SPRAWOZDANIE
ZARZĄDU
Z DZIAŁALNOŚCI
GRUPY KAPITAŁOWEJ
ALIOR BANKU S.A.
W 2024 R.
OBEJMUJĄCE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
Z DZIAŁALNOŚCI ALIOR BANKU S.A. ORAZ OŚWIADCZENIE
DOTYCZĄCE ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
2
Spis treści
I. List Prezesa Zarządu ..................................................................................................................................................................... 4
II. List Przewodniczącego Rady Nadzorczej ............................................................................................................................... 6
III. Podsumowanie działalności Alior Banku w 2024 r.............................................................................................................. 8
Podsumowanie działań strategicznych w 2024 r. ...................................................................................................................... 9
Realizacja strategii ........................................................................................................................................................................... 10
Podstawowe dane finansowe za 2024 r. ................................................................................................................................... 14
Sieć dystrybucji i poziom zatrudnienia ........................................................................................................................................ 15
Ocena działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku ....................................................................................................................... 16
IV. Uwarunkowania zewnętrzne funkcjonowania Banku ....................................................................................................... 18
Wojna w Ukrainie............................................................................................................................................................................ 18
Wzrost gospodarczy Polski ........................................................................................................................................................... 18
Sytuacja na rynku pracy ................................................................................................................................................................. 19
Inflacja i stopy procentowe ........................................................................................................................................................... 20
Globalna gospodarka ...................................................................................................................................................................... 21
Kurs walutowy ................................................................................................................................................................................. 22
Sektor bankowy ............................................................................................................................................................................... 23
V. Wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Alior Banku ............................................................................................................ 26
Rachunek zysków i strat ................................................................................................................................................................ 26
Wynik z odpisów na straty oczekiwane ..................................................................................................................................... 30
Wynik z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych ..................................................................................................... 31
Bilans……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………31
Zobowiązania pozabilansowe ....................................................................................................................................................... 36
Prognozy finansowe ....................................................................................................................................................................... 37
Czynniki mogące mieć wpływ na działalność Grupy Kapitałowej Alior Banku w perspektywie kolejnych kwartałów37
VI. Działalność biznesowa Alior Banku ...................................................................................................................................... 39
Działalność Alior Banku ................................................................................................................................................................. 39
Segment detaliczny ......................................................................................................................................................................... 39
Segment biznesowy ........................................................................................................................................................................ 50
Działalność skarbowa ..................................................................................................................................................................... 57
Bankowość internetowa i mobilna .............................................................................................................................................. 58
Inwestycje kapitałowe Grupy Kapitałowej Alior Banku .......................................................................................................... 62
Partnerstwa strategiczne ............................................................................................................................................................... 62
VII. Działalność spółek należących do Grupy Kapitałowej Alior Banku ............................................................................. 66
VIII. Zdarzenia istotne dla działalności Grupy Kapitałowej Alior Bank ............................................................................... 70
Istotne zdarzenia po dacie bilansowej ........................................................................................................................................ 71
IX. Emisje obligacji własnych, Bankowych Papierów Wartościowych Alior Banku oraz Produkty strukturyzowane 72
X. Raport dotyczący ryzyka Alior Banku .................................................................................................................................... 75
Ryzyko kredytowe .......................................................................................................................................................................... 76
Ryzyko operacyjne .......................................................................................................................................................................... 85
Ryzyko płynności ............................................................................................................................................................................ 87
Ryzyko rynkowe .............................................................................................................................................................................. 89
Ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej ...................................................................................................................... 89
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
3
Ryzyko rynkowe w księdze handlowej ....................................................................................................................................... 90
Ryzyko modeli .................................................................................................................................................................................. 91
Ryzyko kapitałowe .......................................................................................................................................................................... 92
XI. System kontroli wewnętrznej ................................................................................................................................................. 94
System kontroli w procesie sporządzenia sprawozdań finansowych ................................................................................... 95
XII. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego ............................................................................................................ 97
Zakres ładu korporacyjnego ......................................................................................................................................................... 97
Oświadczenie Zarządu o przestrzeganiu zasad ładu korporacyjnego .................................................................................. 97
Ocena i weryfikacja przez Zarząd ładu wewnętrznego w Banku, jego wdrożenia i przestrzegania .............................. 99
Struktura kapitału zakładowego ............................................................................................................................................... 104
Notowania akcji Alior Banku na GPW w 2024 r.................................................................................................................... 105
Relacje z Inwestorami .................................................................................................................................................................. 106
Aktualne ratingi Banku ................................................................................................................................................................ 106
Akcjonariusze Alior Banku.......................................................................................................................................................... 107
Akcje Alior Banku będące w posiadaniu władz Banku ......................................................................................................... 108
Znaczące umowy oraz zobowiązania ....................................................................................................................................... 108
Organy Alior Banku ..................................................................................................................................................................... 110
Walne Zgromadzenie Banku ...................................................................................................................................................... 110
Rada Nadzorcza Banku ............................................................................................................................................................... 112
Zarząd Banku ................................................................................................................................................................................ 128
Polityka wynagrodzeń ................................................................................................................................................................. 137
Polityka różnorodności ............................................................................................................................................................... 141
XIII. Informacje na temat audytora ........................................................................................................................................... 143
Wynagrodzenie audytora ........................................................................................................................................................... 143
XIV. Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju .................................................................................................. 144
XV. Oświadczenie Zarządu......................................................................................................................................................... 270
Podpisy wszystkich Członków Zarządu ................................................................................................................................... 271
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
4
I. List Prezesa Zarządu
Szanowni Państwo,
za nami kolejny dobry, obfitujący w wiele zmian rok dla Alior Banku. Dzięki konsekwentnej realizacji strategii
i skutecznemu zarządzaniu ryzykiem osiągnęliśmy znaczące postępy w wielu kluczowych obszarach działalności
i wypracowaliśmy po raz kolejny rekordowe wyniki finansowe.
Jak to wygląda w liczbach? W 2024 r. koszty ryzyka spadły o 35 proc. w porównaniu do 2023 r., wynosząc 404
mln zł. Poprawa jakości portfela kredytowego przełożyła się na dalsze obniżenie wskaźnika NPL, który w 2024
r. zmniejszył się o 1,77 punktu procentowego rok do roku. Zysk netto Grupy Alior Banku w całym ubiegłym
roku wyniósł 2,445 mld zł, co oznacza wzrost o 415 mln zł w porównaniu z ubiegłym rokiem. Pozwoliło to
osiągnąć w 2024 roku wskaźnik ROE na poziomie 23,9 proc. W samym IV kwartale 2024 r. osiągnęliśmy zysk
netto na poziomie 615 mln zł, a więc o 28 mln zł więcej niż w IV kwartale 2023 r., jednocześnie wskaźnik NIM
ukształtował się na poziomie 6,00 proc. W 2024 r. przychody wyniosły 6,06 mld PLN i wzrosły o 8% r/r.
Co istotne, nasze aktywa również odnotowały wzrost, osiągając na koniec 2024 r. wartość 93 mld zł przy
4 proc. dynamice r/r.
Nasze współczynniki kapitałowe pozostają na bardzo wysokim poziomie, znacząco przewyższając minima
regulacyjne. Na koniec grudnia 2024 r. współczynnik Tier 1 przekraczał wymagania o 976 punkty bazowe (5,0
mld zł), a TCR o 776 punkty bazowe (4,0 mld zł).
Wzrost skali biznesu i skuteczna realizacja założonych celów pozwoliła na wypłatę pierwszej w historii Banku
dywidendy w wysokości ok. 570 mln zł. Stabilne wyniki finansowe oraz wysoka nadwyżka kapitałowa pozwalają
nam z optymizmem patrzeć na Alior Bank jako bank dywidendowy.
Kontynuujemy transformację strategii zarządzania ryzykiem kredytowym, co czyni nasz portfel bardziej
odpornym na wymagające warunki makroekonomiczne. Wskaźnik kosztów ryzyka (CoR) w 2024 r. wyniósł 0,62
proc., co potwierdza skuteczność naszych działań.
W obszarze kredytów hipotecznych odnotowaliśmy sukces, osiągając sprzedaż na poziomie 3,7 mld zł w całym
2024 r. Jednocześnie realizowaliśmy konserwatywny plan sprzedaży, przygotowując się do dalszego wzrostu
wolumenów kredytowych z bardziej konkurencyjną ofertą.
Bycie w czołówce banków w Polsce to nie tylko wyróżnienie, ale także zobowiązanie do świadczenia usług
bankowych na najwyższym poziomie. Dlatego wciąż inwestujemy w rozwój technologii, aby dostarczać
klientom nowoczesne i wygodne produkty. Nasza odświeżona aplikacja mobilna, z której korzysta już niemal
1,3 mln klientów, notuje wzrost liczby użytkowników o 17 proc. rok do roku. Zintegrowaliśmy się z kluczowymi
platformami e-commerce, co umożliwiło rozwój systemów ratalnych i rekordową sprzedaż pożyczek
gotówkowych online (75,4 tys. w 2024 r.). Dodatkowo, we współpracy z firmami Teradata i Microsoft,
z sukcesem przeprowadziliśmy w Alior Banku migrację Hurtowni Danych do chmury publicznej. Dzięki temu
znacząco zwiększyliśmy efektywność procesów analitycznych, a co ważniejsze, zyskaliśmy możliwość
szybszego reagowania na potrzeby klientów.
W segmencie biznesowym odnotowaliśmy dynamiczny wzrost sprzedaży rachunków oraz podwoiliśmy liczbę
akwizycji online. Rozwijamy nową platformę bankowości cyfrowej dla firm, która zastąpi dotychczasowy system
BusinessPro, dostosowując się do potrzeb małych i średnich przedsiębiorstw.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
5
Ubiegły rok był ważnym krokiem w rozwoju naszej oferty dla klientów indywidualnych. Wprowadziliśmy Konto
Jakże Osobiste z aplikacją Alior Kids, wspierającą edukację finansową dzieci w wieku 7-12 lat, z pełną kontrolą
rodziców przez Alior Mobile. Rozszerzyliśmy także ofertę dla e-commerce, nawiązując współpracę z platformą
Shoper, dzięki czemu sklepy internetowe mogą oferować klientom wygodne finansowanie zakupów poprzez
Alior Raty.
Rozwijamy się również w obszarze społecznej odpowiedzialności i ESG. W II połowie 2024 r. opracowaliśmy
metodykę kalkulacji śladu węglowego portfela kredytowego i przystąpiliśmy do Forum Odpowiedzialnego
Biznesu i staliśmy się sygnatariuszem Karty Różnorodności. Nasze inicjatywy obejmują wsparcie dla osób
dotkniętych powodzią oraz darowiznę na rzecz WOŚP. Wprowadziliśmy raportowanie zgodne z CSRD
i taksonomią UE oraz kontynuujemy prace nad Ramami Zrównoważonego Rozwoju.
Umacnia się również postrzeganie Alior Banku jako dobrego pracodawcy. Wśród nagród, które otrzymaliśmy
w obszarze HR jest m.in. prestiżowy tytuł Top Employer. Ten tytuł jest przyznawany firmom na całym świecie
na podstawie udziału w audycie i jego wyników z obszaru HR Best Practices Survey. Nasze wysiłki w tej
dziedzinie potwierdzają wyniki badania zaangażowania i satysfakcji pracowników. W 2024 r. wskaźnik ten
wzrósł kolejny rok z rzędu i jest o ponad 10 p.p. wyższy od średniej dla Polski.
W minionym roku Alior Bank utrzymał stabilną pozycję i konsekwentnie się rozwijał. Wzrost liczby klientów
z główną relacją (o 65 tys. rok do roku) oraz liczba użytkowników aplikacji mobilnej (wzrost o 189 tys. rok do
roku) świadczą o skuteczności naszych działań.
Klientom dziękuję za zaufanie a pracownikom za codzienne zaangażowanie i profesjonalizm, które stanowią
fundament naszej organizacji. Z optymizmem patrzymy w przyszłość, przygotowując strategię, która pozwoli
nam dalej rozwijać Bank i wzmacniać jego pozycję na rynku. Jestem przekonany, że zdobyte doświadczenia
pozwolą nam osiągać kolejne rekordowe wyniki w nadchodzących latach.
Z poważaniem,
Piotr Żabski
Prezes Zarządu Alior Bank S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
6
II. List Przewodniczącego
Rady Nadzorczej
Szanowni Państwo,
miniony rok był pod wieloma względami okresem funkcjonowania w wymagającym otoczeniu rynkowym.
Trwająca geopolityczna niepewność, eskalacje napięć na arenie międzynarodowej, utrzymujące się globalne
trudności gospodarcze oraz rozwijające się dynamicznie nowe technologie, wymagały od Alior Banku
elastyczności i wyjątkowej determinacji w realizacji planów strategicznych. Pomimo tych trudności w 2024 roku
Bank utrzymał wysoką dynamikę wzrostu, osiągając imponujące wyniki finansowe, wzmacniając swoją pozycję
jako jednego z liderów sektora bankowego w Polsce.
Rok 2024 zapisze się w historii Alior Banku jako okres wyjątkowych osiągnięć finansowych i strategicznych.
Zysk netto Grupy Alior Banku, w porównaniu z 2023 r., wzrósł o 415 mln zł i osiągnął rekordowy w historii
poziom 2,45 mld zł, a wskaźnik zwrotu na kapitale osiągnął 23,9%. Na koniec 2024 r. wskaźnik TCR Grupy Alior
Banku osiągnął wartość 18,27%, co oznacza nadwyżkę kapitałową w wysokości 976 pb., czyli ok. 5 mld zł ponad
minimum regulacyjne.
W minionym roku po raz kolejny poprawie uległy parametry ryzyka portfela kredytowego – wskaźnik kosztów
ryzyka kredytowego w 2024 r. wyniósł 0,62% (wobec 0,92% w 2023 r.), obniżony został również udział
kredytów zagrożonych – wskaźnik NPL spadł z 8,58% na koniec 2023 r. do 6,81% na koniec 2024 r. Rozmiar
Banku mierzony wartością sumy bilansowej wzrósł w trakcie 2024 r. o 4% i osiągnął 93,3 mld zł. Na uznanie
zasługuje również fakt zwiększenia w ubiegłym roku liczby klientów regularnie korzystających z usług Banku
(tzw. klienci z główną relacją) o 65 tys. (+7%), do poziomu 1,045 mln.
Szczególnym momentem w minionym roku była wypłata pierwszej w historii Alior Banku dywidendy
w wysokości 577 mln zł, co potwierdza jego stabilność finansową i dbałość o interesy akcjonariuszy. W wyniku
kwartalnej rewizji Alior Bank dołączył do prestiżowego indeksu MSCI Poland Global Standard, obejmującego
spółki o kluczowym znaczeniu dla polskiej gospodarki.
Po raz kolejny Bank wyróżnił się innowacyjnym podejściem do technologii, zdobywając uznanie zarówno na
arenie krajowej, jak i międzynarodowej. Nasze rozwiązania zostały docenione w prestiżowych konkursach
branżowych. Departament Innowacji i Partnerstw Fintech (iLab) po raz kolejny zdobył tytuł World’s Best
Financial Innovation Labs w konkursie Global Innovation Lab Award 2024, a głosowa asystentka InfoNina
została nagrodzona wyróżnieniem w konkursie „Mocarze Inspiracji HiperAutomatyzacji & AI. Edycja 2024”, co
potwierdza m.in. skuteczność Alior Banku w wykorzystaniu sztucznej inteligencji w obsłudze klientów.
Nasze działania w zakresie innowacji wykraczają poza same technologie – podpisaliśmy list intencyjny z NASK
SA, zapowiadając współpracę w obszarze cyberbezpieczeństwa i opracowywania najlepszych praktyk
zapewnienia ciągłości działania. Dodatkowo wprowadziliśmy istotne ulepszenia w aplikacji mobilnej Alior
Mobile, która oferuje teraz większą personalizację i elastyczność. Dzięki tym działaniom tworzymy bardziej
przyjazne, nowoczesne i bezpieczne środowisko bankowe dla naszych klientów.
Niezależnie od dostarczania wartości klientom i akcjonariuszom, Bank dbał o zaangażowanie pracowników.
W 2024 r. kontynuowano wysiłki, które wspierają rozwój i zaangażowanie Bankierów. Alior Bank został za to
wyróżniony certyfikatem HR Najwyższej Jakości, przyznawanym przez Polskie Stowarzyszenie Zarządzania
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
7
Kadrami oraz prestiżowym tytułem Top Employer, który potwierdza nasze zaangażowanie w stosowanie
najlepszych praktyk w obszarze zarządzania kapitałem ludzkim.
Alior Bank realizuje również wiele inicjatyw wspierających rozwój i dobrostan pracowników, m.in. program
„Czwartki z Rozwojem” czy Alior Uniwersytet. W ramach wspierania zaangażowania społecznego zespołów, już
po raz czwarty odbyło się sportowe wyzwanie charytatywne, a podczas akcji krwiodawstwa krwiobusy
tradycyjnie gościły pod centralami Banku. Z kolei w ramach kampanii „Dwie Godziny dla Rodziny, dla
Człowieka” pracownicy mogli skorzystać z krótszego dnia pracy, by spędzić więcej czasu z bliskimi.
Te różnorodne inicjatywy są wyrazem naszej troski o rozwój zawodowy, zdrowie i satysfakcję pracowników,
a także o społeczności i środowisko, w których funkcjonujemy.
Miniony rok przyniósł kolejne potwierdzenia solidnej pozycji Alior Banku na rynku finansowym, czego wyrazem
są wysokie oceny przyznane przez agencje ratingowe. Standard & Poor’s Global Ratings podniosła perspektywę
ratingową banku ze „stabilnej” na „pozytywną”, utrzymując jednocześnie długoterminowy rating na poziomie
BB+ oraz krótkoterminowy na poziomie B. Dodatkowo, Fitch Ratings Ltd. dokonała podwyższenia
długoterminowej oceny ratingowej instytucji do poziomu BB+ i długoterminowego ratingu krajowego do A-
(pol). Viability Rating (VR), odzwierciedlający jej samodzielną stabilność finansową, został podniesiony do
poziomu BB+. Te oceny są dowodem na to, że Alior Bank skutecznie realizuje swoją strategię rozwoju,
pozostając stabilnym i zaufanym partnerem na rynku finansowym.
Dziękuję Zarządowi i wszystkim pracownikom za codzienne zaangażowanie, które przekłada się na rosnącą
wartość Alior Banku. To dzięki wspólnym wysiłkom "Aliorowców” Bank pozostaje instytucją, która cieszy się
wysokim zaufaniem klientów, inwestorów i partnerów biznesowych. Wierzę, że ambitne plany na 2025 rok
zostaną zrealizowane z korzyścią dla wszystkich interesariuszy Banku.
Z wyrazami szacunku,
Jan Zimowicz
Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Alior Bank S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
8
III. Podsumowanie działalności
Alior Banku w 2024 r.
Względnie stabilne otoczenie makroekonomiczne, wzrost aktywności gospodarczej wyrażony zmianą
wskaźnika PKB o 2,9% w połączeniu z brakiem zmian stopy referencyjnej NBP, pozwoliły na dalszy rozwój
Banku oraz poprawę wyników finansowych:
• w 2024 r. Alior Bank znacząco poprawił osiągane wyniki finansowe. Zysk netto
Grupy Kapitałowej Alior Banku wyniósł 2,45 mld zł przy zwrocie
z kapitału (ROE) na poziomie 23,9%,
• Grupa Kapitałowa Alior Banku posiada bardzo bezpieczną pozycję kapitałową.
Poziomy współczynników kapitałowych Tier1 oraz TCR na koniec 2024 r.
znacznie przekraczają minima regulacyjne, odpowiednio o: 976 pb. (5,0 mld zł)
oraz 776 pb. (4,0 mld zł),
• parametry ryzyka kredytowego konsekwentnie ulegają poprawie – koszty
ryzyka (CoR) w 2024 r. wyniosły 0,62%. Istotnie zmniejszył się również udział
kredytów zagrożonych – wskaźnik NPL spadł z 8,58% na koniec 2023 r. do
6,81% na koniec 2024 r.,
• koszty działania Banku w 2024 r. wzrosły w porównaniu do roku poprzedniego o 140 mln zł, tj. do poziomu
2 118 mln zł. Na wzrost kosztów działania największy wpływ miał wzrost kosztów pracowniczych (+129
mln zł r/r) oraz wzrost kosztów informatycznych (+28 mln zł r/r),
• w 2024 r. kontynuowano proces zwiększania stabilności
i bezpieczeństwa portfela kredytowego Banku poprzez
zwiększenie zaangażowania w kredyty na nieruchomości udzielane
klientom detalicznym, których udział (wg. wartości brutto),
w strukturze portfela kredytowego, wzrósł z 28,5% na koniec 2023
r. do 31,2% na koniec 2024 r. Było to możliwe między innymi dzięki
uczestnictwu Banku w programie „Bezpieczny Kredyt 2%".
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
9
Podsumowanie działań strategicznych w 2024 r.
W 2024 r. Alior Bank kontynuował realizację strategii biznesowej „Bank na co dzień, Bank na przyszłość” (2023-
2024), koncentrując się na kluczowych obszarach w obrębie zdefiniowanych filarów. Organizacja prac
od momentu ogłoszenia strategii w roku 2023 nie ulegała zmianom - w mocy pozostają 3 filary strategiczne:
Wyższa Kultura Mobilności, Wsparcie przedsiębiorczości oraz Nowoczesny Bank, rozwijane w 8 kierunkach
strategicznych.
Filary i kierunki strategii
Działania podejmowane przez Bank w ramach ogłoszonej w 2023 r. strategii miały na celu skupienie się na
codziennym bankowaniu, zapewniając wygodę klientom i wspierając rozwój biznesu. Pomimo trudnego
otoczenia rynkowego, Bank dynamicznie się rozwija i realizuje zamierzone cele biznesowe określone w strategii.
Wyższa Kultura Mobilności
Stawiamy na budowanie głównej cyfrowej relacji poprzez:
• utrzymanie pozycji lidera finansowania zakupów oraz rozwój najwygodniejszych form płatności,
• stworzenie nowej, inkluzywnej aplikacji mobilnej (Alior Mobile),
• zindywidualizowaną komunikację wynikającą ze znajomości naszych klientów i hiperpersonalizacji
ich doświadczeń.
Wsparcie Przedsiębiorczości
Mamy solidne podstawy do wzrostu w segmencie klienta biznesowego w oparciu o:
• rozwój technologii wzmacniającej akwizycję mikrofirm w kanałach zdalnych i tradycyjnych,
• wdrażanie zaawansowanego technologicznie systemu dla wszystkich procesów kredytowych,
• poprawę szybkości i jakości obsługi w wyższych segmentach klienta biznesowego z wykorzystaniem
automatycznych systemów zdalnych,
• zbudowanie nowego ekosystemu bankowości elektronicznej i platform produktowych.
Nowoczesny Bank
Konsekwentnie kontynuujemy rozwój technologii, kompetencji i odpowiedzialności, aby być nowoczesnym
Bankiem. Stawiamy na działania w zakresie:
• rozwoju technologii informatycznych skupionych wokół efektywności i bezpieczeństwa procesów
budowanych w oparciu o metodyki zwinne - potencjał chmury obliczeniowej (zarówno prywatnej, jak
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
10
i publicznej), a także rozwoju cyberbezpieczeństwa jako skutecznej bazy do innowacyjnej i cyfrowej
transformacji,
• szerszego wykorzystania sztucznej inteligencji, automatyzacji procesów i dalszej robotyzacji, aby
udoskonalić doświadczenie klienta,
• rozwoju kompetencji i zaangażowania pracowników, poprzez spersonalizowane podejście do
pracowników, angażujące środowisko pracy i wyróżniającą się kulturę,
• dalszego wzmacniania bazy kapitałowej i ograniczania ryzyka kredytowego,
• odpowiadania na współczesne wyzwania środowiskowe i klimatyczne - zrównoważony rozwój został
na stałe wpisany w nasze cele strategiczne i strukturę organizacyjną Banku.
Realizacja strategii
Pozostajemy bankiem uniwersalnym, nastawionym na budowanie cyfrowej głównej relacji z klientem.
Naszym celem jest utrzymanie pozycji lidera finansowania zakupów poprzez udostępnianie i rozwój
najwygodniejszych form płatności w obszarze Consumer Finance.
Zgodnie ze strategią, Bank stawia na wzmocnienie zdalnych kanałów obsługi klientów. Jednym z działań
w kierunku maksymalnej personalizacji rozwiązań dla klientów indywidualnych jest aktualizacja aplikacji Alior
Mobile. Alior Bank konsekwentnie rozwija aplikację, kładąc nacisk na zwiększanie bezpieczeństwa oraz
wprowadzanie nowych funkcji i udogodnień dla klientów, aby stawała się coraz bardziej przyjazna w obsłudze
(np. wprowadzenie widżetów w celu bardziej intuicyjnej obsługi). Dzięki funkcjonalności PUSH, coraz częściej
również w trybie Real-Time (kiedy klient potrzebuje interakcji z Bankiem), Bank komunikuje się z klientami.
Na początku IV kw. Alior Bank wprowadził wiele aktualizacji w aplikacji mobilnej. Użytkownicy mogą teraz
korzystać z funkcji „Moje sprawy”, umożliwiającej m.in. składanie wniosków czy zadawanie pytań o produkty
bezpośrednio z poziomu Alior Mobile. Rozszerzona została także funkcja historii transakcji oraz zintegrowano
w jednym miejscu limity płatności. Mając na celu uproszczenie codziennego bankowania oraz stworzenie
bardziej przyjaznej aplikacji dostępnej dla wszystkich klientów pod koniec 2024 r. Bank wprowadził nową
funkcjonalność – tryb prosty w aplikacji Alior Mobile. Dzięki temu rozwiązaniu, klienci zyskali kolejną możliwość
dostosowania interfejsu aplikacji do swoich indywidualnych potrzeb, wybierając pomiędzy dwoma trybami
użytkowania: prostym i klasycznym. Podejmowane działania powodują, że popularność aplikacji mobilnej ciągle
rośnie – w miesiącu loguje się do niej średnio 1,4 mln klientów (liczba zalogowanych klientów w przeciągu roku
to 1,9 mln).
W szerokiej ofercie produktów i rozwiązań proponowanych przez Alior Bank, znajdują się również platformy
walutowe, które umożliwiają klientom Banku samodzielną wymianę walut, bez konieczności wizyty w oddziale
czy kontaktu z dealerem walutowym.
Alior Bank wierzy, że finanse są dla każdego, niezależnie od wieku – dlatego w listopadzie 2024 udostępnił
aplikację Alior Kids wraz z kontem dla dziecka, otwierając najmłodszym użytkownikom drzwi do świata
finansów. Teraz rodzice mogą założyć Konto Jakże Osobiste dzieciom w wieku od 7 do 12 lat, dając im
możliwość korzystania z karty i aplikacji. Z jej poziomu zarówno dziecko, jak i rodzic może zarządzać kontem.
Aby zaoferować możliwość skorzystania z płatności ratalnych klientom platformy zakupowej Shoper, Bank we
współpracy z Partnerem udostępnił wtyczkę Alior Raty. Dzięki niej sprzedawcy internetowi, korzystający
z oprogramowania, mogą zaproponować swoim klientom możliwość wygodnego rozłożenia kosztów zakupów
na raty bezpośrednio od Alior Banku. Rozwiązanie to znacznie zwiększa elastyczność płatności i dostępność
produktów dla szerszego grona konsumentów.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
11
Chcąc szybciej reagować na zmieniające się potrzeby rynku i klientów Bank wdrożył nowy innowacyjny system
do sprzedaży i obsługi ubezpieczeń osadzony w chmurze Azure. System został zaprojektowany z myślą
o optymalizacji procesów sprzedażowych, automatyzacji obsługi klientów oraz uproszczeniu zarządzania
produktami ubezpieczeniowymi. Dodatkowo, w związku z wejściem w życie zaktualizowanej Rekomendacji U,
system został odpowiednio dostosowany do nowych wymogów regulacyjnych, zapewniając zgodność
z przepisami dotyczącymi sprzedaży i dystrybucji ubezpieczeń.
Bank, w odpowiedzi na trudną sytuację osób poszkodowanych w powodzi udostępnił możliwość wnioskowania
o czasowe odroczenie płatności rat kredytowych dla pożyczek gotówkowych i kredytów ratalnych.
Kredytobiorcy hipoteczni, którzy znaleźli się w trudnej sytuacji w wyniku powodzi mogą, za pośrednictwem
Alior Banku, skorzystać z pomocy w ramach Funduszu Wsparcia Kredytobiorców.
W obliczu rosnących cen mieszkań na rynku pierwotnym i wtórnym w Polsce, Bank wyszedł naprzeciw
potrzebom klientów, oferując kredyt hipoteczny „Własne M w Wielkim Mieście”, który umożliwia zakup
nieruchomości w dużych miastach i aglomeracjach na korzystnych warunkach cenowych oraz z długim okresem
kredytowania i dodatkową ochroną ubezpieczeniową (oferta w okresie październik 2024-styczeń 2025).
Alior Bank kontynuuje pogłębianie długotrwałych relacji z klientem i udoskonala produkty cyfrowe, tak aby
klienci mogli wygodnie i bezpiecznie zarządzać swoimi finansami. Przeprowadzono z sukcesem cyfryzację
procesu uruchomienia pożyczki w kanałach stacjonarnych i zdalnych poprzez ograniczenie papierowych
wydruków. Podjęte działania wpisują się także w koncepcję zrównoważonego rozwoju.
Dbając o bezpieczeństwo naszych klientów oraz dostosowując się do obowiązku ustawowego, w czerwcu Bank
wdrożył usługę weryfikacji zastrzeżenia numeru PESEL w rejestrze prowadzonym przez Ministerstwo
Cyfryzacji. Zastrzeżenie PESEL ma za zadanie ochronić przed jego nieautoryzowanym wykorzystaniem
i poprawić bezpieczeństwo danych klientów.
Stawiamy na rozwój cyfrowej relacji z klientem biznesowym, poprzez wprowadzenie nowej platformy
bankowości internetowej i mobilnej oraz zrównoważony wzrost portfela kredytowego i wsparcie
transformacji energetycznej.
Alior Bank w segmencie biznesowym stale koncentruje się na pogłębianiu relacji z klientami oraz aktywnie
pozyskuje nowych, poprzez dostosowywanie oferty produktów i usług transakcyjnych do zmieniających się
potrzeb. Wśród tych działań wymienić można: wdrożenie procesu otwierania rachunku online dla
jednoosobowych działalności gospodarczych, złożenie wniosku online o otwarcie działalności gospodarczej
w CEiDG wraz z rachunkiem firmowym, czy też możliwość potwierdzenia tożsamości w procesach
internetowych przez system mObywatel. W roku 2024 Bank odnotował 89% wzrost ilości otworzonych
rachunków online w porównaniu do roku 2023, w samym grudniu klienci otworzyli ponad 1 200 rachunków.
W ofercie produktowej Alior Bank udostępnił nowy produkt - lokata na nowe środki w walucie PLN lub USD.
Lokata na nowe środki to jedna z najwyżej oprocentowanych ofert depozytowych na rynku. W ramach
współpracy z firmą Envirly, Bank udostępnił przedsiębiorcom preferencyjne warunki zakupu kalkulatora do
obliczania emisji CO
2
– kalkulator wspiera firmy w wypełnieniu obowiązku mierzenia śladu węglowego, zgodnie
z wymogami unijnej dyrektywy CSRD.
