Załącznik nr 1
do Sprawozdania Zarządu z działalności spółki Labo Print S.A. oraz Grupy Kapitałowej Labo
Print za rok obrotowy 2024
Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w Labo Print S.A. w 2024 roku
stanowiące wyodrębnioną część Sprawozdania Zarządu z działalności spółki Labo Print S.A.
oraz Grupy Kapitałowej Labo Print za rok obrotowy 2024
1. Zasady i zakres ładu korporacyjnego stosowanego przez Spółkę
W 2024 roku Spółka podlegała zbiorowi zasad ładu korporacyjnego zawartemu w dokumencie
„Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” (DPSN 2021), które zostały wprowadzone
Uchwałą Rady Giełdy Nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r.
Powyższe zasady dobrych praktyk dostępne są na stronie internetowej Giełdy
https://www.gpw.pl/dobre-praktyki
Na podstawie §29 ust. 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. w dniu
16 lipca 2021 roku Spółka przekazała do wiadomości publicznej informację na temat stanu
stosowania przez Labo Print S.A. zasad ładu korporacyjnego DPSN 2021.
Oświadczenie Labo Print S.A. dotyczące stosowania Dobrych Praktyk znajduje się na stronie
internetowej Spółki, w zakładce relacje inwestorskie.
2. Informacje w zakresie, w jakim Spółka odstąpiła od postanowień wskazanego zbioru
zasad ładu korporacyjnego oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia.
W roku obrotowym 2024 oraz do czasu publikacji Raportu rocznego Labo Print S.A. nie
zmieniała swoich deklaracji co do przestrzegania zasad ładu, jak również nie wystąpiły
incydentalne naruszenia dobrych praktyk.
Według stanu aktualnego na dzień 31 grudnia 2024 roku oraz na dzień publikacji Raportu
rocznego, Spółka nie stosuje 18 zasad DPSN 2021: 1.2., 1.3.1., 1.3.2., 1.4., 1.4.1., 1.4.2., 1.5., 2.1.,
2.2., 2.9., 2.11.5., 2.11.6., 3.4., 3.5., 3.6., 3.7., 3.9., 4.3.
Poniżej przedstawiono wyjaśnienia dotyczące niestosowania zasad zawartych w zbiorze
"Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021":
1. Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami
1.2. Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi zawartymi
w raporcie okresowym w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu
sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych powodów nie jest to możliwe, jak najszybciej
publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki finansowe.
Zasada nie jest stosowana. Spółka tworzy Grupę Kapitałową składającą się m. in. z podmiotów
przejętych, w których funkcjonują odmienne informatyczne systemy księgowe i raportowania.,
w tym z jednego podmiotu zagranicznego. Dodatkowo, część podmiotów tworzących Grupę
prowadzi sprzedaż masową do odbiorców indywidualnych, charakteryzującą się znaczną
liczbą dokumentów księgowych. Wobec powyższego pozyskiwanie informacji niezbędnych
dla prezentacji wymaganych prawem danych skonsolidowanych jest czasochłonne, a
ustalenie ostatecznych wyników ma niejednokrotnie miejsce na krótko przed ich publikacją.
Tym samym, spółka nie może zagwarantować publikacji raportów okresowych w datach
wcześniejszych, niż wymagane przez prawo. Spółka dokłada jednak starań, aby każdorazowo
przyspieszać publikację raportów okresowych.
1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności
obejmującą:
1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i
zagadnienia zrównoważonego rozwoju;
Zasada nie jest stosowana. Ze względu na relatywnie niewielką skalę działalności oraz brak
istotnego wpływu prowadzonej działalności produkcyjnej na środowisko (w szczególności brak
emisji pyłów i zanieczyszczeń do atmosfery, brak emisji ścieków, brak wytwarzania substancji
szkodliwych), spółka nie opracowała formalnej strategii biznesowej uwzględniającej tematykę
ESG. Niemniej jednak spółka przykłada wagę do minimalizacji ilości wytwarzanych odpadów
produkcyjnych oraz optymalizacji zużycia energii.
1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych
działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy,
poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Zasada nie jest stosowana. Spółka nie ujęła w sposób formalny spraw społecznych i
pracowniczych w swojej strategii biznesowej, jednakże na bieżąco stosuje wszelkie przepisy
prawa dotyczące równouprawnienia, należytych warunków pracy i poszanowania praw
pracowników. Jednocześnie, jako podmiot współpracujący na stałe z setkami klientów z wielu
krajów europejskich, spółka systematycznie podnosi jakość relacji, w tym w zakresie warunków
handlowych oraz obsługi posprzedażowej.
1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii
biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń
posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych,
planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników,
finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
Zasada nie jest stosowana. Spółka nie opracowała formalnej strategii biznesowej
uwzględniającej tematykę ESG w opisanym zakresie. Spółka zamieszcza na stronie
internetowej wybrane informacje na temat założeń swojej strategii biznesowej, jednakże nie
zawierają one wymaganych informacji w obszarze ESG oraz mierzalnych celów i mierników
finansowych i niefinansowych.
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy
uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
Zasada nie jest stosowana. Spółka nie opracowała strategii biznesowej uwzględniającej
tematykę ESG w opisanym zakresie ze względu na relatywnie niewielką skalę działalności oraz
brak istotnego wpływu prowadzonej działalności produkcyjnej na środowisko.
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,
obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z
uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz
przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności
w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w
którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Zasada nie jest stosowana. Spółka zapewnia równość wynagrodzeń wypłacanych jej
pracownikom, poprzez równe stawki wynagrodzenia zasadniczego na tych samych
stanowiskach i w tych samych działach oraz porównywalny procent premii. Ze względu na
specyfikę działalności spółki, w większości poszczególnych działów produkcyjnych przeważają
pracownicy jednej płci, wobec czego nie ma możliwości analizy procentowych różnic
pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem w podziale na płeć.
1.5. Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na
wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych,
związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły
wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych wydatków.
Zasada nie jest stosowana. Spółka nie prowadzi działalności sponsoringowej i charytatywnej
oraz nie ponosi istotnych wydatków na wskazane cele. Ujawnienie ewentualnych
incydentalnych i pomijalnych kwotowo wydatków na powyższe cele nie ma jakiegokolwiek
wpływu na rzetelną i właściwą ocenę działań spółki w tym zakresie.
2. ZARZĄD I RADA NADZORCZA
2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej,
przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności
określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia,
specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób
monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem
zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na
poziomie nie niższym niż 30%.
Zasada nie jest stosowana. Spółka nie opracowała polityki różnorodności wobec zarządu oraz
rady nadzorczej i aktualnie nie zapewnia 30% wskaźnika zróżnicowania w odniesieniu do płci
w tych organach. Spółka jednakże nie wprowadza żadnych ograniczeń różnorodności swoich
organów i dokłada starań, aby zapewnić różnorodność w organach we wszystkich obszarach,
także pod względem płci. Kryteriami wyboru do pełnienia funkcji w organie są kompetencje,
doświadczenie, wykształcenie oraz możliwości czasowe i organizacyjne kandydata do
sprawowania danej funkcji. Aktualny skład Rady Nadzorczej zapewnia różnorodność, zarówno
w zakresie doświadczenia, wykształcenia, jak i wieku członków. Członkami Zarządu pozostają
zaś założyciele spółki.
