zapewnienie lub poprawę dostępności budynków dla osób
z ograniczoną mobilnością lub zaburzeniami funkcji poznawczych. Wsparcie jest udzielane
z Funduszu Dostępności, a pożyczki przyznajemy w modelu bezpośrednim i kaskadowym.
Współpracując z Ministerstwem Funduszy i Polityki Regionalnej oraz instytucjami
finansowymi pomagamy w likwidacji barier architektonicznych w budynkach mieszkalnictwa
77
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
wielorodzinnego, zamieszkania zbiorowego i użyteczności publicznej. Udzielamy
preferencyjnych, niskooprocentowanych pożyczek z możliwością umorzenia nawet 50% ich
wartości. Pożyczki są skierowane do wspólnot i spółdzielni mieszkaniowych, towarzystw
budownictwa społecznego, a także do jednostek sektora publicznego (np. urzędów, szkół,
szpitali) oraz instytucji kultury.
Inwestycje, na które można przeznaczyć pieniądze, to m.in. windy w budynkach
wielokondygnacyjnych, likwidacja zbędnych schodków, montaż uchwytów i poręczy oraz
mechanizmy otwierania drzwi.
Od początku programu udzieliliśmy w modelu bezpośrednim z Funduszu Dostępności
116 pożyczek na łączną kwotę ponad 193,7 mln zł, w tym w samym 2024 r. były to 23 pożyczki
na 73,6 mln zł. Nasi partnerzy finansujący (model kaskadowy) podpisali w programie
287 umów na kwotę ponad 160 mln zł, w tym w roku 2024 76 umów na 34,5 mln zł.
Od 2024 roku na wsparcie finansowe mogą też liczyć przedsiębiorcy, którzy chcą zwiększyć
dostępność prowadzonej przez siebie działalności gospodarczej. Pożyczki są udzielane dzięki
uruchomieniu instrumentu Dostępność Plus – Europejskie pożyczki dla przedsiębiorców
współfinansowanego z Programu Fundusze Europejskie dla Rozwoju Społecznego 2021-2027
(FERS). Pieniądze mogą zostać przeznaczone na finansowanie inwestycji przedsiębiorców
w zakresie poprawy dostępności ich działalności gospodarczej, w tym umożliwienia
dostosowania do wymogów określonych w przepisach prawa. Z pożyczki na dostępność
dla przedsiębiorców można sfinansować przedsięwzięcia, które mają na celu poprawę
dostępności architektonicznej, cyfrowej i komunikacyjno-informacyjnej przedsiębiorstwa dla
osób ze szczególnymi potrzebami.
Pod koniec 2024 r. zostały udzielone dwie pierwsze pożyczki.
Polityka dostępności
GRI 2-23
Kwestie zapewnienia dostępności banku dla osób ze szczególnymi potrzebami reguluje w BGK
Polityka dostępności. Dokument określa zasady dostępności w obszarach:
cyfrowym,
informacyjno-komunikacyjnym,
architektonicznym i mobilności,
HR i produktów BGK,
procedur zakupowych.
Dostępny BGK
We wrześniu 2024 roku zakończyliśmy realizację trwającego ponad rok projektu Dostępny
BGK, którego założenia opracowane zostały w oparciu o zapisy ustawy o zapewnieniu
dostępności osobom ze szczególnymi potrzebami. W inicjatywę zaangażowanych było ponad
100 osób. Zweryfikowaliśmy pod kątem dostępności 895 procesów i regulacji, a 175 umów
zostało wytypowanych do zmian i weryfikacji. Wdrożyliśmy też zasady dostępności
na naszych stronach internetowych, w intranecie oraz materiałach multimedialnych.
Zorganizowaliśmy warsztaty i wydarzenia promujące dostępność dla pracowników – 95% osób
zatrudnionych ukończyło szkolenia z tworzenia dostępnych dokumentów i prezentacji. Temat
dostępności został również dodany do spotkań wdrożeniowych dla osób rozpoczynających
pracę w banku.
3.7. Fundacje powołane przez BGK
GRI 2-23
GRI 3-3 temat: Rozwój społeczności lokalnych
W 2024 r. Zarząd BGK dokonał kompleksowego przeglądu działań fundacji, których jest
jedynym fundatorem. W wyniku dokonanej oceny oraz w związku z osiągnięciem przez
fundacje celów, dla których zostały ustanowione, podjęto decyzję o likwidacji Fundacji im. J. K.
Steczkowskiego, Fundacji Empiria i Wiedza i Fundacji State of Poland.
Fundacja Most the Most została powołana, aby m.in. wspierać odbudowę zabytków oraz
łączyć ją z przynoszeniem dochodu lokalnym społecznościom, wspierać edukację oraz
twórczość związaną z kulturą, nauką i rozrywką. Fundacja będzie realizować swoje zadania,
do czasu wywiązania się z podjętych wcześniej zobowiązań.
ZOBACZ WIĘCEJ
Zapisy Polityki dostępności BGK są dostępne na naszej stronie internetowej.
78
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
3.8. Pozostałe działania na rzecz budowy kapitału społecznego
Działania edukacyjne realizowane we współpracy z partnerami
GRI 2-28
SDG 4, SDG 17
Wspieramy przedsiębiorców i samorządy w drodze do cyfryzacji i zrównoważonego rozwoju.
W 2024 roku dzieliliśmy się naszą wiedzą i doświadczeniem, organizując szkolenia, warsztaty,
webinaria i konferencje skierowane do małych i średnich przedsiębiorstw. Naszym celem
było wsparcie w procesie transformacji cyfrowej, której znaczenie podkreślił dodatkowo
nasz raport Cyfryzacja w sektorze MŚP – szanse i ograniczenia. Zgodnie z jego wnioskami
w cyfryzacji przedsiębiorstw istnieje ogromny potencjał dla zrównoważonego rozwoju
społeczno-gospodarczego.
We współpracy z instytucjami rządowymi, organizacjami pozarządowymi i firmami
technologicznymi, stworzyliśmy kompleksowe programy edukacyjne – ich celem było
zwiększenie świadomości przedsiębiorców na temat poziomu cyfryzacji ich firm,
przedstawienie korzyści wynikających z transformacji cyfrowej oraz zaprezentowanie
mechanizmów wspierających wdrażanie nowoczesnych technologii. Dotarliśmy do ponad
2 tysięcy przedsiębiorców, w tym również tych z mniej rozwiniętych regionów Polski,
zmniejszając nierówności w dostępie do wiedzy i narzędzi cyfrowych.
Kluczowe działania obejmowały:
finansowanie cyfryzacji, w tym przede wszystkim poprzez Gwarancję Biznesmax Plus
oferowaną przez BGK,
Test Dojrzałości Cyfrowej opracowany we współpracy z Polskim Funduszem Rozwoju
i Fundacją DigitalPoland,
program GoDigital (Mastercard Strive i Fundacja LBC) skierowany głównie do
przedsiębiorczyń, oferujący dostęp do materiałów szkoleniowych, narzędzi cyfrowych
i opcji finansowania,
partnerstwo przy organizowanych przez Akademię Leona Koźmińskiego studiach
podyplomowych Zrównoważone finanse i ESG. W 2024 r. wystartowała trzecia
edycja studiów,
partnerstwo w ramach inicjatywy Startupy Pozytywnego Wpływu organizowanej przez
Koźmiński Business Hub,
bezpłatne kursy online na platformie Akademii PARP, m.in. Zrównoważony rozwój w MŚP
i MŚP 4.0 – wyzwania transformacji cyfrowej, w których wzięło udział prawie 2 tys. osób.
W 2024 r. włączyliśmy się również jako BGK w przygotowanie materiałów edukacyjnych
dotyczących ESG dla samorządów. W pierwszej połowie roku opublikowaliśmy animację
dotyczącą znaczenia ESG w jednostkach samorządu terytorialnego, a w grudniu
zakończyliśmy prace nad kampanią edukacyjną w formie szkolenia e-learningowego na temat
uwzględnienia zrównoważonego rozwoju w gminach.
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji o części naszych kluczowych działań edukacyjnych:
informacje o inicjatywie Startupy Pozytywnego Wpływu
informacje o kursach Akademii PARP
informacje o cyfryzacji z BGK
Wzmacniamy działania na rzecz zrównoważonego rozwoju i budowy kapitału społecznego
poprzez partnerstwa w inicjatywach oraz współpracę z krajowymi i międzynarodowymi
organizacjami. Są to m.in.:
JICE Joint Initiative for Circular Economy (JICE) – inicjatywa wspierająca rozwój gospodarki
o obiegu zamkniętym uruchomiona przez największe publiczne banki i instytucje
prorozwojowe Unii Europejskiej.
PCAF (Partnership for Carbon Accounting Financials) – międzynarodowe partnerstwo
instytucji finansowych, które współpracują ze sobą m.in. po to, aby opracowywać i wdrażać
globalne standardy podejścia do kalkulacji i raportowania emisji gazów cieplarnianych
(GHG) związanych z ich pożyczkami i inwestycjami.
Stowarzyszenie POLSIF (Sustainable Investment Forum Poland) – inicjatywa rozwijająca
i promująca polski oraz europejski rynek zrównoważonych inwestycji i finansów poprzez
tworzenie oraz rozpowszechnianie najlepszych praktyk.
Business Accessibility Forum (BAF) – organizacja zrzeszająca przedsiębiorców
przygotowujących się do wdrożenia dyrektywy ws. dostępności produktów i usług. Jako BGK
pełnimy rolę opiniotwórczą w zakresie dostępności dla osób ze szczególnymi potrzebami.
Forum Odpowiedzialnego Biznesu (FOB) – partnerstwo z FOB umożliwia nam wymianę
wiedzy z członkami tej organizacji oraz wspieranie projektów edukacyjnych i społecznych.
Działania z obszaru zaangażowania społecznego BGK, w tym m.in. projekty edukacji
finansowej i w obszarze zrównoważonego rozwoju, były jednym z tematów podnoszonych
przez naszych interesariuszy w procesie dialogu w 2024 r.
79
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
4. Współpraca i biznes
międzynarodowy
W BGK zwiększamy konkurencyjności polskiej gospodarki w świecie i wzmacniamy pozycję
polskiego biznesu poprzez działania filaru Współpraca i biznes międzynarodowy. Zapewniamy
wsparcie dla ekspansji krajowych przedsiębiorstw, wzmacniamy relacje z międzynarodowymi
instytucjami oraz tworzymy międzynarodowe rozwiązania finansowe. Dzięki naszym
działaniom do Polski trafiają wysokiej jakości inwestycje zagraniczne i partnerstwa finansowe.
Zapewniamy polskim przedsiębiorstwom możliwość rozwoju na rynkach na całym świecie
dzięki ofercie kredytu eksportowego, a także współpracy z m.in. Korporacją Ubezpieczeń
Kredytów Eksportowych (KUKE) oraz Polską Agencją Inwestycji i Handlu (PAIH).
4.1. Finansowanie eksportu i biznes międzynarodowy
SDG 8, SDG 9
Rządowy program Finansowe Wspieranie Eksportu oraz działalność własna BGK pozwalają
nam zaoferować polskim przedsiębiorstwom rozwiązania pomagające im skutecznie
rywalizować na rynkach międzynarodowych. Kredytujemy zagraniczne firmy, aby kupowały
polskie towary i usługi. Środki z kredytów wypłacane są bezpośrednio z BGK na rachunki
polskich eksporterów – eliminujemy dzięki temu ryzyko braku zapłaty.
W 2024 roku dzięki współpracy z Ministerstwem Finansów i KUKE rozszerzyliśmy program
rządowy o gwarancje bankowe oraz nowe rodzaje kredytów dla eksporterów – rozwiązania te
są szczególnie atrakcyjne na rynkach o podwyższonym profilu ryzyka, gdzie oferta banków
komercyjnych jest ograniczona, a koszt finansowania ze strony banków lokalnych wysoki
(np. rynki afrykańskie, czy Ukraina).
Od początku trwania rządowego programu, tj. od 2009 r., do końca 2024 r. udzieliliśmy ponad
3 000 kredytów o łącznej wartości ok 5,5 mld zł. Kwota wspartych kontraktów eksportowych
osiągnęła poziom powyżej 6,2 mld zł.
W 2024 roku w ramach rządowego programu oraz naszej działalności własnej wsparliśmy
ponad 130 projektów zagranicznych polskich przedsiębiorstw, w tym m.in.:
modernizację infrastruktury drogowej w Angoli,
sprzedaż towarów spożywczych na Ukrainę,
sprzedaż produktów medycznych do Indii,
sprzedaży maszyn górniczych do Egiptu,
budowę nieruchomości komercyjnych na Węgrzech oraz wyspach w Ameryce Środkowej.
Łączna kwota finansowania eksportu i ekspansji zagranicznej w 2024 r. wyniosła 1,7 mld zł.
4.2. Współpraca z międzynarodowymi instytucjami
SDG 17
W 2024 roku na arenie międzynarodowej prowadziliśmy regularną współpracę
z następującymi grupami podmiotów:
Komisją Europejską,
międzynarodowymi instytucjami finansowymi,
inwestorami zagranicznymi,
zagranicznymi bankami i instytucjami rozwoju,
stowarzyszeniami międzynarodowymi,
ambasadami i placówkami dyplomatycznymi.
Program InvestEU
W połowie 2024 roku Komisja Europejska zatwierdziła naszą propozycję
37
włączenia do oferty
kredytu preferencyjnego SBC (Społeczne Budownictwo Czynszowe) zabezpieczonego
gwarancją InvestEU. Oferta kredytu skierowana będzie dla nowych podmiotów rynku
mieszkaniowego, które nie posiadają zdolności kredytowej (tzw. SIM), a wymagane wobec
nich jest ustanowienie szczególnego rodzaju zabezpieczeń. Kwota limitu gwarancji wynosi
33,5 mln EUR. Jesteśmy w trakcie negocjacji umowy gwarancyjnej, a jej podpisanie planowane
jest w 2025 r.
Fundusz Pomocy
Fundusz Pomocy finansuje pomoc dla uchodźców z Ukrainy oraz ich integrację z lokalnymi
społecznościami. Dzięki pieniądzom z Funduszu samorządy i podmioty publiczne mogą
37
Propozycję BGK została zatwierdzona przez Komisję Europejską w drugim naborze wniosków InvestEU, w oknie polityki Programu InvestEU:
Inwestycje społeczne i umiejętności.
80
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
m.in. zagwarantować uchodźcom zakwaterowanie, w tym osobom z niepełnosprawnościami,
ich opiekunom i osobom starszym na specjalnych warunkach świadczenia rodzinne
i wychowawcze, świadczenia medyczne i produkty lecznicze oraz dostęp do edukacji
przedszkolnej i szkolnej. Szerzej o działaniach w ramach Funduszu napisaliśmy w rozdziale
V.3.4. Fundusz Pomocy.
W 2024 roku w ramach pakietu solidarnościowego wyemitowaliśmy na rzecz Funduszu dwie
serie obligacji na łączną kwotę ponad 0,4 mld EUR, które w całości objął Europejski Bank
Inwestycyjny. Kwota obligacji wyemitowanych w ramach pakietu wyniosła 2,2 mld EUR
(kwota zwiększona w stosunku do pierwotnej wartości pakietu o 0,2 mld EUR). Dodatkowo,
przeprowadziliśmy na rzecz Funduszu pięć emisji euroobligacji na łączną kwotę 1,1 mld EUR.
Wsparcie dla sektora MMŚP w Ukrainie
W 2024 roku kontynuowaliśmy pomoc dla mikro, małych i średnich przedsiębiorstw
w Ukrainie w ramach wsparcia gwarancyjnego Komisji Europejskiej. Finansowanie udzielane
jest firmom działającym najbliżej działań wojennych poprzez ukraińskie banki – KredoBank
oraz PrivatBank
38
. Zgodnie z porozumieniem pomiędzy Komisją Europejską, a BGK, Unia
Europejska przeznaczy na wsparcie dla ukraińskich firm dodatkowe 20 mln EUR (całkowita
kwota wzrośnie do 40 mln EUR).
Przygotowanie BGK do wdrażania Ukraine Facility
W 2024 roku jako BGK przygotowywaliśmy się do udziału we wdrażaniu Instrumentu na rzecz
Ukrainy (Ukraine Facility) oraz złożyliśmy aplikacje w ramach ogłoszonego przez Komisję
Europejską konkursu na wykorzystanie środków z Instrumentu na rzecz Ukrainy. Celem
instrumentu będzie wsparcie odbudowy i modernizacji Ukrainy. Instrumenty finansowe,
w których chcemy uczestniczyć to:
dłużne finansowanie projektów inwestycyjnych w Ukrainie,
finansowanie poprzez pośredniczące banki ukraińskie inwestycji sektora samorządowego
oraz usług komunalnych,
udział w funduszu kapitałowym inwestującym w Ukrainie.
Efektywne zaangażowanie BGK w Ukrainie zależy m. in. od zmian ustawowych, które
w grudniu 2024 roku zostały zainicjowane przez polski rząd.
Polska potrzebuje innowacyjności, nowych technologii
i projektów inwestycyjnych oraz zacieśniania współpracy
gospodarczej z naszymi partnerami europejskimi.
Zaangażowanie BGK w utworzenie Three Seas Initiative
Innovation Fund, którym współzarządzamy z EFI, mobilizuje
kapitał na wsparcie innowacyjnych firm i umacnia
nasze strategiczne partnerstwa. To klucz do utrzymania
konkurencyjności i dalszego wzrostu gospodarczego Polski
oraz rozwoju całej UE.
Jarosław Dąbrowski, Członek Zarządu BGK
Pożyczka BGK dla Republiki Mołdawii
Wraz z rządem Mołdawii zoperacjonalizowaliśmy umowę pożyczki na kwotę 5 mln EUR na
wsparcie projektów związanych z transformacją energetyczną w sektorze MŚP w Mołdawii.
Strona mołdawska przygotowywała się do udzielenia pierwszych pożyczek dla firm, a BGK
sfinalizował umowę z Fundacją Solidarności Międzynarodowej na działania o charakterze
pomocy technicznej. Fundacja będzie wspierać m.in. przygotowanie wniosków kredytowych
mikro firm z Mołdawii.
Projekty inwestycyjne w Afryce (EFSD+)
Pod koniec 2024 roku zakończyliśmy z Komisją Europejską negocjacje umowy gwarancyjnej,
dzięki której będziemy w stanie wspierać projekty inwestycyjne z zakresu cyfryzacji
i digitalizacji w Afryce Subsaharyjskiej. Podpisanie umowy – jej wartość to 115 mln EUR -
planujemy w 2025 roku. Kredyty inwestycyjne z unijną gwarancją będą udzielane w ramach
Europejskiego Funduszu na rzecz Zrównoważonego Rozwoju Plus przede wszystkim
spółkom celowym – podmiotom powołanym do realizacji określonych projektów wspólnie
z europejskimi partnerami technologicznymi.
Równocześnie w 2024 roku pracowaliśmy nad zestawem projektów, które będą mogły być
finansowane w ramach wynegocjowanego z Komisją Europejską programu.
38
PrivatBank dołączył do programu w 2025 r.
81
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Projekt Niebieski Ład (Blue Deal)
Europejska inicjatywa obywatelska na rzecz Europy mądrze korzystającej z wody i odpornej
na deficyt wody została zainicjowana 25 września 2024 roku Wezwano do strategicznego
i kompleksowego planu działania na rzecz wody w Europie oraz do opracowania i wdrożenia
równoległych, uzupełniających się strategii politycznych we wszystkich obszarach polityki UE.
Europejczycy mogą składać podpisy pod inicjatywą, a zebranie co najmniej miliona deklaracji
poparcia z co najmniej siedmiu państw członkowskich będzie wymagać decyzji Komisji
w sprawie działań na rzecz wody.
BGK uczestniczył w Kongresie Blue Deal organizowanym przez Federację Przedsiębiorców
Polskich 24 września 2024 roku w panelu dot. finansowania inwestycji związanych z EU
Blue Deal.
4.3. Współpraca z Międzynarodowymi Instytucjami
Finansowymi
SDG 17
Europejski Bank Inwestycyjny (EBI)
W 2024 roku kontynuowaliśmy współpracę z EBI. Podpisaliśmy trzy umowy:
na współfinansowanie budowy dwupasmowego odcinka drogi ekspresowej S10 pomiędzy
Bydgoszczą a Toruniem o długości 56 km (kwota udzielonego kredytu 200 mln EUR),
na współfinansowanie budowy dwupasmowego odcinka drogi ekspresowej S19 pomiędzy
Międzyrzecem Podlaskim a Lublinem o długości 101 km (kwota udzielonego kredytu
400 mln EUR) – środki z tych kredytów zasilą Krajowy Fundusz Drogowy, który finansuje
budowę i przebudowę dróg krajowych w Polsce,
na współfinansowanie zaprojektowania, montażu, przetestowania i wystrzelenia dwóch
satelitów obserwacyjnych Ziemi przeznaczonych do wykonywania zdjęć satelitarnych
w wysokiej rozdzielczości (kwota udzielonego kredytu 300 mln EUR) – środki z tego kredytu
zasilą Fundusz Wsparcia Sił Zbrojnych, który realizuje cele wynikające z programu rozwoju
Sił Zbrojnych.
W 2024 roku przeprowadziliśmy też dwie emisje obligacji z Pakietu Solidarnościowego
EBI oraz otrzymaliśmy wypłaty dwóch transz środków z umowy na finansowanie dużego
projektu OZE.
Europejski Fundusz Inwestycyjny (EFI)
W lutym 2024 roku podpisaliśmy umowę o regwarancję EFI w ramach dwóch okien
tematycznych programu InvestEU: Konkurencyjność MŚP oraz Mikrofinansowanie.
Na podstawie umowy z EFI, BGK stworzył gwarancję Investmax z regwarancją EFI
w ramach programu InvestEU, którą udostępnił mikro, małym i średnim przedsiębiorcom,
za pośrednictwem 12 banków kredytujących.
W wrześniu 2024 roku, BGK przeznaczył 20 mln EUR na rzecz Three Seas Initiative Innovation
Fund (3S Innovation), który został utworzony wraz z innymi Bankami Rozwoju w regionie
CEE oraz EFI. 3SI Innovation planuje zapewnić nowe źródło inwestycji dla przedsiębiorstw
we wczesnej fazie rozwoju, które mają siedzibę w krajach położonych między morzami
Bałtyckim, Czarnym i Adriatyckim. 3SI Innovation jest funduszem funduszy, który ma objąć
do dziewięciu krajów w regionie i dysponować kwotą 180 mln euro. Wraz z dodatkowym
finansowaniem z EFI, wartość 3SI Innovation podwoi się i będzie inwestować w fundusze
private equity, venture capital i prywatne fundusze kredytowe. Ogólnym celem jest
zmobilizowanie około 1 mld EUR nowego finansowania i wzmocnienie rozwoju biznesu
w Europie Środkowej i Wschodniej. W tym regionie finansowanie tego typu jest stosunkowo
rzadkie, a zaspokojenie popytu rynkowego jest ważne dla zrównoważonego rozwoju
i utrzymania globalnej konkurencyjności. Zarządzającym 3SI Innovation pozostaje EFI.
Współpraca dwustronna i wielostronna z zagranicznymi bankami i
instytucjami rozwoju
Nasza współpraca z zagranicznymi bankami i instytucjami rozwoju w 2024 r. to m.in.:
Dalszy rozwój Inicjatywy Trójmorza. Oprócz Three Seas Hub zorganizowanego w Davos
podczas Światowego Forum Ekonomicznego, uczestniczyliśmy także w zorganizowanym
w Wilnie Forum Biznesu Inicjatywy Trójmorza, które od kilku lat towarzyszy prezydenckiemu
Szczytowi Trójmorza. Podczas wydarzenia podsumowane zostały dotychczasowe inwestycje
Funduszu Trójmorza, a także podpisano list intencyjny w sprawie prac nad utworzeniem
nowego funduszu.
Obecność na waszyngtońskim Annual Meetings współorganizowanym przez Bank Światowy
oraz Międzynarodowy Fundusz Walutowy.
Udział w misji rządowej do Serbii, na której czołowymi tematami gospodarczymi były
zagadnienia związane z sektorem wydobywczym, a także transformacja ekologiczna.
W delegacji wzięły udział czołowe spółki skarbu państwa, w tym BGK.
Uczestnictwo na Konferencji Narodów Zjednoczonych w sprawie zmian klimatu –
COP29 w Baku. Eksperci BGK wzięli udział w panelu dyskusyjnym organizowanym przez
Ministerstwo Klimatu i Środowiska.
82
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Udział w delegacji Związku Banków Polskich w Korei Południowej. Jako BGK spotkaliśmy
się z kluczowymi uczestnikami koreańskiego rynku finansowego i wzięliśmy udział
w Seminarium Sektora Finansowego. Częścią uzgodnień z koreańskimi partnerami jest
kontynuacja współpracy m.in. w zakresie opracowań oraz prezentacji nt. potencjału
inwestycyjnego Polski.
Współpraca na forum międzynarodowych stowarzyszeń i organizacji
branżowych
GRI 2-28
W 2024 roku byliśmy członkiem 16 międzynarodowych stowarzyszeń i organizacji, a istotną
rolę nasz bank pełnił w m.in.:
European Association of Guarantee Institutions (AECM),
European Long-Term Investors Association (ELTI) - we wrześniu 2024 r. Jarosław Dąbrowski,
członek zarządu BGK, został wybrany na Członka Zarządu ELTI.
European Association of Public Banks (EAPB),
Network of European Financial Institutions for SMEs (NEFI),
World Economic Forum (WEF).
Dodatkowo, w 2024 roku przystąpiliśmy do:
Global Network of Guarantee Institutions (GNGI), która umożliwia wymianę doświadczeń
i najlepszych praktyk w zakresie systemów gwarancyjnych.
Partnership on Carbon Accounting Financials (PCAF), dzięki której możemy korzystać
z wypracowanej przez PCAF metodyki kalkulacji śladu węglowego, a także mamy dostęp
do wiedzy, najnowszego know-how, dobrych praktyk rynkowych i konsultacji z ekspertami
w tym zakresie.
W 2024 roku głównym tematem współpracy w ramach stowarzyszeń i organizacji
międzynarodowych była wymiana wiedzy na temat funduszy europejskich, przyszłych
Wieloletnich Ram Finansowych 2028-2034, ryzyka ESG, zrównoważonego rozwoju,
mieszkalnictwa oraz obronności. Ponadto, w grudniu 2024 roku stanowisko banków rozwoju,
w ramach prac stowarzyszenia ELTI, dotyczące unijnej propozycji zwiększania europejskiej
konkurencyjności zostało opublikowane w Politico.
Światowe Forum Ekonomiczne (WEF)
W 2024 roku rozwijaliśmy relacje ze Światowym Forum Ekonomicznym. Podczas konferencji
w Davos, we współpracy z amerykańskim think tankiem Atlantic Council zorganizowaliśmy
Three Seas Hub, spotkanie, które przyciągnęło liczne grono polskich i zagranicznych
przedstawicieli administracji rządowych, przedsiębiorców, naukowców i dziennikarzy. Nasi
eksperci uczestniczą też w pracach platformy ESG Practitioners Community – jednej z ośmiu
platform tematycznych przygotowanych przez Światowe Forum Ekonomiczne.
4.4. Działalność przedstawicielstw BGK za granicą
Dzięki zagranicznym przedstawicielstwom BGK budujemy wizerunek Polski jako atrakcyjnego
miejsca lokowania kapitału oraz utrzymujemy pozycję banku jako ważnego partnera
dla zagranicznych inwestorów finansowych. Dodatkowo, pomagamy polskim firmom
zidentyfikować nowe możliwości finansowe.
W 2024 roku nasze przedstawicielstwa działały w Belgii, Niemczech oraz – od grudnia –
w Ukrainie.
Przedstawicielstwo BGK w Brukseli monitorowało zachodzące zmiany w strukturach
i priorytetach Komisji Europejskiej oraz skupiało swoje działania na przyszłych
aktywnościach związanych z Prezydencją Polski w Radzie Unii Europejskiej, a także
bieżących działaniach na forum instytucji unijnych oraz stowarzyszeń międzynarodowych..
Przedstawicielstwo we Frankfurcie utrzymywało relacje z partnerami niemieckimi oraz
realizowało działania wspierające polski biznes na terenie Niemiec. Dodatkowo, poprzez
przedstawicielstwo w Niemczech, nasz bank współpracuje z finansowymi instytucjami
rozwoju, izbami handlowymi oraz innymi interesariuszami ze Szwajcarii i Austrii.
Główne zadania nowego przedstawicielstwa w Kijowie to działania na rzecz zwiększenia
udziału polskiego biznesu w programie odbudowy Ukrainy oraz budowa relacji z ukraińskimi
partnerami.
W 2024 roku zamknięte zostały przedstawicielstwa BGK w Wielkiej Brytanii i Niderlandach.
83
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
5. Transformacja cyfrowa
i procesowa
Współczesna rzeczywistość biznesowa jest kształtowana przez dynamiczny rozwój
technologii i procesów. Aby skutecznie konkurować i osiągać sukces, przedsiębiorstwa muszą
przyjmować holistyczne podejście, uwzględniając zarówno aspekty technologiczne, jak
i społeczne. Takie podejście stanowi fundament Transformacji cyfrowej i procesowej.
Rozwój cyfrowy BGK to kompleksowa odpowiedź na aktualne trendy i wyzwania związane
z cyfryzacją instytucji finansowych. Wdrażamy nowoczesne systemy integrujące kluczowe
procesy i funkcje biznesowe, w tym kanały elektroniczne czy platformy płatnicze.
Sukcesywnie redukujemy dług technologiczny, zapewniając pracownikom narzędzia
ułatwiające szybszą, wygodniejszą i bezpieczniejszą pracę. Kluczowym elementem naszych
działań jest automatyzacja i robotyzacja, które eliminują powtarzalne czynności, pozwalając
zespołom skupić się na strategicznych projektach rozwojowych.
Robotyzacja usprawnia procesy wewnętrzne i wspiera dążenie BGK do osiągnięcia
doskonałości operacyjnej. Poprzez uporządkowanie, uproszczenie i digitalizację procesów
stopniowo ograniczamy liczbę zadań odtwórczych, co pozwala efektywnie wykorzystywać
kompetencje pracowników tam, gdzie liczy się kreatywność i zaangażowanie.
Transformacja procesowa to ciągła optymalizacja działalności banku, zwiększająca jego
wydajność, skuteczność i efektywność operacyjną. Cyfryzacja i automatyzacja to nie tylko
modernizacja systemów, ale przede wszystkim fundamentalna zmiana sposobu działania
BGK – w kierunku większej innowacyjności, elastyczności i lepszego dopasowania do potrzeb
klientów oraz partnerów biznesowych.
5.1. Projekty i procesy
W roku 2024 Portfel projektów odzwierciedlał rosnące potrzeby banku w zakresie
automatyzacji oraz digitalizacji kluczowych procesów. Mając na uwadze złożoność i skalę
realizowanych inicjatyw, szczególny nacisk stawia się na ich strategiczne znaczenie dla
długoterminowego rozwoju banku. Zrealizowaliśmy 141 projektów, w tym 117 projektów
zorientowanych na modernizację istniejących systemów i infrastruktury, jak również na
wprowadzenie nowoczesnych technologii, które umożliwiają bardziej efektywne zarządzanie
zasobami i procesami.
Dzięki tym zmianom dług technologiczny osiągnął poziom 23,7%, a bank będzie
w stanie lepiej dostosować się do dynamicznych zmian, jednocześnie zwiększając swoją
efektywność operacyjną.
Wśród projektów z największym wpływem na działanie banku możemy wyróżnić trzy opisane
poniżej kategorie: Modernizację Systemów IT, Projekty Rozwojowe i Optymalizacyjne oraz
Projekty Regulacyjne i Prawne.
Modernizacja systemów IT
Celem Programu Modernizacji systemów IT jest sprostanie wymogom biznesowym oraz
rynkowym poprzez unowocześnienie kluczowych procesów oraz zmniejszenie długu
technologicznego do poziomu około 15%. W ramach modernizacji systemu centralnego
w 2024 roku wykonano szereg kluczowych zadań związanych z rozszerzeniem
oprogramowania bazowego, testami integracji i pierwszą próbą generalną. W platformie
płatniczej wdrożono produkcyjnie kanał SEPA i dostarczono zmiany legislacyjne wynikających
z dyrektyw Europejskiego Banku Centralnego i Krajowej Izby Rozliczeniowej dotyczących
kanału płatności Target2.
Poza programem realizujemy również inicjatywy poprawiające efektywność i użyteczność
obsługiwanych procesów biznesowych, ich modernizację i automatyzację. Dążymy do
szybszego dostosowania ich do zmieniających się potrzeb interesariuszy BGK, wykorzystując
nowe i skuteczne narzędzia.
Projekty Rozwojowe i Optymalizacyjne
W 2024 r. pod patronatem strategicznej inicjatywy Optimus realizowane były działania
dotyczące opracowania nowej strategii banku. Ich operacjonalizacja zaplanowana jest
w obecnym roku.
Rozpoczęliśmy też prace nad opracowaniem i wdrożeniem Strategii zarządzania
rozwiązaniami opartymi na sztucznej inteligencji (AI). Jej celem jest minimalizacja ryzyka
operacyjnego, optymalizacja procesów decyzyjnych, poprawa kontroli nad procesami
projektowymi i wytwórczymi z wykorzystaniem AI oraz zwiększenie transparentności działań.
W ramach planowanej implementacji rozwiązań AI uruchomiono projekt Sufler, którego
celem jest pilotaż funkcjonalności chatbota wspierającego pracę Call Center i Regionów.
Projekt ma usprawnić kontakt z klientami i interesariuszami, zapewniając szybki dostęp do
ogólnodostępnych informacji, niebędących tajemnicą bankową. Będzie to pierwsze wdrożenie
wspierające procesy banku z wykorzystaniem sztucznej inteligencji.
W ramach wdrożenia Robotic Process Automation w codziennych zadaniach wspiera nas
już 39 robotów, z czego 18 uruchomiliśmy w roku 2024, zapewniając oszczędności czasu
procesowania na poziomie blisko 38 tys. h/rok.
84
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Projekty Regulacyjne i Prawne
W ramach projektu DORA, którego celem jest dostosowanie banku do przepisów
Rozporządzenia Komisji Europejskiej i Rady (UE) 2022/2554 w sprawie operacyjnej odporności
cyfrowej w sektorze finansowym zakończono w banku proces wdrażania zmian w zakresie
uproszczonych ram zarządzania ryzykiem ITC. Wdrożenie pełnych ram zarządzania ryzykiem
ICT zgodnie z wpisanym w nowym projekcie ustawy 12 miesięcznym vacatio legis (Projekt
ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z zapewnieniem operacyjnej odporności
cyfrowej sektora finansowego) będzie realizowane w 2025 roku.
Istotną zmianą jest także zapewnienie zgodności procesów AML, obsługi klienta oraz
produktów zgodnie z Rozporządzeniem Komisji Europejskiej i Rady (UE) 2023/1113 w sprawie
informacji towarzyszących transferom środków pieniężnych oraz w drugim strumieniu
projektu dostosowanie procesów operacyjnych banku do nowego standardu ISO20022
zapewniającego jeden uniwersalny standard danych dla płatności transgranicznych
i lokalnych systemów płatności. Powyższe zmiany realizowane są w ramach projektu Transfer
1113 / Dane ustrukturyzowane zgodnie z ISO20022. W roku 2024 rozpoczęły się prace
analityczne, a działania wdrożeniowe planowane jest w na przełomie kwietnia i maja 2025 r.
Jedną z kluczowych realizowanych zmian obligatoryjnych jest projekt Sorbnet3, którego celem
jest zapewnienie zgodności banku z wytycznymi Narodowego Banku Polskiego dotyczących
realizacji zleceń płatniczych, spełniających standardy zgodne z normą ISO 20022. W 2024
roku podpisano umowę z dostawcą, natomiast wdrożenie produkcyjne planowane jest
z końcem pierwszego półrocza 2025 r.
5.2. Bankowość elektroniczna
Liczba partnerów, użytkowników i transakcji w systemie online bgk24
Na koniec 2024 roku w bgk24 aktywne były 4 534 podmioty (o 60 więcej niż w 2023 r.).
Liczba użytkowników systemu wzrosła o 447 i wyniosła 30 016. System w 2024 r. obsłużył
ponad 17,5 mln dyspozycji – ponad 2 miliony dyspozycji więcej niż w roku 2023.
Prace rozwijające kanały elektroniczne BGK
W 2024 roku pracowaliśmy nad dostarczeniem i wdrożeniem nowej platformy kanałów
elektronicznych. W ramach projektu PKE udostępniliśmy klientom możliwość integracji
systemów finansowo – księgowych za pomocą usług webservice. Na koniec roku z takiej
możliwości korzystało 12 podmiotów, którzy zlecili tym kanałem 3 tysiące dyspozycji. Na rok
2025 planowane jest udostępnienie klientom nowego rozwiązania w zakresie bankowości
internetowej oraz integracja kolejnych podmiotów z usługami webservice.
5.3. Cyberbezpieczeństwo
GRI 3-3 temat: Bezpieczeństwo
W obliczu dynamicznie zmieniających się zagrożeń w cyberprzestrzeni prowadzimy
kompleksowe działania w zakresie zarządzania ryzykiem cybernetycznym. Stosujemy
najwyższe standardy cyberbezpieczeństwa, aby chronić nasze systemy, usługi,
pracowników i interesariuszy. Szczególną wagę przykładamy do budowania świadomości
na temat istniejących i nowych zagrożeń. W strukturze banku działa Departament
Cyberbezpieczeństwa, będący wewnętrznym centrum kompetencji odpowiedzialnym
za utrzymanie wysokiego poziomu operacyjnej odporności cyfrowej banku.
Polityka i strategia cyberbezpieczeństwa skupiają się na zapewnieniu najwyższego
poziomu ochrony danych i systemów, równocześnie uwzględniając zobowiązania w zakresie
zrównoważonego rozwoju. Cele w tym obszarze na lata 2023-2025 to w szczególności:
nowoczesny i efektywny system zarządzania cyberbezpieczeństwem, adekwatny
do zagrożeń, odpowiadający na realne potrzeby biznesu i zgodny z wymaganiami
zewnętrznymi,
odporność banku na cyberzagrożenia oraz gotowość do sprawnego reagowania na przyszłe
ryzyka i wyzwania cyberbezpieczeństwa,
bezpieczne usługi świadczone partnerom biznesowym w kanałach zdalnych,
wygodne i skuteczne zabezpieczenia, wspierające realizację procesów biznesowych
i celów banku.
Nasz proces zarządzania ryzykiem cybernetycznym opiera się na ciągłej ocenie zagrożeń,
skutecznych strategiach zapobiegania incydentom oraz szybkiej reakcji. W Departamencie
Cyberbezpieczeństwa funkcjonuje zespół monitorujący bezpieczeństwo infrastruktury,
pracowników i klientów. W trybie 24 h/dobę przez 365 dni w roku jesteśmy w stanie
skutecznie realizować działania związane z monitorowaniem bezpieczeństwa oraz obsługą
cyberincydentów i incydentów w elektronicznych kanałach dostępu (fraudów).
85
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Inwestujemy w najwyższej klasy zabezpieczenia i szkolenia, aby skutecznie chronić się
przed zagrożeniami cybernetycznymi. Uwzględniamy zarówno aspekty biznesowe, jak
i technologiczne, zapewniając kompleksowe podejście do cyberbezpieczeństwa.
Współpraca i zaangażowanie społeczności są kluczowe dla skutecznej ochrony przed
cyberzagrożeniami. Aktywnie uczestniczymy w inicjatywach edukacyjnych, aby podnieść
świadomość społeczną na temat cyberbezpieczeństwa i wspierać rozwój kompetencji w tym
obszarze. Na bieżąco weryfikujemy świadomość pracowników poprzez cykliczne, symulowane
ataki, a szkoleniami podnosimy ich wiedzę w zakresie cyberzagrożeń. Dla naszych
interesariuszy stworzyliśmy CyberAkademię BGK – otwarte webinary na temat cyberzagrożeń.
Webinary są ogólnie dostępne dla wszystkich chętnych w Internecie. Jesteśmy również od
kilku lat partnerem działań edukacyjnych „Bankowcy dla cyberedukacji”, będących wspólną
inicjatywą Związku Banków Polskich, Fundacji Warszawski Instytut Bankowości i Bankowego
Centrum Cyberbezpieczeństwa.
W czwartym kwartale 2024 r. przeprowadziliśmy audyt cyberbezpieczeństwa i ciągłości
działania usług IT, zrealizowany przez zewnętrznego, renomowanego audytora. Pozytywne
wyniki audytu potwierdzają słuszność obranych kierunków i motywują do dalszego rozwoju.
Świadomi zmieniającego się ryzyka cybernetycznego, nieustannie doskonalimy nasze praktyki
i dostosowujemy się do nowych wyzwań. Nasze cele na przyszłość obejmują nie tylko
ochronę danych i systemów, lecz także odpowiedzialne podejście do cyberbezpieczeństwa
oraz osiągnięcie możliwie najwyższego poziomu dojrzałości w tym obszarze i operacyjnej
odporności cyfrowej banku.
6. Efektywny model zarządzania
Skuteczne zarządzanie zwiększa możliwości BGK w realizacji zadań i odpowiadaniu
na potrzeby rosnącej liczby interesariuszy. Skupiamy się na tworzeniu warunków
sprzyjających pracy interdyscyplinarnej oraz budowaniu kultury otwartej na feedback.
Aby usprawnić organizację pracy i komunikację między zespołami, stworzyliśmy narzędzia
gromadzące wszystkie inicjatywy realizowane w banku. Dzięki strukturze macierzowej
efektywniej wykorzystujemy potencjał pracowników, łącząc różnorodne kompetencje
i tworząc synergię między zespołami. Inwestujemy również w rozwój naszej kadry - programy
szkoleniowe wspierają rozwój umiejętności analitycznych i zachęcają do proaktywnego
działania na rzecz realizacji długofalowej strategii BGK.
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji o cyberbezpieczeństwie w BGK znajduje się na naszej stronie
internetowej.
86
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Główną przyczyną ujemnej dynamiki wyniku netto r/r były wyższe o 480 mln zł koszty
związane z odpisami i rezerwami na oczekiwane straty kredytowe oraz odpisami
aktualizującymi wyceny instrumentów kapitałowych.
Rachunek wyników BGK
Wynik netto BGK za 2024 r. wyniósł 2 902 mln zł i był niższy o 248 mln zł, tj. 7,9% r/r.
Tabela 32. Rachunek zysków i strat BGK (w mln zł)
2024 2023
zmiana r/r
nominalna %
Wynik z tytułu odsetek 4 363 4 290 73 1,7%
Wynik z tytułu prowizji i opłat 507 451 56 12,4%
Wynik na instrumentach finansowych
wycenianych w wartości godziwej przez
rachunek zysków i strat i wynik z rewaluacji
269 242 27 11,2%
Wynik na inwestycyjnych aktywach
finansowych oraz z tytułu zaprzestania
ujmowania aktywów
166 144 22 15,3%
Wynik na działalności bankowej 5 305 5 127 178 3,5%
Pozostałe przychody / koszty operacyjne -40 -142 102 -71,8%
Ogólne koszty administracyjne -958 -852 -106 12,4%
Wynik z tytułu rezerw/odpisów -751 -271 -480 177,1%
Wynik z działalności operacyjnej 3 556 3 862 -306 -7,9%
Zysk brutto 3 556 3 862 -306 -7,9%
Podatek dochodowy -654 -712 58 -8,1%
Zysk netto 2 902 3 150 -248 -7,9%
Wykres 4. Elementy zmiany wyniku netto BGK r/r (w mln zł)
Wynik z tytułu odsetek
Wynik z tytułu odsetek wyniósł za 2024 r. 4 363 mln zł i był wyższy o 73 mln zł, tj. o 1,7% r/r
pomimo presji wynikającej z niższych średniorocznych stóp procentowych. Wzrost ten został
osiągnięty głównie dzięki znacznie wyższej i bardziej efektywnej wynikowo sumie bilansowej
(wyższe wolumeny depozytowe, kredytowe i kapitały).
39
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat i wynik z rewaluacji.
40
Wynik na inwestycyjnych aktywach finansowych oraz z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów.
3 150
2 902
+102
+58
+22
+27
+56
-248
+73
-106
-480
Zysk netto 2023
Zysk netto 2024
Podatek dochodowy
Pozostałe przychody / koszty operacyjne
Wynik na inwestycyjnych aktywach finansowych
40
Wynik na instrumentach finansowych
39
Wynik z tytułu prowizji i opłat
Wynik z tytułu odsetek
Wynik z tytułu rezerw/odpisów bez przypisu
Ogólne koszty administracyjne
7. Wyniki finansowe i struktura
bilansu BGK
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji w jednostkowym sprawozdaniu finansowym BGK.
87
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 33. Wynik z tytułu odsetek BGK (w mln zł)
2024 2023
zmiana r/r
nominalna %
Wynik z tytułu odsetek 4 363 4 290 73 1,7%
Przychody z tytułu odsetek 14 388 13 779 609 4,4%
od instrumentów
dłużnych (wycenianych
w zamortyzowanym koszcie)
6 322 6 003 319 5,3%
od kredytów i pożyczek
(wycenianych
w zamortyzowanym koszcie)
3 409 3 457 -48 -1,4%
z tytułu instrumentów
finansowych wycenianych
w wartości godziwej przez inne
całkowite dochody
3 002 2 407 595 24,7%
od należności
od banków (wycenianych
w zamortyzowanym koszcie)
1 237 1 007 230 22,8%
pozostałe przychody odsetkowe 418 905 -487 -53,8%
Koszty z tytułu odsetek -10 025 -9 489 -536 5,6%
od zobowiązań wobec klientów -9 504 -8 973 -531 5,9%
od zobowiązań wobec banków -291 -285 -6 2,1%
emisji papierów wartościowych -107 -150 43 -28,7%
pozostałe koszty odsetkowe -123 -81 -42 51,9%
Średni poziom aktywów odsetkowych wyniósł 241,7 mld zł i był wyższy o 37,0 mld zł,
tj. 18,1% r/r. Największą grupę aktywów odsetkowych stanowił portfel dłużnych papierów
wartościowych w wysokości 149,4 mld zł i był wyższy o 28,3 mld zł w porównaniu z rokiem
poprzednim. Jego rentowność za 2024 r. wyniosła 5,70%, czyli była o 0,5 p.p. niższa niż
w 2023 r. Średni poziom portfela kredytów i pożyczek wyniósł 53,9 mld zł i był wyższy
o 2,5 mld zł w porównaniu z 2023 r. Rentowność portfela aktywów odsetkowych spadła
z 6,30% do 5,78% w 2024 r.
Wykres 5. Średni przychód odsetkowy i średni koszt odsetkowy BGK w 2023 i 2024 r.