Bank w trybie ciągłym rozwija funkcjonalności systemu kredytowego dla klientów biznesowych. Rozwój tego
systemu przyczynił się między innymi do skrócenia czasu procesowania wniosków oraz sprawniejszej ich
obsługi. Działania te pozwoliły udostępnić limit globalny dla średnich i dużych firm, limit skarbowy, limit
wierzytelności, gwarancję InvestMax oraz możliwość podpisania oświadczenia wnioskodawcy za pomocą SMS.
Dzięki stałej współpracy z Bankiem Gospodarstwa Krajowego, zostały wdrożone produkty Biznesmax Plus
i Ekomax, które będą wspierać klientów w zdobywaniu kapitału na rozwój i inwestycje proekologiczne.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
12
W II połowie 2024 r. Alior udostępnił klientom gwarancję Investmax z Programu InvestEU. Gwarancja
Investmax udzielana jest w formie pomocy publicznej i ułatwia przedsiębiorcom dostęp do kapitału na bieżącą
działalność firmy oraz rozwój inwestycji.
Alior Bank kontynuuje prace zmierzające do wdrożenia nowej bankowości cyfrowej dla firm – Alior Business
i Alior Business Mobile. Projekt ma na celu dostarczenie klientom nowych rozwiązań, zastępujących
dotychczasową bankowość internetową BusinessPro, z której obecnie korzystają głównie małe i średnie
przedsiębiorstwa oraz korporacje. Nowa bankowość elektroniczna dla klientów biznesowych będzie bazowała
na czterech filarach: self-service, aplikacji mobilnej, nowoczesnym serwisie bankowości internetowej oraz
zintegrowanych narzędziach klasy ERP. Celem jest stworzenie kompleksowego, wielokanałowego
i elastycznego ekosystemu, który zapewni przedsiębiorcom profesjonalne wsparcie w budowaniu i rozwijaniu
biznesu. W październiku Bank przeprowadził migrację pierwszych klientów do nowej bankowości i rozpoczął
pilotaż (faza Friends&Family).
W Banku powołane zostały Centra Relacji Zdalnych KB do obsługi posprzedażowej firm. Dzięki temu klienci
biznesowi wszystkich centrów bankowości korporacyjnych zyskali możliwość szybkiej i wygodnej realizacji
dyspozycji telefonicznie, e-mailowo oraz w bankowości internetowej. Obecnie ponad 91% dyspozycji klientów
jest realizowanych zdalnie – bez udziału doradcy.
Dążymy do osiągnięcia efektywności organizacyjnej dzięki zwinnym technologiom, kompetencjom
i kulturze organizacyjnej. Zapewniamy stabilność dzięki zarządzaniu ryzykiem i kapitałem. Jesteśmy
odpowiedzialni społecznie.
W centrum uwagi Banku jest klient, dlatego aby, obsłużyć go jak najefektywniej i z odpowiednią jakością, Alior
Bank kładzie nacisk na rozwój inteligentnej wirtualnej asystentki – InfoNiny – poszerzając wachlarz usług
udostępnionych do realizacji poprzez chatboty. Usługa jest dostępna w bankowości elektronicznej (Alior
Online), na portalu (www.aliorbank.pl), a od pierwszego półrocza, również w Alior Mobile. Z pomocą chatbota
klient może odnaleźć interesujące zagadnienie, dowiedzieć się, jak zrealizować konkretną dyspozycję, czy też
poznać ofertę produktową. Natomiast z pomocą voicebota klienci, oprócz obsługi informacyjnej w zakresie
swoich produktów kredytowych, mogą spłacić ratę czy wygenerować harmonogram spłat. Boty obsługują
około 11 tys. zapytań klientów dziennie (8 tysięcy w ramach voicebota, 3 tysiące poprzez chatboty).
Dodatkowo, Alior Bank wdrożył również tzw. boty wychodzące, które przeprowadzają obecnie ponad 2 mln
rozmów w ciągu roku, badając satysfakcję klienta, przypominając o spłacie raty lub prosząc o wyrównanie
zaległości. Prowadzą również rozmowy w zakresie aktualizacji zgód marketingowych (wsparcie w późniejszym
etapie działań sprzedażowych), czy też informują o zbliżającej się dacie ważności dowodu osobistego i proszą
o jego aktualizację.
Alior Bank kontynuuje automatyzację i robotyzację procesów biznesowych, W 2024 r. zostało oddanych do
użytku ponad 40 nowych robotów, zbudowanych przez pracowników Zespołu Robotyzacji oraz w modelu
citizen development w ramach szkoleń prowadzonych pod szyldem Akademii Robotyzacji. Wdrożenia odbywają
się głównie w obszarze operacji, ryzyka oraz w obszarach obsługi klienta indywidualnego i biznesowego,
a w przeciągu roku roboty zrealizowały 6,4 mln zadań, każdego miesiąca wykonując pracę ekwiwalentu 110
pracowników.
Wdrażanie automatyzacji widocznie zwiększa efektywność obsługi posprzedażowej - klienci zyskują coraz
więcej możliwości samodzielnej realizacji spraw. Katalog spraw to ponad 120 formularzy do dyspozycji
posprzedażowych, w tym m.in.: dodawanie i odwołanie pełnomocnika do rachunków, zamówienie nagrania
rozmów telefonicznych i korespondencji e-mail (transakcje skarbowe), wniosek o zmianę warunków umowy
wsparcia z Funduszu Wsparcia Kredytobiorców, wniosek o wakacje kredytowe 2024, zamknięcie rachunku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
13
IKE/IKZE. Skutkiem przedstawionych wdrożeń jest systematyczna automatyzacja procesów obsługowych.
Obecnie 50% dyspozycji przesyłanych w systemie posprzedażowym nie wymaga żadnej czynności manualnej
po stronie Banku.
Chmura publiczna to jeden z filarów strategii IT, jako źródło innowacyjnych usług i skalowalnej,
zautomatyzowanej infrastruktury IT. Ilość danych przetwarzanych w chmurze sukcesywnie wzrasta, a koszty
przechowywania backupów długoterminowych maleją. Bank kontynuuje działania w kierunku maksymalizacji
wykorzystania technologii chmurowej, m.in. udostępnienie usług w internecie bezpośrednio w chmurze,
co umożliwi natychmiastowe i automatyczne dostosowanie wydajności do bieżącej utylizacji usług. W zakresie
wprowadzenia architektury Multi-cloud Bank dostosował infrastrukturę i uzyskał gotowość dla uruchamiania
wewnętrznych systemów produkcyjnych u kolejnego dostawcy chmury publicznej.
Organizacja pracy zespołów wytwórczych jest jednym z obszarów, nad którym Bank skupia swoje działania.
Rozwijane jest podejście zwinne, dzięki któremu tworzona jest organizacja skupiona na kliencie i budująca
zaangażowane zespoły. Wdrożone zostało nowe narzędzie monitorujące efektywność zespołów wytwórczych
IT, a pozyskane z tego narzędzia dane będą podstawą do realizacji inicjatyw mających na celu wzrost
efektywności. Głównymi korzyściami z tych działań jest dostarczanie wartościowych rozwiązań klientom,
nowoczesne miejsce pracy oraz rozwój kompetencji i ciekawe wyzwania biznesowe.
Transformacja organizacji w duchu Agile jest zgodna z przyjętymi wartościami Banku:
#otwartość, #odpowiedzialność, #innowacyjność i #zorientowanie na klienta. W swoich działaniach Alior Bank
skupiał się na promowaniu wśród pracowników przyjętych wartości, poprzez prowadzenie wielu inspirujących
webinarów i szkoleń rozwojowych. Kontynuował również wzmacnianie roli Liderów poprzez rozpoczęty
w 2023 r. Program #Przywództwo Jutra, w ramach którego prowadzone były procesy mentoringowe, szkolenia
wewnętrzne dla przyszłych liderów oraz warsztaty Action Learning. W programie wzięło udział
462 uczestników. Alior Bank nie ustaje w działaniach wynikających z troski o zdrowy styl życia i dobrostan
pracownika. Prowadzi liczne inicjatywy skierowane do pracowników takie jak akcja „Dwie godziny dla rodziny,
dla człowieka”, umożliwiająca skrócenie dnia pracy w celu spędzenia czasu z bliskimi, czy program Alior
Uniwersytet, który wspiera rozwój różnorodnych kompetencji. Alior Bank aktywnie zachęca pracowników do
udziału w wydarzeniach sportowych, akcjach krwiodawstwa oraz wolontariatach, oferując dwa dni wolne od
pracy na działania społeczne. Działania te zyskały uznanie, czego dowodem są liczne nagrody, w tym tytuł Top
Employer, czy certyfikat Friendly Workplace 2024.
Dodatkowo w raporcie Forum Odpowiedzialnego Biznesu „Odpowiedzialny biznes w Polsce. Dobre praktyki”
po raz pierwszy uwzględniono aż pięć inicjatyw zrealizowanych przez Alior Bank. Podkreśla to zaangażowanie
instytucji w budowanie kultury ESG oraz efektywne wdrażanie działań w ramach tej polityki. W 22. edycji
raportu Forum Odpowiedzialnego Biznesu znalazły się takie projekty jak Tydzień ESG zwiększający świadomość
pracowników w tym obszarze, Alior Uniwersytet, ONA - inicjatywa realizowana przez pracownice banku
i stworzona z myślą o wszystkich, którzy pragną udzielać pomocy innym i angażować się w istotne sprawy
społeczne, a także Olimpiada Alior Banku oraz zaangażowanie społeczne banku na rzecz poprawy jakości życia
lokalnych społeczności. Alior Bank dołączył również do grona sygnatariuszy międzynarodowej Karty
Różnorodności.
W obszarze ryzyka Bank realizuje długofalowy projekt w zakresie zmiany sposobu kalkulacji wymogów
kapitałowych z tytułu ryzyka kredytowego z metody standardowej (metoda SA) na metodę wewnętrznych
ratingów (metoda IRB). Wdrożenie metody zaawansowanej pozwala na odzwierciedlenie w wyliczeniach
wymogu kapitałowego faktycznego poziomu ryzyka występującego w Banku, a także pozwala na poprawę
jakości zarządzania ryzykiem. Aktualnie projekt znajduje się w trakcie trzyletniego Experience Test. Po jego
zakończeniu Bank będzie mógł wystąpić do KNF o zgodę na zmianę sposobu kalkulacji. Kontynuowane są prace
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
14
związane z zaawansowaną analityką, w ramach której wdrożono komponent umożliwiający natychmiastowy
dostęp do najbardziej aktualnych danych (tzw. Real-Time), który następnie wykorzystano w nowym modelu
antyfraudowym dla produktu Consumer Finance w segmencie Klienta Indywidualnego. Jakość portfela
kredytowego ulega ciągłej poprawie (sukcesywny spadek wskaźnika NPL), co wpływa na obniżenie kosztów
ryzyka.
Podstawowe dane finansowe za 2024 r.
Poprawa zysku netto Grupy Kapitałowej Alior Banku r/r (2,45 mld zł zysku netto w 2024 r. wobec 2,03 mld zł
zysku netto w 2023 r.) była możliwa dzięki kilku czynnikom:
1. poprawie jakości portfela kredytowego, co skutkowało istotnym spadkiem odpisów na oczekiwane
straty kredytowe,
2. nadpłynności w sektorze bankowym, co pozytywnie wpływało na koszt gromadzonych przez Bank
depozytów,
3. utrzymywaniu się stopy referencyjnej NBP na stosunkowo wysokim poziomie – przez cały 2024 r.
stopa referencyjna wynosiła 5,75%, przy czym średnia stawka WIBOR3M (podstawowy wskaźnik
wykorzystywany przez Bank do ustalania ceny udzielanych kredytów) spadła w 2024 r. do poziomu
5,86% z 6,53% rok wcześniej, co w połączeniu z niższymi o 364 mln zł r/r kosztami transakcji
zabezpieczających ryzyko stopy procentowej (hedging), pozwoliło na zwiększenie marży odsetkowej
Banku (NIM) z poziomu 5,89% w 2023 r. do 5,98% w 2024 r.
W 2024 r. wystąpiła niewielka ilość zdarzeń o charakterze jednorazowym, które w istotny sposób wpłynęły na
wyniki Banku. Takimi zdarzeniami były m.in.:
• wzrost ogólnego poziomu cen w gospodarce, który spowodował wzrost porównywalnych kosztów
działania Banku, szczególnie w obszarze kosztów pracowniczych,
• koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych wyniosły 59 mln zł,
• koszt wakacji kredytowych obniżył wynik odsetkowy Banku o 62 mln zł.
Wskaźniki Tier1 oraz TCR Grupy Kapitałowej Alior Bank na koniec 2024 r. pozostały na wysokim poziomie
wynoszącym 18,27%, pozostawiając bezpieczny bufor ponad wymaganiami regulacyjnymi (odpowiednio o 976
ROE
23,9%
ZYSK NETTO
2,45 mld zł
NIM
5,98%
C/I
34,9%
COR
0,62%
Kapitały własne r/r
+2 mld zł
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
15
pb. oraz o 776 pb.). Grupa Kapitałowa Alior Banku dysponuje nadwyżką kapitałów Tier 1 w wysokości ok. 5,0
mld zł powyżej minimów regulacyjnych.
Sytuacja płynnościowa Banku w 2024 r. również pozostawała na bezpiecznym poziomie. Płynność była ściśle
monitorowana i utrzymywana w adekwatnym do potrzeb zakresie poprzez dostosowywanie poziomu bazy
depozytowej oraz uruchamianie finansowania w zależności od rozwoju akcji kredytowej i pozostałych potrzeb
płynnościowych. Wskaźnik płynności LCR Grupy Alior Banku znajdował się na koniec 2024 r. na poziomie
202%. Z kolei wskaźnik płynności NSFR wynosił na koniec 2024 r. 147%. Minimum regulacyjne dla obu ww.
wskaźników płynnościowych wynosi 100%.
Sieć dystrybucji i poziom zatrudnienia
Sieć dystrybucji
Na koniec grudnia 2024 r. mieliśmy 516 placówek (157 oddziałów tradycyjnych,
7 oddziałów Private Banking, 12 Centrów Bankowości Korporacyjnej, 9 Centrów
Mikroprzedsiębiorstw oraz 331 placówek partnerskich).
Nasze produkty dystrybuowaliśmy również poprzez 10 Centrów Hipotecznych
oraz sieć ok. 2,2 tys. pośredników kredytowych.
Do 30 listopada 2024 r. Bank prowadził również swoją działalność za pośrednictwem Oddziału w Rumunii,
gdzie obsługa klientów odbywała się w kanałach zdalnych.
Do końca 2024 r. zmodernizowaliśmy 91 oddziałów do tzw. nowego formatu. Rolą nowych placówek jest
przede wszystkim digitalizacja klientów i procesów oddziałowych, zapewnienie wygody i prywatności naszym
klientom oraz poprawa komfortu pracy bankierów. Oddziały w nowym formacie wyróżniają się innowacyjnym
designem i wykorzystaniem nowych technologii.
W procesie modernizacji stawiamy na potencjał lokalnych dostawców. Korzystamy z surowców z recyklingu
(np. blaty wyprodukowano z przetworzonych kubków po jogurtach, a tapicerki oraz sufity z materiału po
recyklingu butelek PET). Część wyposażenia powstała z drewna roślin szybkorosnących.
Korzystamy również z kanałów dystrybucji opartych na nowoczesnej platformie informatycznej (obejmującą
bankowość online, bankowość mobilną oraz centra obsługi telefonicznej i technologię DRONN).
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
16
Poziom zatrudnienia
Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej Alior Bank S.A. na dzień 31 grudnia 2024 r. (wyrażone
w liczbie pełnych etatów, z uwzględnieniem urlopów macierzyńskich, urlopów
wychowawczych i innych długotrwałych nieobecności) wynosiło 7 106 etatów, wobec 7 229
etatów na dzień 31 grudnia 2023 r.
Spadek zatrudnienia nastąpił w wyniku zamknięcia oddziału Banku w Rumunii oraz adaptacji
modelu biznesowego Banku do zmieniających się warunków rynkowych.
Kształtowanie się zatrudnienia w etatach
Ocena działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku
Największy wpływ na działalność Grupy Kapitałowej Alior Banku miał stabilny
poziom referencyjnej stopy procentowej NBP. Po rozpoczętym w IV kwartale 2021
r. i kontynuowanym do III kwartału 2022 r. cyklu podwyżek, a następnie obniżkach
rozpoczętych w III kwartale 2023 r., w całym 2024 r. stopa referencyjna NBP
kształtowała się na poziomie 5,75%.
W wyniku podjęcia w latach 2020 – 2022 działań związanych z redukcją kosztów
prowadzonej działalności, zaostrzenia polityki kredytowej, rozwoju oferty Banku, jak również w efekcie wzrostu
rynkowych stóp procentowych, Grupa Kapitałowa Alior Banku w 2024 r. zrealizowała zysk netto w wysokości
2,45 mld zł oraz osiągnęła wskaźnik zwrotu na kapitale własnym (ROE) w wysokości 23,9%. Dla porównania,
w 2023 r. zysk netto wyniósł 2,03 mld zł, a wskaźnik ROE 26,3%.
Podstawowy wskaźnik efektywności - Koszty/Dochody (C/I) – poprawił się w 2024 r. i osiągnął poziom 34,9%
w porównaniu do 35,1% w 2023 r. Było to spowodowane przede wszystkim wzrostem wyniku z tytułu odsetek
o 0,41 mld zł r/r, który został osiągnięty dzięki obniżeniu kosztów odsetkowych o 0,57 mld zł tj. z 2,62 mld zł
w 2023 r. do 2,05 mld zł w 2024 r. Dzięki poprawie wyniku odsetkowego, dalszej poprawie uległa marża
odsetkowa (NIM), która wzrosła z poziomu 5,89% w 2023 r. do 5,98% w 2024 r.
7 106
7 194
7 247
7 271
7 229
IV kwartał 2024
III kwartał 2024
II kwartał 2024
I kwartał 2024
IV kwartał 2023
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
17
W 2020 r. Bank dokonał przeglądu i optymalizacji portfela kredytowego, skupiając się przede wszystkim na
ograniczeniu ryzyka kredytowego (m.in. ograniczając zaangażowanie w branże najmocniej dotknięte skutkami
pandemii oraz zaostrzając politykę kredytową). Pozytywnie wpłynęło to na wynik finansowy Banku w 2024 r.
Na ograniczenie poziomu kosztów ryzyka wpłynęła również poprawa ogólnej sytuacji finansowej klientów.
Dzięki poprawie wyników finansowych Bank utrzymuje wskaźniki adekwatności kapitałowej na bezpiecznych
poziomach, znacznie powyżej minimalnych poziomów regulacyjnych. Pozwalają one na stabilne funkcjonowanie
oraz dalsze zwiększanie akcji kredytowej. Oferta produktowa została dostosowana do aktualnego poziomu stóp
procentowych oraz skutków wyroku TSUE (dotyczącego zwrotu części prowizji w przypadku wcześniejszej
spłaty prze klienta kredytu konsumenckiego). Dodatkowo, pomimo rosnącej presji inflacyjnej, Bank prowadzi
ciągły proces poprawy efektywności.
Zarząd Banku pozytywnie ocenia działalność Grupy Kapitałowej Alior Banku S.A. w 2024 r. oraz osiągnięte
przez nią wyniki finansowe.
Wpływ wojny w Ukrainie na działalność Alior Banku
W związku z trwającym w Ukrainie od 24 lutego 2022 r. konfliktem zbrojnym, Bank na bieżąco analizuje jego
wpływ na otoczenie makroekonomiczne Banku. Grupa Kapitałowa Alior Banku intensywnie monitoruje wpływ
sytuacji geopolitycznej związanej z wojną w Ukrainie na jej działalność oraz na jakość portfela kredytowego
Banku i nie identyfikuje z tym zakresie istotnego zagrożenia.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
18
IV. Uwarunkowania zewnętrzne
funkcjonowania Banku
Wojna w Ukrainie
Wybuch wojny w Ukrainie w 2022 r. znacząco zachwiał stabilnością rynków
finansowych. Rosyjska agresja zwiększyła awersję do ryzyka w regionie, zakłóciła
łańcuchy dostaw i zagroziła stabilności systemu energetycznego, silnie
uzależnionego od rosyjskich surowców. Efektem były gwałtowne wzrosty cen
energii w 2022 r., które częściowo ustabilizowały się w 2023 r., choć nadal
utrzymywały się na wysokim poziomie. W 2024 r. ceny surowców energetycznych
uległy dalszej normalizacji.
Pomimo trwającego konfliktu, polski złoty umocnił się w 2023 r. wobec euro i dolara oraz dalej w 2024 r. wobec
euro, a indeks WIG20 w obu latach odnotował wzrost w ujęciu rok do roku. Ryzyko rynkowe związane z wojną
pozostawało podwyższone, ale ograniczony udział aktywów z Rosji, Białorusi i Ukrainy w bilansach polskich
banków oraz brak eskalacji konfliktu złagodziły jego negatywny wpływ na rynki finansowe.
W 2024 r. najbardziej pesymistyczne scenariusze wojenne nie zmaterializowały się. W perspektywie całego
roku rynki finansowe nie odczuły znaczących skutków konfliktu, choć związane z nim ryzyko nadal utrzymuje
się.
Wzrost gospodarczy Polski
Według wstępnego szacunku GUS dynamika PKB w 2024 r. wzrosła z 0,1% r/r w 2023 r. do 2,9%. Ożywienie
gospodarcze przyspieszało w I połowie 2024 r., ale w II połowie już przyhamowało, m.in. wobec negatywnego
wpływu rosnących cen energii na wydatki konsumpcyjne. W 2024 r. nastąpiła oczekiwana zmiana struktury
wzrostu PKB. Konsumpcja prywatna powróciła na ścieżkę wzrostu wobec znacznego osłabienia inwestycji (do
1,3% r/r). Choć, jeśli weźmiemy pod uwagę solidną dynamikę wynagrodzeń w ujęciu realnym, oceniamy, że
ożywienie konsumpcji było umiarkowane. Jej wzrost był ograniczany przez odbudowę oszczędności wobec
dodatniej realnej stopy procentowej. Duże osłabienie dynamiki inwestycji wynikało w znacznej mierze
z cyklicznego charakteru wydatkowania środków unijnych. W 2023 r. finalizowano projekty ze „starej”
perspektywy finansowej 2014-2020, a w 2024 r. ten impuls był jeszcze bardzo słaby. Dodatkowo opóźnienie
KPO pogłębiło deficyt wydatkowania z budżetu unijnego. Na przestrzeni trzech pierwszych kwartałów 2024 r.
warto zwrócić uwagę także na normalizację kontrybucji zapasów i eksportu netto do rocznej dynamiki PKB
wobec dodatniej kontrybucji eksportu netto i ujemnej zmiany zapasów w 2023 r. W tym okresie dodatkowo
wzrost PKB wspierany był dość znacząco przez spożycie publiczne.
Na 2025 r. spodziewamy się dalszego przyspieszenia wzrostu PKB, do 3,7% r/r. Oczekujemy umiarkowanego
wzrostu konsumpcji prywatnej (3,6% r/r) i wyraźnego przyspieszenia inwestycji (do 6,8% r/r), wspieranego
przez intensyfikację projektów realizowanych w ramach KPO i budżetu unijnego, a także poprawy w popycie
zewnętrznym.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
19
Dynamika PKB
*/Źródło: GUS
Sytuacja na rynku pracy
W 2024 r. sytuacja na rynku pracy była relatywnie dobra, pomimo spadku zatrudnienia w przedsiębiorstwach.
W warunkach ożywienia aktywności gospodarczej stopa bezrobocia rejestrowanego pozostawała dość stabilna.
Według GUS wyniosła ona na koniec grudnia 2024 r. 5,1%, tyle samo co rok wcześniej, pozostając na
historycznie niskich poziomach. Na tle krajów Unii Europejskiej Polska pozostaje w czołówce krajów
z najniższym bezrobociem.
Przy poprawie popytu utrzymywała się presja na wzrost wynagrodzeń, pomimo spadku inflacji, co skutkowało
optymalizacją zatrudnienia w sektorze przedsiębiorstw. W 2024 r. przeciętne miesięczne zatrudnienie
w sektorze przedsiębiorstw obniżyło się o 25,0 tys. etatów, a roczna dynamika zatrudnienia w grudniu 2024 r.
wyniosła -0,6%. Liczba pracujących wg BAEL w okresie I-III kwartał 2024 r. obniżyła się o 0,4% r/r, co jest
najsłabszym wynikiem na przestrzeni ostatnich kilku lat. W ciągu 2024 r. systematycznie zwiększała się liczba
cudzoziemców wspierających polski rynek pracy. Według ZUS na koniec grudnia 2024 r. liczba ubezpieczonych
obcokrajowców wyniosła 1,19 mln, to o 65,2 tys. osób więcej w stosunku do końca 2023 r.
W 2024 r. dynamika przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w sektorze przedsiębiorstw wyniosła
przeciętnie 11,0% r/r, co przy wyraźnym obniżeniu inflacji względem 2023 r. oznaczało mocny wzrost
dochodów realnych osób pracujących. W efekcie znacząco wzrosła konsumpcja gospodarstw domowych
w odniesieniu do spadku w 2023 r., choć równocześnie była hamowana przez wzrost skłonności do
oszczędzania. Fundusz wynagrodzeń w sektorze przedsiębiorstw, pomimo pewnych redukcji zatrudnienia,
wzrósł w 2024 r. realnie o ok. 7,0% r/r, co jest najlepszym wynikiem od ok. 5 lat. W 2024 r. nominalna dynamika
wynagrodzeń w gospodarce narodowej przyspieszyła do 13,6% r/r, m.in. dzięki znacznym podwyżkom płac
w sektorze publicznym oraz przy silnym wzroście płacy minimalnej.
W 2025 r. zakładamy, że dynamika wynagrodzeń będzie się osłabiać, osiągając przeciętnie wynik 7,7% r/r,
w warunkach nieznacznego wzrostu zatrudnienia, po spadku w 2024 r. i lekkiego obniżenia się stopy
bezrobocia. Sytuacja demograficzna przekładająca się na spadek zasobów pracy w warunkach kontynuacji
0,3
12,2
6,7
8,7
8,9
6,3
4,1
2,5
-0,5
-0,6
0,5
1,0
2,1
3,2
2,7
3,2
-10,0
-5,0
0,0
5,0
10,0
15,0
Kosumpcja prywatna Spożycie publiczne Inwestycje Zapasy Eksport netto PKB
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
20
ożywienia gospodarczego będzie oddziaływać w kierunku presji na wzrost wynagrodzeń wspierając ożywienie
w konsumpcji.
Dynamika PKB oraz stopa bezrobocia
*/Źródło: GUS
Inflacja i stopy procentowe
W 2024 r. inflacja obniżyła się znacząco, z 11,4% rok wcześniej do 3,6%, w warunkach ożywienia aktywności
gospodarczej i globalnych procesów dezinflacji. Po osiągnięciu minimum w marcu 2024 r. (2,0% r/r) wskaźnik
inflacji systematycznie rósł, osiągając maksimum 5,0% r/r w październiku, a w dwóch ostatnich miesiącach 2024
r. stabilizował się na poziomie 4,7% r/r. Odbicie inflacji (od kwietnia) było pochodną m.in. zwiększającego się
popytu wewnętrznego oraz przywrócenia 5% podatku VAT na żywność. W II połowie 2024 r. dalsze
przyspieszenie inflacji było związane z wygaszaniem tarcz energetycznych (ceny energii elektrycznej i gazu).
Inflacja bazowa (po wyłączeniu cen żywności i energii) osiągnęła najniższy poziom w czerwcu 2024 r. (3,6% r/r),
a w grudniu wyniosła 4,0% r/r. Pomimo dużego spadku przeciętnej inflacji bazowej do 4,3% r/r z 10,2% r/r
w 2023 r., pozostawała ona wciąż powyżej celu inflacyjnego NBP (2,5% +/- 1 p.p.).
Po obniżkach łącznie o 100 pb. w II połowie 2023 r., w całym 2024 r. stopy procentowe w Polsce pozostały
bez zmian w otoczeniu luzowania polityki pieniężnej przez główne banki centralne, m.in. w strefie euro, USA.
Na koniec grudnia 2024 r. i stycznia 2025 r. stopa referencyjna NBP wyniosła 5,75%.
W 2025 r. spodziewamy się przyspieszenia inflacji do 4,5% r/r. W I połowie roku CPI będzie powyżej 5% r/r
z kulminacją w I kwartale, na co wpływ będą miały w znacznym stopniu efekty niskiej bazy z 2024 r. W II
połowie oczekujemy spadku poniżej 4% r/r, przy czym wobec prawdopodobnego urealnienia przez rząd cen
energii dla gospodarstw domowych wskaźnik CPI pozostanie prawdopodobnie jeszcze poza celem inflacyjnym.
Przy zakładanym hamowaniu inflacji począwszy od II kwartału, w 2025 r. oczekujemy ostrożnych obniżek stóp
NBP (łącznie o 75 pb.), skupionych raczej w II połowie roku.
4,3
4,8
5,3
5,8
6,3
6,8
7,3
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
1Q'21
2Q'21
3Q'21
4Q'21
1Q'22
2Q'22
3Q'22
4Q'22
1Q'23
2Q'23
3Q'23
4Q'23
1Q'24
2Q'24
3Q'24
4Q'24
PKB (% r/r, lo) Stopa bezrobocia na koniec okresu (%, po)
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
21
Globalna gospodarka
W 2024 r. wystąpiły różnice we wzroście PKB między krajami. Gospodarka Stanów Zjednoczonych nieco
przyhamowała względem 2023 r., przy czym koniunktura i tak była lepsza od oczekiwań. Dynamika PKB
spowolniła w 2024 r. do 2,8% r/r
1
wobec 2,9% rok wcześniej. Kolejny rok amerykańscy konsumenci wykazali
się odpornością na wysokie stopy procentowe. Z kolei gospodarka strefy euro weszła w fazę bardzo słabego
ożywienia po stagnacji w 2023 r. Przemysł strefy euro pozostawał w kryzysie. Według Eurostat w całym 2024
r. wzrost PKB w strefie euro wyniósł 0,7% r/r wobec 0,4% rok wcześniej. Na tym tle wzrost gospodarczy w
Chinach wygląda bardzo dobrze, ze wzrostem 5,0%
2
za 2024 r., zgodnym z celem rządu. Jednakże wzrost nie
był zbalansowany, wynikał z dodatniej aktywności w przemyśle i popytu zewnętrznego, podczas gdy popyt
wewnętrzny mierzył się z problemami. Pomimo stymulacji fiskalnej i monetarnej pobudzenie popytu
wewnętrznego okazało się niezadowalające, stąd w 2025 r. jego stymulacja będzie dla Chin priorytetem.
W 2024 r. główne czynniki niepewności stanowiły konflikty w Ukrainie oraz na Bliskim Wschodzie, a także
sytuacja polityczna zarówno w USA, jak i strefie euro. Ceny ropy naftowej pozostały odporne na te zawirowania,
obniżając się na przestrzeni roku.
W 2024 r. w zachodnich gospodarkach kontynuowany był proces dezinflacji, który jednak był hamowany przez
uporczywą inflację bazową, szczególnie w sektorze usług. Wskaźniki inflacji nadal znajdują się powyżej celów
głównych banków centralnych (2,0%), EBC i Fed. W strefie euro inflacja HICP po osiągnięciu szczytowego
poziomu 10,6% r/r w październiku 2022 r. obniżała się, osiągając minimum 1,7% r/r we wrześniu 2024 r.