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej
spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób
zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika
minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami
określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana. Od początku działalności Spółki członkami Zarządu pozostają jej
założyciele, jako osoby najdłużej i najlepiej znające działalność spółki, które jednocześnie – na
przestrzeni lat – dowiodły skuteczności poziomu kompetencji, czego odzwierciedlenie stanowi
skala rozwoju spółki i jej wyniki finansowe. W odniesieniu do Rady Nadzorczej, jej aktualny skład
zapewnia różnorodność w zakresie doświadczenia, wykształcenia i wieku członków
2.9. Przewodniczący rady nadzorczej nie powinien łączyć swojej funkcji z kierowaniem pracami
komitetu audytu działającego w ramach rady.
Zasada nie jest stosowana. Przewodniczący Rady Nadzorczej jest równocześnie
Przewodniczącym Komitetu Audytu ze względu na swoje doświadczenie w pełnieniu funkcji
członka rad nadzorczych oraz kompetencje w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań
finansowych. Spółka rozważy stosowanie zasady po upływie obecnej kadencji Rady
Nadzorczej i wyborze jej nowych członków.
2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza
i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie.
Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:
2.11.5. ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;
Zasada nie jest stosowana. Zgodnie z komentarzem dot. zasady 1.5, spółka nie prowadzi
działalności sponsoringowej i charytatywnej oraz nie ponosi istotnych wydatków na wskazane
cele.
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i
rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana. Spółka nie posiada polityki różnorodności w odniesieniu do Zarządu
i Rady Nadzorczej. Z tego względu niemożliwe jest odniesienie się przez Radę Nadzorczą do
polityki i stopnia realizacji celów z niej wynikających.
3. SYSTEMY I FUNKCJE WEWNĘTRZNE
3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz
kierującego audytem wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych
zadań, a nie od krótkoterminowych wyników spółki.
Zasada nie jest stosowana. Spółka nie wyznaczyła osoby odpowiedzialnej za zarządzanie
ryzykiem, compliance oraz kierującego audytem wewnętrznym. Wynagrodzenie osób, które
wypełniają powyższe zadania nie jest uzależnione od wyników spółki.
3.5. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio
prezesowi lub innemu członkowi zarządu.
Zasada nie jest stosowana. Spółka nie wyznaczyła osoby odpowiedzialnej za zarządzanie
ryzykiem i compliance. Osoby lub podmioty zewnętrzne, które wypełniają powyższe zadania
podlegają bezpośrednio Zarządowi.
3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a
funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej,
jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.
Zasada nie jest stosowana. Spółka nie zatrudnia osoby kierującej audytem wewnętrznym.
3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o
istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych
zadań.
Zasada nie jest stosowana. W podmiotach z Grupy Kapitałowej spółki nie zostały wyznaczone
osoby do wykonywania ww. zadań.
3.9. Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie
3.1, w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez
osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny
skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku
gdy w spółce działa komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których
mowa w zasadzie 3.1, jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny
skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji.
Zasada nie jest w pełni stosowana. Co najmniej raz w roku Prezes Zarządu przedstawia
członkom Rady Nadzorczej ustne sprawozdanie w ww. zakresie.
4. WALNE ZGROMADZENIE I RELACJE Z AKCJONARIUSZAMI
4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w
czasie rzeczywistym.
Zasada nie jest stosowana. W dotychczasowej historii spółki akcjonariusze nie zgłaszali spółce
oczekiwania dostępu do powszechnej dostępnej transmisji obrad. W przypadku wyrażenia
takich oczekiwań, spółka rozważy wprowadzenie transmisji.
3. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie Spółki systemów kontroli
wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań
finansowych (jednostkowych i skonsolidowanych)
W Labo Print S.A. za system kontroli wewnętrznej w Spółce oraz jego skuteczność w procesie
sporządzania sprawozdań finansowych i raportów okresowych jest odpowiedzialny Zarząd
Spółki. Nadzór merytoryczny nad procesem przygotowania sprawozdań finansowych i
raportów okresowych Emitenta sprawuje bezpośrednio Zarząd w osobie Prezesa Zarządu.
Zarząd odpowiedzialny jest również bezpośrednio za organizację prac związanych ze
sporządzaniem wymaganych przez przepisy sprawozdań finansowych. W roku 2024 księgi
Spółki prowadzone były przez podmiot zewnętrzny SWGK Księgowość Sp. z o.o.,
odpowiedzialny za obsługę księgową Spółki, prowadzenie ksiąg rachunkowych i raportowanie
na potrzeby Zarządu Spółki, w tym sporządzenie okresowych sprawozdań finansowych.
Dane finansowe będące podstawą sprawozdań finansowych pochodzą z systemu księgowo-
finansowego, w którym transakcje rejestrowane są zgodnie z polityką rachunkowości Spółki,
opartą o międzynarodowe standardy rachunkowości (MSR/MSSF).
Członkowie Zarządu zapoznają się na bieżąco z danymi ekonomicznymi i sprawami
zamieszczanymi w przekazywanych danych oraz zgłaszają ewentualne kwestie, które należy
uwzględnić przy sporządzaniu sprawozdania. Sporządzone sprawozdanie finansowe Spółki i
Grupy Kapitałowej przekazywane są Zarządowi do ostatecznej weryfikacji. Po sporządzeniu
sprawozdania finansowego półrocznego przekazywane jest ono do przeglądu, a w przypadku
sprawozdania rocznego do badania przez biegłego rewidenta, zgodnie z obowiązującymi
przepisami. Sprawozdania kwartalne nie podlegają ani przeglądowi, ani badaniu. Cały Zarząd
sygnuje sprawozdanie przed otrzymaniem przez Spółkę opinii z badania sprawozdania przez
audytora.
Badanie lub przegląd sprawozdania finansowego przeprowadzane jest przez podmiot
uprawniony do badania sprawozdań finansowych wybrany przez Radę Nadzorczą Spółki w
oparciu o rekomendację Komitetu Audytu, z grona firm audytorskich gwarantujących wysoką
jakość świadczonych usług oraz wymaganą niezależność.
Wyniki badania sprawozdania przez biegłego rewidenta przekazywane są Zarządowi i Radzie
Nadzorczej, a opinia i raport z badania sprawozdania rocznego – także Walnemu
Zgromadzeniu.
Ostateczne sprawozdanie finansowe po ewentualnych uzgodnionych korektach wniesionych
przez biegłego rewidenta lub którąkolwiek z osób sporządzających to sprawozdanie lub
zarządzających jest ponownie czytane przez osoby sporządzające i zarządzające i
podpisywane przez te osoby.
Sprawozdania finansowe przyjęte przez Zarząd, zaopiniowane przez Komitet Audytu,
przekazywane są Radzie Nadzorczej w celu podjęcia czynności przewidzianych przepisami
Kodeksu spółek handlowych, tj. dokonania jego oceny. Rada Nadzorcza corocznie dokonuje
oceny zbadanych sprawozdań finansowych Spółki w zakresie ich zgodności z księgami i
dokumentami, jak i ze stanem faktycznym, a o wynikach tej oceny informuje akcjonariuszy w
swoim sprawozdaniu rocznym. Powołany przez Radę Nadzorczą Komitet Audytu w Spółce
sprawuje nadzór nad skutecznością systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania
ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej,
monitoruje wykonanie czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzanie przez
firmę audytorską przeglądu oraz badania, a także kontroluje i monitoruje niezależność
biegłego rewidenta i firmy audytorskiej. Ponadto Komitet Audytu informuje Radę Nadzorczą o
przebiegu i wynikach przeglądu lub badania sprawozdania finansowego, jak również omawia
i opiniuje sprawozdania finansowe z organami Spółki.
Zarządzanie ryzykiem Spółki w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych
odbywa się poprzez identyfikację i ocenę obszarów ryzyka wraz z jednoczesnym
definiowaniem działań niezbędnych do jego ograniczenia lub eliminacji.
