Roczne sprawozdanie finansowe
jednostek z wyłączeniem banków i ubezpieczycieli
sporządzone na dzień
31.12.2024 roku
Talex Spółka Akcyjna
61-619 Poznań
Ul. Karpia 27D
NIP 782-00-21-045
REGON: 004772751
KRS: 0000048779
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 2
WPROWADZENIE
Przedmiot działalności
Talex SA świadczy zaawansowane usługi informatyczne w zakresie integracji systemów, wdrożeń sprzętu komputerowego,
realizacji projektów informatycznych. Oferuje również usługi outsourcingu IT w oparciu o własne, Centrum Przetwarzania
Danych (Data Center). Działalność spółki to również dystrybucja i serwis sprzętu komputerowego. Swoje usługi oferuje na rynku
instytucji finansowych, banków, dużych i średnich przedsiębiorstw.
TALEX S.A. jest wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w
Poznaniu, Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000048779 (data wpisu do KRS: 3 października
2001r.)
W skład TALEX S.A. nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
W związku z powyższym, sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe.
Ze względu na strukturę przychodów ze sprzedaży, w której największy udział mają usługi Data Center, podstawowym
przedmiotem działalności Spółki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności 2007 jest „Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami
internetowymi (hosting) i podobna działalność” - 6311.Z.
Czas trwania:
Talex S.A. działa od 9 kwietnia 1998 r. Czas trwania nie jest oznaczony.
Okresy, za które prezentowane są dane finansowe:
Rok 2024: okres od 1 stycznia 2024 do 31 grudnia 2024
Rok 2023: okres od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023
Skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej
Na dzień 31 grudnia 2024r. skład Zarządu Spółki oraz Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
Zarząd Spółki:
Janusz Gocałek - Prezes Zarządu
Jacek Klauziński - Wiceprezes Zarządu
Andrzej Rózga - Wiceprezes Zarządu
Rafał Szałek - Członek Zarządu
Radosław Wesołowski - Członek Zarządu
Rada Nadzorcza :
Bogna Pilarczyk - Przewodniczący Rady Nadzorczej
Witold Hołubowicz - Członek Rady Nadzorczej
Andrzej Kurc - Członek Rady Nadzorczej
Jacek Nowak - Członek Rady Nadzorczej
Małgorzata Poprawska - Członek Rady Nadzorczej
Zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania:
Sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe, gdyż w skład TALEX S.A. nie wchodzą wewnętrzne
jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
Spółka zakłada kontynuowanie działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Według oceny Zarządu
i Rady Nadzorczej Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
Opinia firmy audytorskiej badającej sprawozdanie finansowe za rok 2023 nie wniosła żadnych zastrzeżeń
do sporządzanego sprawozdania finansowego i z tego tytułu nie zachodziła konieczność dokonania korekt.
TALEX S.A. sporządza sprawozdanie finansowe w oparciu o przepisy ustawy z dnia 29 września 1994 roku
o rachunkowości oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Z uwagi na to, że spółka nie sporządza sprawozdań
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 3
skonsolidowanych, nie sporządzono sprawozdania finansowego według MSR lub US GAAP. Brak możliwości wskazania w
sposób wiarygodny różnic w wartości ujawnionych danych.
Za rok obrotowy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.9 Ustawy o rachunkowości, uważa się rok kalendarzowy.
Za okres sprawozdawczy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.8 Ustawy o rachunkowości, uważa się miesiąc kalendarzowy. Na
koniec każdego okresu sprawozdawczego sporządza się zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej.
Ewidencja i rozliczanie kosztów działalności operacyjnej prowadzone jest według rodzajów na kontach zespołu 4
i równocześnie według typów działalności i funkcji na kontach zespołu 5 z dalszym odniesieniem na koszty sprzedanych
produktów lub wynik finansowy.
Przy sporządzaniu sprawozdań finansowych ma zastosowanie kalkulacyjny rachunek zysków i strat.
Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią.
Przyjmuje się, że istotnym do oceny sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego jest zdarzenie powodujące
zmianę sumy bilansowej powyżej 1%.
Księgi rachunkowe prowadzi się z zastosowaniem techniki komputerowej w oparciu o zintegrowany program finansowo-
księgowy Dynamics AX autorstwa Microsoft Ireland Operations Ltd.
5.1 Metody wyceny aktywów i pasywów;
a. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne objęte są ewidencją analityczną ilościowo-wartościową. Wyceniane
są według cen nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe proporcjonalne do okresu ich
użytkowania, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Wyposażenia o wartości poniżej 1000 PLN nie wprowadza się do
ewidencji środków trwałych tylko zalicza w koszty materiałów. W uzasadnionych przypadkach, decyzją Zarządu można
wprowadzić do ewidencji środków trwałych składniki majątku o wartości poniżej 1000 PLN. Takie środki trwałe umarzane są
jednorazowo w miesiącu następnym po miesiącu oddania do użytkowania.
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej powyżej 1000 PLN umarzane są metodą
liniową począwszy od miesiąca następującego po miesiącu oddania do użytkowania. Przy ustalaniu okresu amortyzacji i rocznej
stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego.
Środki trwałe w leasingu finansowym amortyzuje się przez okres ich ekonomicznej użyteczności.
Leasing zwrotny w księgach Talex S.A. funkcjonuje jako leasing finansowy, z tą różnicą, że Talex był jednocześnie
dostawcą przedmiotu leasingu.
b. Środki trwałe w budowie wyceniane są według rzeczywistych kosztów poniesionych na budowę, montaż,
przystosowanie i ulepszenie przyszłych środków trwałych, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości.
c. Inwestycje długoterminowe – wyceniane są wg wartości rynkowej lub innej wartości godziwej.
d. Zapasy obejmujące materiały, towary handlowe, produkty gotowe i produkcję w toku wyceniane są wg rzeczywistych
cen zakupu.
• materiały i towary
Rozchód w ciągu roku wycenia się według zasady:
- towary identyfikowane numerami seryjnymi wg ceny zakupu tych towarów
- materiały i towary nie identyfikowane numerami seryjnymi wg zasady FIFO „pierwsze przyszło, pierwsze wyszło”.
• produkty gotowe – nie występują.
• produkcja w toku wyceniana jest według rzeczywistych bezpośrednich kosztów wytworzenia poszczególnych
zleceń, w wysokości nieprzekraczającej wartości przychodu określonego w umowie.
• przychody z wykonania niezakończonej usługi, w tym budowlanej, objętej umową, w okresie realizacji dłuższym niż
6 miesięcy, w okresie od dnia zawarcia umowy do dnia bilansowego - po odliczeniu przychodów, które wpłynęły na wynik
finansowy w ubiegłych okresach sprawozdawczych - ustala się proporcjonalnie do stopnia jej zaawansowania. Stopień
zaawansowania usługi określa się na podstawie relacji liczby przepracowanych godzin bezpośrednich wykonania usługi, do
liczby godzin zaplanowanych.
e. Należności krajowe wyceniane są według wartości nominalnej ustalonej przy ich powstaniu.
Należności w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłoszonym przez NBP.
Na dzień bilansowy należności i roszczenia wykazywane są w wartości skorygowanej o odpisy aktualizujące
w następujących przypadkach:
• należności od podmiotów postawionych w stan likwidacji - odpis 100%
• należności przeterminowane powyżej 0,5 roku - odpis 100%
f. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniane są według wartości rynkowej. Skutki różnic pomiędzy wartością
wyceny na dzień bilansowy a ceną nabycia odnosi się do przychodów lub kosztów finansowych.
Środki pieniężne krajowe wyceniane są według wartości nominalnej.
Środki pieniężne w walutach obcych na dzień bilansowy wyceniane są po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym
przez NBP.
g. Kapitał podstawowy (akcyjny) wyceniany jest według wartości nominalnej, zgodnej z wpisem do krajowego rejestru
sądowego.
h. Kapitał zapasowy wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału.
i. Kapitał z aktualizacji wyceny wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń
kapitału.
j. Rezerwy na zobowiązania obejmują:
• rezerwę na świadczenia emerytalne tworzoną na dzień bilansowy wg formuły:
liczba pracowników bez ustalonego prawa do emerytury na dzień bilansowy x przysługujące wynagrodzenie na koniec roku x
wskaźnik prawdopodobieństwa wypłaty odpraw emerytalnych, zróżnicowany wiekiem pracownika:
do 25 lat 5%
26-30 lat 10%
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 4
31-35 lat 20%
36-40 lat 35%
41-45 lat 50%
46-50 lat 70%
51-55 lat 80%
56-60 lat 90%
powyżej 60 lat 100%
• rezerwę na niewykorzystane urlopy: tworzoną na koniec roku obrotowego jako iloczyn przysługującego
dziennego wynagrodzenia i liczby dni niewykorzystanego urlopu
• rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzoną do wysokości kwoty podatku
dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych pomiędzy
wartością księgową i podatkową aktywów i pasywów. Kwota podatku dochodowego wynikająca z ujemnych różnic
przejściowych wykazywana jest w rozliczeniach międzyokresowych z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
• pozostałe rezerwy obejmują koszty przyszłych zobowiązań dotyczących transakcji gospodarczych dla
których przed dniem bilansowym zostały zarachowane przychody.
k. Zobowiązania krajowe wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty.