Średni poziom pasywów odsetkowych w 2024 r. wyniósł 206,0 mld zł i był wyższy
o 32,2 mld zł, tj. o 18,5% r/r. Największą grupę pasywów odsetkowych stanowiły depozyty
klientów. Średnie saldo depozytów klientów w 2024 r. wyniosło 188,7 mld zł i było wyższe
o 28,9 mld zł, tj. 18,1% r/r. Kosztowość odsetkowa portfela pasywów wyniosła 4,82% wobec
5,43% za 2023 r.
Wyniki z tytułu prowizji
Wynik z tytułu prowizji za 2024 r. był wyższy o 56 mln zł, tj. 12,4% r/r. Przychody prowizyjne
wzrosły o 59 mln zł, tj. 12,5% r/r, głównie w związku ze wzrostem portfela gwarancji
wystawionych przez bank, a także ze względu na wzrost skali obsługiwanej przez bank
działalności zleconej.
6,30%
Średni przychód odsetkowy — aktywa Średni koszt odsetkowy — pasywa
5,78%
2023 2024
2023 2024
-5,43% -4,82%
-0,52 p.p.
zmiana r/r
+0,61 p.p.
zmiana r/r
88
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Wyniki na instrumentach finansowych i na inwestycyjnych aktywach
finansowych oraz z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów
Wzrost wyniku w 2024 r. wynika z pozycji dotyczących rewaluacji oraz wyższej dywidendy
uzyskanej z posiadanych w portfelu akcji PKO BP S.A.
Tabela 34. Struktura wyniku z tytułu prowizji BGK (w mln zł)
2024 2023
zmiana r/r
nominalna %
Wynik z tytułu prowizji 507 451 56 12,4%
Przychody z tytułu prowizji 530 471 59 12,5%
od kredytów, pożyczek i operacji
papierami wartościowymi
151 148 3 2,0%
od zobowiązań gwarancyjnych 192 154 38 24,7%
z tytułu zarządzania funduszami
oraz obsługi programów
137 121 16 13,2%
pozostałe przychody prowizyjne 50 48 2 4,2%
Koszty prowizyjne -23 -20 -3 15,0%
Pozostałe przychody / koszty operacyjne
Na koniec 2024 r. wynik na pozostałych przychodach/kosztach operacyjnych był ujemny
i wyniósł -40 mln zł. Główną przyczyną wyższego wyniku były niższe o 86 mln zł koszty
z tytułu darowizn.
Tabela 36. Pozostałe przychody / koszty operacyjne BGK (w mln zł)
2024 2023
zmiana r/r
nominalna %
Pozostałe przychody / koszty
operacyjne
-40 -142 102 -71,8%
Zmiana stanu rezerw na
sprawy sporne i inne przyszłe
zobowiązania
-6 -28 22 -78,6%
Darowizny -16 -102 86 -84,3%
Pozostałe -18 -12 -6 50,0%
Tabela 35. Wynik na instrumentach i inwestycyjnych aktywach finansowych oraz z tytułu
zaprzestania ujmowania aktywów BGK (w mln zł)
2024 2023
zmiana r/r
nominalna %
Wynik na instrumentach
i inwestycyjnych aktywach
finansowych oraz z tytułu
zaprzestania ujmowania aktywów
435 386 49 12,7%
Sprzedaż inwestycji w jednostkach
zależnych i stowarzyszonych
0 1 -1 -
Dywidendy 108 97 11 11,3%
Wynik na pozostałych aktywach
finansowych
15 17 -2 -11,8%
Wynik na instrumentach
finansowych wycenianych
w wartości godziwej przez
rachunek zysków i strat
i wynik z rewaluacji
269 242 27 11,2%
Wynik z tytułu zaprzestania
ujmowania aktywów finansowych
43 29 14 48,3%
89
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Wynik z tytułu rezerw/odpisów
Wynik z tytułu rezerw/odpisów w 2024 r. wyniósł -751 mln zł.
Ogólne koszty administracyjne
Koszty ogółem wyniosły 958 mln zł i wzrosły w stosunku do roku ubiegłego o 12,4%.
Wzrost kosztów wynikał z połączonego efektu rozszerzającej się skali działalności banku,
przeprowadzanej transformacji technologicznej oraz zmiany warunków w otoczeniu
makroekonomicznym, obejmującej wzrost cen usług, dynamikę wzrostu wynagrodzeń oraz
zmianę płacy minimalnej.
Tabela 38. Wynik z tytułu rezerw/odpisów BGK (w mln zł)
2024 2023
zmiana r/r
nominalna %
Wynik z tytułu rezerw/odpisów -751 -271 -480 177,1%
Wynik na odpisach na kredyty,
obligacje i należności od banków
-741 -432 -309 71,5%
Wynik na odpisach na
zobowiązania warunkowe
i gwarancje
69 30 39 130,0%
Wynik na odpisach aktualizujących
z tytułu utraty wartości inwestycji
w jednostkach zależnych
i stowarzyszonych
-79 131 -210 -
Tabela 37. Koszty działania i amortyzacji BGK (w mln zł)
2024 2023
zmiana r/r
nominalna %
Ogólne koszty administracyjne 958 852 106 12,4%
Świadczenia pracownicze 657 549 108 19,7%
Koszty rzeczowe oraz podatki
i opłaty
219 229 -10 -4,4%
Amortyzacja 82 74 8 10,8%
Wzrost odpisów i rezerw na kredyty i obligacje wynikał w głównej mierze z pogorszenia się
sytuacji finansowej kilku znaczących klientów oraz wzrostu portfela kredytowego banku.
Zmiana wyniku na odpisach aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości inwestycji
w jednostkach zależnych i stowarzyszonych związana była z ujęciem w 2024 r. odpisu
z tytułu trwałej utraty wartości na fundusze Vinci ASI oraz rozwiązaniem w 2023 r. odpisu
z tytułu trwałej utraty wartości w funduszu PFR Fundusz Inwestycyjny FIZ AN.
Podatek dochodowy
Podatek dochodowy za 2024 r. wyniósł 654 mln zł i był niższy od podatku za 2023 r.
o 58 mln zł.
Transakcje z podmiotami powiązanymi z BGK
Szczegółowe zestawienie transakcji z podmiotami powiązanymi kapitałowo lub organizacyjnie
z BGK przedstawiono w jednostkowym sprawozdaniu finansowym BGK w nocie 40.
Bilans BGK
Suma bilansowa BGK na koniec 2024 r. wyniosła 268 990 mln zł i była wyższa
o 46 636 mln zł, tj. 21,0% r/r. Główną przyczyną wzrostu sumy bilansowej była wyższa
wartość depozytów klientów o 42 162 mln zł (przede wszystkim na rachunkach Ministerstwa
Finansów). Środki te były inwestowane w głównej mierze w aktywa płynne, stąd znaczące
wzrosty na lokatach w NBP oraz transakcji na papierach z przyrzeczeniem odkupu, w części
niwelowane przez niższe saldo dłużnych papierów wartościowych. Saldo kredytów i obligacji
komercyjnych wzrosło r/r o 1 614 mln zł, a inwestycji kapitałowych o 520 mln zł.
90
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Kasa, środki w Narodowym Banku Polski
Na koniec 2024 r. stan środków na rachunkach w NBP wyniósł 50 065 mln zł i był wyższy
o 45 997 mln zł r/r.
Rachunki nostro i lokaty międzybankowe (z wyłączeniem środków
w NBP)
Na koniec 2024 r. stan lokat międzybankowych i rachunków nostro wyniósł 12 747 mln zł
i zwiększył się o 3 462 mln zł r/r.
Kredyty i obligacje (komercyjne i komunalne)
Kredyty i obligacje (komercyjne i komunalne) brutto na koniec 2024 r. wyniosły 57 992 mln zł.
Wzrost o 1 614 mln zł r/r dotyczył głównie transakcji strukturyzowanych oraz finansowania dla
jednostek samorządu terytorialnego.
Strukturę portfela kredytów i obligacji (komunalnych i komercyjnych) w układzie linii
biznesowych oraz w podziale na branże przedstawiają tabele poniżej.
Tabela 39. Struktura aktywów BGK (w mln zł)
31.12.2024 31.12.2023 zmiana r/r
stan struktura stan struktura nominalna %
Kasa, środki w NBP 50 065 18,6% 4 068 1,8% 45 997 1 130,7%
Rachunki nostro i lokaty
międzybankowe
12 747 4,7% 9 285 4,2% 3 462 37,3%
Kredyty i obligacje
(komercyjne i komunalne)
brutto
57 992 21,6% 56 377 25,4% 1 614 2,9%
Odpisy na kredyty i obligacje -3 275 -1,2% -2 347 -1,1% -928 -39,6%
Dłużne papiery wartościowe
41
119 673 44,5% 140 630 63,2% -20 957 -14,9%
Należności z tytułu
zakupionych papierów
wartościowych z otrzymanym
przyrzeczeniem odkupu
22 178 8,2% 5 269 2,4% 16 909 320,9%
Inwestycje kapitałowe netto 7 587 2,8% 7 066 3,2% 520 7,4%
Pozostałe aktywa 2 024 0,8% 2 006 0,9% 18 0,9%
Suma aktywów 268 990 100,0% 222 354 100,0% 46 636 21,0%
Wykres 6. Kredyty i obligacje (komunalne i komercyjne) brutto BGK na koniec 2022, 2023
i 2024 r. (w mln zł)
+1 614
+2,9%
31.12.2022 31.12.2023 31.12.2024
50 451
56 377
57 922
Tabela 40. Kredyty i obligacje (komunalne i komercyjne) brutto BGK (w mln zł)
31.12.2024 31.12.2023
zmiana r/r
nominalna %
Kredyty i obligacje (komunalne
i komercyjne) brutto
57 992 56 377 1 614 2,9%
Finansowanie strukturyzowane 28 362 26 073 2 290 8,8%
Finansowanie eksportu i ekspansja
zagraniczna
1 877 4 197 -2 320 -55,3%
Firmy i podmioty finansowe 5 282 4 718 564 12,0%
Instytucje samorządowe i spółki
komunalne
15 623 14 400 1 224 8,5%
Jednostki budżetu centralnego 545 579 -34 -5,9%
Podmioty lecznicze 1 530 1 711 -181 -10,6%
Finansowanie budownictwa
społecznego
4 726 4 676 50 1,1%
Pozostałe 45 23 22 95,7%
41
Bez obligacji komercyjnych i komunalnych.
91
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 41. Struktura portfela kredytów i obligacji (komunalnych i komercyjnych) brutto
w podziale na branże (w mln zł)
branża (wg kodów NACE)
31.12.2024 31.12.2023
zmiana r/r
nominalna %
O
Administracja publiczna i obrona narodowa;
obowiązkowe ubezp. społ.
42
17 642 14 852 2 790 18,8%
D
Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elekt., gaz,
parę wodną i powietrze
6 170 6 930 -760 -11,0%
L Działalność związana z obsługą rynku nieruchomości 5 986 5 985 1 0,0%
C Przetwórstwo przemysłowe 4 603 4 279 324 7,6%
K Działalność finansowa i ubezpieczeniowa 4 189 4 000 189 4,7%
H Transport i gospodarka magazynowa 3 838 3 591 247 6,9%
F Budownictwo 3 535 2 606 929 35,6%
M Działalność profesjonalna, naukowa i techniczna 3 531 3 798 -267 -7,0%
J Informacja i komunikacja 2 169 2 177 -8 -0,4%
Q Opieka zdrowotna i pomoc społeczna 1 525 1 724 -199 -11,6%
G
Handel hurtowy i detaliczny; naprawa pojazdów
samochodowych i motocykli
1 508 2 174 -665 -30,6%
N
Działalność w zakresie usług administrowania
i działalność wspierająca
900 641 259 40,4%
B Górnictwo i wydobywanie 776 2 272 -1 496 -65,8%
E
Dostawa wody; gosp. ściekami i odpadami oraz dział.
związana z rekultywacją
679 718 -38 -5,3%
R Działalność związana z kulturą, rozrywką i rekreacją 537 242 295 121,5%
I
Działalność związana z zakwaterowaniem i usługami
gastronomicznymi
314 287 27 9,3%
P Edukacja 32 37 -5 -13,2%
A Rolnictwo, leśnictwo i rybactwo 27 29 -2 -7,6%
Osoby fizyczne 18 23 -6 -24,9%
S Pozostała działalność usługowa 13 11 2 14,2%
Suma 57 992 56 377 1 614 2,9%
Tabela 42. Udział BGK w rynku kredytów
43
31.12.2024 31.12.2023 zmiana r/r
Kredyty 3,4% 3,4% 0,0 p.p.
podmiotów sektora finansowego 3,8% 3,5% 0,3 p.p.
podmiotów sektora niefinansowego 2,4% 2,5% -0,1 p.p.
podmiotów sektora budżetowego 29,7% 29,0% 0,7 p.p.
Odpisy na kredyty i obligacje
Odpisy na kredyty i obligacje (komercyjne i komunalne) na koniec 2024 r. wyniosły
3 275 mln zł i były wyższe w stosunku do stanu na koniec 2023 r. o 928 mln zł, tj. 39,6% r/r.
42
Finansowanie jednostek samorządu terytorialnego.
43
Źródło: dane NBP.
92
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 43. Struktura portfela kredytów i obligacji (komunalnych i komercyjnych) brutto
w podziale na branże (w mln zł) – stan na 31.12.2024 r.
branża (wg kodów NACE) faza1 faza2 faza3 POCI suma
A Rolnictwo, leśnictwo i rybactwo 4 12 11 - 27
B Górnictwo i wydobywanie 306 441 29 - 776
C Przetwórstwo przemysłowe 1 983 740 1 880 - 4 603
D
Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elekt.,
gaz, parę wodną i powietrze
5 041 1 087 23 20 6 170
E
Dostawa wody; gosp. ściekami i odpadami oraz
dział. związana z rekultywacją
595 32 51 1 679
F Budownictwo 2 805 236 494 - 3 535
G
Handel hurtowy i detaliczny; naprawa pojazdów
samochodowych i motocykli
662 581 265 - 1 508
H Transport i gospodarka magazynowa 3 104 349 385 - 3 838
I
Działalność związana z zakwaterowaniem
i usługami gastronomicznymi
123 4 187 - 314
J Informacja i komunikacja 1 664 29 17 460 2 169
K Działalność finansowa i ubezpieczeniowa 4 129 57 3 - 4 189
L
Działalność związana z obsługą rynku
nieruchomości
4 748 650 588 1 5 986
M Działalność profesjonalna, naukowa i techniczna 2 814 609 108 - 3 531
N
Działalność w zakresie usług administrowania
i działalność wspierająca
875 - 25 0 900
O
Administracja publiczna i obrona narodowa;
obowiązkowe ubezp. społ.
44
16 474 1 132 5 30 17 642
P Edukacja 7 17 8 - 32
Q Opieka zdrowotna i pomoc społeczna 507 191 413 414 1 525
R
Działalność związana z kulturą, rozrywką
i rekreacją
453 80 4 - 537
S Pozostała działalność usługowa 1 4 8 - 13
Osoby fizyczne 6 0 11 - 18
Suma 46 301 6 250 4 515 926 57 992
Struktura 79,8% 10,8% 7,8% 1,6% 100,0%
44
Finansowanie jednostek samorządu terytorialnego.
Szczegółowe dane dotyczące jakości portfela znajdują się w notach 46 - 51 jednostkowego
sprawozdania finansowego BGK za 2024 r., dostępnego na stronie internetowej banku.
BGK nie prowadził spraw spornych o jednostkowej wartości wynoszącej co najmniej 10%
wartości funduszy własnych banku. Łączna wartość spraw spornych również nie przekraczała
tego wskaźnika.
Tabela 44. Wierzytelności będące w windykacji lub restrukturyzacji oraz kwota odzysków
31.12.2024 31.12.2023 zmiana r/r
Wierzytelności będące w windykacji lub
restrukturyzacji (mln zł)
3 434 1 970 1 464
Ilość wierzytelności będąca w windykacji lub
restrukturyzacji (szt.)
1 698 1 439 259
Kwota odzysków (mln zł) 348 340 8
Tabela 45. Poziom i struktura należności, wobec których prowadzone były działania
realizowane w trybie egzekucyjnym (w mln zł)
rodzaj należności
31.12.2024 31.12.2023
liczba
wartość
zadłużenia
wartość
zabezpieczeń
liczba
wartość
zadłużenia
wartość
zabezpieczeń
Kredyty 20 241 146 19 224 202
Poręczenia i gwarancje 142 28 8 117 25 12
Pozostałe 11 34 1 18 35 4
Suma 173 303 155 154 283 217
93
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Dłużne papiery wartościowe
Działalność BGK na rynku pieniężnym skierowana była głównie na realizację następujących
celów:
zarządzanie bieżącą pozycją płynnościową (lokowanie nadwyżek płynnościowych,
w tym Ministerstwa Finansów, dla którego BGK świadczy usługę konsolidacji finansów
publicznych),
utrzymywanie bufora bezpieczeństwa płynnościowego w dłuższym okresie poprzez
utrzymywanie krótkoterminowych i/lub łatwo zbywalnych aktywów
stabilizacja wyniku odsetkowego banku poprzez utrzymywanie aktywów przynoszących
stały dochód odsetkowy w skali uwzględniającej oczekiwania co do kształtowania się
polityki pieniężnej w przyszłości
BGK odgrywał aktywną rolę na krajowym rynku pieniężnym, analogicznie jak w latach
poprzednich, pełniąc funkcję dealera rynku pieniężnego. W 2024 r. zajął pierwsze miejsce
w prowadzonym przez Narodowy Bank Polski rankingu aktywności dealerskiej na rynku
pieniężnym i walutowym, służącym do wyłonienia banków najbardziej aktywnych na rynku,
którym NBP proponuje funkcję dealera rynku pieniężnego.
Bieżące potrzeby płynnościowe BGK regulowane były na rynku międzybankowym przy
wykorzystaniu podstawowych instrumentów płynnościowych – głównie lokat, depozytów
i transakcji FX swap oraz transakcji zakupu papierów wartościowych z otrzymanym
przyrzeczeniem sprzedaży i transakcji sprzedaży papierów wartościowych z otrzymanym
przyrzeczeniem odkupu. Wielkość zaangażowania BGK w poszczególne rodzaje instrumentów
finansowych w 2024 r. była efektem bieżącej sytuacji na rynku międzybankowym oraz
realizacji przyjętej strategii inwestycyjnej.
Tabela 46. Wielkość i struktura portfela dłużnych papierów wartościowych BGK (w mln zł)
31.12.2024 31.12.2023 zmiana r/r
stan struktura stan struktura nominalna %
Dłużne papiery wartościowe
(brutto)
45
119 673 100,0% 140 630 85,1% -20 957 -14,9%
bony pieniężne NBP 94 028 78,6% 114 084 66,9% -20 056 -21,3%
obligacje skarbowe 15 167 12,7% 17 070 10,8% -1 903 -12,5%
bony skarbowe 7 253 6,1% 6 721 5,2% 532 7,3%
obligacje bankowe 1 810 1,5% 1 405 1,3% 405 22,4%
obligacje podporządkowane
bankowe
1 206 1,0% 1 205 0,9% 1 0,1%
listy zastawne 208 0,2% 143 0,1% 65 31,3%
W ramach działalności na rynku pieniężnym oraz rynku dłużnych papierów wartościowych
BGK współpracował z Ministerstwem Finansów, m.in. lokując nadwyżki płynności
budżetu państwa.
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym
przyrzeczeniem odkupu
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem
odkupu na koniec 2024 r. wyniosły 22 178 mln zł i były wyższe o 16 909 mln zł r/r. Pozycja
dotyczy głównie operacji związanych z zarządzeniem bieżącą płynnością banku.
Inwestycje kapitałowe
Portfel inwestycji kapitałowych netto wyniósł na koniec 2024 r. 7 587 mln zł i był
o 520 mln zł, tj. 7,4% wyższy od stanu na koniec 2023 r. Zmiana wynika głównie ze wzrostu
zaangażowania w Fundusz PFR FI FIZAN oraz wzrostu wyceny akcji PKO BP.
Inwestycje banku oraz skład Grupy kapitałowej zostały opisane w jednostkowym
i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, dostępnych na stronie internetowej banku.
45
Obligacje korporacyjne i komunalne ujmowane w kredytach i obligacjach (komercyjnych i komunalnych).
94
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 47. Struktura portfela posiadanych akcji, udziałów i certyfikatów inwestycyjnych BGK
(w mln zł)
31.12.2024 31.12.2023
zmiana r/r
wartości
bilansowej
31.12.2024
wartość
bilansowa
cena
nabycia
wartość
bilansowa
cena
nabycia
nominalna %
Procentowy
udział BGK
Fundusze inwestycyjne
i ASI
5 850 5 567 5 565 5 240 285 5,1%
PFR FI FIZAN 2 460 2 460 1 910 1 910 550 28,8% 34,1%
FEZ FIZAN 242 242 296 296 -54 -18,1% 100,0%
Vinci S.A. HiTech ASI S.K.A. 40 88 64 64 -23 -36,6% 100,0%
Vinci S.A. IQ ASI S.K.A. 24 35 7 7 17 245,3% 100,0%
Vinci S.A. Da Gamma ASI
S.K.A.
78 98 25 25 53 216,4% 100,0%
Fundusz Trójmorza 2 286 2 286 2 613 2 613 -327 -12,5% 80,8%
Marguerite Fund 139 1 125 1 14 11,2% 14,1%
Marguerite II SCSp 340 196 326 194 14 4,4% 10,0%
Marguerite III SCSp 159 144 84 85 75 89,1% 14,3%
PGFF 80 17 115 46 -35 -30,1% 66,7%
Akcje spółek publicznych 1 540 818 1 310 818 230 17,6%
PKO BP S.A. 1 463 800 1 232 800 231 18,8% 2,0%
PZU S.A. 71 14 73 14 -2 -3,0% 0,2%
Visa Inc. 6 5 5 4 1 24,1%
Akcje i udziały pozostałe 161 147 156 149 5 3,3%
KUKE S.A. 113 113 113 113 - 0,0% 48,5%
Vinci S.A. 4 4 4 4 - 0,0% 100,0%
pozostałe akcje i udziały 44 30 39 32 5 13,3%
Akcje i udziały funduszy
poręczeniowych
35 43 35 43 - -0,8%
Suma 7 587 6 575 7 066 6 250 520 7,4%
Fundusze inwestycyjne i alternatywne spółki inwestycyjne
(ASI)
Pośrednie zaangażowanie kapitałowe BGK w kraju
PFR Fundusz Inwestycyjny FIZ AN
PFR Fundusz Inwestycyjny FIZ AN finansuje inwestycje w sektorach: paliw i energii,
chemii i surowców, dóbr konsumpcyjnych, handlu i usług, ochrony zdrowia, produkcji
przemysłowej i budowlano-montażowej, technologii, mediów i telekomunikacji oraz projektów
infrastrukturalnych. Finansowanie może mieć charakter kapitałowy oraz dłużny i obejmuje
zarówno finansowanie nowych aktywów, jak i modernizację istniejących. Dominującym
obszarem inwestycji funduszu jest Polska.
Fundusz Ekspansji Zagranicznej
Ekspansja zagraniczna polskich przedsiębiorstw jest wspierana poprzez Fundusz Ekspansji
Zagranicznej FIZ AN zarządzany przez PFR TFI S.A. Fundusz inwestował wspólnie z polskimi
partnerami w projekty inwestycyjne związane z utworzeniem nowych lub przejęciem
istniejących spółek poza granicami Polski. Fundusz zakończył okres inwestycyjny z końcem
I kwartału 2023 r.
Vinci S.A.
Utworzona przez BGK spółka Vinci S.A. zarządza alternatywnymi spółkami inwestycyjnymi
(ASI) w zakresie finansowania polskich przedsiębiorstw.
Na koniec 2024 r. Vinci S.A. zarządzała trzema ASI:
Vinci S.A. HiTech ASI S.K.A. inwestuje w polskie przedsiębiorstwa na rynku zaawansowanych
technologii.
Vinci S.A. IQ ASI S.K.A. skupia się na projektach na najwcześniejszych etapach rozwoju
o wysokim poziomie naukowym i technologicznym, zdolności patentowej oraz potencjale
komercyjnym.
Vinci S.A. Da Gama ASI S.K.A. wspiera ekspansję zagraniczną polskich przedsiębiorstw.
Podmioty zarządzane przez Vinci S.A. posiadały w portfelu 8 inwestycji, a wartość
zaangażowania BGK w ASI zarządzane przez Vinci S.A. wynosiła ponad 1 mld zł. BGK jest
posiadaczem 100% akcji Vinci S.A. oraz wszystkich trzech ASI.
95
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Poprzez inwestycję spółki zależnej Vinci S.A. Da
Gama ASI S.K.A. wsparliśmy spółkę PID Polska
(10 mln EUR) – największego polskiego producenta
detektorów rentgenowskich dla branży spożywczej.
Kapitał pomaga spółce w przyspieszeniu wzrostu
i zwiększeniu sprzedaży na rynkach zagranicznych.
Poprzez inwestycję kapitałową spółki zależnej Vinci
S.A. IQ ASI S.K.A. zasililiśmy start-up pracujący
w obszarze technologii medycznych Quantum
Innovations, którego rozwiązania mogą ograniczać
ryzyko związane z przeprowadzeniem operacji
kardiochirurgicznych.
Poprzez inwestycję spółki zależnej Vinci S.A. HiTech
ASI S.K.A. pomogliśmy w rozwoju cyfryzującej oraz
wspierającej pracę przewoźników kolejowych spółki
SP Tech Solutions (12 mln zł), której innowacje wpisują
się w strategiczne cele sektora transportu kolejowego
– potrzebę optymalizacji planowania przejazdów,
redukcji kosztów operacyjnych oraz automatyzacji
procesów biznesowych i pokazują globalne dążenie do
zrównoważonego rozwoju i ograniczenia emisji CO
2
.
Pośrednie zaangażowanie kapitałowe BGK za granicą
Ważnym elementem międzynarodowej działalności inwestycyjnej BGK jest zaangażowanie
w Funduszu Trójmorza (Three Seas Initiative Investment Fund S.A.). Jako bank jesteśmy
pomysłodawcą, współzałożycielem i głównym inwestorem funduszu, a jego celem jest
zwiększanie potencjału gospodarczego krajów Trójmorza poprzez inwestowanie w projekty
związane z infrastrukturą transportową, energetyczną i cyfrową.
W 2024 r. fundusz znajdował się w fazie inwestycyjnej, a pod koniec roku w jego portfelu
znajdowało się 5 inwestycji. W skład funduszu wchodzi 11 akcjonariuszy: 2 prywatnych
oraz instytucje rozwoju z Polski, Rumunii, Łotwy, Estonii, Litwy, Słowenii, Bułgarii, Węgier
oraz Chorwacji. Wartość zaangażowania BGK wynosi 750 mln EUR (co stanowi 80,8%
zadeklarowanej przez udziałowców funduszu kwoty wpłat), a suma dokonanych przez BGK
wpłat do 31.12.2024 r. wyniosła 535 mln EUR.
Pozostałe fundusze
Od 2013 roku działa utworzony przez nas wspólnie z EFI Polski Fundusz Funduszy Wzrostu
(Polish Growth Fund of Funds). Lokuje on środki przede wszystkim w fundusze private equity
i w mniejszym stopniu venture capital, nieposiadające specjalizacji branżowej i inwestujące
w Polsce lub innych krajach Europy Środkowo-Wschodniej.
Jako BGK jesteśmy też zaangażowani kapitałowo w Marguerite Fund (2020 European Fund for
Energy, Climate Change and Infrastructure), Marguerite II SCSp oraz Marguerite III SCSp, czyli
paneuropejskie fundusze finansujące inwestycje infrastrukturalne w sektorze energetycznym
(w tym OZE), zrównoważony transport, infrastrukturę cyfrową oraz gospodarkę
o obiegu zamkniętym.
W 2024 r. BGK zadeklarował inwestycję w wysokości 20 mln EUR w Three Seas Initiative
Innovation Fund (3S Innovation), czyli fundusz, który został utworzony wraz z innymi bankami
rozwoju w regionie CEE oraz EFI. 3SI Innovation planuje zapewnić nowe źródło inwestycji
dla przedsiębiorstw we wczesnej fazie rozwoju, które mają siedzibę w krajach położonych
między morzami Bałtyckim, Czarnym i Adriatyckim. Celem jest zmobilizowanie około
1 mld EUR nowego finansowania i wzmocnienie rozwoju biznesu w regionie. Zarządzającym
3SI Innovation pozostaje Europejski Fundusz Inwestycyjny.
96
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Lokaty funduszy inwestycyjnych (inwestycje pośrednie BGK)
Bank poprzez posiadane certyfikaty i akcje inwestuje w Polsce i za granicą. Poniżej
przedstawiono informacje na temat wyceny poszczególnych funduszy, struktury geograficznej
inwestycji (lokat) funduszy i ASI w podziale na program modelu biznesowego.
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji na stronach internetowych:
PFR Fundusz Inwestycyjny FIZ AN
Fundusz Ekspansji Zagranicznej FIZ AN
PFR TFI S.A.
Vinci S.A.
Fundusz Trójmorza
Marguerite Fund
KUKE S.A.
Poprzez inwestycję spółki zależnej Vinci S.A. HiTech
ASI S.K.A. wsparliśmy spółkę MMI (wypłacona
pierwsza transza z łącznej inwestycji na
33,36 mln zł), budującą polskie autobusy elektryczne,
a w przyszłości wodorowe.
Tabela 48. Wartość lokat funduszy posiadanych przez BGK i Grupę Kapitałową (w mln zł)
31.12.2024
cena nabycia wartość bilansowa wartość godziwa
PFR FI FIZAN
46
2 460 2 460 3 335
FEZ FIZAN
46
242 242 316
Vinci S.A. HiTech ASI S.K.A
46
88 40 40
Vinci S.A. IQ ASI S.K.A.
46
35 24 24
Vinci S.A. Da Gamma ASI S.K.A.
46
98 78 78
Fundusz Trójmorza
46
2 286 2 286 2 804
Marguerite Fund 1 139 139
Marguerite II SCSp 196 340 340
Marguerite III SCSp 144 159 159
PGFF 17 80 80
Suma 5 567 5 850 7 315
46
Dla PFR FI FIZAN, FEZ FIZAN, Funduszu Trójmorza oraz dla Vinci S.A. i alternatywnych spółek inwestycyjnych za wartość godziwą przyjęto
wartość aktywów netto funduszu/ASI przypadającą na posiadany przez BGK udział w funduszu/ASI.
97
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
43
46
220
56
58
961
199
245
114
27
33
26
31
32
11
7
2
538
159
11
4 354
MAPA 2. Struktura geograficzna inwestycji (lokat) funduszy
Wycena inwestycji funduszy inwestycyjnych (mln PLN)
>600 >200-600 >50-200 >25-50 >0-25
Tabela 49. Wartość inwestycji (lokat) według branż i programów modelu biznesowego
(stan na 31.12.2024; w mln zł)
branża wartość inwestycji (lokat) według wartości godziwej %
Produkcja energii 2 037 28%
Badania i rozwój 1 516 21%
Przetwórstwo przemysłowe 1 228 17%
Transport i magazyny 1 046 14%
Informacja i komunikacja 548 7%
Usługi komunalne 255 3%
Budownictwo 199 3%
Usługi administrowania 139 2%
Finanse i ubezpieczenia 106 1%
Hotele i gastronomia 56 1%
Inne 45 1%
Pozostałe składniki bilansu funduszy (inne
niż lokaty), w tym m.in. środki pieniężne,
należności
140 2%
Suma 7 315 100%
program modelu biznesowego wartość inwestycji (lokat) według wartości godziwej %
Bezpieczeństwo strategiczne 3 147 43%
Infrastruktura, transport i logistyka 2 780 38%
Rozwój przemysłu 1 005 14%
Rozwój przedsiębiorczości (MŚP) 153 2%
Ochrona zdrowia 58 1%
Finanse publiczne 27 0%
Spójność społeczna i terytorialna 5 0%
Pozostałe składniki bilansu funduszy (inne
niż lokaty), w tym m.in. środki pieniężne,
należności
140 2%
Suma 7 315 100%
98
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych S.A.
Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych S.A. (KUKE S.A.) jest ekspertem w dziedzinie
ubezpieczania i finansowania rozwoju oraz wymiany handlowej polskich przedsiębiorstw.
W ramach współpracy z KUKE S.A. ubezpieczamy finansowanie dłużne, a także gwarancje
i akredytywy w obszarze finansowania eksportu i wspierania ekspansji zagranicznej polskich
firm. W szczególności dotyczy to finansowania transakcji na rynku o podwyższonym profilu
ryzyka, które objęte są gwarancjami Skarbu Państwa. Ponadto udzielamy finansowania spółce
KUKE Finance S.A. (podmiot zależny KUKE S.A.), która prowadzi działalność faktoringową i jest
największym niebankowym podmiotem w branży w Polsce.
Fundusze poręczeniowe i Krajowa Grupa Poręczeniowa
SDG 8
Na koniec 2024 r. byliśmy udziałowcami w 10 funduszach poręczeniowych, z których
9 klasyfikujemy jako jednostki stowarzyszone. Szczegółowe zestawienie funduszy znajduje
się w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy BGK, dostępnym na stronie
internetowej banku. W 2024 r. zbyliśmy udziały w Krajowej Grupie Poręczeniowej Sp. z o.o.,
spółce utworzonej w 2006 r. wspólnie z funduszami poręczeniowymi.
Perspektywy w zakresie inwestycji kapitałowych
Zamierzamy w kolejnych latach kontynuować działalność BGK związaną z udziałem
w funduszach inwestycyjnych, zarówno polskich, jak i zagranicznych, realizując inwestycje
adekwatnie do krajowych wyzwań i przy uwzględnieniu obszarów innowacji, infrastruktury
oraz ekspansji zagranicznej przedsiębiorstw. Naszym celem jest wspieranie wzrostu
inwestycji kapitałowych w Polsce poprzez stymulowanie rozwoju lokalnego ekosystemu oraz
wypełnianie zidentyfikowanych luk rynkowych.
Będziemy dążyć do realizacji inwestycji w nowe, oparte na zasadach komercyjnych fundusze
inwestycyjne w obszarach venture capital/private equity oraz infrastruktury. Inwestycje
w zarządzane przez najlepsze zespoły inwestycyjne polskie oraz zagraniczne wehikuły
inwestycyjne, których strategia wpisuje się w najistotniejsze dla BGK obszary, umożliwią
efektywną alokację środków BGK, ograniczając ryzyko i maksymalizując szanse na uzyskanie
pozytywnej stropy zwrotu.
Zobowiązania i kapitały własne
Suma pasywów na koniec 2024 r. wyniosła 268 990 mln zł i była wyższa o 46 636 mln zł r/r.
Największa zmiana dotyczyła zobowiązań wobec klientów – wzrost r/r o 42 162 mln zł (26,1%)
do kwoty 203 793 mln zł.
Poprzez inwestycję spółki zależnej Vinci S.A.
Da Gama ASI S.K.A. wsparliśmy Grupę Kodano
(40 mln zł) - jednego z liderów sprzedaży
produktów optycznych w Polsce, który
rozwija model e-commerce oraz sieć sklepów
stacjonarnych w Europie Środkowo-Wschodniej.
Tabela 50. Struktura zobowiązań i kapitałów BGK (w mln zł)
31.12.2024 31.12.2023 zmiana r/r
stan struktura stan struktura nominalna %
Zobowiązania wobec banków 3 978 1,5% 4 459 2,0% -481 -10,8%
Zobowiązania wobec klientów 203 793 75,8% 161 631 72,7% 42 162 26,1%
Zobowiązania z tytułu
sprzedanych papierów
wartościowych z udzielonym
przyrzeczeniem odkupu
8 417 3,1% 6 436 2,9% 1 981 30,8%
Zobowiązania z tytułu emisji
papierów wartościowych
1 822 0,7% 1 831 0,8% -9 -0,5%
Inne zobowiązania 10 061 3,7% 8 577 3,9% 1 484 17,3%
Kapitał ogółem 40 919 15,2% 39 420 17,7% 1 499 3,8%
Suma zobowiązań i kapitału
własnego
268 990 100,0% 222 354 100,0% 46 636 21,0%
99
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zobowiązania wobec klientów
W 2024 r. BGK odnotował wzrost salda depozytów klientów o 42 162 mln zł, tj. o 26,1% r/r.
Największy wpływ na to miały środki ulokowane przez podmioty sektora budżetu
centralnego, które wzrosły r/r o 37 582 mln zł (39,8%). Główny udział w tej grupie stanowią
lokaty Ministerstwa Finansów. Środki te charakteryzują się znaczną zmiennością sald oraz
relatywnie niskimi saldami na koniec roku co jest cykliczną specyfiką.
Depozyty klientów stanowią istotne źródło finansowania przy rosnącym poziomie aktywności
kredytowej i inwestycyjnej BGK oraz zapewniają bezpieczny poziom płynności. Struktura
terytorialna depozytów nie jest znacząco zróżnicowana. 99,9% depozytów według stanu
na koniec roku pochodziła od klientów z siedzibą w Polsce – głównie z lokalizacją na
terenie województwa mazowieckiego (76,4%). Pozostałe środki należały między innymi do
klientów z województwa wielkopolskiego (3,2%), świętokrzyskiego (2,8%), pomorskiego (2,7%)
i śląskiego (2,6%).
Zobowiązania wobec banków
BGK kontynuował współpracę z międzynarodowymi instytucjami finansowymi w zakresie
pozyskiwania nowych kredytów, jak i w ramach dotychczas zawartych umów.
Poziom zobowiązań z tytułu kredytów z międzynarodowych instytucji finansowych na koniec
2024 r. wyniósł 3 978 mln zł i odnotował spadek o 481 mln zł, tj. 10,8% r/r.
Zobowiązania z tytułu emisji papierów wartościowych
Bank Gospodarstwa Krajowego posiada otwarty Program Emisji Obligacji Własnych,
ustanowiony w 2011 r., o łącznej wartości nominalnej 10 mld zł, przeznaczony do emisji
obligacji własnych na rynku krajowym. Ostatnią emisję w ramach tego programu
przeprowadziliśmy w 2023 r.
W 2014 r. bank ustanowił także program emisji średnioterminowych papierów wartościowych
na rynku europejskim (EMTN), zgodne z Regulacją S wydaną na podstawie amerykańskiej
Ustawy o papierach wartościowych z 1933 r. (U.S. Securities Acta). Pierwotnie program
obejmował emisje euroobligacji zabezpieczone gwarancją Skarbu Państwa, jednak od 2020 r.
został rozszerzony także na emisje obligacji nieposiadających gwarancji, aby umożliwić
finansowanie projektów własnych banku. Aktualna maksymalna wartość programu to
25 mld EUR. Euroobligacje emitowane w jego ramach są oferowane na podstawie prospektu
emisyjnego, który podlega corocznemu zatwierdzeniu przez komisję nadzoru nad rynkiem
kapitałowym w Luksemburgu – Commission de Surveillance du Secteur Financier (CSSF).
W 2022 r. BGK rozszerzył program o możliwość emitowania obligacji na rynku amerykańskim
zgodnie z Regulacją 144A (Rule 144A) wydaną na podstawie U.S. Securities Act.
Każda obligacja wyemitowana przez BGK w ramach programu MTN otrzymuje rating
kredytowy przyznawany przez agencje Fitch oraz Moody’s i jest notowana na rynku
regulowanym giełdy w Luksemburgu.
Tabela 51. Wielkość i struktura klientowska bazy depozytowej BGK (w mln zł)
31.12.2024 31.12.2023 zmiana r/r
stan struktura stan struktura nominalna %
Depozyty klientów 203 793 100,0% 161 631 100,0% 42 162 26,1%
podmioty sektora
finansowego
8 104 4,0% 23 213 14,4% -15 109 -65,1%
podmioty sektora
niefinansowego
50 574 24,8% 35 763 22,1% 14 811 41,4%
osoby fizyczne 48 0,0% 48 0,0% 0 0,7%
przedsiębiorstwa 50 526 24,8% 35 715 22,1% 14 811 41,5%
podmioty sektora
budżetowego
145 115 71,2% 102 655 63,5% 42 460 41,4%
jednostki budżetu
centralnego
131 903 64,7% 94 321 58,4% 37 582 39,8%
jednostki samorządu
terytorialnego
13 212 6,5% 8 334 5,2% 4 878 58,5%
100
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zobowiązania z tytułu sprzedaży papierów wartościowych z udzielonym
przyrzeczeniem odkupu
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem
odkupu na koniec 2024 r. wyniosły 8 417 mln zł i zwiększyły się o 1 981 mln zł, tj. 30,8% r/r.
Pozycja ta związana jest z zarządzaniem bieżącą płynnością BGK.
Kapitały ogółem
W perspektywie ostatnich lat BGK utrzymuje bezpieczny i wysoki poziom kapitałów
umożliwiający rozwój działalności kredytowej i inwestycyjnej. Na koniec 2024 r. wartość
kapitałów ogółem (z wynikiem roku bieżącego oraz lat ubiegłych) wyniosła 40 919 mln zł
i wzrosła o 1 499 mln zł, tj. o 3,8% r/r.
Pozabilansowe zobowiązania udzielone
Udzielone zobowiązania pozabilansowe wyniosły na koniec 2024 r. 134 495 mln zł i zwiększyły
się o 17 138 mln zł (14,6%).
Tabela 54. Stan udzielonych zobowiązań pozabilansowych (w mln zł)
31.12.2024 31.12.2023
zmiana r/r
nominalna %
Pozabilansowe zobowiązania
udzielone
134 495 117 357 17 138 14,6%
Linie i limity kredytowe 98 574 83 492 15 082 18,1%
Certyfikaty, zobowiązanie do
przyszłych wpłat
2 017 2 289 -272 -11,9%
Zobowiązania gwarancyjne 33 844 31 183 2 661 8,5%
Pozostałe 60 393 -333 -84,7%
Emisje obligacji własnych
Tabela 52. Stan emisji obligacji własnych BGK na 31 grudnia 2024 r. (w mln zł i mln EUR)
obligacje
własne
data emisji
data
zapadalności
waluta kwota
oprocentowanie emisji
wymagalności
BGK1127 16.11.2023 16.11.2027 PLN 1 276 WIBOR6M + 95 p.b.
EUR1226 11.12.2023 11.12.2026 EUR 125 3,75% p.a.
Tabela 53. Wielkość i struktura funduszy BGK (w mln zł)
31.12.2024 31.12.2023 zmiana r/r
stan struktura stan struktura nominalna %
Kapitały ogółem: 40 919 100,0% 39 420 100,0% 1 499 3,8%
Fundusz statutowy 34 338 83,9% 34 023 86,3% 315 0,9%
Fundusz zapasowy 3 043 7,4% 1 783 4,5% 1 260 70,7%
Pozostałe fundusze
rezerwowe
404 1,0% 232 0,6% 172 74,1%
Fundusz z aktualizacji
wyceny
232 0,6% 232 0,6% 0 0,0%
Wynik lat poprzednich 0 0,0% 0 0,0% 0 -
Wynik netto 2 902 7,1% 3 150 8,0% -248 -7,9%
101
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Rachunek wyników Grupy BGK
Wynik netto Grupy BGK za 2024 r. wyniósł 3 562 mln zł i był o 170 mln zł niższy od
uzyskanego za 2023 r. Główną przyczyną spadku wyniku były wyższe o 274 mln zł
koszty związane z odpisami i rezerwami na oczekiwane straty kredytowe oraz odpisami
aktualizującymi wyceny instrumentów kapitałowych.
8. Wyniki finansowe i struktura
bilansu Grupy BGK
Podsumowanie wyników i sytuacji finansowej BGK
Rok 2024 był okresem zwiększonej aktywności BGK w zakresie finansowania firm oraz
samorządów. Bank aktywnie wspierał swoich klientów zwiększając stany bilansowe kredytów
i obligacji o 1 614 do kwoty 57 992 mln zł oraz pozabilansowe kredytów, obligacji i gwarancji
o 17 743 mln zł do kwoty 132 418 mln zł.
Duży wkład pracy został poświęcony na przygotowanie i dystrybucję środków pożyczkowych
i dotacyjnych z Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności (KPO), w którego
realizacji BGK pełni kluczową rolę. Działalność ta realizowana jest w ramach zadań zleconych,
stąd nie jest ujęta w bilansie banku.
Sytuacja finansowa banku na koniec 2024 r. była stabilna, co znalazło odzwierciedlenie
w wysokim poziomie wyniku finansowego oraz bezpiecznych poziomach wskaźników
płynności i adekwatności kapitałowej.
Działalność powiernicza
Bank prowadzi rachunki powiernicze dla klientów, gdzie przechowywane są
zdematerializowane instrumenty finansowe. W ramach działalności powierniczej bank pełni
funkcję agenta emisji dla obligacji korporacyjnych oraz komunalnych.
Tabela 55. Działalność powiernicza (w mln zł)
papiery wartościowe
31.12.2024 31.12.2023
zmiana r/r
nominalna %
Obligacje na rachunkach depozytowych 24 851 18 218 6 633 36,4%
Obligacje w rejestrze sponsora emisji 6 677 5 217 1 460 28,0%
Obligacje skarbowe Podmiot 1 SP 192 025 180 032 11 993 6,70%
KDPW 223 553 203 467 20 086 9,9%
Bony pieniężne 686 564 122 21,6%
NBP 686 564 122 21,6%
Obligacje komunalne na rachunkach
depozytowych
42 47 -5 -10,6%
Pozostałe obligacje na rachunkach
depozytowych
357 358 -1 -0,3%
BGK 399 405 -6 -1,5%
Suma 224 638 204 436 20 202 9,9%
Tabela 56. Rachunek zysków i strat Grupy BGK (w mln zł)
2024 2023
zmiana r/r
nominalna %
Wynik z tytułu odsetek 4 375 4 309 66 1,5%
Wynik z tytułu prowizji i opłat 507 451 56 12,4%
Wynik na instrumentach finansowych
wycenianych w wartości godziwej przez
rachunek zysków i strat i wynik z rewaluacji
286 384 -98 -25,5%
Wynik na inwestycyjnych aktywach finansowych
oraz z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów
151 121 30 24,8%
Wynik na działalności bankowej 5 319 5 265 54 1,0%
Pozostałe przychody / koszty operacyjne -39 -142 103 -72,5%
Ogólne koszty administracyjne -979 -868 -111 12,8%
Wynik z tytułu rezerw/odpisów -673 -399 -274 68,7%
Wynik z działalności operacyjnej 3 628 3 856 -228 -5,9%
Udział w zyskach i stratach jednostek
stowarzyszonych
733 705 28 4,0%
Zysk brutto 4 361 4 561 -200 -4,4%
Podatek dochodowy -799 -829 30 -3,6%
Zysk netto 3 562 3 732 -170 -4,6%
Zysk netto przypadający na rzecz właściciela
jednostki dominującej
3 562 3 732 -170 -4,6%
102
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Wykres 7. Elementy zmiany wyniku netto Grupy BGK (w mln zł)
3 732
3 562
+30
-274
+28
-111
+103
+30
-98
+56
-170
+66
Podatek
Wynik z tytułu rezerw/odpisów
Udział w zyskach i stratach jednostek stowarzyszonych
Ogólne koszty administracyjne
Pozostałe przychody / koszty operacyjne
Wynik na inwestycyjnych aktywach finansowych
48
Wynik na instrumentach finansowych
47
Wynik z tytułu prowizji i opłat
Wynik z tytułu odsetek
Zysk netto 2023
Zysk netto 2024
Wynik z tytułu odsetek, prowizji i opłat
Wynik z tytułu odsetek, prowizji i opłat za 2024 r. wyniósł 4 882 mln zł i był wyższy
o 122 mln zł r/r. Do wzrostu przyczynił się głównie wynik BGK, wyższy o 129 mln zł r/r.
