Spr_RN_z_dzial_RN_KA-2024-12-31-0-pl.xhtml

Załącznik do Uchwały nr

Rady Nadzorczej PPH "KOMPAP" S.A. z dnia 25 kwietnia 2025 r.

Gdańsk, dnia 25 kwietnia 2025 roku

SPRAWOZDANIE

RADY NADZORCZEJ PPH "KOMPAP" S.A.

z działalności Rady Nadzorczej, w tym jej Komitetu Audytu,

w 2024 roku

I. Skład Rady Nadzorczej

Skład Rady Nadzorczej od dnia 1 stycznia do dnia 1 października 2024 roku był następujący:

1. Jakub Knabe - Przewodniczący Rady Nadzorczej,

2. Marek Głuchowski - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,

3. Edward Łaskawiec - Członek Rady Nadzorczej,

4. Piotr Ciosk - Członek Rady Nadzorczej,

5. Agnieszka Napiórkowska - Członek Rady Nadzorczej.

6. Magdalena Czarzasta - Członek Rady Nadzorczej.

Skład Rady Nadzorczej od dnia 2 października do dnia 10 października 2024 roku był następujący:

1. Jakub Knabe - Przewodniczący Rady Nadzorczej,

2. Marek Głuchowski - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,

3. Edward Łaskawiec - Członek Rady Nadzorczej,

4. Piotr Ciosk - Członek Rady Nadzorczej,

5. Magdalena Czarzasta - Członek Rady Nadzorczej.

Skład Rady Nadzorczej od dnia 10 października do dnia 31 grudnia 2024 roku był następujący

1. Jakub Knabe - Przewodniczący Rady Nadzorczej,

2. Marek Głuchowski - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,

3. Edward Łaskawiec - Członek Rady Nadzorczej,

4. Piotr Ciosk - Członek Rady Nadzorczej,

5. Magdalena Czarzasta - Członek Rady Nadzorczej,

6. Piotr Nowak - Członek Rady Nadzorczej.

II. Posiedzenia Rady Nadzorczej

W 2024 roku Rada Nadzorcza odbyła sześć posiedzeń, w ramach których obradowała m.in. nad

następującymi punktami porządku obrad:

1. posiedzenie w dniu 28 marca 2024 roku:

a) Przedstawienie przez Zarząd wstępnego podsumowania sytuacji Spółki i jej Grupy

Kapitałowej w 2023 roku;

b) Przedstawienie przez Zarząd informacji na temat procesu badania sprawozdań finansowych

Spółki i jej Grupy Kapitałowej za rok 2023 oraz omówienie kwestii dotyczących rzetelności i

przebiegu procesu sprawozdawczości finansowej;

c) Przedstawienie przez Zarząd informacji na temat aktualnej sytuacji Spółki i jej Grupy

Kapitałowej oraz wstępnego podsumowania tej sytuacji w I kwartale 2024 roku;

2. posiedzenie w dniu 25 kwietnia 2024 roku:

a) Omówienie przez Radę Nadzorczą i Komitet Audytu z biegłym rewidentem i Zarządem

kwestii dotyczących rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w Spółce i Grupie

Kapitałowej, a także przedstawienie przez biegłego rewidenta sprawozdania z badania, w

tym oceny podstaw przyjętego oświadczenia odnoszącego się do zdolności Spółki do

kontynuowania działalności;

b) Rozpatrzenie sprawozdania finansowego Spółki, sprawozdania z działalności Spółki oraz

wniosku Zarządu co do przeznaczenia zysku Spółki za rok 2023;

c) Rozpatrzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Spółki oraz

sprawozdania z działalności tej Grupy za rok 2023;

d) Omówienie przez Komitet Audytu wyników badań sprawozdań finansowych Spółki i Grupy

Kapitałowej, sposobu, w jaki badania te przyczyniły się do rzetelności sprawozdawczości

finansowej w Spółce i Grupie, a także tego, jaka była rola Komitetu Audytu w procesie

badań;

e) Przyjęcie sprawozdania Rady Nadzorczej dotyczącego Spółki za rok 2023;

f) Przyjęcie sprawozdania Rady Nadzorczej z oceny skonsolidowanego sprawozdania

finansowego Grupy Kapitałowej Spółki oraz sprawozdania z działalności tej Grupy za rok

2023;

g) Przyjęcie sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej, w tym Komitetu Audytu, w 2023

roku;

h) Przyjęcie sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki w 2023 roku;

i) Przedstawienie przez Zarząd informacji na temat aktualnej sytuacji Spółki i jej Grupy

Kapitałowej;

j) Rozpatrzenie kwestii przyznania dodatkowego wynagrodzenia dla Prezesa Zarządu za

wyniki finansowe osiągnięte w 2023 roku;

3. posiedzenie w dniu 23 maja 2024 roku:

a) Wybór Członków Zarządu Spółki;

b) Ustalenie wysokości wynagrodzenia Członków Zarządu Spółki;