Zobowiązania w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym
przez NBP.
Zobowiązania w tytułu umów leasingu wykazywane są w kwocie wynikającej z sumy rat kapitałowych wymagających
zapłaty.
Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych wykazywane są w księgach rachunkowych w wartości nominalnej (w
kwocie zadłużenia) powiększone o należne na dzień bilansowy odsetki.
5.2 Informacja o istotnych zmianach wielkości szacunkowych;
W opisywanym okresie nie dokonano istotnych zmian w wycenie wartości szacunkowych.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 5
Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje sprawozdania finansowego
(również przeliczone na EURO);
WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys. PLN
W tys. EUR
Rok 2024
Rok 2023
Rok 2024
Rok 2023
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów i towarów
72 565
82 443
16 859
18 206
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
1 043
2 417
242
534
III. Zysk (strata) brutto
654
1 740
152
384
IV. Zysk (strata) netto
882
1 487
205
328
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
6 239
-196
1 450
-43
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
6 183
561
1 437
124
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-8 885
-2 334
-2 064
-515
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
3 537
-1 969
822
-435
IX. Aktywa, razem
68 187
77 727
15 958
17 876
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
17 433
25 155
4 080
5 785
XI. Zobowiązania długoterminowe
2 969
3 459
695
796
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
8 729
14 861
2 043
3 418
XIII. Kapitał własny
50 754
52 572
11 878
12 091
XIV. Kapitał zakładowy
3 000
3 000
702
690
XV. Liczba akcji (w szt.)
3 000 092
3 000 092
3 000 092
3 000 092
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)
0,29
0,50
0,07
0,11
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
16,92
17,52
3,96
4,03
XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda
0,25
0,45
0,07
0,11
Zasady przeliczania podstawowych pozycji sprawozdania finansowego na EURO.
Przeliczenia na EURO dokonano w następujący sposób:
Dla pozycji od I do VIII oraz dla pozycji XVI zastosowano kurs średni dla danego okresu, obliczony jako średnia arytmetyczna
kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie. Dla pozycji od IX do XIV oraz XVII
zastosowano kurs NBP na ostatni dzień okresu.
Kurs EURO przyjęto do obliczania wybranych danych finansowych:
Średni kurs w okresie
Minimalny kurs w
okresie
Maksymalny kurs w
okresie
Kurs na ostatni
dzień okresu
Rok 2024
4,3042
4,2499
4,4016
4,2730
Rok 2023
4,5284
4,3053
4,7895
4,3480
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 6
BILANS
sporządzony na dzień
w tys. PLN
Nota nr
31.12.2024
31.12.2023
AKTYWA
A. Aktywa trwałe
53 898
61 509
I. Wartości niematerialne i prawne
1
167
271
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
0
0
2. Wartość firmy
0
0
3. Inne wartości niematerialne i prawne
167
271
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
0
0
II. Rzeczowe aktywa trwałe
2
52 625
54 178
1. Środki trwałe
52 328
53 419
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
1 806
1 807
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
36 584
37 709
c) urządzenia techniczne i maszyny
12 810
12 852
d) środki transportu
29
11
e) inne środki trwałe
1 099
1 040
2. Środki trwałe w budowie
297
759
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
0
0
III. Należności długoterminowe
3
0
0
1. Od jednostek powiązanych
0
0
2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie
w kapitale
0
0
3. Od pozostałych jednostek
0
0
IV. Inwestycje długoterminowe
4
0
6 235
1. Nieruchomości
0
6 235
2. Wartości niematerialne i prawne
0
0
3. Długoterminowe aktywa finansowe
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne długoterminowe aktywa finansowe
0
0
b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w
kapitale
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne długoterminowe aktywa finansowe
0
0
c) w pozostałych jednostkach
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne długoterminowe aktywa finansowe
0
0
4. Inne inwestycje długoterminowe
0
0
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5
1 106
825
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
514
811
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
592
14
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 7
B. Aktywa obrotowe
14 289
16 218
I. Zapasy
6
472
458
1. Materiały
390
409
2. Półprodukty i produkty w toku
0
0
3. Produkty gotowe
0
0
4. Towary
53
33
5. Zaliczki na dostawy i usługi
29
16
II. Należności krótkoterminowe
7,8
6 207
12 016
1. Należności od jednostek powiązanych
0
0
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) inne
0
0
2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale
0
0
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) inne
0
0
3. Należności od pozostałych jednostek
6 207
12 016
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
6 038
11 853
- do 12 miesięcy
6 038
11 853
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz
innych świadczeń
64
49
c) inne
105
114
d) dochodzone na drodze sądowej
0
0
III. Inwestycje krótkoterminowe
9
6 717
3 180
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
6 717
3 180
a) w jednostkach powiązanych
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0
0
b) w pozostałych jednostkach
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0
0
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
6 717
3 180
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
6 717
3 180
- inne środki pieniężne
0
0
- inne aktywa pieniężne
0
0
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
0
0
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
10
893
564
C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy
0
0
D. Udziały (akcje) własne
0
0
AKTYWA RAZEM
68 187
77 727
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 8
Sporządzony na dzień
w tys. PLN
Nota
nr
31.12.2024
31.12.2023
PASYWA
A. Kapitał (fundusz) własny
50 754
52 572
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
12
3 000
3 000
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:
14
46 872
48 085
- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością
nominalną udziałów (akcji)
19 880
19 880
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:
15
0
0
- z tytułu aktualizacji wartości godziwej
0
0
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
16
0
0
- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
0
0
- na udziały (akcje) własne
0
0
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
0
0
VIII. Zysk (strata) netto
882
1 487
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
17
0
0
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
17 433
25 155
I. Rezerwa na zobowiązania
18
1 495
2 229
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
560
1 379
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
915
850
- długoterminowa
363
343
- krótkoterminowa
552
507
3. Pozostałe rezerwy
20
0
- długoterminowe
0
0
- krótkoterminowe
20
0
II. Zobowiązania długoterminowe
19
2 969
3 459
1. Wobec jednostek powiązanych
0
0
2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale
0
0
3. Wobec pozostałych jednostek
2 969
3 459
a) kredyty i pożyczki
0
0
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
c) inne zobowiązania finansowe
2 969
3 459
d) zobowiązania wekslowe
0
0
e) inne
0
0
III. Zobowiązania krótkoterminowe
20
8 729
14 861
1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych
0
0
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) inne
0
0
2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka
posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) inne
0
0
3. Wobec pozostałych jednostek
8 729
14 861
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 9
a) kredyty i pożyczki
0
3 906
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
c) inne zobowiązania finansowe
1 491
1 671
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
4 513
5 728
- do 12 miesięcy
4 281
5 342
- powyżej 12 miesięcy
232
386
e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
0
0
f) zobowiązania wekslowe
0
0
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz
innych tytułów publicznoprawnych
2 445
2 556
h) z tytułu wynagrodzeń
227
239
i) inne
53
761
4. Fundusze specjalne
0
0
IV. Rozliczenia międzyokresowe
21
4 240
4 606
1. Ujemna wartość firmy
0
0
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
4 240
4 606
- długoterminowe
3 991
4 170
- krótkoterminowe
249
436
PASYWA RAZEM
68 187
77 727
Wartość księgowa
50 754
52 572
Liczba akcji
3 000 092
3 000 092
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
22
16,92
17,52
Rozwodniona liczba akcji
0
0
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
0
0
Rozwodniona liczba akcji oraz rozwodniona wartość księgowa na jedna akcje nie jest prezentowana z powodu nieprzewidywania zmiany
liczby akcji
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys.PLN
31.12.2024
31.12.2023
Należności warunkowe
0
0
Zobowiązania warunkowe
365
170
Na rzecz jednostek powiązanych
0
0
Na rzecz pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
Na rzecz pozostałych jednostek
365
170
- gwarancji dobrego wykonania kontraktu
200
100
- gwarancji płatności
165
70
POZYCJE POZABILANSOWE, RAZEM
365
170
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 10
Rachunek zysków i strat (WARIANT KALKULACYJNY wersja 2)
sporządzony za okres
w tys. PLN
Nota
nr
Rok 2024
Rok 2023
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów i towarów, w tym:
72 565
82 443
- od jednostek powiązanych
0
0
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
24
65 829
71 625
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów
25
6 736
10 818
B. Koszty sprzedanych produktów i towarów, w tym:
54 872
63 979
- jednostkom powiązanym
0
0
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
26
48 891
54 272
II. Wartość sprzedanych towarów
5 981
9 707
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B)
17 693
18 464
D. Koszty sprzedaży
4 428
4 153
E. Koszty ogólnego zarządu
13 593
13 363
F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E)
-328
948
G. Pozostałe przychody operacyjne
1 448
1 497
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
1 043
928
II. Dotacje
182
182
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0
248
IV. Inne przychody operacyjne
27
223
139
H. Pozostałe koszty operacyjne
77
28
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0
0
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
19
0
III. Inne koszty operacyjne
28
58
28
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H)
1 043
2 417
J. Przychody finansowe
29
11
1
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
0
0
a) od jednostek powiązanych, w tym:
0
0
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
b) od jednostek pozostałych, w tym:
0
0
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
II. Odsetki, w tym:
3
1
- od jednostek powiązanych
0
0
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
31
0
0
- w jednostkach powiązanych
0
0
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
V. Inne
8
0
K. Koszty finansowe
30
400
678
I. Odsetki, w tym:
400
663
-dla jednostek powiązanych
0
0
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
31
0
0
- w jednostkach powiązanych
0
0
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
IV. Inne
0
15
L. Zysk (strata) brutto (I+J-K)
654
1 740
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 11
M. Podatek dochodowy
32
-228
253
I. Część bieżąca
294
0
II. Część odroczona
-522
253
N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
33
0
0
O. Zysk (strata) netto (L-M-N)
34
882
1 487
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
sporządzone za okres
w tys. PLN
Nota
nr
Rok 2024
Rok 2023
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
52 572
51 085
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
- korekty błędów
0
0
I.a Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach
52 572
51 085
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
3 000
3 000
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
0
0
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
- wydania udziałów (emisji akcji)
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
0
- umorzenia udziałów (akcji)
0
0
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
3 000
3 000
2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
48 085
46 337
2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
-1 213
1 748
a) zwiększenie (z tytułu)
137
1 748
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
0
0
- z podziału zysku (ustawowo)
0
0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
137
1 748
b) zmniejszenie (z tytułu)
1 350
0
- pokrycia straty
0
0
- wypłaty dywidendy
1 350
0
2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu
46 872
48 085
3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany
przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
0
0
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
0
- zbycia środków trwałych
0
0
3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
0
0
4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu
0
0
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
0
0
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
0
4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
0
0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
1 487
1 748
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
1 487
1 748
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 12
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
- korekty błędów
0
0
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
1 487
1 748
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
- podziału zysku z lat ubiegłych
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
1 487
1 748
- odpis na kapitał zapasowy
137
1 748
- dywidenda
1 350
0
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
0
0
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
- korekty błędów
0
0
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
0
0
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
- przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
0
- rozliczenia straty
0
0
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
6. Wynik netto
882
1 487
a) zysk netto
882
1 487
b) strata netto
0
0
c) odpisy z zysku
0
0
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
50 754
52 572
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
50 004
51 222
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 13
Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)
sporządzony za okres
w tys. PLN
Rok 2024
Rok 2023
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Nota
nr
I. Zysk (strata) netto
882
1 487
II. Korekty razem
33
5 357
-1 683
1. Amortyzacja
3 355
3 888
2. Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych
0
0
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
400
663
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
-1 019
-1 193
5. Zmiana stanu rezerw
-733
169
6. Zmiana stanu zapasów
-14
418
7. Zmiana stanu należności
5 809
-4 062
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i
kredytów)
-1 465
-1 079
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-976
-487
10. Inne korekty
0
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
6 239
-196
B. Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
7 279
1 006
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
243
946
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialnych i
prawnych
7 000
0
3. Z aktywów finansowych, w tym:
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
b) w jednostkach pozostałych
0
0
- zbycie aktywów finansowych
0
0
-dywidendy i udziały w zyskach
0
0
-spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
0
0
-odsetki
0
0
-inne wpływy z aktywów finansowych
0
0
4. Inne wpływy inwestycyjne
36
60
II. Wydatki
1 096
445
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
1 060
385
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
0
0
3. Na aktywa finansowe, w tym:
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
b) w jednostkach pozostałych
0
0
- nabycie aktywów finansowych
0
0
-udzielone pożyczki długoterminowe
0
0
4. Inne wydatki inwestycyjne
36
60
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
6 183
561
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1 080
24 397
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 14
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0
0
2. Kredyty i pożyczki
1 080
24 397
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
0
0
4. Inne wpływy finansowe
0
0
II. Wydatki
9 965
26 731
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
0
0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
2 700
0
3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
0
0
4. Spłaty kredytów i pożyczek
4 972
24 005
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
0
0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
0
0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
1 879
2 063
8. Odsetki
414
663
9. Inne wydatki finansowe
0
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-8 885
-2 334
D. Przepływy pieniężne netto razem (AIII+/-BIII+/-CIII)
3 537
-1 969
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
3 537
-1 969
-zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
0
0
F. Środki pieniężne na początek okresu
3 180
5 149
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) w tym:
6 717
3 180
- o ograniczonej możliwości dysponowania
473
224
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 15
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO ROCZNEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES
OD 01.01.2024 DO 31.12.2024
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 1.A
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
koszty zakończonych prac rozwojowych
0
0
b)
wartość firmy
0
0
c)
nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
167
271
- oprogramowanie komputerowe
167
271
d)
inne wartości niematerialne i prawne
0
0
e)
zaliczki na wartości niematerialne i prawne
0
0
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE, RAZEM
167
271
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 1.B
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 1.C
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
własne
130
215
b)
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
37
55
- umowy leasingu
37
55
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE, RAZEM
167
270
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I
PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
a) koszty zakończ.
prac rozwojowych
b) wartość firmy
c) koncesje,
patenty, licencje i
podobne wartości,
w tym
- nabyte
oprogramowanie
komputerowe
d) inne wartości
niematerialne i
prawne
h) zaliczki na
wartości
niematerialne i
prawne
Wartości
niematerialne i
prawne razem
a) wartość brutto wartości niematerialnych i
prawnych na początek okresu
104 0 3 624 3 624 0 0 3 728
b) zwiększenia (z tytułu)
0 0 22 22 0 0 22
-z zakupu bepośredniego
0 0 22 22 0 0 22
c) zmniejszenia (z tytułu)
0 0 0 0 0 0 0
- likwidacji
0 0 0 0 0 0 0
d) wartość brutto wartości niematerialnych i
prawnych na koniec okresu
104 0 3 646 3 646 0 0 3 750
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
104 0 3 353 3 353 0 0 3 457
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
0 0 126 126 0 0 126
- odpis planowy
0 0 126 126 0 0 126
- zmniejszenia z tytułu likwidacji
0 0 0 0 0 0 0
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
104 0 3 479 3 479 0 0 3 583
j) wartość netto wartości niematerialnych i
prawnych na koniec okresu
0 0 167 167 0 0 167
w tys.PLN (w okresie od 01-01-2024 do 31-12-2024)
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 16
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 1.D
KWOTA KOSZTÓW ZAKOŃCZONYCH PRAC ROZWOJOWYCH ORAZ KWOTA WARTOŚCI
FIRMY, A TAKŻE WYJAŚNIENIE OKRESU ICH ODPISYWANIA.
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
wartość brutto prac rozwojowych
104
104
umorzenie
104
104
wartość netto
0
0
okres odpisywania właściwy dla przewidywanego okresu użytkowania
2 lata
2 lata
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 2.A
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
środki trwałe, w tym:
52 328
53 419
- grunty
1 806
1 807
-w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu
0
0
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
36 584
37 709
- urządzenia techniczne i maszyny
12 810
12 852
- środki transportu
29
11
- inne środki trwałe
1 099
1 040
b)
środki trwałe w budowie
297
759
c)
zaliczki na środki trwałe w budowie
0
0
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM
52 625
54 178
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 17
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 2.B
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 2.C
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
własne
44 800
46 353
b)
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
7 528
7 066
- umowy leasingu
7 528
7 066
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE, RAZEM
52 328
53 419
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 2.D
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
Spółka zawarła wiele umów dzierżawy oraz najmu nieruchomości wykorzystywanych w działalności gospodarczej, w tym:
- umowa dzierżawy gruntów wraz z budynkami położonych w Poznaniu przy ul. Karpia
-15 umów najmu lokali wykorzystywanych jako biura i magazyny w oddziałach Talex
ZM IANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP
RODZAJOWYCH)
- grunty w łasne
- budynki i
budow le
- urządzenia
techniczne i
maszyny
- środki
transportu
- inne środki
trw ałe
środki trw ałe,
razem
a) wartość brutto środków trwałych na
początek okresu
1 807 56 260 41 579 184 7 162 106 992
b) zw iększenia (z tytułu) 0 427 1 487 29 209 2 152
- ze środków trw ałych w budow ie z 2023 roku 0 0 553 0 0 553
- z zakupu bezpośredniego 2024 rok 0 427 268 29 209 933
- leasing 0 0 666 0 0 666
- zmiana kw alifikacji środka trw ałego 0 0 0 0 0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 1 13 338 9 30 391
- sprzedaż 1 13 110 9 2 135
- likwidacji 0 0 228 0 28 256
- zakończenia umow y leasingu 0 0 0 0 0 0
d) wartość brutto środków trw ałych na
koniec okresu
1 806 56 674 42 728 204 7 341 108 753
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
0 18 551 28 727 172 6 121 53 571
f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 1 539 1 191 3 121 2 854
- amortyzacja planow a 0 1 546 1 528 6 150 3 230
- zmniejszenia z tytułu sprzedaży 0 7 110 3 2 122
- zmniejszenia z tytułu likw idacji 0 0 227 0 27 254
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
0 20 090 29 918 175 6 242 56 425
h) odpisy z tytułu trw ałej utraty w artości na
początek okresu
0 0 0 0 0 0
- zw iększenie 0 0 0 0 0 0
- zmniejszenie 0 0 0 0 0 0
i) odpisy z tytułu trw ałej utraty w artości na koniec
okresu
0 0 0 0 0 0
j) w artość netto środków trw ałych na koniec
okresu
1 806 36 584 12 810 29 1 099 52 328
w tys. PLN (w okresie od 01-01-2024 DO 31-12-2024)
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 18
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 2.E
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 2.F
ŚRODKI TRWAŁE W BUDOWIE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
1
Nakłady na modernizację budynku Data Center
58
58
2
Rozbudowa budynku serwerownii
0
0
3
Projekt przebudowy II p. biurowca B Poznań
15
15
4
Dostosowanie urzadzienia SUG 012947/15 do zmian w kolokacji H DC3 w zw. z rozbudową
klimatyzacji
0
0
5
Wykonie koncepcji budynku sererowni
161
70
6
Zakupy gotowych urządzeń technicznych i maszyn
63
616
ŚRODKI TRWAŁE W BUDOWIE, RAZEM
297
759
Środki trwałe w budowie wycenione zostały wg rzeczywistych kosztów poniesionych na ich zakup finansowany w całości ze środków
własnych. W roku 2024 Spółka nie wytworzyła środków trwałych na własne potrzeby.