Jednakże w kolejnych miesiącach wzrastała i w grudniu wyniosła 2,4% r/r. Podobnie było w USA, gdzie inflacja
CPI od szczytu (9,1% r/r) w czerwcu 2022 r. pozostawała w trendzie spadkowym, aż do osiągnięcia minimum
2,4% r/r we wrześniu 2024 r. Następnie powoli rosła, osiągając poziom 2,9% r/r w grudniu 2024 r. Jednocześnie
rynek pracy w strefie euro pozostał w dobrej kondycji, przy umiarkowanym schłodzeniu rynku pracy w USA.
Relatywnie wciąż dobra sytuacja na rynku pracy w obu gospodarkach powodowała wyzwania w polityce
pieniężnej głównych banków centralnych i opóźnienia w jej transmisji.
W tych warunkach główne banki centralne przystąpiły do stopniowego luzowania polityki monetarnej.
Od czerwca do grudnia 2024 r. stopy EBC zostały obniżone łącznie o 100 pb., w tym stopa depozytowa do
poziomu 3,00% w grudniu. Fed obniżki stóp procentowych rozpoczął później, we wrześniu, ale do końca roku
zredukował je również łącznie o 100 pb., do poziomu 4,25-4,50% w grudniu. Komunikacja obydwu banków
centralnych sugeruje możliwość kontynuacji ostrożnego luzowania polityki monetarnej w 2025 r., przy czym
Fed jest bardziej wstrzemięźliwy w tej kwestii niż EBC.
Prognozy na 2025 r. dla gospodarek strefy euro i USA są nieco inne. Według grudniowej projekcji
opublikowanej przez EBC wzrost PKB w 2025 r. ma nieznacznie przyspieszyć do 1,1%, a inflacja HICP powinna
zbliżyć się do celu EBC (2,0%). Dla amerykańskiej gospodarki, według grudniowej projekcji Fed, obecnie
scenariuszem bazowym jest lekkie przyspieszenie szerokiej inflacji PCE do 2,5% w 2025 r., przy dalszym
hamowaniu wzrostu PKB i kolejnych, choć mniejszych niż w 2024 r., obniżkach stóp procentowych (o ok. 50
pb.). Dodatkowo na niespieszne podejście do dalszego luzowania polityki pieniężnej w USA wpływają ryzyka
inflacyjne związane z realizacją obietnic wyborczych prezydenta D. Trumpa.
1
Bureau of Economic Analysis
2
National Bureau of Statistics of China
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
22
Kurs walutowy
Rok 2024 charakteryzował się nieco podwyższoną zmiennością głównej pary walutowej. Kurs EUR-USD
poruszał się w przybliżonym przedziale 1,03 – 1,12. Rynki finansowe w 2024 r. pozostawały pod wpływem
polityki monetarnej głównych banków centralnych, globalnego ożywienia gospodarczego, czynników
geopolitycznych oraz politycznych. Do kwietnia dolar zyskiwał dzięki silnym danym makroekonomicznym
z USA, bardziej jastrzębiej retoryce Fed niż EBC oraz eskalacji konfliktów na Bliskim Wschodzie. Od maja do
września euro umocniło się bardziej względem dolara, co było głównie pochodną wyraźnego pogorszenia
w danych z rynku pracy w USA i nasilenia obaw o ryzyka recesyjne w Stanach Zjednoczonych. Od października,
wobec widocznej poprawy w danych gospodarczych z USA oraz przy rosnących szansach wygranej D. Trumpa
w wyborach prezydenckich, dolar umocnił się wyraźnie względem euro i EUR-USD kończył rok w okolicy 1,035,
a więc na poziomie najniższym od II połowy 2022 r. Na umocnienie dolara w końcówce roku miało wpływ wiele
czynników, m. in. zaostrzenie konfliktu na Bliskim Wschodzie, złagodzenie oczekiwań na kolejne obniżki stóp
Fed wobec dobrych danych z gospodarki amerykańskiej, utrzymanie niepewności geopolitycznej w konflikcie
Iran-Izrael, „groźby” taryfowe ze strony nowego prezydenta elekta w USA D. Trumpa oraz nasilenie się
politycznej niestabilności politycznej w Europie (Niemcy, Francja). Ostatecznie w całym 2024 r. EUR-USD
obniżył się o 6,2% r/r. W 2025 r. kurs głównej pary walutowej będzie zależał głównie od dalszej polityki
pieniężnej głównych banków centralnych, w tym szczególnie EBC i Fed, czynników geopolitycznych
i politycznych.
Po odporności na sytuację zewnętrzną w 2023 r. złoty w 2024 r. reagował dwojako. Umocnił się w stosunku
do euro i osłabił względem amerykańskiego dolara. Złotego wpierało uruchomienie środków z KPO, poprawa
sytuacji makroekonomicznej oraz brak realizacji negatywnego scenariusza wojennego na Ukrainie. Bardzo
istotnym czynnikiem była stabilizacja stóp procentowych NBP w otoczeniu luzowania polityki monetarnej przez
główne banki centralne. Na koniec 2024 r. kurs EUR/PLN był niższy o 1,5%, a USD/PLN wyższy o 4,9%
w stosunku do końca 2023 r., osiągając poziom odpowiednio: 4,28/EUR i 4,13/USD.
3
3
Źródło: Bloomberg
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
23
Kurs EUR/PLN oraz USD/PLN na tle inflacji CPI oraz stopy referencyjnej
*/Źródło Bloomberg
Sektor bankowy
W całym 2024 r. wyniki sektora bankowego nadal były wspierane przez wysokie stopy
procentowe. Największy wzrost aktywności kredytowej odnotowano w sektorze
gospodarstw domowych, podczas gdy po stronie przedsiębiorstw poprawa aktywności
kredytowej jest zdecydowanie mniejsza. Pomimo utrzymywania się wzrostu
przychodów odsetkowych, dochodowość banków w dalszym ciągu była ograniczona
rezerwami na ryzyko prawne. Łączny współczynnik kapitałowy sektora bankowego na
koniec września 2024 r. wyniósł 21,3% i był niższy niż w końcówce 2023 r., a współczynnik kapitału
podstawowego Tier I wyniósł 20,0%.
Podstawowe pozycje rachunku zysków i strat
4
W okresie styczeń-grudzień 2024 r. sektor bankowy wypracował zysk netto na poziomie 42,2 mld zł wobec
27,9 mld zł w analogicznym okresie roku poprzedniego, co oznaczało wzrost o 50,9% r/r. W analizowanym
okresie całkowite przychody odsetkowe sektora bankowego wyniosły 173,7 mld zł przy przychodach
odsetkowych w analogicznym okresie poprzedniego roku na poziomie 166,5 mld zł (wzrost o 4,3% r/r). Dodatni
4
Źródło: Dane miesięczne sektora bankowego, KNF
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
14,0
16,0
18,0
20,0
3,50
3,70
3,90
4,10
4,30
4,50
4,70
4,90
5,10
gru 21 gru 22 gru 23 gru 24
USD/PLN (lo) EUR/PLN (lo) stopa referencyjna (%, po) inflacja - CPI (%, po)
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
24
wpływ na wynik netto miał również wynik z tytułu prowizji (wzrost o 4,6% r/r do poziomu 19,6 mld zł).
Największy negatywny wpływ na wynik netto sektora bankowego w okresie styczeń-grudzień 2024 r. miały
koszty odsetkowe – które jednak były mniejsze o 6,2% r/r i wyniosły 66,6 mld zł, a także koszty działania banku
i amortyzacji, które z kolei wzrosły o 10,9% r/r do poziomu 56,4 mld zł. Ujemnie na zysk netto wpływał również
wynik z tytułu rezerw i odpisów (18,8 mld – wzrost o 15,8% r/r), w którym zawierają się między innymi rezerwy
na ryzyko prawne kredytów mieszkaniowych denominowanych w walutach obcych. Na koszty działania
banków w 2024 r. istotny wpływ miała presja płacowa. Dodatkowo wynik sektora bankowego od początku
czerwca obciążony był kosztami wakacji kredytowych, które w ubiegłym roku były bardziej ograniczone niż
w 2023 r., ale nie pozostawało to bez znaczenia dla zyskowności sektora bankowego w 2024 r.
5
Wynik finansowy sektora bankowego w okresie styczeń – grudzień 2024 r. (mld zł)
Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych KNF
W okresie od stycznia do grudnia 2024 r. marże w bankach wzrosły. W warunkach podwyższonych stóp
procentowych marża odsetkowa na koniec grudnia osiągnęła poziom 3,64% wobec 3,57% na koniec grudnia
2023 r. Rentowność mierzona wskaźnikami ROA i ROE
6
również rosła w 2024 r. Zwrot z kapitału własnego na
koniec grudnia 2024 r. wyniósł 15,66% wobec 11,73% na koniec grudnia 2023 r., a wskaźnik ROA wyniósł
1,33% na koniec grudnia 2024 r. wobec 0,97% na koniec grudnia 2023 r. Wskaźnik R/I
7
spadł w analizowanym
okresie do poziomu 14,3% z poziomu 15,1% na koniec grudnia 2023 r. Rosnące przychody operacyjne
5
W 2024 roku kredytobiorcy będą mogli zawiesić raty kredytowo-odsetkowe na 2 miesiące w okresie 01.06.24-31.08.24 oraz na 2 miesiące w okresie
01.09.24-31.12.2024
6
Wskaźniki ROA i ROE - relacja sumy wyniku finansowego z 12 kolejnych miesięcy do odpowiednio: średnich aktywów i średniego kapitału w tym samym
okresie
7
Wskaźnik R/I – relacja rezerw i odpisów z 12 kolejnych miesięcy do całkowitych przychodów operacyjnych netto w tym samym okresie
173,7
- 66,6
2,0
19,6
2,5
- 56,4
- 18,8
- 13,4
42,2
- 0,4
0,0
20,0
40,0
60,0
80,0
100,0
120,0
140,0
160,0
180,0
200,0
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
25
a z drugiej strony utrzymywane w ryzach koszty powodują, że wskaźnik C/I
8
spadł do poziomu 43,0% na koniec
grudnia, wobec 47,26% w grudniu 2023 r.
Kredyty i depozyty
9
Głównym źródłem finansowania banków w okresie styczeń-grudzień 2024 r. ciągle pozostawały depozyty
sektora niefinansowego. Na koniec grudnia wartość depozytów sektora niefinansowego wynosiła 1 957 mld zł
(+7,8% r/r). W szybszym tempie rosły depozyty gospodarstw domowych: o 9,7% r/r do poziomu 1 377 mld zł,
podczas gdy depozyty przedsiębiorstw w grudniu 2024 r. rosły tylko o 3,6% r/r. Wyższe tempo wzrostu
depozytów gospodarstw domowych wynikało z relatywnie korzystnej sytuacji na rynku pracy a także dodatniej
realnej stopy procentowej, która sprzyjała oszczędnościom. Aktywa sektora bankowego na koniec grudnia
2024 r. wynoszą 3 335 mld zł (wzrost o 10,8% r/r).
Akcja kredytowa w 2024 r. powoli rosła i w ujęciu rocznym dynamika wzrostu kredytów dla sektora
niefinansowego
10
w okresie styczeń-grudzień wzrosła o 4,5% r/r do poziomu 1 145 mld zł. Kredyty dla
przedsiębiorstw w tym okresie wzrosły o 3,3% r/r do wartości 401,6 mld zł, podczas gdy mocniej wzrosły
kredyty dla gospodarstw domowych do poziomu 735,2 mld zł (+5,2% r/r). Widoczna była poprawa akcji
kredytowej po stronie kredytu konsumpcyjnego. Kredyty mieszkaniowe w ciągu 2024 r. rosły, jednakże wzrost
ten ograniczany był przez brak programu wspierającego zakup nieruchomości, który był zapowiadany przez
rząd w momencie rezygnacji z programu „Bezpieczny kredyt 2%”. Po stronie przedsiębiorstw, w okresie styczeń
- grudzień 2024 r., akcja kredytowa dla kredytów operacyjnych nadal była słaba. Kredyty inwestycyjne w tym
czasie również rosły w powolnym tempie, ze względu na przyhamowanie inwestycji w tym roku.
Sytuacja płynnościowa w sektorze bankowym pozostawała stabilna w 2024 r. Od stycznia do grudnia 2024 r.
wartość wskaźnika LCR utrzymywała się powyżej wymaganego minimum 100%. Na koniec grudnia 2024 r.
współczynnik LCR banków komercyjnych (bez banków zrzeszających) wyniósł 228% wobec 215% na koniec
grudnia 2023 r. Również wskaźnik stabilnego finansowania NSFR pozostawał na poziomie powyżej wymaganej
normy (100%) – na koniec września 2024 r. wyniósł 167% wobec 162% na koniec 2023 r.
8
Wskaźnik C/I - relacja kosztów z 12 kolejnych miesięcy do całkowitych przychodów operacyjnych netto w tym samym okresie
9
Źródło: Dane miesięczne sektora bankowego, KNF
10
Należności bez utraty wartości od sektora niefinansowego brutto – portfel B, dane KNF
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
26
V. Wyniki finansowe
Grupy Kapitałowej Alior Banku
Rachunek zysków i strat
Szczegółowe pozycje rachunku zysków i strat Grupy Kapitałowej Alior Banku przedstawia poniższa tabela:
01.01.2024 -
31.12.2024
01.01.2023 -
31.12.2023
Zmiana
Zmiana
(tys. zł)
(tys. zł)
(tys. zł)
(%)
Przychody z tytułu odsetek obliczone przy
zastosowaniu metody efektywnej stopy
procentowej
6 663 692
6 814 190
-150 498
-2,2%
Przychody o podobnym charakterze
570 025
581 779
-11 754
-2,0%
Koszty z tytułu odsetek
-2 050 006
-2 623 599
573 593
-21,9%
Wynik z tytułu odsetek
5 183 711
4 772 370
411 341
8,6%
Przychody z tytułu prowizji i opłat
1 352 300
1 822 077
-469 777
-25,8%
Koszty z tytułu prowizji i opłat
-485 291
-964 565
479 274
-49,7%
Wynik z tytułu prowizji i opłat
867 009
857 512
9 497
1,1%
Przychody z tytułu dywidend
322
185
137
74,1%
Wynik na instrumentach wycenianych do
wartości godziwej przez rachunek zysków i strat i
wynik z pozycji wymiany
33 998
63 776
-29 778
-46,7%
Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania
instrumentów finansowych niewycenianych do
wartości godziwej przez rachunek zysków i strat,
w tym:
27 477
12 251
15 226
124,3%
wycenianych do wartości godziwej przez inne
całkowite dochody
26 889
10 346
16 543
159,9%
wycenianych według zamortyzowanego kosztu
588
1 905
-1 317
-69,1%
Pozostałe przychody operacyjne
110 184
128 819
-18 635
-14,5%
Pozostałe koszty operacyjne
-162 664
-202 719
40 055
-19,8%
Wynik z tytułu pozostałych przychodów i
kosztów operacyjnych
-52 480
-73 900
21 420
-29,0%
Koszty działania Grupy
-2 117 647
-1 977 199
-140 448
7,1%
Wynik z tytułu odpisów na straty oczekiwane
-403 762
-625 292
221 530
-35,4%
Wynik z tytułu utraty wartości aktywów
niefinansowych
-1 729
-4 912
3 183
-64,8%
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
27
Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych
w walutach obcych
-59 355
-53 983
-5 372
10,0%
Podatek bankowy
-279 667
-263 753
-15 914
6,0%
Zysk brutto
3 197 877
2 707 055
490 822
18,1%
Podatek dochodowy
-752 855
-676 930
-75 925
11,2%
Zysk netto
2 445 022
2 030 125
414 897
20,4%
Zysk netto przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej
2 445 022
2 030 125
414 897
20,4%
Wynik brutto (przed podatkiem dochodowym) w 2024 r. wyniósł 3 197,9 mln zł co oznaczało wzrost względem
2023 r. o 490,8 mln zł, tj. o 18,1%. Podatek dochodowy w 2024 r. wzrósł o 11,2% do poziomu 752,9 mln zł.
Zysk netto Grupy Kapitałowej Alior Banku (przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej) za 2024 r.
wyniósł 2 445,0 mln zł i był wyższy od wyniku osiągniętego w 2023 r. o 414,9 mln zł, co stanowiło znaczący
wzrost o 20,4% r/r. Zwrot z kapitału (ROE) wyniósł 23,9%, natomiast zwrot z aktywów (ROA) był na poziomie
2,7%.
Całkowite przychody (w mln zł) – dane skonsolidowane
Wynik z tytułu odsetek osiągnął 5 184 mln zł i stanowił główny składnik przychodów Grupy Kapitałowej Alior
Banku na poziomie ok. 85,5% łącznych przychodów w 2024 r. W porównaniu do 2023 r. wynik odsetkowy
wzrósł o 8,6%. Wzrost ten został osiągnięty pomimo utrzymujących się niższych stóp procentowych, które
jednak przez cały 2024 r. utrzymywały się na relatywnie wysokim poziomie. Dodatkowym czynnikiem
wspierającym poprawę wyniku odsetkowego były niższe koszty, co wpłynęło pozytywnie na rentowność.
Ponadto, zwiększenie wartości portfela kredytów netto również przyczyniło się do wzrostu dochodów
odsetkowych. Dodatkowo należy również podkreślić spadające koszty finansowania, zarówno depozytów
bieżących, jak i terminowych w segmencie detalicznym oraz biznesowym. Rada Polityki Pieniężnej, po decyzji
4 772
5 184
858
867
2
9
2023 2024
Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu prowizji i opłat Wynik pozostały
5 632
6 060
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
28
o obniżeniu stóp procentowych o 75 punktów bazowych we wrześniu 2023 r., oraz o obniżeniu o kolejne 25
punktów bazowych w październiku 2023 r., postanowiła wstrzymać się z dalszymi obniżkami i w całym 2024 r.
stopa referencyjna utrzymywana była na poziomie 5,75%. Stawka WIBOR3M, która stanowi główną stawkę
wykorzystywaną przez Bank do ustalania kosztu udzielonych kredytów osiągnęła w 2024 r. średni poziom
5,86%, a więc nieco niższy w porównaniu do średniego poziomu 6,53% w 2023 r. Pomimo spadku średniego
poziomu stawki WIBOR3M marża odsetkowa Banku (NIM) zwiększyła się z poziomu 5,89% w 2023 r. do 5,98%
w 2024 r.
Stosowane przez Bank oprocentowanie w podziale na poszczególne produkty kredytowe oraz przeciętną stopę
oprocentowania depozytów przedstawia poniższa tabela:
01.01.2024 - 31.12.2024
01.01.2023 - 31.12.2023
(%)
(%)
KREDYTY
Segment detaliczny, w tym:
Kredyty konsumpcyjne
10,33
10,72
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe
7,83
7,51
Segment biznesowy, w tym:
Kredyty inwestycyjne
8,33
9,40
Kredyty operacyjne
8,64
9,65
DEPOZYTY
Segment detaliczny, w tym:
Depozyty bieżące
1,10
1,34
Depozyty terminowe
3,90
5,29
Segment biznesowy, w tym:
Depozyty bieżące
0,86
1,04
Depozyty terminowe
4,12
5,48
Wynik z tytułu opłat i prowizji w 2024 r. wzrósł w porównaniu z 2023 r. o 1,1%, do poziomu 867,0 mln zł.
Głównym składnikiem przychodów z tytułu opłat i prowizji są prowizje związane z transakcjami wymiany walut,
z których wynik prowizyjny wyniósł w 2024 r. 310,8 mln zł, co stanowiło spadek o 11,8% w stosunku do 2023
r. Spadek wyniku prowizyjnego z tego tytułu wynika m.in. ze specyfiki księgowania tego typu transakcji w 2023
r. w którym wynik z transakcji wymiany walut był powiększany o „przesunięcia” z wyniku handlowego, a od
2024 r. wynik z transakcji wymiany walut jest prezentowany wyłącznie w wyniku prowizyjnym. Kolejnym
istotnym składnikiem wyniku z tytułu opłat i prowizji były prowizje z działalności pożyczkowej, leasingowej
i skupionych wierzytelności z których osiągnięto wynik w wysokości 239,8 mln zł, tj. 4,5% niższy, aniżeli
osiągnięty w 2023 r. Wzrost wyniku prowizyjnego zanotowano z tytułu obsługi rachunków, przelewami
i obsługą kasową, które zanotowały wzrost o 3,5% do poziomu 175,1 mln zł w 2024 r. w porównaniu do 169,2
mln zł w 2023 r. Wzrósł również wynik prowizyjny z tytułu obsługi kart płatniczych i kredytowych, który
wyniósł 62,2 mln zł w 2024 r. w porównaniu do 18,5 mln zł w roku ubiegłym. Skorygowany został sposób
prezentacji prowizji maklerskich, po zmianie prowizje te są prezentowane w pozycji „Przychody z tytułu prowizji
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
29
i opłat”, wcześniej Grupa prezentowała te przychody w pozycji „Pozostałe przychody operacyjne”. Wpływ tej
zmiany na wysokość wyniku z tytułu opłat i prowizji w 2023 r. wyniósł +20 mln zł, natomiast w 2024 r. +19,9
mln zł. Uwzględniając zmiany w sposobie prezentacji prowizje maklerskie wzrosły w 2024 r. o 10,9%
w porównaniu do 2023 r. do poziomu 72,8 mln zł. Pozostałe przychody i koszty prowizyjne (netto) wyniosły
-72,4 mln zł i zmniejszyły się w porównaniu do 2023 r. o 13,8 mln zł.
Wynik z tytułu opłat i prowizji (w mln zł) – dane skonsolidowane
W 2024 r. koszty działania wyniosły 2 118 mln zł i były wyższe od kosztów działania poniesionych w 2023 r.
o 140 mln zł tj. o 7,1%. Wzrost kosztów był spowodowany głównie wyższymi kosztami pracowniczymi, które
wzrosły w 2024 r. do 1 238 mln zł, tj. o 129 mln zł w porównaniu do 2023 r. Koszty ogólnego zarządu,
skorygowane o koszt BFG (ale uwzględniające podatki i opłaty), w 2024 r. wyniosły 568 mln zł i były o 3,2%
wyższe od kosztów poniesionych w poprzednim roku. Na wzrost kosztów ogólnego zarządu wpływ miały m.in.,
wyższe o 28,0 mln zł koszty informatyczne, wyższe o 11,3 mln zł koszty marketingowe, jak również wyższe
o 3,6 mln zł koszty usług zewnętrznych. Kategoria kosztów pozostałych wzrosła w analizowanym okresie o 5,2
mln zł, do poziomu 60,7 mln zł. Niższe były natomiast koszty utrzymania budynków, które obniżyły się o 21,7
mln zł, do poziomu 86,7 mln zł. Wartość składki na BFG w 2024 r. była niższa o 18,2 mln zł w porównaniu do
352,3
310,8
251,1
239,8
169,2
175,1
65,6
72,8
86,9
78,7
- 86,2
- 72,4
18,5
62,2
2023 2024
Obsługa kart płatniczych i
kredytowych (netto)
Pozostałe przychody i koszty
prowizyjne (netto)
Sprzedaż ubezpieczeń (netto)
Prowizje maklerskie (netto)
Prowizje związane z rachunkami,
przelewami i obsługą kasową
(netto)
Kredyty, pożyczki, leasing,
skupione wierzytelności
Transakcje fx
857,5
867,0
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
30
2023 r. Dzięki kontroli kosztów w 2024 r., i poprawie dochodów udało się poprawić wskaźnik Koszty/Dochody,
który ukształtował się na poziomie 34,9%, co stanowiło poprawę tego wskaźnika o 0,2 pkt. proc. w porównaniu
do 2023 r., w którym to roku wskaźnik wyniósł 35,1%.
Koszty działania (w mln zł) – dane skonsolidowane
Wynik z odpisów na straty oczekiwane
Wynik z tytułu odpisów na straty oczekiwane wyniósł w 2024 r. -403,8 mln zł w porównaniu do -625,3 mln zł
w 2023 r., co oznacza poprawę o 35,4%. Wskaźnik CoR (koszt ryzyka) w raportowanym okresie wyniósł 0,62%,
dla porównania CoR w 2023 r. wyniósł 0,98%.
Wynik z odpisów na straty oczekiwane (w tys. zł) – dane skonsolidowane
01.01.2024 -
31.12.2024
01.01.2023 -
31.12.2023
Zmiana r/r
(%)
Odpisy na straty oczekiwane Koszyk 3
-736 631
-853 926
-13,7%
klient detaliczny
-349 184
-465 991
-25,1%
klient biznesowy
-387 447
-387 935
-0,1%
Odpisy na straty oczekiwane 1 i 2 (ECL)
128 521
116 441
10,4%
Koszyk 2
140 776
81 477
72,8%
klient detaliczny
86 262
68 499
25,9%
klient biznesowy
54 514
12 978
320,0%
1 109
1 238
550
568
259
270
59
41
2023 2024
Koszty BFG
Amortyzacja
Koszty ogólnego zarządu
Koszty pracownicze
1 977
2 118
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
31
Koszyk 1
-12 255
34 964
-
klient detaliczny
21 055
33 082
-36,4%
klient biznesowy
-33 310
1 882
-
POCI
-91 589
-176 410
-48,1%
Odzyski
267 447
239 448
11,7%
Papiery wartościowe
-2 840
7 035
-
Rezerwa na zobowiązania pozabilansowe
31 330
42 120
-25,6%
Wynik z tytułu odpisów na straty oczekiwane
-403 762
-625 292
-35,4%
Wynik z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych
Wynik z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych wyniósł w 2024 r. -1,7 mln zł.
Bilans
Na 31 grudnia 2024 r. suma bilansowa Grupy Kapitałowej Alior Banku osiągnęła wartość 93,3 mld zł
i była o 3,2 mld zł (o 3,5%) wyższa w porównaniu do stanu na koniec grudnia 2023 r. Największą część aktywów
Grupy Kapitałowej Alior Banku stanowią należności od klientów (62,7 mld zł). Ich udział w sumie bilansowej
wyniósł na koniec grudnia 2024 r. 67,2% i tym samym zmniejszył się w porównaniu z końcem grudnia 2023 r.
o 0,4 pkt. proc. Drugą co do wielkości pozycją aktywów według stanu na 31 grudnia 2024 r. były inwestycyjne
aktywa finansowe, których wartość wyniosła 23,6 mld zł i stanowiła 25,3% sumy aktywów (na koniec grudnia
2023 r. wynosiła 18,8 mld zł i stanowiła 20,9% aktywów).
Podstawowym źródłem finansowania działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku są ulokowane w Banku środki
klientów. Zobowiązania wobec klientów na koniec grudnia 2024 r. wynosiły 76,9 mld zł tj. 82,5%
skonsolidowanej sumy bilansowej Banku. Zobowiązania wobec klientów wzrosły o 3,9 mld zł (tj. o 5,3%)
w stosunku do końca grudnia 2023 r. Drugie co do istotności źródło finansowania tj. kapitały własne, na koniec
grudnia 2024 r. wynosiły 11,2 mld zł i stanowiły 12,0% sumy bilansowej Banku.
W strukturze zobowiązań wobec klientów główną pozycję stanowiły zobowiązania wobec segmentu
detalicznego, które na koniec grudnia 2024 r. stanowiły 70,4% portfela depozytowego klientów. W porównaniu
do stanu na 31 grudnia 2023 r. udział ten zwiększył się o 1,1 pkt. proc.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
32
Poniższe tabele przedstawiają szczegółowe pozycje aktywów, zobowiązań oraz kapitałów według stanu na 31 grudnia
2024 r. wraz z danymi porównywalnymi.
AKTYWA
31.12.2024
31.12.2023
Zmiana
Zmiana
(tys. zł)
(%)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
2 123 351
2 539 259
-415 908
-16,4%
Należności od banków
1 821 581
4 615 420
-2 793 839
-60,5%
Inwestycyjne aktywa finansowe
23 602 885
18 820 432
4 782 453
25,4%
wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite
dochody
21 204 007
15 471 615
5 732 392
37,1%
wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków
i strat
240 942
423 139
-182 197
-43,1%
wyceniane według zamortyzowanego kosztu
2 157 936
2 925 678
-767 742
-26,2%
Pochodne instrumenty zabezpieczające
274 711
336 122
-61 411
-18,3%
Należności od klientów
62 735 968
60 965 097
1 770 871
2,9%
Aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań
18 029
46 894
-28 865
-61,6%
Rzeczowe aktywa trwałe
697 757
743 497
-45 740
-6,2%
Wartości niematerialne
471 899
412 070
59 829
14,5%
Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych
0
0
0
-
Aktywa przeznaczone do sprzedaży
0
0
0
-
Aktywa z tytułu podatku dochodowego
823 185
983 992
-160 807
-16,3%
aktywa z tytułu bieżącego podatku dochodowego
0
1 340
-1 340
-100,0%
aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
823 185
982 652
-159 467
-16,2%
Pozostałe aktywa
724 121
671 351
52 770
7,9%
AKTYWA RAZEM
93 293 487
90 134 134
3 159 353
3,5%
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY
31.12.2024
31.12.2023
Zmiana
Zmiana
(tys. zł)
(%)
Zobowiązania wobec banków
160 125
288 318
-128 193
-44,5%
Zobowiązania wobec klientów
76 936 600
73 078 072
3 858 528
5,3%
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
196 450
276 463
-80 013
-28,9%
Pochodne instrumenty zabezpieczające
450 383
682 631
-232 248
-34,0%
Zmiana wyceny do wartości godziwej z tytułu
zabezpieczanego ryzyka
-53 015
-229
-52 786
23050,7%
Rezerwy
321 794
309 976
11 818
3,8%
Pozostałe zobowiązania
1 708 435
2 653 900
-945 465
-35,6%
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
278 980
326 235
-47 255
-14,5%
bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego
277 359
324 207
-46 848
-14,5%
rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 621
2 028
-407
-20,1%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych
2 087 016
2 109 179
-22 163
-1,1%
Zobowiązania podporządkowane
0
1 159 999
-1 159 999
-100,0%
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
33
Zobowiązania, razem
82 086 768
80 884 544
1 202 224
1,5%
Kapitał akcyjny
1 305 540
1 305 540
0
0,0%
Kapitał zapasowy
7 438 105
6 027 552
1 410 553
23,4%
Kapitał z aktualizacji wyceny
-197 164
-291 439
94 275
-32,3%
Pozostałe kapitały rezerwowe
161 792
161 792
0
0,0%
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek działających
za granicą
256
2 252
-1 996
-88,6%
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych
53 168
13 768
39 400
286,2%
Zysk bieżącego okresu
2 445 022
2 030 125
414 897
20,4%
Kapitał własny
11 206 719
9 249 590
1 957 129
21,2%
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY RAZEM
93 293 487
90 134 134
3 159 353
3,5%
Kredytami udzielonymi w ramach segmentu detalicznego (KI – Klient Indywidualny) były kredyty konsumpcyjne
oraz na nieruchomości. Ich łączny wolumen netto wyniósł na dzień 31 grudnia 2024 r. 39,8 mld zł co stanowiło
wzrost o 4,8% w stosunku do stanu na koniec grudnia 2023 r. W 2024 r. o 10,9% zwiększyło się saldo kredytów
hipotecznych w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2023 r. Nieznaczny spadek o 0,9% w porównaniu do
wolumenu netto na koniec 2023 r. zanotowano w saldzie kredytów konsumpcyjnych, które osiągnęły wartość
netto na poziomie 19,4 mld zł.