Wynik na instrumentach i inwestycyjnych aktywach finansowych oraz z
tytułu zaprzestania ujmowania aktywów
Wynik na instrumentach i inwestycyjnych aktywach finansowych oraz z tytułu zaprzestania
ujmowania aktywów za 2024 r. wyniósł 437 mln zł i był niższy od wyniku za 2023 r.
o 68 mln zł.
Pozostałe przychody / koszty operacyjne
Wynik na pozostałych przychodach i kosztach operacyjnych za 2024 r. wyniósł -39 mln zł
i był wyższy od wyniku roku poprzedniego o 103 mln zł.
47
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat i wynik z rewaloryzacji.
48
Wynik na inwestycyjnych aktywach finansowych oraz z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów.
Ogólne koszty administracyjne
Ogólne koszty administracyjne Grupy Kapitałowej BGK za 2024 r. wyniosły 979 mln zł i były
wyższe od kosztów za 2023 r. o 111 mln zł r/r.
Wynik z tytułu rezerw/odpisów
Wynik z tytułu rezerw/odpisów za 2024 r. dla Grupy Kapitałowej BGK wyniósł 673 mln zł i był
niższy od wyniku za 2023 r. o 274 mln zł.
Udział w zyskach i stratach jednostek stowarzyszonych
Udział w zyskach i stratach jednostek stowarzyszonych Grupy Kapitałowej BGK za 2024 r.
wyniósł 733 mln zł i był wyższy w stosunku do 2023 r. o 28 mln zł. Wynika to ze stabilnych
wycen jednostek stowarzyszonych.
Podatek dochodowy
Wartość podatku za 2024 r. wyniosła 799 mln zł i była niższa w stosunku do 2023 r.
o 30 mln zł.
Bilans Grupy BGK
Suma bilansowa Grupy BGK na koniec 2024 r. wyniosła 270 267 mln zł.
Aktywa Grupy BGK
Największy udział w strukturze aktywów stanowiły dłużne papiery wartościowe (44,3%), a ich
wartość bilansowa na koniec 2024 r. wyniosła 119 706 mln zł (spadek o 14,9% r/r).
Kredyty i obligacje (komercyjne i komunalne) brutto w 2024 r. stanowiły drugą co do wielkości
pozycję w bilansie - 21,5%, a ich wartość bilansowa na koniec 2024 r. wyniosła 58 097 mln zł
i była wyższa o 2,9% r/r.
Wartość inwestycji kapitałowych netto na koniec 2024 r. wyniosła 8 839 mln zł, co stanowiło
3,3% aktywów ogółem.
Kształtowanie się pozostałych pozycji aktywów Grupy BGK było głównie pochodną
zarządzania pozycją płynnościową BGK i kształtowaniem się rozliczeń międzyokresowych
i rozrachunków.
103
Osiągnięcia
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 57. Struktura aktywów Grupy BGK (w mln zł)
31.12.2024 31.12.2023 zmiana r/r
stan struktura stan struktura nominalna %
Kasa, środki w NBP 50 065 18,5% 4 068 1,8% 45 997 1 130,7%
Rachunki nostra i lokaty
międzybankowe
12 813 4,7% 9 376 4,2% 3 437 36,7%
Kredyty i obligacje
(komercyjne i komunalne)
brutto
58 097 21,5% 56 487 25,3% 1 611 2,9%
Odpisy na kredyty i obligacje -3 288 -1,2% -2 360 -1,1% -928 -39,3%
Dłużne papiery wartościowe
49
119 706 44,3% 140 682 63,1% -20 976 -14,9%
Należności z tytułu
zakupionych papierów
wartościowych z otrzymanym
przyrzeczeniem odkupu
22 178 8,2% 5 269 2,4% 16 908 320,9%
Inwestycje kapitałowe netto 8 839 3,3% 7 581 3,4% 1 257 16,6%
Pozostałe aktywa 1 858 0,7% 1 895 0,8% -38 -2,0%
Suma aktywów 270 267 100,0% 222 999 100,0% 47 268 21,2%
49
Bez obligacji komercyjnych i komunalnych.
Zobowiązania i kapitały Grupy BGK
Największy udział w strukturze pasywów Grupy Kapitałowej BGK miały zobowiązania wobec
klientów, które stanowiły na koniec 2024 r. 75,4% sumy zobowiązań i kapitałów. Wartość
zobowiązań wobec klientów na koniec 2024 r. wyniosła 203 752 mln zł i była wyższa
o 26,1% r/r.
Wzrost wartości kapitału ogółem Grupy BGK o 5,3% do kwoty 42 231 mln zł.
Wartość zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych Grupy BGK wyniosła na koniec
2024 r. 1 822 mln zł i była równa zobowiązaniom banku z tego tytułu.
Tabela 58. Struktura zobowiązań i kapitałów Grupy BGK (w mln zł)
31.12.2024 31.12.2023 zmiana r/r
stan struktura stan struktura nominalna %
Zobowiązania wobec banków 3 978 1,5% 4 459 2,0% -481 -10,8%
Zobowiązania wobec klientów 203 752 75,4% 161 582 72,5% 42 170 26,1%
Zobowiązania z tytułu emisji
papierów wartościowych
1 822 0,7% 1 831 0,8% -9 -0,5%
Zobowiązania z tytułu
sprzedanych papierów
wartościowych z udzielonym
przyrzeczeniem odkupu
8 417 3,1% 6 436 2,9% 1 981 30,8%
Inne zobowiązania 10 067 3,7% 8 579 3,8% 1 488 17,3%
Kapitał ogółem 42 231 15,6% 40 112 18,0% 2 119 5,3%
Suma zobowiązań i kapitału
własnego
270 267 100,0% 222 999 100,0% 47 268 21,2%
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy BGK.
104
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
VI
Ład korporacyjny
1. Zakres stosowania zasad ładu korporacyjnego
2. Zmiany w otoczeniu regulacyjnym
3. Zadania, zakres działalności oraz organizacja BGK
4. Zasady, zadania i zakres działania organów i komitetów
5. Wartości, etyka, zgodność
6. System kontroli wewnętrznej
7. Zasady i zarządzanie ładem korporacyjnym,
w tym w obszarze zrównoważonego rozwoju
105
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
1. Zakres stosowania zasad ładu
korporacyjnego
Nasz ład korporacyjny tworzą zasady, procedury i praktyki, które kształtują sposób
zarządzania BGK i zapewniają transparentność, uczciwość i odpowiedzialność
w codziennych działaniach.
Ramy ładu korporacyjnego BGK określają zewnętrzne przepisy, m.in.:
Ustawa o BGK,
Statut BGK,
Ustawa Prawo bankowe,
Rozporządzenie Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej w sprawie systemu
zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń w bankach,
Rekomendacja Z dotycząca zasad ładu wewnętrznego w bankach wydana przez Komisję
Nadzoru Finansowego,
Wytyczne EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego,
Zasady Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych, wydane przez Komisję Nadzoru
Finansowego.
Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego
Ład korporacyjny BGK tworzą regulacje wewnętrzne oraz podejście organizacji i pracowników
wobec negatywnych zjawisk w sektorze finansowym mogących wywołać spadek zaufania
interesariuszy do banków lub ich upadłość. W BGK śledzone są doniesienia organów
z Polski, UE i USA, co pozwala na bieżący monitoring procesów wewnętrznych i skuteczne
przeciwdziałanie niepożądanym skutkom kryzysów na rynkach finansowych.
Bank na bieżąco:
obserwuje globalne wydarzenia związane z naruszeniami AML/CFT, manipulacjami na rynku
walutowym (FX) i LIBOR,
analizuje trendy w obszarze zrównoważonego rozwoju oraz innowacyjnych technologii,
takich jak robotyzacja i sztuczna inteligencja (AI),
udoskonala narzędzia wspierające procesy zarządcze.
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji o naszym ładzie korporacyjnym znajduje się na
stronie internetowej BGK.
zasady
etycznego
działania
przeciwdziałanie
korupcji
zgłaszanie
i rozpatrywanie
naruszeń
polityki
dotyczące
wynagrodzeń
polityki
dotyczące
podatków
kształtowanie
relacji
z interesariuszami
kontrola
wewnętrzna
i zarządzanie
ryzykiem
obowiązki
i wzajemne relacje
Zarządu i Rady
Nadzorczej
realizacja
obowiązków
AML/CFT
Ład
korporacyjny
BGK
106
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zarząd BGK oświadcza, że bank stosował w 2024 r. „Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji
nadzorowanych” wydane przez Komisję Nadzoru Finansowego, z uwzględnieniem skali,
charakteru oraz specyfiki działalności banku.
Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się ze „Sprawozdaniem dotyczącym funkcjonowania
w 2024 r. ładu wewnętrznego w BGK”, ocenia adekwatność i skuteczność funkcjonowania
ładu wewnętrznego w Banku Gospodarstwa Krajowego w 2024 r., w tym stosowanie „Zasad
Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych”, wydanych przez Komisję Nadzoru
Finansowego, na poziomie pozytywnym z możliwością optymalizacji, z uwzględnieniem skali,
charakteru i specyfiki działalności banku.
2. Zmiany w otoczeniu
regulacyjnym
Działalność BGK regulują polskie i europejskie przepisy. Na bieżąco monitorujemy zmiany
w tych regulacjach angażując w proces osoby na stanowisku koordynatorów zmian
w prawie reprezentujących poszczególne komórki organizacyjne naszego banku. Kwestię
tę postrzegamy w BGK jako jeden z kluczowych elementów zarządczych (governance).
W 2024 roku wydaliśmy 12 miesięcznych alertów prawnych.
Zgodnie z przyjętymi w BGK zasadami, komórki odpowiedzialne za wdrożenie zmian wynikających
z nowych przepisów raportują postępy w tym zakresie do Departamentu Zgodności. Raz na
kwartał o pracach tych informowany jest Zarząd. W 2024 r. w banku zaimplementowane
zostały m.in. przepisy dotyczące zgłaszania naruszeń przez sygnalistów oraz regulacje
dotyczące operacyjnej odporności cyfrowej sektora finansowego (tzw. rozporządzenie DORA).
Dodatkowo, w BGK przyjęliśmy szereg regulacji wewnętrznych związanych nowymi produktami,
w szczególności wprowadzonymi w ramach Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności.
Najistotniejsze zmiany wpływające na funkcjonowanie BGK zostały podsumowane
w załączniku 6.
Tabela 59. Zmiany w prawie
2024 2023
Akty prawne zaimplementowane 35 52
Akty prawne zidentyfikowane jako wymagające
implementacji (nowe)
18 11
Akty prawne w trakcie implementacji 19 24
3. Zadania, zakres działalności
oraz organizacja BGK
Najważniejszymi dokumentami, na których opieramy działalność naszego banku
są Ustawa o BGK oraz Statut BGK.
Ustawa określa zadania, zakres działalności oraz organizację banku, w tym podział
kompetencji pomiędzy Radą Nadzorczą – organem nadzorczym, a Zarządem – organem
zarządzającym BGK. Zgodnie z ustawą oraz innymi przepisami, podstawowym celem
działalności banku jest wspieranie polityki gospodarczej Rady Ministrów, rządowych
programów społeczno-gospodarczych oraz programów samorządności lokalnej
i rozwoju regionalnego.
Statut BGK określa m.in. szczegółowe zakresy czynności wykonywanych przez bank i jego
organy, naszą organizację wewnętrzną, kompetencje i zadania prezesa Zarządu, fundusze
BGK oraz zasady prowadzenia gospodarki finansowej. Statut jest nadany przez ministra
właściwego do spraw gospodarki.
Jeżeli przepisy prawa nie stanowią inaczej, do działalności BGK stosuje się przepisy –
Ustawy Prawo bankowe.
107
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
4. Zasady, zadania i zakres
działania organów i komitetów
4.1. Rada Nadzorcza
GRI 2-9, 2-19, 2-20
Stały nadzór nad działalnością BGK sprawuje Rada Nadzorcza, której kadencja trwa 4 lata
50
.
Na koniec 2024 r. w Radzie zasiadało 12 członków.
Zadania Rady Nadzorczej to m.in.:
powoływanie członków do komitetów Rady i uchwalanie regulaminów komitetów,
zatwierdzanie struktury organizacyjnej banku, podziału kompetencji w Zarządzie,
uchwalania regulaminu wynagradzania Zarządu, w tym ustalanie i rozliczanie celów
zarządczych, dokonywanie oceny skuteczności działania Zarządu oraz przyjmowanie
sprawozdania Zarządu z działalności,
powierzenie i monitorowanie realizacji zadań z zakresu audytu wewnętrznego
oraz obszaru zgodności,
nadzór nad systemem zarządzania, w tym utrzymywaniem odpowiedniego poziomu
funduszy własnych banku,
nadzór nad funkcjonowaniem obszarów: technologii informacyjnej i bezpieczeństwa
środowiska teleinformatycznego, bezpieczeństwa banku oraz bezpieczeństwa informacji
i ochrony danych osobowych,
zatwierdzanie polityki tworzenia nowych produktów, wieloletnich programów rozwoju
oraz planu finansowo-rzeczowego banku,
zatwierdzanie sprawozdania finansowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
wybór firmy audytorskiej oraz zatwierdzanie zasad współpracy,
zatwierdzanie regulacji dotyczących wynagrodzeń pracowników, identyfikowania kluczowych
funkcji, etyki, zarządzania konfliktem interesów, ogłaszania informacji w zakresie
zarządzania ryzykiem i adekwatności kapitałowej.
Kandydaci do Rady Nadzorczej BGK muszą uzyskać pozytywną opinię Rady do spraw spółek
z udziałem Skarbu Państwa i państwowych osób prawnych, działającej przy Kancelarii
Prezesa Rady Ministrów. Przewodniczącego Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Prezes Rady
Ministrów na wniosek ministra właściwego do spraw gospodarki. Pozostałych członków Rady
Nadzorczej powołuje i odwołuje Prezes Rady Ministrów na wniosek właściwych ministrów.
Członek Rady Nadzorczej nie może być członkiem Zarządu.
Posiedzenia Rady Nadzorczej są zwoływane w zgodnie z bieżącymi potrzebami, nie rzadziej
jednak niż raz na trzy miesiące. Rada podejmuje uchwały bezwzględną większością głosów
przy obecności na posiedzeniu co najmniej połowy swoich członków, w tym przewodniczącego
lub zastępcy przewodniczącego bądź osoby wyznaczonej do przewodniczenia posiedzeniu.
Uchwały Rady Nadzorczej są przekazywane Zarządowi do wykonania lub do wiadomości.
W 2024 r. Rada Nadzorcza BGK odbyła 16 posiedzeń i podjęła ogółem 119 uchwał, z czego
11 w trybie pisemnym z wykorzystaniem środków porozumiewania się na odległość.
Wszystkie posiedzenia odbywały się w składzie i trybie umożliwiającym podejmowanie
wiążących uchwał, w formie stacjonarnej oraz przy wykorzystaniu środków bezpośredniego
porozumiewania się na odległość.
Aktualny skład osobowy Rady Nadzorczej publikowany jest na stronie internetowej banku.
50
6 października 2020 r. rozpoczęła się X kadencja Rady Nadzorczej.
108
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
W 2024 r. nastąpiły poniższe zmiany w składzie Rady Nadzorczej banku:
Prezes Rady Ministrów odwołał ze składu Rady Nadzorczej z dniem 11 stycznia 2024 r.
Jerzego Szmita i Kazimierza Kujdę, z dniem 15 lutego 2024 r. Beatę Gorajek, Adama
Rudzewicza i Michała Gajewskiego, z dniem 15 marca 2024 r. Honoratę Krysiewicz, z dniem
27 marca 2024 r. Wojciecha Maja; z dniem 12 kwietnia 2024 r. Magdalenę Tarczewską-
Szymańską i Michała Kuczmierowskiego; z dniem 25 kwietnia 2024 r. Pawła Borysa z funkcji
Przewodniczącego Rady Nadzorczej; z dniem 24 czerwca 2024 r. Gertrudę Uścińską; z dniem
5 sierpnia 2024 r. Jarosława Dąbrowskiego.
Katarzyna Przewalska złożyła rezygnację z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej
z dniem 31 maja 2024 r.
Prezes Rady Ministrów powołał w skład Rady Nadzorczej z dniem 16 lutego 2024 r.
Marcina Buczyńskiego, Jarosława Dąbrowskiego, Magdalenę Miętus, Jacka Pierzyńskiego,
Katarzynę Przewalską, Zbigniewa Stasiaka i Tomasza Szałwińskiego; z dniem 26 kwietnia
2024 r. Michała Prawdzic Łaszcza na przewodniczącego Rady Nadzorczej i Bartłomieja
Opalińskiego; z dniem 25 czerwca 2024 r. Marka Hermacha; z dniem 1 lipca 2024 r. Michała
Świtalskiego; z dniem 11 lipca 2024 r. Jacka Barylskiego; z dniem 24 lipca 2024 r. Jakuba
Sawulskiego; z dniem 1 września 2024 r. Dariusza Kacprzyka.
Wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej BGK
Członkowie Rady Nadzorczej w BGK są wynagradzani zgodnie z zapisami Ustawy o zasadach
kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami oraz Oświadczeniem
Ministra Rozwoju i Technologii z w sprawie zasad kształtowania wynagrodzeń członków Rady
Nadzorczej Banku Gospodarstwa Krajowego.
Tabela 60. Profile kompetencyjne i kryterium niezależność członków Rady Nadzorczej BGK
wg stanu na 31.12.2024
imię i nazwisko
funkcja w Radzie
Nadzorczej
na 31.12.2024 r.
kryterium niezależności
zgodnie z wymogami
Ustawy o biegłych
rewidentach, firmach
audytorskich oraz
o nadzorze publicznym
wiedza i umiejętności
z zakresu
rachunkowości lub
badania sprawozdań
finansowych
wiedza
i umiejętności
z zakresu
bankowości
Michał Prawdzic
Łaszcz
przewodniczący
Bartłomiej
Opaliński
zastępca
przewodniczącego
Magdalena
Miętus
sekretarz
Jacek Barylski członek
Marcin Buczyński członek
Marek Hermach członek
Dariusz Kacprzyk członek
Jacek Pierzyński członek
Jakub Sawulski członek
Zbigniew Stasiak członek
Tomasz
Szałwiński
członek
Michał Świtalski członek
109
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabel
a 61. Funkcje, frekwencja i wynagrodzenia (w zł) członków Rady Nadzorczej BGK w 2024 r.
imię i nazwisko
okres pełnienia
funkcji w Radzie
w 2024 r.
data powołania
do Rady
data upływu obecnej
kadencji Rady
frekwencja w 2024 r. (obecność
na posiedzeniach/ liczba posiedzeń
w trakcie sprawowania mandatu)
funkcja w Radzie w 2024 r. wynagrodzenie
Michał Prawdzic Łaszcz 26.04 – 31.12.2024 26.04.2024 06.10.2024 12/12 przewodniczący 126 994
Katarzyna Przewalska 16.02 – 31.05.2024 16.02.2024 rezygnacja 5/5
członek (16.02.2024-12.03.2024)
zastępca przewodniczącego (13.03.2024-31.05.2024)
43 623
Bartłomiej Opaliński 26.04 – 31.12.2024 26.04.2024 06.10.2024 11/12
członek (26.04.2024-31.05.2024)
zastępca przewodniczącego (01.06.2024-31.12.2024)
125 973
Magdalena Miętus 16.02 – 31.12.2024 16.02.2024 06.10.2024 15/15
członek (16.02.2024-16.04.2024)
sekretarz (17.04.2024-31.12.2024)
154 997
Jacek Barylski 11.07 – 31.12.2024 11.07.2024 06.10.2024 5/7 członek 89 788
Marcin Buczyński 16.02 – 31.12.2024 16.02.2024 06.10.2024 15/15 członek 149 050
Jarosław Dąbrowski 16.02 – 05.08.2024 16.02.2024 odwołany 7/8 członek 68 542
Marek Hermach 25.06 – 31.12.2024 25.06.2024 06.10.2024 7/8 członek 96 876
Dariusz Kacprzyk 01.09 – 31.12.2024 01.09.2024 06.10.2024 5/5 członek 66 753
Jacek Pierzyński 16.02 – 31.12.2024 16.02.2024 06.10.2024 15/15 członek 149 050
Jakub Sawulski 24.07 – 31.12.2024 24.07.2024 06.10.2024 7/7 członek 84 902
Zbigniew Stasiak 16.02 – 31.12.2024 16.02.2024 06.10.2024 14/15 członek 149 050
Tomasz Szałwiński 16.02 – 31.12.2024 16.02.2024 06.10.2024 14/15 członek 149 050
Michał Świtalski 01.07 – 31.12.2024 01.07.2024 06.10.2024 8/8 członek 94 546
Paweł Borys 01.01 – 25.04.2024 01.09.2016 odwołany 4/4 przewodniczący 60 624
Beata Gorajek 1.01 – 15.02.2024 26.07.2017 odwołana 1/1 zastępca przewodniczącego 30 939
Magdalena Tarczewska -Szymańska 1.01 – 12.04.2024 22.02.2019 odwołana 2/3 sekretarz 55 070
Jerzy Szmit 1.01 – 11.01.2024 18.01.2016 odwołany 0/0 członek 15 312
Kazimierz Kujda 1.01 – 11.01.2024 11.04.2023 odwołany 0/0 członek 14 583
Honorata Krysiewicz 1.01 – 15.03.2024 30.07.2020 odwołana 2/2 członek 41 359
Adam Rudzewicz 1.01 – 15.02.2024 12.06.2019 odwołany 1/1 członek 29 533
Wojciech Maj 1.01 – 27.03.2024 28.10.2021 odwołany 3/3 członek 46 095
Gertruda Uścińska 1.01 – 24.06.2024 14.02.2023 odwołana 7/8 członek 82 964
Michał Gajewski 1.01 – 15.02.2024 27.03.2023 odwołany 1/1 członek 29 533
Michał Kuczmierowski 1.01 – 12.04.2024 10.08.2023 odwołany 3/3 członek 52 567
110
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Komitety
Rada Nadzorcza powołała trzy Komitety, które pełnią funkcje kontrolne lub doradcze
i opiniujące. Są to Komitet ds. Audytu, Komitet ds. Ryzyka oraz Komitet ds. Wynagrodzeń
i Nominacji. Członkowie Komitetów zostali powołani spośród członków Rady, a szczegółowe
zakresy i tryby działania Komitetów określają ich regulaminy uchwalane przez
Radę Nadzorczą.
Tabela 62. Skład komitetów Rady Nadzorczej BGK
Komitet ds. Audytu
imię i nazwisko funkcja okres pełnienia funkcji w 2024 r.
Jacek Pierzyński przewodniczący 13.03 – 31.12.2024
Marcin Buczyński
członek
sekretarz
13.03 – 18.03.2024
19.03 – 31.12.2024
Zbigniew Stasiak członek 13.03 – 31.12.2024
Marek Hermach członek 10.07 – 31.12.2024
Dariusz Kacprzyk członek 16.09 – 31.12.2024
Beata Gorajek przewodnicząca 01.01 – 15.02.2024
Jerzy Szmit sekretarz 01.01 – 11.01.2024
Adam Rudzewicz członek 01.01 – 15.02.2024
Gertruda Uścińska członek 25.01 – 13.03.2024
Magdalena Tarczewska-
Szymańska
członek 13.03 – 12.04.2024
Komitet ds. Wynagrodzeń i Nominacji
imię i nazwisko funkcja okres pełnienia funkcji w 2024 r.
Michał Prawdzic Łaszcz przewodniczący 14.05 – 31.12.2024
Tomasz Szałwiński
członek
sekretarz
13.03 – 17.03.2024
18.03 – 31.12.2024
Bartłomiej Opaliński członek 14.05 – 31.12.2024
Michał Świtalski członek 10.07 – 31.12.2024
Paweł Borys przewodniczący 01.01 – 25.04.2024
Magdalena Tarczewska-
Szymańska
sekretarz 01.01 – 13.03.2024
Honorata Krysiewicz członek 01.01 – 15.03.2024
Gertruda Uścińska członek 01.01 – 24.06.2024
Komitet ds. Ryzyka
imię i nazwisko funkcja okres pełnienia funkcji w 2024 r.
Magdalena Miętus
członek
przewodnicząca
13.03 – 31.05.2024
01.06 – 31.12.2024
Bartłomiej Opaliński członek 01.06 – 31.12.2024
Jacek Barylski członek 28.08 – 31.12.2024
Jakub Sawulski
członek
sekretarz
28.08 – 12.09.2024
13.09 – 31.12.2024
Jarosław Dąbrowski
członek
sekretarz
13.03 – 16.06.2024
17.06 – 05.08.2024
Katarzyna Przewalska
członek
sekretarz
przewodnicząca
13.03 – 18.03.2024
19.03 – 16.04.2024
17.04 – 31.05.2024
Michał Kuczmierowski członek 01.01 – 12.04.2024
Wojciech Maj przewodniczący 01.01 – 27.03.2024
Michał Gajewski członek 01.01 – 15.02.2024
111
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Komitet ds. Audytu
Komitet Audytu działa od 2007 r., a na koniec roku 2024 liczył 5 członków i tym samym
spełniał wymogi Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze
publicznym. Do zadań Komitetu ds. Audytu należą m.in.:
sprawowanie nadzoru nad organizacją komórki audytu wewnętrznego oraz organizacją
komórki do spraw zgodności,
monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, zarządczej i wykonywania czynności
rewizji finansowej,
monitorowanie skuteczności systemu kontroli wewnętrznej oraz zarządzania ryzykiem,
podejmowanie działań regulujących zasady współpracy z firmą audytorską.
W 2024 r. odbyło się 17 posiedzeń Komitetu ds. Audytu oraz dodatkowo 4 posiedzenia
wspólne z Komitetem ds. Ryzyka. Komitet wydał też jedną opinię wspólnie z Komitetem
ds. Wynagrodzeń i Nominacji oraz podjął jedną decyzję w trybie pisemnym. w grudniu
2024 r. odbyło się również posiedzenie zamknięte z udziałem dyrektora Departamentu
Audytu Wewnętrznego.
Komitet ds. Ryzyka
Komitet został powołany w 2015 r. przez Radę Nadzorczą. Zadania Komitetu obejmują
w szczególności:
opiniowanie regulacji wewnętrznych dotyczących ryzyka,
monitorowanie systemu zarządzania ryzykiem, w tym realizacji strategii zarządzania
ryzykiem oraz strategii obszarów technologii informacyjnej i bezpieczeństwa środowiska
teleinformatycznego,
zatwierdzanie ujawnień informacji w zakresie zarządzania ryzykiem i adekwatności
kapitałowej oraz ujawnień w zakresie ryzyka ESG,
analizowanie raportów dotyczących cen aktywów i pasywów w kontekście wieloletniego
programu rozwoju banku oraz modelu zarządzania ryzykiem.
W 2024 r. Komitet obradował 6 razy oraz odbył dodatkowo 4 wspólne posiedzenia
z Komitetem ds. Audytu. Komitet ds. Ryzyka podjął również dwie decyzje w trybie pisemnym.
Komitet ds. Wynagrodzeń i Nominacji
Komitet działa od 2013 r., początkowo jako Komitet ds. Wynagrodzeń, a od 2020 r. jako
Komitet ds. Wynagrodzeń i Nominacji. Do zadań Komitetu należą m.in.:
opiniowanie wewnętrznych regulacji dotyczących wynagrodzeń pracowników,
identyfikowanie kluczowych funkcji oraz pracowników mających istotny wpływ na profil
ryzyka, a następnie monitorowanie ich stosowania,
wydawanie zaleceń dotyczących wynagrodzeń dla osób odpowiedzialnych za kierowanie
komórką audytu wewnętrznego i komórką do spraw zgodności,
proponowanie celów zarządczych dla członków Zarządu, a następnie ocena ich realizacji,
opiniowanie umów zawieranych z członkami Zarządu.
W 2024 r. odbyło się 6 posiedzeń Komitetu ds. Wynagrodzeń i Nominacji, ponadto Komitet
zaopiniował jeden dokument wspólnie z Komitetem ds. Audytu w ramach nadzoru
nad organizacją komórki do spraw zgodności.
4.2. Zarząd
GRI 2-9, 2-10, 2-11, 2-19, 2-20, 2-17
Skład Zarządu
Zarząd BGK składa się z 6 członków powoływanych i odwoływanych przez Prezesa Rady
Ministrów na 5-letnią kadencję. Powołanie prezesa Zarządu i jednego członka Zarządu,
któremu powierzone zostanie zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności BGK następuje
za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego.
Kryteria wyboru członków Zarządu to wiedza, umiejętności i doświadczenie odpowiednie
do pełnionych funkcji i powierzonych obowiązków oraz rękojmia należytego wykonywania
obowiązków, w szczególności uczciwości i rzetelności oraz zdolności do prowadzenia spraw
banku w sposób ostrożny i stabilny.
Zarząd odbywa posiedzenia zgodnie z harmonogramem posiedzeń lub zgodnie z bieżącymi
potrzebami. Uchwały zapadają zwykłą większością głosów, w obecności co najmniej połowy
członków. w przypadku równej liczby głosów decyduje głos prezesa Zarządu, a w razie jego
nieobecności – członka Zarządu przewodniczącego posiedzeniu. W 2024 r. Zarząd BGK odbył
55 posiedzeń i podjął 388 uchwał.
112
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zmiany w składzie Zarządu w 2024 r.:
Prezes Rady Ministrów odwołał: z dniem 11 stycznia 2024 r. Beatę Daszyńską-Muzyczka
ze stanowiska prezesa Zarządu BGK; z dniem 11 kwietnia 2024 r. Pawła Nieradę
ze stanowiska pierwszego wiceprezesa Zarządu; z dniem 12 kwietnia 2024 r. Marka
Tomczuka ze stanowiska członka Zarządu; z dniem 27 czerwca 2024 r. Radosława
Kwietnia ze stanowiska członka Zarządu; z dniem 2 lipca 2024 r. Tomasza Robaczyńskiego
ze stanowiska członka Zarządu;
Prezes Rady Ministrów powołał z dniem 12 kwietnia 2024 r. Mirosława Czekaja
na stanowisko prezesa Zarządu Banku pod warunkiem uzyskania zgody Komisji Nadzoru
Finansowego, powierzając jednocześnie pełnienie obowiązków prezesa do czasu uzyskania
przedmiotowej zgody oraz Martę Postułę na stanowisko pierwszego wiceprezesa
Zarządu; z dniem 26 kwietnia 2024 r. Macieja Klisia na stanowisko wiceprezesa Zarządu;
z dniem 28 czerwca 2024 r. Leszka Stypułkowskiego na stanowisko członka Zarządu;
z dniem 6 sierpnia 2024 r. Mateusza Szczurka i Jarosława Dąbrowskiego na stanowiska
członków Zarządu;
Ponadto Rada Nadzorcza w dniu 19 czerwca 2024 r. podjęła uchwały: w sprawie zawieszenia
w czynnościach Tomasza Robaczyńskiego – członka Zarządu oraz w sprawie zawieszenia
w czynnościach Radosława Kwietnia – członka Zarządu;
Komisja Nadzoru Finansowego w dniu 18 lipca 2024 r. wyraziła zgodę na powołanie
Mirosława Czekaja na stanowisko prezesa Zarządu;
Komisja Nadzoru Finansowego w dniu 25 października 2024 r. wyraziła zgodę na objęcie
przez Mateusza Szczurka funkcji członka Zarządu nadzorującego zarządzanie ryzykiem
istotnym w działalności Banku Gospodarstwa Krajowego.
Komitet Ryzyka BGK
W 2024 r. w oczekiwaniu na zgodę KNF na objęcie przez powołanego członka Zarządu funkcji
nadzorującego zarządzanie istotnym ryzykiem, Zarząd BGK powołał Komitet Ryzyka BGK.
Do jego zadań należało wspieranie Zarządu w zakresie: nadzoru nad zarządzaniem ryzykiem
oraz adekwatnością kapitałową, opiniowania działań dotyczących zarządzania ryzykiem
i kapitałem oraz analizowania i oceniania stosowania akceptowalnych poziomów ryzyka oraz
limitów ryzyka. W skład Komitetu wchodzili członkowie Zarządu oraz dyrektorzy zarządzający
kierujący pionem ryzyka i pionem finansów. W 2024 r. odbyło się 18 posiedzeń Komitetu
Ryzyka. Komitet zakończył swoją działalność 6 listopada 2024 r.
Tabela 63. Skład Zarządu BGK, funkcje oraz frekwencja w posiedzeniach w 2024 r.
imię i nazwisko funkcja
okres pełnienia
funkcji w 2024 r.
data
powołania
do Zarządu
data upływu
obecnej
kadencji
frekwencja
w posiedzeniach
w 2024 r. (obecność
na posiedzeniach/
liczba posiedzeń
w trakcie sprawowania
mandatu)
Mirosław Czekaj
p.o. prezesa
prezes
12.04 – 17.07.2024
18.07– 31.12.2024
12.04.2024 24.09.2026 42/42
Marta Postuła
pierwsza
wiceprezes
12.04 – 31.12.2024 12.04.2024 24.09.2026 41/42
Maciej Kliś wiceprezes 26.04 – 31.12.2024 26.04.2024 24.09.2026 34/41
Leszek
Stypułkowski
członek 28.06 – 31.12.2024 28.06.2024 24.09.2026 22/27
Mateusz Szczurek członek 06.08 – 31.12.2024 06.08.2024 24.09.2026 21/22
Jarosław Dąbrowski członek 06.08 – 31.12.2024 06.08.2024 24.09.2026 20/22
Beata Daszyńska-
Muzyczka
prezes 01.01 – 11.01.2024 01.12.2016 odwołana 1/1
Paweł Nierada
pierwszy
wiceprezes
01.01 – 11.04.2024 23.09.2016 odwołany 12/13
Radosław Kwiecień członek 01.01 – 27.06.2024 15.11.2016 odwołany 22/26
Tomasz
Robaczyński
członek 01.01 – 02.07.2024 01.06.2020 odwołany 22/26
Marek Tomczuk członek 01.01 – 12.04.2024 21.04.2023 odwołany 12/13
113
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Aktualny skład osobowy Zarządu znajduje się na stronie internetowej banku.
Prezes Zarządu BGK
Mirosław Czekaj
dr hab. w dyscyplinie
ekonomii i finansów, prof.
SGH w Warszawie. Ma
30-letnie doświadczenie
w zarządzaniu dużymi
podmiotami gospodarczymi.
Zasiadał w radach
nadzorczych banków PKO
BP i Pomorskiego Banku
Kredytowego. Jest biegłym
rewidentem, w latach
2007-2024 pełnił funkcję
skarbnika m.st. Warszawy.
Od kwietnia 2024 r. prezes
Zarządu BGK. Nadzoruje
obszar zarządzania
strategicznego i finansów.
Pierwsza Wiceprezes
Zarządu BGK
Marta Postuła
prof. zw. dr hab.
Praktyk, teoretyk
i ekspert w dziedzinie
finansów, z wieloletnim
doświadczeniem w sektorze
publicznym i finansowym.
Kierownik Katedry
Finansów i Rachunkowości
na Wydziale Zarządzania
UW. Członek Komitetu
Nauk o Finansach PAN.
Od kwietnia 2024 r.
pierwsza wiceprezes
Zarządu BGK. Nadzoruje
obszar rynków i programów
rządowych i europejskich.
Wiceprezes Zarządu BGK
Maciej Kliś
adwokat, absolwent prawa
na UJ, stypendysta Harvard
University. Reprezentował
klientów w sprawach
bankowych oraz
finansowych, występował
przed sądami w Polsce
i zagranicą. Dokonywał
audytów odpowiedzialności
karnej zarządców.
Od kwietnia 2024 r.
wiceprezes BGK. Nadzoruje
obszar produktów,
finansowania infrastruktury
transportu i programów
mieszkaniowych.
Członek Zarządu BGK
Leszek Stypułkowski
absolwent zarządzania SGH,
stypendysta Mannheim
Universitat. W 25-letniej
karierze zajmował
najwyższe stanowiska
menedżerskie w polskich
przedsiębiorstwach
aktywnych w Europie,
na Bliskim Wschodzie
i w Azji. Był prezesem
zarządu oraz członkiem
rad nadzorczych spółek
z GPW. Od dekady
zajmuje się opracowaniem
innowacyjnych rozwiązań
dla sektora publicznego.
Od czerwca 2024 r. członek
Zarządu BGK. Nadzoruje
obszar relacji, operacji
i rozwoju technologicznego.
Członek Zarządu BGK
Jarosław Dąbrowski
absolwent prawa na UW
z 25-letnim doświadczeniem
w sektorze finansowym.
Zasiadał m. in. w zarządzie
Raiffeisen Bank Polska,
był prezesem DnB NORD
Polska oraz DF Capital &
Management. Zasiadał
w radach nadzorczych
i komitetach inwestycyjnych
funduszy inwestycyjnych
i spółek giełdowych. Od
lutego 2024 r. w RN BGK.
W sierpniu powołany na
członka Zarządu banku.
Nadzoruje obszar inwestycji
kapitałowych i współpracy
międzynarodowej.
Członek Zarządu BGK
Mateusz Szczurek
doktor nauk
ekonomicznych, absolwent
UW, University of Sussex
oraz Columbia University.
Minister Finansów w latach
2013-2015. Ma wieloletnie
doświadczenie w sektorze
bankowym, m.in. obejmował
stanowisko głównego
ekonomisty na kraje UE
EBOiR oraz głównego
ekonomisty ds. Europy
Środkowej i Wschodniej
w ING Banku. Członek
Europejskiej Rady
Budżetowej. Od sierpnia
2024 r. członek Zarządu
BGK, nadzoruje obszar
zarządzania ryzykiem.
114
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Wynagrodzenia członków Zarządu BGK
Członkowie Zarządu BGK wynagradzani są zgodnie z:
ustawą o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami,
oświadczeniem Ministra Rozwoju i Technologii w sprawie zasad kształtowania wynagrodzeń
członków Zarządu Banku Gospodarstwa Krajowego,
Regulaminem wynagradzania członków Zarządu BGK,
Polityką zmiennych składników wynagrodzeń zidentyfikowanych pracowników mających
istotny wpływ na profil ryzyka w Banku Gospodarstwa Krajowego.
Tabela 65. Wynagrodzenia po okresie zatrudnienia (w zł)
imię
i nazwisko
funkcja
wynagro-
dzenie
podstawo-
we wypła-
cone
w 2024 r.
odprawy
wypłacone
w 2024 r.
zakaz kon-
kurencji
wypłacony
w 2024 r.
wynagro-
dzenie uzu-
pełniające
przyznane
i uzupeł-
niające
odroczone
wypłacone
w 2024 r.
52
wynagro-
dzenie uzu-
pełniające
odroczon
do wypłaty
wynagro-
dzenie uzu-
pełniające
za 2024 r.
Beata
Daszyńska-
Muzyczka
prezes
(09.12.2016 -
11.01.2024 r.)
140 903 312 000 624 000 105 600 0 0
Paweł
Nierada
pierwszy
wiceprezes
(28.09.2016 -
11.04.2024 r.)
379 900 261 000 522 000 83 200 0 0
Radosław
Kwiecień
członek
(15.12.2016 -
27.06.2024 r.)
587 250 261 000 443 700 83 200 0 0
Tomasz
Robaczyński
członek
(01.06.2020
-02.07.2024 r.)
594 500 261 000 342 387 0 0 0
Marek
Tomczuk
członek
(21.04.2023 -
12.04.2024 r.)
382 800 0 522 000 0 0 0
Przemysław
Cieszyński
członek
(28.09.2016-
30.11.2021 r.)
0 0 0 83 200 0 0
Wojciech
Hann
członek
(01.01.2016 -
31.12.2019 r.)
0 0 0 83 200 0 0
Włodzimierz
Kocon
członek
(01.12.2016-
31.01.2023 r.)
0 0 0 83 200 0 0
Tabela 64. Wynagrodzenia członków Zarządu BGK (w zł)
imię i nazwisko funkcja
wynagrodzenie
podstawowe
wypłacone
za 2024 r.
wynagrodzenie
uzupełniające
przyznane
i uzupełniające
odroczone
wypłacone
za 2024 r.
wynagrodzenie
uzupełniające
odroczone
do wypłaty
w kolejnych
latach
wynagrodzenie
uzupełniające
za 2024 r.
(do wypłaty po
zatwierdzeniu
przez RN)
51
Mirosław Czekaj
prezes od
12.04.2024
992 833 0 0 992 833
Marta Postuła
pierwsza
wiceprezes od
12.04.2024
820 167 0 0 820 167
Jarosław
Dąbrowski
członek od
06.08.2024
435 484 0 0 435 484
Maciej Kliś
członek od
26.04.2024
775 833 0 0 775 833
Leszek
Stypułkowski
członek od
28.06.2024
549 000 0 0 549 000
Mateusz
Szczurek
członek od
06.08.2024
435 484 0 0 435 484
51
Zgodnie z obowiązującymi w banku zasadami wynagradzania członków Zarządu BGK, członkom Zarządu może przysługiwać wynagrodzenie
uzupełniające za dany rok obrachunkowy, wypłacone po dokonaniu oceny poziomu realizacji celów oraz zatwierdzeniu sprawozdania
finansowego przez Radę Nadzorczą. Na moment publikacji raportu nie jest znana decyzja Rady Nadzorczej, w sprawie wynagrodzenia
uzupełniającego, w związku z tym została utworzona rezerwa w wysokości 4 008 801 zł. Po decyzji Rady Nadzorczej nastąpi wypłata 60%
zatwierdzonej kwoty oraz odroczenie 40% zatwierdzonej kwoty na okres 3 lat (podane kwoty są wielkościami maksymalnymi możliwymi
do przyznania).
52
Wypłacona została odroczona część wynagrodzenia uzupełniającego za 2019 rok.
115
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Na wynagrodzenie członka Zarządu naszego banku składa się stałe, określone kwotowo
wynagrodzenie miesięczne oraz część zmienna, stanowiąca wynagrodzenie uzupełniające
za rok obrotowy banku. Stałe wynagrodzenie miesięczne ustalane jest przez Radę Nadzorczą,
a wynagrodzenie uzupełniające zależy od poziomu realizacji celów zarządczych związanych
z wynikami finansowymi banku i realizacją celów wspierających strategię, zrównoważony
rozwój oraz długoterminowe interesy i stabilność banku.
W zakresie wynagrodzeń zmiennych stosuje się w BGK następujące zasady:
zmienne wynagrodzenie nie może stanowić więcej niż 100% części stałej wynagrodzenia
w danym roku,
nieodroczona część wynagrodzenia uzupełniającego stanowi 60% podstawy, natomiast
odroczeniu podlega 40% podstawy,
okres odroczenia w przypadku zidentyfikowanych pracowników pełniących funkcję członków
Zarządu wynosi 36 miesięcy – zgodnie z art. 11a Ustawy o BGK.
Z uwagi na formę prawną BGK (bank państwowy) i charakter prowadzonej działalności, bank
nie dokonuje wypłaty zmiennej części wynagrodzenia w akcjach i instrumentach innych
niż akcje.
Komitety
W 2024 roku w BGK funkcjonowało 11 Komitetów powołanych przez Zarząd. Dwa z nich -
Komitet Finansowy Banku oraz Komitet Kredytowy Banku – mają charakter obligatoryjny.
Pozostałe zajmują się określonymi przez Zarząd obszarami działalności BGK. Komitety
są kolegialnymi ciałami opiniodawczymi oraz decyzyjnymi i działają na podstawie
regulaminów uchwalanych przez Zarząd.
116
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Tabela 66. Główne zadania Komitetów BGK
GRI 2-14
TCFD 1.B
kapitał
w modelu
tworzenia
wartości
komitet główne zadania komitetu
Komitet
Finansowy
Banku
Podstawowym celem działalności Komitetu jest określanie bieżącej, średnio- i długoterminowej polityki zarządzania aktywami i pasywami banku. Ma ona na celu optymalizację
wyników oraz efektywną alokację kapitału banku, przy uwzględnieniu adekwatnego poziomu ekspozycji na ryzyko bankowe oraz charakteru zadań realizowanych przez BGK
w ramach prowadzonej obsługi funduszy utworzonych, powierzonych lub przekazanych mu na podstawie odrębnych ustaw, bądź innych aktów prawnych.
Komitet pełni również funkcję Komitetu Polityki Inwestycyjnej, którego zakres kompetencji obejmuje między innymi opiniowanie wysokowartościowych inwestycji oraz opiniowanie/
wydawanie decyzji w zakresie inwestycji generujących wysoki poziom ryzyka. Do zadań Komitetu należą:
zarządzanie poziomem ryzyka rynkowego i płynności banku oraz ryzykiem kontrahenta
opiniowanie działań podejmowanych w zakresie zarządzania kapitałem
opiniowanie działań podejmowanych w zakresie inwestycji prowadzonych przez bank i dokonywanych na własny rachunek i opiniowanie polityki inwestycyjnej oraz strategii
inwestycyjnej banku
kształtowanie pożądanej struktury aktywów i pasywów banku w celu zapewnienia odpowiedniego poziomu dochodowości przy optymalizacji poziomu ponoszonego ryzyka
Komitet
Kredytowy
Banku
Komitet pełni funkcję organu decyzyjnego w zakresie produktów obarczonych ryzykiem kredytowym z obszaru działalności własnej i zleconej BGK. Komitet podejmuje decyzje
w sprawach kredytowych, restrukturyzacyjnych i windykacyjnych. Pełni kluczową rolę w zapewnieniu odpowiedniej kontroli ryzyka oraz stabilności portfela kredytowego. Do zadań
Komitetu należą:
podejmowanie decyzji w sprawie wniosków kredytowych oraz dotyczących czynności restrukturyzacyjnych, windykacyjnych i przejmowania składników majątkowych,
wyrażanie opinii kierunkowej w sprawie dalszego zaangażowania banku w transakcję,
podejmowanie decyzji w zakresie zaangażowań dotyczących udzielania oraz wypłaty reporęczeń na rzecz funduszy poręczeniowych,
dokonywanie kwartalnych przeglądów portfela kredytowego i podejmowanie decyzji w sprawie klasyfikacji do odpowiednich kategorii ryzyka inwestycyjnego,
opiniowanie/akceptacja zmian procedur produktowych, raportów,
udzielanie i zarządzanie limitami ryzyka gwarancji
Komitet Ryzyka
Operacyjnego
i Kontroli
Wewnętrznej
Banku
Komitet został powołany w celu zapewnienia efektywnego zarządzania ryzykiem operacyjnym i ryzykiem braku zgodności oraz obszarem funkcji kontroli w organizacji.