4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety
akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego
udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego
udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu
Wykaz akcjonariuszy posiadających powyżej 5% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym
Zgromadzeniu Labo Print S.A. na dzień 31 grudnia 2024 r. przedstawiał się następująco:
Akcjonariusz
Liczba akcji
Udział
w kapitale
zakładowym
Liczba
głosów
Udział
w ogólnej liczbie
głosów na WZ
Krzysztof Fryc
1.655.497
43,4%
2.977.497
46,1%
Wiesław Niedzielski
1.655.497
43,4%
2.977.497
46,1%
Wszystkie
3.812.000
6.456.000
W dniu 2 stycznia 2025 roku, Spółka oraz jej akcjonariusze: (i) Krzysztof Fryc (Prezes Zarządu
Spółki), (ii) Wiesław Niedzielski (Wiceprezes Zarządu Spółki), (iii) Tomasz Paprzycki (Członek
Zarządu Spółki), (iv) Jan Łożyński (Członek Zarządu Spółki), (v) Sławomir Zawierucha (Członek
Rady Nadzorczej Spółki), (vi) Agata Olszewska oraz (vii) Pro-Fitex Limited z siedzibą w Nikozji,
Cypr zawarli porozumienie, o którym mowa w art. 87 ust. 1 pkt 5) oraz 6) ustawy z dnia 29 lipca
2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do
zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Ustawa o Ofercie Publicznej).
Przedmiotem ww. porozumienia jest: (i) przeprowadzenie przez strony porozumienia wezwania
do zapisywania się na sprzedaż wszystkich akcji Spółki należących do akcjonariuszy innych niż
strony porozumienia, (ii) przeprowadzenie przez strony porozumienia przymusowego wykupu
akcji Spółki od pozostałych po przeprowadzeniu wezwania akcjonariuszy Spółki w trybie art. 82
Ustawy o Ofercie Publicznej oraz (iii) prowadzenie przez strony porozumienia trwałej polityki
wobec Spółki, w tym zgodne głosowanie przez akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
w celu doprowadzenia do wycofania wszystkich akcji Spółki notowanych na rynku
regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z obrotu
na tym rynku w trybie art. 91 Ustawy o Ofercie Publicznej.
W dniu sporządzenia niniejszego sprawozdania, po przeprowadzeniu przymusowego wykupu,
strony ww. porozumienia posiadają łącznie 3.812.000 akcji Spółki, stanowiących 100% udziału
w kapitale zakładowym Spółki, uprawniających łącznie do wykonywania 6.456.000 głosów na
Walnym Zgromadzeniu Spółki, co odpowiada 100% ogólnej liczby głosów w Spółce.
Wykaz akcjonariuszy posiadających powyżej 5% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym
Zgromadzeniu Labo Print S.A. na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawiał się
następująco:
Akcjonariusz
Liczba akcji
Udział
w kapitale
zakładowym
Liczba
głosów
Udział
w ogólnej liczbie
głosów na WZ
Krzysztof Fryc
1.656.997
43,5%
2.978.997
46,1%
Wiesław Niedzielski
1.655.497
43,4%
2.977.497
46,1%
Wszystkie
3.812.000
6.456.000
5. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne
uprawnienia kontrolne wraz z opisem tych uprawnień.
Zgodnie ze Statutem Emitenta, akcje serii A są uprzywilejowane co do prawa głosu w taki
sposób, że każda akcja daje prawo do dwóch głosów.
Krzysztof Fryc i Wiesław Niedzielski, będący członkami Zarządu i znaczącymi akcjonariuszami,
posiadają wszystkie uprzywilejowane akcje Spółki serii A. Każdy z nich posiada po 1.322.000
akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu serii A o wartości nominalnej 1,00 zł każda,
dających prawo do 2.644.000 głosów na walnym zgromadzeniu.
Zgodnie ze Statutem w przypadku zamiany akcji imiennych serii A na akcje na okaziciela
przysługujące tym akcjom uprzywilejowanie co do głosu wygasa, natomiast w przypadku
zbycia akcji imiennych serii A, przysługujące tym akcjom uprzywilejowanie co do głosu
pozostaje w mocy.
Poza powyższym Spółka nie wyemitowała papierów wartościowych, które przyznają inne
specjalne uprawnienia kontrolne któremukolwiek z jej akcjonariuszy.
6. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak
ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby
głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie
z którymi prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od
posiadania papierów wartościowych.
Zgodnie ze Statutem Spółki nie występują ograniczenia w wykonywaniu prawa głosu, takie jak
ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów.
Nie występują również ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy,
zgodnie z którymi prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od
posiadania papierów wartościowych.
7. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów
wartościowych emitenta.
Statut przewiduje ograniczenie w rozporządzaniu akcjami imiennymi serii A. Zgodnie z
brzmieniem § 10 Statutu, zbycie akcji imiennych serii A wymaga zgody Rady Nadzorczej Spółki,
w formie pisemnej uchwały, podjętej bezwzględną większością głosów. Ponadto
akcjonariuszom założycielom, wskazanym w § 3 Statutu przysługuje prawo pierwszeństwa
nabycia akcji serii A.
Statut Emitenta nie przewiduje żadnych ograniczeń w rozporządzaniu akcjami na okaziciela
Spółki.
8. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich
uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.
Zarząd Labo Print S.A. jest organem zarządzającym i wykonawczym Spółki i jako taki prowadzi
sprawy Spółki oraz kieruje całokształtem jej działalności, zarządza przedsiębiorstwem
prowadzonym przez Spółkę oraz ją reprezentuje. Zarząd Spółki działa na podstawie Kodeksu
spółek handlowych, postanowień Statutu Spółki oraz Regulaminu Zarządu.
Zgodnie ze Statutem Zarząd Labo Print S.A. składa się z jednego do pięciu członków
powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą, na okres trzyletniej wspólnej kadencji.
W składzie Zarządu rozróżnia się funkcje Prezesa, Wiceprezesów oraz Członków Zarządu.
Poszczególne funkcje określa Rada Nadzorcza.
Mandaty członków Zarządu wygasają:
a) z chwilą odwołania członka Zarządu ze składu Zarządu;
b) z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za
ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka Zarządu;
c) z chwilą jego śmierci;
d) z chwilą złożenia przez niego rezygnacji;
e) z dniem skazania prawomocnym wyrokiem za przestępstwa określone w art. 18 § 2
Kodeksu spółek handlowych;
f) z dniem prawomocnego orzeczenia zakazu pełnienia funkcji w zarządach spółek na
podstawie przepisów Prawa upadłościowego.
Członkowie Zarządu mogą być powoływani ponownie w skład Zarządu na następne
kadencje.
Wszelkie sprawy związane z prowadzeniem Spółki niezastrzeżone ustawą lub Statutem do
wyłącznej kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej należą do zakresu
działania Zarządu.
W przypadku zarządu wieloosobowego, każdy członek Zarządu jest uprawniony, bez
uprzedniej uchwały Zarządu, do indywidualnego prowadzenia spraw, które pozostają w
granicach kompetencji przyznanych mu na mocy uchwały Zarządu dotyczącej podziału
zadań pomiędzy poszczególnych członków Zarządu.
Uchwała Zarządu jest jednak wymagana, jeżeli:
a) choćby jeden z pozostałych członków Zarządu, przed załatwieniem takiej sprawy,
sprzeciwi się jej prowadzeniu przez jednego członka Zarządu, albo
b) sprawa należy do zadań przydzielonych innemu członkowi Zarządu, albo
c) sprawa nie dotyczy działalności operacyjnej Spółki,
d) Statut, Regulamin Zarządu lub bezwzględnie obowiązujący przepis prawa tak stanowi.