W segmencie biznesowym należności z tytułu leasingu finansowego wzrosły w porównaniu do 2023 r. o 7,7%
i osiągnęły wartość netto 5,6 mld zł. Pozostałe kredyty i pożyczki, które stanowią 75,4% udziału w segmencie
biznesowym zanotowały nieznaczny spadek o 2,5% do poziomu 17,2 mld zł.
Łączna wartość netto portfela kredytowego Banku wyniosła na koniec grudnia 2024 r. 62,7 mld zł, podczas gdy
na koniec 2023 r. wynosiła 61,0 mld zł.
Należności od klientów (w mld zł)
18,4
20,4
19,6
19,4
5,2
5,6
17,7
17,3
31 grudnia 2023 31 grudnia 2024
Pozostałe kredyty i pożyczki (KB)
Należności z tytułu leasingu
finansowego (KB)
Kredyty konsumpcyjne (KI)
Kredyty na nieruchomości (KI)
61,0 62,7
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
34
Struktura terytorialna należności od klientów na dzień 31 grudnia 2024 r. oraz 31 grudnia 2023 r.
Depozyty bieżące są główną składową zobowiązań wobec klientów. Stanowiły one 69,9% całości zobowiązań
wobec klientów na 31 grudnia 2024 r. (wzrost o 0,8 pkt. proc. w porównaniu z udziałem na końcem 2023 r.).
Drugą pod względem wielkości pozycją zobowiązań wobec klientów były depozyty terminowe, które stanowiły
29,2% całości zobowiązań wobec klientów na koniec grudnia 2024 r. (spadek w udziale o 0,9 pkt. proc.
w porównaniu z końcem 2023 r.).
Na 31 grudnia 2024 r. wartość odzyskiwalna zabezpieczeń ustanowionych na rachunkach i aktywach
kredytobiorców w ramach Alior Banku wyniosła 27 545 mln zł (w tym klientów indywidualnych: 12 758 oraz
klientów biznesowych: 14 787).
Struktura zobowiązań wobec klientów (w mld zł)
50,5
53,8
22,0
22,5
0,5
0,7
31 grudnia 2023 31 grudnia 2024
Pozostałe zobowiązania
Depozyty terminowe
Depozyty bieżące
73,1
76,9
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
35
Struktura zobowiązań wobec klientów (w mld zł) – ujęcie segmentowe
Struktura terytorialna depozytów na dzień 31 grudnia 2024 r. oraz 31 grudnia 2023 r.
50,7
54,2
22,4
22,8
31 grudnia 2023 31 grudnia 2024
Segment biznesowy
Segment detaliczny
73,1
76,9
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
36
Zobowiązania pozabilansowe
W tym obszarze Bank prezentuje zobowiązania dotyczące finansowania oraz
o charakterze gwarancyjnym.
W pozycji zobowiązań o charakterze finansowym Bank posiada zobowiązania do
udzielenia kredytów, na które składają się m.in: zatwierdzone kredyty, limity na
kartach kredytowych, limity zadłużenia w rachunku bieżącym.
W pozycji o charakterze gwarancyjnym prezentowane są gwarancje, które
stanowią zabezpieczenie wywiązania się klientów Banku ze swoich zobowiązań
wobec podmiotów trzecich. Wartości gwarancji odzwierciedlają maksymalną, możliwą do poniesienia stratę,
jaka zostałaby ujawniona w dniu bilansowym, gdyby wszyscy klienci nie wywiązali się ze swoich zobowiązań.
Na 31 grudnia 2024 r. liczba udzielonych przez Alior Bank aktywnych gwarancji wynosiła 1042, na łączną kwotę
957.289 tys. zł. Na 31 grudnia 2023 r. liczba ta wynosiła 1024 na łączną kwotę 823.433 tys. zł.
Bank dba o zachowanie prawidłowej struktury czasowej wystawianych gwarancji. Gwarancje czynne, których
termin zapadalności jest krótszy niż dwa lata (w liczbie 829) wynoszą 707.198 tys. zł.
Łączna wartość pozabilansowych zobowiązań udzielonych klientom wyniosła na 31 grudnia 2024 r. 12.640.995
tys. zł. Na niniejszą kwotę złożyło się 11.683.706 tys. zł pozabilansowych zobowiązań dotyczących
finansowania oraz 957.289 tys. zł pozabilansowych zobowiązań gwarancyjnych.
Łączna wartość pozabilansowych zobowiązań udzielonych klientom wyniosła na 31 grudnia 2023 r. 12.447.700
tys. zł. Na niniejszą kwotę złożyło się 11.624.267 tys. zł pozabilansowych zobowiązań dotyczących
finansowania oraz 823.433 tys. zł pozabilansowych zobowiązań gwarancyjnych.
Udzielone zobowiązania pozabilansowe (w tys. zł)
Pozabilansowe zobowiązania udzielone
klientom
31.12.2024
31.12.2023
Pozabilansowe zobowiązania udzielone
12 640 995
12 447 700
Dotyczące finansowania
11 683 706
11 624 267
Gwarancyjne
957 289
823 433
Pozabilansowe zobowiązania udzielone klientom – gwarancyjne – ujęcie podmiotowe (w tys. zł)
Ujęcie podmiotowe
31.12.2024
31.12.2023
Podmiot 1
107 448
60 000
Podmiot 2
60 000
60 000
Podmiot 3
60 000
50 000
Podmiot 4
50 000
50 000
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
37
Podmiot 5
50 000
46 862
Podmiot 6
42 825
35 547
Podmiot 7
39 982
35 000
Podmiot 8
35 000
33 970
Podmiot 9
30 172
27 620
Podmiot 10
30 000
24 000
Pozostałe
451 862
400 434
Pozabilansowe zobowiązania udzielone klientom – ujęcie przedmiotowe (w tys. zł)
Ujęcie przedmiotowe
31.12.2024
31.12.2023
Linie kredytowe
11 639 317
11 486 522
Promesy kredytowe
44 389
137 745
Gwarancje
957 289
823 433
Razem
12 640 995
12 447 700
Prognozy finansowe
Alior Bank nie publikował prognoz dotyczących wyników finansowych.
Czynniki mogące mieć wpływ na działalność Grupy
Kapitałowej Alior Banku w perspektywie kolejnych
kwartałów
Bank identyfikuje następujące czynniki, mogące mieć wpływ na wyniki finansowe
w perspektywie najbliższych 12 miesięcy:
• skala popytu zgłaszanego na usługi bankowe przez klientów,
• zdolność klientów do terminowej spłaty zobowiązań finansowych,
• ogólna sytuacja makroekonomiczna kraju, określana przez podstawowe wskaźniki takie jak: poziom
inflacji, stopa bezrobocia, dynamika PKB,
• sytuacja gospodarcza w Unii Europejskiej, która determinuje m.in. skalę eksportu polskich
przedsiębiorstw,
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
38
• tempo realizacji projektów współfinansowanych ze środków UE, szczególnie w ramach Krajowego
Programu Odbudowy,
• decyzje Rady Polityki Pieniężnej, w szczególności tempo i skala oczekiwanych obniżek stóp
procentowych,
• wydarzenia geopolityczne, m.in. trwający obecnie konflikt zbrojny w Ukrainie, konflikty na Bliskim
Wschodzie oraz ruchy migracyjne ludności,
• rozwój oferty usług bankowych przez podmioty nieregulowane,
• wprowadzenie rządowego programu wspierającego rynek mieszkaniowy,
• postępujące procesy konsolidacji i restrukturyzacji sektora bankowego,
• potencjalne rozstrzygnięcia Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej, Sądu Najwyższego lub
innych instytucji państwowych, w szczególności w sprawie walutowych kredytów hipotecznych,
sankcji kredytu darmowego oraz pożyczek gotówkowych,
• reforma wskaźnika referencyjnego tj. zastąpienie wskaźnika WIBOR przez nowy wskaźnik.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
39
VI. Działalność biznesowa
Alior Banku
Działalność Alior Banku
Jesteśmy uniwersalnym bankiem depozytowo-kredytowym, obsługującym osoby
fizyczne i prawne (w tym zagraniczne). Nasza podstawowa działalność obejmuje
prowadzenie rachunków bankowych, udzielanie kredytów i pożyczek pieniężnych,
emitowanie bankowych papierów wartościowych oraz prowadzenie skupu
i sprzedaży wartości dewizowych. Prowadzimy także działalność maklerską,
doradztwo i pośrednictwo finansowe oraz świadczymy inne usługi finansowe.
Działamy w Polsce. W latach 2017 – 2024 prowadziliśmy działalność depozytowo – kredytową na terenie
Rumunii. 30 listopada 2024 r. Alior Bank Oddział w Rumunii zakończył swoją działalność operacyjną.
W następujący sposób dokonaliśmy segmentacji rynku:
Klient indywidualny
(segment detaliczny)
Klient biznesowy
(segment biznesowy)
Działalność skarbowa
Szczegółowe informacje na temat segmentów działalności biznesowej Banku prezentowane są
w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Alior Banku Spółki Akcyjnej za rok zakończony
31 grudnia 2024 r. (nota nr 5).
Segment detaliczny
W grudniu 2024 r. obsługiwaliśmy 4,4 mln klientów indywidualnych.
Bank posiada nowoczesną segmentację behawioralną opisującą portfel dwóch
grup klientów indywidualnych:
• aktywnie korzystających z naszych usług bankowych,
• finansujących swoje zakupy ratalne dzięki nam (ale Alior Bank nie jest dla nich
bankiem pierwszego wyboru).
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
40
Poza segmentacją Bank identyfikuje tzw. grupy „life-style” klientów w oparciu o analizę ich transakcyjności
i koszyki zakupów. Mówią one o wartościach, oczekiwaniach, postawach i potrzebach obsługowo-
produktowych określonych grup klientów.
Segmentacje umożliwiają dostosowanie odpowiedniej komunikacji, kanałów kontaktu, pakietów produktowych
oraz spersonalizowanych Value Added Services. Uzupełniają one tradycyjne funkcjonalności oferowanych
przez Bank produktów i usług. Dzięki segmentacji możemy podnieść jakość i efektywność komunikacji
sprzedażowej skierowanej do klientów Consumer Finance i oferować klientom ratalnym również inne,
profesjonalne produkty bankowe.
Niezależnie od segmentacji behawioralnej, wśród klientów detalicznych, wyróżniamy następujące segmenty
operacyjne:
Klientów Detalicznych
Klientów Personal Banking
(posiadających aktywa o wartości co
najmniej 200 tys. zł lub 100 tys. zł
i miesięczne wpływy na rachunki
osobiste w kwocie co najmniej
10 tys. zł)
Klientów Private Banking
(posiadających aktywa o wartości
ponad 1 mln zł lub posiadających
Konto Elitarne)
Pożyczki gotówkowe
Pożyczka gotówkowa to główny produkt dla klienta indywidualnego, dostępny kompleksowo w następujących
kanałach dystrybucji: oddziały własne, placówki partnerskie, sprzedaż telefoniczna, sprzedaż online i mobile,
pośrednicy online i offline. Pożyczki gotówkowe mogą być przeznaczone na dowolny cel lub na spłatę
zobowiązań finansowych (kredyt konsolidacyjny).
Produkty
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
41
W 2024 r. sukcesywnie dostosowywaliśmy ofertę cenową pożyczki dbając o jej rentowność, ale też
konkurencyjność w stosunku do innych ofert dostępnych na rynku. Podobnie jak w ubiegłym roku nadal
największym zainteresowaniem cieszyły się produkty ze stałą stopą procentową, dające konsumentom komfort
przewidywalności kosztów związanych z zawartymi umowami kredytowymi. Reagując na zapotrzebowanie
rynku, Bank głównie oferował produkty o stałej stopie procentowej, jednakże klienci nadal mieli możliwość
wyboru oferty z oprocentowaniem zmiennym.
W 2024 r. przeprowadziliśmy wielokanałową kampanię marketingową nowej oferty Pożyczki na „mi się”
w dwóch odsłonach: wiosennej i jesiennej. Nasze działania obejmowały komunikację w różnych kanałach
dotarcia do klienta, takich jak telewizja, VOD, Internet, media społecznościowe oraz nośniki w sieciach
sprzedaży. Dodatkowo, wykorzystaliśmy wewnętrzne kanały komunikacji, takie jak Alior Online, Alior Mobile,
e-maile, SMS-y oraz powiadomienia push. Oferta cieszyła się dużym zainteresowaniem, dzięki czemu
pozyskaliśmy nowych klientów. Na uwagę zasługuje również fakt, że flagowa oferta Banku pożyczka na „mi się”
była dostępna w bankowości Alior Online i Alior Mobile w pełnym, efektywnym procesie zdalnym.
Równolegle, uwaga Banku skupiona była wokół procesów i ofert dostępnych online. Kontynuowaliśmy
sprzedaż oferty „Rezygnacja” dla osób, które nie dokończyły procesu wnioskowania o pożyczkę. Klientom,
korzystającym z bankowości mobilnej umożliwialiśmy skorzystanie z dedykowanej oferty Pożyczki Mobilnej.
Dbając o utrzymanie dobrych relacji z klientem oferowaliśmy w kanałach online atrakcyjną cenowo „Pożyczkę
Urodzinową”. Sprzedaż w online była także wspierana czasowymi promocjami cenowymi w ramach oferty
„Weekendowe Okazje”.
Ukierunkowanie na ciągły rozwój procesów i ofert online znalazło odzwierciedlenie w rosnącym
zainteresowaniu klientów procesami sprzedaży pożyczki dostępnymi online, co pozwoliło na osiągnięcie
doskonałych wyników sprzedażowych.
W 2024 r. odnotowaliśmy imponujące wzrosty sprzedaży pożyczek. W październiku zanotowaliśmy historyczny
rekord miesięcznej sprzedaży pożyczek gotówkowych na poziomie 765 mln wolumenu brutto. Z kolei
w listopadzie świętowaliśmy historyczny rekord sprzedaży miesięcznej w kanale online na poziomie 62 mln.
Każdy kolejny rok w kanale online przynosi nowy roczny rekord sprzedaży, w 2024 roku było to 489 mln, co
stanowiło wzrost o 25,4% w porównaniu do roku ubiegłego. Natomiast sprzedaż pożyczek gotówkowych
ogółem wzrosła o 11,9% r/r.
Alior Pay
W ramach limitu kredytowego Alior Pay dostępna jest usługa polegająca
na odraczaniu i rozkładaniu na raty transakcji obciążeniowych, które
zostały już wykonane w ramach konta osobistego w Alior Banku. Usługę
udostępniliśmy dla klientów jako pierwsza instytucja finansowa w Polsce
w grudniu 2022 r. Alior Pay jest sukcesywnie udoskonalany.
W 2024 r. udostępniliśmy nową funkcjonalność w ramach limitu kredytowego Alior Pay „Doładuj Konto”. Dzięki
tej opcji klienci mogą bezpłatnie zasilić swój rachunek oszczędnościowo-rozliczeniowy w Alior Banku ze
środków z przyznanego limitu kredytowego Alior Pay i korzystać z nich przez 30 dni za darmo. Jeżeli w tym
czasie nie spłacą całej kwoty, automatycznie rozłożymy ją na 11 oprocentowanych rat. Minimalna wysokość
zasilenia rachunku to 500 zł, a maksymalna nie może przekroczyć kwoty przyznanego limitu kredytowego
tj. 3000 zł. Przeprowadziliśmy badanie NPS nowej funkcjonalności. Klienci, którzy skorzystali z opcji „Doładuj
Konto” ocenili ją na wysokim poziomie 96%.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
42
Sprzedaż była wspierana promocjami m.in.: promocją z Mastercard oraz Legimi.
W 2024 r. uruchomiliśmy ok 50 tys. sztuk. limitów kredytowych Alior Pay, co stanowiło wzrost o 168%
w porównaniu do roku ubiegłego.
Średnio prawie 17% klientów Alior Pay skorzystało z możliwości rozłożenia spłaty na raty, ponad 58 tys.
transakcji zostało rozłożonych na raty.
Alior Pay jest narzędziem do budowania transakcyjności oraz głównej relacji czego dowodem jest wzrost
o ponad 16% na transakcjach klientów oraz wzrost głównej relacji o 4%.
Karty kredytowe
Karta kredytowa z limitem kredytowym na dowolny cel to produkt
dla klienta indywidualnego dostępny we wszystkich kanałach
dystrybucji: kanałach stacjonarnych, telefonicznych oraz w Alior
Mobile i Alior Online.
W 2024 r. kontynuowaliśmy promowanie kart kredytowych:
Mastercard OK! oraz Mastercard TU i TAM, których głównym
benefitem jest zwrot za płatności kartami:
• Mastercard OK! w wybranych punktach handlowo-usługowych (uniwersalna oferta karty kredytowej),
• Mastercard TU i TAM naliczany za transakcje w walucie innej niż PLN.
Dodatkowo, karta kredytowa Mastercard TU i TAM udostępnia korzystne warunki przewalutowania, czyli
rozliczanie w ponad 150 walutach bez kosztów przewalutowania po stronie Banku.
W miesiącach od lipca do października 2024 r. oferta karty kredytowej Mastercard OK! wiązała się dodatkowo
z benefitami dostępnymi w ramach prowadzonych promocji „Karta na 6+” w kanałach stacjonarnych oraz „Karta
na 6+ na klik” w online. Promocje nagradzały transakcyjność klientów cashbackiem aż do 100 zł miesięcznie
i 600 zł w ciągu pół roku – każda transakcja bezgotówkowa na kwotę co najmniej 50 zł była premiowana
nagrodą premiową 5 zł.
Klientom Private Banking oferujemy kartę World Elite z wyższym limitem oraz pakietem usług concierge
(pomoc wyspecjalizowanej infolinii), ubezpieczeniami w podróży i Priority Pass – możliwością skorzystania
z saloników lotniskowych w trakcie podróży. Dodatkowo karta World Elite jest dostępna bez opłaty za wydanie
dzięki wprowadzonej promocji „Bez opłaty za wydanie karty na start”.
Możliwość dokonywania kartą kredytową płatności zbliżeniowych za pomocą Apple Pay, Google Pay™, Garmin
Pay, Fitbit Pay™, SwatchPAY! lub Xiaomi Pay stanowi również duże udogodnienie dla posiadaczy kart.
Dodatkowo umożliwiliśmy klientom aktywację karty kredytowej do płatności mobilnych dzięki tokenizacji karty
„w drodze”, czyli od razu po podpisaniu umowy, ale jeszcze przed otrzymaniem jej plastiku, co jest bardzo
wygodnym i często wybieranym przez klientów rozwiązaniem.
Bank oferuje karty kredytowe w ścisłej współpracy ze swoim kluczowym partnerem, organizacją płatniczą
Mastercard, która udostępnia dla klientów program lojalnościowy Bezcenne Chwile. Zarządzanie programem
Mastercard Bezcenne Chwile dla wygody klienta dostępne jest z poziomu aplikacji mobilnej Banku, a sam zapis
do programu dostępny jest w Alior Mobile, Alior Online oraz w placówkach Banku.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
43
Klienci mogli skorzystać także z dodatkowych promocji w ramach Programu Mastercard Bezcenne Chwile, które
obejmowały:
• „Shopping z Aliorem” – promocję trwającą od 15.05.2024 r. do 31.07.2024 r., w trakcie której klienci
mogli otrzymać vouchery 200 zł do Allegro,
• „Shopping z Aliorem 2” – analogiczną promocję z nagrodą w postaci voucherów 200 zł do Allegro
w okresie 01-31.08.2024 r.,
• „Zapunktuj w piątek” – promocję w okresie 30.08.2024 r. do 31.10.2024 r. premiującą piątkowe zakupy
voucherami w kwocie do 50 zł,
• „Dołącz i bierz co Twoje” – promocję trwającą od 16.09.2024 r. do 23.10.2024 r., w ramach której
klienci otrzymywali vouchery na kwotę 100 zł.
Powyższe promocje koncentrowały się na zwiększeniu transakcyjności na kartach kredytowych tak, jak loteria
„Przytul 100 tysięcy” skierowaną do Klientów posiadających karty płatnicze Mastercard Alior Banku oraz
aktywną aplikację Alior Mobile.
Równolegle skupiliśmy się na aktywnej komunikacji kategorii nagród #EKO w programie Mastercard Bezcenne
Chwile oraz drugiej „zielonej” oferty, jaką jest promocyjny benefit do karty kredytowej „Zwrot za ekozakupy
z Kartą kredytową – druga edycja”.
W 2024 r. kontynuowaliśmy rozwój sprzedaży karty kredytowej w bankowości elektronicznej i mobilnej (Alior
Online i Mobile), w których klienci otrzymują spersonalizowane oferty limitów z możliwością skorzystania
z promocji:
• „Extra 150 zł z kartą kredytową na klik” – promocją aktywną w całym I półroczu 2024 r.,
• „Karta na 6+ na klik” – promocją obejmującą całe II półrocze 2024 r.
W Alior Online i Alior Mobile istnieje także możliwość uruchomienia planu ratalnego przy użyciu posiadanej
karty kredytowej, o czym przypominamy klientom w ramach komunikacji z propozycją rozłożenia dokonanych
transakcji na wygodne do spłaty raty prowadzonej w czasie rzeczywistym.
Limity odnawialne w rachunku bieżącym
Limit odnawialny jest często wybieranym produktem przez klientów mających w Banku
rachunek osobisty. Produkt umożliwia wielokrotne zadłużanie się w ciężar salda
debetowego rachunku, a każda wpłata na rachunek zmniejsza lub likwiduje zadłużenie.
Klienci mogą otrzymać limity odnawialne w rachunku od 500 zł aż do kwoty 150 tys. zł.
Promując Konto Jakże Osobiste proponujemy klientom uruchomienie przypisanej do
niego korzyści (10 dni bez odsetek do kwoty 1000 zł). Jednocześnie rozwój sprzedaży
limitu odnawialnego kontynuowaliśmy we wszystkich kanałach sprzedaży poprzez komunikację
spersonalizowanych ofert w atrakcyjnej cenie 0 zł za przyznanie limitu.
Kredyty hipoteczne
Mimo niekorzystnych zjawisk rynkowych, wolumen nowej sprzedaży kredytów hipotecznych przekroczył
w 2024 r. zakładane poziomy akwizycji.
Wraz z pogłębiającym się spadkiem rynku i niepewnością co do przyszłości programu #Mieszkanie na Start,
w II półroczu podjęto decyzje o wprowadzeniu wielu zmian produktowych, mających za zadanie odwrócenie
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
44
negatywnych trendów sprzedażowych. W pierwszej kolejności Bank skupił się na działaniach zmierzających do
uatrakcyjnienia oferty dla stopy okresowo stałej, utrzymania flagowej oferty specjalnej „Własne M w wielkim
mieście” rozszerzonej o kolejne, duże ośrodki miejskie oraz optymalizacji modelu wyznaczania oprocentowania
z uwzględnieniem dodatkowych kowenantów. Ostatecznie, w wyniku podjętych działań, Bank przekroczył
plany o ponad 10 p.p., zwiększając, już kolejny rok, udział stopy okresowo stałej. Na koniec 2024 r., udział stopy
okresowo stałej wzrósł o 10 p.p. w stosunku do roku 2023 osiągając blisko 90% udziału w wolumenie nowej
sprzedaży.
Oferta Banku obejmuje kredyty hipoteczne zarówno w wariancie stopy zmiennej, jak i stopy okresowo stałej
z terminem 5 letnim. W strukturze sprzedaży w 2024 r. dominuje cel mieszkaniowy, który osiągnął poziom
przekraczający 95%.
Konta oszczędnościowe
Jednym z podstawowych produktów akwizycyjnych w obszarze oszczędności w 2024 r.
było Konto Mega Oszczędnościowe. Kontynuowaliśmy pozyskiwanie wolumenów
depozytowych wprowadzając kolejne edycje tej oferty. Po wpłacie nowych środków oraz
spełnieniu warunków określonych w regulaminie danej edycji klienci mogli uzyskać
promocyjne oprocentowanie. Posiadacze tych kont mają możliwość elastycznego
oszczędzania, z opcją bezpłatnych i nielimitowanych przelewów za pośrednictwem Alior
Online i Alior Mobile na swoje konto osobiste w Alior Banku. W marcu 2024 r.
wprowadziliśmy nową odsłonę Konta Mega Oszczędnościowego, z atrakcyjną na tle
rynku stawką oprocentowania dla nowych posiadaczy Konta Jakże Osobistego, co
przyczyniło się do wzrostu akwizycji tych kont. Sprzedaż Kont Mega Oszczędnościowych
była wspierana kampaniami marketingowymi.
Ponadto klienci posiadający Konto Jakże Osobiste nadal mogli aktywować korzyść w postaci wyższego
oprocentowania na koncie oszczędnościowym.
Ofertę kont oszczędnościowych z promocyjnym oprocentowaniem uzupełniały:
• wariant „Rodzina 800+”, przeznaczony dla klientów, którzy złożyli wniosek o świadczenie wychowawcze
za pośrednictwem Alior Online lub na ich koncie osobistym w Banku został odnotowany wpływ
świadczenia z programu „Rodzina 800+”;
• wariant „Bonus dla Młodych” przeznaczony dla posiadaczy Konta Jakże Osobistego, którzy ukończyli 13
rok życia, ale nie ukończyli 18 roku życia, a od listopada 2024 r. również dla dzieci między 7 a 12 rokiem
życia.
Konto Mieszkaniowe
Bank posiada w swojej ofercie Konto Mieszkaniowe, które umożliwia klientom długoterminowe oszczędzanie
na cel mieszkaniowy oraz uzyskanie premii mieszkaniowej z Rządowego Funduszu Mieszkaniowego
zarządzanego przez Bank Gospodarstwa Krajowego.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
45
Lokaty terminowe
W 2024 r. oferowaliśmy klientom indywidualnym lokaty terminowe z oprocentowaniem stałym w PLN, USD
oraz EUR. Klienci mogli wybrać optymalny wariant okresu oszczędzania oraz otworzyć lokatę w wybranym
kanale dystrybucji (m.in. w Alior Online oraz Alior Mobile). Zainteresowaniem klientów cieszyła się przede
wszystkim oferta lokat na nowe środki w PLN z promocyjnym oprocentowaniem. Kontynuując działania w
kierunku digitalizacji klientów oferowaliśmy lokatę mobilną dostępną wyłącznie w Alior Mobile dla nowych
użytkowników tej aplikacji. Jednocześnie Bank rozwijał ofertę retencyjną dostępną zarówno w kanałach
cyfrowych jak i w placówkach.
Rachunki oszczędnościowo-rozliczeniowe
Konto Jakże Osobiste było głównym rachunkiem osobistym dostępnym w ofercie Banku w 2024 r. Oferta
Konta Jakże Osobistego wyróżniona została przez ekspertów rynkowych i znalazła się na podium (III miejsce)
w rankingu plebiscytu „Złoty Bankier” organizowanym przez Puls Biznesu i portal bankier.pl,
w kategorii „Konto Osobiste”.
W ramach oferty Konta Jakże Osobistego dostępnych jest 11 korzyści (m.in.: bezpłatne wypłaty z bankomatów
w kraju lub na świecie, zwrot za płatności mobilne, pakiet bezpłatnych przelewów natychmiastowych), z których
klienci mogą stworzyć własne unikalne konto dopasowując usługi do swoich potrzeb.
Konto Jakże Osobiste dostępne jest w kilku wariantach skierowanych do różnych segmentów m.in.:
standardowym skierowanym do klienta masowego; Konto Jakże Osobiste Personal Banking – dla klientów
segmentu Premium lokujących w Banku aktywa powyżej 100 tys.
zł; Konto Jakże Osobiste dla młodych – skierowane do
nastolatków w wieku 13-17 lat; Konto Jakże Osobiste z
benefitami dla graczy skierowane do fanów gier komputerowych
– z kartą debetową Mastercard z wizerunkiem Renektona, Lulu
lub Ashe - bohaterów z gry League of Legends.
W grudniu 2024 r. udostępniono Konto Jakże Osobiste dla dzieci
poniżej 12 roku życia z aplikacją mobilną Alior Kids dostępną od
7 roku życia.
Ofertę rachunków oszczędnościowo–rozliczeniowych uzupełniają: Konto Elitarne (dla klientów Private
Banking), Konto Internetowe, Podstawowy Rachunek Płatniczy oraz Konta Walutowe (prowadzone w czterech
podstawowych walutach: USD, EUR, CHF, GBP). Posiadacze kont walutowych mogą korzystać także z usługi
wielowalutowej, umożliwiającej podpięcie kont walutowych prowadzonych w USD, EUR, GBP do karty
debetowej wydanej do Konta Jakże Osobistego lub Konta Elitarnego.
Usługi transakcyjne
Bank oferuje szeroki zakres usług transakcyjnych. W aplikacji mobilnej Alior Online dostępne są płatności
telefonem (BLIK, Blik zbliżeniowy, Android Pay, Apple Pay) oraz zegarkiem (Fitbit Pay, Garmin Pay, Swatch
PAY!).
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
46
Transakcje wymiany walut
W naszych placówkach dostępne są usługi przewalutowania dla walut takich jak PLN, EUR, USD, GBP oraz
CHF. Można skorzystać z nich za pośrednictwem bankowości internetowej lub mobilnej, podczas realizacji
przelewów zagranicznych czy transakcji kartą za granicą.
Dla naszych Klientów Indywidualnych, oferujemy też, możliwość samodzielnej wymiany walut za
pośrednictwem platform walutowych – Kantoru Walutowego lub Autodealingu. W ofercie Kantoru
Walutowego dostępnych jest 21 walut, a sama platforma jest bezpłatna i działa przez całą dobę, 7 dni
w tygodniu. Autodealing natomiast wbudowany jest bezpośrednio w bankowość klienta i pozwala
na dokonywanie transakcji wymiany w obrębie 5 walut.
Klienci posiadający kartę debetową wydaną do Konta Jakże Osobistego mogą dodatkowo korzystać z usługi
wielowalutowej, pozwalającej na podpięcie kont walutowych (prowadzonych w USD, EUR, GBP), a użytkownicy
Kantoru Walutowego mogą korzystać z przypisanej do niego karty wielowalutowej, jednej do wszystkich
rachunków w Kantorze Walutowym, która sama rozpoznaje walutę płatności i pobiera środki z właściwego
rachunku.
Produkty Bancassurance
W 2024 r. istotną rolę w obszarze bancassurance odgrywały ubezpieczenia
z oferty Grupy PZU powiązane z pożyczkami gotówkowymi oraz kredytem
hipotecznym. Bank zmodyfikował ofertę produktową w tym zakresie, przede
wszystkim uwzględniając wyzwania wynikające ze zmian regulacyjnych (wejście w
życie w dniu 01.07.2024 znowelizowanych zapisów Rekomendacji U) oraz
systemowych (wdrożenie przez dostawcę zewnętrznego nowego zintegrowanego
systemu do sprzedaży i obsługi ubezpieczeń).
Wysoki udział w obszarze bancassurance miały również ubezpieczenia
o charakterze inwestycyjnym i oszczędnościowym, których wolumen pozyskanej
składki wzrósł w 2024 r. aż o ok. 75% do roku poprzedniego.
