Oświadczenia Zarządu iRady Nadzorczej
Grupa Kapitałowa Amica
Oświadczenia Zarządu iRady Nadzorczej
2024
002 | Grupa Kapitałowa Amica | RAPORT ROCZNY
OŚWIADCZENIA ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ
[w mln PLN]
Oświadczenie Zarządu Spółki
„Amica S.A.” wsprawie
rzetelności sporządzenia
Skonsolidowanego
Sprawozdania Finansowego
zaokres od 01.01.2024 roku
do31.12.2024 roku
Zarząd spółki „Amica S.A.” zsiedzibą we Wronkach („Spółka”) oświadcza,
iż wedle jego najlepszej wiedzy, roczne skonsolidowane sprawozdanie
nansowe za okres od 01.01.2024 r. do 31.12.2024 r. idane porównywalne
sporządzane zostały zgodnie zprzepisami obowiązującymi Spółkę,
oraz że dane zawarte wskonsolidowanym sprawozdaniu nansowym
odzwierciedlają wsposób prawdziwy, rzetelny ijasny sytuację majątkową
inansową Grupy Kapitałowej „Amica” oraz jej wynik nansowy oraz, że
skonsolidowane sprawozdanie zdziałalności Grupy Kapitałowej „Amica”
zawiera prawdziwy obraz sytuacji Spółki, wtym opis podstawowych
zagrożeń iryzyk związanych zprowadzoną działalnością.
Oświadczenie Rady Nadzorczej
„AmicaSpółkaAkcyjna”
dotyczące funkcjonowania
Komitetu Audytu
(sporządzone zgodnie zwymogiem § 71 ust. 1 pkt 8) Rozporządzenia
Ministra Finansów zdnia 29 marca 2018 r. wsprawie informacji bieżących
iokresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza „Amica Spółka Akcyjna” oświadcza, że:
•
zgodnie zobowiązującymi wymogami wSpółce „Amica” został powo-
łany ifunkcjonuje Komitet Audytu, awjego skład – na dzień złożenia
niniejszego oświadczenia – wchodzą następujący członkowie Rady
Nadzorczej: Katarzyna Nagórko, jako Przewodnicząca Komitetu
Audytu oraz Paweł Małyska iPaweł Wyrzykowski;
•
przestrzegane są przepisy dotyczące powołania, składu ifunkcjo-
nowania Komitetu Audytu, wtym dotyczące spełnienia przez jego
członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie posiadania
wiedzy iumiejętności zzakresu branży, wktórej działa Spółka „Amica”
oraz wzakresie rachunkowości lub badania sprawozdań nansowych;
• Komitet Audytu wykonywał iwykonuje zadania przewidziane wobo-
wiązujących przepisach.
Oświadczenie Zarządu Spółki
Amica S.A. wsprawie podmiotu
uprawnionego do badania
sprawozdańfinansowych
Zarząd spółki „Amica S.A.” zsiedzibą we Wronkach („Spółka”) oświadcza,
iż podmiot uprawniony do badania sprawozdań nansowych, dokonujący
badania rocznego jednostkowego iskonsolidowanego sprawozdania
nansowego Spółki za okres od 01.01.2024 r. do 31.03.2024 r., został
wybrany zgodnie zprzepisami prawa, oraz że podmiot ten oraz biegli
rewidenci, dokonujący badania każdego zww. sprawozdań, spełniali
warunki do wyrażenia bezstronnej iniezależnej opinii obadaniu, zgodnie
zwłaściwymi przepisami prawa krajowego.
003 | Grupa Kapitałowa Amica | RAPORT ROCZNY
OŚWIADCZENIA ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ
[w mln PLN]
(sporządzone zgodnie zwymogiem § 70 ust. 1 pkt 14) i§ 71 ust. 1 pkt
12) Rozporządzenia Ministra Finansów zdnia 29 marca 2018 r. wsprawie
informacji bieżących iokresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim)
Rada Nadzorcza Amica S.A., zgodnie zart. 382 § 3 Kodeksu spółek
handlowych, działając woparciu otreść § 70 ust. 1 pkt 14) i§ 71 ust.