4. posiedzenie w dniu 3 września 2024 roku:

a) Przedstawienie przez biegłego rewidenta Radzie Nadzorczej i Komitetowi Audytu informacji

wymaganych przez prawo, w szczególności na temat procesu przeglądu sprawozdań

finansowych oraz rzetelności sprawozdawczości finansowej Spółki i jej Grupy Kapitałowej;

b) Omówienie przez Radę Nadzorczą i Komitet Audytu z biegłym rewidentem i Zarządem

kwestii dotyczących rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w Spółce i Grupie

Kapitałowej, a także funkcjonowania systemów kontroli wewnętrznej i systemów

zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego;

c) Przedstawienie przez Zarząd informacji na temat aktualnej sytuacji Spółki i jej Grupy

Kapitałowej;

5. posiedzenie w dniu 10 października 2024 roku:

a) Powierzenie funkcji Wiceprzewodniczącego Komitetu Audytu;

b) Dyskusja i podjęcie uchwały w sprawie powołania w drodze kooptacji Członka Rady

Nadzorczej, który swoje czynności będzie sprawować do czasu najbliższego Walnego

Zgromadzenia (§ 18b ust. 2 Statutu Spółki);

c) Powołanie Członka Komitetu Audytu;

6. posiedzenie w dniu 19 grudnia 2024 roku:

a) Dokonanie przeglądu przez Radę Nadzorczą Regulaminu Komitetu Audytu pod względem

adekwatności oraz podjęcie uchwały w sprawie jej oceny;

b) Przedstawienie przez Zarząd informacji na temat aktualnej sytuacji Spółki i jej Grupy

Kapitałowej;

c) Omówienie przez Radę Nadzorczą i Komitet Audytu z Zarządem kwestii dotyczących

rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w Spółce i Grupie Kapitałowej, a także

funkcjonowania systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz

audytu wewnętrznego.

Rada Nadzorcza podjęła także jedną uchwałę poza posiedzeniem.

III. Komitet Audytu Rady Nadzorczej i jego posiedzenia

W 2024 roku w ramach Rady Nadzorczej działał Komitet Audytu.

Od dnia 1 stycznia do dnia 1 października 2024 roku skład Komitetu Audytu był następujący:

1. Przewodniczący Komitetu Audytu - Pani Magdalena Czarzasta,

2. Wiceprzewodniczący Komitetu Audytu - Pani Agnieszka Napiórkowska,

3. Członek Komitetu Audytu - Pan Piotr Ciosk.

Od dnia 2 października do dnia 10 października 2024 roku skład Komitetu Audytu był następujący:

1. Przewodniczący Komitetu Audytu - Pani Magdalena Czarzasta,

2. Członek Komitetu Audytu - Pan Piotr Ciosk.

Od dnia 10 października do dnia 31 grudnia 2024 roku skład Komitetu Audytu był następujący:

1. Przewodnicząca Komitetu Audytu - Pani Magdalena Czarzasta,

2. Wiceprzewodniczący Komitetu Audytu - Pan Piotr Ciosk,

3. Członek Komitetu Audytu - Pan Piotr Nowak.

W 2024 roku Komitet Audytu obradował w ramach czterech posiedzeń Rady Nadzorczej (w dniu 20

marca, 25 kwietnia, 3 września i 19 grudnia). W szczególności zajmował się on kwestiami, które zostały

przedstawione w punkcie II niniejszego sprawozdania.

IV. Informacja na temat spełniania kryteriów niezależności przez Członków Rady Nadzorczej

Rada Nadzorcza ocenia, czyjej członkowie spełniają kryteria niezależności określone w ustawie z dnia

11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także

którzy spośród nich nie mają rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co

najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Spółce. W 2024 roku status ten przedstawiał się następująco:

Członek

Rady Nadzorczej

Niezależność w rozumieniu art.

129 ust. 3 ustawy o biegłych

rewidentach, firmach audytorskich

oraz nadzorze publicznym

Istnienie rzeczywistych i

istotnych powiązań z

akcjonariuszem posiadającym

co najmniej 5% ogólnej liczby

głosów w Spółce

Jakub Knabe

Brak

Tak

Marek Głuchowski

Brak Brak

Piotr Ciosk

Brak Brak

Edward Łaskawiec

Brak

Tak

Agnieszka Napiórkowska Tak Brak

Magdalena Czarzasta

Tak Brak

Piotr Nowak Tak Brak

V. Samoocena pracy Rady Nadzorczej, w tym jej Komitetu Audytu

Rada Nadzorcza i Komitet Audytu stoją na stanowisku, że w 2024 roku rzetelnie wypełniały powierzone

im obowiązki. W szczególności czuwały nad tym, aby sposób ich działania był zgodny z przepisami

prawa oraz Statutem Spółki. Na sprawowanie należytego nadzoru nad działalnością Spółki w różnych

dziedzinach jej działalności miały wpływ m.in. zróżnicowane kwalifikacje i doświadczenie

poszczególnych Członków Rady i Komitetu Audytu. Rada i Komitet oceniają również, że konstruktywnie

współpracowały z Zarządem Spółki.