Produkty ubezpieczeniowe typu stand-alone, niepowiązane z produktami bankowymi, tj. ubezpieczenie
turystyczne, komunikacyjne i nieruchomości dostępne online, utrzymywały trend rosnący. Sprzedaż tych
ubezpieczeń była wspierana przez kampanie marketingowe oparte m.in. na promocjach i zniżkach. Szczególnie
wysoki wzrost liczby sprzedanych polis dotyczył ubezpieczenia turystycznego osiągając wzrost liczby polis
o 41% do poprzedniego roku. Sprzedaż polis oferowanych online pozostaje strategicznym kierunkiem rozwoju
oferty bancassurance.
Bank pozyskał dla Grupy PZU ze sprzedaży ubezpieczeń dla Klienta Indywidualnego przypis składki brutto
ponad 0,5 mld zł, co stanowi wzrost o 25% do poprzedniego roku.
Kwartał trzeci 2024 r. to wspólne wzmożone prace w Grupie PZU dla wyznaczenia nowych strategicznych
kierunków rozwoju bancassurance.
W Banku dominującym modelem sprzedaży ubezpieczeń jest model indywidualny, w którym Bank występuje
jako dystrybutor ubezpieczeniowy.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
47
Consumer Finance
W ramach segmentu detalicznego Bank oferuje również kredyty ratalne.
Bank skutecznie rozwijał działalność w tym segmencie i kontynuował realizację inicjatyw mających wpływ na
dynamiczny rozwój w obszarze kredytów ratalnych oraz na utrzymanie pozycji lidera na rynku tych kredytów.
W roku 2024 intensywnie reagowaliśmy na zmieniające się warunki rynkowe oraz wzrastające wymagania
naszych klientów i partnerów Banku.
W procesie wnioskowania o kredyt ratalny online udostępniliśmy klientom możliwość potwierdzenia
tożsamości poprzez aplikację mObywatel. Dzięki nowej metodzie klienci mogą szybko sfinansować swoje
zakupy. Podjęliśmy również działania w obszarze bezpieczeństwa klientów. Wprowadziliśmy zmiany w treści
korespondencji kierowanej drogą elektroniczną na rzecz informacji statycznych (nie generujących ryzyka
ewentualnego oszustwa) oraz w sposobie zabezpieczania dokumentów przesyłanych do klientów drogą
elektroniczną. Dodatkowo zabezpieczyliśmy procesy wnioskowania przed kradzieżą tożsamości wprowadzając
weryfikację numeru PESEL jako wymagany krok do podpisania umowy kredytowej. Koncentrowaliśmy się także
na utrzymaniu pozycji jednego z liderów na rynku sprzedaży kredytów ratalnych poprzez realizację działań
optymalizacyjnych zarówno w kanale online, jak i stacjonarnym zgodnych ze Strategią Banku oraz rozbudowie
kanału sprzedaży online o kolejnych Partnerów, dostosowując proces do potrzeb biznesowych tych Partnerów.
Private Banking
Program Private Banking przeznaczony jest dla najzamożniejszych klientów
indywidualnych, skłonnych powierzyć Bankowi aktywa przekraczające 1 mln zł. Klientów
obsługujemy w siedmiu specjalistycznych oddziałach Private Banking, zlokalizowanych
w Katowicach, Poznaniu, Krakowie, Gdańsku, Wrocławiu i dwóch w Warszawie.
Flagowym produktem dla tego segmentu jest Konto Elitarne, prowadzone bezpłatnie w przypadku klientów
posiadających aktywa o wartości minimum 1 mln zł. Rachunek daje dostęp do wielu korzyści, takich jak
indywidualna opieka bankiera Private Banking, utajnienia sald rachunków czy oferowana bez dodatkowych
opłat prestiżowa, wielowalutowa karta debetowa Mastercard World Elite, z bogatym pakietem usług
dodatkowych (np. ubezpieczenie podróżne, wsparcie Concierge czy program Priority Pass). Klienci bankowości
prywatnej mogą również liczyć na uczestnictwo w wydarzeniach kulturalnych czy sportowych, dostępnych
jedynie dla tej grupy klientów.
Klientom z segmentu Private Banking oferujemy otwartą architekturę produktów inwestycyjnych, unikalną
usługę Doradztwa Inwestycyjnego w formule strategii indywidualnych oraz szeroki wachlarz rozwiązań
kredytowych, dostosowanych do ich sytuacji i potrzeb.
Obszary segmentu detalicznego
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
48
Działalność maklerska
Bank prowadzi działalność maklerską poprzez Biuro Maklerskie Alior Banku –
wyodrębnioną organizacyjnie jednostkę. Usługi maklerskie oferowane są za
pośrednictwem wybranych oddziałów Banku oraz z wykorzystaniem zdalnych kanałów
dystrybucji: infolinii Biura Maklerskiego, systemu bankowości internetowej Alior Online, aplikacji mobilnej Alior
Giełda oraz platformy transakcyjnej Alior 4 Trader.
Biuro Maklerskie konsekwentnie kładzie duży nacisk na rozwój technologiczny w zakresie oferowanych przez
siebie rozwiązań. W 2024 r. w Alior Online w module Nowa Inwestycja wyodrębniono zakładki akcje
zagraniczne, ETF oraz kontrakty CFD. Dodatkowo, klienci z aktywną ankietą inwestycyjną otrzymali możliwość
wyświetlenia tylko odpowiednich dla nich produktów. Na portalu aliorbank.pl udostępniliśmy z kolei nowe
wnioski internetowe (rachunek maklerski, rachunek Alior Trader, fundusze inwestycyjne, doradztwo
inwestycyjne, maklerskie konto emerytalne) dla klientów, którzy nie mają jeszcze kartoteki w Alior Banku.
W aplikacji Alior Mobile w sekcji Oferty/Inwestycje zostały dodane opisy produktów Biura Maklerskiego wraz
z linkami do stron na portalu aliorbank.pl, gdzie klient znajdzie więcej szczegółowych informacji oraz instrukcje
jak zawnioskować o dany produkt. Na początku roku udostępniliśmy również aplikację Alior Giełda w sklepie
AppGallery dla posiadaczy urządzeń marki Huawei, którzy nie mają pełnego dostępu do usług sklepu Google
Play. W marcu umożliwiliśmy klientom składanie kolejnych dyspozycji w bankowości internetowej dotyczących
obsługi rachunku maklerskiego (w tym IKE/IKZE). Użytkownicy aplikacji Alior Giełda zyskali z kolei możliwość
wyboru jasnego motywu interfejsu, który dzięki wysokiemu poziomowi kontrastu poprawia widoczność tekstu.
Wprowadzono też szereg zmian poprawiających UX korzystania z Alior Giełdy, takich jak prezentowanie
krótkiej nazwy instrumentów, dwustronne sortowanie instrumentów, uproszczenie konfiguracji kart w zakładce
Dashboard oraz istotnie skrócono czas logowania do aplikacji. Dodatkowo w aplikacji Alior Mobile
udostępniliśmy klientom składanie dyspozycji i wniosków Biura Maklerskiego za pomocą zakładki „Moje
sprawy”.
W 2024 r. Biuro Maklerskie przeprowadziło również szereg działań komunikacyjno-marketingowych oraz
edukacyjnych. Zostaliśmy m. in. partnerem projektu „Jak inwestować?” tworzonego przez portal Atlas ETF.
W ramach tej inicjatywy przedstawiciel biura poprowadził webinar dotyczący sposobu zarządzania portfelem
inwestycyjnym uwzględniającym fundusze ETF. Ponownie byliśmy Partnerem Głównym największego
spotkania inwestorów indywidualnych w Polsce - konferencji WallStreet 28, organizowanej przez
Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych, która odbyła się w dniach 7-9 czerwca w Karpaczu. W trakcie
wydarzenia uczestnicy mieli okazję wziąć udział w różnorodnych wykładach, panelach, dyskusjach i debatach,
w tym również z przedstawicielami Biura Maklerskiego Alior Banku.
Pod koniec maja wystartowała kampania marketingowa realizowana w social mediach i w serwisie YouTube,
promująca rachunek maklerski i Alior Trader przez pryzmat 4 krótkich (10 sek.) filmów reklamowych. Działania
te miały na celu przybliżyć szeroką paletę instrumentów oferowanych w ramach produktów maklerskich.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
49
Towarzyszyło im hasło: „Dobrze wybrać dobrze. Inwestuj w Biurze Maklerskim Alior Banku i decyduj o tym na
co masz wpływ”. W terminie od 1 lipca do 31 sierpnia na wybranych lotniskach w Polsce (Warszawa Modlin,
Kraków, Gdańsk, Katowice, Wrocław) trwała natomiast kampania Airport TV, promująca na ekranach
lotniskowych ofertę Biura Maklerskiego. Na początku września Biuro Maklerskie Alior Banku było również
partnerem głównym 3 edycji wydarzenia Squaber Invest Day. 1 października rozpoczęliśmy z kolei kampanię
digitalową pod hasłem „400 zł ekstra premii na emeryturę”, promującą ofertę rachunku maklerskiego IKE/IKZE,
która trwała do końca 2024 r. W dniach 29-30.11 kolejny raz biuro było Partnerem Głównym konferencji
ForFin 2024 (Forum Finansów i Inwestycji) organizowanej przez Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych,
odbywającej się na PGE Narodowym w Warszawie. Przez cały rok na kanałach social mediowych Alior Banku
były prowadzone także działania popularyzujące tematykę inwestycyjną w ramach inicjatywy
#ABCInwestowania.
Pod koniec roku obniżyliśmy do 0% opłaty za nabycie oraz sprzedaż ETF-ów dostępnych na GPW oraz
przedłużyliśmy specjalną ofertę w sprawie minimalnych wartości prowizji od transakcji na rynkach
zagranicznych - 0,29% min. 5 EUR/USD/GBP.
W 2024 r. Biuro Maklerskie uczestniczyło również w dwóch IPO na GPW w Warszawie i przyjmowało zapisy
w ramach oferty publicznej na akcje spółek Żabka Group (2-9 październik) oraz Studenac Group (20-27
listopad), przy czym ta ostatnia oferta nie doszła do skutku.
Ostatnie dwanaście miesięcy obfitowało również w liczne wyróżnienia przyznane ofercie Biura Maklerskiego
Alior Banku. W lutym otrzymaliśmy srebro w rankingu najlepszych kont maklerskich według portalu Money.pl,
natomiast w czerwcu po raz kolejny zostaliśmy wyróżnieni (II miejsce) w zestawieniu najlepszych rachunków
maklerskich 2024, przygotowanym przez magazyn Puls Biznesu.
Fundusze inwestycyjne
Biuro Maklerskie prowadzi dystrybucję jednostek uczestnictwa 12 Towarzystw Funduszy Inwestycyjnych (TFI),
krajowych i zagranicznych. Pełny dostęp do szerokiej oferty ponad 550 subfunduszy zapewniamy klientom
za pośrednictwem oddziałów Private Banking oraz z wykorzystaniem zdalnych kanałów dystrybucji: infolinii
Biura Maklerskiego oraz systemu bankowości internetowej (dla wybranych funduszy opłata manipulacyjna dla
zleceń składanych przez Bankowość Internetową jest niższa o 25% od standardowej Tabeli Opłat).
Pozostałe oddziały Banku umożliwiają klientom nabywanie jednostek uczestnictwa subfunduszy oferowanych
przez podmioty z grupy kapitałowej, tj.: Alior TFI i PZU TFI. Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty
ALIOR posiada 8 wydzielonych subfunduszy, a w zakresie PZU TFI klienci Banku mogą nabywać jednostki
19 subfunduszy FIO Parasolowego. Dodatkowo obniżyliśmy opłatę manipulacyjną do 0% dla wszystkich
funduszy Alior TFI na czas trwania promocji.
W naszej ofercie znajdują się m.in. fundusze ukierunkowane na inwestycje w określone grupy aktywów (papiery
dłużne, akcje), jak również rejony świata (rynki wschodzące, Azja, USA), czy ukierunkowane na działania
związane z określonymi branżami (energia, medycyna, biotechnologia). Dostępne są również fundusze
promujące aspekt środowiskowy lub społeczny, inwestujące zgodnie z zasadami ESG), w rozumieniu art. 8 lub
art. 9 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2088 z dnia 27 listopada 2019 r., w sprawie
ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych (Sustainable
Finance Disclosure Regulation „SFDR”). W ofercie mamy ponad 270 subfunduszy spełniających „zielone”
kryteria SFDR.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
50
Biuro Maklerskie pośredniczy także w zawieraniu przez klientów umów z Alior TFI, w zakresie prowadzenia
Indywidualnych Kont Emerytalnych (IKE) oraz Indywidualnych Kont Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE).
Oddział Alior Banku w Rumunii
W czerwcu 2024 r. Bank zawarł z rumuńskim Patria Bankiem SA umowę sprzedaży portfela kredytów
gotówkowych udzielonych przez oddział Banku w Rumunii o wartości 97 milionów lejów rumuńskich (saldo na
30 kwietnia 2024 r.), czyli ok. 84,5 mln zł. Sprzedany portfel obejmował około 4 tys. klientów detalicznych,
składał się z pracujących niezabezpieczonych kredytów konsumpcyjnych. Transakcja została zrealizowana we
wrześniu 2024 r.
Na przełomie I i II połowy 2024 r. Bank przeprowadził również sprzedaż rumuńskiego portfela kredytów
niepracujących. Portfel został nabyty przez Invest Capital LTD z Grupy Kapitałowej KRUK, umowa została
zawarta w sierpniu 2024 r., a wartość sprzedawanych pakietów wierzytelności wyniosła w sumie 7 872 072,95
lejów rumuńskich, czyli ok. 6 752 663,36 PLN.
Realizacja obu umów, jak i sprawnie przeprowadzony proces wypowiadania umów depozytowych i zamykania
relacji z klientami rumuńskimi doprowadziły do zaprzestania świadczenia usług bankowych i zakończenia
działalności operacyjnej Oddziału w Rumunii 30 listopada 2024 r.
Formalne wyrejestrowanie Oddziału z Rumuńskiego Rejestru Handlowego nastąpiło 6 grudnia 2024 r. na
terytorium Rumunii i 23 grudnia 2024 r. na terytorium Polski (wykreślenie z Krajowego Rejestru Sądowego).
Narodowy Bank w Rumunii oraz Komisja Nadzoru Finansowego zostały poinformowane o ostatecznym
zakończeniu prowadzenia działalności bankowej przez Alior Bank S.A. na terytorium Rumunii.
Segment biznesowy
Rok 2024 był okresem realizacji kluczowych projektów, które wyznaczają kierunek
rozwoju segmentu klienta biznesowego. W obliczu zmieniających się warunków
rynkowych oraz rosnących oczekiwań przedsiębiorców, skoncentrowaliśmy się na
realizacji strategicznych priorytetów, które pozwolą nam zbudować solidne
fundamenty do dalszego wzrostu, zapewniając jednocześnie bezpieczeństwo
i rentowność naszej działalności.
Kluczowe inicjatywy dotyczyły rozszerzenia oferty finansowania OZE, realizacji projektu nowej bankowości
internetowej, automatyzacji i rozwoju procesów online.
Dzięki tym działaniom wzmacniamy naszą pozycję jako zaufanego partnera biznesowego, zapewniamy naszym
klientom dostęp do nowoczesnych rozwiązań i wspieramy rozwój ich firm.
Przedsiębiorstwa małe, średnie i korporacje
Wg danych z BIK S.A. w 2024 r. odnotowaliśmy rekordowy udział rynkowy w sprzedaży na poziomie 4,1% (+0,4
p.p. r/r). Udział w portfelu pracującym w rynku wyniósł na 2,7% na koniec 2024 r.
Na koniec 2024 r. obsługiwaliśmy 13,8 tys. małych i średnich przedsiębiorstw z rachunkiem podstawowym
o łącznym saldzie kredytowym 5,2 mld zł oraz ponad 1,8 tys. firm korporacyjnych z rachunkiem podstawowym
o łącznym saldzie kredytowym 7,7 mld zł.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
51
Na koniec 2024 r.:
• aktywa w regularnej obsłudze wzrosły o 3,4%,
• aktywa w nieregularnej obsłudze spadły o 17,7%,
• limity nowej sprzedaży spadły o 14% r/r przy jednoczesnej redukcji wskaźnika NPL o 2,8 p.p. r/r.
Mikrofirmy
Wg danych z BIK S.A. w 2024 r. osiągnęliśmy rynkowy udział w sprzedaży na poziomie 5,9%, jednocześnie
utrzymując wysoki 9% udział w portfelu pracującym.
Na koniec 2024 r. obsługiwaliśmy ponad 167 tys. mikroprzedsiębiorstw z rachunkiem podstawowym o łącznym
zaangażowaniu kredytowym 4,6 mld zł. W 2024 r. wartość nowych limitów kredytowych wyniosła 1 020 mln
zł.
Technologia, automatyzacja procesów, obsługa zdalna
System bankowości internetowej
Wspólnie z firmą Comarch S.A. intensywnie pracujemy nad projektem nowej bankowości cyfrowej – Alior
Business i Alior Business Mobile.
W październiku 2024 r. uruchomiliśmy pilotaż family and
friends, w ramach którego udostępniliśmy nowy system
wybranej grupie klientów. Towarzyszy mu badanie
satysfakcji. Pierwsze opinie od przedsiębiorców są bardzo
pozytywne. Doceniają oni przejrzystość, intuicyjność oraz
możliwość personalizacji nowego rozwiązania.
W I połowie 2025 r. rozpoczniemy masową migrację
klientów do Alior Business. Bankowość internetowa Alior
Business będzie bazowała na module self-service, natywnej
aplikacji mobilnej, nowoczesnym serwisie oraz zintegrowanych narzędziach klasy ERP. Kompleksowy
i elastyczny ekosystem zapewni przedsiębiorcom profesjonalne wsparcie w budowaniu i rozwijaniu biznesu.
Realizacja projektu potrwa do końca 2025 r.
BankConnect
W obszarze bankowości transakcyjnej odnotowujemy dynamiczny wzrost sprzedaży usługi BankConnect.
Usługę kierujemy do firm, które przetwarzają dużą liczbę transakcji i oczekują pełnej automatyzacji procesu
oraz bieżących informacji finansowych. BankConnect poprzez integrację online systemów finansowo-
księgowych firmy z bankowością internetową BusinessPro automatyzuje procesy i umożliwia nam budowanie
długoterminowych relacji z przedsiębiorcami.
Centralizacja procesów posprzedażowych
W 2024 r. wdrożyliśmy pilotaż centralizacji obsługi posprzedażowej dla mikrofirm. W kolejnym etapie
planujemy wdrożyć ten proces we wszystkich Centrach Mikroprzedsiębiorstw oraz przejąć realizację większości
dyspozycji przez centralny Zespół Relacji Zdalnych. Na koniec 2024 r. zrealizowaliśmy zdalnie, w segmencie
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
52
małych i średnich przedsiębiorstw oraz dużych firm, 91% spraw w porównaniu do 66% w roku 2023.
Rozszerzyliśmy również zakres obsługi prowadzonej przez Zespół Dokumentów Monitoringu Kredytowego.
Tym samym zespół pozyskuje dokumentację do monitoringu indywidualnego zarówno od mikrofirm, jak i od
małych, średnich i dużych firm.
Dzięki współpracy ze spółką Alior Leasing oraz wdrożeniu sprzedaży produktów depozytowych w kanale
sprzedaży telefonicznej, zwiększyliśmy x-sell i akwizycję – pozyskaliśmy dla banku 1 012 nowych klientów
biznesowych oraz uruchomiliśmy 160 mln PLN nowego wolumenu kredytowego.
Automatyzacja procesów kredytowych
Na koniec 2024 r. automatyzacja procesów kredytowych objęła:
• 94% kredytów udzielonych w segmencie mikrofirm,
• 63% kredytów udzielonych w segmencie małych firm.
Wdrożyliśmy nowe, automatyczne rozwiązania. Przedsiębiorcom prowadzącym jednoosobową działalność
gospodarczą umożliwiamy:
• Szybkie składanie wniosku online o kredyt na działalność bieżącą, z poziomu strony internetowej Alior
Banku - po podaniu danych osobowych i numeru NIP firmy, następuje automatyczna weryfikacja
w bazach CEIDG i REGON. Dalszym kontaktem z klientem i obsługą procesu kredytowego zajmuje się
Zespół Obsługi Zdalnej.
• Zdalne podpisywanie zgód i oświadczeń niezbędnych do złożenia wniosku o kredyt firmowy - moduł
został zaimplantowany w różnych kanałach sprzedaży i pozwala klientom na podpisywanie tych
dokumentów SMS-em.
• Zdalne przekazywanie dokumentów finansowych za zakończony rok obrachunkowy. Proces jest
w pełni automatyczny i dostępny w bankowości internetowej Alior Online oraz Business Pro.
Automatyzacja wniosku o rachunki firmowe
W 2024 r. pozyskaliśmy 12 510 rachunków firmowych w ramach akwizycji online. Najszybszy proces trwał
3 minuty od momentu rozpoczęcia wypełniania wniosku online. Tak sprawna realizacja dyspozycji jest możliwa
dzięki automatycznemu przenoszeniu danych firmy z CEIDG/REGON, nowoczesnym metodom potwierdzania
tożsamości (za pośrednictwem aplikacji mObywatel i profilu bankowego (AIS PSD2), możliwości podpisania
umowy elektronicznie i zatwierdzania jej SMS -em.
Automatyzujemy i rozwijamy omnichannel procesów depozytowych. Wdrożyliśmy rozwiązanie wspierające
klientów, w czasie rzeczywistym, podczas składania wniosku o otwarcie rachunku. Udostępniliśmy też
możliwość otworzenia konta firmowego w oddziale z wniosku przekazanego przez Internet. Takie rozwiązanie
rozszerza możliwość akwizycji klientów biznesowych, również w przypadku konieczności dodatkowej
weryfikacji.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
53
Promocje
Nowi klienci z segmentu mikrofirm i małych przedsiębiorstw mogli
skorzystać z atrakcyjnych promocji cenowych:
• 0% prowizji za przyznanie kredytu w rachunku bieżącym oraz
Bizneskredytu,
• marża niższa nawet o 50% i brak prowizji przygotowawczej
w przypadku refinansowania kredytu z innego banku przez
mikrofirmę,
• zwrot 10% za ZUS i zakupy na stacjach paliw (do 200 zł mieś.
i do 2 000 zł w całym okresie promocji) dla aktywnych
posiadaczy konta firmowego z kartą debetową Mastercard
z Plusem,
• 0 zł za korzystanie z karty debetowej Mastercard z Plusem,
• 0 zł za ubezpieczenie NNW oraz opiekę zdrowotną dla
jednego ubezpieczonego,
• punkty powitalne w programie Mastercard Bezcenne Chwile o równowartości 300 zł (dla posiadaczy
firmowej karty debetowej Mastercard z Plusem) i 400 zł (dla posiadaczy firmowej karty kredytowej
Mastercard Business Gold),
• 800 zł do wydania na Allegro dla przedsiębiorców, którzy otworzą rachunek w Alior Banku, zarejestrują
Konto Firma na Allegro,
• bonus na start z kodem promocyjnym dla klientów zakładających Rachunek iKonto Biznes lub
Rachunek 4x4 (od 300 do 800 zł, w zależności od okresu promocji).
Klienci mogli otrzymać zniżki i rabaty po spełnieniu warunków określonych w regulaminach promocji.
Lokaty dla klientów biznesowych
Wprowadziliśmy ,,Lokatę na nowe środki”. Przedsiębiorcy, którzy
posiadają lub otworzyli bieżący rachunek firmowy w Alior Banku
i zdeponowali nowe środki w walucie PLN lub USD, mogli liczyć na
atrakcyjne, stałe oprocentowanie depozytów. Lokaty można było
założyć zdalnie w bankowości internetowej BusinessPro lub w oddziale
Alior Banku.
Firma mogła zyskać 4% na lokacie 182-dniowej, 3,50% na lokacie 92-
dniowej i 3% na lokacie 62-dniowej – w przypadku depozytów w PLN.
Dla USD oprocentowanie wynosiło 1,8 % dla lokaty 182-dniowej, 2%
dla lokaty na 92 dni i 1% na 62 dni.
Finansowanie strukturyzowane
Proponujemy szeroki zakres transakcji finansujących projekty typu project finance, komercyjne projekty
nieruchomościowe, object/asset finance oraz finansowanie lewarowane i finansowanie projektów
inwestycyjnych, w tym inwestycji związanych z odnawialnymi źródłami energii.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
54
W zależności od rodzaju i struktury finansowania wspieramy zarówno klientów korporacyjnych, jak i spółki
celowe utworzone dla realizacji danego przedsięwzięcia. Transakcje strukturyzujemy z uwzględnieniem
indywidualnych potrzeb klienta, uwarunkowań biznesowych i rynkowych oraz zdolności kredytowej firmy lub
projektu. Zawieramy umowy zarówno w formie bilateralnej, jak i kredytów konsorcjalnych. Udostępniamy
finansowanie strukturyzowane w PLN oraz w walutach obcych.
Transakcje strukturyzowane zawarte w 2024 r. skupiały się wokół nieruchomości komercyjnych, finansowania
korporacyjnego i inwestycyjnego dla sektora usługowego, transportowego, finansowego, paliwowo-
energetycznego i produkcyjnego.
ESG i Zielona Transformacja
Zielona transformacja i ESG są jednymi z priorytetów naszej strategii. Wspieramy projekty klientów związane
ze zrównoważonym rozwojem, które umożliwiają ograniczenie emisji oraz zwiększenie produkcji energii
elektrycznej ze źródeł odnawialnych.
Finansowanie inwestycji proekologicznych
Proponujemy szeroką ofertę instrumentów finansowych wspierających transformację energetyczną
przedsiębiorstw i sektora mieszkaniowego. Obejmuje ona finansowanie:
• infrastruktury umożliwiającej firmom produkcję energii na potrzeby przedsiębiorstwa,
• projektów profesjonalnych producentów energii,
• rozwiązań podnoszących efektywność energetyczną sektora mieszkaniowego.
W grudniu 2024 r. znowelizowaliśmy ofertę finansowania projektów OZE dla profesjonalnych producentów
energii. Dzięki temu możemy finansować projekty OZE nie tylko w modelu aukcyjnym , ale również w modelu
rynkowym w ramach umowy sprzedaży energii do koncesjonowanych spółek obrotu (PPA - Power Purchase
Agreement).
Ofertę kierujemy do spółek celowych (SPV), które realizują projekty:
• farm wiatrowych,
• elektrowni fotowoltaicznych,
• instalacji hybrydowych, łączących technologie wiatrowe i fotowoltaiczne.
W przypadku każdego typu projektów umożliwiamy także sfinansowanie magazynów energii.
Dla projektów działających w modelu rynkowym, wprowadziliśmy dłuższy okres kredytowania - do 20 lat
(w przypadku finansowania projektów aukcyjnych okres spłaty kredytu wynosi do 15 lat od daty pierwszej
sprzedaży energii).
Zapewniamy kompleksowe finansowanie potrzeb spółek celowych - jako uzupełnienie kredytu inwestycyjnego
proponujemy m.in. kredyt na VAT, gwarancje i akredytywy.
We współpracy z BGK rozszerzyliśmy ofertę dla wspólnot i spółdzielni mieszkaniowych o nowy wariant kredytu
inwestycyjnego z premią remontową (powódź). Mogą się o nią ubiegać właściciele lub zarządcy budynków
wielorodzinnych uszkodzonych na skutek powodzi. Wysokość wsparcia w postaci premii wynosi:
• 60 % kosztów przedsięwzięcia – w przypadku, gdy budynek mieszkalny jest wpisany do rejestru
zabytków lub znajduje się na obszarze wpisanym do rejestru zabytków,
• 50%. kosztów przedsięwzięcia - w przypadku pozostałych budynków mieszkalnych wielorodzinnych.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
55
Leasing
W 2024 r. łączny wolumen sfinansowany przez spółkę Alior
Leasing wyniósł 3,080 mld zł. tj. o 8% więcej w porównaniu
z 2023 r.
Udział w finansowaniu maszyn i urządzeń w całości biznesu
wzrósł o 2 p.p. r/r (z 17% na 19%).
Alior Leasing zamknął rok 2024 wynikiem sprzedaży
nowego wolumenu na poziomie 3 520 mln zł (po wartości
przedmiotu).
Spółka zrealizowała również cele polegające na zmianie
assetowej struktury sprzedaży. Dobrze zaplanowane inicjatywy w ramach operacjonalizacji oraz konsekwencja
we wdrażaniu strategii, zaowocowały znaczącym wzrostem wolumenu sprzedaży. Wszystkie działania
pozytywnie wpływają na ograniczenie ryzyka kredytowego.
Alior Leasing wdrożył szereg inicjatyw w ramach nowej strategii na lata 2023-2025. Jej głównymi filarami są:
• uniwersalna oferta finansowania i najmu środków trwałych, która odpowiada na potrzeby każdego
segmentu klienta i obejmuje wszystkie kategorie assetowe,
• współpraca z Alior Bankiem oraz z dostawcami środków trwałych i komunikacja z klientami
za pośrednictwem kanałów cyfrowych,
• digitalizacja i automatyzacja procesów, gwarantujące efektywność kosztową organizacji oraz najwyższy
poziom obsługi klientów.
Alior Leasing stale rozwija ofertę finansowania maszyn i urządzeń, w tym inwestycji OZE. Realizuje też działania
limitów pre-approved, których celem jest istotne zwiększenie liczby klientów biznesowych Alior Banku
korzystających z oferty leasingowej.
Na koniec 2024 r. Alior Leasing obsługiwał 60 tys. klientów oraz 90 tys. umów.
Finansowanie handlu
W 2024 r. wartość skupionych i sfinansowanych przez Alior Bank wierzytelności wyniosła 2,5 mld zł.
Aktywnie wykorzystujemy możliwość zabezpieczania umów faktoringu odwrotnego gwarancją spłaty
zobowiązania przez KUKE. Rozwiązanie jest alternatywą dla programów pomocowych BGK zakończonych
w 2023 r.
Wychodząc naprzeciw oczekiwaniom przedsiębiorców, proponujemy uniwersalne rozwiązania
wieloproduktowe, które umożliwiają wygodne zarządzanie przyznanym limitem finansowania i elastyczne
wykorzystanie środków. W zakresie potwierdzania i dyskontowania akredytyw współpracujemy z KUKE i BGK.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
56
Fundusze europejskie i krajowe programy pomocowe
W 2024 r. uczestniczyliśmy w programach publicznych finansowanych ze środków krajowych i unijnych.
Umożliwiło nam to rozwój oferty i kredytowanie firm na korzystnych warunkach. W tym okresie udzieliliśmy
6 450 kredytów z gwarancjami BGK w ramach:
• Krajowego Funduszu Gwarancyjnego (to kontynuacja programu de minimis),
• Funduszu Europejskiego dla Nowoczesnej Gospodarki 2021-2027 FG FENG,
• Europejskiego Funduszu Inwestycyjnego InvestEU (gwarancja Investmax).
Łączna kwota gwarancji dla nowo udzielonych kredytów wyniosła 1,94 mld zł.
W I kwartale 2024 r. wdrożyliśmy gwarancję Biznesmax Plus i Ekomax dla małych i średnich przedsiębiorstw.
Są to bezpłatne gwarancje spłaty kredytu z możliwością otrzymania dotacji w formie dopłaty do
oprocentowania lub kapitału kredytu. Gwarancje te udzielane są w formie pomocy de minimis lub regionalnej
pomocy inwestycyjnej i obejmują kredyty inwestycyjne oraz obrotowe.