Spółka planuje nakłady inwestycyjne na rok 2025 na odnowienie i uzupełnienie, niezbędnego do świadczenia usług informatycznych,
wyposażenia technicznego, oraz na niezbędne inwestycje w lokalach Spółki.
Wyszczególnienie:
- Zakupy gotowych urządzeń technicznych i maszyn 2.150 tys. PLN
- Wartości niematerialne i prawne 100 tys. PLN
- Zakup pozostałych środków trwałych 400 tys. PLN
RAZEM 2.650 tys. PLN
Realizację znacznej części opisanych powyżej zamierzeń inwestycyjnych, Spółka planuje w oparciu o leasing.
Spółka w latach 2023 oraz 2024 nie poniosła nakładów na ochronę środowiska. Spółka nie planuje ponieść nakładów na ochronę środowiska
w 2025 roku.
ZMIANY W STANIE ŚRODKÓW TRWAŁYCH W BUDOWIE
I INWESTYCJI W OKRESIE OD 01.01.2024 do 31.12.2024
Stan na
01.01.2024
Zwiększenia Zmniejszenia
Stan na
31.12.2024
1
Rozbudowa budynku biurowego B 012946/15 0 29 29 0
2
Projekt nadbudowy budynku Data Center 55 0 0 55
3
Projekt przebudowy budynku DC Poznań polegający na wycięciu
dwóch otworów w ścianach zewnetrzbych
3 0 0 3
4
Projekt przebudowy II p. biurowca B Poznań 15 0 0 15
5
Rozbudowa budynku serwerowni w Poznaniu 1202/103/09 0 299 299 0
6
Inwestycja w obcym ST O/Wrocław 0 99 99 0
7
Wykonie koncepcji budynku sererowni na działce 80/11 Karpia 28 70 91 0 161
8
Projekt koncepcyjny montażu paneli fotowoltaicznych 63 0 0 63
9
Zakupy gotowych urządzeń technicznych i maszyn 553 934 1 487 0
10
Zakupy środków transportowych 0 29 29 0
11
Zakupy pozostałych środków trwałych 0 209 209 0
RAZEM
759 1 690 2 152 297
w tys. PLN
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 19
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 3.A
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE– nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 3.B
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 3.C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH – nie występuje
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 3.D
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.A
INWESTYCJE DŁOGOTERMINOWE
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (według grup rodzajowych)
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
Stan na początek okresu
6 235
5 967
a)
zwiększenie (z tytułu)
0
268
- przeniesienie ze środków trwałych
0
0
- aktualizacja wartości
0
268
b)
zmniejszenie (z tytułu)
6 235
0
- sprzedaży
6 235
0
- aktualizacji wartości
0
0
STAN ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTKOTERMINOWYCH – STAN NA KONIEC OKRESU
0
6 235
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.B
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.C
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.D
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.E
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.F
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.G
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.H
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 20
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.I
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.J
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.K
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH ( WG GRUP RODZAJOWYCH) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.L I 4.M
AKCJE LUB UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.N
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.O
PAPIERY WARTOŚCIOWE UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.P
PAPIERY WARTOŚCIOWE UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.Q
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.R
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.S
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.T
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 5.A
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
1.
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
811
924
a)
odniesionych na wynik finansowy
811
924
b)
odniesionych na kapitał własny
0
0
c)
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
2.
Zwiększenia
155
1 126
a)
odniesione na wynik finansowy okresu z związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
155
1 126
- kosztów inwestycji długoterminowych
0
3
- różnicy w amortyzacji podatkowej
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 21
- niewypłaconych wynagrodzeń
14
9
- odpisów aktualizujących należności wątpliwe
0
0
- utworzenia rezerwy na odprawy emerytalne
6
7
- utworzenia rezerwy na niewykorzystane urlopy
6
1
- fakturowanych usług SWOR przyszłych okresów
0
0
- fakturowania niewykonanych dostaw i usług
125
47
- utworzenia pozostałych rezerw na koszty
4
0
- wystąpienia straty podatkowej
0
1 059
b)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
c)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
d)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
e)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
0
0
3.
Zmniejszenia
452
1 239
a)
odniesione na wynik finansowy okresu z związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
452
1 239
- kosztów inwestycji długoterminowych
4
1
- różnicy w amortyzacji podatkowej
0
5
- wypłacenie wynagrodzeń za poprzednie okresy
10
29
- odpisów aktualizujących należności wątpliwe
0
24
- realizacji dostaw zafakturowanych w poprzednim okresie
87
0
- realizacji zafakturowanych w poprzednim okresie usług
73
118
- wykorzystania lub rozwiązania pozostałych rezerw
0
3
- wykorzystania odpisu aktualizującego wartość zapasów magazynowych
0
0
- zmniejszenia straty podatkowej
278
1 059
b)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
- zmniejszenia odpisów aktualizujących należności w związku z redukcją wierzytelności w
postępowaniu układowym
0
0
c)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
d)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
e)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
0
0
4.
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem w tym:
514
811
a)
odniesionych na wynik finansowy
514
811
b)
odniesionych na kapitał własny
0
0
c)
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 5.B
INNE DŁUGOTRMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
592
14
- ubezpieczenia majątkowe
0
1
- opłaty partnerskie, serwisowe, za znak towarowy itp.