1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów zdnia 29 marca 2018 r.
wsprawie informacji okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim oraz Statutu Spółki dokonała oceny:
1.
skonsolidowanego sprawozdania nansowego Grupy Kapitałowej
„Amica S.A.” za rok zakończony 31 grudnia 2024 roku (skonsolido-
wane sprawozdanie nansowe),
2.
sprawozdania nansowego „Amica S.A.” za rok zakończony 31
grudnia 2024 roku (jednostkowe sprawozdanie nansowe),
3.
sprawozdania Zarządu zdziałalności Grupy Kapitałowej Amica S.A.
za 2024 rok sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem Zarządu
zdziałalności Amica S.A. zawierającego Oświadczenie na temat
zrównoważanego rozwoju Grupy Amica (stanowiącego integralną
część Sprawozdania Zarządu zdziałalności Grupy Kapitałowej
„Amica” za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2024 roku
sporządzonego łączenie ze sprawozdaniem Zarządu zdziałalności
Amica S.A.).
Badanie sprawozdań nansowych zostało przeprowadzone przez rmę
audytorską PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością Audyt spółka komandytowa zsiedzibą iadresem
w Warszawie, wybraną przez Radę Nadzorczą „Amica S.A.” do
przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania nansowego
iskonsolidowanego sprawozdania nansowego.
Niezależny biegły rewident przedstawił sprawozdania:
•
wodniesieniu do jednostkowego sprawozdania nansowego, stwier-
dzając, że przedstawia rzetelny ijasny obraz sytuacji majątkowej
inansowej „Amica S.A.” na dzień 31 grudnia 2024 roku oraz że zo-
stało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, na podstawie
prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie zprzepisami
rozdziału 2 Ustawy orachunkowości, atakże, że jest zgodne, we
wszystkich istotnych aspektach, wformie itreści zobowiązującymi
przepisami prawa oraz Statutem Spółki,
•
wodniesieniu do skonsolidowanego sprawozdania nansowego,
stwierdzając, że przedstawia rzetelny ijasny obraz skonsolidowanej
sytuacji majątkowej inansowej Grupy Kapitałowej Amica S.A. na
dzień 31 grudnia 2024 roku oraz że jest zgodne, we wszystkich istot-
nych aspektach, wformie itreści zobowiązującymi Grupę
Kapitałową
Amica S.A. przepisami prawa oraz Statutem Spółki.
Dodatkowo biegły rewident stwierdził, na podstawie procedur wykonanych
w trakcie badania sprawozdań
finansowych, że sprawozdanie
zdziałalności, we wszystkich istotnych aspektach zostało sporządzone
zgodnie zmającymi zastosowanie przepisami prawa oraz jest zgodne
z informacjami zawartymi w jednostkowym i skonsolidowanym
sprawozdaniu nansowym.
[W celu uniknięcia wątpliwości wskazania wymaga okoliczność, że
przeprowadzenie atestacji sprawozdawczości Spółki/Grupy Kapitałowej
„Amica” wzakresie zrównoważonego rozwoju za rok 2024 zostało
powierzone Grant Thornton Polska Prosta spółka akcyjna z siedzibą w
Poznaniu].
Na podstawie oceny analizy sprawozdań przedstawionej przez Zarząd
Spółki, analizy treści zawartych wwyżej wymienionych sprawozdaniach
niezależnego biegłego rewidenta oraz rekomendacji przedstawionej
10kwietnia 2025 roku przez Komitet Audytu, Rada Nadzorcza pozytywnie
rozpatrzyła przedstawione sprawozdania nansowe.
Ponadto dokonując oceny Rada Nadzorcza:
1.
zapoznała się
ianalizowała sprawozdanie nansowe obejmujące:
1) rachunek zysków istrat za okres od 1 stycznia do 31 grudnia
2024 roku,
2) sprawozdanie zcałkowitych dochodów za rok 2024,
3)
sprawozdanie zsytuacji nansowej sporządzone na 31 grudnia
2024 roku,
4) sprawozdanie ze zmian wkapitale własnym za rok zakończony
31 grudnia 2024 roku,
5)
sprawozdanie zprzepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia
do 31 grudnia 2024 roku,
6) noty do sprawozdania nansowego.
2. zapoznała się
ianalizowała skonsolidowane sprawozdania nan-
sowe obejmujące:
1) skonsolidowany rachunek zysków istrat za okres od 1 stycznia
do 31 grudnia 2024 roku,
2) skonsolidowane sprawozdanie zcałkowitych dochodów za rok
2024,
3)
skonsolidowane sprawozdanie zsytuacji nansowej sporządzone
na 31 grudnia 2024 roku,
4)
skonsolidowane sprawozdanie ze zmian wkapitale własnym za
rok zakończony 31 grudnia 2024 roku,
5)
skonsolidowane sprawozdanie zprzepływów pieniężnych za
okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 roku,
6) noty do skonsolidowanego sprawozdania nansowego.