Do zadań Komitetu należą:
inicjowanie oraz koordynowanie działań w zakresie identyfikacji, oceny i kontroli ryzyka operacyjnego, ryzyka braku zgodności i ryzyka utraty reputacji,
opiniowanie poziomu limitów ograniczających ryzyko operacyjne,
nadzór nad procesem tworzenia/rozwiązania rezerw z tytułu ryzyka operacyjnego.
Komitet Zmian
Banku
Podstawowym celem działalności Komitetu jest zarządzanie portfelem projektów, programów i inicjatyw, w szczególności zapewnienie realizacji przedsięwzięć zgodnie
ze strategią banku. Komitet pełni również funkcję Komitetu Produktowego. Do zadań Komitetu należą:
zarządzanie portfelem zmian, zapewnianie zgodności ze strategią banku,
zarządzanie architekturą produktów i procesami produktowymi,
nadzorowanie optymalizacji procesowych,
łączenie obszaru biznesu i technologii informacyjnej.
117
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Komitet
Autoryzacji
Wydatków
Podstawowym celem Komitetu jest zapewnienie wysokiej efektywności kosztowej w działalności bieżącej oraz projektowej wspierającej realizację strategii banku.
Do zadań Komitetu należą:
optymalizacja procesów związanych z wydatkowaniem środków na realizację inicjatyw i działań banku o znacznej wartości,
analiza i ocena efektywności kosztowej oraz wydawanie zaleceń odnośnie do optymalizacji kosztowej,
rekomendowanie i wspieranie działań związanych z alternatywnymi sposobami wydatkowania,
monitorowanie poziomu wydanych autoryzacji przyznanych w ramach budżetów.
Komitet Data
Governance
53
Celem działalności Komitetu jest sprawowanie nadzoru i kontroli nad procesami Data Governance banku zgodnie z obowiązującymi regulacjami zewnętrznymi oraz przepisami
wewnętrznymi banku.
określanie celów i działań związanych z procesami Data Governance,
zarządzanie i nadzór nad procesami kontroli jakości danych wraz z ich monitorowaniem oraz nadzór nad utrzymywaniem odpowiedniej Architektury danych.
Komitet
Zarządzania
Modelami
Podstawowym celem działalności Komitetu jest sprawowanie nadzoru i kontroli nad wszystkimi modelami w BGK, w tym podejmowaniem działań w zakresie zarządzania
modelami oraz raportowaniem ryzyka modeli dla Zarządu i Rady Nadzorczej oraz Komitetu ds. Ryzyka. Do zadań Komitetu należą:
opiniowanie modeli nieistotnych i istotnych i wydawanie zaleceń,
akceptacja i monitoring działań zaradczych lub naprawczych do modeli,
opiniowanie i akceptacja raportów ryzyka modeli oraz opiniowanie zasad zarządzania modelami,
sprawowanie nadzoru i kontroli nad procesem walidacji w banku.
Komitet
Architektury
Banku
Głównym celem Komitetu jest zapewnienie przyjęcia dyscypliny rozwoju opartego na architekturze korporacyjnej. Architektura ta jest katalizatorem komunikacji między
biznesową, technologiczną i projektową częścią organizacji. Zapewnia wspólną platformę porozumienia tych obszarów i wspiera je w codziennej działalności. Do zadań
Komitetu należą:
zarządzanie ładem architektonicznym,
poprawa poziomu dyscypliny i dojrzałości architektonicznej w organizacji,
ustanowienie i utrzymanie powiązania pomiędzy wdrożeniem architektury, strategią architektoniczną i celami zawartymi w architekturze korporacyjnej a celami
strategicznymi biznesu.
Komitet ESG
Komitet ESG ma na celu koordynację działań banku w zakresie zrównoważonego rozwoju, zarządzania czynnikami i ryzykiem ESG oraz rozwoju centrum kompetencji ESG. Komitet
wspiera też rozwój instrumentów zrównoważonego finansowania, metod klasyfikacji produktów jako zrównoważonych i dba o efektywność systemu raportowania ESG. Od maja
2024 r. Komitet spotyka się w dwóch składach, z których jeden podejmuje sprawy dotyczące instrumentów zrównoważonego finansowania, a drugi sprawy niedotyczące tych
instrumentów. Do zadań Komitetu ESG należą m.in.:
podejmowanie decyzji dotyczących działań w zakresie zrównoważonego rozwoju i ESG oraz rekomendowanie Zarządowi decyzji kierunkowych, organizacyjnych i strategicznych,
opiniowanie i decydowanie o działaniach zmierzających do utrzymania ryzyka ESG dla działalności kredytowej i inwestycyjnej na akceptowalnym poziomie,
przyjęcie metodologii wyznaczania i zasad monitorowania limitu ryzyka ESG w banku,
ocena i przegląd aktywów pod kątem ramowych kryteriów kwalifikowalności z uwzględnieniem oceny powiązanych ryzyk ESG,
wspieranie działań podnoszących świadomość pracowników banku w zakresie zrównoważonego rozwoju, ESG i przeciwdziałania greenwashingowi.
53
18.02.2025 r. nastąpiła zmiana nazwy Komitetu, poprzednia nazwa: Komitetu Zarządzania Jakością Danych.
118
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
przeciwdziałanie
korupcji
równe
traktowanie
zgłaszanie
naruszeń
bezpieczeństwo
pracy
ochrona danych
osobowych
zarządzanie
konfliktem interesów
wręczanie
i przyjmowanie
prezentów
biznesowych
przeciwdziałanie
dyskryminacji,
mobbingowi
i molestowaniu
zasady
postępowania
ze skargami
klientów
5. Wartości, etyka, zgodność
Zasady odpowiedzialnego zarządzania, Kodeks Etyki
GRI 3-3 temat: Kultura korporacyjna, etyka, compliance i transparentność informacji
GRI 2-23, 2-24, 2-25
Kultura organizacyjna BGK jest silnie zakorzeniona w przyjętych wartościach - otwartości,
zespołowości i odpowiedzialności. Przestrzegamy jasno zdefiniowanych zasad etycznych,
a w codziennych działaniach opieramy się na przepisach prawa, społecznej odpowiedzialności
biznesu i transparentności.
Opis naszych wartości, zasad i standardów zawarliśmy w Kodeksie Etyki BGK. Jego
zapisy obowiązują każdego pracownika organizacji i są fundamentem dla tworzenia
oraz utrzymywania relacji wewnętrznych i zewnętrznych BGK. W naszej działalności
stosujemy również normy wynikające z Kodeksu Etyki Bankowej przyjętego przez Związek
Banków Polskich.
Promujemy kulturę etyczną wśród pracowników. Co roku zapraszamy ich na szkolenia
i wydarzenia podkreślające wagę etyki w naszym działaniu. W 2024 r. zorganizowaliśmy:
ankietę badającą poziom świadomości etycznej, która objęła 39 komórek organizacyjnych
banku reprezentujących wszystkie obszary działalności BGK,
obowiązkowe szkolenie e-learningowe na temat przepisów wewnętrznych dotyczących
etyki i compliance,
szkolenia adaptacyjne dla nowych pracowników,
liczne spotkania warsztatowe, szkolenia i inicjatywy promujące zagadnienia compliance
(Newsletter Compliance, Akademia Koordynatorów Ryzyka, Letnia Akademia BGK, spotkania
Departamentu Zgodności z Regionami).
Wybrane obszary uregulowane w Kodeksie Etyki BGK:
Dokumenty regulujące ten obszar w BGK:
Kodeks Etyki BGK
Polityka prezentowa BGK
Polityka zarządzania konfliktem
interesów w BGK
Polityka antykorupcyjna BGK
119
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zgodność z regulacjami
GRI 2-27, 206-1, 418-1
W 2024 r. w banku nie zidentyfikowaliśmy istotnych przypadków niezgodności z przepisami
prawa, standardami rynkowymi ani przepisami wewnętrznymi, skutkującymi nałożeniem
sankcji prawnych. Nie odnotowaliśmy również uzasadnionych skarg dotyczących
przetwarzania danych osobowych naszych klientów.
Zidentyfikowaliśmy 17 incydentów bezpieczeństwa informacji, które skutkowały naruszeniem
ochrony danych osobowych klientów lub osób ich reprezentujących, wymagającym dokonania
zgłoszenia do organu nadzorczego (Prezesa UODO).
22 listopada 2023 r. KNF wszczęła postępowanie administracyjne w przedmiocie nałożenia
kary na BGK na podstawie art. 176i ust. 1 pkt 4 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi.
W momencie przygotowywania niniejszego raportu nie jest możliwe oszacowanie, czy na bank
zostanie nałożona kara ani rzetelne oszacowanie jej potencjalnej wysokości. Zakończenie
postępowania administracyjnego planowane jest do kwietnia 2025 r.
W 2024 r. przeciwko bankowi nie były prowadzone postępowania dotyczące ograniczenia
konkurencji, naruszania zbiorowych interesów konsumentów ani stosowania niedozwolonych
postanowień we wzorcach umów. BGK, działając w zgodzie ze swoją misją, pełni rolę
integracyjną i uzupełniającą w zakresie wsparcia dla przedsiębiorców; nasza działalność
nie ma na celu konkurowania z innymi bankami.
Przeciwdziałamy korupcji
GRI 205-1, 205-2, 205-3
SDG 16
Nie tolerujemy korupcji i nadużyć finansowych. Stanowczo przeciwstawiamy się oszustwom,
wyłudzeniom, kradzieżom i fałszerstwom, w tym składaniu nieprawdziwych oświadczeń oraz
wykorzystaniu do celów osobistych aktywów banku, w tym informacji.
Wprowadziliśmy ograniczenia w zakresie przyjmowania i wręczania przez pracowników
prezentów, a także udziału w spotkaniach okolicznościowych. Zgodnie z naszymi
zasadami, żadna z takich sytuacji nie może stwarzać konfliktu interesów ani wpływać
na obiektywizm, bezstronność i niezależność pracownika. Korzyści wręczone, przyjęte
oraz zwrócone przekraczające określony limit kwotowy każdorazowo są ewidencjonowane
w Rejestrze prezentów.
Na bieżąco także monitorujemy operacje powiązane z ryzykiem korupcji, w tym operacje
w ramach procesu AML oraz rozliczenia finansowe zarejestrowane w systemach banku.
W 2024 r. nie stwierdziliśmy przypadków korupcji w naszej organizacji.
Dokumenty regulujące ten obszar w BGK:
Kodeks etyki
Polityka antykorupcyjna BGK
Polityka prezentowa BGK
Tabela 67. Frekwencja na szkoleniu z obszaru etycznego (w 2024 r. było to szkolenie
z zakresu: Polityki zgodności BGK, Polityki zarządzania konfliktem interesów BGK, Kodeksu
etyki BGK, Procedury zgłaszania naruszeń BGK)
2024 2023
Zarząd banku 100% 100%
Kadra menedżerska 73% 91%
Pracownicy 94% 94%
120
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
O zasadach antykorupcyjnych przypominamy pracownikom banku podczas szkoleń oraz
w komunikacji wewnętrznej. Wszyscy pracownicy są zobowiązani do zgłaszania naruszeń,
w tym potencjalnych, związanych z korupcją, nadużyciami lub konfliktem interesów w ramach
systemu whistleblowing.
Przestrzegania zasad antykorupcyjnych oczekujemy także od partnerów biznesowych.
W umowach wdrażamy klauzule antykorupcyjne, za pośrednictwem których informujemy
kontrahentów o naszych standardach.
KYC – Know Your Customer
Priorytetowo traktujemy ochronę klientów oraz systemu finansowego przed przestępstwami
finansowymi i gospodarczymi. Ściśle przestrzegamy w tym zakresie przepisów prawa oraz
naszych wewnętrznych regulacji. Wdrożyliśmy m.in.:
dokładną analizę profilu klienta,
należytą staranność podczas ustalenia struktury własności i kontroli klienta oraz
identyfikacji beneficjenta rzeczywistego,
zasadę utrzymywanie relacji wyłącznie z klientami i partnerami biznesowymi
po przeprowadzeniu dokładnej analizy ryzyka AML,
zakaz zawierania relacji dotyczących jakiejkolwiek formy nielegalnej działalności, w tym
prania pieniędzy, finansowania terroryzmu lub rozprzestrzeniania broni masowego rażenia.
Osoby odpowiedzialne za realizację kluczowych zadań z obszaru przeciwdziałania praniu
pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu są członkami kadry kierowniczej wyższego szczebla
i zostały wyznaczone przez Zarząd Banku.
Wewnętrzna Procedura AML jest stosowana we wszystkich obszarach działalności banku.
Jednym z jej kluczowych elementów są środki bezpieczeństwa finansowego, w tym m.in.
identyfikacja i weryfikacja klienta, identyfikacja i weryfikacja beneficjenta rzeczywistego,
nadawanie odpowiedniej grupy ryzyka AML oraz analiza profilu transakcyjnego klienta.
Dochowujemy należytej staranności podczas ustalenia struktury własności i kontroli klienta.
Przy nawiązywaniu relacji z klientem bierzemy pod uwagę czynniki, które mogą wpłynąć
na ryzyko utraty reputacji. Stosujemy wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego
w przypadku:
relacji lub transakcji, które mogą wiązać się z wyższym ryzykiem prania pieniędzy
lub finansowania terroryzmu, szczególnie w stosunku do transgranicznych relacji
z instytucjami będącymi korespondentami z państw innych niż państwa członkowskie
UE oraz w stosunku do osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne,
ZOBACZ WIĘCEJ
Dodatkowe informacje o naszym podejściu do relacji z dostawcami znajdują
się w Kodeksie postępowania dla Partnerów Biznesowych BGK dostępnym
na stronie internetowej banku.
Dokumenty regulujące ten obszar w BGK:
Zasady przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz
finansowaniu terroryzmu (Procedura AML)
Zasady Poznaj Swojego Klienta
Procedura grupowa w zakresie przeciwdziałania
praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
Dodatkowe wymogi przestrzegane przez bank w procesie KYC opisane zostały w sekcji
Przeciwdziałamy praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT) oraz Przestrzegamy
sankcji międzynarodowych.
Przeciwdziałamy praniu pieniędzy oraz finansowaniu
terroryzmu (AML/CFT)
Tabela 68. Frekwencja na szkoleniu z zagadnień antykorupcyjnych
2024 2023
Zarząd banku 100% 100%
Kadra menedżerska 80% 90%
Pracownicy 97% 94%
121
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
gdy relacja lub transakcja klienta wiąże się z:
krajami trzecimi wysokiego ryzyka,
krajami określanymi przez wiarygodne źródła jako kraje o wysokim poziomie
korupcji lub innego rodzaju działalności przestępczej,
krajami finansującymi lub wspierającymi popełnianie czynów o charakterze
terrorystycznym, lub z którymi łączona jest działalność organizacji o charakterze
terrorystycznym,
krajami, w stosunku do których ONZ lub Unia Europejska podjęły decyzję
o nałożeniu sankcji lub szczególnych środków ograniczających.
nawiązywania stosunków gospodarczych z podmiotem mającym siedzibę lub utworzonym
w kraju wymienionym w Załączniku I (tzw. czarna lista) lub w Załączniku II (tzw. szara lista)
do unijnego wykazu jurysdykcji niewspółpracujących dla celów podatkowych.
Problematyka związana z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
i ochrony danych osobowych jest przedmiotem regularnych szkoleń organizowanych dla
pracowników banku. Realizacja procedury przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu
terroryzmu podlega kontroli wewnętrznej oraz kontroli uprawnionych organów zewnętrznych.
Przestrzegamy sankcji międzynarodowych
BGK przestrzega zapisów obowiązującej od 2022 roku Ustawy o szczególnych rozwiązaniach
w zakresie przeciwdziałania wspieraniu agresji na Ukrainę oraz służących ochronie
bezpieczeństwa narodowego. Celem regulacji jest uszczelnienie sankcji przyjętych wobec
Rosji i Białorusi przez UE. Wypełniając ustawowe obowiązki, monitorujemy sankcje nakładane
m.in. przez:
Unię Europejską,
Ministerstwo Spraw Wewnętrznych i Administracji (sankcje krajowe, polska lista sankcyjna),
Organizację Narodów Zjednoczonych,
GIIF.
W BGK na bieżąco jest realizowany proces skanowania z listami sankcyjnymi stron transakcji
(zleceniodawca, beneficjent rzeczywisty, bank zleceniodawcy, bank beneficjenta, bank
pośredniczący) oraz ich tytułów w celu zapewnienia, że realizowane transakcje nie naruszają
obowiązujących sankcji.
W roku 2024 w banku zostało przeanalizowanych łącznie 115 266 transakcji, z czego
490 transakcji poddano szczegółowej analizie. 76 transakcji zostało odrzuconych.
Bank weryfikuje transakcje w oparciu o 39 list sankcyjnych zaimplementowanych
w specjalistycznym narzędziu analitycznym, a najważniejsze to:
Polska lista sankcyjna,
Europejska lista sankcyjna,
OFAC – Biuro ds. Kontroli Majątku Zagranicznego Departamentu Skarbu USA,
OFSI – brytyjskie biuro ds. sankcji finansowych,
FinCEN - Financial Crimes Enforcement Network USA.
Aby skutecznie zapobiegać praniu pieniędzy oraz przestrzegać sankcji międzynarodowych,
w BGK nie nawiązujemy i nie utrzymujemy relacji z bankami fikcyjnymi oraz osobami lub
podmiotami objętymi sankcjami finansowymi UE. Nie współpracujemy też z podmiotami,
których właściciele, lub osoby reprezentujące są objęte sankcjami finansowymi UE (chyba,
że nie wynika to wprost z regulacji), w tym w szczególności z podmiotami, których siedziba,
miejsce zamieszkania osób reprezentujących, miejsce prowadzenia działalności gospodarczej
lub inne okoliczności wskazują na jakiekolwiek powiązania z Koreą Północną lub Iranem, oraz
podmiotami, których siedziba lub miejsce zamieszkania osób reprezentujących znajduje
się na terytorium Syrii, Wenezueli lub Kuby.
122
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zgłaszanie naruszeń
GRI 2-26
W 2024 r. dostosowaliśmy nasze przepisy wewnętrzne oraz narzędzie do zgłaszania
naruszeń do wymogów Ustawy o ochronie sygnalistów. Zgodnie z przepisami wewnętrznymi
przynajmniej raz w roku Rada Nadzorcza ocenia adekwatność i skuteczność procedury
anonimowego zgłaszania naruszeń. Przeprowadziliśmy też obowiązkowe szkolenie dla
pracowników dotyczące systemu zgłaszania naruszeń, w którym frekwencja wynosiła 96%.
Zarządzamy konfliktami interesów
GRI 2-15
Podejmujemy niezbędne działania, dążąc do unikania konfliktów interesów, a w przypadku
gdy się pojawią – odpowiednio nimi zarządzamy. W celu przeciwdziałania konfliktom interesów
pracownicy są zobowiązani m.in. do zgłaszania:
dodatkowej aktywności zawodowej, która wpływa na wystąpienie
działalności konkurencyjnej,
konfliktu interesów lub potencjalnego konfliktu interesów lub powiązań
(organizacyjnych i osobowych),
Dokumenty regulujące ten obszar w BGK:
Polityka zarządzania konfliktami interesów
Polityka przeciwdziałania konfliktom interesów
w ramach świadczenia usług inwestycyjnych lub
usług dodatkowych
Zasady przyjmowania i przekazywania świadczeń
pieniężnych i niepieniężnych (tzw. „zachęt”)
Tabela 69. Zgłoszenia w ramach systemu whistleblowing
2024 2023
Całkowita liczba zgłoszeń 20 10
Dokumenty regulujące ten obszar w BGK:
Procedura zgłaszania naruszeń w BGK
Procedura zgłaszania naruszeń przez osoby
zewnętrzne w BGK
Umożliwiamy pracownikom imienne lub anonimowe informowanie nas o działaniach
niezgodnych z prawem, przepisami wewnętrznymi, przyjętymi zasadami lub standardami
etycznymi obowiązującymi w banku. Informacje można przekazywać:
za pośrednictwem anonimowej platformy internetowej,
pocztą tradycyjną,
osobiście do wyznaczonego grona osób w banku.
Informacje przyjmujemy też od osób, które nie są pracownikami BGK. Mogą one poinformować
nas o naruszeniu poprzez anonimową platformę internetową, przeznaczone do tego
adresy e-mail, pisemnie na adres siedziby banku lub osobiście. Szczegóły dotyczące
sposobu dokonywania zgłoszeń przez osoby zewnętrzne opublikowaliśmy na stronie
internetowej banku.
Wszystkie zgłoszenia są weryfikowane. Jeśli potwierdzone zostanie wystąpienia naruszenia,
podejmujemy stosowne działania naprawcze oraz prewencyjne w celu zapobiegania
powtórzenia się analogicznych sytuacji w przyszłości. Gwarantujemy sygnalistom poufność
tożsamości i informacji przekazanych w zgłoszeniu, ochronę danych osobowych, a także
ochronę przed działaniami odwetowymi. Ochroną objęta jest również tożsamość osoby, której
dotyczy zgłoszenie. Odbiorem zgłoszeń oraz prowadzeniem działań następczych zajmują się
wyłącznie pracownicy posiadający pisemne upoważnienie BGK.
123
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Polityka informacyjna BGK
Systematycznie i w sposób zorganizowany realizujemy politykę informacyjną, dostarczając
aktualnych informacji poprzez dostępne publiczne i wewnętrzne kanały komunikacji.
Prowadzimy transparentną politykę informacyjną dotyczącą kontaktów z interesariuszami,
w tym klientami banku i obligatariuszami, udzielając im jasnych i rzetelnych informacji.
Przekazując informacje, kierujemy się zasadami ładu korporacyjnego i zachowujemy
odpowiednie obowiązki dotyczące ochrony tajemnicy bankowej, tajemnicy zawodowej oraz
informacji poufnych czy dotyczące dostępu do informacji publicznej. Należycie wypełniamy
także obowiązki informacyjne wynikające z posiadanego statusu emitenta obligacji
dopuszczonych do obrotu na rynkach regulowanych i w alternatywnych systemach obrotu.
Za współpracę informacyjną z mediami odpowiedzialny jest rzecznik prasowy banku.
GRI 207-1
BGK rzetelnie i terminowo odprowadza wszystkie należne podatki. Realizując strategię
podatkową uchwaloną przez Radę Nadzorczą działamy zgodnie z wdrożonymi procedurami
i instrukcjami. BGK stosuje ostrożne i transparentne podejście we wszelkich aspektach
rozliczeń, a kontrola obowiązków podatkowych spoczywa na Zarządzie oraz kierownictwie
naszej organizacji. Szczególną rolę w tym zakresie pełnią komitety powoływane przez Zarząd,
które koncentrują się na zagadnieniach finansowych oraz podatkowych, w szczególności
w zakresie istotnych transakcji.
W 2024 r. łączne obciążenie podatkowe (tzw. Total Tax Contribution) BGK na terytorium Polski
wyniosło 1 060 mln zł.
Bank publikuje informacje o sprawach podatkowych w corocznej informacji o realizowanej
strategii podatkowej ogłaszanej na stronie internetowej banku. Informacja o realizowanej
strategii podatkowej za 2024 r. zostanie opublikowana do 31 grudnia 2025 r.
Polityka podatkowa
ZOBACZ WIĘCEJ
Polityka informacyjna oraz raporty bieżące i okresowe publikowane
są na stronie internetowej banku.
Dokument regulujący ten obszar w BGK:
Strategia podatkowa BGK
transakcji osobistych mogących powodować konflikt interesów w sytuacji, gdy pracownik
w ramach wykonywanych obowiązków służbowych miałby uprzywilejowaną pozycję
w zakresie nabywanych instrumentów finansowych.
Dodatkowe zasady i tryb podejmowania decyzji przez Zarząd lub Radę Nadzorczą
w przypadku wystąpienia konfliktów interesów dotyczących członków organów banku określa
Statut BGK. Informacje na temat konfliktów interesów dotyczących członków Zarządu i Rady
Nadzorczej są też zamieszczone w prospekcie, a także ujmowane w rocznym sprawozdaniu
finansowym BGK.
ZOBACZ WIĘCEJ
Polityka zarządzania konfliktem interesów jest dostępna na
stronie internetowej banku.
124
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Postępowania zakupowe w naszym banku prowadzimy zawsze w zgodności z przepisami
prawa oraz poszanowaniem zasad i standardów zakupowych. Równo traktujemy
potencjalnych dostawców i dbamy o konkurencyjność, a jednocześnie efektywność
postępowań. Od kontrahentów wymagamy braku tolerancji dla korupcji i nadużyć,
zachowania zasad uczciwej konkurencji i przestrzegania prawa antymonopolowego,
a także zapobiegania konfliktom interesów oraz terminowego regulowania należności wobec
swoich podwykonawców.
Uwzględniamy też kwestie zrównoważonego rozwoju włączając do postępowań kryteria
środowiskowe, społeczne oraz związane z jakością zarządzania. Przy złożeniu oferty,
wykonawcy proszeni są o wypełnienie ankiety CSR, która wlicza się do ogólnej liczby
punktów uzyskanych w postępowaniu. Dbamy też o to, aby kontrahenci przestrzegali
Kodeksu postępowania dla partnerów biznesowych, który jest udostępniany wszystkim
potencjalnym wykonawcom.
W 2024 r. zweryfikowaliśmy pod kątem kryteriów środowiskowym 87,7% nowych dostawców
zamówień o wartości powyżej 10 tys. zł.
W 2024 r. zrealizowaliśmy 100 postępowań w reżimie ustawy PZP oraz 254 postępowania na
podstawie wewnętrznej instrukcji zakupowej.
GRI 204-1, 2-6
Dostawcy i zakupy BGK w 2024 roku
Tabela 70. Odsetek nowych dostawców, którzy wypełnili ankietę CSR
54
, w tym odpowiedzieli
na pytania dotyczące kryteriów środowiskowych
2024 2023
Liczba wszystkich nowych dostawców 192 200
Liczba dostawców, którzy zostali poddani ocenie
środowiskowej
185 179
Odsetek dostawców, którzy zostali poddani ocenie
środowiskowej
96,4% 89,5%
Łańcuch wartości - relacje z kontrahentami
GRI 2-6, 308-1
Dokumenty regulujące ten obszar w BGK:
Kodeks postępowania dla partnerów
biznesowych
Zasady dokonywania zakupów i udzielania
zamówień w BGK
644 kontrakty, w tym:
617 na dostawy, usługi i produkty
27 z pośrednikami finansowymi na dystrybucję
środków z programów rządowych oraz środków z UE
344,6 mln zł (98,5%) łączna wartość wydatków
dla dostawców krajowych
5,1 mln zł wydatków dla dostawców z UE
54
Dotyczy dostawców wyłonionych w postępowaniach poniżej progu zamówień publicznych.
125
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Nasze zobowiązania w zakresie praw człowieka
GRI 2-23, 2-24
Dokumenty regulujące ten obszar w BGK:
Kodeks etyki BGK
Polityka relacji pracowniczych Szacunek
w miejscu pracy
Oświadczenie o prawach człowieka BGK
Przestrzegamy powszechnie uznawanych praw oraz wolności człowieka. Kwestia ta zapisana
jest w naszej strategii, modelu biznesowym, wewnętrznych regulacjach oraz dokumentach
określających relacje z zewnętrznymi interesariuszami. Podjęte w banku inicjatywy oraz nasze
przepisy odnoszące się do praw człowieka i praw pracowniczych opieramy m.in. na:
Międzynarodowej Karcie Praw Człowieka (Powszechnej Deklaracji Praw Człowieka,
Międzynarodowym Pakcie Praw Obywatelskich i Politycznych, Międzynarodowym Pakcie
Praw Gospodarczych, Społecznych i Kulturalnych),
ośmiu podstawowych konwencjach wskazanych w Deklaracji Międzynarodowej Organizacji
Pracy (MOP) w sprawie podstawowych zasad i prawa w pracy,
Konwencji ONZ o prawach osób niepełnosprawnych,
Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka,
Wytycznych OECD dla przedsiębiorstw wielonarodowych.
Poszczególne programy naszego modelu biznesowego oraz dopasowane produkty bankowe
wspierają także wybrane Cele Zrównoważonego Rozwoju ONZ. Kluczowe programy, które
wspierają zrównoważony rozwój, to:
Spójność społeczna i terytorialna,
Infrastruktura, transport i logistyka,
Bezpieczeństwo strategiczne,
Ochrona zdrowia,
Mieszkalnictwo.
Kwestie dotyczące praw człowieka oraz praw pracowniczych zawarte zostały w dokumentach
wewnętrznych, m.in. w Kodeksie etyki BGK oraz Polityce różnorodności i szacunku w miejscu
pracy. Zagadnienia te opisane zostały w rozdziałach III. Pracownicy oraz VI. 5. Wartości,
etyka, zgodność.
Tabela 71. Struktura dostawców w podziale na miejsce rejestracji siedziby dostawcy
2024 2023
Polska 96,3% 96,5%
Unia Europejska 1,7% 1,2%
Poza Unia Europejską 2,0% 2,3%
Tabela 72. Odsetek zakupów u lokalnych
55
dostawców (w mln zł)
2024 2023
Suma wydatków organizacji na zakup towarów i usług 349,7 489,1
Wydatki na zakup towarów i usług od lokalnych
dostawców
344,6 461,2
Odsetek zakupów u lokalnych dostawców 98,5% 95,5%
55
Dostawca jest rozumiany jako lokalny jeśli prowadzi działalność zarejestrowaną na terenie Rzeczpospolitej Polskiej. Zestawienie
uwzględnia procentowo dostawców mających przedstawicielstwa w Polsce.
126
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Funkcja kontroli jest elementem systemu kontroli wewnętrznej, na który składają się
wszystkie mechanizmy kontrolne w procesach funkcjonujących w banku, niezależne
monitorowanie przestrzegania tych mechanizmów oraz system raportowania.
W II linii obrony działa m.in. Departament Zgodności, podlegający bezpośrednio prezesowi
Zarządu. Zakres odpowiedzialności Departamentu to m.in.:
zarządzanie ryzykiem braku zgodności i ryzykiem utraty reputacji,
wsparcie regulacyjne i doradcze w obszarze rynku finansowego oraz
działalności powierniczej,
zarządzanie informacją poufną i przeciwdziałanie manipulacjom na rynku (MAR),
prowadzenie:
testów zgodności dot. banku,, fundacji i podmiotów zależnych (niezależna
weryfikacja zgodności regulacyjnej oraz skuteczności wdrożonych
mechanizmów kontrolnych),
postępowań wyjaśniających (gdy zgłoszenie dotyczy braku przestrzegania
przepisów prawa, obowiązujących w banku procedur lub standardów etycznych
(incydent braku zgodności/utraty reputacji),
czynności wyjaśniających (w przypadku powzięcia informacji o zdarzeniach
publikowanych w mediach lub social mediach, które mogłyby mieć potencjalnie
negatywny wpływ na ryzyko utraty reputacji banku lub zdarzeniach dotyczących
naruszenia przez pracownika przepisów wewnętrznych, zewnętrznych,
standardów rynkowych).
niezależny monitoring komunikacji MiFID/WIBOR/WIRON/działalność powiernicza, notatek
ze spotkań w bezpośredniej obecności klienta (MiFID i działalność powiernicza), reklamacji
w ramach działalności powierniczej, transakcji osobistych pracowników, oświadczeń MAR
monitorowanie praktyki i rozwoju standardów rynkowych, także w obszarze AI i ESG.
Niezależność Departamentu Zgodności zapewniona jest dzięki m.in. nadzorowi Komitetu
ds. Audytu oraz wymogowi akceptacji planów, sprawozdań i zmian na stanowisku dyrektora
przez Radę Nadzorczą. Dodatkowo, dyrektor Departamentu ma prawo do nieograniczonego
i swobodnego kontaktowania się z członkami Zarządu, Rady Nadzorczej i Komitetu ds. Audytu.
6. System kontroli wewnętrznej
W BGK zarządzamy ryzkiem, a zakres i podział obowiązków związanych z jego nadzorem
są precyzyjnie wyznaczone. Wdrożony w całej organizacji system kontroli wewnętrznej
zapewnia wiarygodność sprawozdawczości finansowej, skuteczność zarządzania ryzykiem
oraz zgodność z prawem, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi. Kontrolujemy
nie tylko bank, ale również podmioty zależne, fundacje oraz podmioty współpracujące z nami
na zasadach outsourcingu. Dodatkowo, ze względu na naszą specyfikę, monitorujemy również
pośredników finansowych i banki kredytujące.
Kontrolę ryzyka opieramy na modelu trzech poziomów (linii obrony).
I linia obrony II linia obrony III linia obrony
Obejmuje zarządzanie
ryzykiem w działalności
operacyjnej i opiera się
na funkcjonowaniu
komórek organizacyjnych,
które w bieżącej działalności
generują ryzyka wpływające
na osiąganie założonych
przez bank celów.
Obejmuje zarządzanie
ryzykiem przez pracowników
na specjalnie powołanych do
tego celu stanowiskach lub
w komórkach organizacyjnych
(niezależnie od zarządzania
ryzykiem w działalności
operacyjnej) oraz działalność
komórki ds. zgodności
(Departament Zgodności).
Komórki II linii odpowiadają
w szczególności za niezależne
pionowe monitorowanie
procesów realizowanych przez
i linię obrony. Łącznie
II linię obrony stanowi
16 komórek organizacyjnych
i stanowisk.
Obejmuje audyt wewnętrzny,
który zapewnia niezależne,
obiektywne badanie i ocenę
adekwatności i skuteczności
systemu zarzadzania ryzykiem
i systemu kontroli wewnętrznej
w banku, podmiotach
zależnych i fundacjach.
127
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Po przeprowadzeniu audytów i testów, departamenty/komórki wydają zalecenia
usprawniające weryfikując później ich wdrożenie. w banku prowadzimy centralny rejestr
zaleceń (CRZ), do którego trafiają zarówno wszystkie zalecenia wewnętrzne, jak i te kierowane
przez zewnętrzne firmy audytorskie, KNF lub firmy konsultingowe. Status realizacji zaleceń
jest co miesiąc monitorowany przez Departament Ryzyka Operacyjnego oraz raportowany
do Członków Zarządu.
Niezależne i obiektywne badanie oraz ocenę adekwatności i skuteczności systemów
zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej zapewnia III linia obrony, czyli praca
Departamentu Audytu Wewnętrznego, podlegającego bezpośrednio prezesowi Zarządu.
Pracownicy Departamentu audytują całą działalność BGK, podmiotów zależnych i fundacji
działając zgodnie z Globalnymi Standardami Audytu Wewnętrznego, przygotowanymi przez
Instytut Audytorów Wewnętrznych IIA. Jest to potwierdzane cykliczną niezależną oceną
zewnętrzną. Ostatnia ocena została wykonana pod koniec 2022 roku i wykazała pełną
zgodność ze standardami.
W banku wdrożyliśmy mechanizmy zapewniające niezależność komórki audytu – są to m.in.:
nadzór Komitetu ds. Audytu,
akceptacja przez Radę Nadzorczą planów, sprawozdań oraz zmian na stanowisku dyrektora,
prawo nieograniczonego i swobodnego kontaktowania się z członkami Zarządu, Rady
Nadzorczej i Komitetu ds. Audytu.
Tabela 73. Liczba przeprowadzonych testów i audytów wewnętrznych
rodzaje działań 2024 2023
Funkcja kontroli
(z wyłączeniem
Departamentu
Zgodności)
Testy pionowe 131 145
Departament
Zgodności
Testy zgodności
32
(5 doraźnych)
28
Monitoring komunikacji MiFID/WIBOR/
WIRON/działalność powiernicza, notatek ze
spotkań w bezpośredniej obecności klienta
(MiFID i działalność powiernicza), reklamacji
w ramach działalności powierniczej, transakcji
osobistych pracowników
62 36
Departament Audytu
Wewnętrznego
Audyty
43
(15 doraźnych)
44
(4 doraźne)
Dokumenty regulujące ten obszar w BGK:
Regulamin kontroli wewnętrznej BGK
Polityka zgodności BGK
Zasady organizacji funkcji kontroli BGK
Procedura przeprowadzania testów zgodności
i reagowania na incydenty braku zgodności
i incydenty ryzyka utraty reputacji BGK
128
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
7. Zasady i zarządzanie
ładem korporacyjnym,
w tym w obszarze
zrównoważonego rozwoju
Zarządzanie wpływem
GRI 2-12
Wpływ BGK na gospodarkę, środowisko i ludzi nadzoruje Zarząd naszego banku realizując
strategię BGK. Strategia, także nowa z perspektywą do 2030 roku, podkreśla unikatową rolę
BGK jako instytucji rozwoju działającej antycyklicznie i uzupełniającej luki rynkowe. Więcej
informacji o nowej strategii prezentujemy w niniejszym raporcie w rozdziale VIII. 2.
Reagujemy na wyzwania, wprowadzamy zmiany, dostosowujemy wewnętrzne polityki
i procedury do wymogów regulacyjnych oraz dobrych praktyk rynkowych w zakresie
zrównoważonego rozwoju. Jednym z celów strategicznych było osiągnięcie ratingu na
poziomie piątego decyla banków europejskich do końca 2025 r., co udało się nam zrealizować
już w roku 2024. Za realizację kluczowych celów ESG odpowiedzialna jest cała najwyższa
kadra zarządzająca wraz z Zarządem. Od 2024 r. poziom jej wynagrodzenia zmiennego
uzależniony jest od realizacji celu solidarnościowego ESG. Cele ESG są zatwierdzane oraz
rozliczane przez Komitet ESG (więcej informacji na ten temat znajduje się w rozdziale
III. 2. Warunki pracy). Cele i zadania wyznaczone na 2024 r. były związane m.in. z:
przygotowaniem organizacji do raportowania zgodnie z dyrektywą CSRD,
zwiększeniem finansowania inwestycji w gospodarkę o obiegu zamkniętym,
określeniem ścieżek dekarbonizacyjnych do 2050 roku dla wybranych sektorów,
zwiększeniem poziomu realizacji efektów rzeczowych o wymiarze społecznym,
prowadzeniem działań edukacyjnych podnoszących świadomość samorządów oraz
MŚP w zakresie zrównoważonego rozwoju,
zapewnieniem wysokiej jakości i integralności danych oraz wdrożeniem polityki
przeciwdziałania greenwashingowi, wzmacniającej transparentność i wiarygodność
działań banku.
Raportowanie incydentów i zdarzeń krytycznych
GRI 2-16
Zdarzenia krytyczne są w BGK raportowane do Zarządu. w banku przygotowaliśmy własną
klasyfikację zdarzeń krytycznych, uznając, że są to:
incydenty bezpieczeństwa informacji na poziomie krytycznym,
incydenty uznane za poważne zgodnie z definicją w ustawie o Krajowym Systemie
Cyberbezpieczeństwa, rozporządzeniami wykonawczymi i PSD2,
incydenty braku zgodności/ryzyka utraty reputacji na poziomie krytycznym,
krytyczne zgłoszenia pracowników związane z zachowaniami niepożądanymi w tym
w szczególności z mobbingiem, dyskryminacją w pracy, uznane przez Komisję
Antymobbingową za zasadne,
krytyczne zdarzenia operacyjne zarejestrowane w Rejestrze Ryzyka Operacyjnego (RRO),
nieprawidłowości krytyczne zidentyfikowane w ramach funkcji kontroli,
nieprawidłowości krytyczne zidentyfikowane w ramach testów zgodności przeprowadzanych
przez Departament Zgodności,
nieprawidłowości krytyczne zidentyfikowane w ramach audytów wewnętrznych.
Zaraportowane do Zarządu zdarzenia krytyczne są omawiane na posiedzeniach Zarządu
i Komitetu Ryzyka Operacyjnego i Kontroli Wewnętrznej. Dodatkowo, w przypadku wykrycia
nieprawidłowości krytycznych niezwłocznie informowany jest Zarząd, Komitet ds. Audytu lub
Rada Nadzorcza.
W 2024 roku nie zidentyfikowaliśmy żadnej nieprawidłowości na poziomie krytycznym.
W sytuacjach kryzysowych, opisanych w Polityce Zarządzania Ciągłością Działania BGK,
szef Sztabu Kryzysowego podejmuje decyzję odnośnie zwołania Sztabu Kryzysowego.
w 2024 roku nie miały miejsca takie sytuacje.
129
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
GRI 2-18
TCFD 4.A
Obok celu solidarnościowego ESG wyznaczono członkom Zarządu również cele indywidualne
wpisujące się w zasady zrównoważonego rozwoju, w tym m.in. dotyczące:
wdrożenia nowego modelu zarządzania procesowego,
wdrożenia KPO oraz funduszy spójności,
obsługi rządowych programów mieszkaniowych,
realizacji zadań związanych z zieloną transformacją miast w ramach KPO,
sporządzenia raportu dot. oddziaływania sytuacji wojennej i społeczno-gospodarczej
na Ukrainie na system energetyczny i bezpieczeństwo energetyczne Polski oraz wybranych
europejskich krajów ościennych Ukrainy.
Cele roczne członków Zarządu banku określane i rozliczane są przez Radę Nadzorczą.
Co kwartał monitorujemy wykonanie planów operacyjnych banku. Wykorzystujemy do
tego narzędzia informatyczne weryfikujące status najważniejszych zadań, wskaźników
finansowych, a także danych rynkowych. Monitorujemy też wymogi regulacyjne
i obserwujemy dobre rynkowe praktyki w zakresie zrównoważonego rozwoju. Wprowadzamy
oparte na nich procedury oraz dostosowujemy istniejące regulacje. Polityki dotyczące ESG
podlegają corocznemu przeglądowi, a wprowadzenie ewentualnych zmian akceptuje Zarząd.
Co najmniej raz w roku Zarząd ocenia też poziom przestrzegania zasad etyki w banku.
W strukturze banku funkcjonuje również Pion Ryzyka Branżowego i ESG podlegający członkowi
Zarządu nadzorującemu obszar zarządzania ryzykiem.
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji na temat realizacji strategii i wpływie banku znajduje się
w rozdziale II. Tworzenie wartości.
Kompetencje w zakresie zrównoważonego rozwoju
GRI 2-17
Rozwijamy kompetencje ESG osób na stanowiskach kierowniczych. W 2024 r.
zorganizowaliśmy dla nich warsztaty, webinary i cykliczne spotkania kadry menedżerskiej
poświęcone tematowi zrównoważonego rozwoju. Dodatkowo, przedstawiciele władz
banku regularnie zabierają głos w dyskusjach oraz w publikacjach poświęconych ESG.
Współpracujemy też ze środowiskiem organizacji pozarządowych i angażujemy się
w realizowane przez nie przedsięwzięcia oraz organizujemy panele dialogowe sprzyjające
wymianie wiedzy i doświadczeń między ekspertami z różnych środowisk i organizacji
działających na rzecz zrównoważonego rozwoju. Jako BGK wspieramy też projekty zgodne
z Celami Zrównoważonego Rozwoju ustanowionymi przez ONZ.
W 2024 r. członkowie Zarządu banku brali udział w panelach dyskusyjnych oraz wygłaszali
prezentacje na tematy związane ze zrównoważonym rozwojem, uczestnicząc w m.in.:
Konferencji Unii Metropolii Polskich - prezes Mirosław Czekaj wygłosił prezentację
pt. „Sprawozdawczość Zrównoważonego Rozwoju - szansa czy wyzwanie?”;
I Kongresie Bankowości na rzecz zrównoważonego rozwoju 2024 – pierwsza wiceprezes
prof. Marta Postuła uczestniczyła w panelu dyskusyjnym „ESG based” - czy w Polsce jest
już z czego wybierać?”;
Kongresie DISE ENERGY – członek Zarządu Mateusz Szczurek brał udział w panelu
dyskusyjnym „Energia wolności fundamentem skutecznej transformacji”;
Banking & Insurance Forum – członek Zarządu Jarosław Dąbrowski uczestniczył w dyskusji
na temat bankowości zrównoważonej, rozwoju zrównoważonych instrumentów finansowych
oraz wpływie wdrażania ESG na rynek finansowy.
Program Ambasadorski Zrównoważony Rozwój
W 2024 r. zakończyliśmy pierwszą edycję Programu Ambasadorskiego Zrównoważony Rozwój.
Program umożliwił zbudowanie w banku zespołu osób, które dobrze rozumieją koncepcję ESG
i potrafią sprawnie działać w powiązanych z nią procesach. Ambasadorzy przekazują wiedzę
swoim zespołom, angażując współpracowników w działania programowe i inicjując zmiany na
rzecz zrównoważonego rozwoju w komórkach organizacyjnych.
Pierwsza edycja Programu Ambasadorskiego trwała 15 miesięcy. Zorganizowaliśmy 13 spotkań
dotyczących m.in. gospodarki o obiegu zamkniętym, włączenia i różnorodności, dostępności,
równowagi pomiędzy pracą a życiem prywatnym oraz rolnictwa regeneratywnego, zielonych
miast, zrównoważonego budownictwa i kosztów ekonomii zrównoważonego rozwoju.
130
Ład korporacyjny
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
II edycja Programu rozpoczęła się w październiku 2024 r. Udział bierze w niej ponad 110 osób
z 65 jednostek banku, a dwa zorganizowane w 2024 roku spotkania poświęcone były
kwestiom zasobów wodnych oraz fake newsów dotyczących zrównoważonego rozwoju.
W planach są kolejne spotkania, m.in. dotyczące działań powiązanych z ESG w BGK.
Ład korporacyjny w zakresie zarządzania ryzykiem ESG
GRI 2-13
TCFD 1.A, 1.B
Zarządzanie ryzykiem ESG realizowane jest na wszystkich poziomach struktury organizacyjnej
banku i zgodnie ze zaktualizowanymi w 2024 r. procedurami.
Rada Nadzorcza
Rada sprawuje nadzór nad wprowadzeniem systemu zarządzania ryzykiem oraz ocenia jego
adekwatność i skuteczność, w szczególności poprzez m.in.:
zatwierdzenie polityk zarządzania ryzykami,
zatwierdzenie akceptowalnego poziomu ryzyka oraz monitorowanie jego przestrzegania,
coroczną ocenę adekwatności i skuteczności systemu zarządzania ryzykiem.
Zarząd
Zarząd projektuje, wprowadza oraz zapewnia działanie systemu zarządzania ryzykiem,
w szczególności przez m.in.:
określanie bieżącej i przyszłej gotowości banku do podejmowania ryzyka, w tym
akceptowalnego poziomu ryzyka,
opracowywanie i wprowadzenie polityk oraz zapewnianie wdrożenia procedur określających
zasady zarządzania ryzykiem oraz monitorowanie ich przestrzegania,
zatwierdzanie przyjętych limitów strategicznych,
promowanie, rozwijanie i ocenianie kultury ryzyka.