W czwartym kwartale 2024 r. wdrożyliśmy gwarancję Investmax dla mikro firm oraz małych i średnich
przedsiębiorstw. Może ona zabezpieczyć aż 80% kwoty kredytu na działalność bieżącą lub inwestycyjną.
Dodatkowo przystąpiliśmy do II konkursie kredytu ekologicznego finansowanego z Programu Fundusze
Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki (FENG) na lata 2021-2027 umożliwiając naszym klientom.
finansowanie modernizacji posiadanej infrastruktury (np. budynki, maszyny, urządzenia).
Budujemy relacje z przedsiębiorcami
Biznesowe poranki z Alior Bankiem
Zrealizowaliśmy cykl śniadań biznesowych dla
obecnych i nowych klientów banku. Nasi eksperci
omawiali sytuację makroekonomiczną oraz tematy
związane z cyberbezpieczeństwem, taksonomią
i ESG. Spotkania były znakomitą formą budowania
bezpośrednich relacji, inspirujących rozmów
i wymiany doświadczeń.
Nagrody i wyróżnienia
II miejsce w XVII edycji Rankingu Banków Polskiego Związku Firm
Deweloperskich.
W kwietniu 2024 r. otrzymaliśmy wyróżnienie m.in.: za szybkość
podejmowania decyzji, wysoką kulturę organizacji i skuteczne
budowanie partnerskich relacji z deweloperami. Wyróżnienie
potwierdza najwyższą jakość obsługi jaką świadczymy na rzecz
wymagających klientów z branży deweloperskiej, która stanowi
istotny sektor w strukturze finansowania Alior Banku.
Polski Związek Firm Deweloperskich jest organizacją pracodawców działającą na rzecz poprawy otoczenia
prawnego inwestorów branży deweloperskiej.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
57
Działalność skarbowa
Bank wykonuje zlecenia klientów w kanale obsługi telefonicznej oraz w kanałach
cyfrowych przez zawieranie z nimi transakcji na własny rachunek w zakresie:
• natychmiastowej wymiany walut (FX) oraz instrumentów terminowych -
służących ograniczeniu ryzyka walutowego,
• instrumentów stopy procentowej - służących klientom do stabilizacji kosztów
finansowania oraz ograniczaniu ryzyka stopy procentowej,
• instrumentów pochodnych ograniczających zmianę cen surowców,
• terminowych instrumentów służących do nabycia uprawnień do emisji gazów cieplarnianych,
• instrumentów lokacyjnych - wykorzystywanych przez klientów do zarządzania nadwyżkami środków
pieniężnych.
Bank zawiera również aktywnie transakcje na rynku międzybankowym wynikające z własnej inicjatywy
podyktowanej zarządzaniem przez Bank:
• płynnością Banku,
• ryzykiem walutowym oraz stopy procentowej,
• ryzykiem portfela opcji walutowych,
• działalnością handlową na rynku OTC na instrumentach walutowych i stopie procentowej, w tym na
portfelu obligacji Skarbu Państwa lub przez niego gwarantowanych oraz euroobligacji rządowych
denominowanych w walutach obcych.
W ramach zarządzania płynnością, nadwyżki płynnych środków Banku inwestujemy przede wszystkim
w obligacje skarbowe – zarówno polskie, jak i zagraniczne – oraz bony skarbowe denominowane w złotych
i walutach obcych. Inwestycje te obejmują również krótkoterminowe papiery dłużne emitowane przez NBP, jak
i papiery dłużne z gwarancjami Skarbu Państwa. Zarządzaliśmy pozycją ryzyka rynkowego w taki sposób, aby
zapewnić poziom kapitału Alior Banku na obecnym, bezpiecznym poziomie oraz aby chronić Bank przed
potencjalnym ryzykiem systemowym, związanym z ograniczoną płynnością rynku. Bank był aktywnym
uczestnikiem rynku międzybankowego, dostarczano płynność w zakresie transakcji walutowych dla innych
profesjonalnych podmiotów rynku, co pozwoliło na utrzymanie dotychczasowej pozycji na międzybankowym
rynku FX. Alior Bank uczestniczył w przekazywaniu danych do wyznaczania kwotowań stawek referencyjnych
POLONIA.
Platformy Walutowe
Jednym z podstawowych kanałów obsługi walutowej
dostępnych w Alior Banku są internetowe platformy walutowe,
które pozwalają klientom na samodzielną wymianę walut bez
wychodzenia z domu czy kontaktu z dealerem. Bank
udostępnia klientom 3 platformy: Kantor Walutowy,
Autodealing i eFX Trader. Każda z tych platform ma odrębne
możliwości i skierowana jest dla innego typu klienta.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
58
Flagową platformą dostępną w portfolio Alior Banku jest Kantor Walutowy. Powstał on w 2012 r. i był
pierwszym w pełni internetowym, bankowym kantorem wymiany walut. Kantor Walutowy przeznaczony jest
dla Klientów Indywidualnych i wszystkich segmentów Klienta Biznesowego. Dostęp do platformy jest możliwy
przez stronę internetową https://kantor.aliorbank.pl/ i aplikację mobilną dla systemów iOS i Android.
W Kantorze Walutowym klienci mogą bez opłat otwierać i prowadzić rachunki oszczędnościowo-rozliczeniowe
w 21 walutach (również w PLN), wymieniać środki po atrakcyjnych kursach całą dobę, przez 7 dni w tygodniu
oraz dokonywać przelewów krajowych i zagranicznych. Dla Klientów Indywidualnych istnieje możliwość
wydania bezpłatnej karty wielowalutowej, która pozwala na płatności w niemal 160 walutach (w tym w PLN).
Karta automatycznie rozpoznaje walutę płatności i pobiera środki z właściwego rachunku bez konieczności
ręcznego wyboru waluty katy np. w aplikacji mobilnej.
Chcąc uatrakcyjnić korzystanie z Kantoru Walutowego naszym klientom w II półroczu 2024 r. zorganizowaliśmy
dwa konkursy, w których nagradzaliśmy tych najbardziej aktywnych. W miesiącach wakacyjnych
zorganizowaliśmy konkurs „Lato z Kantorem Walutowym”. Do wygrania były e-kody do największego serwisu
aukcyjnego oraz nagrody pieniężne. Łączna pula nagród w konkursie wynosiła ponad 330 000 zł. Drugi konkurs
wpisywał się w czas świąt zakupowych tj. Black Friday, Cyber Monday oraz zakupów bożonarodzeniowych.
Do wygrania były najnowsze smartfony oraz e-kody do serwisu zakupowego. Pula nagród w konkursie wyniosła
ponad 160 000 zł.
Kantor Walutowy od początku swojego istnienia wyznacza trendy rynkowe i cieszy się uznaniem klientów.
Świadczą o tym wzrastająca liczba klientów oraz wzrost obrotów walutowych. Obecnie z Kantoru Walutowego
korzysta ponad 600 tys. klientów.
Drugą oferowaną w Banku platformą jest Autodealing. Jest on dostępny jest zarówno dla Klientów
Indywidualnych, jak i Klientów Biznesowych, jednak w szczególności skierowany jest do mniejszym
przedsiębiorstw. Autodealing umożliwia wymianę walut z elastycznym terminem rozliczenia oraz zakładanie
lokat w PLN i walutach obcych z negocjowanymi stawkami oprocentowania oraz elastycznym terminem
zapadalności. Autodealing wyróżnia się pełną integracją z systemami bankowości klienta – transakcje można
dokonywać bezpośrednio w bankowości BusinessPro lub Alior Online.
Najbardziej zaawansowaną platformą wymiany walut w ofercie Banku jest eFX Trader. To platforma
przeznaczona dla Klientów Biznesowych, która umożliwia wymianę w obrębie ponad 60 par walutowych. eFX
Trader pozwala klientom na dokonywanie transakcji z elastycznym terminem rozliczenia, na dziś, jutro lub tzw.
Spot (za 2 dni robocze), a dla klientów posiadających limit skarbowy również forwardów, czyli transakcje na
datę przyszłą (np. dla ograniczenia ryzyka walutowego w planowanej działalności gospodarczej). Użytkownicy
eFX Tradera mogą również składać walutowe zlecenia warunkowe, dzięki którym nie muszą na bieżąco śledzić
kursów wymiany oraz mają dostęp do codziennych analiz rynku walutowego. Transakcje na platformie możliwe
są w godzinach funkcjonowania międzybankowego rynku walutowego (całą dobę, przez 5 dni w tygodniu), który
jest bezpośrednim źródłem kwotowań dla platformy.
Bankowość internetowa i mobilna
W 2024 r. podobnie jak w poprzednich latach prace skoncentrowane były na optymalizacji istniejących
i wprowadzeniu nowych rozwiązań w Alior Online i Alior Mobile. Działania te przyczyniły się do realizacji
strategii Banku oraz zwiększeniu przychodów z kanałów internetowego i mobilnego.
Alior Bank udostępnia klientom nowoczesne rozwiązania technologiczne, które umożliwiają w prosty,
bezpieczny i funkcjonalny sposób korzystanie z oferowanych usług.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
59
Personalizacja
Zgodnie z oczekiwaniami użytkowników aplikacji mobilnej Alior Mobile
dodane zostały kolejne możliwości jej personalizacji. W Alior Mobile
wprowadzony został nowy, odświeżony wygląd ekranu startowego.
Personalizacja pulpitu – dzięki niej klienci mają możliwość dodawania,
usuwania i zmieniania kolejności elementów widocznych na pulpicie.
Jednym z elementów personalizacji aplikacji mobilnej jest nowy element
„Nie zapomnij” widoczny na pulpicie, który przypomni klientom m.in.
o spłacie raty kredytu, karty kredytowej czy o zbliżającym się terminie
zleceń stałych.
Rozbudowana została sekcja „Skróty” o kolejne usługi. Teraz na pulpicie
klienci mogą dodać m.in. „Autostrady” czy „Bilety i parkingi” i mieć do
nich jeszcze łatwiejszy dostęp. Dodatkowo swoje produkty klienci mogą
znaleźć na ekranie głównym. Mogą zdecydować o tym, jakie produkty
widzą na pulpicie – zmieniać ich kolejność i ukrywać niektóre z nich.
Ponadto zakładka „Produkty” podzielona została na 2 sekcje – „Moje produkty” i „Moje karty”. Dzięki temu
użytkownicy aplikacji mobilnej Alior Mobile mogą wygodnie przeglądać swoje produkty prezentowane w formie
listy.
W zakładce „Płatności i Usługi” dodana została nowa funkcja „Zapisani odbiorcy”. Pozwala ona na zebranie na
jednej liście wybranych przez klientów odbiorców. Dzięki temu mogą szybko zlecić przelew krajowy bez
wpisywania danych odbiorcy.
Uporządkowane zostały „Korzyści” dla Konta Jakże Osobistego w kategorie jak również zostały poprawione
opisy tych korzyści.
Udostępniony został uproszczony widok głównego pulpitu aplikacji Alior Mobile. Prezentacja powiększonych
kafli skrótów oraz najważniejszych funkcji ułatwia dostęp do aplikacji dla mniej wymagających klientów.
Funkcjonalności
W zakładce „Kontakt” została dodana sekcja „Moje sprawy”. Klienci mogą tam samodzielnie złożyć dyspozycję,
wniosek o opinię lub o coś zapytać. „Moje sprawy” składają się z trzech modułów „Dyspozycje i dokumenty”,
„Reklamacje” oraz „Pytania i Sugestie
W module „Moje sprawy” Klienci znajdą W odświeżonym formularzu reklamacyjnym klienci mogą złożyć
reklamację czy inne dyspozycje i sprawdzić status swojego zgłoszenia. Jeśli zauważą podejrzaną transakcję,
mogą skorzystać ze szczegółowego formularza reklamacyjnego, aby ją zgłosić.
Klienci mogą zarządzać swoimi finansami jeszcze wygodniej z nową historią transakcji. Historia ostatnich
transakcji ma teraz nowy wygląd i możliwości. W skróconej historii na pulpicie klient może wybrać, które
produkty chce widzieć. Zarządzanie finansami staje się jeszcze wygodniejsze dzięki funkcji filtrowanie historii,
np. według daty, kwoty czy waluty. Bardzo pomocna jest też opcja, która pozwala podsumować wpływy
i wydatki. Zmieniły się również szczegóły pojedynczej operacji oraz historia w szczegółach produktu.
W nowej wersji aplikacji klienci mogą mieć pod ręką limity wszystkich płatności. W Alior Mobile ustawią limity
kart.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
60
Komunikacja
Dodane zostały ekrany „Co nowego” dzięki, którym klienci logujący się po raz pierwszy na
najnowszą wersję aplikacji zobaczą ekrany w formie stories, prezentujące co zmieniło się
w Alior Mobile. Ekrany „Co nowego” prezentują się tylko raz przy pierwszym logowaniu.
Udostępniony został chatbot, który odpowie na najczęściej zadawane pytania w czasie
rzeczywistym. Klienci znajdą go w zakładce „Kontakt” w górnym menu Alior Mobile.
Dodatkowo w aplikacji mobilnej Alior Mobile został udostępniony placement służący do
informowania użytkowników o awariach, usterkach oraz innych ważnych komunikatach
związanych z działaniem systemu/aplikacji.
Płatności
Wdrożona została możliwość wykonania przelewu zagranicznego/walutowego w Alior
Mobile dla klientów indywidualnych. Klienci znajdą tę funkcję w zakładce „Płatności i usługi”.
W aplikacji mobilnej Alior Mobile została dodana opcja „Zapisani odbiorcy”. Użytkownicy mogą sprawdzić listę
swoich zapisanych odbiorców przelewu krajowego, podatkowego, doładowania i przelewu walutowego. Klienci
mają możliwość sprawdzenia szczegółów lub usunięcia każdego typu płatności, mogą również wysłać przelew
krajowy lub doładowanie ze szczegółów odbiorcy.
W ramach Konta Mieszkaniowego, udostępniona została możliwość zestawień transakcji zarówno w Alior
Online jak i Alior Mobile.
Bezpieczeństwo
Od 1 czerwca 2024 r. ze względów bezpieczeństwa został wprowadzony w Alior Banku obowiązek weryfikacji
czy PESEL osoby, która chce podpisać umowę o kredyt bądź rachunek bankowy znajduje się w rejestrze
zastrzeżonych numerów PESEL. Jeśli PESEL jest zastrzeżony, klienci nie mają możliwości zawarcia umowy
depozytowej/kredytowej lub wypłaty gotówki powyżej kwoty określonej w ustawie. Obowiązek ten wynika
z ustawy z dnia 7 lipca 2023 r. o zmianie niektórych ustaw w celu ograniczenia niektórych skutków kradzieży
tożsamości oraz z ustawy z dnia 24 września 2010 r. o ewidencji ludności.
Dodatkowo wprowadzona została obsługa ograniczeń transakcyjnych dla klientów z wygasającym oraz
przeterminowanym dokumentem tożsamości.
Ponadto ograniczone zostały działania aplikacji podczas używania narzędzi wsparcia zdalnego pulpitu dla
platformy iOS. Aby chronić dane klientów przed przypadkowym udostępnieniem, blokujemy nagrywanie oraz
udostępnianie ekranu naszej aplikacji.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
61
Aplikacja dla dzieci Alior KIDS
W 2024 r. została wprowadzona nowa oferta – Konto Jakże Osobiste
dla dzieci w wieku 0-12 lat oraz karta o niskich limitach transakcyjnych
dla najmłodszych w wie ku 7-12 lat.
Udostępniona została nowa aplikacja Alior Kids dla dzieci w wieku 7-
12 lat. Dziecko dzięki aplikacji może w bezpieczny i przyjazny sposób
wejść w świat finansów. W aplikacji najmłodsi mogą uczyć się
oszczędzania, korzystając ze skarbonek, które wedle własnych potrzeb
mogą personalizować, nadając im własną nazwę oraz wybierając grafiki.
Sama aplikacja daje dziecku
możliwość wybrania jednego z 4
motywów: klasyczny, morski,
kosmos oraz dżungla.
W aplikacji dziecko może mieć dostęp do wielu
produktów/funkcjonalności takich jak: portfel, skarbona, dedykowana
karta, prośba o przelew i wiele innych.
W aplikacji Alior Mobile został wprowadzony Panel rodzica, który pozwala
opiekunom zarządzać aplikacją Alior Kids. W nim może np. ustawić
cykliczne przelewy na konto dziecka, zaakceptować prośbę o przelew czy
aktywować BLIKA. W Panelu rodzica klient może również zarządzać
produktami dzieci w wieku 0-12 lat.
Sprzedaż w kanałach zdalnych
Alior Bank systematycznie poszerza ofertę w zakresie sprzedaży produktów w procesach online. Przygotowane
rozwiązania mają za zadanie w jak najprostszy i zrozumiały sposób przekazać klientowi niezbędne treści.
Udostępniona została klientom możliwość zadeklarowania świadczeń socjalnych 800+ na wnioskach
o pożyczkę gotówkową.
W pierwszym półroczu 2024 udostępniona została klientom nowa funkcjonalność w ramach limitu
kredytowego Alior Pay - „Doładuj konto”. Dzięki niej klienci mogą zasilić rachunek oszczędnościowo-
rozliczeniowy w Alior Banku kwotą od 500 zł do wysokości dostępnego salda limitu Alior Pay. Zasilenie
w ramach Doładowania Konta jest darmowe, a kwota, która zasiliła rachunek klienta i obciążyła przyznany limit
kredytowy Alior Pay jest Transakcją Alior Pay, dla której obowiązują zasady spłat takie same jak dla transakcji
odraczanych.
Wdrożony został procesu konsolidacji e2e, który daje możliwość konsolidacji zobowiązań
zewnętrznych/wewnętrznych w oparciu o istniejący proces algorytmowy dostępny w kanałach Alior Online
oraz Alior Mobile. Proces swoim zasięgiem obejmuje możliwość całkowitej spłaty wskazanych zobowiązań
kredytowych w Alior Banku, a także pozostałych zobowiązań z BIK, na spłatę których klient posiada zdolność
kredytową w ramach wyliczonej oferty preapproved.
Ponadto została dodana nowa zakładka Inwestycje do sklepu w aplikacji Alior Mobile wraz z placementami
ofertowymi.
Najlepszą oceną przygotowanych rozwiązań jest ich rosnąca popularność i zauważalne wzrosty w 2024 r.
Wszystkie działania, w tym zmiany w naszych systemach i aplikacji, przyczyniły się do polepszenia wyników
sprzedaży produktów w kanałach cyfrowych.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
62
Inwestycje kapitałowe Grupy Kapitałowej Alior Banku
Inwestycje kapitałowe Grupy Kapitałowej Alior Banku przedstawia poniższa tabela.
Wszystkie papiery wartościowe nabyte zostały ze środków własnych Banku.
• Akcje:
- papiery wartościowe przeznaczone do obrotu, przedstawiające prawo do
kapitału, dopuszczone do obrotu na GPW w Warszawie oraz NYSE,
- papiery wartościowe przeznaczone do obrotu, przedstawiające prawo do
kapitału, niedopuszczone do obrotu.
• Obligacje: obligacje korporacyjne wyemitowane przez emitentów krajowych
i zagranicznych.
• Certyfikaty inwestycyjne: certyfikaty funduszu inwestycyjnego zamkniętego oraz jednostki funduszu
inwestycyjnego otwartego.
31.12.2024
31.12.2023
Liczba
Wartość rynkowa/
nominał w tys. zł
Liczba
Wartość rynkowa/
nominał w tys. zł
Akcje
28 520 408
164 791
7 343 596
151 682
Notowane
252 922
12 110
252 922
19 460
Nienotowane
28 267 486
152 681
7 090 674
132 222
Obligacje
638 600
818 806
586 252
583 715
Certyfikaty inwestycyjne
11 257
1 300
32 034
9 994
Partnerstwa strategiczne
Rolą partnerstw strategicznych jest dostarczanie klientom, a także pracownikom Alior Banku dodatkowych
wartości oraz usług pozafinansowych. Pozyskiwanie nowych partnerów spoza sektora bankowego daje wiele
możliwości na unikalne podejście do klienta. Wprowadzamy usługi czy też różnego rodzaju korzyści, które
zarówno są komplementarne do produktów bankowych, jak i tworzą nową jakość wynikającą z synergii
wdrożenia benefitów z innych sektorów.
Skupiamy się nie tylko na partnerstwach przynoszących korzyści w klasycznym rozumieniu, jak zniżki, vouchery,
oferty specjalne, ale także wokół obszaru bezpieczeństwa cyfrowego, modyfikacji lub rozwoju procesów
mających na celu digitalizację klientów.
Współpraca z podmiotami zewnętrznymi przynosi szeroko rozumiane korzyści dla wielu różnych grup
interesariuszy wewnętrznych i zewnętrznych – od wizerunkowych po finansowe. Dzięki partnerstwom możemy
stworzyć i zaoferować unikalne wartości, które pomagają wyróżnić się na rynku.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
63
W obszarze bancassurance dominują produkty z oferty towarzystw ubezpieczeniowych z Grupy PZU i w roku
2024 w aktywnej sprzedaży były:
• ubezpieczenia na życie przy kredytach gotówkowych (PZU Życie SA),
• ubezpieczenia na wypadek utraty pracy przy kredytach gotówkowych (PZU SA),
• ubezpieczenia na życie przy kredytach hipotecznych (PZU Życie SA),
• ubezpieczenie nieruchomości, ruchomości domowych oraz odpowiedzialności cywilnej do kredytu
hipotecznego (PZU SA),
• ubezpieczenia finansowe do kredytu hipotecznego (PZU SA),
• ubezpieczenia turystycznego PZU Wojażer (PZU SA),
• ubezpieczenia NNW oraz Opieki Zdrowotnej dla Klientów Biznesowych (PZU SA),
• ubezpieczenia na życie o charakterze inwestycyjnym i oszczędnościowym (PZU Życie SA),
• ubezpieczenia komunikacyjne i nieruchomości oferowane online (Link4 TU SA).
Przykłady partnerstw w 2024 r.:
• Mastercard – w ramach podpisanej ośmioletniej umowy z Mastercard zostało wdrożonych wiele
wspólnych inicjatyw marketingowych, które nastawione były na pozyskanie nowych posiadaczy kart
oraz zwiększenie ilości transakcji kartami. W sposób ciągły prowadzimy wspólne kampanie
marketingowe, loterie dla klientów, czy konkursy sprzedażowe.
• Ministerstwo Cyfryzacji / KPRM – w związku z przyjętą "Ustawą o aplikacji mObywatel", 1 września
2023 r. przy współpracy z Ministerstwem Cyfryzacji wdrożyliśmy potwierdzenie i weryfikację
tożsamości o nowy typ dokumentu tożsamości mDowód. Natomiast od 1 czerwca 2024 r. Alior Bank
zintegrowany jest z Rejestrem Peseli Zastrzeżonych. Co daje naszym klientom możliwość zastrzeżenia
PESEL i oznacza dodatkową ochronę naszych klientów.
• Legimi – wdrożyliśmy już kilka wspólnych promocji, w wyniku których klienci Banku mieli możliwość
skorzystania z e-booków, audiobooków i synchrobooków oferowanych przez naszego partnera
na platformie Legimi. Przykładami mogą być: promocja, w ramach której klienci w ramach
podziękowania za założenie Alior Pay, otrzymywali e-book, audiobook lub synchrobook od Legimi
spośród wybranej puli tytułów oraz kod od Legimi jako nagroda gwarantowana w jesiennej loterii Banku
pt. ,,Przytul 100 tys.”. Dotychczasowe akcje pokazały, że wśród naszych klientów mamy wielu
czytelników szczególnie zainteresowanych benefitami związanymi z literaturą a my jako Bank z chęcią
wpieramy czytelnictwo. Planujemy kontynuować naszą współpracę i tym samym promować czytanie
książek.
• WeSub / RentUp – w dalszym ciągu aktywnie rozwijamy współpracę z RentUp w zakresie najmu
konsumenckiego. Nowa forma nabywania produktów staje się coraz bardziej rozpoznawalna wśród
klientów indywidualnych. Od 2023 r. opcja najmu dostępna była m.in. w sieci sklepów Komputronik
S.A. Usługę rozwijamy także z partnerami z innych branż.
• Frisco - przeprowadziliśmy również wspólnie z partnerem z branży spożywczej działającym
w kanale on-line akcję, która polegała na wręczeniu pracownikom Alior Banku rabatów na zakupy. Tego
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
64
typu kampania miała na celu nie tylko docenienie lojalności osób, które z nami pracują oraz bankują, ale
także wsparcie w czasach wysokiej inflacji w zakresie zakupów produktów spożywczych.
Obecnie trwają prace nad nowymi projektami mającymi na celu wzrost transakcyjności, umobilnienia czy też
rozszerzania oferty benefitowej produktów zarówno dla klientów, jak i innych interesariuszy wewnętrznych
i zewnętrznych Banku. Na początek 2025 r. zaplanowaliśmy promocję z zupełnie nowym benefitem dla naszych
klientów z obszaru promującego aktywność sportową. Mamy nadzieję, że spotka się on z dużym
zainteresowaniem.
Rozwój innowacji w Banku i współpraca z ekosystemem FinTech
Alior Bank nieustannie tworzy i wdraża innowacyjne rozwiązania, które przyczyniają się do zwiększenia
zadowolenia klientów oraz efektywności procesów wewnątrz organizacji. Innovation Lab (Departament
Innowacji i Partnerstw FinTech) wspiera jednostki biznesowe w realizacji nowoczesnych projektów, dzięki
kompetencjom w zakresie analizy trendów projektowania UX/UI, badań z użytkownikami, współpracy
z fintechami, otwartej bankowości oraz rozwoju procesów cyfrowych.
Kompetencje Innovation Lab’u zostały wykorzystane w realizacji kluczowych projektów biznesowych
prowadzonych w Banku w 2024 r.
Zespół Badań UX i Produktowych przeprowadził badania rynkowe z konsumentami oraz badania
użytecznościowe, które zweryfikowały aspekty dotyczące zagadnień istotnych dla projektów strategicznych
prowadzonych w Alior Banku. Zespół wspierał budowanie zrozumienia i wiedzy o trendach oraz potrzebach
klientów w organizacji między innymi poprzez rozwój repozytorium raportów (zewnętrznych i wewnętrznych
m.in. z badań) skupionych na klientach i tworzonych dla nich produktach. Zespół Projektowania User
Experience wspierał Bank przy wdrożeniach nowych rozwiązań, poprzez projektowanie oraz prototypowanie
ekranów i procesów nowych funkcji oraz przeprojektowanie tych już istniejących. Działania zespołu skupiały
się na zwiększeniu satysfakcji klientów poprzez projektowanie dostępnych i użytecznych procesów Banku oraz
odpowiedzi na bieżące trendy rynkowe.
W ostatnim kwartale Bank zintensyfikował również działania na rzecz zwiększenia dostępności usług i kanałów
cyfrowych. Od września Bank wspiera w tym firma Kinaole, która przeprowadziła kilka audytów (np. aplikacji
Alior Mobile oraz Alior Giełda) oraz szkoleń z zakresu dostępności cyfrowej dla projektantów i badaczy UX oraz
części zespołów developerów, analityków i product ownerów.
Bank aktywnie współpracuje z ekosystemem FinTech i dostawcami oferującymi innowacyjne usługi, które
poprawiają doświadczenia klientów lub pracowników, automatyzują procesy i mogą wesprzeć Bank w dalszym
rozwoju innowacji. W 2024 r. Bank podpisał 5 umów z partnerami FinTech oraz aktywnie testował rozwiązania
w ramach pilotaży z firmami z tego sektora.
Bank współpracuje ze środowiskiem FinTech, również poprzez takie inicjatywy jak:
• współpraca z Huge Thing, oficjalnym operatorem programu akceleracyjnego Startup Booster,
wykorzystującego środki Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości. Dzięki kooperacji, Bank wspiera
rozwój ekosystemu startup’owego w Polsce i zyskuje szanse na wdrożenie kolejnych nowoczesnych
rozwiązań,
• partnerstwo z FinTech Poland, w ramach którego Bank aktywnie wspiera dynamiczny rozwój polskiego
ekosystemu FinTech, uczestnicząc w pracach grup roboczych oraz wydarzeniach branżowych,
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
65
• współpraca z Uniwersytetem Ekonomicznym we Wrocławiu oraz Uniwersyteckim Inkubatorem
Przedsiębiorczości inQUBE, dzięki której Bank wspiera rozwój innowacyjnych inicjatyw wśród
studentów.
Wśród kluczowych obszarów działań Banku był również dalszy rozwój kanałów cyfrowej sprzedaży i poprawy
jakości obsługi klientów. Jedną z inicjatyw wdrożonych w I połowie 2024 r. był rozwój automatycznego procesu
badań satysfakcji klienta w procesie telefonicznego wnioskowania o pożyczkę. W II połowie roku wdrożony
został bot wspierający proces retencji pożyczki w Banku.
Bank kontynuował również rozwój Centrum Identyfikacji Tożsamości. W I kwartale 2024 r. wdrożona została
nowa metoda weryfikacji tożsamości z wykorzystaniem aplikacji mObywatel w procesach sprzedaży zdalnej,
która obecnie z powodzeniem wykorzystywana jest w procesie udzielania rat online oraz podczas zakładania
rachunków przez mikro przedsiębiorstwa.
Departament Innowacji i Partnerstw Fintech wspiera rozwój innowacji w organizacji również poprzez działania
inspiracyjne i pobudzające nieszablonowe myślenie wśród pracowników. Monitoring rynku i trendów
realizowany jest w ramach prowadzonego cyklicznie Newslettera Innowacji oraz przygotowywanych autorskich
Raportów Innowacji. W II kwartale 2024 r. w ramach trwającego w czerwcu „Miesiąca Innowacyjności” zespoły
Innovation Lab’u przeprowadziły w Banku serię inspirujących webinariów, prezentując najnowsze trendy
społeczne i technologiczne. W grudniu 2024 r., aby docenić innowacyjność i zaangażowanie pracowników,
zorganizowany został w Banku Dzień Innowacji oraz wewnętrzny konkurs “Innowator Roku” na najbardziej
innowacyjne projekty wdrożone w minionym roku. W ramach Konkursu przyznane zostały pracownikom
wyróżnienia w 3 kategoriach: Duża Innowacja, Mała Innowacja oraz Nagroda Publiczności (głosowanie wśród
pracowników Alior Banku).
Warto podkreślić, że działania Departament Innowacji i Partnerstw FinTech zostały po raz kolejny docenione
na arenie międzynarodowej – w 2024 r. po raz trzeci iLab Alior Banku został doceniony przez międzynarodową
organizację Global Finance i uznany jednym z najlepszych iLabów (Laboratoriów Innowacji) na świecie.
66
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
VII. Działalność spółek należących
do Grupy Kapitałowej Alior Banku
Struktura Grupy Kapitałowej Alior Banku na dzień 31 grudnia 2024 r:
67
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Alior Banku.
Alior Leasing Sp. z o.o.
Prowadzi działalność operacyjną od października 2015 r. Oferuje leasing
operacyjny, finansowy i pożyczkę leasingową. Przedsiębiorcy uzyskują
łatwy i szybki dostęp do środków transportu oraz maszyn i urządzeń. Alior
Leasing posiada liczną sieć sprzedaży oraz współpracuje z rozległą siecią
partnerów biznesowych, dealerów i vendorów, a także z siecią sprzedaży
Alior Banku.