18
12
- usługi szkoleniowe
1
1
- inne usługi remontowe
385
0
- opłaty wstępne do umowy najmu
188
0
b)
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
0
0
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE RAZEM
592
14
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 22
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 6
ZAPASY
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
materiały
390
409
b)
półprodukty i produkty w toku
0
0
c)
produkty gotowe
0
0
d)
towary
53
33
e)
zaliczki na dostawy i usługi
29
16
ZAPASY RAZEM
472
458
Zgodnie z zapisami Krajowego Standardu Rachunkowości nr 4 : "Utrata Wartości Aktywów" dokonano oceny realnej wartości zapasów
magazynowych znajdujących się na stanie Magazynu Serwisowego, na skutek której dokonano odpisów aktualizujących wartość zapasów
materiałów serwisowych. Na dzień 31.12.2024 w.w odpis opiewa na kwotę -159 571,94 PLN. W nocie 6 wartość materiałów została wykazana
w kwocie netto z uwzględnieniem odpisu.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.A
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
od jednostek powiązanych
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- inne
0
0
- dochodzone na drodze sądowej
0
0
b)
od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- inne
0
0
- dochodzone na drodze sądowej
0
0
c)
należności od pozostałych jednostek
6 207
12 016
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
6 038
11 853
- do 12 miesięcy
6 038
11 853
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń .społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
64
49
- inne, w tym:
105
114
- wadia
0
0
- kaucje
81
93
- pozostałe należności od pracowników
0
0
- zaliczki komornicze
0
1
- należności w tytułu rozliczenia programu zdrownotnego
17
12
- rozrachunki z Sodexo
0
0
- rozliczenie sprzedaży detalicznej
7
8
- dochodzone na drodze sądowej
0
0
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE NETTO RAZEM
6 207
12 016
c)
odpisy aktualizujące wartość należności
809
796
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO RAZEM
7 016
12 812
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.B
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH – nie występują.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 23
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTOTERMINOWYCH
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
Stan na początek okresu
796
1 020
a)
zwiększenie (z tytułu)
19
0
- zaleganie z zapłatą powyżej 0,5 roku
19
0
- uzupełnienie odpisu o kwoty wynikające z otrzymanych nakazów zapłaty
0
0
- sprzedaż do podmiotu w upadłości
0
0
- różnic kursowych
0
0
b)
zmniejszenie (z tytułu)
6
224
- zapłaty przez dłużnika
6
9
- umorzenia odsetek
0
0
- umorzenia wierzytelności
0
215
- różnic kursowych
0
0
STAN ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH NA
KONIEC OKRESU
809
796
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.D
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
w walucie polskiej
6 670
12 041
b)
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
346
771
b.1
waluta EUR
10
41
w złotych
42
179
- kurs EURO zastosowany do wyceny (1 EUR = ... PLN)
4,2730
4,3480
b.2
waluta USD
74
151
w złotych
304
592
- kurs USD zastosowany do wyceny (1 USD = … PLN)
4,1012
3,9350
b.3
waluta CZK
0
0
w złotych
0
0
- kurs CZK zastosowany do wyceny (1 CZK = … PLN)
0,0000
0,0000
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE RAZEM
7 016
12 812
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.E
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
do 1 miesiąca
4 058
7 452
b)
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
1 604
2 188
c)
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
0
0
d)
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
0
0
e)
powyżej 1 roku
0
0
f)
należności przeterminowane
1 185
3 009
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG RAZEM (BRUTTO)
6 847
12 649
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
809
796
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG RAZEM (NETTO)
6 038
11 853
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.F
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM
NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 24
a)
do 1 miesiąca
329
2 105
b)
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
35
89
c)
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
12
19
d)
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
0
0
e)
powyżej 1 roku
809
796
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE RAZEM (BRUTTO)
1 185
3 009
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
809
796
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE RAZEM (NETTO)
376
2 213
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 8
NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
Należności sporne nie występują. Należności przeterminowane występują wyłącznie z tytułu dostaw i usługi i zostały wykazane w nocie 7F.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.A
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
w jednostkach zależnych
0
0
b)
w jednostkach współzależnych
0
0
c)
w jednostkach stowarzyszonych
0
0
d)
w znaczącym inwestorze
0
0
e)
w jednostce dominującej
0
0
f)
w pozostałych jednostkach
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
0
0
- dłużne papiery wartościowe
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- bony skarbowe
0
0
- obligacje
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0
0
g)
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
6 717
3 180
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
6 717
3 180
- inne środki pieniężne
0
0
- inne aktywa pieniężne
0
0
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE, RAZEM
6 717
3 180
środki pieniężne w kasie
7
7
środki pieniężne na rachunkach bankowych
6 710
3 173
RAZEM środki pieniężne dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych
6 717
3 180
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.B
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.C
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.D
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 25
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.E
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
w walucie polskiej
6 671
3 038
b)
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
46
142
b.1
waluta USD
11
11
w złotych
43
45
- kurs USD zastosowany do wyceny (1 USD = … PLN)
4,1012
3,9350
b.2
waluta EUR
1
22
w złotych
3
97
- kurs EURO zastosowany do wyceny (1 EUR = … PLN)
4,2730
4,3480
b.3
waluta CZK
0
0
w złotych
0
0
- kurs CZK zastosowany do wyceny (1 CZK = … PLN)
0,0000
0,0000
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE RAZEM
6 717
3 180
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.F
ŚRODKI PIENIĘŻNE ZGROMADZONE NA RACHUNKU vat
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
środki pieniężne zgromadzone na rachunku VAT, o którym mowa w art. 62a ust.1 Ustawy z dnia 29
sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe
473
224
b)
środki pieniężne zgromadzone na rachunku VAT, o którym mowa w art. 3b ust.1 Ustawy z dnia 5
listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych
0
0
ŚRODKI PIENIĘŻNE RAZEM
473
224
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.G
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.H
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 10
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
739
564
- ubezpieczenia
359
270
- utrzymanie oprogramowania i opłaty partnerskie
212
225
- prenumeraty
5
8
- łącza i dostęp do internetu
3
3
- ogłoszenia o pracę
0
0
- zakup usług szkoleniowych
7
16
- podatek od nieruchomosci
0
0
- zakup innych usług realizow.w przyszłych okresach
0
42
- remont UPS-w (wymiana akumulatorów)
43
0
- opłaty wstępne do umów najmu
110
0
b)
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
154
0
- usługi fakturowane w przyszłym okresie
154
0
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE RAZEM
893
564
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 11
ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU TRWAŁEJ UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW TRWAŁYCH – nie występują.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 26
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 12 – KAPITAŁ AKCYJNY
Seria/ emisja
Rodzaj akcji
Rodzaj
uprzywilejowania
Liczba akcji
Wartość
serii/emisji
wg wartości
nominalnej
Sposób pokrycia
kapitału
Data rejestracji
Prawo do
dywidendy (od daty)
Akcje seriiA
imienne
uprzywilejowane
uprzywilejowane co do
głosu, na każdą akcję
przypada 5 głosów
102 000
102
wkład
niepieniężny
9.04.1998r
1.01.1998
Akcje serii B
zwykłe imienne
-
849 000
849
wkład
niepieniężny
10.06.1998r
1.01.1998
Akcje serii C
zwykłe na
okaziciela
-
450 000
450
wkład pieniężny
10.06.1998r
9.04.1998
Akcje serii D
zwykłe imienne
-
889 092
889
wkład
niepieniężny
21.09.1998r
1.01.1999
Akcje serii E
zwykłe na
okaziciela
-
710 000
710
wkład pieniężny
17.10.2000r
01.01.2000
Liczba akcji
razem
3 000 092
Kapitał akcyjny
razem w tys.
PLN
3 000
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 13.A
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 13.B
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 14
KAPITAŁ ZAPASOWY
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
19 880
19 880
b)
utworzony ustawowo
1 000
1 000
c)
utworzony zgodnie ze statutem, umową
25 876
27 089
d)
z dopłat akcjonariuszy/wspólników
0
0
e)
inny wg rodzaju:
116
116
- z aktualizacji wyceny zbywanych środków trwałych
60
60
- sprzedaży własnych akcji po cenie wyższej od ceny ich nabycia
56
56
KAPITAŁ ZAPASOWY RAZEM
46 872
48 085
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 15
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 16
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 17
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO – nie występują.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 27
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18A
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
1.
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym
1 379
1 240
a)
odniesionej na wynik finansowy
1 379
1 240
- z tyt. zwiększenia wartości inwestycji długoterminowych
1 099
1 048
- z tytułu podatkowego kosztu likwidacji ST (ogrodzenie)
10
10
- z tytułu dodatniej różnicy w amortyzacji podatkowej p .leasingu
270
128
- z tytułu zarachowania przychodów należnych
0
54
b)
odniesionej na kapitał własny
0
0
c)
odniesionej na wartość firmy
0
0
2.
Zwiększenia
389
497
a)
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)
389
497
- z tyt. zwiększenia wartości inwestycji długoterminowych
0
51
- z tytułu podatkowego kosztu likwidacji ST
0
0
- dodatniej różnicy w amortyzacji podatkowej p.leasingu
195
162
- zarachowania przychodów
102
0
- z tytułu aktywowania wynagrodzeń w robotach w toku
29
284
- opłat wstępnych do umów najmu
63
b)
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
c)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z
tytułu)
0
0
3.
Zmniejszenia
1 208
358
a)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
1 208
358
- sprzedaży nieruchomości zaliczonej do inwestycji
1 099
0
- z tytułu podatkowego kosztu likwidacji ST (ogrodzenie)
1
1
- wykorzystania rezerwy na podatek z tytułu amortyzacji p .leasingu
0
19
- realizacji zarachowanych przychodów
102
338
- zaksięgowania opłat wstępnych do umów najmu
6
0
b)
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
c)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
0
0
4.