W dniu 17 listopada 2023 r. Zarząd Spółki przyjął uchwałę dotyczącą podziału zadań,
kompetencji i odpowiedzialności członków Zarządu za poszczególne obszary działalności
Spółki. Zgodnie z wewnętrznym podziałem Prezes Zarządu – Krzysztof Fryc odpowiada za
obszary: dostawcy, produkcja, finanse oraz rozwój nowych technologii i nowych obszarów
biznesowych, Wiceprezes Zarządu - Wiesław Niedzielski jest odpowiedzialny za: sprzedaż,
promocję i marketing, Członek Zarządu – Tomasz Paprzycki odpowiada za produkcję, druk
cyfrowy oraz rozwój nowych obszarów biznesowych, natomiast członek Zarządu - Jan Łożyński
jest odpowiedzialny za obszary: księgowość, finanse, kadry i płace. Wszyscy członkowie
Zarządu są współodpowiedzialni za obszary kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem,
compliance i funkcje audytu wewnętrznego. Członkowie Zarządu powinni dokładać należytej
staranności, aby ich działania spełniały wymogi zasad ładu korporacyjnego.
Zarząd obowiązany jest zarządzać majątkiem i sprawami Spółki ze starannością wymaganą w
obrocie gospodarczym, zgodnie z postanowieniami Statutu, uchwałami Walnego
Zgromadzenia oraz przepisami prawa.
Zarząd, kierując się interesem Spółki, określa strategię oraz główne cele działania Spółki, dba
o przejrzystość i efektywność systemu zarządzania Spółką oraz o prowadzenie spraw Spółki
zgodnie z przepisami prawa i Dobrymi Praktykami.
Przy dokonywaniu transakcji z akcjonariuszami oraz innymi osobami, których interesy wpływają
na interes Spółki, Zarząd powinien działać ze szczególną starannością, aby transakcje były
dokonywane na warunkach rynkowych.
Co do zasady, Zarząd podejmuje decyzje w formie uchwał na posiedzeniach zwoływanych
przez Prezesa Zarządu z jego inicjatywy bądź na wniosek Członka Zarządu lub na wniosek Rady
Nadzorczej. Jeżeli Zarząd spółki jest wieloosobowy, uchwały Zarządu mogą być również
podejmowane poza posiedzeniem Zarządu w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków
bezpośredniego porozumiewania się na odległość, pod warunkiem, że wszyscy członkowie
Zarządu zostali powiadomieni o treści projektu uchwały. Głosowanie w trybie, o którym mowa
w zdaniu poprzedzającym, może zarządzić Prezes Zarządu z własnej inicjatywy bądź na
wniosek któregokolwiek z pozostałych członków Zarządu. Uchwały Zarządu zapadają
bezwzględną większością głosów, z tym że w razie równości głosów decyduje głos Prezesa
Zarządu. Członek Zarządu informuje Zarząd o każdym konflikcie interesów w związku z pełnioną
funkcją lub o możliwości jego powstania oraz powstrzymuje się od zabierania głosu w dyskusji i
od głosowania nad uchwałą w sprawie, w której zaistniał konflikt interesów.
W zakresie reprezentacji Spółki Statut stanowi, iż w przypadku Zarządu wieloosobowego do
składania oświadczeń w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków
Zarządu lub członka Zarządu łącznie z prokurentem.
Szczegółowe zasady organizacji i sposobu działania przez Zarząd zostały określone w
Regulaminie Zarządu, uchwalonym przez Zarząd i zatwierdzonym przez Radę Nadzorczą oraz
opublikowanym na stronie internetowej Spółki w zakładce relacje inwestorskie.
Obecnie Zarządowi Labo Print S.A. nie przysługują uprawnienia do podejmowania
samodzielnej decyzji w sprawie emisji akcji. Zgodnie z obowiązującymi przepisami i Statutem
Spółki prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji należy do kompetencji Walnego
Zgromadzenia.
Uchwałą z dnia 5 września 2024 r Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki upoważniło
Zarząd Spółki do nabywania akcji własnych Spółki ze środków zgromadzonych w utworzonym
na ten cel kapitale rezerwowym w wysokości 2.500.000,00 zł. Zarząd Spółki jest upoważniony
do jednokrotnego lub wielokrotnego nabywania akcji własnych w okresie od dnia podjęcia
uchwały do dnia 31 grudnia 2027 roku, jednak nie dłużej niż do wyczerpania środków
przeznaczonych na nabywanie akcji własnych a łączna liczba akcji własnych nie może
przekroczyć 120.000 akcji o łącznej wartości nominalnej 120.000 zł, stanowiących 3,15% w
kapitale zakładowym Spółki. Walne Zgromadzenie upoważniło też Zarząd do określenia ceny
nabycia akcji własnych, przy czym cena ta nie mogła być niższa niż 1,00 zł oraz wyższa niż 19,00
zł. Spółka może nabywać akcje własne w jednej lub wielu transakcjach zawieranych w
ramach następujących procedur: a) transakcje przeprowadzane w drodze publicznego
zaproszenia lub zaproszeń do składania ofert sprzedaży akcji własnych przez wszystkich
akcjonariuszy Spółki; b) transakcje sesyjne zawierane na rynku regulowanym Giełdy Papierów
Wartościowych S.A. w Warszawie c) transakcje pozasesyjne zawierane na rynku regulowanym
GPW lub transakcje poza systemem obrotu; d) nabywanie akcji własnych w trybie wezwania
do zapisywania się na sprzedaż tych akcji, o którym mowa w art. 73 ust. 1 lub art. 91 ust. 5
ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów
finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych („Ustawa o
Ofercie Publicznej”), ogłoszonego wspólnie z innymi podmiotami; e) nabywanie akcji własnych
w trybie przymusowego wykupu, o którym mowa w art. 82 ust. 1 Ustawy o Ofercie Publicznej;,
ogłoszonego wspólnie z innymi podmiotami.
Treść uchwały została opublikowana raportem bieżącym ESPI nr 24/2024 i jest dostępna na
stronie internetowej Spółki w zakładce relacje Inwestorskie.
Informacje dotyczące prowadzonego skupu akcji własnych i nabywania akcji Spółki w trybie
wezwania do zapisywania się na sprzedaż tych akcji, o którym mowa w art. 73 ust. 1 w zw. z art.
91 ust. 5 Ustawy o Ofercie Publicznej, ogłoszonego wspólnie z innymi podmiotami oraz w trybie
przymusowego wykupu, o którym mowa w art. 82 ust. 1 Ustawy o Ofercie Publicznej,
ogłoszonego wspólnie z innymi podmiotami - zostały opublikowane raportami bieżącymi ESPI
nr 1/2025, 3/2025, 6/2025, 11/2025, 12/2025 i są dostępne na stronie internetowej Spółki w
zakładce relacje Inwestorskie.
9. Opis zasad zmiany statutu emitenta.
Zgodnie z obowiązującymi przepisami, zmiana Statutu wymaga uchwały Walnego
Zgromadzenia i wpisu do rejestru KRS.
W przypadku zamierzonej zmiany Statutu, w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia, w
którego porządku obrad przewidziano zmianę Statutu, należy powołać dotychczas
obowiązujące postanowienia, jak również treść projektowanych zmian. Jeżeli jest to
uzasadnione znacznym zakresem zamierzonych zmian, ogłoszenie może zawierać projekt
nowego tekstu jednolitego Statutu wraz z wyliczeniem nowych lub zmienionych postanowień
Statutu.