Komitety
Zarządzanie ryzykiem jest przedmiotem prac Komitetów powołanych przez Zarząd. W banku
działa Komitet ESG, w skład którego, poza przedstawicielami jednostek kluczowych
z perspektywy zarządzania kwestiami zrównoważonego rozwoju, wchodzą liderzy
odpowiedzialni za koordynację działań banku w obszarze środowiskowym, społecznym
i ładu korporacyjnego. Komitet tworzą:
główny Lider ESG (Chief ESG Officer) - w randze członka Zarządu – od września 2024 r.
jest to Mateusz Szczurek,
lider ds. środowiskowych (Environmental Officer),
lider ds. społecznych (Social Officer),
lider ds. ładu korporacyjnego (Governance Officer),
członkowie reprezentujący inne obszary banku.
Komórki odpowiadające za zarządzanie ryzykiem ESG
Główną jednostką odpowiedzialną za identyfikację, pomiar, monitorowanie, kontrolę oraz
ograniczanie ryzyka ESG jest Biuro Ryzyka ESG stanowiące część Pionu Ryzyka Branżowego
i ESG. Biuro odpowiada za m.in. przygotowanie raportu z oceny ryzyka ESG przekazywanego
do Komitetu ESG, Zarządu oraz Rady Nadzorczej.
W procesy zarządzania ryzykiem ESG zaangażowane są także Biuro Weryfikacji Wartości
Zabezpieczeń, Departament Inwestycji, Departament Ryzyka Finansowego, Departament
Ryzyka Operacyjnego, Departament Strategii Ryzyka Kredytowego, Departament Zarządzania
Zmianami i Procesami, Departament Zgodności oraz komórki relacyjne banku.
ZOBACZ WIĘCEJ
Zadania Komitetu ESG raz innych komitetów działających w banku opisujemy
w rozdziale VI.4.2. Zarząd.
ZOBACZ WIĘCEJ
Szczegółowy opis struktury zarządzania ryzykiem ESG opisujemy
w sprawozdaniu Ujawnienia ryzyka ESG BGK wg stanu na dzień 31.12.2024 r.
(Filar III, ESG) dostępnym na stronie internetowej banku.
131
Zarządzanie
ryzykiem
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
VII
Zarządzanie ryzykiem
1. Organizacja procesu zarządzania ryzykiem
2. Ryzyko kredytowe i koncentracji
3. Ryzyko finansowe
4. Ryzyko operacyjne
5. Ryzyko biznesowe
6. Ryzyko ESG
7. Ryzyko braku zgodności
8. Ryzyko utraty reputacji
9. Adekwatność kapitałowa i ryzyko dźwigni
10. Inne ryzyka
132
Zarządzanie
ryzykiem
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
1. Organizacja procesu
zarządzania ryzykiem
Ryzykiem w banku zarządzamy systemowo w oparciu o dokumenty strategiczne oraz
wewnętrzne procedury i polityki. Wdrożona kultura ryzyka zapewnia wysoką świadomość
ryzyka wśród pracowników oraz jest skutecznym mechanizmem kontrolnym. Apetyt na ryzyko
banku określają: akceptowalny poziom łącznego współczynnika kapitałowego, wskaźniki
płynności krótkoterminowej i długoterminowej oraz koszt ryzyka kredytowego, jak również
akceptowalny poziom poszczególnych rodzajów ryzyka.
Nasze cele zarządzania ryzykiem to stabilność i bezpieczeństwo działania, wysoka
jakość aktywów oraz osiągnięcie planowanego wyniku finansowego przy akceptowalnym
poziomie ryzyka.
Identyfikacja
ryzyka
Pomiar lub
ocena ryzyka
Monitorowanie
ryzyka
Kontrola
ryzyka
Raportowanie
o ryzyku
2. Ryzyko kredytowe
i koncentracji
Organizacja procesu zarządzania ryzykiem kredytowym
i koncentracji
Ryzyko kredytowe jest najważniejszym elementem ryzyka finansowego. Zarządzamy nim
poprzez identyfikację, pomiar lub ocenę, monitorowanie i kontrolę. Skuteczność działań
ograniczających ryzyko kredytowe jest oceniana i raportowana.
Zarządzanie ryzykiem kredytowym realizujemy w odniesieniu do:
ryzyka klienta z uwzględnieniem jednostkowej ekspozycji kredytowej,
ryzyka portfela kredytowego,
ryzyka kredytowego oraz ryzyka koncentracji kredytowej związanego z działalnością
podmiotów zależnych.
W BGK wdrożyliśmy ostrożnościowe podejście do zarządzania ryzykiem kredytowym, czyli m.in.:
oddzielenie funkcji sprzedażowych od oceny ryzyka klienta zarówno na poziomie regionu,
jak i w centrali BGK,
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji o zarządzaniu ryzykiem i adekwatności kapitałowej
BGK można znaleźć w Sprawozdaniu w zakresie zarządzania ryzykiem i
adekwatności kapitałowej BGK na dzień 31 grudnia 2024 r. (Filar III) oraz w
raporcie Ujawnień ryzyka ESG BGK wg stanu na dzień 31.12.2024 (Filar III, ESG),
dostępnych na naszej stronie internetowej.
Co najmniej raz w roku przeprowadzamy przegląd realizacji Strategii zarządzania ryzykiem
oraz funkcjonowania systemu zarządzania ryzykiem. Na podstawie raportu z przeglądu Rada
Nadzorcza banku ocenia adekwatność i skuteczność tego systemu.
System zarządzania ryzykiem w BGK składa się z pięciu podstawowych elementów:
System zarządzania ryzykiem funkcjonuje na podstawie regulacji
wewnętrznych:
Strategia zarządzania ryzykiem w BGK
polityki, zasady, procedury i instrukcje wewnętrzne dotyczące zarządzania
innymi rodzajami ryzyk identyfikowanymi w działalności BGK
133
Zarządzanie
ryzykiem
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
kompleksowa ocena ryzyka kredytowego klienta i transakcji, w celu zakwalifikowania
do określonej klasy ryzyka kredytowego,
stosowanie statystycznych oraz eksperckich metod pomiaru ryzyka kredytowego
w zakresie ryzyka transakcji i klienta w szacowaniu prawdopodobieństwa niewywiązania
się klienta z zobowiązania wobec BGK oraz wysokości straty w takim przypadku,
system pomiaru ryzyka portfelowego poprzez ocenę stopnia jego koncentracji w ujęciu
branżowym i sektorowym, przedmiotowym oraz podmiotowym,
system kompetencji decyzyjnych,
okresowa weryfikacja ryzyka zawartych transakcji uwzględniająca zmiany sytuacji
finansowej kredytobiorców oraz warunków otoczenia,
dywersyfikacja branżowa i sektorowa, przedmiotowa oraz podmiotowa w ramach ustalonych
przez bank limitów angażowania środków,
wyznaczanie odpisów aktualizujących na utratę wartości ekspozycji kredytowych,
analiza i weryfikacja zasad wyceny prawnych zabezpieczeń spłaty kredytów,
system monitorowania ekspozycji oraz ich zabezpieczeń pozwalający na wczesną
identyfikację zagrożeń.
W zarządzaniu ryzykiem kredytowym pomaga nam system limitów wdrożony na poziomie
operacyjnym i strategicznym. Pozwala on na mitygację ryzyka koncentracji, czyli jednego
z najważniejszych elementów ryzyka kredytowego - niezależnie od ustawowych limitów
koncentracji w banku wdrożyliśmy dodatkowe ograniczenia zaangażowania, obowiązujące
na etapie podejmowania decyzji finansowych.
Polityka kredytowa BGK
Polityka kredytowa to fundament realizacji misji BGK - pozwala nam umacniać rolę BGK jako
banku rozwoju i silniej angażować się w finansowanie przedsięwzięć ujętych w strategii.
Polityka umożliwia również utrzymanie wysokiej jakości aktywów - zwłaszcza jakości portfela
kredytowego - w ramach przyjętego poziomu ryzyka.
Celem polityki kredytowej jest również:
uzyskanie wpływu na rozwój wybranych branż polskiej gospodarki z uwzględnieniem ryzyka
związanego z sytuacją gospodarczą i polityczną w Polsce, czynnikami ESG partnerów oraz
koniunkturą światową,
wspieranie polityki gospodarczej i celów polityki zagranicznej kraju poprzez wspieranie
eksportu i ekspansji polskich firm oraz rozwoju innych państw, w szczególności poprzez
pomoc rozwojową,
zapewnienie zgodności z wytycznymi w obszarze zrównoważonego rozwoju w odniesieniu
do banków,
osiągnięcie założonej wielkości i struktury (dywersyfikacji) portfela kredytowego poprzez
zwiększenie (lub ograniczenie) zaangażowania środków banku w wybrane podmioty
(segmenty, branże) oraz ustalenie limitów koncentracji zaangażowania w wybrane podmioty
(segmenty, branże),
zapewnienie odpowiedniej jakości portfela kredytowego.
Charakterystyka głównych rodzajów ryzyka kredytowego
i koncentracji
Ryzyko kredytowe zostało zdefiniowane jako zagrożenie związane z niewypełnieniem przez
kredytobiorcę zobowiązania wynikającego z umowy, czyli niespłaceniem lub tylko częściowym
spłaceniem należności z tytułu ekspozycji kredytowej wraz z wynagrodzeniem banku,
w terminach określonych w umowie.
Ograniczamy ryzyko kredytowe w skali mikro poprzez działania podejmowane w ocenie
i procesie monitorowania klienta i transakcji oraz w skali makro – całego portfela – poprzez
ustalanie limitów dla poszczególnych segmentów i produktów.
Realizacja zasad zarządzania ryzykiem kredytowym odbywa się również z wykorzystaniem
testów warunków skrajnych, pozwalających wskazać potencjalne zagrożenia dla portfela
kredytowego banku. Jednym z elementów takich testów są testy klientów z branż
o szczególnej ekspozycji na czynniki ryzyka ESG. W tym celu bank wyodrębnia klientów
z sektorów najbardziej narażonych na czynniki ryzyka ESG. Są to przede wszystkim:
elektroenergetyka, ciepłownictwo, sektor paliwowo- gazowy, przemysł chemiczny, szeroko
rozumiany transport, produkcja i wydobycie.
Pomimo tego, że ryzyko kredytowe ma jednolity charakter, można wyróżnić jego typy.
Ryzyko koncentracji wierzytelności jest ważnym czynnikiem ryzyka kredytowego. W banku
są wprowadzone odpowiednie wewnętrzne zasady i stosowane są procedury w zakresie
koncentracji zaangażowań, ze szczególnym uwzględnieniem dużych zaangażowań
w odniesieniu do pojedynczych klientów i grup powiązanych klientów. Koncentracja
w portfelu poddawana jest monitoringowi w podziale na poszczególnych kredytobiorców,
podmioty powiązane ze sobą kapitałowo, gospodarczo lub organizacyjnie, branże itp. Zasady
koncentracji wierzytelności odnoszą się do różnych obszarów działalności banku - nie tylko
działalności kredytowej, ale również inwestycyjnej czy transakcji na rynku pieniężnym.
Ryzyko częściowego lub całkowitego niewykonania zobowiązania oznacza sytuację, w której
klient nie wywiązuje się z umownych terminów spłaty zobowiązań lub całkowicie takiej spłaty
zaniecha. Realizacja tego ryzyka wiąże się z podwyższeniem kosztów poprzez generowanie
134
Zarządzanie
ryzykiem
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
odpisów na oczekiwane straty kredytowe, które w przypadku całkowitej niespłacalności
przekładają się na zrealizowaną stratę.
Minimalizujemy ryzyko niewykonania zobowiązania poprzez:
ocenę zdolności kredytowej klienta opierającą się na modelach finansowych, w tym
modelach predykcyjnych, skutkującą przyznaniem klientowi ratingu adekwatnego
do poziomu ryzyka z nim związanego,
okresowy monitoring sytuacji ekonomiczno-finansowej klienta.
Ryzyko zabezpieczenia występuje w przypadku, gdy przyjęte zabezpieczenie ekspozycji
jest nieadekwatne do wartości przyznanego finansowania lub gdy wartość zabezpieczenia
podlega znacznym wahaniom.
Ryzyko zabezpieczenia minimalizujemy poprzez:
politykę przyjmowania prawnych zabezpieczeń, określającą warunki brzegowe adekwatności
zabezpieczenia dla danego typu ekspozycji, klienta i zabezpieczenia,
monitoring wartości zabezpieczeń, w szczególności zabezpieczeń hipotecznych (w formie
okresowej weryfikacji wycen nieruchomości),
testy warunków skrajnych, obejmujące m.in. symulacje zmian wartości zabezpieczeń.
Ryzyko stopy procentowej i kursu walutowego w ryzyku kredytowym wiąże się bezpośrednio
z ryzykiem niewykonania zobowiązania, ponieważ realizacja jednego z nich skutkuje
znacznym wzrostem prawdopodobieństwa realizacji drugiego. Ryzyko to oznacza zwiększenie
obciążeń klienta w wyniku wzrostu stóp procentowych lub niekorzystną zmianę kursu
walutowego, niosące za sobą podwyższenie odpowiednio kosztów obsługi zadłużenia oraz
wysokości rat spłaty zobowiązań.
Ograniczamy ryzyko stopy procentowej i kursu walutowego poprzez:
stosowanie odpowiednich procedur w zakresie udzielania finansowania w walutach obcych,
w szczególności podczas weryfikacji źródeł spłaty należności,
testy warunków skrajnych, obejmujące m.in. symulacje zmiany wysokości stóp
procentowych i kursu walutowego i ich wpływ na zdolność kredytową klientów.
Ekspozycja na ryzyko kredytowe w Ukrainie, Rosji
oraz Białorusi
W związku ze zbrojną agresją Rosji na Ukrainę podjęliśmy decyzję, że BGK nie będzie zaciągał
żadnych nowych zobowiązań, w tym nie będzie udzielał jakichkolwiek nowych kredytów dla
banków rosyjskich i białoruskich, ani składał ofert kontrahentom rosyjskim i białoruskim.
W lutym 2022 r. zawiesiliśmy limity zaangażowania dla banków rosyjskich i białoruskich oraz
limity zaangażowania Rosji i Białorusi, i tym samym zamroziliśmy współpracę z bankami
z tych krajów. Jednocześnie kontynuujemy działania opisane w raporcie ubiegłorocznym.
3. Ryzyko finansowe
Organizacja procesu zarządzania ryzykiem finansowym
Zarządzamy ryzykiem finansowym poprzez zarządzanie:
ryzykiem płynności,
ryzykiem rynkowym:
ryzykiem stopy procentowej w portfelu bankowym oraz w portfelu handlowym,
ryzykiem walutowym,
ryzykiem cen instrumentów kapitałowych,
ryzykiem spreadu kredytowego w portfelu bankowym.
ryzykiem dźwigni,
adekwatnością kapitałową.
Ryzyko finansowe podlega regularnym pomiarom, a przyjęte przez nas miary obejmują
również warunki skrajne. Miary ryzyka wyznaczane są w ujęciu jednostkowym z uwagi na brak
konieczności dokonywania konsolidacji ostrożnościowej zgodnie z przepisami CRR. Raporty
dotyczące ryzyka finansowego przekazywane są Komitetowi Finansowemu, Zarządowi,
Komitetowi ds. Ryzyka, Komitetowi ds. Audytu oraz Radzie Nadzorczej.
Ryzyko finansowe jest kontrolowane m.in. poprzez system limitów oraz wartości progowych.
Monitorujemy ryzyko poprzez regularne sprawdzanie wykorzystania limitów oraz weryfikację
poziomów miar ryzyka. Wdrożone w banku procedury obejmują zasady postępowania
w przypadku wystąpienia zwiększonego poziomu zagrożenia ryzykiem finansowym.
W związku ze stanowiskiem EBA dane porównawcze z zakresu adekwatności kapitałowej,
ryzyka dźwigni i ryzyka płynności na 31 grudnia 2023 r. zostały zaprezentowane
z uwzględnieniem retrospektywnego zaliczenia zysku za 2023 r. przeznaczonego zgodnie
z podziałem zysku na zwiększenie kapitałów własnych banku.
135
Zarządzanie
ryzykiem
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Charakterystyka głównych rodzajów ryzyka finansowego
Ryzyko płynności to zagrożenie wystąpienia utraty zdolności do terminowego regulowania
zobowiązań na skutek niekorzystnego ukształtowania się struktury aktywów i pasywów,
transakcji pozabilansowych, niedopasowania terminowego bieżących strumieni pieniężnych,
powodujące konieczność poniesienia nieakceptowalnych strat.
Cel zarządzania ryzykiem płynności to:
zapewnienie i utrzymywanie zdolności banku do wywiązywania się zarówno z bieżących,
jak i z przyszłych planowanych zobowiązań, z uwzględnieniem kosztów pozyskania
płynności i rentowności kapitałów własnych,
zapobieganie wystąpieniu sytuacji kryzysowej,
określenie rozwiązań umożliwiających przetrwanie sytuacji kryzysowej w przypadku
jej wystąpienia.
W BGK kontrolujemy ryzyko płynności dzięki systemowi limitów, obejmującemu m.in. limity
strategiczne, wartości progowe i progi analizy wskaźników płynności. Wdrożony system
limitowania obejmuje płynność bieżącą, krótko-, średnio- i długoterminową.
Cyklicznie przygotowujemy raporty płynności, w których przedstawiane są m.in. informacje
o wykorzystaniu nadzorczych i wewnętrznych limitów płynności, stabilności środków obcych
i wynikach stress testów oraz dodatkowe analizy dotyczące m.in. płynności długoterminowej.
W 2024 roku rozwijaliśmy zarządzanie ryzykiem płynności m.in. poprzez zmianę modelu
stabilności zobowiązań, uwzględnienie czynników ESG, zmianę metodologii oraz rozwój
narzędzi do kalkulacji miar. Dostosowaliśmy również system limitów ryzyka płynności do
aktualnego profilu ryzyka banku oraz regulacji zewnętrznych.
W całym 2024 r. płynność BGK była na bezpiecznym poziomie. Nadzorcze miary
płynności określone w CRR, jak również wewnętrzne limity wskaźników płynności,
nie zostały przekroczone.
Tabela 74. Nadzorcze miary płynności
informacja dodatkowa
– dane z wyłączeniem
funduszy przepływowych
limit
56
31.12.2024 31.12.2023 31.12.2024 31.12.2023
LCR - wskaźnik pokrycia wpływów netto
(ang. liquidity coverage ratio
100% 179% 157% 199% 168%
NSFR – wskaźnik stabilnego finansowania
netto (ang. net stable funding ratio)
100% 167% 163% 232% 184%
Zmiana miar płynności jest związana przede wszystkim ze wzrostem długoterminowych
źródeł finansowania (w tym depozytów, emisji obligacji oraz zaciągniętych kredytów),
wzrostem akcji kredytowej banku, wzrostem udzielonych zobowiązań pozabilansowych oraz
wzrostem inwestycji kapitałowych.
W 2024 roku bank przeprowadził testy warunków skrajnych na poziomie instytucji dla trzech
alternatywnych do planu finansowego scenariuszy rozwoju sytuacji banku. Oczekiwania
dotyczące kształtowania się stóp procentowych oraz rozwój sytuacji banku, uwzględniający
okoliczności mogące mieć podobne skutki finansowe jak sytuacja związana z COVID-19
oraz konfliktem zbrojnym w Ukrainie były głównymi czynnikami różnicującymi w zakresie
czynników makroekonomicznych. W ramach testów określono wpływ poszczególnych
scenariuszy na poziom m.in. ryzyka płynności.
Ryzyko rynkowe rozumiane jest jako zagrożenie pogorszenia się wartości portfela
instrumentów finansowych lub wyniku finansowego banku na skutek niekorzystnych zmian
parametrów rynkowych (kursów walut, stóp procentowych, spreadów kredytowych, cen
instrumentów dłużnych, cen instrumentów kapitałowych).
Celami zarządzania ryzykiem rynkowym są:
identyfikacja obszarów ryzyka rynkowego, w tym ryzyka związanego z instrumentami
pochodnymi,
w ramach portfela bankowego: kształtowanie pozycji bilansowych i pozabilansowych banku
w celu minimalizacji ryzyka negatywnego odchylenia się wyniku finansowego od założonego
w planie finansowo – rzeczowym oraz minimalizacji ryzyka niekorzystnej zmiany wartości
aktywów netto, w ramach akceptowalnego poziomu ryzyka rynkowego,
56
Wskaźniki wyznaczone są w ujęciu jednostkowym z uwagi na brak konieczności dokonywania konsolidacji ostrożnościowej zgodnie
z przepisami CRR.
136
Zarządzanie
ryzykiem
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
w ramach portfela handlowego: uzyskiwanie korzyści finansowych poprzez zawieranie
transakcji dealerskich na rynku międzybankowym oraz zabezpieczanie ryzyka portfela,
w ramach akceptowalnego poziomu ryzyka rynkowego.
W 2024 r. w BGK zachowane były akceptowalne poziomy ryzyka rynkowego oraz ryzyka stopy
procentowej w portfelu bankowym, ryzyka stopy procentowej w portfelu handlowym i ryzyka
generowanego przez instrumenty pochodne określone przez Radę Nadzorczą (apetyt na ryzyko).
Kalkulujemy nadzorcze testy wartości skrajnych (SOT) dla miar: wrażliwości wartości
ekonomicznej kapitału (SOT EVE) oraz wrażliwości wyniku odsetkowego netto w portfelu
bankowym (SOT NII). Wyniki SOT EVE oraz SOT NII w najmniej korzystnych scenariuszach
kształtowały się na bezpiecznym poziomie i nie przekraczały limitów nadzorczych.
W banku prowadzimy prace nad wdrożeniem nowego systemu do pomiaru ryzyka rynkowego.
Ryzyko stopy procentowej i ryzyko spreadu kredytowego w portfelu bankowym (CSRBB)
System limitów w banku obejmuje limity nadzorcze określone w przepisach prawa
(limity regulacyjne dla nadzorczego testu wartości odstających dla miar EVE oraz NII)
oraz limity wewnętrzne. Limity wewnętrzne obejmują apetyt na ryzyko określony przez
Radę Nadzorczą oraz limity strategiczne, określone przez Zarząd Banku. Limity podlegają
okresowym przeglądom w celu ich dostosowania do skali i profilu bieżącej i planowanej
działalności banku.
Cyklicznie monitorujemy poziomy miar ryzyka i badamy wykorzystanie limitów.
Przygotowujemy bieżące i cykliczne raporty ryzyka.
W 2024 r. rozpoczęliśmy raportowanie sprawozdawczości obligatoryjnej dotyczącej ryzyka
stopy procentowej w portfelu bankowym (IRRBB) do Narodowego Banku Polskiego (NBP).
W związku z uznaniem ryzyka CSRBB za istotne wprowadziliśmy metodę kalkulacji kapitału
wewnętrznego na ryzyko spreadu kredytowego w portfelu bankowym (CSRBB) oraz
ustanowiliśmy limity. Wdrożyliśmy również nową Rekomendację G KNF dotyczącą zarządzania
ryzykiem stopy procentowej w bankach, dostosowując m.in. zakres raportowania, scenariusze
stress testowe oraz ustanawiając poziomy ostrzegawcze dla obowiązujących limitów.
Kontynuowaliśmy również modelowanie oraz zabezpieczanie kapitału własnego w celu
długookresowej stabilizacji dochodu odsetkowego z inwestowania określonej części tego
kapitału w składniki aktywów z oprocentowaniem opartym o bieżące rynkowe stopy
procentowe. Zabezpieczenie kapitału jest realizowane zgodnie z planem zabezpieczenia
za pomocą transakcji zewnętrznych IRS z zastosowaniem rachunkowości zabezpieczeń
przepływów pieniężnych oraz portfela stałoprocentowych obligacji skarbowych.
Tabela 75. Wybrane miary ryzyka stopy procentowej (w tys. zł)
wybrane miary ryzyka stopy
procentowej
31.12.2024 31.12.2023
BPV
port. bankowy -1 404 -1 349
port. handlowy -25 -25
SOT NII (najgorszy z 2 scenariuszy)
-846 502
(-2.25% Tier I)
-842 202
(-2.25% Tier I)
SOT EVE (najgorszy z 6 scenariuszy)
-1 492 639
(-3.96% Tier I)
-1 281 394
(-3.42% Tier I)
VaR 1D 99% port. handlowy 2 400 3 323
Ryzyko walutowe
Zgodnie z obowiązującymi w banku zasadami mierzymy ryzyko walutowe – badamy wielkości
pozycji walutowych, poziom VaR oraz wynik z tytułu zmian kursów walutowych. Na bieżąco
monitorujemy i raportujemy również wykorzystania limitów wewnętrznych dotyczących
pozycji walutowych oraz straty.
Całkowita pozycja walutowa BGK na 31 grudnia 2024 r. wyniosła 42 mln zł (0.11% funduszy
własnych). Natomiast VaR 1D 99% dla tej pozycji wyniósł 0.23 mln zł.
Ryzyko zmiany cen instrumentów kapitałowych
W porównaniu do 2023 r. nastąpił wzrost wartości portfela akcji o 229 mln zł związany
ze wzrostem kursu akcji PKO BP S.A. Ponadto w 2024 r. względem 2023 r. nastąpił
wzrost zaangażowania w fundusze inwestycyjne w związku z większą liczbą posiadanych
certyfikatów inwestycyjnych w wyniku wpłat BGK do funduszy.
Pomiar ryzyka zmiany cen instrumentów kapitałowych odbywał się zgodnie z obowiązującymi
zasadami i był dokonywany poprzez badanie wartości portfela instrumentów kapitałowych
oraz VaR. Na 31 grudnia 2024 r. VaR 1D 99% dla portfela akcji wyniósł 76 mln zł.
Wyniki SOT dla wrażliwości wartości ekonomicznej kapitału (SOT EVE) oraz wrażliwości wyniku
odsetkowego netto w portfelu bankowym (SOT NII) w najmniej korzystnych scenariuszach
kształtowały się na bezpiecznym poziomie i nie przekraczały limitów nadzorczych.
137
Zarządzanie
ryzykiem
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
4. Ryzyko operacyjne
Organizacja procesu zarządzania ryzykiem operacyjnym
Ryzykiem operacyjnym zarządzamy w całym BGK, fundacjach i podmiotach zależnych.
Oceniamy m.in. produkty, procesy i systemy. Pod uwagę brane są m.in. struktura, specyfika
działalności, użytkowane systemy informatyczne, specyfika klientów i ich skargi, kadry,
zmiany organizacyjne oraz rotacja pracowników. Uwzględniamy też czynniki zewnętrzne.
Ryzyko operacyjne jest regularnie raportowane wyższej kadrze kierowniczej, Komitetowi
Ryzyka Operacyjnego i Kontroli Wewnętrznej, Zarządowi oraz Radzie Nadzorczej
i Komitetowi ds. Ryzyka.
Ryzykiem operacyjnym zarządzamy poprzez:
funkcję partnera ryzyka, obejmującą ryzyko operacyjne, braku zgodności i utraty reputacji,
podejście procesowe do oceny ryzyka operacyjnego (mapa ryzyka operacyjnego),
wskaźniki ryzyka operacyjnego (KRI/RI),
scentralizowaną bazę wszystkich zaleceń,
metodykę oceny ryzyka operacyjnego stron trzecich: pośredników finansowych, dostawców
usług outsourcingowych i dostawców usług ICT,
ocenę ryzyka w projektach i umowach outsourcingowych,
dodatkowy proces oceny ryzyka dla grupy produktów własnych banku.
Skalę zagrożeń związanych z ryzykiem operacyjnym ustalmy dzięki przyjętym miarom ryzyka.
Są to:
wskaźniki ryzyka operacyjnego (KRI/RI),
wymóg kapitałowy obliczany metodą BIA,
testy warunków skrajnych,
kapitał wewnętrzny,
ryzyko stron trzecich:
pośredników finansowych i partnerów finansujących,
wykonawców usług outsourcingowych,
ryzyko w projektach i umowach outsourcingowych.
Dodatkowo identyfikujemy i oceniamy ryzyko ESG wbudowane w ryzyko operacyjne
w ramach: procesu samooceny ryzyka operacyjnego, umów outsourcingowych, umów
nieoutsourcingowych, umów istotnych, projektów. Wyznaczamy również kapitał wewnętrzny
na ryzyko ESG wbudowane w ryzyko operacyjne.
Komitet Ryzyka Operacyjnego i Kontroli Wewnętrznej pełni w BGK funkcje opiniodawcze
i decyzyjne. Komitet umożliwia Zarządowi nadzór i kontrolę poziomu ryzyka operacyjnego,
ryzyka braku zgodności oraz funkcji kontroli w BGK oraz ocenę skuteczności systemu
zarządzania tym rodzajem ryzyka.
Zmiany w zarządzaniu ryzykiem operacyjnym planowane na rok 2025:
przystosowanie systemów i procedur do wymogów Rozporządzenia CRR3,
wprowadzenie metody SMA w związku z wejściem w życie Rozporządzenia CRR3,
dostosowanie wymogów w zakresie bezpieczeństwa cyfrowego zgodnie
z Rozporządzeniem „DORA”.
Charakterystyka ryzyka operacyjnego
Wartość straty netto w ujęciu księgowym z tytułu zdarzeń ryzyka operacyjnego w 2024 r.
wyniosła 22 553 tys. zł. W 2024 r. utrzymujemy akceptowalny profil ryzyka operacyjnego oraz
nie przekroczyliśmy przyjętych limitów oraz apetytu na ryzyko operacyjne.
5. Ryzyko biznesowe
Organizacja systemu zarządzania ryzykiem biznesowym
Ryzyko biznesowe w BGK rozumiemy jako ryzyko nieosiągnięcia założonych i koniecznych
celów ekonomicznych, w szczególności wyniku finansowego oraz jako ryzyko braku realizacji
celów gospodarczych i społecznych realizowanych w ramach misji i zadań określonych przez
właściciela. Ryzyko biznesowe obejmuje ryzyko strategiczne.
W BGK oceniamy ryzyko biznesowe poprzez identyfikację i analizę wpływu faktycznych
oraz potencjalnych zagrożeń z otoczenia biznesowego na wynik finansowy i realizację
celów strategicznych. Do takich ryzyk zaliczamy m.in. czynniki makroekonomiczne,
zmiany w przepisach dotyczących działalności banków, trendy rynkowe oraz zmiany
w sektorze bankowym.
138
Zarządzanie
ryzykiem
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Pomiar ryzyka biznesowego dotyczący wyniku finansowego dokonywany jest głównie poprzez
analizę odchyleń w realizacji strategii oraz planu finansowo-rzeczowego. Przygotowujemy
także prospektywną ocenę ryzyka biznesowego na podstawie m.in. wpływu zmian prawnych
i regulacyjnych oraz otoczenia makroekonomicznego.
Zarządzamy ryzykiem biznesowym tak, aby utrzymywać na akceptowalnym poziomie
potencjalne, negatywne konsekwencje finansowe.
Raportowanie głównych elementów ryzyk cząstkowych odbywa się poprzez prezentowanie
wyników banku na cyklicznych posiedzeniach Zarządu, Komitetu ds. Audytu, Komitetu ds.
Ryzyka, Rady Nadzorczej, a także dla Komitetu Finansowego.
6. Ryzyko ESG
Organizacja systemu zarządzania ryzykiem ESG
GRI 3-3 temat: Zmiana klimatu
Wskaźnik własny 5
TCFD 3.C
W banku zarządzamy ryzykiem ESG zgodnie z przepisami prawa, standardami rynkowymi oraz
naszymi własnymi regulacjami. Dzielimy ryzyko ESG na środowiskowe, społeczne i związane
z ładem korporacyjnym. Ryzyko środowiskowe obejmuje ryzyko związane z klimatem, w tym
ryzyko fizyczne i ryzyko przejścia.
ZOBACZ WIĘCEJ
Więcej informacji na temat zarządzania ryzykiem ESG publikujemy w raporcie
Ujawnienia ryzyka ESG BGK wg stanu na dzień 31.12.2024 r. (Filar III, ESG). Raport
jest dostępny na stronie internetowej BGK.
Wpływ ryzyk i szans na strategię i planowanie finansowe
TCFD 2.A, 2.B, 2.C
Strategia banku nie ujmowała w 2024 roku ryzyka związanego z klimatem w sposób
bezpośredni. Cele ESG oraz ogólne ryzyka klimatyczne oraz społeczne są ujęte w strategiach
programów modelu biznesowego.
Ryzyko ESG jest uwzględniane w planowaniu finansowym pośrednio, poprzez inne rodzaje
ryzyk, w które jest wbudowane – głównie ryzyko kredytowe oraz planowanie nowego
finansowania w ramach poszczególnych programów modelu biznesowego. Planowanie
finansowe obejmuje również koszty i przychody operacyjne, w tym związane z realizacją
projektów ESG. Trwająca modyfikacja produktów i procesów umożliwi w przyszłości
dokładniejsze ujęcie ryzyk ESG w planie finansowym. W planowaniu finansowym na 2024 r.
ryzyko ESG było traktowane łącznie, bez podziału na komponenty środowiskowe, społeczne
i związane z ładem korporacyjnym.
W 2024 r. po raz kolejny oceniliśmy bieżący i potencjalny wpływ BGK na zmianę klimatu.
Przeanalizowaliśmy portfel banku, naszą działalność operacyjną oraz elementy strategii
biznesowej, które łączą się z możliwością wpływu na klimat w kolejnych latach - analiza
obejmowała negatywne i pozytywne oddziaływanie organizacji. Wpływ na zmiany klimatu
oszacowaliśmy jako istotny ze względu na portfel BGK i strategię biznesową banku.
W 2024 r. po raz pierwszy wykazaliśmy emisję CO
2
e w zakresie 3, w kategorii 15. wg GHG
Protocol, co dokładniej opisujemy niżej w części Cele i mierniki. Opracowaliśmy także ścieżki
dekarbonizacji dla dwóch sektorów elektroenergetyka i transport – staną się one podstawą
do opracowania długoterminowych celów dla tych sektorów. W 2025 r. toczyć się będą prace
nad ścieżkami dekarbonizacyjnymi dla kolejnych wybranych sektorów.
139
Zarządzanie
ryzykiem
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Identyfikacja i ocena ryzyka oraz szans ESG
TCFD 3.A, 3.B, 3.C
W procesie kredytowym ryzyko oceniane jest na dwóch etapach. Wstępna ocena opiera się
na odpowiedziach z ankiety ESG, a ocena pogłębiona - wykonywana dla strategicznych dla
BGK finansowań - wykonywana jest przez ekspertów z Biura Ryzyka ESG.
Ankieta ESG będąca podstawą etapu pierwszego została wprowadzona w BGK w 2023 r.
Wypełnienie jej jest obowiązkowe przy udzielaniu finansowania oraz wymagane
w późniejszym procesie monitoringu. Odpowiedzi – poza analizą ryzyka ESG danego
finansowania – wykorzystujemy również do raportowania oraz jako materiał analityczny do
oceny portfela.
Pogłębiona ocena ryzyk obejmuje identyfikację i analizę wpływu czynników ESG na pozostałe
kategorie ryzyka finansowego. Weryfikowane są także wewnętrzne regulacje ESG podmiotu
kredytowanego, podejście do identyfikacji i mitygacji ryzyk, zgodność z Taksonomią UE oraz
wkład w osiąganie celów społecznych.
Opracowaliśmy listę branż podwyższonego ryzyka ESG, czyli tych, w których potencjalny
wpływ środowiskowy i społeczny jest największy. Poszczególne sektory ocenialiśmy pod
kątem wpływu środowiskowego i społecznego oraz presji, jakie wywierają na kapitał
naturalny. Przygotowaliśmy także listę czynników ryzyka ESG, które wpływają na sytuację
finansową podmiotów w określonych podsektorach gospodarki.
W procesie inwestycyjnym ocena ryzyka ESG pozwala na ustalenie poziomu ryzyka
dotyczącego partnerów biznesowych lub inwestycji kapitałowych banku. Do oceny ryzyka ESG
w procesie inwestycyjnym stosuje się odpowiednio techniki oceny jak w procesie kredytowym.
Kompleksowe testy warunków skrajnych
Aspekty ESG są uwzględniane w testach warunków skrajnych przeprowadzanych w banku.
Specjalny scenariusz ESG, wdrożony do procedury testowej, obejmuje czynniki społeczne
i klimatyczne, w tym zmiany cen uprawnień do emisji CO
2
. Jeśli wyniki testów wskazują na
wysoką wrażliwość danego sektora na ryzyka ESG, możliwe jest przeklasyfikowanie klientów
z tego sektora do fazy 2 w procesie wyznaczania odpisów na oczekiwane straty kredytowe.
Taka sytuacja miała miejsce w 2024 r. W okresie sprawozdawczym po raz pierwszy pilotażowo
przeprowadziliśmy też stress testy klimatyczne w perspektywie do 2050 r. w oparciu
o metodykę Europejskiego Banku Centralnego.
Wyniki przeprowadzonych testów zostały zaprezentowane na posiedzeniach Komitetu
Finansowego Banku, zaś syntetyczna informacja została przekazana Zarządowi, Komitetowi
ds. Ryzyka i Radzie Nadzorczej w ramach rocznego raportu ryzyka finansowego.
Cele i mierniki
TCFD 4.A, 4.B
Przesłanki taksonomiczne zostały w 2024 r. uwzględnione w naszych wewnętrznych
procesach. Wyznaczyliśmy też poziomy wskaźników określających stopień zrównoważenia
portfela BGK:
Wskaźnik zielonych aktywów (Green Asset Ratio, opublikowany w raporcie Ujawnienia
ryzyka ESG BGK (Filar III, ESG)).
Liczbę i wielkości finansowań wpisujących się w cele środowiskowe określone
w art. 9 Taksonomii.
Wskaźnik zgodności portfela bankowego z Taksonomią UE (Banking Book Taxonomy
Alignment Ratio, BTAR) – wskaźnik ten wyznaczyliśmy po raz pierwszy.
W ramach ujawnień ryzyka ESG prezentujemy nasze ekspozycje w kontekście narażenia na
ryzyko klimatyczne. W ujawnieniach wg stanu na 31.12.2024 r. prezentujemy dane dotyczące
nieruchomości stanowiących zabezpieczenie udzielonych kredytów. W dalszych etapach
będziemy prezentować również poszczególne branże wg miejsca prowadzenia działalności.
Szczegółowe informacje na temat ryzyka ESG, o których mowa w art. 449a CRR są zawarte
w raporcie z Ujawnień ryzyka ESG BGK wg stanu na dzień 31.12.2024 r. (Filar III, ESG) na stronie
internetowej banku.
Zgodnie z obowiązującymi w 2024 r. Zasadami zarządzania ryzykiem ESG w BGK ustalono
strategiczny limit łącznego kapitału wewnętrznego na pokrycie ryzyka ESG, uwzględnionego
w ramach innych rodzajów ryzyka, na poziomie nie wyższym niż 3% funduszy własnych banku.
Na koniec 2024 r. limit ten nie został przekroczony.
Stosowanym przez naszą organizację miernikiem oceny szans i ryzyk klimatycznych jest ślad
węglowy, czyli suma gazów cieplarnianych, do emisji których przyczynił się bank (zarówno
w działalności operacyjnej jak i portfelowej). W 2024 r. opracowaliśmy wewnętrzne podejście
do zbierania danych i obliczania śladu węglowego portfela BGK (tj. kategorii 15 w zakresie
3 wg GHG Protocol) zgodnie z uznaną i powszechnie stosowaną przez sektor bankowy
metodyką opracowaną przez PCAF. W rozdziale V.1. Zrównoważony rozwój prezentujemy
wyniki kalkulacji sfinansowanych emisji gazów cieplarnianych, przeprowadzonej na potrzeby
140
Zarządzanie
ryzykiem
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
przygotowania raportu z Ujawnień ryzyka ESG BGK wg stanu na 31.12.2024 r. (Filar III,
ESG). Kluczowym zadaniem w kontekście wyznaczania celów jest opracowanie ścieżek
dekarbonizacji i wyznaczenie długoterminowych celów dekarbonizacyjnych, o czym szerzej
piszemy w rozdziale V.1. Zrównoważony rozwój.
7. Ryzyko braku zgodności
Organizacja systemu zarządzania ryzykiem braku zgodności
Identyfikujemy i oceniamy ryzyko braku zgodności poprzez m.in. zdarzenia operacyjne, wyniki
testów zgodności oraz skargi i reklamacje klientów. Dodatkowo, prowadzimy też ankiety
oceniające to ryzyko, m.in. w programach modelu biznesowego banku. Ograniczamy ryzyko
braku zgodności poprzez projektowanie, wdrażanie lub zlecanie wdrożenia dedykowanych
temu ryzku mechanizmów kontrolnych.
Wyniki oceny ryzyka braku zgodności i informacje o realizacji zadań związanych
z zarządzaniem ryzykiem raportowane są cyklicznie m.in. do Zarządu i Rady Nadzorczej.
8. Ryzyko utraty reputacji
Organizacja procesu zarządzania ryzykiem utraty reputacji
Chronimy wizerunek BGK i ograniczamy straty wynikające z jego naruszania dzięki
zarządzaniu ryzykiem utraty reputacji. Identyfikujemy możliwość pojawienia się takiego
ryzyka tworząc i modyfikując bankowe produkty, nawiązując relacje biznesowe, przygotowując
materiały marketingowe oraz organizując postępowania zakupowe. Dodatkowo uwzględniamy
także czynniki ESG. Dbamy o to, aby nasza komunikacja nie wprowadzała w błąd
i przestrzegamy naszej Polityki przeciwdziałania greenwashingowi.
Co roku oceniamy ryzyko utraty reputacji uwzględniając negatywne informacje w mediach,
zdarzenia operacyjne oraz analizując wewnętrzne opinie na temat relacji biznesowych.
Sprawdzamy też pod tym kątem wyniki wewnętrznych i zewnętrznych kontroli. Ograniczamy
ryzyko utraty reputacji zarówno w ramach ryzyka inherentnego jak i rezydualnego.
Wyniki oceny ryzyka utraty reputacji i informacje o realizacji zadań związanych
z zarządzaniem tym ryzykiem są raportowane cyklicznie m.in. do Zarządu i Rady Nadzorczej.
Tabela 76. Wskaźniki adekwatności kapitałowej i ryzyka dźwigni z funduszami
przepływowymi
31.12.2024 31.12.2023 zmiana r/r
Całkowity wymóg kapitałowy (w mln zł) 9 863 8 958 905
Kapitał wewnętrzny (w mln zł)
57
14 466 12 102 2 364
Fundusze własne (w mln zł) 37 660 37 420 240
Kapitał Tier I (w mln zł) 37 660 37 420 240
Kapitał podstawowy Tier I (w mln zł) 37 660 37 420 240
Kapitał Tier II (w mln zł) 0 0 0
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I 30,55% 33,42% -2,87 p.p.
Współczynnik kapitału Tier I 30,55% 33,42% -2,87 p.p.
Łączny współczynnik kapitałowy 30,55% 33,42% -2,87 p.p.
Wskaźnik kapitału wewnętrznego 38,41% 32,34% +6,07 p.p.
Wskaźnik dźwigni 5,03% 5,80% -0,77 p.p.
9. Adekwatność kapitałowa
i ryzyko dźwigni
Monitorujemy poziom adekwatności kapitałowej i ryzyka dźwigni za pomocą odpowiednich
wskaźników wyznaczonych zgodnie z ustawą Prawo bankowe oraz CRR. W całym 2024 r.
adekwatność kapitałowa BGK była na bezpiecznym poziomie. Nadzorcze miary jak również
wewnętrzne limity wskaźników kapitałowych nie zostały przekroczone.
W 2024 roku rozpoczęte zostały prace nad wdrożeniem nowego systemu do kalkulacji
wymogów kapitałowych. W ramach przeglądu limitów dostosowaliśmy ich poziomy do
aktualnego i planowanego profilu ryzyka banku.
57
Obejmuje także ekspozycje z tytułu zarządzania programami europejskimi oraz z tytułu działalności poręczeniowo-gwarancyjnej BGK
realizowanej w ramach programów rządowych.
141
Zarządzanie
ryzykiem
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Perspektywy
Raportowanie
Załączniki
Zmiany wysokości współczynników kapitałowych, wskaźnika kapitału wewnętrznego oraz
wskaźnika dźwigni wynikały głównie z:
wzrostu wymogu kapitałowego oraz kapitału wewnętrznego z tytułu ryzyka kredytowego,
w szczególności w związku ze wzrostem łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko wobec
przedsiębiorstw i rządów centralnych,
wzrostu wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego, głównie z uwagi na wzrost
średniego wyniku odsetkowego z trzech ostatnich lat,
wzrostu miary ekspozycji całkowitej, głównie w wyniku wzrostu źródeł finansowania banku.
Tabela 77. Informacja dodatkowa. Wskaźniki adekwatności kapitałowej i ryzyka dźwigni bez
funduszy przepływowych
31.12.2024 31.12.2023 zmiana r/r
Całkowity wymóg kapitałowy (w mln zł) 9 306 8 482 824
Kapitał wewnętrzny (w mln zł) 13 072 11 213 1 859
Fundusze własne (w mln zł) 37 660 37 420 240
Kapitał Tier I (w mln zł) 37 660 37 420 240
Kapitał podstawowy Tier I (w mln zł) 37 660 37 420 240
Kapitał Tier II (w mln zł) 0 0 0
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I 32,38% 35,29% -2,91 p.p.
Współczynnik kapitału Tier I 32,38% 35,29% -2,91 p.p.
Łączny współczynnik kapitałowy 32,38% 35,29% -2,91 p.p.
Wskaźnik kapitału wewnętrznego 34,71% 29,97% +4,74 p.p.
Wskaźnik dźwigni 10,89% 12,92% -2,03 p.p.
10. Inne ryzyka
Zgodnie z naszymi procedurami, zarządzamy także innymi rodzajami ryzyka - przede
wszystkim ryzykiem modeli oraz ryzykiem zmian warunków makroekonomicznych.
143
Perspektywy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Raportowanie
Załączniki
ODPOWIEDZIALNOŚĆ ZESPOŁOWOŚĆ PROFESJONALIZM
Dynamiczna, innowacyjna
i konkurencyjna
gospodarka
Sprawne samorządy, aktywne
i gospodarne społeczności
lokalne i regionalne
Hub eksperckiej wiedzy i kompetencji w zakresie finansowania przedsięwzięć rozwojowych
Istotny partner
finansowy
instytucji publicznych
1. Otoczenie gospodarcze
Procesy cenowe i geopolityka pozostają głównym źródłem
niepewności makroekonomicznej
W BGK przewidujemy stabilizację globalnego tempa wzrostu gospodarczego w 2025 r. Dalej
wygasać będą napięcia na rynku surowców energetycznych oraz popandemiczne fluktuacje
popytu na dobra trwałe oraz usługi. Ścieżka stóp procentowych w strefie euro jest narażona
na mniejszą niepewność niż ta w USA. Podwyższona zmienność będzie dotyczyć również
koniunktury w Chinach, gdzie problemy na rynku nieruchomości mogą nadal negatywnie
wpływać na konsumpcję gospodarstw domowych oraz dynamikę CPI.