Firma kieruje swoje usługi głównie do osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą i firm z
sektora MŚP. Spółka planuje stopniowy rozwój nowej sprzedaży do klientów biznesowych z wyższych
segmentów oraz w sektorze przetwórstwa przemysłowego i opieki zdrowotnej.
Na bazie silnika decyzyjnego Alior Leasing uruchomił funkcję automatycznej decyzji leasingowej, co
pozwoliło zoptymalizować proces oceny ryzyka transakcji oraz wprowadzić nowe funkcjonalności w
Portalu Klienta.
Aktualnie konsekwentnie wdrażana jest nowa i spójna ze Strategią Alior Banku, Strategia na lata 2023 –
2025, której głównymi filarami są:
• uniwersalna oferta finansowania i najmu środków trwałych, odpowiadająca potrzebie każdego
klienta, w tym konsumenta oraz obejmująca wszelkie rodzaje grup przedmiotów,
• wielokanałowa dystrybucja, w tym wykorzystanie synergii w Grupie Kapitałowej, współpracy z
Alior Bankiem i współpracy z dostawcami środków trwałych oraz dystrybucja w cyfrowych
kanałach komunikacji z klientami,
• digitalizacja i automatyzacja procesów, gwarantująca efektywność kosztową organizacji oraz
najwyższy poziom doświadczeń klientów w ramach współpracy z Alior Bankiem.
Alior Leasing wykorzystuje też potencjał istniejącego portfela klientów i realizuje działania związane
z pre-approved oraz rozwija ofertę leasingu maszyn i urządzeń.
AL Finance Sp. z o.o.
Spółka powstała w 2021 r. z połączenia NewCommerce Services
Sp. z o.o. (marka „Bancovo”) oraz Serwisu Ubezpieczeniowego
Sp. z o.o. i jest spółką zależną Alior Leasing Sp. z o.o.
AL Finance specjalizuje się w oferowaniu ubezpieczeń dla klientów posiadających umowy finansowania
oraz pożyczki. Oferta dotyczy głównie ubezpieczeń komunikacyjnych i majątkowych. Współpracuje z
wiodącymi Towarzystwami Ubezpieczeniowymi, takimi jak: PZU, ERGO Hestia, Warta, InterRisk, AXA
IPA. Obsługa koncentruje się na aktualnych umowach finansowania, zapewniając możliwość
przedłużenia polisy oraz sprzedaż dodatkowych produktów dostępnych w kanale leasingowym. W
przypadku zakończenia umowy finansowania, Spółka stawia na elastyczne warunki i utrzymanie klienta.
Oferuje wszechstronną ochronę ubezpieczeniową za pośrednictwem utworzonej przez siebie, w pełni
zdigitalizowanej platformy sprzedaży ubezpieczeń. Dzięki temu może dotrzeć do nowych segmentów
klientów, którzy nie posiadają umów leasingu.
Działalność AL Finance opiera się głównie na:
• sprzedaży ubezpieczeń do umów finansowania w Alior Leasing,
• wznowieniach polis z portfela umów i polis aktywnych,
68
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• sprzedaży zdalnej ubezpieczeń na portfelu klientów Alior Leasing oraz negocjacji z klientami w
procesie wznowieniowym,
• sprzedaży zdalnej ubezpieczeń w kanale multiagencyjnym (poza umową finansowania w Alior
Leasing) dla klientów i przedmiotów poza finansowaniem.
Spółka stale poszerza ofertę ubezpieczeń zarówno pod kątem Towarzystw Ubezpieczeniowych, z
którymi współpracuje, jak i produktów ubezpieczeniowych.
Alior Leasing Individual Sp. z o.o.
Spółka została utworzona w III kwartale 2023 r. przez spółkę Alior Leasing Sp. z o.o., która posiadała
90% udziałów oraz spółkę AL Finance Sp. z o.o., posiadającą pozostałe 10% udziałów.
Alior Leasing Individual Sp. z o.o. powstała w celu realizacji Strategii Alior Leasing w zakresie produktów
skierowanych do konsumenta. Główny przedmiot działalności stanowić będzie wynajem samochodów
(tzw. Abonament samochodowy). Przedmiot działalności obejmować będzie także wynajem elektroniki
konsumenckiej i urządzeń użytku domowego (RTV/IT/AGD, smartfony itp.). Dystrybucja będzie
odbywać się poprzez Partnerów Handlowych Alior Bank. Pełne wdrożenie planowane jest na II kwartał
2025 r. Działalność będzie realizowana w ścisłej współpracy z Alior Leasing oraz Alior Bank. Wdrożenie
tych produktów będzie ważnym uzupełnieniem portfolio produktowego Alior Leasing i Banku.
Alior TFI S.A.
Spółka powstała w 2010 r., pierwotnie jako dom maklerski, oferujący
głównie usługę zarządzania aktywami (asset management). W 2015 r.
Spółka została przekształcona w towarzystwo funduszy inwestycyjnych,
równocześnie przejmując fundusz inwestycyjny ALIOR SFIO, którym
zarządzała. Spółka była także notowana na rynku NewConnect. Alior Bank
stopniowo zwiększał swoje zaangażowanie kapitałowe w Spółkę, by
finalnie objąć 100% akcji Spółki i wycofać ją z publicznego obrotu.
Obecnie główną działalnością Spółki jest zarządzanie funduszem inwestycyjnym ALIOR SFIO,
dystrybucja jednostek uczestnictwa które odbywa się za pośrednictwem Alior Banku, jednakże Spółka
w dalszym ciągu posiada licencję na zarządzanie portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa
ilość instrumentów finansowych.
Rok 2024 był okresem rekordowego wzrostu wartości zarządzanych aktywów, które obecnie
przekroczyły 3 mld zł. Wzrost ten w przeważającej części wynikał z napływu nowych aktywów do
Funduszu ALIOR SFIO. Napływ aktywów nastąpił przede wszystkim do subfunduszy o niskim poziomie
ryzyka inwestycyjnego, które lokują środki w instrumenty o charakterze dłużnym. Istotnie wzrosła także
liczba Klientów Towarzystwa.
Alior Services Sp. z o.o.
Prowadzi działalność agenta ubezpieczeniowego na rzecz siedmiu towarzystw ubezpieczeniowych,
która polega na administrowaniu umowami ubezpieczenia w imieniu i na rzecz ubezpieczycieli.
69
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Meritum Services ICB S.A.
Świadczy usługi z zakresu technologii informatycznych i komputerowych oraz pozostałej działalności
związanej z informatyką.
W roku obrotowym 2024 r., Spółka uzyskiwała przychody z tytułu udostępniania dla Alior Banku
oprogramowania świadczonego w modelu Software as a Service oraz w modelu sublicencyjnym (ok. 99%
przychodów).
Corsham Sp. z o.o.
Alior Bank jest właścicielem Spółki od lutego 2019 r. kiedy to nabył 100% jej udziałów. Za jej
pośrednictwem Bank dokonał dwóch inwestycji: w spółkę PayPo Sp. z o.o. oraz Autenti Sp. z o.o. W
styczniu 2021 r. Corsham zbył wszystkie posiadane udziały PayPo.
W grudniu 2019 r. spółka nabyła udziały Autenti Sp. z o.o., która jest kompleksową platformą służącą
do autoryzacji dokumentów i zawieraniu umów przez Internet. Dotychczas spółka pozyskała kluczowych
klientów: BNP Paribas, Vienna Life, Credit Agricole, PGE Lumi oraz Medicover. Spółka planuje
umacnianie przewagi konkurencyjnej poprzez pozyskiwanie klientów na rynku krajowym oraz
przeprowadzenie ekspansji na rynki europejskie, w szczególności w regionie DACH i BNL. Aktualny
udział spółek Grupy Alior Bank w kapitale zakładowym Autenti Sp. z o.o. wynosi 9,2%.
RBL_VC Sp. z o.o.
Powstała w 2019 r. W 2020 r. uzyskała wpis do rejestru zarządzających alternatywnymi spółkami
inwestycyjnymi, prowadzonego przez KNF.
Jest komplementariuszem i zarządzającym spółki komandytowo-akcyjnej RBL_VC Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością ASI S.K.A.
RBL_VC Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością ASI S.K.A.
Utworzono ją w 2019 r. Jest zewnętrznie zarządzaną alternatywną spółką inwestycyjną, określoną
w ustawie o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi.
Wraz z RBL_VC Sp. z o.o., będącą komplementariuszem Spółki, tworzą docelowy wehikuł inwestycyjny,
który służy dokonywaniu inwestycji kapitałowych podwyższonego ryzyka (venture capital-VC).
70
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
VIII. Zdarzenia istotne dla działalności
Grupy Kapitałowej Alior Bank
Przedterminowy wykup obligacji
10 stycznia 2024 r. Zarząd Banku podjął uchwały w sprawie wcześniejszego wykupu obligacji własnych:
serii P1B wyemitowanych 29 kwietnia 2016 r., oraz serii F wyemitowanych 26 września 2014 r., których
ostateczny termin wykupu przypadał odpowiednio na 16 maja 2024 r. oraz na 26 września 2024 r.
Wcześniejszy wykup ww. obligacji nastąpił 30 stycznia 2024 r.
1 października 2024 r. Zarząd Banku podjął uchwałę w sprawie wcześniejszego wykupu obligacji
własnych: serii K oraz K1 wyemitowanych 20 października 2017 r., których ostateczny termin wykupu
przypadał na 20 października 2025 r. Wcześniejszy wykup ww. obligacji nastąpił 21 października 2024
r.
5 grudnia 2024 r. Zarząd Banku podjął uchwałę w sprawie wcześniejszego wykupu obligacji własnych
serii P2A wyemitowanych 14 grudnia 2017 r., których ostateczny termin wykupu przypadał na 29
grudnia 2025 r. Wcześniejszy wykup ww. obligacji nastąpił 30 grudnia 2024 r.
Wakacje kredytowe
W związku z wejściem w życie Ustawy z dnia 12 kwietnia 2024 r. o zmianie ustawy o wsparciu
kredytobiorców, którzy zaciągnęli kredyt mieszkaniowy i znajdują się w trudnej sytuacji finansowej oraz
ustawy o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć gospodarczych i pomocy kredytobiorcom
(Dz.U. z 2024 r., poz. 696) oraz wynikającą z niej możliwością zawieszenia wykonania umów o kredyt
hipoteczny przysługującą konsumentom w stosunku do zawartych już umów w celu zaspokojenia
własnych potrzeb mieszkaniowych, Bank dokonał korekty z tytułu modyfikacji ujętej w wyniku
finansowym jako pomniejszenie przychodów odsetkowych, która wyniosła około 62 mln zł. Możliwość
składania wniosków o skorzystanie z wakacji kredytowych zakończyła się z dniem 31.12.2024 r.
Wypłata dywidendy
26 kwietnia 2024 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku podjęło uchwałę w sprawie sposobu
podziału zysku Banku za rok obrotowy 2023, na podstawie której 24 maja 2024 r. Bank wypłacił
pierwszą w swojej historii dywidendę w kwocie 577 048 640,22 zł. Kwota dywidendy przypadająca na
jedną akcję wynosi 4,42 zł.
Potwierdzenie oceny ratingowej oraz poprawa perspektywy nadanej przez agencję ratingową Standard
& Poor’s Global Ratings
17 maja 2024 r. agencja ratingowa S&P Global Ratings poinformowała o potwierdzeniu długoterminowej
i krótkoterminowej oceny ratingowej Banku na dotychczasowym poziomie oraz o poprawie perspektywy
ratingowej Banku ze „Stabilnej" na „Pozytywną". Szczegółowe informacje zostały opisane w Rozdziale
XII Sprawozdania w punkcie Aktualne ratingi Banku.
71
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Emisja Obligacji serii O
11 czerwca 2024 r. Zarząd Banku podjął decyzję o emisji obligacji serii O o łącznej wartości nominalnej
do 550.000.000 zł i cenie emisyjnej 500.000 zł. Szczegółowe informacje zostały opisane w Rozdziale IX
Sprawozdania.
Alior Bank w MSCI Poland
12 sierpnia 2024 r. Alior Bank dołączył do uczestników elitarnego indeksu MSCI Poland. Wejście do
indeksu MSCI stanowi wyraz docenienia Banku ze strony inwestorów oraz przekłada się na zwiększone
zainteresowanie Bankiem w szczególności ze strony inwestorów zagranicznych.
Zatwierdzenie prospektu podstawowego programu emisji bankowych praw pochodnych do kwoty
5.000.000.000 zł
17 października 2024 r. Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła prospekt podstawowy Banku
sporządzony w związku z ustanowionym przez Bank programem emisji bankowych praw pochodnych.
Szczegółowe informacje zostały opisane w Rozdziale IX Sprawozdania.
Emisja Obligacji serii P
29 października 2024 r. Zarząd Banku podjął decyzję o emisji obligacji serii P o łącznej wartości
nominalnej do 400.000.000 zł i cenie emisyjnej 500.000 zł. Szczegółowe informacje zostały opisane w
Rozdziale IX Sprawozdania.
Podwyższenie oceny ratingowej nadanej przez agencję ratingową Fitch Ratings Ltd.
30 października 2024 r. agencja ratingowa Fitch Ratings Ltd. („Fitch”, „Agencja”) podwyższyła
długoterminową ocenę ratingową Banku do poziomu ‘BB+’ i utrzymała krótkoterminową ocenę
ratingową na poziomie ‘B’. Dodatkowo, Fitch podniósł długoterminowy rating krajowy Banku do ‘A-
(pol)’, z ‘BBB+(pol)’ i Viability Rating (VR) dla Banku do poziomu ‘bb+’. Perspektywy długoterminowej
oceny ratingowej Banku i długoterminowego ratingu krajowego pozostały stabilne. Szczegółowe
informacje zostały opisane w Rozdziale XII Sprawozdania w punkcie Aktualne ratingi Banku
Istotne zdarzenia po dacie bilansowej
Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dacie zakończenia okresu
sprawozdawczego z wyjątkiem opisanych w treści niniejszego
Sprawozdania Zarządu.
72
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
IX. Emisje obligacji własnych, Bankowych
Papierów Wartościowych Alior Banku oraz
Produkty strukturyzowane
Na podstawie uchwały Rady Nadzorczej z 5 sierpnia 2019 r. Bank ustanowił
Wieloletni Program Emisji Obligacji do łącznej maksymalnej wartości
nominalnej wynoszącej 5.000.000.000 zł.
W październiku 2023 r. dokonano zmiany założeń tego programu.
W szczególności wydłużony został jego okres obowiązywania (do 31
grudnia 2028 r.) oraz odstąpiono od wymogu przeprowadzania ofert obligacji na terytorium Polski
wyłącznie na podstawie prospektów podstawowych.
W 2024 r., w ramach ww. programu, Bank przeprowadził emisję dwóch serii obligacji.
27 czerwca 2024 r. wyemitowane zostało 1.100 obligacji na okaziciela serii O o wartości nominalnej
500.000 zł każda i łącznej wartości nominalnej 550.000.000 zł. Emisja została przeprowadzona na
podstawie uchwały Zarządu Banku z dnia 11 czerwca 2024 r. w sprawie podjęcia decyzji o emisji obligacji
serii O i ustalenia warunków emisji dla tych obligacji.
Obligacje serii O są oprocentowane według zmiennej stopy procentowej będącej sumą WIBOR 6M
i marży wynoszącej 1,99% w skali roku. Dzień wykupu tych obligacji przypada na 9 czerwca 2028 r., przy
czym Bank ma prawo do ich przedterminowego wykupu począwszy od 9 czerwca 2027 r.
Obligacje serii O zostały zarejestrowane w KDPW S.A. i oznaczone kodem ISIN PLALIOR00276. Zarząd
GPW 20 czerwca 2024 r. podjął uchwałę w sprawie wprowadzenia tych obligacji do alternatywnego
systemu obrotu na Catalyst, a 2 lipca 2024 r. podjął uchwałę w sprawie wyznaczenia pierwszego dnia
notowania z dniem 4 lipca 2024 r. oraz o notowaniu ich w systemie notowań ciągłych pod nazwą
skróconą ALR0628.
14 listopada 2024 r. wyemitowane zostało 800 obligacji na okaziciela serii P o wartości nominalnej
500.000 zł każda i łącznej wartości nominalnej 400.000.000 zł. Emisja została przeprowadzona na
podstawie uchwały Zarządu Banku z dnia 29 października 2024 r. w sprawie podjęcia decyzji o emisji
obligacji serii P i ustalenia warunków emisji dla tych obligacji.
Obligacje serii P są oprocentowane według zmiennej stopy procentowej będącej sumą WIBOR 6M
i marży wynoszącej 2,07% w skali roku. Dzień wykupu tych obligacji przypada na 14 kwietnia 2028 r.,
przy czym Bank ma prawo do ich przedterminowego wykupu począwszy od 14 kwietnia 2027 r.
Obligacje serii P zostały zarejestrowane w KDPW S.A. i oznaczone kodem ISIN PLALIOR00284. Zarząd
GPW 6 listopada 2024 r. podjął uchwałę w sprawie wprowadzenia tych obligacji do alternatywnego
systemu obrotu na Catalyst, a 19 listopada 2024 r. podjął uchwałę w sprawie wyznaczenia pierwszego
dnia notowania z dniem 21 listopada 2024 r. oraz o notowaniu ich w systemie notowań ciągłych pod
nazwą skróconą ALR0428.
73
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Emisje obligacji serii O oraz serii P przeprowadzone zostały w trybie oferty publicznej zgodnie z art. 33
pkt 1) Ustawy o obligacjach i w zw. z art. 1 ust. 4 lit. a) Rozporządzenia Prospektowego.
Emisje obligacji serii O oraz serii P zgodnie z art. 97a ust. 1 pkt 2) ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r.
o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej
restrukturyzacji, stanowią zobowiązania kwalifikowalne Banku (tzw. obligacje MREL).
Ponadto obligacje serii O zostały wyemitowane jako obligacje Senior Preferred (tj. zobowiązania Banku,
z których wartość nominalna obligacji stanowi zobowiązanie należące do kategorii trzeciej, podkategorii
czwartej, o której mowa w art. 440 ust. 2 pkt 3) lit. d) ustawy Prawo upadłościowe, oraz z których odsetki
od obligacji stanowią zobowiązania należące do kategorii czwartej, podkategorii pierwszej, o której
mowa w art. 440 ust. 2 pkt 4) lit. a) ustawy Prawo upadłościowe), a obligacje serii P jako obligacje Senior
Non-Preferred (tj. zobowiązania Banku stanowiące zobowiązania należące do kategorii szóstej, o której
mowa w art. 440 ust. 2 pkt 6) ustawy Prawo upadłościowe.
W warunkach emisji obligacji Bank nie określił, zgodnie z art. 32 ustawy o obligacjach, celu emisji obu
serii obligacji.
W 2024 r. Bank przeprowadził przedterminowy wykup czterech serii obligacji własnych tj.:
• 30 stycznia 2024 r. Bank przeprowadził przedterminowy wykup:
321.700 obligacji podporządkowanych na okaziciela, o łącznej wartości nominalnej
321.700.000 zł, serii F wyemitowanych przez Bank 26 września 2014 r. i oznaczonych kodem
ISIN PLALIOR00094 oraz
70.000 obligacji podporządkowanych na okaziciela o łącznej wartości nominalnej 70.000.000
zł, serii P1B wyemitowanych przez Bank 29 kwietnia 2016 r. i oznaczonych kodem ISIN
PLALIOR00169.
• 21 października 2024 r. 600.000 obligacji podporządkowanych na okaziciela, o łącznej wartości
nominalnej 600.000.000 zł, serii K i K1 wyemitowanych przez Bank 20 października 2017 r.
i oznaczonych kodem ISIN PLALIOR00219;
• 30 grudnia 2024 r. 375 obligacji podporządkowanych na okaziciela, o łącznej wartości
nominalnej 150.000.000 zł, serii P2A wyemitowanych przez Bank 14 grudnia 2017 r.
i oznaczonych kodem ISIN PLALIOR00235.
Bankowe Papiery Wartościowe, Bankowe Prawa Pochodne i produkty
strukturyzowane
Alior Bank przeprowadza emisje Bankowych Papierów Wartościowych na podstawie I Programu Emisji
Bankowych Papierów Wartościowych w trybie bez prospektowym. W sierpniu 2023 r. wygasł
zatwierdzony przez Komisję Nadzoru Finansowego prospekt podstawowy w związku z otwartym II
Programem Emisji. Programem Emisji. W dniu 17 października 2024 r. Komisja Nadzoru Finansowego
zatwierdziła prospekt podstawowy Banku sporządzony w związku z ustanowionym przez Bank
programem emisji bankowych praw pochodnych („BPP”), w ramach którego maksymalne zadłużenie
Banku z tytułu wyemitowanych i niewykupionych BPP nie może być wyższe niż 5.000.000.000 PLN
i zamiarem prowadzenia ofert publicznych BPP na terytorium Polski oraz w przypadku wybranych przez
Bank serii BPP, zamiarem ubiegania się o ich dopuszczenie i wprowadzenie do obrotu na rynku
regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Równolegle
oferowane są produkty strukturyzowane emitowane przez zewnętrznych emitentów.
74
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Emisje Bankowych Papierów Wartościowych i Produktów strukturyzowanych
W 2024 r. Alior Bank przeprowadził emisje trzech serii Bankowych Papierów Wartościowych (BPW)
w ramach I Programu Emisji Bankowych Papierów Wartościowych o łącznym wolumenie 28,3 mln zł,
oraz 10 mln euro. Zorganizowanych zostało dwanaście subskrypcji produktów strukturyzowanych
zewnętrznych emitentów z ochroną kapitału o łącznej wartości nominalnej 225,3 mln zł.
Jednocześnie dla wybranych klientów Private Banking przygotowano oferty produktów
strukturyzowanych z ograniczoną gwarancją kapitału oraz/lub warunkowym przedterminowym
odkupieniem. W 2024 r. Bank zaoferował dwanaście subskrypcji tego typu produktów w formule
certyfikatów typu autocall. Łączna wartość nominalna zaoferowanych certyfikatów strukturyzowanych
tego typu wyniosła 328,46 mln zł.
75
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
X. Raport dotyczący
ryzyka Alior Banku
Zarządzanie ryzykiem należy do najważniejszych procesów wewnętrznych. Nadrzędnym celem strategii
zarządzania ryzykiem jest zapewnienie wczesnego rozpoznawania i odpowiedniego zarządzania
wszystkimi istotnymi rodzajami ryzyka związanymi z prowadzoną działalnością. System zarządzania
ryzykiem wspiera realizację strategii i ma na celu zapewnienie odpowiedniego poziomu rentowności
i bezpieczeństwa działalności poprzez skuteczną kontrolę poziomu ryzyka i jego utrzymanie w ramach
przyjętego apetytu na ryzyko.
Ryzyka ESG włączane są do ram zarządzania ryzykiem jako ryzyka przekrojowe, wpływają na
poszczególne, rozpoznawane w Banku rodzaje ryzyka.
Bank identyfikuje jako istotne następujące rodzaje ryzyka:
System zarządzania ryzykiem w Alior Banku oparty jest na trzech niezależnych liniach obrony.
Pierwsza: realizowana jest w jednostkach operacyjnych Banku oraz przez właścicieli procesów, którzy
m.in. projektują i zapewniają przestrzeganie mechanizmów kontrolnych w procesach.
Druga: funkcjonuje w jednostkach organizacyjnych odpowiedzialnych za zarządzanie poszczególnymi
ryzykami (obejmuje ocenę, pomiar, monitorowanie, kontrolę i raportowanie ryzyk). Pełni ona funkcję
zarządczą, w ramach której realizowane jest zarządzanie ryzykiem na określonych stanowiskach lub
w komórkach organizacyjnych niezależnie od pierwszej linii.
Trzecia: dostarcza kierownictwu wyższego szczebla i Radzie Nadzorczej zapewnienia, że działania
pierwszej i drugiej linii są zgodne z ich oczekiwaniami. Trzecią linię obrony stanowi działalność komórki
audytu wewnętrznego.
76
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Bank sprawuje nadzór nad zarządzaniem ryzykiem związanym z działalnością podmiotów zależnych oraz
oddziałów zagranicznych, które rozpoczęły działalność depozytowo-kredytową, oraz uwzględnia
poziom ryzyka działalności poszczególnych podmiotów i oddziałów zagranicznych w ramach systemu
monitorowania i raportowania ryzyka na poziomie Grupy (przy czym z dniem 30 listopada 2024 r.
działalność operacyjna Alior Banku Oddziału w Rumunii została zakończona).
Szczególne znaczenie w działalności Banku mają następujące rodzaje ryzyka:
• ryzyko kredytowe,
• ryzyko operacyjne,
• ryzyko płynności,
• ryzyko rynkowe, w tym stopy procentowej w księdze bankowej i rynkowe w księdze handlowej,
• ryzyko modeli,
• ryzyko kapitałowe.
Ryzyko kredytowe
Zarządzanie ryzykiem kredytowym i utrzymywanie go na bezpiecznym,
zdefiniowanym w apetycie na ryzyko poziomie, ma fundamentalne
znaczenie dla stabilnego działania i rozwoju Banku. Kontroli ryzyka
kredytowego służy istniejący w Banku system zarządzania ryzykiem
kredytowym, który ma charakter kompleksowy i jest zintegrowany
z procesami operacyjnymi Banku.
Opis działania systemu kontroli ryzyka znajduje odzwierciedlenie
w obowiązujących w Banku regulacjach, w szczególności w procedurach analizy wniosków kredytowych,
metodykach kredytowania i w modelach wyceny ryzyka dostosowanych do segmentu klienta, rodzaju
produktu i transakcji, zasadach monitorowania klientów i portfela kredytowego, zasadach ustanawiania
i monitorowania prawnych zabezpieczeń kredytów oraz procesach monitoringu, restrukturyzacji
i windykacji należności.
77
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Bank zarządzając ryzykiem (zarówno na poziomie ekspozycji, portfelowym jak również z
uwzględnieniem testów warunków skrajnych), podejmuje działania, które prowadzą do:
minimalizacji poziomu ryzyka kredytowego
pojedynczego kredytu przy założonym poziomie
rentowności.
redukcji łącznego ryzyka kredytowego wynikającego
z posiadania przez Bank określonego portfela
kredytowego.
W ramach minimalizacji poziomu ryzyka pojedynczego
zaangażowania Bank każdorazowo przy udzielaniu
produktu kredytowego ocenia:
• wiarygodność oraz zdolność kredytową klienta
z uwzględnieniem m.in. szczegółowej analizy
źródła spłaty ekspozycji, oceny modelami
scoringowymi/ratingowymi oraz poziomu ryzyk
ESG (ryzyka środowiskowego, społecznego oraz
związanego z zarządzaniem), na podstawie
przyjętych w Banku założeń,
• wiarygodność przyjmowanych zabezpieczeń,
w tym weryfikuje ich stan formalno-prawny oraz
ekonomiczny, z uwzględnieniem ich adekwatności,
• podejmuje efektywne działania monitoringowo-
windykacyjne adekwatnie zdefiniowane na
poziomie pojedynczego klienta dzięki stosowanym
modelom segmentacyjnym.
Celem utrzymania ryzyka kredytowego na poziomie
zdefiniowanym w apetycie na ryzyko Bank realizuje
następujące działania:
• wyznacza i kontroluje limity koncentracji,
• monitoruje strukturę i jakość nowej ekspozycji
kredytowej w odniesieniu do zdefiniowanych
celów i sygnałów EWS,
• analizuje zmiany czynników wewnętrznych oraz
czynników rynkowych oraz wrażliwość portfela
kredytowego, w szczególności w odniesieniu do
zdarzeń negatywnych identyfikowanych jako
potencjalne ryzyko,
• regularnie monitoruje portfel kredytowy
kontrolując wszystkie istotne parametry ryzyka
kredytowego (m.in. PD, LGD, LTV, DTI, COR,
NPE, NPL, Coverage, szkodowość poszczególnych
generacji),
• regularnie przeprowadza testy warunków
skrajnych.
W zakresie zarządzania ryzykiem kredytowym w segmencie Klienta Indywidualnego, Bank kontynuował
politykę budowania portfela odpornego na pogorszenie koniunktury gospodarczej. W poprzednich
okresach sprawozdawczych, Bank gruntownie optymalizował kryteria i warunki udzielania kredytów
mieszkaniowych i konsumpcyjnych, co, przy stabilizacji otoczenia makroekonomicznego w 2024 r.,
umożliwiło dalszy rozwój portfela Klienta Indywidualnego, m.in. za pośrednictwem produktów o
charakterze relacyjnym i o niskim profilu ryzyka kredytowego, jak kredyt mieszkaniowy czy limit
kredytowy Alior Pay. Skala poprawy profilu ryzyka kredytowego Banku na przestrzeni ostatnich
kwartałów przyczyniła się do podniesienia 30 października 2024 r. przez agencję Fitch Ratings Ltd.
ratingu długoterminowego Banku do poziomu BB+ oraz utrzymania tego ratingu przez agencję Standard
& Poor’s Global Ratings w dniu 17 maja 2024 r.
W obszarze pożyczki gotówkowej, Bank kontynuuje utrzymywanie stabilnego udziału rynkowego
w nowej sprzedaży i rynkowej jakości tej sprzedaży. W 2024 r. Bank przeprowadził nieznaczne
zacieśnienie polityki kredytowej przewidzianej dla tego produktu, mające na celu utrzymanie
długoterminowej rentowności wybranych jego segmentów.
78
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
W zakresie charakteryzujących się niską szkodowością kredytów mieszkaniowych, Bank odnotował
spadek akcji kredytowej po wycofaniu Bezpiecznego Kredytu 2% o 9% r/r. W Banku wartość akcji
kredytowej przekroczyła planowany poziom o 11%.
Dodatkowo Bank kontynuował realizację zmian w procesie kredytowym skutkujących wzrostem
automatyzacji i zwiększeniem efektywności procesu kredytowego.
W obszarze kredytów ratalnych, Bank kontynuował strategię optymalizacji polityki kredytowej m.in.
dostosowując parametry, proces udzielania oraz strategię zatwierdzeń do dynamicznie zmieniającego się
otoczenia rynkowego. Bank odnotował wzrost akcji kredytowej o 3% w 2024 r. w porównaniu do 2023
r. Bank rozwinął dodatkowo modele scoringowe w oparciu o techniki Machine Learning, istotnie
zwiększając jakość prognozy w ramach systemu ratingowego. Zmiany przyczyniły się do wzrostu akcji
kredytowej, utrzymując dotychczasowy profil ryzyka produkcji kredytowej.
W obszarze klienta detalicznego zostały wdrożone kolejne funkcjonalności i optymalizacje w limicie
kredytowym Alior Pay. Konstrukcja produktu ma zachęcić klientów do budowania stałej relacji
z Bankiem i do przenoszenia wynagrodzenia do Alior Banku (preferowany profil klienta ze względu na
niską szkodowość).
W obszarze kredytów dla przedsiębiorstw, w 2024 r. Bank w głównej mierze kontynuował realizację
założeń Strategii Banku w zakresie digitalizacji i transformacji procesu kredytowego KB mające na celu
automatyzację oraz zwiększanie efektywności procesu kredytowego wspierającego udzielanie
zaangażowań kredytowych. Wdrożono m.in. automatyczne wyliczanie poziomu ryzyk ESG w procesie
decyzji systemowej, a także wprowadzono zestaw zmian optymalizujących politykę kredytową,
mających na celu zapewnienie wysokiej jakości portfela kredytowego w dłuższym terminie.