Uchwała dotycząca zmiany Statutu, zapada kwalifikowaną większością trzech czwartych
głosów, jednakże uchwała dotycząca zmiany Statutu zwiększająca świadczenia akcjonariuszy
lub uszczuplająca prawa przyznane osobiście poszczególnym akcjonariuszom wymaga zgody
wszystkich akcjonariuszy, których dotyczy.
Statut Spółki został ustalony w 2013 roku, a następnie zmieniony uchwałami Walnego
Zgromadzenia. Ostatnia zmiana Statutu została ustanowiona Uchwałą nr 19 Zwyczajnego
Walnego Zgromadzenia z dnia 20 czerwca 2023 r. i zarejestrowana przez sąd rejestrowy w dniu
4 sierpnia 2023 r.
Treść tekstu jednolitego Statutu jest dostępna na stronie internetowej Spółki w zakładce relacje
Inwestorskie.
10. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw
akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z
regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile
informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa.
Walne Zgromadzenie jest najwyższym organem Spółki. Do jego kompetencji należy
podejmowanie decyzji dotyczących spraw w zakresie organizacji i funkcjonowania Spółki, z
zastrzeżeniem przypadków określonych w Kodeksie spółek handlowych (Ksh) i Statucie.
Postanowienia dotyczące Walnych Zgromadzeń uregulowane zostały w §13-17 Statutu a także
w Regulaminie Walnego Zgromadzenia z dnia 5 września 2013 r., opublikowanych na stronie
internetowej Spółki w zakładce relacje Inwestorskie. W zakresie nieuregulowanym w Statucie
bądź Regulaminie zastosowanie znajdują odpowiednie przepisy Ksh.
Rodzaje Walnych Zgromadzeń
Statut Spółki przewiduje, iż Walne Zgromadzenie może obradować jako zwyczajne lub
nadzwyczajne.
Czas zwołania i podmioty uprawnione do zwołania Walnego Zgromadzenia
Zwyczajne Walne Zgromadzenie powinno się odbyć w terminie sześciu miesięcy po upływie
każdego roku obrotowego.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta zwołuje Zarząd Emitenta. Jeżeli Zarząd nie zwoła go
przed upływem piątego miesiąca następującego po zakończeniu roku obrotowego albo
zwoła je na dzień przypadający po terminie określonym w przepisach prawa lub Statucie -
Rada Nadzorcza ma prawo zwołania Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia. Jeżeli stosownie
do postanowień wskazanych w zdaniu poprzedzającym zwołane zostaną dwa Zwyczajne
Walne Zgromadzenia (jedno przez Zarząd, a drugie przez Radę Nadzorczą), jako Zwyczajne
Walne Zgromadzenie winno odbyć się tylko to Walne Zgromadzenie, które zwołane zostało na
termin wcześniejszy i tylko to Walne Zgromadzenie uprawnione jest do podejmowania uchwał
zastrzeżonych do kompetencji Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia. Walne Zgromadzenie,
które zostało zwołane na dzień późniejszy, winno się odbyć tylko wówczas, jeżeli porządek
obrad tego Walnego Zgromadzenia określony przez organ, który je zwołał, zawiera punkty
nieobjęte porządkiem obrad odbytego Walnego Zgromadzenia.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie:
• zwołuje Zarząd Spółki z własnej inicjatywy, na żądanie Rady Nadzorczej lub na żądanie
akcjonariusza lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą
kapitału zakładowego. Żądanie zwołania nadzwyczajnego walnego zgromadzenia
należy złożyć Zarządowi na piśmie lub w postaci elektronicznej. Żądanie powinno być
uzasadnione. Zarząd obowiązany jest w terminie dwóch tygodni od dnia
przedstawienia mu żądania akcjonariuszy, o którym mowa wyżej, zwołać
nadzwyczajne Walne Zgromadzenie;
• może zwołać Rada Nadzorcza, jeżeli uzna to za wskazane,
• mogą zwołać akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału
zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w spółce; akcjonariusze
wyznaczają przewodniczącego tego zgromadzenia.
Miejsce obrad Walnego Zgromadzenia
Walne Zgromadzenie odbywa się w siedzibie Emitenta, w Poznaniu lub w Warszawie. Miejsce
Walnego Zgromadzenia każdorazowo zostanie określone w ogłoszeniu.
Sposób zwołania Zgromadzenia
Zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych (art. 402(1) – 402(3)) zwołanie Walnego
Zgromadzenia następuje przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki oraz w
sposób określony dla przekazywania informacji bieżących (w formie raportu bieżącego).
Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem
Walnego Zgromadzenia.
Porządek obrad
Porządek obrad Walnego Zgromadzenia ustala Zarząd i jest on zawarty w ogłoszeniu o
zwołaniu Walnego Zgromadzenia.
Rada Nadzorcza albo inny podmiot uprawniony do zwołania Walnego Zgromadzenia na
podstawie odrębnych przepisów prawa ustala porządek obrad tylko w przypadku niezwołania
albo nieustalenia porządku obrad Walnego Zgromadzenia przez Zarząd. Rada Nadzorcza jak
również akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału
zakładowego mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego
walnego zgromadzenia.
W sprawach nieobjętych porządkiem obrad nie można powziąć uchwały, chyba że cały
kapitał zakładowy jest reprezentowany na Walnym Zgromadzeniu, a nikt z uczestników nie
zgłosi sprzeciwu dotyczącego podjęcia uchwały.
Uchwała o zwołaniu nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia oraz uchwały o charakterze
porządkowym mogą być podjęte, mimo że nie były umieszczone w porządku obrad.
Uczestnictwo w Walnym Zgromadzeniu
Zasady uczestnictwa w walnym zgromadzeniu wynikają bezpośrednio z przepisów Kodeksu
spółek handlowych.
Zgodnie z brzmieniem art. 406(1) – 406(3) Ksh prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu
spółki publicznej mają tylko osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą
walnego zgromadzenia (tzw. dzień rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu).
Natomiast zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu, mają prawo
uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu, jeżeli ustanowienie na ich rzecz ograniczonego
prawa rzeczowego jest zarejestrowane na rachunku papierów wartościowych w dniu
rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu. Na żądanie uprawnionego z akcji oraz
zastawnika lub użytkownika, którym przysługuje prawo głosu, zgłoszone nie wcześniej niż po
ogłoszeniu o zwołaniu walnego zgromadzenia i nie później niż w pierwszym dniu powszednim
po dniu rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu, podmiot prowadzący rachunek
papierów wartościowych wystawia imienne zaświadczenie o prawie uczestnictwa w walnym
zgromadzeniu.
Na mocy art. 412 – 412(2) Ksh każdy akcjonariusz może uczestniczyć w walnym zgromadzeniu
oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika. Pełnomocnik wykonuje
wszystkie uprawnienia akcjonariusza na walnym zgromadzeniu, chyba że co innego wynika z
treści pełnomocnictwa. Pełnomocnictwo do uczestniczenia w walnym zgromadzeniu i
wykonywania prawa głosu wymaga formy pisemnej lub udzielenia w postaci elektronicznej.
Walne Zgromadzenie Labo Print S.A. w 2024 roku.