W 2025 r. następować będzie poprawa krajowej koniunktury i przyspieszenie rocznego
tempa wzrostu PKB do ok. 3,5%, czyli powyżej poziomu długoterminowej średniej. Sprzyjać
temu powinien dalszy wzrost realnych dochodów gospodarstw domowych oraz ożywienie
w inwestycjach. Jednocześnie tempo wzrostu będzie osłabiane przez ujemną kontrybucję
eksportu netto i utrzymującą się restrykcyjną politykę monetarną. Towarzyszyć temu będzie
stopniowe obniżanie dynamiki cen konsumpcyjnych. Roczny CPI oscyluje wokół 5% na
początku 2025 r. Niemniej w kolejnych kwartałach powinien obniżać się i w konsekwencji
zakończyć rok delikatnie powyżej górnego pasma odchyleń od celu NBP. Zejście do samego
przedziału pasma nastąpi natomiast prawdopodobnie w 2026 r.
reszta świata. Wydarzenia te mają bezpośredni wpływ na rynki surowcowe i procesy cenowe,
a w konsekwencji na konsumpcję, kształt polityk monetarnych i zagregowany popyt.
2. Nowa perspektywa: strategia
2025-2030
Podstawowe cele naszej działalności określone w przepisach to wspieranie polityki
gospodarczej Rady Ministrów, rządowych programów społeczno-gospodarczych (w tym
poręczeniowo-gwarancyjnych) oraz programów samorządności lokalnej i rozwoju regionalnego.
W nowej strategii banku na lata 2025 – 2030 określiliśmy kierunki biznesowe odpowiadające na
potrzeby przenikających się grup odbiorców - przedsiębiorstw, społeczeństwa oraz państwa.
Wyzwania i potrzeby, takie jak mobilizacja kapitału, odporność społeczno-gospodarcza,
demografia, innowacje, tempo rozwoju cyfryzacji, bezpieczeństwo oraz transformacja
energetyczna mają często złożony i przekrojowy charakter. Zostało to ujęte w formie
kontynuacji misji oraz nowej wizji banku.
WYKRES 8. Dynamika PKB i poziom inflacji (consumer price index, CPI; w %)
2024 2025 2026 2027
2,9
3,5
3,0
2,7
4,7
3,9
2,9
2,5
3,6
4,6
3,1
3,0
CPI (na koniec
okresu)
CPI (średni)
GDP
ZOBACZ WIĘCEJ
Informacje o naszej nowej strategii znajdują się na stronie internetowej.
Głównym źródłem niepewności w najbliższych miesiącach pozostają kwestie geopolityczne,
przede wszystkim związane ze scenariuszami zakończenia wojny na Ukrainie oraz wydarzeniami
na Bliskim Wschodzie. Dodatkowym elementem zwiększającym czynniki ryzyka jest polityka
handlowa nowej amerykańskiej administracji i jej przełożenie na wymianę towarową USA-
144
Perspektywy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Raportowanie
Załączniki
Chcemy budować kompetencje pozwalające na identyfikację potrzeb przedsiębiorstw oraz
uwzględnienie perspektywy MON.
Będziemy nadal oferować instrumenty działalności zleconej finansowane ze środków
europejskich i krajowych, które maksymalizują efekt dźwigni i skutecznie wspierają rozwój
polskich firm. Planujemy kontynuować promowanie działań i produktów wspierających polski
eksport oraz ekspansję przedsiębiorstw, także poza rynki UE.
Nasze wsparcie obejmie również działania rozwojowe w tym z wykorzystaniem instrumentów
Komisji Europejskiej, takich jak Ukraine Facility i EFSD+. Jednocześnie BGK będzie pomagać
firmom w identyfikacji wyzwań oraz dostosowywaniu się do potrzeb cyfryzacji, automatyzacji
i transformacji w duchu twin transition – łączącej zrównoważony rozwój z cyfrową zmianą.
Skoncentrujemy się także na budowaniu bezpieczeństwa energetycznego Polski, wspierając
transformację sektora energetycznego – elektroenergetyki, ciepłownictwa i paliw – w kierunku
nisko- i zeroemisyjnych rozwiązań oraz zwiększania efektywności energetycznej gospodarki.
W średniej perspektywie będziemy wspierać projekty ograniczające ryzyko powstania luki
wytwórczej, stabilizujące rynek energii i obniżające koszty energii elektrycznej oraz cieplnej.
W perspektywie długoterminowej bank będzie aktywnie wspierał dalszy rozwój energetyki
zbilansowanego, zeroemisyjnego rynku energetycznego.
Wkład banku w transformację energetyczną będzie realizowany przy jednoczesnej dbałości
o stabilność i bezpieczeństwo energetyczne oraz zapewnienie cen energii umożliwiających
zachowanie konkurencyjności polskiej gospodarki. Działania w zakresie energetyki będą
realizowane nie tylko we współpracy z sektorem energetycznym i przedsiębiorstwami
energochłonnymi, ale także szerokiej współpracy z jednostkami samorządu terytorialnego.
BGK będzie też wzmacniał odporność kraju, finansując inwestycje w infrastrukturę
transportową i przesyłową, w tym budowę zintegrowanego systemu szlaków
komunikacyjnych, cyfryzację oraz modernizację infrastruktury łączącej Polskę z krajami
sąsiadującymi. Stawiamy także na rozwój usług intermodalnych i logistyki podwójnego
zastosowania (dual-use). Naszym priorytetem jest również wsparcie strategicznych projektów
rządowych oraz dekarbonizacja transportu.
Konkurencyjność polskiego przemysłu i przedsiębiorstw musi opierać się na czystym
powietrzu, wodzie i środowisku. Dlatego też, chcemy angażować się w projekty gospodarki
obiegu zamkniętego, które pozwalają efektywnie wykorzystywać dostępne zasoby, oraz
inicjatywy związane z retencją wody, chroniące kraj przed skutkami postępującej suszy
hydrologicznej. Jednocześnie będziemy kontynuować działania na rzecz dekarbonizacji,
dążąc do neutralności klimatycznej.
Jako bank rozwoju naszym głównym celem nie jest maksymalizacja zysku. To dlatego nasza
strategia jest unikalna i tym różni się od strategii banków komercyjnych. Naszą kluczową
rolą jest mobilizacja i efektywne wykorzystanie kapitału prywatnego we wspieraniu rozwoju
gospodarczego i społecznego.
Dynamiczna, innowacyjna i konkurencyjna gospodarka
Jest to odpowiedź na potrzeby biznesu, a także wyzwania gospodarcze w skali makro. BGK
skoncentruje się m.in. na inwestowaniu w innowacje (Venture Capital, Private Equity, Venture
Building, Fundusze z EFI, wykorzystanie Vinci S.A.), dużych projektach infrastrukturalnych
oraz projektach międzynarodowych i ekspansji zagranicznej. Chcemy pozostać stabilnym
konsorcjantem dużych projektów, co wpłynie na zwiększenie aktywności innych instytucji
finansowych oraz ich udziału w finansowaniu rozwoju gospodarczego.
BGK będzie też istotnym partnerem dla polskiego przemysłu obronnego, zapewniając
finansowanie instrumentami działalności własnej oraz obsługę instrumentów powierzonych.
145
Perspektywy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Raportowanie
Załączniki
Sprawne samorządy, aktywne i gospodarne społeczności
lokalne i regionalne
Wsparcie rozwoju na poziomie regionalnym i lokalnym jest jednym z podstawowych zadań BGK
jako krajowego banku rozwoju. Chcemy wzmacniać naszą rolę jako stabilnego źródła finansowania
samorządów i rozwijać ofertę finansowania zwrotnego celów społecznych jako alternatywy dla
dotacji. BGK będzie odpowiadał na kluczowe wyzwania związane z potrzebami mieszkaniowymi
i ochroną zdrowia Polaków. Wspomożemy procesy transformacji szpitali poprzez finansowania
restrukturyzacyjne i rozwojowe, płynnościowe oraz finansowania wspierające inwestycje
i modernizacje w podmiotach leczniczych. Współpraca ze szpitalami zostanie uzupełniona
o działania edukacyjne dotyczące ESG, zielonej transformacji, nowoczesnych metod leczenia oraz
optymalizacji zarządzania w celu podniesienia jakości opieki zdrowotnej.
BGK będzie kontynuował również swoją działalność w zakresie budownictwa mieszkaniowego
dostępnego cenowo. Bank planuje dostarczyć instrumenty finansowe wspierające realizację
rządowych programów mieszkaniowych oraz kontynuować rozwój budownictwa socjalnego
i komunalnego przy wykorzystaniu Funduszu Dopłat. W zakresie budownictwa społecznego,
w tym spółdzielczego, BGK będzie aktywnie wspierał wdrażanie programu SBC (edycja 2025).
W obszarze budownictwa własnościowego bank zamierza zapewnić doskonałość
operacyjną we wdrażaniu i obsłudze nowych programów mieszkaniowych. W kontekście
termomodernizacji i remontów, w tym pustostanów, BGK będzie wspierał działania na rzecz
poprawy efektywności energetycznej budynków wielorodzinnych oraz modernizacji zasobów
mieszkaniowych gmin.
Istotny partner finansowy instytucji publicznych
Relacje BGK z instytucjami publicznymi, w tym w szczególności z Ministerstwem Finansów,
są kluczowe w dostarczaniu usług i kompetencji wspierających zadania publiczne oraz
realizacji programów polityki gospodarczej państwa. Chcemy, aby nasze działania - np. nowa
strategia zarządzania środkami funduszy umiejscowionych w BGK – przyniosły wymierne
korzyści w tym obszarze.
Istotnym zadaniem będzie zwiększenie zakresu i podniesienie jakości obsługi finansowej
sektora publicznego. Oznaczać to będzie aktywną cyfryzację systemu rozliczeń, w którym
BGK jest agentem rozliczeniowym. Rozwój współpracy z organizacjami płatniczymi oraz
dostawcami rozwiązań IT pozwoli rozszerzyć model e-płatności w sektorze publicznym (BLIK,
karty płatnicze). Wzrośnie też liczba jednostek samorządu terytorialnego przystępujących
do rozliczeń podatków lokalnych w aplikacji mObywatel 2.0. Będziemy kontynuować obsługę
płatności ze środków europejskich w ramach kolejnych perspektyw finansowych.
Wzmocnienie współpracy z Ministerstwem Finansów w zakresie zarządzania długiem
publicznym i stabilizacji polskiego rynku finansowego będzie zadaniem o fundamentalnej
wartości dodanej dla państwa. Efektywnie realizować będziemy zlecenia MF, zapotrzebowanie
funduszy umiejscowionych w BGK oraz transakcje z publicznymi i prywatnymi podmiotami
na rynku walutowym, kapitałowym, pieniężnym i instrumentów pochodnych. Nasze działania
marketingowe i emisyjne będą ściśle skoordynowane z MF, aby osiągnąć jak najlepsze
całościowe efekty w kontekście całego rynku.
Planowane kierunki biznesowe będą wspierane przez wewnętrzne działania zorientowane na
modernizację i doskonalenie procesów bankowych. BGK podejmie inicjatywy transformacyjne,
dzięki którym wzmocni swoją rolę nowoczesnej instytucji finansowej, która zapewnia
kompleksowe wsparcie dla interesariuszy. Aby sprostać ambitnym celom strategicznym
i oczekiwaniom partnerów biznesowych, bank będzie rozwijał swoje procesy, technologie
i narzędzia, uwzględniając najwyższe standardy bezpieczeństwa oraz obowiązujące regulacje.
Priorytetem stanie się również odporność cyfrowa banku, oparta na cyberbezpieczeństwie
i świadomości cyfrowej pracowników. Jest to kluczowa kwestia w kontekście rosnącej roli BGK
w finansowaniu potrzeb polskich sił zbrojnych. Nowy model zarządzania IT zapewni sprawne
wdrażanie rozwiązań rozwojowych oraz stabilność i dostępność systemów bankowych.
Wszystkie działania będą realizowane w zgodzie z obowiązującymi przepisami, a nowe
wymogi regulacyjne wdrażane terminowo. BGK zatrudnia pracowników o wysokich i często
unikalnych kompetencjach powstałych przy współtworzeniu i obsłudze wielu produktów
i instrumentów finansowych w ramach programów rządowych i unijnych. Chcemy
dalej wykorzystywać ten potencjał, dostarczając coraz lepsze rozwiązania klientom,
interesariuszom i polskiemu społeczeństwu.
146
Perspektywy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Raportowanie
Załączniki
Hub eksperckiej wiedzy i kompetencji w zakresie finansowania
przedsięwzięć rozwojowych
To szereg działań skoncentrowanych na wspieraniu rozwoju naszych pracowników i kadry
menedżerskiej. Kluczowym elementem tego procesu będzie intensyfikacja działań związanych
z rozwijaniem systemów cyfrowych, które pozwolą na zapewnienie jeszcze lepszych rozwiązań
dla klientów banku, interesariuszom oraz finalnie – polskim obywatelom.
Planujemy także aktywnie wspierać rozwój społeczny, angażując się w inicjatywy mające na
celu poprawę jakości życia lokalnych społeczności oraz wspieranie zrównoważonego rozwoju.
Poprzez inwestycje w technologie i kompetencje zespołów oraz wsparcie rozwoju
społecznego, dążymy do podnoszenia jakości świadczonych usług oraz wprowadzania
innowacyjnych rozwiązań, które odpowiadają na zmieniające się potrzeby rynku.
Wyzwania społeczno-gospodarcze
Wiele wskazuje na to, że w 2025 roku niepewność ponownie stanie się kluczowym hasłem
definiującym sytuację społeczno-gospodarczą Polski. Nasze otoczenie zdeterminują procesy,
których przebieg jest obecnie trudny do prognozowania. Trudno przewidzieć, w jaki sposób
zmaterializują się zapowiedzi administracji prezydenta Trumpa, zwłaszcza te dotyczące
polityki handlowej i zaangażowania militarnego Stanów Zjednoczonych w Europie. Co za tym
idzie, trudno przewidywać dalszy los wojny w Ukrainie i ewentualne warunki jej zakończenia.
Niewiadomą jest również polityka gospodarcza, jaką będzie prowadził nowy rząd Niemiec,
przyszłość rządu we Francji, a także jak daleko idące będą zmiany dotychczasowego
kursu polityki gospodarczej Komisji Europejskiej, w szczególności w sferze finansowania
obronności. Na to wszystko nakłada się nieprzewidywalność dotycząca dynamiki rozwoju
sztucznej inteligencji. Nowe technologie, powstające już nie tylko w Dolinie Krzemowej,
ale też w Chinach, cały czas mogą silnie wpływać na przewidywania dotyczące procesów
gospodarczych w najbliższych latach, a także na wyceny aktywów finansowych.
Jednocześnie okoliczności, które można uznać za pewne to:
Polska przez pierwsze sześć miesięcy 2025 r. pełni prezydencję w Radzie Unii Europejskiej,
a jej priorytety są zorganizowane wokół zagadnienia bezpieczeństwa.
Polska będzie w najbliższym czasie inwestowała więcej w rozwój swoich zdolności
obronnych i możliwości rodzimego przemysłu zbrojeniowego.
Ruszyły pierwsze programy zaplanowane w ramach Krajowego Planu Odbudowy
i Zwiększania Odporności, a w 2025 r. alokacja środków przyspieszy.
Komisja Europejska nie odwraca się od dotychczasowej strategii zielonej transformacji,
choć najprawdopodobniej złagodzi wymogi regulacyjne i nieco inaczej rozłoży akcenty
pomiędzy różne priorytety. Oznacza to, że proces transformacji energetycznej Polski będzie
kontynuowany.
Wygląda na to, że inwestycje i bezpieczeństwo, obok niepewności, będą kolejnymi ważnymi
hasłami opisującymi rok 2025.
Biorąc pod uwagę prawdopodobieństwo ziszczenia się poszczególnych scenariuszy oraz ich
potencjalny wpływ na polską gospodarkę, na szczególną uwagę zasługują w naszej opinii
trzy zagadnienia.
Pierwsze z nich to wojna w Ukrainie. Wyczerpanie obu stron konfliktu, zmieniające się nastroje
społeczne w państwach wspierających Ukrainę oraz plany administracji prezydenta Trumpa,
pozwalają przewidywać, że rok 2025 przyniesie zakończenie albo przynajmniej zamrożenie
konfliktu. Jakiekolwiek zakończenie gorącej fazy wojny w Ukrainie będzie miało z kolei
odczuwalny wpływ na polską gospodarkę.
147
Perspektywy
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Raportowanie
Załączniki
Po pierwsze, zakończenie wojny będzie prawdopodobnie oznaczało wzmocnienie
powiązań Ukrainy z państwami zachodnimi, a na pewno większe włączenie Ukrainy
w międzynarodową wymianę handlową. Dla części polskich przedsiębiorców może
to oznaczać nasiloną presję konkurencyjną (np. w rolnictwie lub sektorze przewozowym).
Po drugie, proces tworzenia nowego modelu gospodarki Ukrainy będzie okazją dla
zaangażowania polskich firm. Z jednej strony oznacza to zwiększoną aktywność wybranych
firm, a z drugiej może mieć wpływ na ceny na polskim rynku i tempo realizowanych
w Polsce inwestycji. Jeżeli jednak wojna zostanie przerwana w najbliższym czasie,
to oczekiwanie pełnowymiarowego procesu odbudowy zniszczonej infrastruktury może
okazać się nieuzasadnione.
Po trzecie, można spodziewać się odpływu uchodźców, którzy przez ostatnie lata osiedlali
się w Polsce – bezpośrednim skutkiem będzie spadek konsumpcji i odpływ pracowników
z wielu branż polskiej gospodarki (a koszty pracy i dostępność pracowników stanowiły dla
polskich przedsiębiorców wyzwanie już w 2024 roku). Ten proces jest wysoce niepewny
i prawdopodobnie będzie miał dość ograniczoną skalę oraz umiarkowane tempo.
Na szczególną uwagę będzie zasługiwała również polityka handlowa, jaką wdroży
administracja prezydenta Trumpa. Fragmentacja globalnego handlu jest czymś,
co obserwujemy już od jakiegoś czasu, ale wzrost barier handlowych pomiędzy sojuszniczymi
państwami, które dotychczas były traktowane jako członkowie jednego bloku, może nadać
temu procesowi zupełnie nową dynamikę. Stany Zjednoczone odpowiadały w 2023 roku
za zaledwie 3,1% polskiego eksportu, ale oprócz tego do Stanów Zjednoczonych trafiało
w 2023 roku również 10% towarów eksportowanych przez Niemcy, które są naszym
głównym partnerem handlowym. Wojna handlowa pomiędzy Stanami Zjednoczonymi i Unią
Europejską może dodatkowo pogorszyć sytuację europejskiego przemysłu i zmusić państwa
członkowskie do szukania nowych partnerów handlowych w mniej oczywistych regionach.
W 2025 r. należy spodziewać się istotnego wzrostu poziomu polskich inwestycji – jest
to uzasadnione napływem środków unijnych związanym z realizacją Krajowego Planu
Odbudowy i Zwiększania Odporności i trwającą transformacją energetyczną, ale też
rosnącymi potrzebami obronnymi kraju. Wzrost nakładów na środki trwałe będzie wspierał
wzrost gospodarczy, a powinien też przyczyniać się do poprawy produktywności polskich
przedsiębiorców i obniżać koszty energii. Wyzwaniem może być odpowiednie wykorzystanie
tego potencjału. Cały czas utrzymują się restrykcyjne warunki dostępu do kredytów
i podwyższone stopy procentowe. Choć w najbliższych miesiącach można spodziewać się
w tym zakresie poprawy, to polscy przedsiębiorcy nadal będą mieć trudności z pozyskaniem
kapitału, który pozwoliłby im na udział w planowanych projektach inwestycyjnych.
Dodatkowym utrudnieniem jest stosunkowo krótki horyzont czasowy, w jakim będą musiały
zostać zrealizowane planowane inwestycje. KPO ma ściśle określony harmonogram, a projekty
związane z poprawą potencjału obronnego Polski muszą zostać zrealizowane jak najszybciej.
To oznacza, że z perspektywy BGK w najbliższym roku szczególnie ważne będą działania
związane ze wspieraniem polskich przedsiębiorców w realizacji projektów inwestycyjnych,
zwłaszcza tych wzmacniających potencjał polskiego sektora zbrojeniowego i wspierających
zieloną transformację. Kluczowe stają się też wszelkie działania ukierunkowane na wspieranie
obecności polskich produktów na zagranicznych rynkach, które nie były dotychczas
pierwszym wyborem dla polskich przedsiębiorców. Ze względu na podwyższoną niepewność
i ryzyko wzrostu presji konkurencyjnej ze strony podmiotów zagranicznych ważne pozostanie
oczywiście również wsparcie działalności bieżącej polskich przedsiębiorców.
148
Raportowanie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Załączniki
IX
Raportowanie
1. Proces raportowania
2. Informacja o podmiocie uprawnionym
do badania sprawozdań, ujawnienia
podlegające badaniu oraz atestacja
danych niefinansowych
3. Indeks Celów Zrównoważonego Rozwoju
ONZ, do których się odnosimy
4. Zestawienie wskaźników GRI
149
Raportowanie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Załączniki
1. Proces raportowania
Zintegrowany raport Grupy Kapitałowej BGK za rok 2024 przygotowaliśmy w oparciu o:
wytyczne Integrated Reporting Framework,
wymogi sprawozdań z działalności zarządu opisane m.in. w Ustawie o rachunkowości
oraz Rozporządzeniu w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych,
standardy Global Reporting Initiative (GRI 2021),
najlepsze praktyki rynkowe oraz wytyczne TCFD. Obliczenia naszego śladu węglowego
przeprowadziliśmy zgodnie ze standardem Greenhouse Gas Protocol (GHG Protocol) -
szczegóły w załączniku 8.
Dane finansowe prezentowane w raporcie pochodzą ze sprawozdania finansowego BGK
i Grupy Kapitałowej BGK za 2024 r. i prezentowane są w ujęciu zarządczym. Sprawozdanie
finansowe sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej (MSSF) oraz związanymi z nimi interpretacjami Komisji Europejskiej. W zakresie
nieuregulowanym powyższymi standardami sporządzono je zgodnie z wymogami Ustawy
o rachunkowości i jej przepisami wykonawczymi.
Sprawozdanie finansowe BGK i Grupy Kapitałowej BGK zostało niezależnie zbadane przez
firmę audytorską oraz zatwierdzone przez Radę Nadzorczą banku. BGK nie składa w ramach
sprawozdania z działalności oświadczenia na temat informacji niefinansowych zgodnie z art.
49b ust. 1 Ustawy o rachunkowości.
GRI 2-3
W BGK raportujemy nasz zrównoważony rozwój w cyklu rocznym, a dane prezentowane
w niniejszym raporcie zintegrowanym dotyczą okresu od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.,
chyba, że w treści zaznaczono inaczej. Raport za 2024 r. został opublikowany 17. kwietnia
2025 r. na stronie internetowej BGK.
Wszelkie pytania oraz komentarze dotyczące raportowania prosimy kierować na adres:
raport.zintegrowany@bgk.pl.
GRI 2-2
Bank raportuje kwestie zrównoważonego rozwoju jedynie w odniesieniu do jednostki
dominującej grupy kapitałowej z uwagi na znacząco mniejszą skalę działalności pozostałych
należących do niej podmiotów. Wyjątkiem są emisje CO
2
, uwzględniające część śladu
węglowego spółki zależnej Vinci S.A.
Istotne tematy raportowania zostały zdefiniowane dla banku jako podmiotu dominującego
w Grupie.
GRI 2-14
W proces ustalania istotnych tematów raportu oraz przygotowywania jego treści
zaangażowane były osoby kierujące poszczególnymi jednostkami organizacyjnymi banku oraz
Zarząd BGK. Zarząd zatwierdził również treść dokumentu.
GRI 2-4
W odniesieniu do zeszłorocznego raportu wprowadziliśmy korekty danych wskaźników: GRI
202-1, GRI 305-1, GRI 305-2, GRI 305-3, GRI 305-4, GRI 306-3, GRI 401-3, GRI 405-1. Zmiany
prezentacji zostały wprowadzone przy wskaźnikach GRI 202-1, GRI 305-3 oraz GRI 305-4.
Szczegółowe wyjaśnienia znajdują się bezpośrednio pod wskaźnikami.
Proces określenia istotnych tematów raportowania
GRI 3-1, 3-2
W 2024 r. zweryfikowaliśmy aktualność listy tematów istotnych, która określona została na
potrzeby raportu zintegrowanego za rok 2023. Zrealizowaliśmy w tym celu proces dialogu
z interesariuszami, podczas którego:
Przeprowadziliśmy trzy panele dialogowe z kluczowymi zewnętrznymi interesariuszami
BGK – przedstawicielami sektora komercyjnego (w tym partnerów biznesowych i banków
komercyjnych), sektora publicznego (w tym ministerstw oraz jednostek samorządu
terytorialnego) oraz zagranicznych banków rozwoju. Sesje dialogowe zrealizowane zostały
w listopadzie 2024 r., wzięło w nich udział łącznie 65 osób reprezentujących 52 instytucje.
Zrealizowaliśmy badanie opinii interesariuszy wewnętrznych – pracowników BGK. W badaniu
tym zebrano 149 odpowiedzi.
150
Raportowanie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Załączniki
Proces finalnego ustalania listy tematów istotnych obejmował:
1. Analizę danych jakościowych zebranych w trakcie sesji panelowych, która polegała na
organizacji i kodyfikacji danych w celu ustalenia powtarzalnych motywów i istotnych
zagadnień podejmowanych przez interesariuszy w trakcie spotkań.
2. Analizę danych ilościowych pozyskanych w ramach badania opinii interesariuszy
i pracowników. Podczas badania weryfikowano 30 tematów potencjalnie istotnych.
3. Zatwierdzenie wyników badania istotności oraz listy tematów istotnych przez Komitet ESG.
Lista istotnych tematów obejmuje siedem zagadnień i nie zmieniła się w porównaniu do
raportu za rok 2023. Są to:
1. Bezpieczeństwo (zagadnienie obejmuje m.in. kontekst bezpieczeństwa strategicznego
i energetycznego oraz cyberbezpieczeństwa).
2. Rozwój lokalnych społeczności (przez co rozumiemy m.in. kreowanie nowych miejsc pracy,
ochronę dziedzictwa kultury, odpowiednie warunki mieszkaniowe, dostęp do wody i warunki
sanitarne).
3. Zdrowie i jakość życia (temat uwzględnia m.in. dostęp do usług ochrony zdrowia,
promowanie zdrowego trybu życia, a także działania na rzecz dobrobytu i jakości życia
społeczeństwa).
4. Zmiana klimatu (w tym m.in. kwestie adaptacji do zmian klimatu, wspierania transformacji
energetycznej, ograniczania negatywnego oddziaływania na środowisko oraz uwzględniania
kwestii związanych z klimatem w zarządzaniu ryzykiem).
5. Kwestie pracownicze (obejmujące m.in. bezpieczeństwo zatrudnienia, integrację osób
z niepełnosprawnościami, BHP, równe traktowanie i równość szans).
6. Kultura korporacyjna, etyka, compliance i transparentność informacji (zagadnienie
uwzględnia m.in. deklarowane przez bank wartości, misję, ochronę sygnalistów oraz
przestrzeganie praw człowieka).
7. Rozwój przemysłu i infrastruktury (temat zidentyfikowany jako istotny m.in. ze względu na
kluczową rolę transformacji gospodarki zgodnie z koncepcją zrównoważonego rozwoju).
2. Informacja o podmiocie
uprawnionym do badania
sprawozdań, ujawnienia
podlegające badaniu
oraz atestacja danych
niefinansowych
Szczegółowe informacje o dacie zawarcia umowy oraz o wynagrodzeniu podmiotu
uprawnionego do badania sprawozdań zostały ujawnione w nocie 53 jednostkowego
sprawozdania finansowego Banku Gospodarstwa Krajowego za rok 2024.
Realizując wymogi zawarte w art. 111a ustawy Prawo bankowe informujemy, że:
Bank Gospodarstwa Krajowego działa wyłącznie na terenie Rzeczypospolitej Polskiej jako
jedyny bank państwowy i nie posiada zagranicznych podmiotów zależnych,
BGK nie zawarł umowy, o której mowa w art. 141t ust. 1 ustawy Prawo bankowe,
w 2024 r. BGK osiągnął zgodnie ze sprawozdaniem finansowym obrót w wysokości
15 353 mln zł (liczony jako suma przychodów odsetkowych, prowizyjnych, wyniku na
instrumentach finansowych wycenianych w wartości godziwej przez rachunek zysków
i strat, wyniku z rewaluacji oraz wyniku na inwestycyjnych aktywach finansowych) i zysk
brutto w wysokości 2 902 mln zł, zaś podatek dochodowy wyniósł 654 mln zł,
BGK nie otrzymał wsparcia finansowego pochodzącego ze środków publicznych na
podstawie Ustawy z dnia 12 lutego 2009 r. o udzielaniu przez Skarb Państwa wsparcia
instytucjom finansowym.
Powyższe dane zostały zbadane przez biegłego rewidenta.
151
Raportowanie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Załączniki
GRI 2-5
Wyniki finansowe za 2024 r. zostały poddane audytowi przez niezależną firmę audytorską
Forvis Mazars Audyt Sp. z o.o. (wcześniej Mazars Audyt Sp. z o.o.) w ramach audytu
jednostkowego sprawozdania finansowego banku i sprawozdania skonsolidowanego Grupy
BGK. Dane niefinansowe raportowane wg GRI były przedmiotem atestacji przeprowadzonej
przez firmę Bureau Veritas Polska Sp. z o.o.
Raport zintegrowany został poddany zewnętrznej atestacji (na poziomie ograniczonej
pewności, tzw. limited assurance):
zgodnie z postanowieniami Międzynarodowego Standardu Usług Atestacyjnych 3000
„Usługi atestacyjne inne niż badanie lub przegląd historycznych informacji finansowych”
wydanego przez Radę Międzynarodowych Standardów Rewizji Finansowej i Usług
Atestacyjnych (International Auditing and Assurance Standards Board, IAASB) – w zakresie
zgodności z GRI Standards opracowanymi przez Global Reporting Initiative,
zgodnie z normą ISO 14064-3 – w zakresie kompletności i dokładności ujawnień dotyczących
emisji gazów cieplarnianych. Wskaźnik 305-3 był atestowany częściowo, z wyłączeniem
kategorii 15.
Cel Zrównoważonego
Rozwoju ONZ
(Sustainable
Development Goal)
odniesienie w raporcie lokalizacja
Koniec z ubóstwem Fundusz Pomocy (FPOM) 74, 79, 162
Dobre zdrowie
i jakość życia
Ochrona zdrowia 19
BGK jako pracodawca 30
Warunki pracy 31
Fundusz Dostępności 76
Fundusz Przeciwdziałania COVID-19 (FPCOV-19) 161
Fundusz Kredytowania Studiów Medycznych
(FKSM)
167
Dobra jakość edukacji
Fundusz Polskiej Nauki (FPN) 164
Fundusz Kredytów Studenckich (FKS) 167
Fundusz Kredytowania Studiów Medycznych
(FKSM)
167
Ochrona zdrowia 19
Działania edukacyjne realizowane we
współpracy z partnerami
78
Fundusz Pomocy (FPOM) 74, 79, 162
3. Indeks Celów
Zrównoważonego Rozwoju ONZ,
do których się odnosimy
152
Raportowanie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Załączniki
Cel Zrównoważonego
Rozwoju ONZ
(Sustainable
Development Goal)
odniesienie w raporcie lokalizacja
Równość płci
BGK jako pracodawca 30
Zarządzanie różnorodnością 43
Czysta woda
i warunki sanitarne
Program Inwestycji Strategicznych 174
Czysta i dostępna
energia
Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania
Odporności
59, 66, 69,
70, 171, 172
Wpływ na środowisko i klimat poprzez
nasze finansowania
55
Fundusz Termomodernizacji i Remontów (FTiR) 164
Fundusz Przeciwdziałania COVID-19 (FPCOV-19) 161
Bezpieczeństwo strategiczne 18, 55
Wzrost gospodarczy
i godna praca
Fundusze poręczeniowe i Krajowa Grupa
Poręczeniowa
98
Rozwój przedsiębiorczości 18, 56
Spójność społeczna i terytorialna 20, 57
Wsparcie poszkodowanych podczas powodzi 72
Warunki pracy 31
Fundusz Dostępności 76
Cel Zrównoważonego
Rozwoju ONZ
(Sustainable
Development Goal)
odniesienie w raporcie lokalizacja
Wzrost gospodarczy
i godna praca
Dbałość o pracowników 37
Finansowanie eksportu i biznes międzynarodowy 79
Krajowy Fundusz Gwarancyjny (KFG) 166, 174
Fundusz Gwarancji Płynnościowych (FGP) 165
Turystyczny Fundusz Zwrotów (TFZ) 167
Fundusz Gwarancji Kryzysowych (FGK) 165, 176
Działalność poręczeniowo-gwarancyjna
w ramach programów rządowych
174
Fundusz Pomocy (FPOM) 74, 79, 162
Innowacyjność,
przemysł, infrastruktura
Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania
Odporności
59, 66, 69,
70, 171, 172
Rozwój przemysłu 17, 56
Infrastruktura, transport i logistyka 17, 56
Finansowanie eksportu i biznes międzynarodowy 79
Krajowy Fundusz Drogowy (KFD) 162
Fundusz Kolejowy (FK) 163
Fundusz Żeglugi Śródlądowej (FŻŚ) 166
Fundusz Polskiej Nauki (FPN) 164
Rządowy Fundusz Rozwoju Dróg (RFRD) 163
Bezpieczeństwo strategiczne 18, 55
Program Inwestycji Strategicznych 174
153
Raportowanie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Załączniki
Cel Zrównoważonego
Rozwoju ONZ
(Sustainable
Development Goal)
odniesienie w raporcie lokalizacja
Działania
w dziedzinie klimatu
Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania
Odporności
59, 66, 69,
70, 171, 172
Mieszkalnictwo 20, 57
Wpływ na środowisko i klimat poprzez
nasze finansowania
55
Ekologiczny Fundusz Poręczeń i Gwarancji
(EFPIG)
167
Fundusz Termomodernizacji i Remontów (FTiR) 164
Wolontariat na rzecz środowiska 75
Rozwój mieszkalnictwa 68
Życie na lądzie Wolontariat na rzecz środowiska 75
Pokój, sprawiedliwość
i silne instytucje
Przeciwdziałamy korupcji 119
Partnerstwa
na rzecz celów
Działania edukacyjne realizowane
we współpracy z partnerami
78
Współpraca z międzynarodowymi instytucjami 79
Współpraca z Międzynarodowymi Instytucjami
Finansowymi (MIF)
81
Cel Zrównoważonego
Rozwoju ONZ
(Sustainable
Development Goal)
odniesienie w raporcie lokalizacja
Mniej nierówności
Mieszkalnictwo 20, 57
Spójność społeczna i terytorialna 20, 57
Wolontariat pracowniczy 75
Fundusz Pomocy (FPOM) 74, 79, 162
Fundusz Wsparcia Kredytobiorców (FWK) 163
Fundusz Dopłat (FD) 164
Wsparcie poszkodowanych podczas powodzi 72
Rządowy Fundusz Mieszkaniowy (RFM) 165
Fundusz Kredytów Studenckich (FKS) 167
Rozwój mieszkalnictwa 68
Rozwój podmiotów ekonomii społecznej 73
Fundusz Dostępności 76
Zrównoważone
miasta i społeczności
Spójność społeczna i terytorialna 20, 57
Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania
Odporności
59, 66, 69,
70, 171, 172
Mieszkalnictwo 20, 57
Krajowy Fundusz Drogowy (KFD) 162
Fundusz Dopłat (FD) 164
Wsparcie poszkodowanych podczas powodzi
72
Rządowy Fundusz Mieszkaniowy (RFM) 165
Rządowy Fundusz Rozwoju Dróg (RFRD) 163
Program Inwestycji Strategicznych 174
Rozwój mieszkalnictwa 68
Rozwój podmiotów ekonomii społecznej 73
Fundusz Dostępności 76
Fundusz Przeciwdziałania COVID-19 (FPCOV-19) 161
154
Raportowanie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Załączniki
4. Zestawienie wskaźników GRI
Oświadczenie o zastosowaniu Bank Gospodarstwa Krajowego złożył raport zgodnie ze
Standardami GRI dla okresu sprawozdawczego od 01.01.2024 r.
do 31.12.2024 r.
Zastosowane GRI 1 GRI 1: Podstawy 2021
Obowiązujące standardy sektorowe GRI -
GRI STANDARDS / inne źródło
numer
wskaźnika
nazwa wskaźnika lokalizacja atestacja
pominięte
wymagania
GRI 2: Ogólne ujawnienia 2021
Organizacja i jej praktyki sprawozdawcze
2-1 Dane na temat organizacji 6, 10
2-2 Podmioty objęte raportowaniem zrównoważonego rozwoju w organizacji 149
2-3 Okres objęty raportem, częstotliwość raportowania i dane kontaktowe 149
2-4 Korekty informacji 149
2-5 Weryfikacja zewnętrzna 151
Działalność i pracownicy
2-6 Rodzaje działalności, łańcuch wartości i inne relacje biznesowe 10, 124
2-7 Pracownicy 30
2-8 Osoby świadczące pracę niebędące pracownikami 30
Zarządzanie
2-9 Struktura i skład organów zarządzających 107, 111
2-10 Powoływanie i wybór najwyższych organów zarządzających 111
2-11 Przewodniczący najwyższych organów zarządzających 111
2-12 Rola najwyższych organów zarządzających w nadzorowaniu zarządzania wpływem 128
2-13 Delegowanie odpowiedzialności za zarządzanie wpływem 130
2-14 Rola najwyższych organów zarządzających w raportowaniu zrównoważonego rozwoju 116, 149
2-15 Konflikty interesów 122
2-16 Komunikacja kwestii krytycznych 128
2-17 Zbiorowa wiedza najwyższych organów zarządzających 111, 129
2-18 Ocena działań najwyższych organów zarządzających 129
2-19 Polityki wynagrodzeń 31, 107, 111
2-20 Proces ustalania wynagrodzeń 31, 107, 111
2-21 Roczny wskaźnik całkowitego wynagrodzenia 32
155
Raportowanie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Załączniki
GRI STANDARDS / inne źródło
numer
wskaźnika
nazwa wskaźnika lokalizacja atestacja
pominięte
wymagania
GRI 2: Ogólne ujawnienia 2021
Strategie, polityki i procedury
2-22 Oświadczenie w sprawie strategii zrównoważonego rozwoju 4
2-23 Zobowiązania w ramach polityk 43, 77, 118, 125
2-24 Realizacja zobowiązań w ramach polityk 43, 76, 118, 125
2-25 Procesy łagodzenia negatywnego wpływu 118
2-26 Mechanizmy zasięgania porad i sygnalizowania potencjalnych nieprawidłowości 51, 122
2-27 Zgodność z prawem i regulacjami 119
2-28 Członkostwo w organizacjach 78, 82
Angażowanie interesariuszy
2-29 Podejście do angażowania interesariuszy 49
2-30 Układy zbiorowe 31
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021
3-1 Proces określania istotnych zagadnień 149
3-2 Lista istotnych tematów 149
Wyniki ekonomiczne
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Zmiana klimatu 54, 55, 60, 138
GRI 201: Wyniki ekonomiczne
2016
Własny 5 Inne ryzyka i szanse wynikające ze zmian klimatu 138
Obecność na rynku
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Kwestie pracownicze 30, 31, 35, 37, 39, 41, 43
GRI 202: Obecność na rynku
2016
202-1
Stosunek wynagrodzenia pracowników najniższego szczebla do płacy minimalnej na danym rynku,
z podziałem na płeć
32
Praktyki zakupowe
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Kultura korporacyjna, etyka, compliance i transparentność informacji 118
GRI 204: Praktyki zakupowe
2016
204-1 Odsetek zakupów u lokalnych dostawców 124
Zapobieganie korupcji
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Kultura korporacyjna, etyka, compliance i transparentność informacji 118
GRI 205: Zapobieganie
korupcji 2016
205-1 Jednostki biznesowe poddane analizie pod kątem ryzyk związanych z korupcją 119
205-2 Komunikacja oraz szkolenia w zakresie polityk i procedur antykorupcyjnych 119
205-3 Potwierdzone przypadki korupcji i podjęte działania 119
156
Raportowanie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Załączniki
GRI STANDARDS / inne źródło
numer
wskaźnika
nazwa wskaźnika lokalizacja atestacja
pominięte
wymagania
Zachowania antykonkurencyjne
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Kultura korporacyjna, etyka, compliance i transparentność informacji 118
GRI 206: Zachowania
antykonkurencyjne 2016
206-1 Kroki prawne podjęte z powodu naruszeń zasad wolnej konkurencji oraz praktyk monopolistycznych 119
Podatki
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Kultura korporacyjna, etyka, compliance i transparentność informacji 118
GRI 207: Podatki 2019 207-1 Podejście do kwestii podatków 123
Materiały i surowce
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Zmiana klimatu 54, 55, 60, 138
GRI 301: Materiały i surowce
2016
301-1 Wykorzystane materiały i surowce wg masy lub objętości 65
Energia
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Zmiana klimatu 54, 55, 60, 138
GRI 302: Energia 2016 302-1 Zużycie energii wewnątrz organizacji 60
302-2 Zużycie energii na zewnątrz organizacji 60
302-3 Intensywność zużycia energii 61
Woda i ścieki
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Zmiana klimatu 54, 55, 60, 138
GRI 303: Woda i ścieki 2018 303-3 Pobór wody 65
Emisje
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Zmiana klimatu 54, 55, 60, 138
GRI 305: Emisje 2016
305-1 Bezpośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 1) 61
305-2 Pośrednie energetyczne emisje gazów cieplarnianych (zakres 2) 61
305-3 Inne pośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 3) 61
częściowa
305-4 Intensywność emisji gazów cieplarnianych 61
Odpady
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Zmiana klimatu 54, 55, 60, 138
GRI 306: Odpady 2020 306-3 Wytworzone odpady 65
157
Raportowanie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Załączniki
GRI STANDARDS / inne źródło
numer
wskaźnika
nazwa wskaźnika lokalizacja atestacja
pominięte
wymagania
Ocena środowiskowa dostawców
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Kultura korporacyjna, etyka, compliance i transparentność informacji 118
GRI 308: Ocena środowiskowa
dostawców 2016
308-1 Nowi dostawcy, którzy zostali poddani ocenie pod kątem spełniania kryteriów środowiskowych 124
Zatrudnienie
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Kwestie pracownicze 30, 31, 35, 37, 39, 41, 43
GRI 401: Zatrudnienie 2016
401-1 Nowi pracownicy i rotacja pracowników 38
401-2
Świadczenia zapewniane pracownikom pełnoetatowym, które nie przysługują pracownikom tymczasowym
lub zatrudnionym w niepełnym wymiarze godzin
33
401-3 Urlopy rodzicielskie 34
BHP
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Kwestie pracownicze 30, 31, 35, 37, 39, 41, 43
GRI 403: BHP 2018
403-1 System zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy 41
403-2 Identyfikacja zagrożeń, ocena ryzyka i badanie wypadków 41
403-3 Służby bezpieczeństwa i higieny pracy 41
403-4 Wpływ pracowników na decyzje, konsultacje i komunikacja w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy 41
403-5 Szkolenia dla pracowników w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy 41
403-6 Programy promocji zdrowia dla pracowników 34, 41
403-7 Zapobieganie i łagodzenie wpływu na zdrowie i bezpieczeństwo związanego z relacjami biznesowymi organizacji 41
403-9 Urazy związane z pracą 41
403-10 Problemy zdrowotne związane z pracą 41
Szkolenia i edukacja
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Kwestie pracownicze 30, 31, 35, 37, 39, 41, 43
GRI 404: Szkolenia i edukacja
2016
404-1 Średnia liczba godzin szkoleniowych w roku przypadająca na pracownika 39
404-2 Programy podnoszenia kwalifikacji pracowników i programy wsparcia w okresie przejściowym 39
404-3 Odsetek pracowników regularnie otrzymujących oceny pracy i rozwoju kariery 41
158
Raportowanie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Załączniki
GRI STANDARDS / inne źródło
numer
wskaźnika
nazwa wskaźnika lokalizacja atestacja
pominięte
wymagania
Różnorodność i równość szans
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Kwestie pracownicze 30, 31, 35, 37, 39, 41, 43
GRI 405: Różnorodność
i równość szans 2016
405-1 Różnorodność organów zarządzających i pracowników 44
GRI 405: Różnorodność
i równość szans 2016
405-2
Stosunek pensji podstawowej i wynagrodzenia kobiet i mężczyzn w podziale na kategorie pracowników i główne
lokalizacje prowadzenia działalności
46
Zapobieganie dyskryminacji
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Kwestie pracownicze 30, 31, 35, 37, 39, 41, 43
GRI 406: Zapobieganie
dyskryminacji 2016
406-1 Przypadki dyskryminacji i podjęte działania naprawcze 44
Prywatność klientów
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Kultura korporacyjna, etyka, compliance i transparentność informacji 118
GRI 418: Prywatność klientów
2016
418-1 Uzasadnione skargi dotyczące naruszenia prywatności i utraty danych klientów 119
Bezpieczeństwo
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Bezpieczeństwo 18, 84
Własny 1 Wartość wsparcia udzielonego w ramach programu Bezpieczeństwo strategiczne 16, 18
Rozwój społeczności lokalnych
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Rozwój społeczności lokalnych 20, 77
Własny 2 Wartość wsparcia udzielonego dla programu Spójność społeczna i terytorialna 16, 20
Zdrowie i jakość życia
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Zdrowie i jakość życia 19
Własny 3 Wartość wsparcia udzielonego w ramach programu Ochrona zdrowia 16, 19
Rozwój przemysłu i infrastruktury
GRI 3: Istotne zagadnienia 2021 3-3 Zarządzanie istotnym tematem: Rozwój przemysłu i infrastruktury 17
Własny 4 Wartość wsparcia udzielonego w ramach programu Rozwój przemysłu 16, 17
159
Raportowanie
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Załączniki
Podpisy członków Zarządu Banku Gospodarstwa Krajowego
Prezes Zarządu
Pierwsza Wiceprezes
Zarządu
Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu
Podpisano kwalifikowanym
podpisem elektronicznym
Podpisano kwalifikowanym
podpisem elektronicznym
Podpisano kwalifikowanym
podpisem elektronicznym
Podpisano kwalifikowanym
podpisem elektronicznym
Podpisano kwalifikowanym
podpisem elektronicznym
Podpisano kwalifikowanym
podpisem elektronicznym
Mirosław Czekaj Marta Postuła Maciej Kliś Leszek Stypułkowski Jarosław Dąbrowski Mateusz Szczurek
160
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
X
Załączniki
1. Fundusze przepływowe
2. Programy europejskie i współpraca rozwojowa
3. Finanse publiczne
4. Działalność poręczeniowo-gwarancyjna w ramach
programów rządowych
5. Członkostwo w organizacjach
6. Zmiany otoczenia regulacyjnego
7. Założenia przyjęte w analizie celów SDG
8. Metodyka kalkulacji emisji gazów cieplarnianych
9. Słownik
161
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
1. Fundusze przepływowe
W BGK jesteśmy operatorem funduszy przepływowych, z których środki są przeznaczane
na konkretne cele ustalane przez rząd - BGK nie sprawuje kontroli nad funduszami
przepływowymi i nie ponosi ryzyka kredytowego związanego z ich aktywami. W banku
prowadzimy obsługę wpłat i wypłat z funduszu, zarządzamy płynnością i pozyskujemy
finansowanie dłużne na rzecz niektórych z nich w formie emisji obligacji, kredytów, pożyczek
lub innych instrumentów finansowych. BGK opracowuje też plany finansowe funduszy,
które później podlegają uzgodnieniu z Ministerstwem Finansów oraz zatwierdzeniu przez
właściwych dla zadań danego funduszu ministrów. Decyzje o przeznaczaniu środków
z funduszy na konkretne cele nie należą bezpośrednio do BGK - wynikają z przepisów ustaw
regulujących funkcjonowanie danego funduszu, programów uchwalanych przez Radę Ministrów
oraz decyzji poszczególnych dysponentów funduszy.