Stan rezerwy na koniec okresu, razem
560
1 379
a)
odniesionej na wynik finansowy
560
1 379
b)
odniesionej na kapitał własny
0
0
c)
odniesionej na wartość firmy
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18.B
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I
PODOBNE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
stan na początek okresu
343
308
b)
zwiększenia (z tytułu)
20
35
- wzrostu wynagrodzeń
20
35
c)
wykorzystane (z tytułu)
0
0
- wypłata odprawy emerytalnej
0
0
d)
rozwiązanie (z tytułu)
0
0
- zmniejszenia zatrudnienia
0
0
- przeniesienia do rezerwy krótkoterminowej
0
0
e)
stan na koniec okresu
363
343
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 28
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18.C
ZMIANA STANU KRÓTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
stan na początek okresu
507
497
b)
zwiększenia (z tytułu)
45
10
- przeniesienia z rezerwy długoterminowej
12
0
- utworzenie rezerwy na niewykorzystane urlopy
33
10
c)
wykorzystane (z tytułu)
0
0
- wypłaty odprawy emerytalnej
0
0
d)
zmniejszenia (z tytułu)
0
0
- wykorzystania zaległych urlopów
0
0
e)
stan na koniec okresu
552
507
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18.D
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18.E
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
stan na początek okresu
0
15
b)
zwiększenia (z tytułu)
20
0
- koszty nieopłaconej dostawy mediów
0
0
- utw.rezerwy na koszty usług handlowych
20
0
c)
wykorzystane (z tytułu)
0
15
- otrzymania faktur za media
0
15
d)
rozwiązanie (z tytułu)
0
0
- wyksięgowanie niewykorzystanej rezerwy na koszty dostawy mediów
0
0
e)
stan na koniec okresu
20
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.A
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
wobec jednostek zależnych
0
0
b)
wobec jednostek współzależnych
0
0
c)
wobec jednostek stowarzyszonych
0
0
d)
wobec znaczącego inwestora
0
0
e)
wobec jednostki dominującej
0
0
f)
wobec pozostałych jedostek
2 969
3 459
- kredyty i pożyczki
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
2 969
3 459
- umowy leasingu finansowego
2 969
3 459
- inne
0
0
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE RAZEM
2 969
3 459
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 29
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.B
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE
SPŁATY
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
powyżej 1 roku do 3 lat
2 129
2 188
b)
powyżej 3 roku do 5 lat
840
1 271
c)
powyżej 5 lat
0
0
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE RAZEM
2 969
3 459
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.C
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE STRUKTURA WALUTOWA
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
w walucie polskiej
2 969
3 459
b)
w walutach obcych
0
0
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE RAZEM
2 969
3 459
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.D
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TUTYŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.E
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.A
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
wobec jednostek zależnych
0
0
b)
wobec jednostek współzależnych
0
0
c)
wobec jednostek stowarzyszonych
0
0
d)
wobec znaczącego inwestora
0
0
e)
wobec jednostki dominującej
0
0
f)
wobec pozostałych jednostek
8 729
14 861
- kredyty i pożyczki, w tym
0
3 906
- długoterminowe w okresie spłaty
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
1 491
1 671
- z tytułu zakupu akcji spółek giełdowych
0
0
- z tytułu umowy leasingu
1 491
1 671
- z tytułu zawarcia transakcji IRS
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
4 513
5 728
- do 12 miesięcy
4 281
5 342
- powyżej 12 miesięcy
232
386
- zaliczki na otrzymane dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
2 445
2 556
- z tytułu wynagrodzeń
227
239
- inne, w tym
53
761
- z tytułu dywidend
0
0
- zobowiąznia z tytułu zakupu środków trwałych
13
726
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 30
- pozostałe zobowiązania wobec pracowników
4
3
- zobowiązania z tytułu ubezpieczeń majątkowych
20
0
- zobowiązania z tytułu ubezpieczeń na życie
9
10
- zobowiązania z tytułu składek na PPE
3
3
- zobowiązania z tytułu zakupów karnetów sportowych i usług medycznych dla pracowników
medycznych
4
19
- pozostałe
0
0
g)
fundusze specjalne (wg tytułów)
0
0
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych
0
0
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE RAZEM
8 729
14 861
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20B
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
w walucie polskiej
8 645
14 145
b)
w walutach obcych
84
716
b.1
waluta USD
21
149
w złotych
84
588
- kurs USD zastosowany do wyceny (1 USD = … PLN)
4,1012
3,9350
b.2
waluta EUR
0
30
w złotych
0
128
- kurs EURO zastosowany do wyceny (1 EUR = … PLN)
0,0000
4,3480
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE RAZEM
8 729
14 861
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.C
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO
OKRESIE SPŁATY:
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
do 1 miesiąca
3 846
4 660
b)
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
319
105
c)
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
39
39
d)
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
77
77
e)
powyżej 1 roku
232
386
f)
zobowiązania przeterminowane
0
461
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG RAZEM
4 513
5 728
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.D
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE - Z PODZIAŁEM NA
ZOBOWIĄZANIA NIESPŁACONE W OKRESIE:
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
do 1 miesiąca
0
459
b)
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
0
1
c)
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
0
0
d)
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
0
1
e)
powyżej 1 roku
0
0
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE RAZEM
0
461
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 31
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.E
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
kredyt inwestycyjny
0
0
b)
inne - kredyt odnawialny w rachunku bieżącym Santander
0
1 665
c)
nienotyfikowane odsetki kredytu w rachunku bieżącym
0
14
d)
inne - kredyt odnawialny w rachunku bieżącym PKO BP
0
0
e)
inne - kredyt odnawialny w rachunku bieżącym Credit Agricole
0
2 227
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK, RAZEM
0
3 906
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.F
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH – nie
występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.G
WYKAZ AKTYWÓW I PASYWÓW, KTÓRE WYKAZYWANE SĄ W WIECEJ NIŻ JEDNEJ
POZYCJI BILANSU WRAZ Z POWIĄZANIAMI MIĘDZY TYMI POZYCJAMI
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
Inne rozliczenia międzyokresowe kosztów
1 485
578
- wykazane w aktywach bilansu w długoterminowych rozliczeniach kosztów
592
14
- wykazane w aktywach bilansu w krótkoterminowych rozliczeniach kosztów
893
564
Inne zobowiązania finansowe, w tym
4 460
5 130
z tytułu umów leasingu finansowego
4 460
5 130
- wykazane w zobowiązaniach długoterminowych
2 969
3 459
- wykazane w zobowiązaniach krótkoterminowych
1 491
1 671
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 21.A
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 21.B
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
0
0
- długoterminowe (wg tytułów)
0
0
- krótkoterminowe (wg tytułów)
0
0
b)
rozliczenia międzyokresowe przychodów
4 240
4 606
- długoterminowe (wg tytułów)
3 991
4 170
- dotacja na środki trwałe do serwerowni
297
304
- dofinansowanie budowy centrum IT
3 694
3 866
- krótkoterminowe (wg tytułów):
249
436
- fakturowane, niezerealizowane dostawy
67
252
- dotacja na środki trwałe do serwerowni
10
12
- dofinansowanie budowy centrum IT
172
172
INNE ROZLICZENIA MIEDZYOKRESOWE, razem
4 240
4 606
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 32
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 22
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
wartość księgowa
50 754
52 572
b)
liczba akcji
3 000 092
3 000 092
c)
wartość księgowa na jedną akcję
16,92
17,52
Rozwodniona wartość księgowa nie jest liczona w związku z nieprzewidywaniem zwiększeń lub zmniejszeń liczby akcji.
NOTY OBJASNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 23.A
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 23.B
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 23.C
ZABEZPIECZENIE ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
1.
Hipoteka kaucyjna ustanowiona na budynku ul. Karpia 27D
10 000
10 000
2.
hipoteka kaucyjna ustanowiona na budynku ul. Karpia 30 i 32
3 900
5 200
ZABEZPIECZENIE ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH, RAZEM
13 900
15 200
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 33
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 24.A
PRZYCHODY NETTO ZA SPRZEDAŻY PRODUKTÓW
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
Usługi instalacji i utrzymania środowisk IT
16 658
18 260
Usługi Data Center
30 455
32 596
Usługi związanie z oprogramowaniem
11 396
13 267
Outsorcing usług informatycznych
5 254
5 097
Integracja IT
1 995
2 230
pozostałe
71
175
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, RAZEM
65 829
71 625
- w tym od jednostek powiązanych
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 24B
PRZYCHODY NETTO ZA SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
kraj
65 829
71 625
- w tym, od jednostek powiązanych
0
0
b)
eksport
0
0
- w tym, od jednostek powiązanych
0
0
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, RAZEM
65 829
71 625
- w tym od jednostek powiązanych
0
0
Spółka nie prezentuje danych dotyczących działalności zaniechanej, ponieważ żaden z obszarów działalności Spółki nie został
zakwalifikowany jako działalność zaniechana.