W 2024 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki zwołane na
dzień 25 czerwca 2024 r. z porządkiem obrad obejmującym m.in. rozpatrzenie i zatwierdzenie
sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej oraz jednostkowego i
skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2023 rok, rozpatrzenie i zatwierdzenie
sprawozdania Rady Nadzorczej za 2023 rok oraz podział zysku Spółki za 2023 r., udzielenie
absolutorium członkom Zarządu i Rady Nadzorczej, zaopiniowanie Sprawozdania o
wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej Labo Print S.A. Uchwałą z dnia 25
czerwca 2024 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki dokonało podziału zysku netto za rok
obrotowy 2023 w wysokości: 9.722.734,41 zł , w ten sposób, że przeznaczyło go w całości na
kapitał zapasowy. Treść uchwał została opublikowana raportem bieżącym ESPI nr 14/2024 i
jest dostępna na stronie internetowej Spółki w zakładce relacje Inwestorskie.
Ponadto w dniu 5 września 2024 r. odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki,
którego porządek obrad obejmował podjęcie uchwały w sprawie zmiany wynagrodzeń
członków Rady Nadzorczej Spółki oraz podjęcie uchwały w sprawie utworzenia kapitału
rezerwowego na sfinansowanie nabywania akcji własnych Spółki oraz upoważnienia Zarządu
Spółki do nabywania akcji własnych Spółki. Treść uchwał została opublikowana raportem
bieżącym ESPI nr 24/2024 i jest dostępna na stronie internetowej Spółki w zakładce relacje
Inwestorskie.
11. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego, oraz
opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta
oraz ich komitetów.
Zarząd
Zarząd Spółki jest czteroosobowy. Na dzień 31 grudnia 2024 oraz na dzień sporządzenia
niniejszego sprawozdania, w skład Zarządu wchodzą:
• Prezes Zarządu – Krzysztof Fryc,
• Wiceprezes Zarządu – Wiesław Niedzielski,
• Członek Zarządu – Tomasz Paprzycki,
• Członek Zarządu – Jan Łożyński.
Zarząd jest powoływany na okres trzyletniej wspólnej kadencji. Obecna kadencja Zarządu
rozpoczęła się w dniu 25 czerwca 2021 r. a mandaty członków Zarządu wygasną z dniem
zatwierdzenia przez Walne Zgromadzenie sprawozdania finansowego za rok 2024.
Opis działania Zarządu, zasady jego powoływania i odwoływania oraz kompetencje Zarządu
zostały opisane powyżej w pkt 8 niniejszego sprawozdania.
Rada Nadzorcza
Rada Nadzorcza Spółki jest pięcioosobowa. Na dzień 31 grudnia 2024 oraz na dzień
sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Rady Nadzorczej wchodzą:
• Łukasz Motała – Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Agnieszka Jakubowska – Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej
• Sławomir Zawierucha – Sekretarz Rady Nadzorczej
• Krzysztof Jordan – Członek Rady Nadzorczej
• Szymon Przybylski – Członek Rady Nadzorczej
Kadencja członków Rady Nadzorczej trwa trzy lata i jest kadencją wspólną.
Obecna kadencja Rady Nadzorczej rozpoczęła się dnia 13 czerwca 2022 roku a mandaty
członków Rady Nadzorczej wygasną z dniem zatwierdzenia przez Walne Zgromadzenie
sprawozdania finansowego za rok 2025.
Rada Nadzorcza jest stałym organem nadzoru Spółki. Rada Nadzorcza działa na podstawie
Kodeksu spółek handlowych, postanowień Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej.
Zgodnie ze Statutem, Rada Nadzorcza Spółki jako organ spółki publicznej składa się z od pięciu
do siedmiu członków powoływanych i odwoływanych przez Walne Zgromadzenie. Liczbę
członków Rady Nadzorczej ustala każdorazowo Walne Zgromadzenie.
Członkowie Rady Nadzorczej powoływani są na okres trzyletniej wspólnej kadencji. Mandaty
członków Rady Nadzorczej wygasają z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia
zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji
członków Rady. Członkowie Rady Nadzorczej mogą być wybierani ponownie. Członkowie
Rady Nadzorczej mogą być w każdej chwili odwołani przez Walne Zgromadzenie.
Rada Nadzorcza wybiera ze swego grona Przewodniczącego Rady, jednego lub dwóch
Wiceprzewodniczących oraz Sekretarza Rady. Wiceprzewodniczący Rady może pełnić
jednocześnie funkcję Sekretarza Rady. Przewodniczący, Wiceprzewodniczący i Sekretarz
mogą być w każdej chwili odwołani uchwałą Rady Nadzorczej z pełnienia funkcji, co nie
powoduje utraty mandatu członka Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza podejmuje decyzje w formie uchwał na posiedzeniach zwoływanych przez
Przewodniczącego Rady Nadzorczej albo, w razie niemożności zwołania posiedzenia przez
Przewodniczącego, przez Wiceprzewodniczącego lub Sekretarza Rady Nadzorczej.
Posiedzenia Rady Nadzorczej odbywają się w miarę potrzeb, jednak nie rzadziej niż raz w
każdym kwartale roku obrotowego. Porządek obrad ustala uprawniony do zwołania
posiedzenia Rady Nadzorczej. W przypadku zwołania Rady Nadzorczej na wniosek Zarządu lub
członka Rady Nadzorczej porządek obrad powinien uwzględniać sprawy wskazane przez
wnioskodawcę.
Uchwały Rady Nadzorczej mogą być powzięte, jeśli wszyscy członkowie zostali zaproszeni na
posiedzenie. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów, w
obecności co najmniej połowy jej członków. W razie równości głosów decyduje głos
Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Głosowania Rady Nadzorczej są jawne.
Członek Rady powinien przede wszystkim mieć na względzie interes Spółki oraz dbać o
niezależność opinii i sądów Rady. Członek Rady Nadzorczej powinien dokładać należytej
staranności, aby jego działania, spełniały wymogi zasad ładu korporacyjnego, a w
szczególności Dobrych Praktyk.
Członek Rady powinien posiadać należytą wiedzę i doświadczenie oraz być w stanie
poświęcić niezbędną ilość czasu na wykonywanie swoich obowiązków.
Do kompetencji Rady Nadzorczej należy:
• ocena sprawozdań finansowych Spółki za ubiegły rok obrotowy i sprawozdania
Zarządu z działalności Spółki oraz wniosków Zarządu dotyczących podziału zysku albo
pokrycia straty a także sporządzanie i składanie Walnemu Zgromadzeniu corocznego
pisemnego sprawozdania Rady Nadzorczej za ubiegły rok obrotowy ,
• rozpatrywanie i opiniowanie istotnych spraw mających być przedmiotem uchwał
Walnego Zgromadzenia,
• reprezentowanie Spółki w umowach i sporach z członkami Zarządu,
• ustalanie liczby członków Zarządu, powoływanie, odwoływanie członków Zarządu oraz
ustalanie ich wynagrodzenia,
• zawieszanie, z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich
członków Zarządu oraz delegowanie członków Rady Nadzorczej, na okres nie dłuższy
niż trzy miesiące, do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu, którzy
zostali odwołani, złożyli rezygnację albo z innych przyczyn nie mogą sprawować swoich
czynności,
• zatwierdzanie rocznych planów finansowych (budżetów) przedłożonych przez Zarząd,
• wyrażanie zgody na wypłatę zaliczek na poczet dywidendy,
• uchwalanie Regulaminu Rady Nadzorczej,
• zatwierdzanie Regulaminu Zarządu Spółki,
• wybór oraz zmiana biegłego rewidenta badającego sprawozdania finansowe Spółki,
w tym ocena jego niezależności zgodnie z przepisami,
• udzielenie zgody na nabywanie lub zbywanie przez Zarząd nieruchomości,
użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości albo użytkowaniu wieczystym,
• wyrażanie zgody na świadczenia z jakiegokolwiek tytułu przez Spółkę i podmioty
powiązane ze Spółką na rzecz członków Zarządu,
• wyrażanie zgody na zawarcie przez Spółkę istotnej umowy z podmiotem powiązanym
ze Spółką, członkiem Rady Nadzorczej albo Zarządu oraz z podmiotami z nimi
powiązanymi, za wyjątkiem transakcji typowych, zawieranych na warunkach
rynkowych w ramach prowadzonej działalności oraz transakcji z podmiotem zależnym,
w którym Spółka jest jedynym akcjonariuszem lub udziałowcem.