Dla wszystkich funduszy przygotowujemy okresowo sprawozdania z realizacji planu
finansowego, sporządzamy bilans oraz rachunek zysków i strat zgodnie z wymogami
ustawowymi. Aktywa i pasywa funduszy nie są jednak wykazywane w bilansie oraz rachunku
zysków i strat BGK.
Sprawozdania funduszy mają charakter wyłącznie prezentacyjny.
Dodatkowo, od kwietnia 2024 r. w porozumieniu z Ministerstwem Finansów oraz
z dysponentami funduszy, publikujemy w Biuletynie Informacji Publicznej BGK wszystkie plany
finansowe wraz z ich zmianami w trakcie roku oraz kwartalne sprawozdania z ich wykonania.
ZOBACZ WIĘCEJ:
Więcej informacji o działalności funduszy przepływowych publikujemy na
stronie internetowej BGK.
Fundusz Przeciwdziałania COVID-19 (FPCOV-19)
SDG 3, SDG 7, SDG 11
Fundusz Przeciwdziałania COVID-19, utworzony na mocy Ustawy z dnia 31 marca
2020 r. o zmianie ustawy o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem,
przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz wywołanych
nimi sytuacji kryzysowych oraz niektórych innych ustaw, funkcjonuje w BGK od 18 kwietnia
2020 r. Fundusz powołany został w celu wsparcia finansowego realizacji zadań określonych
w powołującej go ustawie.
W 2024 r. ze środków FPCOV-19 finansowane były w szczególności:
wydatki wynikające z tzw. tarczy energetycznej obejmujące:
mechanizm wyrównań dla podmiotów uprawnionych przewidziany w Ustawie
o szczególnych rozwiązaniach w zakresie niektórych źródeł ciepła w związku
z sytuacją na rynku paliw,
rekompensaty ceny maksymalnej przewidziane w Ustawie o środkach
nadzwyczajnych mających na celu ograniczenie wysokości cen energii
elektrycznej oraz wsparciu niektórych odbiorców w 2023 oraz w 2024 roku,
rekompensaty oraz dodatki elektryczne przewidziane w Ustawie o szczególnych
rozwiązaniach służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 oraz
2024 roku w związku z sytuacją na rynku energii elektrycznej,
rekompensaty oraz refundacja podatku VAT przewidziane w Ustawie o szczególnej
ochronie niektórych odbiorców paliw gazowych w roku 2023 i 2024 w związku
z sytuacją na rynku gazu.
wypłaty z tytułu realizacji promes udzielonych JST przez BGK w ramach Rządowego
Fundusz Polski Ład: Programu Inwestycji Strategicznych oraz Rządowego Programu
Odbudowy Zabytków.
162
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Krajowy Fundusz Drogowy (KFD)
SDG 9, SDG 11
Krajowy Fundusz Drogowy, utworzony na mocy Ustawy z dnia 27 października 1994 r.
o autostradach płatnych oraz o Krajowym Funduszu Drogowym, funkcjonuje w BGK od 2004 r.
Celem funduszu jest:
finansowanie realizacji wieloletnich rządowych programów drogowych,
finansowanie budowy i przebudowy dróg krajowych, w tym autostrad i dróg ekspresowych,
usprawnienie procesu inwestycyjnego budowy dróg poprzez zapewnienie finasowania
dłużnego pozyskiwanego przez BGK na rzecz funduszu,
finansowanie systemów poboru opłat za przejazd po drogach krajowych,
finansowanie wydatków związanych z płatnościami na rzecz operatorów
autostrad płatnych.
W 2024 r. ze środków funduszu były finansowane inwestycje drogowe realizowane w ramach
wieloletnich rządowych programów drogowych:
Rządowego Programu Budowy Dróg Krajowych do 2030 r. (z perspektywą do 2033 r.),
Programu Budowy 100 obwodnic na lata 2020–2030,
Programu Bezpiecznej Infrastruktury Drogowej 2021–2024.
Fundusz finansował również wydatki związane z płatnościami na rzecz operatorów autostrad
płatnych, związane z budową i eksploatacją systemów poboru opłat za przejazd po drogach
krajowych oraz dotyczące obsługi zadłużenia funduszu.
Fundusz Wsparcia Sił Zbrojnych (FWSZ)
Fundusz Wsparcia Sił Zbrojnych utworzony na mocy Ustawy z dnia 11 marca 2022 r. o obronie
Ojczyzny, funkcjonuje w BGK od 23 kwietnia 2022 r. Celem funduszu jest finansowanie lub
dofinansowanie zadań wynikających z programu rozwoju Sił Zbrojnych.
Środki finansowe funduszu pochodzą z:
finansowania dłużnego pozyskanego przez BGK w formie emisji obligacji, kredytów pożyczek
i innych instrumentów finansowych,
budżetu państwa cz. 29,
wpływów wynikających z przepisów o Agencji Mienia Wojskowego,
wpływów z tytułu wsparcia udzielonego wojskom obcym, udostępniania im poligonów,
wpływów z tytułu specjalistycznych usług wojskowych,
innych tytułów.
Fundusz Pomocy (FPOM)
SDG 1, SDG 4, SDG 8, SDG 10
Fundusz Pomocy został utworzony w BGK w 2022 r. na mocy Ustawy z dnia 12 marca 2022 r.
o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa,
aby zapewniać finansowanie działań pomocowych dla uchodźców z Ukrainy, a po nowelizacji
ustawy również działań związanych z bezpieczeństwem żywnościowym Polski.
W 2024 r. fundusz kontynuował finansowanie m.in.:
opieki medycznej dla uchodźców (podstawowej, specjalistycznej, szpitalnej, produktów
leczniczych w ramach Narodowego Programu Leczenia Chorych na Hemofilię
i Pokrewne Skazy Krwotoczne oraz programu Leczenie antyretrowirusowe osób żyjących
z wirusem HIV),
świadczeń rodzinnych, wychowawczych i pomocy społecznej obywatelom Ukrainy
przebywających na terytorium RP,
zakwaterowania uchodźców z Ukrainy, w tym dla osób z niepełnosprawnościami, ich
opiekunów i osób starszych na specjalnych warunkach,
zadań oświatowych związanych z kształceniem, wychowaniem i opieką nad legalnie
przebywającymi w Polsce ukraińskimi dziećmi i uczniami,
realizacji działań w obszarze informatyzacji na rzecz pomocy Ukrainie,
związanej z bezpieczeństwem żywnościowym Polski pomocy finansowej dla krajowych
rolników w związku z zakłóceniami na rynku rolnym spowodowanymi wojną w Ukrainie.
Ustawa, na podstawie której utworzony został FPOM, nie określa ram czasowych jego
funkcjonowania, reguluje natomiast dopuszczalny termin finansowania niektórych zadań.
Okres aktywnego działania funduszu będzie uzależniony od sytuacji związanej z konfliktem
zbrojnym na terytorium Ukrainy.
163
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Fundusz Kolejowy (FK)
SDG 9
Fundusz Kolejowy, utworzony na mocy Ustawy z dnia 16 grudnia 2005 r. o Funduszu
Kolejowym, funkcjonuje w BGK od 2006 r.
Celem funduszu jest:
finansowanie budowy, przebudowy, remontów i utrzymania linii kolejowych oraz likwidacji
zbędnych linii kolejowych,
finansowanie zadań samorządów województw związanych z zakupem, modernizacją oraz
naprawą pojazdów kolejowych przeznaczonych do przewozów pasażerskich,
dofinansowanie działalności zarządców infrastruktury kolejowej,
finansowanie zakupów i modernizacji pojazdów kolejowych przeznaczonych do
diagnostyki, utrzymania, naprawy lub budowy infrastruktury kolejowej oraz prowadzenia
działań ratowniczych,
finansowanie realizowanych przez PKP PLK S.A. inwestycji kapitałowych,
finansowanie nabycia od Polskich Kolei Państwowych S.A. (PKP S.A.) przez Skarb Państwa
akcji PKP PLK S.A.
W 2024 r. środki funduszu posłużyły finansowaniu budowy i modernizacji linii kolejowych,
sfinansowaniu przez samorządy województw zakupu, modernizacji i naprawy pasażerskich
pojazdów kolejowych, finansowaniu wydatków bieżących związanych z zadaniami zarządcy
infrastruktury kolejowej oraz inwestycji kapitałowych realizowanych przez PKP PLK SA.
Rządowy Fundusz Rozwoju Dróg (RFRD)
SDG 9, SDG 11
Rządowy Funduszu Rozwoju Dróg, utworzony na mocy Ustawy z dnia 23 października 2018 r.
o Rządowym Funduszu Rozwoju Dróg, funkcjonuje w BGK jako fundusz przepływowy od 1
stycznia 2023 r.
Celem funduszu jest:
wsparcie jednostek samorządu terytorialnego w zakresie poprawy bezpieczeństwa ruchu
drogowego i parametrów technicznych lokalnej sieci drogowej,
dofinansowanie budowy, przebudowy i remontów dróg wojewódzkich, powiatowych,
gminnych, mostów, obwodnic miast, dróg dla rowerów oraz przejść dla pieszych.
Plan finansowy funduszu na 2024 r. został sporządzony przez Ministra Infrastruktury
i uzgodniony przez Ministra Finansów.
W 2024 r. środki funduszu przeznaczono na dofinansowanie:
budowy, przebudowy lub remontu dróg powiatowych i gminnych,
budowy mostów zlokalizowanych w ciągach dróg wojewódzkich, powiatowych i gminnych,
budowy obwodnic zlokalizowanych w ciągach dróg wojewódzkich,
budowy, przebudowy lub remontu dróg wojewódzkich, dróg powiatowych, dróg gminnych,
zarządzanych przez prezydenta miasta na prawach powiatu będącego siedzibą wojewody
lub sejmiku województwa,
budowy, przebudowy, remontu dróg wojewódzkich lub poprawy bezpieczeństwa
niechronionych uczestników ruchu,
budowy, przebudowy i remontu dróg wojewódzkich, powiatowych i gminnych
o znaczeniu obronnym.
Fundusz Wsparcia Kredytobiorców (FWK)
SDG 10
Fundusz Wsparcia Kredytobiorców działa na podstawie Ustawy z dnia 9 października 2015 r.
o wsparciu kredytobiorców. Celem funduszu jest zapewnienie zwrotnego wsparcia osobom,
które znalazły się w trudnej sytuacji finansowej, a są zobowiązane do spłaty rat kredytu
mieszkaniowego stanowiącego znaczne obciążenie budżetu gospodarstwa domowego.
Środki funduszu pochodzą z:
wpłat kredytodawców, proporcjonalnie do wielkości posiadanego portfela kredytów
mieszkaniowych dla gospodarstw domowych, których opóźnienie w spłacie kapitału lub
odsetek przekracza 90 dni,
zwrotów wsparcia,
dochodów z inwestowania wolnych środków funduszu.
Na koniec 2024 r. wpłaty kredytodawców wyniosły 1 259,36 mln zł, a umowy o realizacji
ustawy o wsparciu kredytobiorców zawarte były z 44 kredytodawcami.
164
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Fundusz Dopłat (FD)
SDG 10, SDG 11
Fundusz Dopłat powołany został na podstawie Ustawy z dnia 5 grudnia 2002 r. o dopłatach
do oprocentowania kredytów mieszkaniowych o stałej stopie procentowej.
Zadania związane z obsługą programów w 2024 r.:
Dopłat do oprocentowania kredytów (DSS)
rozliczenia z instytucjami kredytującymi z tytułu różnic pomiędzy odsetkami
naliczonymi według stopy referencyjnej, a odsetkami naliczonymi według stałej
stopy procentowej.
Bezzwrotnego wsparcia budownictwa społecznego oraz komunalnego (BSK)
przyjmowanie, ocena i kwalifikacja wniosków o finansowe wsparcie,
zawieranie i obsługa umów z lat 2017–2024, w tym aneksy zmieniające, wypłaty
wsparcia, rozliczanie przedsięwzięć,
wdrożenie nowego instrumentu - przyjmowanie, ocena i kwalifikacja wniosków dla
gmin poszkodowanych wskutek powodzi,
realizacja zadań wynikających z tytułu zawartej umowy B1.1.5 Poprawa
efektywności energetycznej w budynkach mieszkalnych wielorodzinnych,
realizowanej w ramach Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności,
realizacja zadań wynikających z tytułu zawartej umowy B3.5.1 Inwestycje
w energooszczędne budownictwo mieszkaniowe dla gospodarstw domowych
o niskich i średnich dochodach, realizowanej w ramach Krajowego Planu
Odbudowy i Zwiększania Odporności,
realizacja zadań w zakresie udostępniania projektów architektonicznych
budynków.
Mieszkanie dla Młodych (MdM)
przyznawanie dofinansowania z przeznaczeniem na spłatę części kredytu.
Program Mieszkanie na Start (MnS)
zawieranie umów z gminami,
wypłaty należnych kwot dopłat.
W 2024 r. FD został zasilony dotacją z budżetu państwa w wysokości 1 585 mln zł,
przeznaczeniem na realizacje programów MdM, MnS, oraz BSK (w tym 490 mln zł na usuwanie
skutków powodzi). W 2024 r. wyodrębniony w FD rachunek dla obsługi programu SBC został
zasilony z budżetu państwa dotacją w wysokości 114 mln zł.
Fundusz Polskiej Nauki (FPN)
SDG 4, SDG 9
Fundusz Polskiej Nauki działa na podstawie Ustawy z 4 kwietnia 2019 r. o wspieraniu
działalności naukowej z Funduszu Polskiej Nauki oraz Porozumienia zawartego 19 czerwca
2019 r. między Ministrem Nauki i Szkolnictwa Wyższego, a BGK. Fundusz finansuje działalność
naukową rozwijającą innowacyjne produkty oraz wspiera powstawanie i rozwój innowacyjnych
sposobów organizacji działań badawczo-rozwojowych.
W 2024 r. wydatki na finansowanie zespołów badawczych wyniosły 22,26 mln zł, natomiast
koszty realizacji zadań przez podmiot zarządzający – 2,98 mln zł.
Fundusz Termomodernizacji i Remontów (FTiR)
SDG 7, SDG 13
Podstawą prawną funkcjonowania Funduszu Termomodernizacji i Remontów jest Ustawa
z dnia 21 listopada 2008 r. o wspieraniu termomodernizacji i remontów oraz o centralnej
ewidencji emisyjności budynków. Fundusz obsługuje pomoc finansową państwa dla
inwestorów realizujących przedsięwzięcia termomodernizacyjne i remontowe oraz wypłatę
rekompensat dla właścicieli budynków mieszkalnych z lokalami kwaterunkowymi. Fundusz
obsługuje również program STOP SMOG.
W 2024 r. fundusz zajmował się obsługą premii finansowanych z budżetu państwa, tj.:
premią termomodernizacyjną,
premią remontową,
premią MZG,
premią kompensacyjna,
165
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
oraz obsługą grantów, finansowanych w ramach Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania
Odporności, tj.:
grant termomodernizacyjny,
grant MZG,
grant OZE.
Zgodnie z wprowadzoną Ustawą z 1 października 2024 r. o zmianie ustawy o szczególnych
rozwiązaniach związanych z usuwaniem skutków powodzi oraz niektórych innych ustawy
zostały wprowadzone formy wsparcia, modyfikujące premie remontową i MZG, tj.:
premia remontowa (powódź),
premia MZG (powódź) w mieszkaniowym zasobie gminy z opcją grantu MZG,
premia MZG (powódź) w społecznym zasobie czynszowym.
FTiR kontynuował też obsługę programu STOP SMOG w ramach gminnych programów
niskoemisyjnych. Przedsięwzięcia te są realizowane na podstawie porozumienia zawieranego
z gminą przez NFOŚiGW.
W 2024 r. FTiR został zasilony z budżetu państwa kwotą 90 mln zł (w tym 10 mln na usuwanie
skutków powodzi). Fundusz przyznał 1 615 premii na kwotę 292 mln oraz 1 805 grantów
w kwocie 154 mln zł.
Fundusz Gwarancji Płynnościowych (FGP)
SDG 8
Fundusz Gwarancji Płynnościowych został utworzony w BGK na podstawie Ustawy
z dnia 31 marca 2020 r. o zmianie Ustawy o szczególnych rozwiązaniach związanych
z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz
wywołanych nimi sytuacji kryzysowych oraz niektórych innych ustaw. Na podstawie ustawy
wdrożono dla średnich i dużych firm gwarancje spłaty kredytu oraz dla MŚP i dużych firm
gwarancje spłaty limitu faktoringowego.
W związku z wygaśnięciem przepisów europejskich dotyczących wsparcia przez państwa
gospodarki w kontekście epidemii COVID-19 BGK mógł udzielać gwarancji ze środków FGP
do 30 czerwca 2022 r.
W 2024 r. działanie funduszu dotyczyło bieżącej obsługi czynnego portfela gwarancji
o wartości 7 133,85 mln zł (stan na 31.12.2024 r.).
Fundusz Gwarancji Kryzysowych (FGK)
SDG 8
Fundusz Gwarancji Kryzysowych został utworzony w Banku Gospodarstwa Krajowego na
podstawie Ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o zmianie ustawy o pomocy obywatelom Ukrainy
w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa oraz niektórych innych ustaw.
Fundusz powstał w celu wsparcia MŚP i dużych przedsiębiorców w obliczu sytuacji związanej
z negatywnymi następstwami gospodarczymi konfliktu zbrojnego w Ukrainie oraz idącymi
za nim sankcjami nałożonymi przez Unię Europejską i jej partnerów gospodarczych, a także
środkami odwetowymi wprowadzonymi przez Rosję. Na podstawie ustawy wdrożono dla
średnich i dużych firm gwarancje spłaty kredytu oraz dla MŚP i dużych firm gwarancję spłaty
limitów faktoringowych.
W związku z wygaśnięciem przepisów europejskich dotyczących wsparcia gospodarki
po agresji Rosji wobec Ukrainy BGK mógł udzielać gwarancji ze środków FGK do
31 grudnia 2023 r.
W 2024 r. działanie funduszu dotyczyło bieżącej obsługi czynnego portfela gwarancji
o wartości 17 219,32 mln zł (stan na 31.12.2024 r.).
Rządowy Fundusz Mieszkaniowy (RFM)
SDG 10, SDG 11
Rządowy Fundusz Mieszkaniowy został utworzony w 2021 r. na podstawie Ustawy z dnia
1 października 2021 r. o rodzinnym kredycie mieszkaniowym i bezpiecznym kredycie 2%.
Cele funduszu to:
poprawa dostępności mieszkań dla gospodarstw domowych poprzez eliminację bariery
finansowej związanej z brakiem środków na wymagany wkład własny. Dzięki gwarancjom
BGK możliwe jest uzyskanie kredytu hipotecznego bez konieczności posiadania pełnej
kwoty wkładu własnego,
przeciwdziałanie negatywnym tendencjom demograficznym wynikającym z niskiego
poziomu dzietności poprzez wsparcie rodzin spłacających kredyty hipoteczne na własne
potrzeby mieszkaniowe. Wsparcie to realizowane jest poprzez spłaty rodzinne, udzielane
w przypadku powiększenia gospodarstwa domowego kredytobiorcy o drugie lub
kolejne dziecko,
166
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
poprawa stanu zaspokojenia potrzeb mieszkaniowych gospodarstw domowych,
nieposiadających mieszkania lub domu jednorodzinnego, poprzez:
okresowe dopłaty do rat kredytów hipotecznych udzielanych na zakup albo
budowę pierwszego mieszkania lub domu jednorodzinnego,
Konto Mieszkaniowe – forma systematycznego oszczędzania w celu uzyskania
premii mieszkaniowej na zaspokojenie potrzeb mieszkaniowych oszczędzającego.
W 2024 r. RFM został zasilony z budżetu państwa kwotą 968,5 mln zł. Fundusz wypłacił
3,2 mln zł spłat rodzinnych oraz 942,3 mln zł na dopłaty do rat bezpiecznego kredytu 2%.
Liczba kont mieszkaniowych założonych w 2024 r. to 1 764.
Fundusz Żeglugi Śródlądowej (FŻŚ)
SDG 9
Funduszu Żeglugi Śródlądowej działa w BGK od 2003 r. na mocy Ustawy z dnia 28
października 2002 r. o Funduszu Żeglugi Śródlądowej i Funduszu Rezerwowym. Od 2019 r.
funkcjonowanie funduszu reguluje Ustawa z dnia 31 lipca 2019 r. o wsparciu finansowym
armatorów śródlądowych, Funduszu Żeglugi Śródlądowej i Funduszu Rezerwowego.
Celem funduszu jest:
dofinansowanie modernizacji taboru żeglugowego,
udzielanie kredytów preferencyjnych na rzecz armatorów żeglugi śródlądowej (przewóz
ładunków, przewóz pasażerów),
refinansowanie 50% ceny zakupu składników wyposażenia statku związanych
z dostosowaniem do obowiązujących wymagań w zakresie bezpieczeństwa żeglugi,
finansowanie działań określonych w planie promocji żeglugi śródlądowej zatwierdzonym
przez ministra właściwego ds. żeglugi śródlądowej.
W 2024 r. ze środków funduszu udzielono kredyty preferencyjne dla armatorów żeglugi
śródlądowej przewożących ładunki oraz pasażerów, refinansowano w 50% zakup składników
wyposażenia statku służących bezpieczeństwu żeglugi (środków ratunkowych i urządzeń
nawigacyjnych) oraz sfinansowano działania edukacyjne i informacyjne określone
w zatwierdzonym przez Ministra Infrastruktury planie promocji żeglugi śródlądowej.
Krajowy Fundusz Gwarancyjny (KFG)
SDG 8
Krajowy Fundusz Gwarancyjny działa w BGK od stycznia 2018 r. na podstawie Ustawy
z dnia 8 maja 1997 r. o poręczeniach i gwarancjach udzielanych przez Skarb Państwa oraz
niektóre osoby prawne. Fundusz funkcjonuje w ramach programu rządowego Wspieranie
przedsiębiorczości z wykorzystaniem poręczeń i gwarancji Banku Gospodarstwa Krajowego,
a jego celem jest wdrożenie modelu gwarancyjnego jako instrumentu systemowej interwencji
strategicznej na rzecz sektora MŚP, mobilizującego środki prywatne dla realizacji polityki
państwa. Oferta powszechnie dostępnych gwarancji dla MŚP uruchomia zasoby finansowe
polskich firm i motywuje je do inwestowania oraz zwiększa efektywność wykorzystania
środków unijnych. Fundusz pozwala wykorzystywać:
środki uwolnione z instrumentów finansowych programów operacyjnych szczebla
centralnego obecnej i minionej perspektywy finansowej Unii Europejskiej,
środki realokowane z kapitałów BGK,
dobrowolną partycypację interesariuszy w dowolnym przedziale czasowym, dywersyfikując
w ten sposób źródło finansowania gwarancji de minimis.
Budżet państwa jako gwarant płynności systemu, pełni rolę uzupełniającą i wspomagającą.
W 2024 r. w ofercie gwarancyjnej funduszu znajdowały się gwarancje de minimis PLD-
KFG (gwarancje kredytu) i LGL-KFG (gwarancje leasingu) oraz gwarancje z regwarancją EFI
oferowaną w ramach programu InvestEU (Investmax).
W 2024 r. z KFG udzielono łącznie 90 886 gwarancji na kwotę 31 593,87 mln zł, w tym
85 489 gwarancji PLD-KFG na kwotę 30 364,29 mln zł, 5 222 gwarancje LGL-KFG na kwotę
949,45 mln zł oraz 175 gwarancji PLG-InvestEU na kwotę 280,13 mln zł.
167
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Turystyczny Fundusz Zwrotów (TFZ)
SDG 8
Turystyczny Fundusz Zwrotów działa na podstawie Ustawy z dnia 2 marca 2020 r.
o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem
COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz wywołanych nimi sytuacji kryzysowych oraz
porozumienia z 2020 r. pomiędzy Ministrem Rozwoju, Pracy i Technologii, a BGK. TFZ został
powołany w celu obsługi wypłat środków pieniężnych na rzecz podróżnych w przypadkach,
o których mowa w ustawie.
W 2024 r. działanie funduszu polegało na bieżącej obsłudze zwrotów wypłat. Łączna kwota
zwrotów dokonanych przez organizatorów turystyki na rzecz TFZ od dnia powołania Funduszu
do 31 grudnia 2024 r. wyniosła 101,28 mln zł, z czego w 2024 r. wpłynęło 33,59 mln zł.
Fundusz Kredytów Studenckich (FKS)
SDG 4, SDG 10
Fundusz Kredytów Studenckich został utworzony w BGK w 1999 r. na mocy Ustawy z dnia
17 lipca 1998 r. o pożyczkach i kredytach studenckich. Celem jego działania jest rozszerzenie
dostępu do szkolnictwa wyższego poprzez system preferencyjnych kredytów studenckich
- w formie dopłat do oprocentowania kredytów oraz częściowego lub całkowitego
umorzenia kredytów.
Od 1999 r. z systemu kredytów studenckich skorzystało łącznie ponad 410 tysięcy studentów.
Fundusz Kredytowania Studiów Medycznych (FKSM)
SDG 3, SDG 4
Fundusz Kredytowania Studiów Medycznych został ustanowiony na mocy Ustawy z dnia
17 listopada 2021 r. o zmianie ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym i nauce oraz niektórych
innych ustaw. Powstał, aby zwiększać dostępność studiów na kierunku lekarskim, ograniczyć
emigrację lekarzy oraz doprowadzić do wzrostu liczby specjalistów w Polsce. Swoje cele
fundusz realizuje poprzez system preferencyjnych kredytów. Oferta skierowana jest do
studentów płatnych kierunków lekarskich, którzy studiują w języku polskim na polskich
uczelniach wyższych.
Studenci mogą skorzystać z dopłat do oprocentowania kredytów na studia, poręczeń tych
kredytów przez BGK, a także z całkowitych lub częściowych umorzeń.
Obsługę kredytów realizuje Bank Pekao S.A. (umowa z 13 lipca 2022 r.). Do końca 2024 r.
z systemu kredytów medycznych skorzystało łącznie ponad 4 tysiące studentów.
Ekologiczny Fundusz Poręczeń i Gwarancji (EFPIG)
SDG 13
Ekologiczny Fundusz Poręczeń i Gwarancji, został utworzony w BGK 1 stycznia 2021 r.
na podstawie Ustawy z dnia 28 października 2020 r. o zmianie Ustawy o wspieraniu
termomodernizacji i remontów oraz niektórych innych ustaw. Fundusz działa na zasadach
określonych w Ustawie z dnia 27 kwietnia 2001 r. Prawo ochrony środowiska. Utworzenie
funduszu miało na celu poszerzenie instrumentów oddziaływania programu priorytetowego
Czyste Powietrze zarządzanego przez NFOŚiGW.
Celem programu jest wsparcie w zakresie wymiany starych, nieefektywnych urządzeń
grzewczych na paliwa stałe oraz przeprowadzenie termomodernizacji jednorodzinnych
budynków mieszkalnych poprawiającej ich efektywność energetyczną oraz zmniejszenie emisji
pyłów i innych zanieczyszczeń.
W 2024 r. udzielono 327 gwarancji na kwotę 16,34 mln zł - w dniu 28 listopada 2024 r.
decyzją NFOŚiGW wstrzymany został nabór wniosków o dofinansowanie w ramach Programu
Priorytetowego Czyste Powietrze, co wpłynęło na możliwość udzielania gwarancji.
Rządowy Fundusz Rozwoju Mieszkalnictwa (RFRM)
Rządowy Fundusz Rozwoju Mieszkalnictwa działał na podstawie Ustawy z dnia
26 października 1995 r. o społecznych formach rozwoju mieszkalnictwa. Jego zadaniem była
poprawa dostępności mieszkań poprzez pobudzenie nowych inwestycji mieszkaniowych
na rynku mieszkań budowanych z przeznaczeniem na wynajem przez Społeczne
Inicjatywy Mieszkaniowe (SIM).
20 grudnia 2024 r. wyczerpany został stan środków funduszu, w związku z czym uległ
on likwidacji.
168
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Tabela 78. Główne wielkości charakteryzujące działalność funduszy przepływowych (w mln zł)
31.12.2024
FPCOV-19 KFD FWSZ FPOM FK RFRD FWK FD FPN FTiR FGP FGK RFM FZS KFG TFZ FKS FKSM EPiG RFRM
58
Wielkości bilansowe
Suma bilansowa 221 308 73 260 51 201 19 809 5 032 3 486 1 649 574 533 457 155 102 67 61 26 4 1 0 0
Środki pieniężne funduszu 11 689 1 163 7 374 525 10 60 0 48 533 0 155 102 67 0 25 4 1 0 0
Papiery wartościowe 6 033 2 854 5 022 3 425 1 649 526 455 58
Zobowiązania z tytułu
zaciągniętych kredytów
43 615 38 280
Zobowiązania z tytułu emisji
papierów wartościowych
212 945 27 070 7 151 19 691
Wynik i przepływy finansowe 2024
Wynik finansowy -5 521 -2 114 -1 530 -617 312 292 96 11 28 20 17 93 38 3 213 3 -1 -1 -1 20
Wpływy 68 322 24 294 34 668 10 134 2 415 4 297 107 1 787 28 138 26 95 1 008 6 701 38 27 16 0 60
Zasilenia ustawowe 26 493 14 157 16 729 3 354 2 108 3 914 1 699 90 968 2 371 27 16 0
Finansowanie dłużne 40 274 9 578 17 594 6 539
Pozostałe wpływy 1 555 559 344 240 308 382 107 87 28 48 26 95 40 3 330 38 1 0 0 60
Wydatki 53 247 24 203 35 065 10 500 1 980 5 788 303 1 341 26 212 165 88 947 3 910 114 28 17 1 452
Realizacja zadań 48 138 19 598 29 963 10 124 1 978 5 786 300 1 330 25 203 162 86 946 1 854 26 16 451
Obsługa finansowania dłużnego 5 012 4 598 5 097 374
Pozostałe wydatki 97 7 5 1 2 1 3 11 1 8 3 2 1 1 56 114 2 1 1 1
Szczegóły bilansów i rachunków zysków i strat funduszy znajdują się w załączniku do Sprawozdania finansowego Banku Gospodarstwa Krajowego.
58
Wyniki i przepływy finansowe za okres od 1 stycznia do 20 grudnia 2024 r. (do dnia likwidacji Rządowego Funduszu Rozwoju Mieszkalnictwa).
169
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
31.12.2023
FPCOV-19 KFD FWSZ FPOM FK RFRD FWK FD FPN FTiR FGP FGK RFM FZS KFG TFZ FKS FKSM EPiG RFRM
Wielkości bilansowe
Suma bilansowa 165 416 66 485 30 381 13 963 4 597 4 977 1 843 694 530 531 283 95 6 58 221 80 1 1 1 394
Środki pieniężne funduszu 2 923 7 785 925 10 30 1 408 530 0 283 95 6 0 221 80 1 1 1 201
Papiery wartościowe 2 638 2 917 4 587 4 947 1 841 286 531 55 193
Zobowiązania z tytułu
zaciągniętych kredytów
42 337 21 065
Zobowiązania z tytułu emisji
papierów wartościowych
171 089 21 306 6 976 13 375
Wynik i przepływy finansowe 2023
Wynik finansowy -4 035 -1 698 -587 -268 248 485 119 77 29 21 24 80 -1 3 8 4 -1 -1 0 76
Wpływy 49 330 19 124 31 616 13 057 3 506 9 995 213 1 640 30 214 26 81 8 6 92 35 34 10 1 815
Zasilenia ustawowe 23 658 14 668 11 959 4 737 3 237 9 469 87 1 326 169 7 2 33 10 0 723
Finansowanie dłużne 22 716 4 176 19 483 7 944
Pozostałe wpływy 2 955 279 175 376 269 527 125 315 30 45 26 81 1 4 92 35 1 0 0 93
Wydatki 59 637 20 713 24 189 15 019 2 280 5 019 248 2 645 13 136 32 4 4 3 529 31 33 9 0 1 215
Realizacja zadań 55 277 17 729 23 294 14 776 2 279 5 018 245 2 636 12 128 30 2 2 1 506 32 8 1 213
Obsługa finansowania dłużnego 4 347 2 977 891 242 0
Pozostałe wydatki 13 7 4 1 1 1 3 9 1 7 2 1 2 2 23 31 1 1 0 1
170
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
2. Programy europejskie
i współpraca rozwojowa
Wspólnie z administracją rządową i samorządową realizujemy programy rozwijające
społecznie i gospodarczo Polskę i jej regiony. Jesteśmy jako BGK jednym z pierwszych
europejskich banków rozwoju, który pozytywnie ukończył procedurę akredytacji (tzw. Pillar
Assessment) i bezpośrednio współpracujemy z Komisją Europejską przy realizacji programów,
w tym wielu w obszarze współpracy rozwojowych. Zakładamy, ze względu na rosnącą rolę
oraz skalę wykorzystania instrumentów zwrotnych, że nasza rola w tym obszarze będzie
systematycznie rosła.
Realizowane przez nas programy różnią się w zakresie modelu wdrażania, obszaru interwencji
(np. przedsiębiorczość, zielone inwestycje, rynek pracy) czy formy wsparcia (pożyczki,
poręczenia, wejścia kapitałowe, wsparcie bezzwrotne). Co ważne – dzięki programom wsparcia
zwrotnego, tworzymy trwałe instrumenty finansowania i umożliwiamy kilkukrotny obrót
powierzonych nam środków (m.in. nadal reinwestujemy środki pochodzące z zakończonej już
unijnej perspektywy na lata 2014-2020).
Z uwagi na specyfikę produktów i efektywność wdrażania poszczególnych programów
działamy jako podmiot bezpośrednio udzielający finansowania lub jako menedżer
funduszu powierniczego dystrybuując wsparcie poprzez sieć instytucji, czyli partnerów
finansujących. Wybieramy ich w postępowaniach przetargowych, a rolą partnerów jest
dotarcie z finansowaniem do ostatecznych beneficjentów programów, m.in. MŚP, samorządów,
wspólnot mieszkaniowych oraz osób fizycznych zakładających działalność gospodarczą.
Wdrażanie przez BGK instrumentów finansowych w formule
pośredniej w krajowych i regionalnych programach wsparcia
W formule pośredniej (menedżera funduszu powierniczego) realizujemy programy o zasięgu
krajowym i regionalnym. Dotyczą one głównie wsparcia przedsiębiorczości w sektorze MŚP,
efektywności energetycznej, odnawialnych źródeł energii, gospodarki obiegu zamkniętego,
rewitalizacji, cyfryzacji oraz wsparcia rynku pracy. Wsparcie to przybiera formę różnych
produktów finansowych – są to preferencyjne pożyczki, wejścia kapitałowe oraz instrumenty
mieszane łączące wsparcie zwrotne z bezzwrotnym.
Rok 2024 był pierwszym pełnym rokiem realizacji projektów unijnej perspektywy finansowej
2021-2027. Nasze działania obejmowały wszystkie poziomy wdrażania, wraz z dystrybucją
wsparć do ostatecznych beneficjentów. Uruchomiliśmy ponad 40 nowych produktów
finansowych w obszarze wsparcia przedsiębiorczości, turystyki, poprawy efektywności
energetycznej, OZE, GOZ oraz rozwoju rynku pracy.
Nasze wyniki w 2024 roku:
67 ogłoszonych przetargów na wyłonienie partnerów finansujących.
142 umowy zawarte z partnerami finansującymi w celu uruchomienia nowych produktów
finansowych.
42 uruchomione produkty finansowe.
2 867 umów pożyczkowych zawartych z ostatecznymi beneficjentami.
632 mln zł wypłaconych środków do ostatecznych beneficjentów, głównie na inwestycje
z zakresu innowacji i cyfryzacji, OZE i rozwoju rynku pracy.
Kontynuowaliśmy też realizację programów finansowanych ze środków krajowych, czyli
programów, których realizacja nie jest uzależniona od unijnych okresów programowania.
Środki z tzw. zasobów zwracanych, czyli spłat pożyczek udzielonych wcześniej
w perspektywie 2014-2020 posłużyły do uruchomienia szczególnie ważnych
instrumentów wsparcia:
preferencyjnych pożyczek z umorzeniem dla firm poszkodowanych w powodzi, która miała
miejsce we wrześniu 2024 r. Pierwsze nabory wniosków o pożyczki uruchomione zostały
w grudniu, a w 2025 r. nastąpi kontynuacja instrumentu wsparcia,
preferencyjnych pożyczek dla polskich firm zainteresowanych udziałem w odbudowie
Ukrainy poprzez rozwój wymiany handlowej z partnerami ukraińskimi. Nabory wniosków
o pożyczki uruchomione zostaną na przełomie I i II kwartału 2025 r.
Oba te instrumenty finansowane są ze spłat pożyczek płynnościowych na niwelowanie
skutków pandemii COVID-19 finansowanych ze środków Programu Operacyjnego Inteligentny
Rozwój na lata 2014-2020 (POIR).
Rok 2024 był jednocześnie kolejnym okresem kontynuacji obsługi programów, których
aktywna realizacja miała miejsce w perspektywie 2007-2013 lub 2014-2020.
171
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Tabela 80. Wartość powierzonych środków w ramach poszczególnych programów KPO –
instrumenty pożyczkowe (w mln zł)
program
wartość
powierzonych środków
Fundusz Wsparcia Energetyki 70 252
Pożyczki wspierające zieloną transformację miast 39 785
Pożyczki na farmy wiatrowe 21 376
Pożyczka na infrastrukturę gazową 2 724
Pożyczki cyfryzacyjne z wykorzystaniem chmury 2 807
Suma 136 944
Tabela 79. Wartość powierzonych środków w poszczególnych programach (w mln zł)
program
wartość
powierzonych środków
Fundusze Europejskie dla Regionów (programy regionalne) 10 149
Program Operacyjny Inteligentny Rozwój 1 85
Wkład krajowy do 2021-2027 1 500
Odbudowa Ukrainy 250
Fundusz powodziowy 100
Fundusze Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki 1 824
Fundusze Europejskie dla Rozwoju Społecznego 1 138
Pierwszy biznes – Wsparcie w starcie 674
Postaw na rozwój – Europejskie pożyczki na kształcenie 235
Europejskie instrumenty zwrotne na rzecz rozwoju ekonomii społecznej 156
Dostępność Plus- Europejskie pożyczki dla przedsiębiorców 73
Fundusze Europejskie dla Polski Wschodniej 452
Fundusz Dostępności 157
Suma 15 570
Tabela 81. Wartość powierzonych środków w ramach pozostałych programów (w mln zł)
program
wartość
powierzonych środków
Pożyczki szerokopasmowe 500
Pożyczka rewitalizacyjna dla województwa śląskiego 223
Pożyczka Jessica2 dla województwa wielkopolskiego rewitalizacja 174
Pożyczka Jessica2 dla województwa wielkopolskiego Energetyka 146
Fundusz Dostępności 220
Pożyczka Jessica2 dla województwa mazowieckiego 108
Pożyczka rewitalizacyjna dla województwa pomorskiego 80
Pożyczki w ramach programu Fundusze Europejskie dla Lubelskiego 2021-2027 43
Suma 1 494
Instrumenty dłużne, w których bezpośrednio udzielamy
finansowania
Na podstawie umów zawartych z dysponentami środków (ministrami, zarządami województw,
Europejskim Bankiem Inwestycyjnym), pełnimy rolę instytucji finansującej, czyli udzielamy
pożyczek na finansowanie inwestycji.
W 2024 r. zawarliśmy umowy na realizację 5 inwestycji finansowanych z części pożyczkowej
Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności. W ich ramach powierzono nam do
zainwestowania prawie 137 mld zł w kluczowych dla rozwoju Polski obszarach. Większość
instrumentów jest już dostępna dla ostatecznych odbiorców wsparcia, pozostałe zostaną
uruchomione w 2025 r. W BGK zarządzamy ponad 90% środków, które Polska ma otrzymać
z KPO w części pożyczkowej. Więcej informacji na temat tych instrumentów w rozdziale V.2.
Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania Odporności.
172
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Program wsparcia w formie blendingowej
Kredyt technologiczny / ekologiczny
Od grudnia 2022 r. pełnimy rolę instytucji pośredniczącej dla dwóch instrumentów w ramach
perspektywy finansowej UE 2021-2027 - Kredytu technologicznego oraz Kredytu
ekologicznego. Obydwa instrumenty są realizowane w ramach Programu Fundusze Europejskie
dla Nowoczesnej Gospodarki 2021-2027.
Kredyt technologiczny to wsparcie dla MŚP wdrażających nowe technologie
i wprowadzających na rynek nowe produkty lub usługi. Całkowita alokacja działania –
760 mln zł została wykorzystana dla 87 umów zwartych w 2023 r. Od 2024 r. trwa realizacja
i rozliczanie projektów objętych podpisanymi umowami.
Kredyt ekologiczny to z kolei wsparcie dla MŚP, small mid caps i mid caps realizujących
projekty dotyczące poprawy efektywności energetycznej w przedsiębiorstwach z alokacją
ok 1 994 mln zł. W 2023 r. zawarliśmy 109 umów na ok. 303 mln zł dofinansowania – w okresie
sprawozdawczym trwała ich realizacja i rozliczanie. W 2024 r. zorganizowano dwa kolejne
nabory wniosków o Kredyt ekologiczny o łącznej alokacji 1 320 mln zł. W ramach naboru
drugiego wpłynęło 728 wniosków o łącznej wartości ok 1 500 mln zł. Rozstrzygnięcie naborów
nastąpi w 2025 r.
W 2024 r. kontynuowaliśmy również wdrażanie, w roli instytucji pośredniczącej, Kredytu na
innowacje technologiczne w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020.
W ramach programu przyznaliśmy MŚP dofinansowanie w formie premii technologicznej
o łącznej wartości dofinansowania ok. 3,6 mld zł (981 umów). W 2024 r. zakończono rozliczanie
projektów i wypłacono wszystkie dostępne środki.
Wsparcie w formie bezzwrotnej
KPO budowa mocy wytwórczych wodoru odnawialnego i niskoemisyjnego
W 2024 r. podpisaliśmy porozumienie z Ministerstwem Klimatu i Środowiska, na mocy którego
BGK jako Jednostka Wspierająca będzie udzielał dotacji dla przedsiębiorców na budowę
nowych mocy wytwórczych wodoru RFNBO i niskoemisyjnego. Więcej informacji na ten temat
w rozdziale V.2. Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania Odporności.
Program InvestEU
W czerwcu 2024 r. Komisja Europejska zatwierdziła propozycję BGK w drugim naborze
wniosków InvestEU, w oknie polityki Programu InvestEU: Inwestycje społeczne i umiejętności.
Obecnie trwają negocjacje umowy gwarancyjnej - jej podpisanie planowane jest na rok 2025.
Więcej informacji w rozdziale V.4.2. Współpraca z międzynarodowymi instytucjami.
CEF 2 Alternative Fuel Infrastructure Facility
Program CEF 2 Alternative Fuel Infrastructure Facility ma na celu wspieranie rozwoju
infrastruktury dostaw paliw alternatywnych i przyczynia się do dekarbonizacji transportu
wzdłuż transeuropejskiej sieci transportowej TEN-T. Na podstawie umowy administracyjnej
z Komisją Europejską, w 2024 r. w BGK pełniliśmy rolę Partnera Wdrażającego CEF 2
AFIF w Polsce. Naszą rolą jest przede wszystkim promocja instrumentu, identyfikacja
potencjalnych projektów, ich wstępna ocena pod kątem wypełniania wymagań i przyznanie
promotorom tych projektów finansowania zwrotnego zgodnie z własną polityką kredytową
(kredyt ze środków własnych banku, minimum 10% wartości projektu).
W 2024 r. zakończone zostały negocjacje umów grantowych między wnioskodawcami oraz
KE dla 5 projektów, dla których nasz bank udzieli finansowania w 2023 r. Podpisano umowy
grantowe i umowy kredytowe z BGK.
W lutym 2024 r. KE wraz z CINEA otworzyły nabór dla nowych projektów ubiegających się
o wsparcie z CEF 2 AFIF na lata 2024-2026 r. Wnioski o wsparcie dla CEF 2 AFIF można
składać w latach 2024-2026 w trzech terminach - 24 września 2024 r., 11 czerwca 2025 r. oraz
4 marca 2026 r.
W II połowie 2024 r. BGK i KE podpisały aneks do umowy administracyjnej, na mocy którego
wydłużony został okres, w którym BGK będzie pełnił rolę Partnera Wdrażającego dla
CEF 2 AFIF.
Programy współpracy rozwojowej
W 2024 r. uczestniczyliśmy w realizacji szeregu programów współpracy rozwojowej, w tym
m.in.: wsparcia da sektora MMŚP w Ukrainie, przygotowania BGK do wdrażania Ukraine Facility,
pożyczki BGK dla Republiki Mołdawii oraz projektów inwestycyjnych z zakresu cyfryzacji
i digitalizacji w Afryce (EFSD+). Więcej informacji na temat naszych działań w tym zakresie
w rozdziale V.4.2. Współpraca z międzynarodowymi instytucjami.