3. zapoznała się
ianalizowała treść Oświadczenia na temat zrówno-
ważanego rozwoju Grupy Amica (stanowiącego integralną część
Sprawozdania Zarządu zdziałalności Grupy Kapitałowej „Amica” za
okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2024 roku sporządzone-
go łącznie ze sprawozdaniem Zarządu zdziałalności Amica S.A.).
Sprawozdania nansowe zostały sporządzone wustalonym przepisami
terminie, zgodnie zMiędzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską, atakże przyjętymi
zasadami rachunkowości.
Rada Nadzorcza oceniła, że sprawozdanie Zarządu zdziałalności we
wszystkich istotnych aspektach odpowiada wymogom określonym wart.
49 iart. 55 ust. 1a Ustawy orachunkowości oraz wrozporządzeniu
Ministra Finansów z29 marca 2018 roku wsprawie informacji bieżących
iokresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państw niebędących państwem członkowskim.
Rada Nadzorcza na podstawie powyższego oceniła również, że
skonsolidowane sprawozdanie nansowe, sprawozdanie nansowe,
sprawozdanie Zarządu z działalności oraz Oświadczenie na temat
zrównoważanego rozwoju Grupy Amica (stanowiące integralną część
Sprawozdania Zarządu zdziałalności Grupy Kapitałowej „Amica” za
okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2024 roku sporządzonego
łączenie ze sprawozdaniem Zarządu zdziałalności Amica S.A.) są zgodne
zksięgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.
Oświadczenia Rady Nadzorczej „Amica Spółka Akcyjna”
004 | Grupa Kapitałowa Amica | RAPORT ROCZNY
OŚWIADCZENIA ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ
[w mln PLN]
(sporządzone zgodnie zwymogiem § 71 ust. 1 pkt 7) Rozporządzenia Ministra Finansów zdnia 29
marca 2018 r. wsprawie informacji bieżących iokresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza Amica S.A., działając na podstawie § 71 ust. 1 pkt 7) Rozporządzenia Ministra
Finansów zdnia 29 marca 2018 r. wsprawie informacji okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oświadcza, że wybór rmy
audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego, skonsolidowanego sprawozdania nansowego
za rok obrotowy 2024 został dokonany zgodnie zobowiązującymi przepisami, wtym dotyczącymi
wyboru iprocedury wyboru rmy audytorskiej.
Oświadczenie Rady Nadzorczej „Amica Spółka Akcyjna” odokonaniu wyboru firmy
audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego, skonsolidowanego sprawozdania
finansowego zgodnie zobowiązującymi przepisami
Rada Nadzorcza „Amica S.A.” oświadcza ponadto, że:
• rma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełnili warunki do sporzą-
dzenia bezstronnego iniezależnego sprawozdania zbadania rocznego skonsolidowanego
sprawozdania nansowego zgodnie zobowiązującymi przepisami, standardami wykonywania
zawodu izasadami etyki zawodowej,
• są przestrzegane obowiązujące przepisy związane zrotacją rmy audytorskiej ikluczowego
biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
•
„Amica S.A.” posiada politykę wzakresie wyboru rmy audytorskiej oraz politykę wzakresie
świadczenia na rzecz „Amica S.A.” przez rmę audytorską, podmiot powiązany zrmą audytor-
ską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, wtym usług warunkowo
zwolnionych zzakazu świadczenia przez rmę audytorską (których nowe, aktualne brzmienie
zostało przyjęte woparciu otreść Uchwały Nr 06/II/2025 Rady Nadzorczej „Amica Spółka Akcyj-
na” zsiedzibą we Wronkach zdnia 24 lutego 2025 roku wsprawie przyjęcia izatwierdzenia do
stosowania nowego brzmienia Polityki iprocedury wyboru: rmy audytorskiej przeprowadzającej
badanie sprawozdań nansowych (wraz zpolityką świadczenia usług dodatkowych), rmy au-
dytorskiej dokonującej atestacji sprawozdawczości wzakresie zrównoważonego rozwoju (wraz
zpolityką świadczenia usług dodatkowych), biegłego rewidenta dokonującego oceny sprawoz-
dania owynagrodzeniach).
005 | Grupa Kapitałowa Amica | RAPORT ROCZNY
OŚWIADCZENIA ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ
[w mln PLN]
PODPISY OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH
Zatwierdzone 10 kwietnia 2025 roku
Publikacja 11 kwietnia 2025 roku
JACEK RUTKOWSKI
Prezes Zarządu
PAWEŁ DOMINIK BIEL
Wiceprezes Zarządu
MICHAŁ RAKOWSKI
Wiceprezes Zarządu
ROBERT STOBIŃSKI
PierwszyWiceprezes Zarządu