Poznań, 29 kwietnia 2025
OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ NEPTIS S.A.
Rada Nadzorcza Neps S.A. z siedzibą w Poznaniu (dalej: Spółka, Emitent), wypełniając zobowiązania §70 ust. 1
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, składa następujące oświadczenia:
1. Rada Nadzorcza oświadcza, że w Spółce wybrano rmę audytorską 4 Audyt Sp. z o.o. do przeprowadzenia
badania sprawozdania nansowego Spółki i według jej najlepszej wiedzy:
a) rma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia
bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania nansowego zgodnie z
obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
b) są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją rmy audytorskiej i kluczowego biegłego
rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
c) emitent posiada politykę w zakresie wyboru rmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia
na rzecz emitenta przez rmę audytorską, podmiot powiązany z rmą audytorską lub członka jego
sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu
świadczenia przez rmę audytorską.
2. Rada Nadzorcza oświadcza, że:
a) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu, w tym
dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do
posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie
rachunkowości lub badania sprawozdań nansowych – w przypadku gdy został powołany komitet
audytu,
b) zostały spełnione warunki określone w obowiązujących przepisach umożliwiające powierzenie funkcji
komitetu audytu radzie nadzorczej lub innemu organowi nadzorującemu lub kontrolującemu, a
członkowie tego organu spełniają wymagania przepisów odnośnie do niezależności oraz posiadania
wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub
badania sprawozdań nansowych, a ponadto że są przestrzegane przepisy dotyczące funkcjonowania
rady nadzorczej lub innego organu nadzorującego lub kontrolującego w roli komitetu audytu – w
przypadku pełnienia obowiązków komitetu audytu przez radę nadzorczą lub inny organ nadzorujący
lub kontrolujący.
3. Rada Nadzorcza oświadcza, że dokonała pozytywnej oceny przedłożonego przez Zarząd Neps S.A.:
a) Jednostkowego sprawozdania nansowego za rok obrotowy 2024,
b) Sprawozdania Zarządu z działalności Neps S.A. za rok obrotowy 2024.
W wyniku przeprowadzonej oceny, Rada Nadzorcza stwierdziła, że wyżej wymienione sprawozdania przedstawiają
rzetelnie i jasno wszystkie informacje niezbędne i istotne dla oceny sytuacji majątkowej i nansowej Spółki, a także
że są zgodne z księgami, dokumentami i stanem faktycznym. Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny
jednostkowego sprawozdania nansowego Neps S.A. za rok obrotowy 2024 oraz sprawozdania zarządu z
działalności za rok obrotowy 2024 na podstawie:
a) Treści wyżej wymienionych sprawozdań,
b) Informacji przekazywanych przez Zarząd Emitenta na temat działalności Spółki, planowanych kierunkach
rozwoju, przeglądu ogółu spraw Spółki,
c) Informacji przekazanych przez biegłego rewidenta,
d) Sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania nansowego.
Filip Kolendo
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