173
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
3. Finanse publiczne
Konsolidacja środków publicznych
W BGK obsługujemy – zgodnie z Ustawą o finansach publicznych - proces konsolidacji
środków publicznych. Do naszych zadań należą:
przyjmowanie od jednostek sektora finansów publicznych/podmiotów niebędących
jednostkami sektora finansów publicznych, a zaliczanych do sektora instytucji rządowych
i samorządowych, wolnych środków w depozyt lub zarządzanie,
zwrot środków przekazanych Ministerstwu Finansów (MF) wraz z odsetkami na rachunki
jednostek i podmiotów,
prowadzenie rachunków bankowych na rzecz Ministerstwa Finansów służących do
przyjmowania środków od jednostek i podmiotów oraz ich zwrot i przekazywania odsetek,
realizacja przelewów zleconych przez Ministerstwo Finansów z rachunków prowadzonych
w BGK,
prowadzenie sprawozdawczości dla Ministerstwa Finansów na temat środków przyjętych
w depozyt lub zarządzanie,
obsługa rachunków depozytowych Ministerstwa Finansów, na których są przechowywane
pieniądze przyjęte do depozytu sądowego oraz sumy depozytowe prokuratury.
W ramach obsługi rachunków depozytowych Ministerstwa Finansów:
prowadzimy rachunki w PLN, EUR, USD, GBP, CHF,
wykonujemy czynności związane z obsługą rachunków depozytowych obejmujące ewidencję
analityczną środków dla poszczególnych depozytów sądowych oraz sum depozytowych
powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury w ramach każdego rachunku
depozytowego MF, dzienne naliczenie odsetek oraz okresową kapitalizację odsetek
należnych z tytułu środków przekazanych na każdy depozyt,
prowadzimy rachunki bankowe na rzecz MF służące do przyjmowania środków z rachunków
depozytowych MF w depozyt overnight i ich zwrotu oraz przekazywania odsetek od
tych środków,
prowadzimy na rzecz MF sprawozdawczość w zakresie obsługiwanych rachunków,
współpracujemy z dyrektorami sądów powszechnych, kierownikami jednostek budżetowych
oraz kierownikami powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury w zakresie obsługi
przypisanych rachunków depozytowych Ministra Finansów.
Łączna wartość skonsolidowanych środków na 31 grudnia 2024 r. wyniosła 125,0 mld zł i była
wyższa o 31,9 mld zł od stanu na koniec 2023 r.
Według stanu na 31 grudnia 2024 r. konsolidacją środków publicznych objętych było
2 974 rachunków bankowych. Ze środków zgromadzonych na tych rachunkach zostały
utworzone depozyty terminowe w wysokości 43,9 mld zł, a pozostałe środki w wysokości
70,9 mld zł były przekazywane na depozyt overnight.
Rachunki depozytowe Ministra Finansów
W ramach obsługi rachunków depozytowych MF, obsługujemy 279 sądy powszechne
i wojskowe oraz 58 jednostek organizacyjnych prokuratur. Na koniec 2024 r. kwota
zgromadzonych środków depozytów sądowych wyniosła 8,5 mld zł, a sum depozytowych
jednostek organizacyjnych prokuratur 1,7 mld zł.
Obsługa bankowa i ewidencja księgowa zobowiązań
i należności Skarbu Państwa
W BGK realizujemy zadania wynikające ze współpracy z Ministerstwem Finansów w zakresie
obsługi bankowej i ewidencji księgowej zagranicznych i krajowych zobowiązań i należności
Skarbu Państwa. Na koniec 2024 r. wartość zagranicznych zobowiązań Skarbu Państwa
będących w naszej obsłudze wyniosła 52,1 mld USD, a należności 1,9 mld USD.
Wypłata rekompensat z tytułu pozostawienia nieruchomości
poza obecnymi granicami RP
W 2024 r. zrealizowaliśmy 1,5 tys. wypłat o wartości blisko 93 mln zł wynikających z tzw.
ustawy zabużańskiej, czyli prawa do rekompensaty z tytułu pozostawienia nieruchomości
poza obecnymi granicami Polski. Obsługę wypłat realizujemy od 2006 r., a od tego czasu
wypłaciliśmy blisko 85 tys. rekompensat na łączną kwotę 5 135,3 mln zł.
Obsługa płatności ze środków europejskich i krajowego
współfinansowania
W banku od stycznia 2010 r. zgodnie z ustawą o finansach publicznych obsługujemy
płatności ze środków europejskich na rzecz beneficjentów oraz realizujemy wypłaty
w ramach krajowego współfinansowania.
174
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
W 2024 r. w ramach tej usługi zrealizowaliśmy:
1 zlecenie płatności na kwotę 2,3 mln zł ze środków europejskich w ramach Perspektywy
Finansowej 2007-2013,
17 566 zleceń płatności na kwotę 15,4 mld zł w ramach Perspektywy Finansowej 2014 – 2020
z czego 468 zleceń o wartości 50,3 mln zł dotyczyło krajowego współfinansowania,
26 269 zleceń płatności na kwotę 17,8 mld zł w ramach Perspektywy Finansowej
2021 – 2027 z czego 39 zleceń o wartości 19,0 mln zł dotyczyło krajowego
współfinansowania.
Od początku obsługi płatności ze środków europejskich i krajowego współfinansowania do
końca 2024 r. zrealizowaliśmy w ramach wszystkich ww. Perspektyw Finansowych 1 483 902
zlecenia płatności na łączną kwotę 677,6 mld zł.
Program Inwestycji Strategicznych
SDG 6, SDG 9, SDG 11
Poprzez nasze promesy inwestycyjne realizowany jest Rządowy Fundusz Polski Ład: Program
Inwestycji Strategicznych. Celem programu jest zwiększenie skali inwestycji publicznych
dzięki bezzwrotnemu dofinansowaniu inwestycji realizowanych przez jednostki samorządu
terytorialnego oraz ich związki. Wysokość bezzwrotnego dofinansowania wynosi do 98%
wartości inwestycji.
W 9 naborach Programu złożono w sumie 34 531 wniosków. Łącznie dofinansowanie przyznane
zostało dla 19 545 inwestycji na łączną kwotę 99,2 mld zł, z czego w 2024 roku zakończono
6 223 na łączną kwotę 26,2 mld zł, co stanowi 32% wszystkich inwestycji objętych
dofinansowaniem.
Dofinansowanie przyznane w ramach Programu pozwoliło JST na realizację wielu kluczowych
inwestycji w zakresie:
infrastruktury drogowej (7 826 inwestycji na kwotę 47,6 mld zł),
infrastruktury wodno-kanalizacyjnej (3 088 inwestycji na kwotę 16,8 mld zł),
infrastruktury sportowej (1 359 inwestycji na kwotę 7 mld zł),
infrastruktury edukacyjnej (1 182 na kwotę 6,1 mld zł),
infrastruktury społecznej (1 113 inwestycji na kwotę 4,5 mld zł).
Rządowy Program Odbudowy Zabytków
Promesy inwestycyjne BGK pozwalają realizować również Rządowy Programu Odbudowy
Zabytków. Bezzwrotne rządowe wsparcie w wysokości nawet 98% wartości inwestycji
jednostki samorządu terytorialnego mogą przeznaczyć na dofinansowanie prac
konserwatorskich, restauratorskich i robót budowlanych zabytków wpisanych do rejestru.
W 2 naborach Programu złożono 19 258 wniosków - dofinansowanie przyznane zostało
dla 8 055 inwestycji na łączną kwotę 4,3 mld zł. W samym roku 2024 udostępniliśmy
6 846 promes inwestycyjnych na kwotę 3,6 mld zł.
W okresie sprawozdawczym zakończono jednocześnie 2 870 inwestycji na kwotę 1,1 mld zł,
co stanowi 36% wszystkich inwestycji objętych dofinansowaniem.
4. Działalność poręczeniowo-
gwarancyjna w ramach
programów rządowych
SDG 8
Działalność poręczeniowo-gwarancyjna BGK wspiera przedsiębiorstwa, w szczególności małe
i średnie, w finansowaniu potrzeb rozwojowych oraz osoby fizyczne w finansowaniu poprawy
warunków mieszkaniowych oraz wymiany źródła ciepła i termomodernizacji.
W 2024 roku w ramach programu Wspieranie przedsiębiorczości z wykorzystaniem poręczeń
i gwarancji Banku Gospodarstwa Krajowego realizowaliśmy w banku zadania w czterech
zasadniczych obszarach:
rządowy program gwarancji de minimis oraz gwarancji Investmax dla sektora MŚP –
udzielanych w ramach Krajowego Funduszu Gwarancyjnego (KFG),
wykorzystanie środków europejskich na rzecz gwarancji w sektorze MŚP oraz small mid
caps i mid caps, z uwzględnieniem sektora rolnego – inicjatywa w ramach Programu
Fundusze Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki (FENG), Programu Rozwoju Obszarów
Wiejskich na lata 2014-2020 (PROW), Planu Strategicznego dla Wspólnej Polityki Rolnej
na lata 2023-2027 (PS WPR) oraz Programu InvestEU,
175
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
administrowanie czynnymi portfelami poręczeń i gwarancji, w tym portfelami, dla których
nie ma już sprzedaży,
współpraca z funduszami poręczeniowymi.
Na podstawie umowy portfelowej linii gwarancyjnej de minimis zawieranej z leasingodawcami
(LGL-KFG), ofertę gwarancji de minimis kierujemy również do leasingobiorców chcących
zabezpieczyć leasing lub pożyczkę leasingową.
W ramach programów kierowanych do osób fizycznych, w 2024 r. realizowaliśmy zadania
związane z udzielaniem gwarancji w dwóch obszarach:
„Programu gwarancyjnego „Czyste Powietrze” z wykorzystaniem gwarancji Banku
Gospodarstwa Krajowego”, który jest jednym z instrumentów oddziaływania Programu
Priorytetowego „Czyste Powietrze” zarządzanego przez Narodowy Fundusz Ochrony
Środowiska i Gospodarki Wodnej (NFOŚiGW) i realizowanego przez wojewódzkie fundusze
ochrony środowiska i gospodarki wodnej (WFOŚiGW) - gwarancje udzielane z Ekologicznego
Funduszu Gwarancji i Poręczeń (EFPiG); w dniu 28 listopada 2024 r. decyzją NFOŚiGW
wstrzymany został nabór wniosków o dofinansowanie w ramach Programu Priorytetowego
„Czyste Powietrze”, co wpłynęło na możliwość udzielania tych gwarancji,
ustawy z dnia 1 października 2021 r. o rodzinnym kredycie mieszkaniowym i bezpiecznym
kredycie 2% - gwarancje wkładu własnego zabezpieczające rodzinne kredyty mieszkaniowe
(RFM-RKM) i bezpieczne kredyty 2% (RFM-BK) udzielane z Rządowego Funduszu
Mieszkaniowego; w dniu 2 stycznia 2024 r. wstrzymano przyjmowanie wniosków
o udzielenie bezpiecznego kredytu 2% ze względu na stopień wykorzystania środków
Rządowego Funduszu Mieszkaniowego przeznaczonych na wypłaty dopłat do rat tego
kredytu (gwarancje RFM-BK obejmowały kredyty udzielone na podstawie wniosków
złożonych przed tą datą).
W ramach realizacji Portfelowej Linii Gwarancyjnej Funduszu Gwarancyjnego w ramach
Funduszy Europejskich dla Nowoczesnej Gospodarki (FG FENG) w 2024 r. rozpoczęliśmy
udzielanie gwarancji przez banki kredytujące przedsiębiorcom z sektora MŚP oraz small
mid caps i mid caps w ramach 2 komponentów – Biznesmax Plus oraz Ekomax. Gwarancje
Biznesmax Plus mogą zabezpieczać spłatę kredytów inwestycyjnych przeznaczonych na
wdrażanie rozwiązań innowacyjnych, inwestycji proekologicznych oraz na projekty w zakresie
transformacji cyfrowej przedsiębiorstw albo spłatę kredytów obrotowych przeznaczonych na
finansowanie bieżącej działalności gospodarczej. Dodatkowym wsparciem dla kredytobiorcy
jest możliwa do uzyskania dopłata do oprocentowania albo dopłata do kapitału. Gwarancje
Ekomax mogą zabezpieczać spłatę kredytów inwestycyjnych przeznaczonych na finansowanie
działań wprowadzających w przedsiębiorstwie rozwiązania efektywne energetycznie.
Dodatkowym komponentem wsparcia dla kredytobiorcy jest możliwa do uzyskania dopłata
do kapitału.
W maju 2024 r. do oferty BGK wprowadziliśmy Portfelową Linię Gwarancyjną Funduszu
Gwarancji Rolnych Plus (FGR PLUS) o biznesowej nazwie Agromax, która stanowi kontynuację
oferty gwarancyjnej dla powoli wygaszanej gwarancji PLG FGR, finansowanej ze środków
poprzedniej perspektywy PROW. W 2024 r. banki kredytujące udzielały gwarancji FGR PLUS
przedsiębiorcom działającym w sektorze rolnym i przetwórczym w ramach trzech interwencji
wynikających z Planu Strategicznego dla Wspólnej Polityki Rolnej na lata 2023-2027:
1. I.10.1.2 – Inwestycje w gospodarstwach rolnych zwiększające konkurencyjność,
2. I.10.6.2 – Rozwój współpracy w ramach łańcucha wartości – w gospodarstwie,
3. I.10.7.2 – Rozwój współpracy w ramach łańcucha wartości – poza gospodarstwem.
Gwarancja FGR PLUS obejmuje spłatę kredytów inwestycyjnych i obrotowych (powiązanych
z inwestycją), a dodatkowym komponentem wsparcia dla kredytobiorcy jest możliwa do
uzyskania dotacja na spłatę odsetek.
1 lipca 2024 r. wprowadziliśmy do oferty gwarancję dla MŚP z regwarancją EFI w ramach
Programu InvestEU. Gwarancja oferowana jest w ramach instrumentu wsparcia
MŚP, dostępnego dla przedsiębiorców z całego sektora oraz w ramach instrumentu
mikrofinansowego, dostępnego wyłącznie dla mikroprzedsiębiorców.
Realizacja programów
W 2024 r. w ramach oferty poręczeniowo-gwarancyjnej oferowaliśmy:
poręczenia/gwarancje spłaty kredytu udzielane w trybie portfelowym, w tym:
gwarancje spłaty kredytu w ramach Portfelowej Linii Gwarancyjnej de minimis
(PLD-KFG),
gwarancje spłaty kredytu w ramach Portfelowej Linii Gwarancyjnej de minimis
leasingu (LGL-KFG),
gwarancje spłaty kredytu w ramach portfelowej linii gwarancyjnej z regwarancją
udzielaną przez Europejski Fundusz Inwestycyjny w ramach programu InvestEU
(Investmax),
gwarancje spłaty kredytu w ramach Funduszu Gwarancyjnego FENG (PLG–
FG FENG),
poręczenia kredytów studenckich oraz poręczenia kredytów na studia medyczne,
gwarancje Czyste Powietrze (PLG-EFPiG), łączone z instrumentem w postaci
dotacji udzielanej przez WFOŚiGW,
176
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Tabela 82. Sprzedaż poręczeń i gwarancji (mln zł)
2024 2023
liczba wartość liczba wartość
Poręczenia i gwarancje w trybie portfelowym 102 498 33 894,9 110 723 47 426,7
PLD KFG 85 489 30 364,3 98 311 42 596,6
LGL KFG 5 222 949,5 2 569 452,9
InvestEU 175 280,1 0 0,0
PLG FG FENG 730 1 355,3 0 0,0
PLG FG POIR 43 70,4 2 209 3 489,4
PLG FGR 2 344 280,0 5 606 774,4
PLG FGR PLUS 115 82,1 0 0,0
PLG EFPiG 327 16,3 577 27,1
PLG RFM 8 053 496,8 1 451 86,1
Produkty gwarancyjne wdrożone na okres
pandemii i konfliktu zbrojnego w Ukrainie
104 990,0 2 419 17 153,3
LGL PFG 0 0,0 107 27,3
PLG FGK 84 939,8 1 608 14 082,7
LGF FGK 20 50,2 704 3 043,2
gwarancje wkładu własnego (PLG RFM - RFM-RKM oraz RFM-BK) zabezpieczające
rodzinne kredyty mieszkaniowe łączone z możliwością uzyskania udzielanych
przez BGK spłat rodzinnych (kredyty udzielane do 31 grudnia 2030 r.) oraz
bezpieczne kredyty 2% łączone z możliwością uzyskania udzielanych przez BGK
dopłat do rat,
gwarancje spłaty kredytu w ramach Funduszu Gwarancji Rolnych (PLG-FGR),
gwarancje spłaty kredytu w ramach Funduszu Gwarancji Rolnych Plus (PLG-FGR
PLUS) nazwa biznesowa AGROMAX,
poręczenia/gwarancje udzielane w trybie indywidualnym.
Poręczenia i gwarancje w trybie portfelowym udzielane były w ramach umów zawartych
przez BGK z bankami kredytującymi, instytucjami leasingowymi i faktorami (1 stycznia 2024 r.
program gwarancji spłaty limitów faktoringowych został zakończony, obecnie obowiązują
czynne gwarancje bez możliwości udzielania nowych gwarancji). Do 31 grudnia 2024 r. BGK
miał podpisanych 175 umów z 36 podmiotami - współpraca prowadzona jest z większością
banków kredytujących w Polsce, w tym ze wszystkimi dużymi bankami. W ramach tych umów
do końca 2024 roku czynne były limity na łączną kwotę 93,5 mld zł. Ponadto na dzień 31
grudnia 2024 r. BGK miał zawarte 4 umowy z bankami kredytującymi regulujących udzielanie
poręczeń/gwarancji w trybie indywidualnym.
Fundusze poręczeniowe
Na koniec 2024 r. wartość zaangażowania BGK w 10 funduszach poręczeniowych wynosiła
według wartości wniesienia 42,8 mln zł. Dysponowały one kapitałem poręczeniowym
w kwocie 270,5 mln zł.
W 2024 r. fundusze udzieliły 6 268 poręczeń o wartości 418,5 mln zł. Portfel aktywnych
poręczeń funduszy na dzień 31 grudnia 2024 r. wyniósł 627,7 mln zł.
177
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
5. Członkostwo w organizacjach
Organizacje krajowe
1. Federacja Przedsiębiorców Polskich
2. Fundacja Centrum PPP
3. Instytut Audytorów Wewnętrznych IIA
4. Polski Związek Pracodawców Budownictwa
5. Polskie Stowarzyszenie Zarządzania Kadrami
6. Stowarzyszenie Eksporterów Polskich
7. Stowarzyszenie Rynków Finansowych ACI POLSKA
8. Stowarzyszenie Zarządzania Projektami IPMA POLSKA
9. Związek Banków Polskich
10. Business Accessibility Forum
11. Forum Odpowiedzialnego Biznesu
12. Europejski Kongres Gospodarczy
13. Polska Izba Biegłych Rewidentów
14. POLSIF (od 2025 r.)
Organizacje Regionalne
1. AHK Polsko-Niemiecka Izba Przemysłowo-Handlowa, Wrocław
2. Zachodnia Izba Gospodarcza - Pracodawcy i Przedsiębiorcy, Wrocław
3. Izba Przemysłowo-Handlowa w Białymstoku
4. Podlaski Klub Biznesu, Białystok
5. Izba Przemysłowo-Handlowa w Krakowie
6. Izba Przemysłowo-Handlowa w Rzeszowie
7. Podkarpacki Klub Biznesu, Rzeszów
8. Izba Przemysłowo-Handlowa Ziemi Radomskiej
9. Warszawska Izba Gospodarcza
10. Izba Gospodarcza Regionu Płockiego
11. Lubelski Klub Biznesu, Lublin
12. Łódzka Izba Przemysłowo Handlowa
13. Opolska Izba Gospodarcza, Opole
14. Północna Izba Gospodarcza
15. Pracodawcy Pomorza
16. Regionalna Izba Gospodarcza w Katowicach
17. Staropolska Izba Przemysłowo-Handlowa w Kielcach
18. Warmińsko-Mazurski Klub Biznesu
19. Loża Kobiet Biznesu
20. Stowarzyszenie na rzecz rozwoju Szczecina i Pomorza Zachodniego Business Club Szczecin
21. Stowarzyszenie Księgowych w Polsce, Oddział Okręgowy w Kielcach
22. Suwalska Specjalna Strefa Ekonomiczna
Organizacje międzynarodowe
1. European Association of Guarantee Institutions (AECM)
2. European Long Term Investors Association (ELTI)
3. European Association of Public Banks (EAPB)
4. Network of European Financial Institutions for SME (NEFI)
5. International Project Finance Association (IPFA)
6. The Institute for Internal Controls (TheIIC)
7. International Swaps and Derivatives Association (ISDA)
8. Information Systems Audit and Control Association (ISACA)
9. European Banking Federation (EBF), Anti-Money Laundering and Financial Crime Committee
10. World Economic Forum (WEF)
11. European Association for Banking and Financial History (EABH)
12. IFRS Sustainability Alliance
13. Institute of Internal Communication (IoIC)
14. International Association of Business Communicators (IABC)
15. Partnership on Carbon Accounting Financials
16. Global Network of Guarantee Institutions (GNGI)
178
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
6. Zmiany otoczenia
regulacyjnego
Najistotniejsze zmiany wpływające na funkcjonowanie BGK dotyczyły poniższych
aktów prawnych:
Ustawa z dnia 20 marca 2024 r. o zmianie ustawy – Kodeks cywilny, ustawy o kredycie
konsumenckim oraz ustawy o konsumenckiej pożyczce lombardowej;
Ustawa z dnia 12 kwietnia 2024 r. o zmianie ustawy o wsparciu kredytobiorców, którzy
zaciągnęli kredyt mieszkaniowy i znajdują się w trudnej sytuacji finansowej oraz ustawy
o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć gospodarczych i pomocy kredytobiorcom;
Ustawa z dnia 15 maja 2024 r. o zmianie niektórych ustaw związanych z funkcjonowaniem
administracji rządowej;
Ustawa z dnia 14 czerwca 2024 r. o ochronie sygnalistów;
Ustawa z dnia 28 czerwca 2024 r. o zmianie ustawy o zapewnianiu dostępności osobom
ze szczególnymi potrzebami, ustawy o dokumentach publicznych oraz ustawy o pomocy
państwa w oszczędzaniu na cele mieszkaniowe;
Ustawa z dnia 12 lipca 2024 r. Prawo komunikacji elektronicznej;
Ustawa z dnia 6 grudnia 2024 r. o zmianie ustawy o rachunkowości, ustawy o biegłych
rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz niektórych innych ustaw;
Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2022/2554 z dnia 14 grudnia
2022 r. w sprawie operacyjnej odporności cyfrowej sektora finansowego i zmieniające
rozporządzenia (WE) nr 1060/2009, (UE) nr 648/2012, (UE) nr 600/2014, (UE) nr 909/2014
oraz (UE) 2016/1011 (Rozporządzenie DORA);
Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2024/1689 z dnia 13 czerwca
2024 r. w sprawie ustanowienia zharmonizowanych przepisów dotyczących sztucznej
inteligencji oraz zmiany rozporządzeń (WE) nr 300/2008, (UE) nr 167/2013, (UE) nr 168/2013,
(UE) 2018/858, (UE) 2018/1139 i (UE) 2019/2144 oraz dyrektyw 2014/90/UE, (UE) 2016/797
i (UE) 2020/1828;
Rozporządzenie MF z dnia 20 września 2024 r. w sprawie przekazywania KNF informacji przez
firmy inwestycyjne, banki państwowe prowadzące działalność maklerską, banki, o których
mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze;
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 22 grudnia 2024 r. zmieniające rozporządzenie
w sprawie wystawiania faktur.
7. Założenia przyjęte w analizie
celów SDG
W analizie transakcji kredytowych pod kątem wsparcia realizacji Celów Zrównoważonego
Rozwoju ONZ (SDG) w BGK uwzględniamy transakcje kredytowe, które wpisują się w programy
modelu biznesowego – zarówno prowadzone w ramach naszej działalności własnej, jak
i transakcje zlecone, w tym fundusze przepływowe. Cele SDG przypisywane są do transakcji
automatycznie na podstawie:
programu modelu biznesowego,
produktu,
sektora, w jakim działa partner biznesowy (wiodąca branża),
kategorii partnera biznesowego.
Analiza transakcji kredytowych pod kątem SDG opiera się w BGK o poniższe założenia:
Przyjęto, że każda transakcja może być przypisana tylko do jednego SDG.
Fundusze przepływowe, z których środki wydatkowane są na różne cele, przypisano
do odpowiednich SDG w podziale na kwoty zgodne z faktycznym przeznaczeniem
konkretnych wypłat.
Do transakcji, które nie wspierają żadnego z SDG, zaliczono: finansowanie sektora
obronnego, górniczego – węglowego i paliwowego, jednostek budżetu centralnego.
Wyjątek – finansowanie inwestycji niezwiązanych z bezpośrednią działalnością partnera,
a wspierających jeden z SDG np. OZE.
Gaz przyjęto jako paliwo przejściowe. Transakcje z partnerami z tego sektora
zaklasyfikowano jako wsparcie dostępności energii w Celu 7. Czysta i dostępna energia.
Transakcje, w których cel finansowania lub przedmiot inwestycji wspiera inny SDG niż
wynika to z charakteru działalności partnera biznesowego, indywidualnie przypisywane
są do SDG zgodnego z celem finansowania.
Ostateczne określenie SDG, którego realizację wspierają dane transakcje, zostało uzgodnione
z doradcami bankowymi oraz dyrektorami programów modelu biznesowego.
179
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
8. Metodyka kalkulacji emisji
gazów cieplarnianych
Zakres obliczeń i granice operacyjne
Obliczenia śladu węglowego Grupy Kapitałowej Banku Gospodarstwa Krajowego
przeprowadzono zgodnie ze standardem „The Greenhouse Gas Protocol (GHG Protocol)”
obejmującym następujące dokumenty:
1. „The GHG Protocol – A Corporate Accounting and Reporting Standard, Revised Edition”.
2. “GHG Protocol Scope 2 Guidance”.
3. “Corporate Value Chain (Scope 3) Accounting and Reporting Standard”.
Przeprowadzone obliczenia śladu węglowego banku, zgodnie z GHG Protocol, objęły: zakres
1, 2 oraz 3 w kategoriach: zakupione produkty i usługi (kategoria 1), paliwa i energia nieujęte
w zakresie 1&2 (kategoria 3), transport i dystrybucja – upstream (kategoria 4), wytworzone
odpady (kategoria 5), podróże służbowe (kategoria 6), dojazdy pracowników banku do pracy
i praca zdalna (kategoria 7), inwestycje (kategoria 15, zakres niepełny).
Kalkulacja sfinansowanych emisji GHG (kategoria 15 w zakresie 3) wykonana została zgodnie
z wymaganiami określonymi w ITS (Implementing Technical Standards - szczegółowymi
regulacjami technicznymi wydawanymi przez Europejski Urząd Nadzoru Bankowego)
dla sektorów przyczyniających się do zmiany klimatu (tj. sektory A-I oraz L wg NACE).
Do kalkulacji wykorzystano międzynarodowy standard opracowany przez partnerstwo
PCAF (Partnership for Carbon Accounting Financials). Transakcje objęte obowiązkiem
ujawnieniowym wg ITS, na dzień 31.12.2024 r., zostały zaklasyfikowane do czterech z siedmiu
klas aktywów wg PCAF:
kredyty ogólnokorporacyjne dla przedsiębiorstw i akcje nienotowane na giełdzie (klasa 2),
projekty inwestycyjne (klasa 3),
kredyty na nieruchomości komercyjne (klasa 4),
kredyty na pojazdy silnikowe (klasa 6).
Z kalkulacji wyłączono 547 transakcji o łącznej sumie wartości bilansowej brutto (WBB)
wynoszącej 5,9 mld zł, które stanowią 21% wartości transakcji objętych wymogiem
ujawnieniowym. W zdecydowanej większości (532 transakcje) powodem były braki lub wysoka
niepewność danych potrzebnych do wykonania kalkulacji, natomiast w przypadku 15 pozycji
zadecydowano o „wyzerowaniu” emisji GHG ze względu na fakt, że były to projekty OZE
(czyli zeroemisyjne).
Szczegółową metodykę kalkulacji sfinansowanych przez bank emisji GHG przedstawiono
w załączniku do Raportu z Ujawnień ryzyka ESG (Filar 3) na dzień 31.12.2024 r. dostępnym na
stronie internetowej banku.
Prezentowane wyniki przedstawiono zbiorczo dla Grupy Kapitałowej BGK oraz w podziale
na emisje powodowane przez bank i spółkę zależną (Vinci). Emisje GHG spółki Vinci zostały
obliczone w zakresie 1, 2 oraz w kategoriach 1, 3 i 6 w zakresie 3. Pozostałe spółki zależne
w Grupie Kapitałowej BGK nie zostały uwzględnione w kalkulacji ze względu na nieoperacyjny
charakter ich działalności.
Wyniki obliczeń przedstawiono w tonach ekwiwalentu dwutlenku węgla (t eCO
2
), czyli
w jednostce odzwierciedlającej różny współczynnik globalnego ocieplenia (ang. Global
Warming Potential, GWP) powodowany przez poszczególne gazy cieplarniane.
Wykorzystane dane, metody kalkulacji i wskaźniki emisji GHG
[Zakres 1] Emisje bezpośrednie
Dane o zużyciu paliw w pojazdach użytkowanych przez bank, raportowane w zakresie 1,
zostały pozyskane od zewnętrznego operatora. Emisje GHG związane ze spalaniem paliw
w pojazdach zostały oszacowane w oparciu o wskaźniki publikowane przez Departament
Środowiska, Żywności i Spraw Wiejskich (DEFRA) w Wielkiej Brytanii za 2024 rok.
W ostatnim roku nie doszło do uwolnienia czynników chłodniczych z użytkowanych przez
bank urządzeń klimatyzacyjnych.
[Zakres 2] Pośrednie emisje energetyczne obliczone metodami market based i location based
Dane o zużyciu energii, raportowane w zakresie 2, pochodziły z wewnętrznych rejestrów
organizacji, w tym faktur i danych pozyskanych od zarządców użytkowanych budynków.
Obliczenia emisji GHG, wynikające z zakupionej energii elektrycznej ujętej w zakresie 2,
wykonano za pomocą dwóch metod:
lokalizacyjnej (tzw. location-based), czyli przy wykorzystaniu wskaźnika emisji obliczonego
w oparciu o dane obejmujące wielkość energii wyprodukowanej w Polsce z wyłączeniem
strat i różnic bilansowych wynikających z transmisji i przesyłu, które opublikował Krajowy
Ośrodek Bilansowania i Zarządzania Emisjami (KOBIZE) za 2023 rok;
180
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
rynkowej (tzw. market-based), czyli na podstawie „resztkowego” wskaźnika emisji (ang.
residual mix) dla Polski za 2023 rok opublikowanego przez Europejskie Stowarzyszenie
Organów Wydających Certyfikaty Energetyczne (ang. Association of Issuing Bodies, AIB).
W 2024 r. bank nie korzystał z gwarancji pochodzenia zakupywanej energii ze
źródeł odnawialnych.
Dla zakupionej energii cieplnej i chłodu wykorzystano wskaźnik emisyjności opublikowany
przez Urząd Regulacji Energetyki (URE) dla Polski za 2023 rok. Na dzień wykonywania
kalkulacji dane za 2024 r. nie były dostępne dla Polski.
[Zakres 3] Pozostałe emisje pośrednie (nie dotyczy kategorii 15)
Obliczenia emisji GHG w Zakresie 3 wykonano w oparciu o dane z wewnętrznych systemów
i rejestrów organizacji oraz faktur, a także dane pozyskane od dostawców, zarządców
budynków i od zewnętrznego operatora zajmującego się organizacją podróży służbowych
pracowników banku. Obliczenia emisji związanych z dojazdami i powrotem z pracy
pracowników banku zostały wykonane z wykorzystaniem wskaźnika emisji obliczonego
w oparciu o wyniki wewnętrznej ankiety, przeprowadzonej w lutym 2024 r., w której pytaliśmy
pracowników banku o ich drogę do i z pracy.
Zgodnie ze standardem GHG Protocol, zastosowane sposoby obliczeń były uzależnione
od rodzaju pozyskanych danych i obejmowały metody oparte na danych masowych
(np. zakupione produkty lub wytworzone odpady), uwzględniające ilości zużytych materiałów,
paliw lub energii (np. transport przesyłek lub energia zużyta w celu realizacji usługi),
uwzględniające pokonaną odległość (np. podróże służbowe lub dojazdy pracowników
do pracy).
[Poza zakresami] Emisje biogeniczne
Emisje biogeniczne związane są z obecnością domieszek pochodzenia biologicznego
w paliwie spalanym w pojazdach użytkowanych przez bank. Do kalkulacji wykorzystano dane
o zużyciu paliw pozyskane od zewnętrznego operatora oraz wskaźniki publikowane przez
DEFRA za 2024 rok.
Pozostałe dane i wskaźniki emisji
Dane potrzebne do kalkulacji emisji Vinci, we wszystkich zakresach, zostały pozyskane
bezpośrednio od spółki zależnej.
Współczynniki GWP dla poszczególnych gazów cieplarnianych przyjęto zgodnie z 6. Raportem
Międzyrządowego Zespołu ds. Zmian Klimatu (ang. Inter-governmental Panel on Climate
Change, IPCC).
Pozostałe wskaźniki emisji GHG, nieujęte w krajowych bazach danych, zaczerpnięto
z bazy danych publikowanej przez DEFRA za 2024 r., a także w oparciu o bazę danych
dot. emisyjności budynków opublikowaną przez organizację PCAF. W przypadku niektórych
produktów korzystano także z innych publicznie dostępnych źródeł informacji, np.:
„ScienceDirect” i „HEALabel”.
Wykorzystane źródła wskaźników emisji
Najważniejsze źródła informacji wykorzystane na potrzeby obliczeń emisji GHG za 2024 r.:
1. Wskaźniki emisyjności CO
2
, SO
2
, NO
x
, CO i pyłu całkowitego dla energii elektrycznej na
podstawie informacji zawartych w Krajowej bazie o emisjach gazów cieplarnianych i innych
substancji za 2023 rok.
2. European Residual Mixes for the calendar year 2023, Association of Issuing Bodies (AIB).
3. Energetyka cieplna w liczbach – 2023, Urząd Regulacji Energetyki.
4. Global Warming Potential Values, 2024, GHG Protocol.
5. UK Government conversion factors for company reporting of greenhouse gas emissions,
2024.
6. PCAF, European building emission factor database
(https://building-db.carbonaccountingfinancials.com/)
7. HEALabel – Your Ethical Guide To Buy Better, w tym: Coffee Side Effects and Benefits, Black
Tea Benefits and Side Effects, Milk Side Effects and Benefits, Evaporated Milk Side Effects
and Benefits
8. ScienceDirect®, w tym:
Y.A. Yuksek, Y. Haddad, E. Pagone, S. Jagtap, S. Haskew, K. Salonitis: Sustainability
Assessment of Electronic Waste Remanufacturing: The Case of Laptop, 2023.
L. Korbelyiova, C. Malefors, C. Lalander, F. Wikström, M. Eriksson: Paper vs leaf -
Carbon footprint of single-use plates made from renewable materials, 2021.
K. Anand, A.M. Arce, G.Bishop, D. Styles, C. Fitzpatrick: A tasty solution to
packaging waste? Life cycle assessment of edible coffee cups, 2024.
181
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
9. Słownik
Aktywa odsetkowe – aktywa, które generują przychód odsetkowy dla banku; główną część
stanowią kredyty udzielone klientom
AML – ang. Anti Money Laundering - przeciwdziałanie praniu pieniędzy
ASI – Alternatywna spółka inwestycyjna
BGK, bank – Bank Gospodarstwa Krajowego
BHP – Bezpieczeństwo i Higiena Pracy
Bioróżnorodność/ różnorodność biologiczna – różnorodność gatunków, zróżnicowanie
ekosystemów. Niszczenie i fragmentacja siedlisk przyrodniczych stanowią aktualne
zagrożenie dla istnienia wielu gatunków flory i fauny. Wiele inicjatyw i umów
międzynarodowych ma na celu ochronę różnorodności biologicznej
BPV – ang. Basis Point Value - wyrażona w wartościach pieniężnych zmiana wartości godziwej
danego instrumentu finansowego, wyznaczana jako zmiana wyceny danego instrumentu,
określona w oparciu o bieżącą krzywą dochodowości oraz krzywą przesuniętą o 1 p.b. w górę
BTAR – ang. Banking Book Taxonomy Alignment Ratio - wskaźnik zgodności portfela
bankowego z Taksonomią UE
CFT – ang. Combating the Financing of Terrorism - przeciwdziałanie finansowaniu terroryzmu
Compliance – zapewnienie zgodności działania z regulacjami prawnymi, normami i zaleceniami
CPI – indeks zmiany cen towarów i usług konsumpcyjnych
CRM – ang. customer relationship management – zarządzanie relacjami z klientami
CRR – Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i rady (UE) nr 575/2013 z dnia
26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm
inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012
CSR – ang. Corporate Social Responsibility - społeczna odpowiedzialność biznesu
CSRD – ang. Corporate Sustainability Reporting Directive - Dyrektywa Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) 2022/2464 z dnia 14 grudnia 2022 r. w sprawie zmiany
rozporządzenia (UE) nr 537/2014, dyrektywy 2004/109/WE, dyrektywy 2006/43/WE oraz
dyrektywy 2013/34/UE w odniesieniu do sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie
zrównoważonego rozwoju
C/I – ang. Cost to Income - wskaźnik kosztów do przychodów, (koszty administracyjne) /
(wynik z działalności bankowej z uwzględnieniem pozostałych kosztów i przychodów)
Dług technologiczny - określenie niedojrzałych, niekompletnych lub nieodpowiednich
artefaktów w cyklu życia oprogramowania, które w dłuższej perspektywie powodują wyższe
koszty i niższą jakość
Dostępność – pojęcie używane do opisania stopnia, w jakim dany system może być używany
przez możliwie dużą grupę ludzi. W przeciwieństwie do użyteczności, jako „łatwości użycia”
czy ergonomii użytkowania, dostępność oznacza „możliwość skorzystania” z funkcji lub
właściwości danego systemu
Działalność zlecona – zadania realizowane przez BGK, związane z obsługą funduszy
utworzonych, powierzonych lub przekazanych bankowi na podstawie odrębnych ustaw
i umów, a także związane z realizacją rządowych programów społeczno-gospodarczych oraz
programów samorządności lokalnej i rozwoju regionalnego w tym funduszy europejskich.
W zakresie działalności zleconej, bank prowadzi odrębną ewidencję z wykorzystaniem
wydzielonych ksiąg dla funduszy przepływowych lub dodatkowego oznaczenia rodzaju
działalności dla programów. Wyjątkami od wyżej wskazanego trybu ewidencjonowania
są: Program Kredytów Eksportowych „KUKE”, Portfelowa Linia Gwarancyjna COSME,
Społeczne Budownictwo Czynszowe oraz portfel kredytów dawnego Krajowego Funduszu
Mieszkaniowego (dalej KFM), które realizowane są przez bank z własnych środków i na własne
ryzyko, w związku z tym są ewidencjonowane na księgach banku jak standardowe produkty
działalności własnej
EAP – ang. Employee Assistance Program - program wsparcia pracowników
EBA – ang. European Banking Authority - Europejski Urząd Nadzoru Bankowego
ESG – ang. Enviromental, Social, Governance - skrót oznaczający czynniki odpowiednio:
środowiskowe, społeczne i ładu korporacyjnego
FENG - Program Fundusze Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki 2021-2027
FX SWAP – ang. foreign exchange swap – transakcja zwrotnej wymiany walut polegająca
na jednoczesnym kupnie/sprzedaży określonej ilości waluty bazowej za walutę kwotowaną
w danym dniu po kursie pierwszej wymiany ustalonym w momencie zawarcia transakcji
i na odsprzedaży/odkupieniu tej samej kwoty waluty bazowej za walutę kwotowaną
w określonej dacie w przyszłości po kursie drugiej wymiany ustalonym w momencie zawarcia
transakcji
GAR – ang. Green Asset Ratio - wskaźnik zielonych aktywów
182
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
Global Reporting Initiative (GRI) – międzynarodowa organizacja publikująca wytyczne
w zakresie raportowania niefinansowego
Grupa, Grupa BGK – oznacza Grupę Kapitałową Banku Gospodarstwa Krajowego
GUS – Główny Urząd Statystyczny
Interesariusze – grupa podmiotów, które mogą wpływać na bank lub pozostają pod wpływem
jego działalności
JST – Jednostka Samorządu Terytorialnego
Kapitał Tier I – suma kapitału podstawowego Tier I, o którym mowa w art. 50 CRR i kapitału
dodatkowego Tier I, o którym mowa w art. 61 CRR (kapitał Tier I)
Kapitał Tier II – kapitał, o którym mowa w art. 71 CRR
KNF – Komisja Nadzoru Finansowego - sprawuje nadzór Rodzinnego kredytu mieszkaniowego
nad sektorem bankowym, rynkiem kapitałowym, ubezpieczeniowym, emerytalnym, nadzór nad
instytucjami płatniczymi i biurami usług płatniczych, instytucjami pieniądza elektronicznego
oraz nad sektorem kas spółdzielczych
Komitet CX – Komitet Doświadczeń Klienta
KPEiK – Krajowy plan na rzecz energii i klimatu na lata 2021-2030
KPO – Krajowy Plan Odbudowy i Zwiększania Odporności
Łączny współczynnik kapitałowy – iloraz funduszy własnych, o których mowa w art. 72 CRR
i łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko (łączny współczynnik kapitałowy)
Marża odsetkowa – wynik z tytułu odsetek / śr. aktywa
MSSF – Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej - standardy oraz ich
interpretacje zatwierdzane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości
w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych
w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących określenia sposobu
obliczania korekt z tytułu szczególnego i ogólnego ryzyka kredytowego
MŚP – małe i średnie przedsiębiorstwa
NACE – fr. Nomenclature statistique des Activités économiques dans la Communauté
Européenne – standardowa klasyfikacja działalności gospodarczej we Wspólnocie Europejskiej
NBP – Narodowy Bank Polski
NPS – ang. Net Promoter Score - narzędzie oceny lojalności klientów danej firmy
OZE – odnawialne źródła energii
PARP – Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości
Pasywa odsetkowe – pasywa, które generują koszt odsetkowy dla banku; główną część
stanowią depozyty klientów
PCAF – ang. Partnership for Carbon Accounting Financials - globalna inicjatywa; metodyka
pozwalająca na ocenę wielkości emisji gazów cieplarnianych dla sektora finansowego
PKB – Produkt krajowy brutto - zagregowana wartość dóbr i usług finalnych wytworzonych
przez narodowe i zagraniczne czynniki produkcji na terenie danego kraju w danej
jednostce czasu.
POCI – ang. Purchased or Originated Credit-Impaired - aktywa finansowe będące
instrumentami dłużnymi; nabyte bądź udzielone z utratą wartości; powstałe w wyniku
istotnej modyfikacji aktywa finansowego ze stwierdzoną utratą wartości lub udzielone
zgodnie z przepisem art. 70 ustawy Prawo bankowe podmiotom nieposiadającym zdolności
kredytowej
PSD2 – ang. Payment Services Directive - Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady
(UE) 2015/2366 z dnia 25 listopada 2015 r. w sprawie usług płatniczych w ramach
rynku wewnętrznego
RFNBO – ang. renewable fuels of non-biological origin – wodór jako paliwo odnawialne
pochodzenia niebiologicznego
SDG – ang. Sustainable Development Goals - Cele Zrównoważonego Rozwoju ONZ wytyczone
na lata 2015-2030. Wpływają one na działania i raportowanie wyników poszczególnych
krajów, międzynarodowych i krajowych inicjatyw oraz wielu różnorodnych podmiotów, w tym
przedsiębiorców i środowiska biznesowego
SEPA – ang. single euro payments area – wspólny obszar płatności w euro w formie
bezgotówkowego rozliczenia według ujednoliconych zasad
Ślad węglowy – całkowita suma emisji gazów cieplarnianych wywołanych bezpośrednio lub
pośrednio przez daną osobę, organizację, wydarzenie lub produkt
Taksonomia Unii Europejskiej – rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady
(UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram ułatwiających
zrównoważone inwestycje
TBS – towarzystwo budownictwa społecznego
183
Załączniki
Jedyny
taki bank
Tworzenie
wartości
Pracownicy
Otoczenie
Osiągnięcia
Ład korporacyjny
Zarządzanie
ryzykiem
Perspektywy
Raportowanie
TCFD – ang. Task Force on Climate-related Disclosures - grupa zadaniowa ds. Ujawniania
informacji finansowych związanych z klimatem
Ustawa o BGK – ustawa z dnia 14 marca 2003 r. o Banku Gospodarstwa Krajowego
Ustawa Prawo bankowe – ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe
Wartość godziwa – zgodnie z MSSF 13, wartość godziwa to cena, którą otrzymano by
za sprzedaż składnika aktywów lub zapłacono by za przeniesienie zobowiązania w transakcji
przeprowadzonej na zwykłych warunkach między uczestnikami rynku na dzień wyceny
WIBOR – ang. Warsaw Interbank Offered Rate - to referencyjna wysokość oprocentowania
kredytów na rynku międzybankowym w Polsce
WIRON – ang. Warsaw Interest Rate OverNight - to referencyjna stopa procentowa,
dotycząca terminu zapadalności O/N, opracowywana przez administratora na podstawie
transakcji depozytowych
Wskaźnik dźwigni – iloraz kapitału Tier I, o którym mowa w art. 25 CRR i miary ekspozycji
całkowitej, o której mowa w art. 429 ust. 4 CRR
Wskaźnik kapitału wewnętrznego – iloraz kapitału wewnętrznego i funduszy własnych,
o których mowa w art. 72 CRR
Wskaźnik zwrotu na aktywach (ROA) – ang. Return On Assets – roczny wynik netto / średni
stan aktywów
Współczynnik kapitału Tier I – iloraz kapitału Tier I, o którym mowa w art. 25 CRR i łącznej
kwoty ekspozycji na ryzyko (współczynnik kapitału Tier I)
Współczynniki kapitałowe – współczynniki, o których mowa w art. 92 ust. 2 CRR
Wygenerowane wsparcie gospodarki – uwzględnia:
wartość udzielonego finansowania (kwota umowy, zaangażowanie kredytowo-gwarancyjne)
na ryzyko własne banku wraz z kapitałem zmobilizowanym, czyli finansowaniem
zapewnionym przez innego partnera finansowego i wkładem własnym klienta, a także
innymi składowymi inwestycji, np. dotacjami oraz
udzielone finansowanie w ramach działalności zleconej wraz ze środkami zmobilizowanymi
beneficjenta i/lub pośrednika, np. wkładem własnym klienta, wartością udzielonych
kredytów, które są gwarantowane
Wynik na działalności bankowej – wynik z odsetek i prowizji, wynik na instrumentach
finansowych wycenianych w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat i wynik
z rewaluacji, wynik na inwestycyjnych aktywach finansowych oraz z tytułu zaprzestania
ujmowania aktywów
ZBP – Związek Banków Polskich
Zwrot z kapitału własnego (ROE) – ang. Return On Equity – roczny wynik netto / średnia
wartość funduszy ogółem
Zapraszamy
na stronę internetową
naszego raportu
raportzintegrowany.bgk.pl/2024