Na dzień sporządzenia powyższej informacji Zarząd Talex S.A. na 2025 rok przewiduje prowadzenie jedynie działalności kontynuowanej.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 25.A
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE
DZIAŁALNOŚCI)
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
- hurtowa sprzedaż komputerów i urządzeń peryferyjnych i oprogramowania
6 736
10 817
- pozostała sprzedaż detaliczna poza siecią sklepową
0
1
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW, RAZEM
6 736
10 818
- w tym od jednostek powiązanych
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 25.B
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
kraj
6 736
10 818
- w tym, od jednostek powiązanych
0
0
b)
eksport
0
0
- w tym, od jednostek powiązanych
0
0
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW , RAZEM
6 736
10 818
- w tym od jednostek powiązanych
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 34
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 26
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
amortyzacja
3 355
3 888
b)
zużycie materiałów i energii
17 193
22 564
c)
usługi obce
11 344
10 886
d)
podatki i opłaty
869
855
e)
wynagrodzenia
27 520
26 900
f)
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
5 791
5 848
d)
pozostałe koszty rodzajowe w tym:
840
846
- podróże służbowe
122
142
- reklama i koszty reprezentacyjne
59
148
- ubezpieczenia majątkowe
659
556
- pozostałe
0
0
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU, RAZEM
66 912
71 787
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
0
0
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
0
0
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
4 428
4 153
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
13 593
13 362
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
48 891
54 272
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 26.A
ODSETKI ORAZ RÓZNICE KURSOWE, KTÓRE POWIĘKSZYŁY CENĘ NABYCIA LUB KOSZT WYTWORZENIA PRODUKTÓW W ROKU
OBROTOWYM
W roku obrotowym 2024 cena nabycia towarów oraz wytworzenia produktów nie została powiększona o odsetki oraz różnice kursowe.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 26.B
POZYCJE O NADZWYCZAJNEJ WARTOŚCI LUB WYSTĘPUJĄCE INCYDENTALNIE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
Pozostałe przychody operacyjne
-
-
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - odpis aktualizujący wartość inwestycji
długoterminowych
-
-
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 26.C
INFORMACJE O KOSZTACH ZWIĄZANYCH Z PRACAMI BADAWCZYMI I PRACAMI
ROZWOJOWYMI, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ZAKWALIFIKOWANE DO WARTOŚCI
NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
KOSZTY PONIESIONE
-
-
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 27
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
rozwiązanie rezerwy (z tytułu)
0
0
- przyszłych kosztów realizacji usługi
0
0
- z tytułu anulowania części kary za nieterminowe usługi
0
0
b)
pozostałe (w tym)
223
139
- darowizny zwiększające środki obrotowe
4
0
- wynagrodzenie płatnika podatków
8
13
- odpisania przedawnionych zobowiązań
0
0
- spłata odpisanych należności
6
8
- premia pieniężna
55
15
- zwrot kosztów postępowania sądowego
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 35
- nadwyżka aktywów obrotowych
3
4
- odszkodowania za szkody komunikacyjne
17
12
- odszkodowania za szkody w majątku obrotowym
0
0
- odszkodowanie za straty w majątku trwałym
0
0
- odszkodowanie i kary umowne
1
0
- opłaty za używanie samochodów służbowych do celów prywatnych
83
46
- przeterminowane zobowiązania i zaokrąglenia
2
0
- VAT od rat leasingowych - stanowiący wartość pocz.ŚT
0
0
- sprzedaż karnetów sportowych dla pracowników
44
41
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE, RAZEM
223
139
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 28
INNE KOSZTY OPERACYJNE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
utworzenie rezerwy (z tytułu)
0
0
- na przyszłe kary za opóźnienia dostaw i wykon. usług
0
0
b)
pozostałe (w tym)
58
28
odpisane należności przedawn. umorzone i nieściąg.
0
0
- niezawinione niedobory i szkody środków obrotowych
11
6
- opłaty za przyłączenie do sieci
0
0
- wartość zapasów mag.utracona w wyniku szkód
0
0
- koszty likwidowanych zapasów magazynowych
42
0
- koszty usuwania szkód komunikacyjnych
1
0
- koszty usuwania szkód w majątku spółki
0
0
- odszkodowania i kary umowne
3
3
- zaokrąglenia wyceny towarów i materiałów
1
0
- VAT dotyczący ulgi za złe długi
0
0
- zaległy abonament RTV
0
19
INNE KOSZTY OPERACYJNE, RAZEM
58
28
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 29A
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 29.B
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
z tytułu udzielonych pożyczek
0
0
- od jednostek powiązanych,
0
0
b)
pozostałe odsetki
3
1
- od jednostek powiązanych,
0
0
- od pozostałych jednostek
3
1
w tym: odsetki należne naliczone
0
0
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK, RAZEM
3
1
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 36
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 29.C
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
dodatnie różnice kursowe
8
0
- dodatnie r.kursowe zrealizowane
45
0
- dodatnie r.kursowe niezrealizowane
2
0
- ujemne r.kursowe zrealizowane
-38
0
- ujemne r.kursowe niezrealizowane
-1
0
b)
rozwiązanie rezerwy z tytułu
0
0
c)
pozostałe, w tym:
0
0
- przychody ze sprzedaży akcji własnych
0
0
- wycena transakcji IRS
0
0
INNE PRZYCHODY FINANSOWE, RAZEM
8
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 30.A
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
od kredytów i pożyczek
61
402
- od jednostek powiązanych
0
0
- od innych jednostek
61
402
b)
pozostałe odsetki
339
261
- od jednostek powiązanych
0
0
- od innych jednostek
339
261
w tym: od zobowiązań budżetowych
4
9
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK, RAZEM
400
663
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 30B
INNE KOSZTY FINANSOWE
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
a)
ujemne różnice kursowe, w tym:
0
15
- dodatnie r.kursowe zrealizowane
0
-49
- dodatnie r.kursowe niezrealizowane
0
-27
- ujemne r.kursowe zrealizowane
0
54
- ujemne r.kursowe niezrealizowane
0
37
b)
utworzone rezerwy (z tytułu)
0
0
c)
pozostałe, w tym:
0
0
- wycena tranakcji IRS
0
0
- opłaty leasingowe (VAT nie do odliczenia)
0
0
- koszty sprzedaży akcji własnych
0
0
INNE KOSZTY FINANSOWE, RAZEM
0
15
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 31
STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI – nie występuje.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 37
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32 A
PODATEK DOCHODOWY, BIEŻĄCY
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
1.
Zysk (strata) brutto
654
1 740
2.
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem
dochodowym (wg tytułów)
4 778
-426
- trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania
578
761
- przejściowe różnice między zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania
4 200
-1 187
- inne różnice (darowizny)
0
0
3.
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
5 432
228
- wg zasad ogólnych
5 432
228
- od otrzymanych dywidend
0
0
4.
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym z uwzględnieniem ulgi B+R
5 432
228
5.
Podatek dochodowy według stawki 19%
1 032
43
- wg zasad ogólnych
0
0
- od otrzymanych dywidend
0
0
6.
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
-738
-250
- strata podatkowa za 2021 rok
-460
-250
- nadpłata podatku za 2022 rok
-278
0
7.
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
294
0
- wykazany w rachunku zysków i strat
294
0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
0
0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.B
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I
STRAT
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
-522
253
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
0
0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi
podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego roku
0
0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku
dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek
dochodowy
0
0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
0
0
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, RAZEM
-522
253
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.C
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO NIEWYKAZANEGO W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.D
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ I WYNIKU NA
OPERACJACH NADZWYCZAJNYCH – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.E
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.F
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI -
nie występuje.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 38
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 33
OBJAŚNIENIE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
1
Amortyzacja
3 355
3 888
amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych
126
187
amortyzacja środków trwałych
3 229
3 701
2
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych objemują:
0
0
różnice kursowe od kredytów
0
0
różnice kursowe dotyczące leasingów
0
0
3
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z:
400
663
odsetki zapłacone z tyt. Umowy faktoringu
42
10
odsetki zapłacone od kredytów
19
388
odsetki zapłacone od zobowiązań budżetowych
4
9
raty odsetkowe od leasingu
335
238
odsetki za zwłokę zapłacone kontrahentom
0
2
anulowane odsetki naliczone kontrahentowi
0
2
odsetki naliczone od kredytów i pożyczek
0
14
4
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z:
-1 019
-1 193
przychody ze sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych
0
0
wartość netto sprzedanych wartości niematerialnych i prawnych
0
0
przychody ze sprzedaży środków trwałych
-7243
-946
wartość netto sprzedanych środków trwałych
-13
13
wartość netto zlikwidowanych aktywów trwałych
2
8
aktualizacja wartości aktywów trwałych
5785
-268
wartość sprzedanych inwestycji długoterminowych
450
0
5
Zmiana stanu rezerw wynika z następujących pozycji:
-733
169
zmiana stanu rezerw wynikająca z bilansu
-733
169
6
Zmiana stanu zapasów wynika z następujących pozycji:
-14
418
zmiana stanu zapasów wynikająca z bilansu
-14
418
przesunięcia do/ze środków trwałych
0
0
7
Zmiana należności wynika z następujących pozycji:
5 809
-4 062
zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z bilansu
5 809
-4 062
korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia inwestycji finansowych
0
0
8
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów, wynika z
następujących pozycji:
-1 465
-1 079
zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych wynikająca z bilansu
-6 132
-710
korekta o spłacony kredyt
3 906
-1 144
korekta o spłacone zobowiązania z tytułu Leasingu
181
231
korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych
580
-208
korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia aktywów finansowych
0
0
9
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych wynika z następujących pozycji:
-976
-487
zmiana stanu długoterminowych rozliczeń międzyokresowych kosztów
-281
125
zmiana stanu krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych kosztów
-329
-55
zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych pasywnych
-366
-557
10
Na wartość pozycji "inne korekty" składają się:
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 39
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 35
PROPOZYCJE PODZIAŁU ZYSKU LUB POKRYCIA STRATY
Propozycja
podziału zysku
za 2024 rok
Propozycja
podziału zysku
za 2023 rok
Zysk netto (- strata)
882
1 487
Zysk do podziału
882
1 487
na wypłatę dywidendy
750
1 350
na zwiększenie kapitału zapasowego
132
137
Strata do pokrycia
0
0
z kapitału zapasowego
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 40
POZOSTAŁE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 36
ZATRUDNIENIE NA DZIEŃ KOŃCZĄCY OKRES BILANSOWY
w osobach
Rok 2024
Rok 2023
Zarząd
5
5
Pracownicy inżynieryjno-techniczni
198
198
Pracownicy ekonomiczni
19
17
Pracownicy administracyjni
9
11
Pracownicy gospodarczy
10
12
RAZEM
241
243
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 37
PRZECIĘTNE ZATRUDNIENIE W OKRESIE (PO PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY)
w etatach
Rok 2024
Rok 2023
Zarząd
5 ,00
5,00
Pracownicy inżynieryjno-techniczni
192,42
206,20
Pracownicy ekonomiczni
18,73
16,97
Pracownicy administracyjni
8,08
11,00
Pracownicy gospodarczy
10,50
12,87
RAZEM
234,73
252,04
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 38
WYNAGRODZENIE ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI
w tys.PLN
Rok 2024
Rok 2023
1
Zarząd Spółki, w tym:
2 552
2 352
- wynagrodzenie należne z umowy o pracę
2 552
2 352
Janusz Gocałek
528
528
Jacek Klauziński
528
528
Andrzej Rózga
528
528
Rafał Szałek
484
384
Radosław Wesołowski
484
384
2
Rada Nadzorcza, w tym:
212
208
- wynagrodzenie należne z tytułu pełnionej funkcji
212
208
Bogna Pilarczyk
48
48
Witold Hołubowicz
40
40
Małgorzata Poprawska
44
40
Andrzej Kurc
40
40
Jacek Nowak
40
40
W latach 2023 oraz 2024 Spółka nie udzielała pożyczek ani świadczeń o podobnym charakterze osobom wchodzącym w skład Zarządu oraz
Rady Nadzorczej.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 39
WYNAGRODZENIE BIEGŁEGO REWIDENTA LUB FIRMY AUDYTORSKIEJ DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
A. Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego
W dniu 26 czerwca 2024r. Rada Nadzorcza Spółki, działając na podstawie Statutu Spółki, podjęła uchwałę o wyborze spółki UHY ECA
Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie na podmiot, z którym zostanie podpisana umowa dotycząca
badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki sporządzonego na dzień 31 grudnia 2024 r. oraz badania rocznego sprawozdania
finansowego Spółki sporządzonego na dzień 31 grudnia 2025 r. Wybrany podmiot jest wpisany na listę firm audytorskich. Wybór został
dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Wynagrodzenie netto ustalone w umowie łącznie za lata 2024 i
2025 wynosi 110 tys. PLN +VAT zgodnie z obowiązującą stawką.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 41
B. Inne usługi poświadczające
W dniu 26 czerwca 2024r. Rada Nadzorcza Spółki, działając na podstawie Statutu Spółki, podjęła uchwałę o wyborze spółki UHY ECA Audyt
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie na podmiot, z którym zostanie podpisana umowa dotycząca przeglądu
śródrocznego sprawozdania finansowego Spółki sporządzonego na dzień 30 czerwca 2024 r. oraz przeglądu śródrocznego sprawozdania
finansowego Spółki sporządzonego na dzień 30 czerwca 2025 r. Wybrany podmiot jest wpisany na listę firm audytorskich. Wybór został
dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Wynagrodzenie netto ustalone w umowie łącznie za lata 2024 i
2025 wynosi 64 tys. PLN +VAT zgodnie z obowiązującą stawką
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 40
INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH
Na dzień 31.12.2024 roku Spółka nie posiada aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu oraz aktywów finansowych
utrzymywanych do terminu wymagalności.
Jedynymi instrumentami finansowymi prezentowanymi w sprawozdaniu są kredyty bankowe oraz umowy leasingu sprzętu IT.
Wyszczególnienie
Charakterystyka (ilość)
Wartość
bilansowa
Warunki i terminy wpływające na
przyszłe przepływy pieniężne
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu, w
tym:
brak
- instrumenty pochodne
brak
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
brak
Pożyczki udzielone i należności własne
brak
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu
wymagalności
brak
Zobowiązania finansowe przeznaczone do
obrotu, w tym:
brak
- instrumenty pochodne
brak
Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym
4 450
- kredyty
2 kredyty bieżące
odnawialne
0
- pożyczki
brak
- zobowiązania wekslowe
brak
- pozostałe
15 umów leasingu sprzętu IT
4 450
terminy spłat części długoterminowej
zaprezentowano w nocie 19B
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 41.A
W 2024 roku nie wystąpiły zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 41.B
W roku 2024 Talex S.A. nie zawarła umów znaczących nieuwzględnionych w bilansie, ani transakcji na innych warunkach niż rynkowe.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 42
Sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe, gdyż w skład TALEX S.A. nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne
sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe. Na dzień 31.12.2024 TALEX S.A. nie była jednostką dominującą, czy też znaczącym
inwestorem i nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
TALEX S.A. zakłada kontynuowanie działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Według oceny Zarządu i Rady
Nadzorczej Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 43
Dla pozycji bilansu, wyrażonych w walutach obcych przyjęto do ich wyceny średnie kursy walut ogłoszone przez NBP :
• Na dzień 31.12.2024 wg tabeli 252/A/NBP/2024 z dnia 2024-12-31
• Na dzień 31.12.2023 wg tabeli 251/A/NBP/2023 z dnia 2023-12-29
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 44
NASTĘPSTWO PRAWNE
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 42
Spółka jest następcą prawnym Przedsiębiorstwa Produkcyjno – Wdrożeniowego Talex Sp. z o.o. w Poznaniu ul. Pułtuska 10 i powstała
w wyniku przekształcenia Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w Spółkę Akcyjną ( Akt Notarialny z dnia 02.03.1998r. sporządzony przez
E.Dorotę Drożdż Notariusza w Poznaniu, Rep. A nr 2655/1998, z dnia 19.03.1998r. Rep. A 3545/1998 oraz z dnia 30.03.1998r. Rep. A
nr 3967/1998 ).
Talex Spółka Akcyjna została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Poznaniu dnia 09 kwietnia 1998r. pod nr RHB 1190. 23 października
2001r, Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000048779.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 45
W 2024 roku nie sporządzono sprawozdania finansowego w cenach skorygowanych wskaźnikiem inflacji.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 46
Spółka nie objaśnia różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a opublikowanymi sprawozdaniami, ponieważ nie
publikowano danych za IV kwartał 2024 roku.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 47
W 2024 roku nie wprowadzono zmian zasad (polityki) rachunkowości i sporządzania sprawozdania finansowego.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 48
W 2024 roku nie dokonano korekty błędów.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 48
W 2024 roku nie wystąpiło połączenie spółek.
Na dzień 31.12.2024 roku Talex S.A. nie posiada jednostek podporządkowanych.
Na dzień 31 grudnia 2024 r. TALEX S.A. nie była jednostka dominującą w rozumieniu ustawy o rachunkowości, w związku z czym nie
sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 49
Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie
niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki;
Umowy nieuwzględnione w bilansie nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 50
Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz o
ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy jednostki;
Podobne zdarzenia nie wystąpiły.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 51
Inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz
wynik finansowy jednostki.
Zgodnie z informacją zawartą w raporcie bieżącym nr 2/2024 Spółka w dniu 25.01.2024 zawarła umowę sprzedaży należącej do Spółki,
nieużytkowanej do celów operacyjnych, niezabudowanej nieruchomości za cenę brutto 8,61 mln PLN (netto 7 mln PLN). Transakcja została
zrealizowana 6-go marca 2024 roku. W bilansie w.w nieruchomość jest prezentowana w inwestycjach długoterminowych wycenionych wg
wartości rynkowej w wysokości 6.2 mln PLN netto.
.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2024 43
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 52
Zarządzanie ryzykiem finansowym
Spółka częściowo finansuje bieżącą działalność wykorzystując kredyty bankowe. Zobowiązania z tytułu kredytów oprocentowane są w oparciu
o zmienne stopy procentowe. Spółka narażona jest na ryzyko zmiany stóp procentowych. Potencjalny wzrost stóp procentowych może
spowodować zwiększenie kosztów finansowych, co negatywnie wpłynie na osiągane przez Spółkę wyniki finansowe. Spółka na bieżąco
monitoruje poziom stóp procentowych.
Spółka w 2024 roku nie korzystała z usług jednostek finansujących, zabezpieczających ryzyko kursowe, ale też nie dokonywała zakupu
istotnych kwot walut obcych. Większość płatności zobowiązań w walutach obcych Spółka dokonywała z otrzymanych od odbiorców
należności w tejże walucie. Płatności zobowiązań w walutach obcych, w analizowanym okresie wyniosły w przeliczeniu nieco ponad 2,2 mln
PLN, co stanowiło około 3% wszystkich zobowiązań Spółki. Natomiast należności otrzymane w walutach to w przeliczeniu również około 2,5
mln PLN co stanowiło niecałe 2,4 % wszystkich należności.
Adres siedziby Spółki:
Ul. Karpia 27D
61-619 Poznań
Adres siedziby Zarządu tożsamy z siedzibą Spółki.
Talex S.A. nie wchodzi w skład grupy kapitałowej.
Poznań, dnia 26.03.2025
Główny Księgowy – Dorota Wójcik Prezes Zarządu – Janusz Gocałek
Wiceprezes Zarządu - Jacek Klauziński
Wiceprezes Zarządu - Andrzej Rózga
Członek Zarządu – Rafał Szałek
Członek Zarządu – Radosław Wesołowski