• sporządzanie corocznego sprawozdania o wynagrodzeniach członków zarządu i rady
nadzorczej zgodnie z przepisami obowiązującymi spółki publiczne, których akcje
dopuszczone zostały do obrotu na rynku regulowanym.
Szczegółowe zasady organizacji i tryb działania Rady Nadzorczej zostały określone w
Regulaminie Rady przyjętym uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 27 maja 2019 r., opublikowanym
na stronie internetowej Spółki w zakładce relacje inwestorskie.
Komitet Audytu
Komitet składa się z trzech członków, w tym Przewodniczącego, powoływanych i
odwoływanych przez Radę Nadzorczą spośród jej członków.
Uchwałą z dnia 13 czerwca 2022 roku Rada Nadzorcza wybrała ze swego grona Komitet
Audytu Spółki Labo Print S.A., w skład którego wchodzą:
1) Łukasz Motała – Przewodniczący Komitetu Audytu
2) Sławomir Zawierucha – Wiceprzewodniczący Komitetu Audytu
3) Szymon Przybylski – członek Komitetu Audytu
Kadencja członków Komitetu jest wspólna i pokrywa się z kadencją członków Rady Nadzorczej.
W przypadku wygaśnięcia mandatu członka Rady Nadzorczej wybranego do Komitetu, Rada
Nadzorcza uzupełnia skład Komitetu przez dokonanie wyboru nowego członka Komitetu.
Członek Komitetu może być w każdym czasie odwołany ze składu Komitetu uchwałą Rady
Nadzorczej. Wygaśnięcie mandatu członka Rady Nadzorczej jest równoznaczne z
wygaśnięciem członkostwa w Komitecie Audytu.
Komitet Audytu jest stałym komitetem Rady Nadzorczej Spółki i pełni funkcje konsultacyjno-
doradcze dla Rady Nadzorczej Spółki.
Komitet działa w oparciu o:
• Ustawę z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym (tekst jednolity Dz.U. 2024 r. poz. 1035 ze zm.),
• Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia
2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań
sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji
2005/909/WE (Dz. Urz. UE L 158 z 27.05.2014, str. 77 oraz Dz. Urz. UE L 170 z 11.06.2014, str.
66 i Dz. Urz. UE L 187 z 12.07.2019, str. 52),
• Ustawę z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (tekst jednolity Dz. U. 2024
poz. 18 ze zm.),
• postanowienia Regulaminu Komitetu Audytu uchwalonego przez Radę Nadzorczą w
dniu 22.10.2017 r.
Do zadań Komitetu należy:
• monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, w tym opiniowanie przyjętej
przez Spółkę polityki (zasad) rachunkowości, ich zmian, zakresu prezentowanych w
sprawozdaniu finansowym informacji, w tym w zakresie przyjętych istotnych założeń
oraz szacunków,
• nadzór nad skutecznością systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania
ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej,
a także opiniowanie proponowanych zmian w zakresie funkcjonowania kontroli
wewnętrznej,
• omawianie rocznych, półrocznych i kwartalnych sprawozdań finansowych z organami
Spółki,
• monitorowanie wykonania czynności rewizji finansowej, w szczególności
przeprowadzania przez firmę audytorską przeglądu oraz badania, z uwzględnieniem
wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru Audytowego wynikających z kontroli
przeprowadzonej w firmie audytorskiej; oraz omawianie wyników badania rocznego
sprawozdania finansowego, a także ocena adekwatności stopnia zaangażowania
biegłego rewidenta w odniesieniu do treści i publikacji sprawozdań finansowych przez
Spółkę innych niż roczne i półroczne sprawozdanie finansowe,
• opiniowanie sprawozdania Zarządu Spółki z działalności i wniosków Zarządu co do
podziału zysku lub pokrycia strat oraz przedstawienie Radzie Nadzorczej rekomendacji
co do ich oceny,
• kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w
szczególności w przypadku, gdy na rzecz Spółki świadczone są przez firmę audytorską
inne usługi niż badanie oraz przegląd sprawozdania finansowego,
• informowanie Rady Nadzorczej o przebiegu oraz wynikach przeglądu oraz badania
sprawozdania finansowego, w tym w zakresie wniosków na temat prawidłowości
sprawozdawczości finansowej w Spółce, a także roli Komitetu w procesie odpowiednio
przeglądu oraz badania sprawozdania finansowego,
• dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta,
• ocena zagrożeń i zabezpieczeń niezależności firmy audytorskiej oraz biegłego
rewidenta i ewentualne wyrażanie zgody na świadczenie przez nich dla Spółki
dozwolonych usług niebędących badaniem lub przeglądem sprawozdania
finansowego,
• opracowywanie polityki oraz procedury wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania
badania oraz przeglądu sprawozdania finansowego,
• opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą
badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy
audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem,
• przedstawianie Radzie Nadzorczej rekomendacji dotyczącej wyboru, odwołania i
wynagrodzenia dla firmy audytorskiej uprawnionej do badania lub przeglądu
sprawozdania finansowego,
• opiniowanie kandydata na stanowisko audytora wewnętrznego Spółki, jego zwalniania
i wynagrodzenia,
• analiza zasadności oraz nadzór nad stosowaniem się do przyjętych do implementacji
rekomendacji i zaleceń audytorów wewnętrznych oraz firm audytorskich,
• monitorowanie zgodności działalności Spółki z przepisami prawa i innymi regulacjami,
• opiniowanie istotnych informacji finansowych publikowanych przez Spółkę,
• nadzorowanie i kontrolowanie regulaminów i ustaleń dotyczących zasad zgłaszania
przez pracowników możliwych nieprawidłowości w obszarze sprawozdawczości
finansowej lub w innych sprawach. Nadzorowi i kontroli podlegać powinny narzędzia
umożliwiające zgłoszenie, w sposób poufny, nieprawidłowości, jak również zbadanie
takich spraw.
Komitet sprawuje swoje funkcje kolegialnie. Pracami Komitetu kieruje jego Przewodniczący,
który przygotowuje porządek obrad posiedzeń Komitetu.
Raz do roku Komitet sporządza i przekazuje wszystkim członkom Rady Nadzorczej
sprawozdanie ze swoich obrad i ustaleń, które obejmuje w szczególności:
• rolę i główne obowiązki Komitetu,
• skład Komitetu, w tym właściwe kwalifikacje i doświadczenie,
• liczbę posiedzeń oraz frekwencję,
• opis głównych działań podjętych przez Komitet.
Sprawozdanie za każdy kolejny rok kalendarzowy jest sporządzane i składane do końca
pierwszego kwartału roku następnego.
Przewodniczący Komitetu lub inny upoważniony przez Przewodniczącego członek Komitetu,
powinien być obecny na Walnym Zgromadzeniu Spółki w celu odpowiedzi na pytania
dotyczące działalności Komitetu i jego ustaleń.
W odniesieniu do Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Labo Print S.A. stwierdza się, co następuje:
1. Wszyscy członkowie Komitetu, w tym Przewodniczący, są niezależni od Spółki w
rozumieniu art. 129 ust. 3 Ustawy o biegłych rewidentach.
