Bogdanka, 08.04.2025 r.
Informacja Zarządu Lubelskiego Węgla „Bogdanka” S.A.
o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie
rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka”
(sporządzone zgodnie z wymogiem § 71 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.
w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim)
Zarząd Lubelskiego Węgla „Bogdanka” S.A. (Spółka), na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej
Spółki z dnia 08.04.2024 r. o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie
rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego informuje, że:
- w dniu 24 marca 2021 r. Rada Nadzorcza działając zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa
powszechnie obowiązującego oraz na podstawie wewnętrznych regulacji Lubelskiego Węgla
„Bogdanka” S.A. („Spółka”), tj. właściwych polityk oraz procedury wyboru firmy audytorskiej, w oparciu
o rekomendację Komitetu Audytu, dokonała wyboru firmy audytorskiej PricewaterhouseCoopers
Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. („PwC”) z siedzibą w Warszawie przy ul.
Polnej 11, wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych
prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod nr 144. W ślad za decyzją Rady Nadzorczej
w dniu 16 czerwca 2021 r. Zarząd podpisał umowę ze Spółką PwC.
- następnie w dniu 29 maja 2023 r. Rada Nadzorcza po zapoznaniu się z Informacją o przebiegu
postępowania oraz wynikach negocjacji przeprowadzonych z dotychczasową firmą audytorską,
uwzględniając rekomendację Komitetu Audytu, wyraziła zgodę na zawarcie przez Spółkę z firmą PwC
Aneksu nr 2 przedłużającego umowę z audytorem na kolejne okresy obrotowe od 1 stycznia 2023 r. do
31 grudnia 2023 r., od 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. oraz od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia
2025 r.
Powyższy Aneks nr 2 został zawarty w dniu 30 maja 2023 r.
Powyższa umowa dotyczy:
- przeglądów półrocznego jednostkowego sprawozdania Lubelskiego Węgla „Bogdanka” S.A. i
półrocznego skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka”
sporządzonych na dzień 30 czerwca danego roku (2021, 2022, 2023, 2024, 2025) zgodnie z MSSF UE,
wraz ze sporządzeniem raportu z przeglądu w języku polskim i języku angielskim,
- badania rocznego jednostkowego sprawozdania Lubelskiego Węgla „Bogdanka” S.A. i rocznego
skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka” sporządzonych na
dzień 31 grudnia danego roku (2021, 2022, 2023, 2024, 2025) zgodnie z MSSF UE, wraz ze
sporządzeniem sprawozdania z badania w języku polskim i języku angielskim.
Niezależnie od powyższego na podstawie zawartej umowy ww. firma audytorska wykonywała lub
będzie wykonywać dodatkowe usługi dozwolone, obejmujące m.in. badanie i przegląd pakietów
konsolidacyjnych na potrzeby Grupy Kapitałowej Enea, ocenę sprawozdania o wynagrodzeniach
Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki oraz weryfikację oznaczenia rocznego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka” znacznikami XBRL
zgodnie z rozporządzeniem w sprawie ESEF.
Ponadto firma audytorska dokonała oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka” za rok obrotowy 2024 rok sporządzonego w jednolitym
elektronicznym formacie raportowania w zakresie oznakowania zgodnego z wymogami określonymi
w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2019/815 z dnia 17 grudnia 2018 r. uzupełniającym
dyrektywę 2004/109/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w odniesieniu do regulacyjnych
standardów technicznych dotyczących specyfikacji jednolitego elektronicznego formatu
raportowania;
- firma audytorska, o której mowa powyżej oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali
warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka” za rok
obrotowy 2024 zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami
etyki zawodowej;
- w Spółce Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy prawa związane
z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji;
- Spółka Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz
politykę w zakresie świadczenia na rzecz Lubelskiego Węgla „Bogdanka” S.A. przez firmę audytorską,
podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących
badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Zbigniew Stopa
Prezes Zarządu
Artur Wasilewski
Zastępca Prezesa Zarządu
ds. Ekonomiczno-Finansowych
Bartosz Rożnawski
Zastępca Prezesa Zarządu ds.
Produkcji
Sławomir Krenczyk
Zastępca Prezesa Zarządu ds.
Rozwoju