2. Osobą posiadającą wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania
sprawozdań finansowych jest Przewodniczący Komitetu Audytu – Pan Łukasz Motała,
który posiada uprawnienia biegłego rewidenta (nr licencji 13232).
Jest absolwentem kierunku finanse i rachunkowość przedsiębiorstw na Uniwersytecie
Ekonomicznym w Poznaniu. Pan Łukasz Motała jest biegłym rewidentem i Prezesem
Zarządu 4Audyt sp. z o.o. – spółki audytorskiej.
3. Osobą posiadającą wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka jest
pan Szymon Przybylski, którego doświadczenie zawodowe obejmuje szerokie kontakty
z podmiotami produkcyjnymi oraz handlowymi. Pan Szymon Przybylski jest
współwłaścicielem firmy Ideum Przybylscy sp. j., zajmującej się świadczeniem
doradztwa w zakresie współpracy z firmami z Dalekiego Wschodu, które obejmuje
nawiązywanie kontaktów handlowych oraz poszukiwanie i pozyskiwanie dostawców
maszyn i urządzeń, surowców oraz towarów handlowych na zlecenie odbiorców
europejskich.
4. Na rzecz Labo Print S.A. nie były świadczone dozwolone usługi niebędące badaniem
przez firmę audytorską badającą sprawozdanie finansowe Spółki, tj. przez Grant
Thornton Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Poznaniu.
5. Główne założenia polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz
polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez
podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej
dozwolonych usług niebędących badaniem.
1) Decyzja o wyborze firmy audytorskiej podejmowana jest przez Radę Nadzorczą
Spółki, po uwzględnieniu rekomendacji Komitetu Audytu.
2) Komitet Audytu w swojej rekomendacji:
- wskazuje firmę audytorską, której proponuje powierzyć badanie ustawowe,
- oświadcza, że wydana rekomendacja jest wolna od wpływów stron trzecich,
- stwierdza, że Spółka nie zawarła umów zawierających klauzule ograniczające
możliwość wyboru firmy audytorskiej przez Radę Nadzorczą, na potrzeby
przeprowadzenia badania ustawowego sprawozdań finansowych Spółki, do
określonych kategorii lub wykazów firm audytorskich.
3) W przypadku, gdy wybór firmy audytorskiej nie dotyczy przedłużenia umowy o
badanie sprawozdania finansowego, rekomendacja Komitetu Audytu zawiera
przynajmniej dwie firmy audytorskie wraz z uzasadnieniem oraz wskazanie
uzasadnionej preferencji wobec jednej z nich.
4) Jeżeli decyzja Rady Nadzorczej w zakresie wyboru firmy audytorskiej odbiega od
rekomendacji Komitetu Audytu, Rada Nadzorcza uzasadnia przyczyny
niezastosowania się do rekomendacji Komitetu oraz przekazuje takie uzasadnienie
do wiadomości Walnego Zgromadzenia Spółki.
5) W zakresie minimalnego oraz maksymalnego okresu współpracy z firmą audytorską
oraz minimalnych okresów karencji po zakończeniu współpracy, Spółka stosuje się
odpowiednio do przepisów prawa.
6) Kompetencja oraz możliwości świadczenia wymaganych usług, w przypadku
wyboru firmy audytorskiej po raz pierwszy oceniane są na podstawie złożonych
ofert oraz wyników przeprowadzonych negocjacji.
7) Niezależność firmy audytorskiej oceniana jest na podstawie potwierdzenia
niezależności przez samą firmę audytorską, a w przypadku ponownego wyboru
także przez analizę opłat za inne czynności doradcze realizowane przez firmę
audytorską i firmy należące do tej samej sieci, z tytułu umów zawartych ze Spółką.
8) Komitet Audytu wyraża zgodę na świadczenie dozwolonych usług niebędących
czynnościami rewizji finansowej, na wniosek Zarządu, po przeprowadzeniu oceny
zagrożeń i zabezpieczeń należności.
9) Firma audytorska ani żaden z członków sieci, do której należy firma audytorska nie
świadczą bezpośrednio ani pośrednio na rzecz spółki żadnych zabronionych usług
niebędących czynnościami rewizji finansowej w następujących okresach:
- w okresie od rozpoczęcia badanego okresu do dnia wydania sprawozdania z
badania oraz
- w roku obrotowym bezpośrednio poprzedzającym okres wskazany powyżej w
odniesieniu do usług prawnych obejmujących udzielanie ogólnych porad
prawnych, negocjowanie w imieniu Spółki oraz występowanie w charakterze
rzecznika w ramach rozstrzygania sporu.
10) Raz do roku, przed zakończeniem badania rocznego sprawozdania finansowego
Spółki, Komitet Audytu otrzymuje zbiorczą informację o usługach niebędących
czynnościami rewizji finansowej w celu oceny ich wpływu na niezależność i
obiektywność firmy audytorskiej.
6. Rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej - Grant Thornton Polska P.S.A. do
przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego spełniała obowiązujące
przepisy prawa.
7. Emitent korzystał z usług ww. podmiotu w zakresie przeglądu i badania sprawozdań
finansowych w latach 2016- 2022. Uchwałą nr 3/2023 z dnia 25 kwietnia 2023 r. Rada
Nadzorcza postanowiła o wyborze ww. firmy audytorskiej do przeprowadzenia
przeglądu śródrocznych jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań półrocznych
oraz zbadania jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań rocznych za lata 2023 i
2024.
8. W 2024 roku Komitet Audytu odbył sześć posiedzeń, jak również konsultował wiele
kwestii z Zarządem Spółki na bieżąco, poza terminami posiedzeń. Komitet Audytu
aktywnie uczestniczył też w procesie przygotowywania raportów okresowych przez
Emitenta oraz w kontaktach z firmą audytorską, zarówno w czasie przeglądu, jak i
badania sprawozdań finansowych.
12. Polityka różnorodności stosowana do organów zarządzających i nadzorujących.
Spółka nie opracowała polityki różnorodności w stosunku do członków Zarządu i Rady
Nadzorczej. Przy podejmowaniu decyzji o wyborze osób sprawujących funkcje kierownicze,
zarządcze lub nadzorcze Spółka kładzie nacisk na to, aby wszyscy kandydaci reprezentowali
wysokie kwalifikacje i posiadali bogate doświadczenie zawodowe w dziedzinach istotnych dla
prowadzonej przez Spółkę działalności. Kryteriami wyboru do pełnienia funkcji w organach
Spółki są kompetencje, doświadczenie, wykształcenie oraz możliwości czasowe i
organizacyjne kandydata do sprawowania danej funkcji a cechy takie jak wiek czy płeć
kandydata nie ma pierwszorzędnego znaczenia.
Spółka aktualnie nie zapewnia 30% wskaźnika zróżnicowania w odniesieniu do płci w jej
Zarządzie i Radzie Nadzorczej. Spółka jednakże nie wprowadza żadnych ograniczeń
różnorodności swoich organów i dokłada starań, aby zapewnić różnorodność we wszystkich
obszarach, także pod względem płci. Aktualny skład Rady Nadzorczej zapewnia różnorodność
zarówno w zakresie doświadczenia, wykształcenia, wieku, jak i płci członków.
Poznań, 17 kwietnia 2025 roku
_____________________________________
Krzysztof Fryc
Prezes Zarządu
_____________________________________
Wiesław Niedzielski
Wiceprezes Zarządu
_____________________________________
Tomasz Paprzycki
Członek Zarządu
_____________________________________
Jan Łożyński
Członek Zarządu