W ramach rozwijania oferty produktowej Bank udostępnił produkty i oferty wspierające proces
transformacji energetycznej w tym:
• w lutym 2024 r. kredyt inwestycyjny dla Wspólnot Mieszkaniowych na cele związane
z modernizacją nieruchomości wspólnej,
• w grudniu 2024 r. ofertę finansowania odnawialnych źródeł energii w modelu rynkowym PPA.
Dodatkowo Bank systematycznie dąży do rozwoju technologii i metodyk związanych z budową modeli
scoringowych i ratingowych, prowadzących do lepszej predykcji ryzyka udzielanych produktów.
Ocena ryzyka w procesie kredytowym
Bank podejmuje decyzje o udzieleniu produktów kredytowych zgodnie z:
• obowiązującymi przepisami prawa i rekomendacjami KNF,
• politykami zarządzania ryzykiem kredytowym,
• metodykami kredytowania właściwymi dla segmentu klienta i rodzaju produktu,
• procedurami operacyjnymi, wskazującymi właściwe czynności wykonywane w procesie
kredytowym, odpowiedzialne za nie jednostki Banku oraz wykorzystywane narzędzia,
• zasadami kompetencji kredytowych, w których szczeble kompetencyjne dostosowane są
do poziomu ryzyka związanego z klientem oraz transakcją.
Ocena zdolności kredytowej klienta, poprzedzająca wydanie decyzji o udzieleniu produktu kredytowego,
przeprowadzana jest z wykorzystaniem systemu wspierającego proces kredytowy, narzędzi systemu
ratingowego, zewnętrznych informacji (m.in. bazy CBD DZ, CBD BR, BIK, Biur Informacji Gospodarczej)
i wewnętrznych baz Banku.
79
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
W odniesieniu do klienta biznesowego co do zasady Bank nie finansuje przedsięwzięć mogących mieć
negatywny wpływ na klimat i środowisko naturalne lub niedozwolonych przez ustawodawstwo polskie
lub konwencje międzynarodowe.
W relacjach z klientami Bank przestrzega standardów etyki zawodowej oraz stosuje rozwiązania
zapewniające ochronę i bezpieczeństwo danych przekazanych w trakcie procesu kredytowego.
Główne obszary wykluczenia obejmują:
• finansowanie przedsięwzięć łączących się ze szkodliwymi lub opartymi na wyzysku formami pracy
przymusowej, pracą dzieci, bezpośrednią dyskryminacją lub praktykami, które uniemożliwiają
pracownikom zgodne z prawem korzystanie z ich praw do zrzeszania się i rokowań zbiorowych,
• przedsiębiorstwa działające niezgodnie z obowiązującymi przepisami prawa polskiego lub prawa
kraju prowadzenia działalności lub nieposiadające koncesji, zezwoleń lub zgód lub uprawień, które
są wymagane do prowadzenia danej działalności,
• działalności mające negatywny wpływ na obszary chronione na mocy prawa krajowego lub
konwencji międzynarodowych, siedlisk gatunków rzadkich/zagrożonych, a także wpływających
negatywnie na miejsca o znaczeniu kulturowym lub archeologicznym.
Ryzyka środowiskowe (w tym klimatyczne), społeczne lub związane z zarządzaniem oznaczają ryzyka
negatywnych skutków dla Banku wynikających z obecnego lub przyszłego wpływu na sytuację klientów
lub przyjęte zabezpieczenia kredytów czynników środowiskowych, polityki społecznej lub ładu
korporacyjnego. Poziom ryzyka środowiskowego, społecznego i związanego z zarządzaniem wyznaczany
jest dla każdego wniosku kredytowego, a jego wysoki poziom determinuje dodatkowe wymogi i
czynności określone w procesie kredytowym, w szczególności konieczność pogłębionej analizy
czynników ryzyk ESG.
Wyniki analizy czynników ryzyk (ESG), ujmowane są w formularzach stosowanych w procesie
kredytowym i systemach go wspierających.
Weryfikacja czynników ryzyk ESG następuje także w procesie monitoringu indywidualnego.
Podział kompetencji
Bank realizuje politykę rozdzielenia funkcji związanych z pozyskaniem klienta i sprzedaży produktów
kredytowych od funkcji związanych z oceną ryzyka kredytowego, podejmowaniem decyzji kredytowych
oraz monitorowaniem ekspozycji kredytowych.
Zarządzanie ryzykiem koncentracji
Ryzyko koncentracji jest analizowane w Banku w odniesieniu do działalności kredytowej i definiowane
jako zagrożenie wynikające z nadmiernego zaangażowania Banku w:
• ekspozycje wobec pojedynczych klientów lub grup powiązanych klientów,
• ekspozycje podlegające wspólnym lub skorelowanym czynnikom ryzyka (w tym wysokiemu
ryzyku ESG), charakteryzujące się potencjałem do generowania strat na tyle dużych, by
zagrozić kondycji finansowej Banku.
Bank identyfikuje i ocenia ryzyko koncentracji, analizując strukturę portfela względem czynników ryzyka
(cech ekspozycji) istotnych z punktu widzenia ryzyka kredytowego. Na tej podstawie wyodrębnia grupy
ekspozycji, których nadmierna koncentracja jest niepożądana i w skrajnych warunkach może generować
straty przewyższające apetyt na ryzyko kredytowe Banku. Znajomość skali potencjalnych
80
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
niebezpieczeństw związanych z koncentracją zaangażowań umożliwia tworzenie bezpiecznej struktury
portfela kredytowego.
W celu zapobiegania niekorzystnym zdarzeniom wynikającym z nadmiernej koncentracji, Bank ogranicza
to ryzyko, stosując limity koncentracji, które wynikają z przepisów zewnętrznych oraz przestrzegając
wewnętrznych limitów i norm.
Odpisy aktualizujące i rezerwy
Bank dokonuje oceny wszystkich bilansowych i pozabilansowych ekspozycji kredytowych w celu
identyfikacji obiektywnych przesłanek utraty wartości, według najbardziej aktualnych danych w dniu
dokonywania aktualizacji wartości.
Jeżeli nie istnieją obiektywne przesłanki utraty wartości bilansowych ekspozycji kredytowych, włącza
się je do grupy aktywów o podobnej charakterystyce ryzyka kredytowego i ocenia pod kątem zaistnienia
istotnego pogorszenia jakości kredytowej od początkowego ujęcia. Ocena pogorszenia jakości
kredytowej dokonywana jest w oparciu o zestaw przesłanek o charakterze jakościowym i ilościowym.
Dla przesłanek o charakterze jakościowym zalicza się: osiągnięcie przez ekspozycję materialnego
przeterminowania przekraczającego 30 dni, klasyfikację klienta do kategorii Watch List, pozostawanie
ekspozycji w kategorii forborne, występowania innych ryzyk (m.in. ryzyka branży, regionu). Przesłankę
ilościową stanowi istotne pogorszenie bieżącego skumulowanego prawdopodobieństwa default w
okresie do spodziewanej zapadalności, w relacji do skumulowanego prawdopodobieństwa default,
spodziewanego dla tego okresu w momencie generacji ekspozycji (tj. uruchomienia lub istotnej
modyfikacji). Dla ekspozycji, dla których nie występują przesłanki utraty wartości, Bank stosuje modele
oszacowania odpisów dla następujących horyzontów:
• model strat oczekiwanych szacowanych w horyzoncie 12 miesięcy dla ekspozycji
zakwalifikowanych do Koszyka/Stage 1 (lub LCR (Low Credit Risk)),
• model strat oczekiwanych szacowanych w horyzoncie zapadalności dla ekspozycji
zakwalifikowanych do Koszyka/Stage 2 (w tym POCI (Purchased or Originated with Credit
Impairement)).
W wycenie strat oczekiwanych Bank uwzględnia przyszłe czynniki makroekonomiczne przy
zastosowaniu modeli wieloscenariuszowych.
W roku 2024, nie identyfikowaliśmy potrzeby i nie wdrażaliśmy zmian w zakresie zasad wyceny portfela
kredytowego przy czym Bank aktywnie dostosowywał komponent FLI (forward-looking-information)
w celu optymalnego uwzględnienia w wycenie bieżącego i oczekiwanego w przyszłości otoczenia
makroekonomicznego.
Przesłanki utraty wartości
Bank dokonuje oceny przesłanek utraty wartości, klasyfikując i różnicując zdarzenia dotyczące:
•
•
•
•
• Klienta
Rachunku
• Ekspozycji wobec
banków
• Ekspozycji z
tytułu obligacji
81
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Identyfikacja utraty wartości dokonywana jest automatycznie, w centralnym systemie obejmującym
zachowanie klienta wobec wszystkich podmiotów Grupy Kapitałowej Banku.
Ocena obejmuje szeroki zakres cech oceniających reżim płatniczy, cechy behawioralne i procesowe
klienta oraz jego standing finansowy.
Ekspozycje, dla których stwierdzono przesłanki utraty wartości, dzielone są na wyceniane indywidualnie
i wyceniane grupowo. Wycena indywidualna obowiązuje dla ekspozycji klientów biznesowych
zagrożonych utratą wartości przekraczających poniższe progi istotności (liczonych na poziomie łącznego
zaangażowania klienta):
Progi istotności kwalifikujące ekspozycje klienta do wyceny indywidualnej (stan na 31 grudnia 2024 r.):
Segment klienta
Wartość progu w zł
Klient Biznesowy
3 000 000
Wycena indywidualna opiera się na analizie możliwych scenariuszy (klienci biznesowi). Każdy scenariusz
ma przypisane prawdopodobieństwo realizacji oraz oczekiwane odzyski. Założenia przyjęte do wycen
indywidualnych są szczegółowo opisywane przez osoby dokonujące analizy. Wartości odzysków
oczekiwanych w ramach wycen indywidualnych są porównywane ze zrealizowanymi odzyskami
w cyklach kwartalnych.
Wycena grupowa oparta jest na szerokim zakresie charakterystyk dostosowanych do poszczególnych
populacji, w tym zasadniczo na cechach behawioralnych dotyczących odzysków oraz procesów
windykacji, a także okresie pozostawania danej ekspozycji w stanie default. Zabezpieczenia
uwzględniane są na poziomie ekspozycji.
Od grudnia 2021 r., w zakresie procesów klasyfikacji i wyceny portfela kredytowego, Bank stosuje
wymogi Rekomendacji R Komisji Nadzoru Finansowego dotyczącej zasad klasyfikacji ekspozycji
kredytowych, szacowania i ujmowania oczekiwanych strat kredytowych oraz zarządzania ryzykiem
kredytowym.
Zabezpieczenia
Prawne zabezpieczenie stanowi dla Banku wtórne źródło spłaty zabezpieczonej wierzytelności
(w przypadku pojawienia się niekorzystnych okoliczności w trakcie życia produktu kredytowego).
Zabezpieczenie kredytu ma również na celu zwiększenie prawdopodobieństwa wywiązania się
kredytobiorcy z udzielonego zobowiązania. W sytuacji, w której kredytobiorca nie uregulował należności
w terminach ustalonych umową kredytu, zaś działania restrukturyzacyjne nie przyniosły oczekiwanych
efektów, zabezpieczenie ma dać Bankowi możliwość zwrotu udzielonego kredytu wraz z należnymi
odsetkami i poniesionymi kosztami.
Bank ustala sposób zabezpieczenia, biorąc pod uwagę:
• przewidywany nakład pracy Banku oraz koszt ustanowienia zabezpieczenia,
• rodzaj i wysokość zabezpieczanej wierzytelności oraz okres kredytowania,
• realną możliwość zaspokojenia roszczeń Banku, w możliwie najkrótszym czasie z przyjętego
zabezpieczenia,
• istniejące już obciążenia na rzeczy mającej stanowić przedmiot zabezpieczenia w przypadku
zabezpieczeń rzeczowych,
82
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• sytuację finansową i gospodarczą osoby zobowiązującej się za klienta oraz jej powiązania
osobowe
i właścicielskie z innymi podmiotami (w przypadku zabezpieczeń osobistych),
• szacunkowe koszty ewentualnej realizacji zabezpieczenia.
Zarządzanie majątkiem przejętym za wierzytelności
W uzasadnionych przypadkach Bank przejmuje obciążone tytułem zabezpieczenia składniki majątku
w celu zaspokojenia wymagalnych wierzytelności. Operacje takie przeprowadzane są na podstawie
zaakceptowanego planu zagospodarowania przejmowanego aktywa.
Scoring/rating
Bank dąży do systematycznego rozwoju metod i narzędzi zarządzania ryzykiem kredytowym.
Priorytetowym obszarem prac jest zarządzanie modelami ryzyka kredytowego wykorzystywanymi
w procesie akceptacji ryzyka. Bank rozwija zarówno metody scoringu kredytowego wspierające decyzje
kredytowe dla klientów indywidualnych, jak i rating kredytowy stanowiący instrument wspierania
procesu podejmowania decyzji w segmencie mikroprzedsiębiorstw, małych, średnich i dużych
przedsiębiorstw. Istotne dla Banku z perspektywy rozwoju akcji kredytowej segmenty posiadają modele
budowane metodami statystycznymi. Bazują one na dostępnych w procesach kredytowych źródłach
informacji.
Rozwój modeli realizowany jest poprzez przeprowadzanie procesów budowy nowych modeli
dostosowanych do zmieniającego się profilu ryzyka klientów Banku. W celu zapewnienia adekwatności
modeli realizowany jest proces ich monitorowania prowadzony przez jednostkę będącą właścicielem
rozwiązań. Jego celem jest stwierdzenie, czy stosowane modele właściwie różnicują ryzyko pomiędzy
poszczególnymi kredytobiorcami, a oszacowania parametrów ryzyka odzwierciedlają obecne
i oczekiwane zmiany w poziomie ryzyka portfeli kredytowych. Ponadto podczas określonych badań
weryfikuje się jakość danych wykorzystywanych w wyznaczaniu parametrów ryzyka.
Stosowane obecnie modele ryzyka kredytowego zostały zbudowane wewnętrznie w Banku. W celu
wzmocnienia procesu zarządzania ryzykiem modeli wykorzystywanych w Banku działa zespół pełniący
funkcję niezależnej jednostki walidacyjnej.
W obszarze kredytów mieszkaniowych został wdrożony system ratingowy zawierający cztery nowe
modele scoringowe dokonujące prognozy parametrów PD i LGD w zależności od cyklu życia produktu.
Modele zostały zbudowane wewnętrznie zgodnie z reżimem IRB.
Monitorowanie ryzyka kredytowego klientów indywidualnych i biznesowych
Wszystkie ekspozycje kredytowe klientów indywidualnych i biznesowych podlegają monitoringowi oraz
bieżącej klasyfikacji do właściwych ścieżek procesowych. W celu usprawnienia monitoringu i kontroli
ryzyka operacyjnego, zostały wdrożone adekwatne rozwiązania w systemach kredytowych Banku.
Narzędzia systemowe zostały skonsolidowane w celu efektywnego wykonywania procedur
monitoringu, którymi objęte są wszystkie rachunki. Jednocześnie Bank intensywnie rozwija stosowanie
sygnałów wczesnego ostrzegania w procesach bieżącego monitorowania ekspozycji kredytowych. Są
one oparte zarówno na danych wewnętrznych/transakcyjnych, jak również na informacjach
zewnętrznych. W Banku wdrożony został system Heron, który umożliwia szybszą i bardziej dokładną
analizę wniosków w procesie EWS.
83
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Monitoring klientów biznesowych obejmuje również:
• monitoring indywidualny, który
przeprowadzany jest w trybie kwartalnym.
Analiza zawiera zarówno ocenę sytuacji
ekonomiczno-finansowej przedsiębiorstwa,
jak i wszystkie aspekty związane ze strukturą
produktów, zabezpieczeń czy klauzul
umownych. W I kwartale 2024 r. Bank
wdrożył proces monitoringu indywidualnego
w nowym systemie Heron, który umożliwia
szybszą i bardziej dokładną analizę oraz
zapewnia szerszy niż dotychczas zakres
danych do raportowania oraz zarządzania
procesem monitoringu.
Efektem przeglądu jest aktualizacja oceny ekonomiczno-finansowej klienta, jak również przygotowanie
i wdrożenie rekomendacji w zakresie dalszego rozwoju relacji z klientem w celu ograniczania
identyfikowanych ryzyk i poprawy jakości portfela kredytowego.
• monitoring automatyczny, który przeprowadzany jest raz w roku i obejmuje swym zakresem
okresową analizę ryzyka związanego z ekspozycjami kredytowymi na podstawie dokumentacji
finansowej uwzględniającą: sytuację finansową Klienta, ocenę behawioralną i terminowość
spłat. Efektem przeglądu jest aktualizacja oceny ekonomiczno-finansowej klienta.
Stosowanie praktyk typu forbearance
W procesie restrukturyzacji klienta indywidualnego Bank wykorzystuje następujące narzędzia:
• wydłużenie okresu kredytowania skutkujące zmniejszeniem wysokości miesięcznych rat
kapitałowo-odsetkowych. Przy ewentualnym wydłużeniu okresu kredytowania pod uwagę
brane są ograniczenia wynikające z metryki produktu, na przykład wiek kredytobiorcy,
• udzielenie karencji w spłacie (dotyczące części bądź całości raty w zależności od oceny ryzyka
na poziomie pojedynczej ekspozycji). W okresie karencji całkowitej w spłacie rat kapitałowo-
odsetkowych, kredytobiorca nie jest zobowiązany do jakichkolwiek płatności z tytułu zawartej
umowy. Okres spłaty kredytu może ulec wydłużeniu w celu dostosowania wysokości raty do
możliwości płatniczych kredytobiorcy (zgodnie z ograniczeniami wynikającymi z metryki
produktu),
• zamiana limitu w rachunku LOR/nieuprawnionego debetu w ROR/KK, na kredyt spłacany
w ratach; parametry produktu uruchamianego w wyniku zastosowania danego narzędzia zgodne
z metryką produktu: pożyczka gotówkowa,
Stałą kontrolę jakości portfela kredytowego zapewniają:
bieżące monitorowanie terminowej obsługi kredytów
i sygnałów wczesnego ostrzegania (EWS)
okresowe przeglądy, w szczególności sytuacji
ekonomiczno-finansowej klientów, ryzyka transakcji
i wartości przyjętych zabezpieczeń
84
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• porozumienie poprzez zmianę harmonogramu zapadłych ekspozycji (po dacie zapadalności lub
wypowiedzeniu). Polega to na przeniesieniu zadłużenia z jednej ekspozycji na rachunek
nieodnawialny z możliwymi wariantami harmonogramu: rozliczającym całe zadłużenie,
• wakacje kredytowe ustawowe do 3 miesięcy (w tym okresie obowiązuje karencja w całości raty
wraz z brakiem naliczania odsetek).
Narzędzia mogą być łączone, jeśli takie rozwiązanie zwiększa potencjał skuteczności restrukturyzacji.
W szczególnie uzasadnionych sytuacjach istnieje możliwość zastosowania innych narzędzi.
W ramach segmentu klienta biznesowego Bank stosuje następujące główne rozwiązania:
• wydłużenie okresu kredytowania, skutkujące zmniejszeniem wysokości miesięcznych rat
kapitałowo-odsetkowych,
• zmianę harmonogramu spłat w celu dopasowania płatności do aktualnej sytuacji finansowej
klienta,
• wyrażenie zgody na zbycie (w porozumieniu z klientem), części zabezpieczeń i adekwatna
redukcja wierzytelności klienta,
• zmianę charakteru produktu na produkt nieodnawialny, z jednoczesnym ustanowieniem
harmonogramu spłaty (z częściową redukcją produktu nieodnawialnego),
• obniżenie stopy oprocentowania,
• zmianę pierwszeństwa spłat (zaliczenie spłat w pierwszej kolejności na kapitał),
• zmianę waluty kredytu w związku ze zmianą ekspozycji walutowej.
Monitoring ryzyka związanego z praktykami typu forbearance
W ramach czynności raportowych, dotyczących portfela kredytów zrestrukturyzowanych, szczegółowej
analizie poddawane są:
• proces aplikacyjny (liczba wniosków, liczba wydanych decyzji, rodzaje decyzji, czas od wpływu
wniosku do wydania decyzji, czas od wpływu wniosku do wdrożenia decyzji, narzędzia),
• jakość portfela kredytów zrestrukturyzowanych (podział na poszczególne poziomy zaległości,
narzędzia restrukturyzacji, wg DPD na dzień złożenia wniosku), ze szczególnym uwzględnieniem
opóźnionych wskaźników szkodowości.
Ocena utraty wartości dla ekspozycji podlegających praktykom forbearance
Wszystkie takie ekspozycje podlegają wycenie utraty wartości w horyzoncie life-time.
Praktyki forbearance:
• wpływające na obniżenie wartości aktywa lub
• gdzie zastosowany plan spłaty nie jest oparty na wiarygodnych założeniach
(makroekonomicznych i/lub standingu klienta) lub
• gdzie zmieniona umowa zawiera istotne odroczenia w zakresie rozpoczęcia spłaty lub
• gdzie zmieniona umowa przewiduje dużą płatność ryczałtową (balonową) na koniec
zmienionego harmonogramu spłat stanowią przesłankę utraty wartości i są klasyfikowane do
„Koszyka 3”.
Ekspozycja, wobec której (w wyniku klasyfikacji jako forbearance) zidentyfikowana została przesłanka
utraty wartości (default), utrzymuje taką przesłankę przez co najmniej 12 miesięcy.
Po tym okresie ekspozycja ta może wyjść ze statusu default (jeżeli nie ma istotnych opóźnień ani żadnych
innych przesłanek utraty wartości). Ekspozycja taka pozostaje w statusie forbearance jeszcze przez 24
85
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
miesiące. W tym okresie identyfikacja przesłanek utraty wartości jest realizowana według zaostrzonych
kryteriów.
Kontrola ryzyka w procesach kredytowych
W ramach II linii obrony w Ryzyku działalność operacyjną prowadzi odpowiednia jednostka (Zespół
Kontroli Ryzyka), realizując funkcje kontrolne bazujące na zautomatyzowanych mechanizmach
kontrolnych w kluczowych obszarach oraz procesach kredytowych. Zakres kontroli obejmuje etapy
procesu kredytowego od udzielenia finansowania, przez monitoring po działania windykacyjne.
Wyniki przeprowadzanych kontroli wraz z właściwymi rekomendacjami są cyklicznie raportowane
do dyrektorów jednostek, a dzięki adekwatnemu umiejscowieniu poszczególnych mechanizmów
kontrolnych w procesach, stwierdzone błędy są na bieżąco korygowane, minimalizując tym samym brak
zgodności realizowanych procesów operacyjnych z regulacjami wewnętrznymi oraz zewnętrznymi.
Ryzyko operacyjne
Ryzyko operacyjne oznacza możliwość wystąpienia straty wynikającej
z niedostosowania lub zawodności wewnętrznych procesów, ludzi,
systemów bądź ze zdarzeń zewnętrznych - jest identyfikowane jako ryzyko
istotne. Ryzyko operacyjne uwzględnia ryzyko prawne, ale nie obejmuje
ryzyka reputacji oraz ryzyka strategicznego.
Celem zarządzania ryzykiem operacyjnym Banku i Grupy Kapitałowej Alior
Banku jest utrzymanie ryzyka operacyjnego na poziomie bezpiecznym i adekwatnym w stosunku do
działalności, celów, strategii i rozwoju Banku, akceptowalnym przez Zarząd i Radę Nadzorczą Banku, jak
również rozwój metod ilościowych oraz poszerzanie zakresu ich wykorzystania w zarządzaniu
organizacją z wykorzystaniem metody Advanced Management Approach (AMA). Bank posiada
sformalizowany system zarządzania ryzykiem operacyjnym, w ramach którego przeciwdziała
wystąpieniu zdarzeń i incydentów operacyjnych oraz ogranicza straty w przypadku materializacji ryzyka.
System zarządzania ryzykiem operacyjnym oraz system kontroli wewnętrznej w Banku i Grupie
Kapitałowej oparty jest na trzech liniach obrony.
Od 2016 r. Bank aktywnie wykorzystuje narzędzia zaawansowanej metody pomiaru (metoda AMA)
zarówno do kalkulacji wymogów nadzorczych jak i zarządzania ryzykiem operacyjnym.
Do obliczania wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka operacyjnego Grupa Kapitałowa
stosuje:
• metodę AMA (w odniesieniu do działalności Alior Bank, bez działalności oddziału w Rumunii),
• metodę standardową (w odniesieniu do oddziału w Rumunii oraz spółki Alior Leasing Sp. z o.o.)
W 2024 r. Bank realizował projekt wdrożenia nowej metody kalkulacji wymogu regulacyjnego z tytułu
ryzyka operacyjnego SMA. Powodem zmiany metody kalkulacji są wchodzące w życie, z dniem 1 stycznia
2025 r., zmiany dotyczące zapisów Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013
z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm
inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 („CRR 3”). Zmiany dotyczą m.in. części
trzeciej tytułu III CRR, czyli wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka operacyjnego.
Nowa metoda standardowa SMA zastąpi do tej pory wszystkie obowiązujące metody kalkulacji wymogu
z tytułu ryzyka operacyjnego (m. in. TSA, AMA).
86
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
W styczniu 2024 r. wdrożono nowy system informatyczny służący m.in. do gromadzenia danych
o zdarzeniach i stratach operacyjnych oraz monitoringu kluczowych wskaźników ryzyka operacyjnego
W ramach struktury zarządzania ryzykiem operacyjnym w Banku funkcjonują: Rada Nadzorcza, Komitet
ds. Ryzyka Rady Nadzorczej, Zarząd Banku, Komitet Ryzyka Operacyjnego, Departament Zarządzania
Ryzykiem Operacyjnym oraz Koordynatorzy Ryzyka Operacyjnego.
Poziom kosztów z tytułu ryzyka operacyjnego w 2024 r. mieścił się w ramach przyjętego celu oraz limitu
dla Banku.
Ryzyko rynkowe i płynności
Główne zasady zarządzania tymi ryzykami określa Polityka Zarządzania Aktywami i Pasywami.
W Banku funkcjonuje jasny podział kompetencji w zakresie zarządzania ryzykiem rynkowym i płynności
obejmujący:
Zawieranie transakcji
skarbowych
Pomiar, monitorowanie
oraz raportowanie ryzyka
rynkowego i płynności,
w tym sposób realizacji
polityki zarządzania
ryzykiem rynkowym
i płynności
Proces rozliczania
transakcji
Obsługę operacyjną
i wsparcie operacyjne
dla procesów
biznesowych,
w tym zarządzanie na
rachunkach Nostro
Banku
Nadzór nad tymi czynnościami, związanymi z zawieraniem transakcji oraz niezależnym pomiarem
i raportowaniem ryzyka, został w Banku rozdzielony do szczebla Członka Zarządu (gwarantuje to pełną
niezależność ich działania).
Oprócz poszczególnych komórek organizacyjnych, w procesie zarządzania ryzykiem rynkowym
i płynności, aktywną rolę sprawują Rada Nadzorcza, Zarząd Banku oraz Komitet Zarządzania Kapitałem,
Aktywami i Pasywami (CALCO).
Ekspozycja na ryzyko rynkowe i płynności jest ograniczana przez system limitów (okresowo
aktualizowanych, wprowadzanych uchwałą Rady Nadzorczej lub CALCO), obejmujących wszystkie miary
ryzyka, których poziom jest monitorowany i raportowany przez niezależne od biznesu jednostki
organizacyjne Banku.
W Banku funkcjonują trzy rodzaje limitów, różniące się zakresem oraz sposobem funkcjonowania:
• limity podstawowe (ustalane na poziomie Rady Nadzorczej),
• limity uzupełniające – ustalane przez Zarząd Banku lub CALCO (gdy proces ustanawiania limitów
został delegowany na CALCO),
• limity dodatkowe.
87
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Ryzyko płynności
Oznacza ryzyko niemożności zrealizowania zobowiązań płatniczych,
wynikających z pozycji bilansowych i pozabilansowych, które Bank posiada.
W ramach tego ryzyka wyróżnia się ryzyko finansowania (jest ryzykiem
utraty posiadanych źródeł finansowania) oraz ryzyko braku możliwości
odnowienia wymagalnych środków finansowania lub utraty dostępu do
nowych źródeł finansowania.
Cel zarządzania ryzykiem płynności
Ma zapewnić niezbędną wysokość środków finansowych koniecznych do wywiązywania się z bieżących
i przyszłych (również potencjalnych) zobowiązań, z uwzględnieniem specyfiki prowadzonej działalności
oraz potrzeb mogących się pojawić w wyniku zmiany warunków rynkowych lub makroekonomicznych.
Proces zarządzania ryzykiem płynności
W Banku funkcjonuje proces oceny adekwatności zasobów płynności (ILAAP) polegający na
efektywnym zarządzaniu ryzykiem płynności (w celu zapewnienia posiadania przez Bank stabilnego
finansowania oraz odpowiednich buforów płynnościowych do terminowego regulowania zobowiązań),
także w sytuacji skrajnej oraz zapewnienia zgodności z wymogami nadzorczymi dotyczącymi płynności.
Poprzez elementy ILAAP Bank określa tolerancję ryzyka płynności (czyli poziom ryzyka płynności), jaki
zamierza ponosić. Jest on spójny z apetytem na ryzyko oraz z ogólną strategią Banku.
Organizacja procesu zarządzania ryzykiem płynności
W Banku działa CALCO (komitet powołany do celów zarządzania kapitałem, aktywami i pasywami).
Strategia dotycząca ryzyka płynności (akceptowalny poziom ryzyka, zakładana struktura bilansu, plan
finansowania) jest zatwierdzana przez Zarząd Banku, a następnie akceptowana przez Radę Nadzorczą.
Za zawieranie skarbowych transakcji międzybankowych odpowiada Departament Skarbu. Rozliczanie i
księgowanie transakcji ma miejsce w Pionie Operacji i Rozliczeń. Monitorowanie i pomiar ryzyka
płynności odbywa się w Departamencie Zarządzania Ryzykiem Finansowym. Podział kompetencji w
zakresie zarządzania ryzykiem płynności jest przejrzysty i zapewnia ich rozdzielenie do poziomu Członka
Zarządu (co gwarantuje pełną niezależność ich działania).
Zarządzanie ryzykiem płynności w oddziale zagranicznym Banku
W 2024 r. Bank posiadał jeden oddział zagraniczny w Rumunii, który prowadził działalność depozytowo
- kredytową. Poziom płynności Oddziału był na bieżąco monitorowany przez odpowiednie jednostki
organizacyjne w ramach Oddziału oraz Centrali Banku. Z dniem 30 listopada 2024 r. działalność
operacyjna Oddziału Banku w Rumunii została zakończona.
Zarządzanie ryzykiem płynności w spółkach zależnych
W 2024 r. w Grupie Kapitałowej spółka Alior Leasing była uznawana za spółkę istotną z punktu widzenia
zarządzania ryzykiem płynności w Grupie.
88
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Ryzyko płynności w spółce jest monitorowane, kontrolowane i raportowane na podstawie
wewnętrznych zasad zarządzania ryzykiem płynności (określany jest apetyt na ryzyko płynności, plany
awaryjne płynności, przygotowywane są cykliczne raporty). Sporządzane przez Alior Leasing raporty
dotyczące ryzyka płynności w spółce stanowią punkt wyjścia do podejmowania decyzji w zakresie
zarządzania płynnością spółki oraz służą do konsolidacji ryzyka płynności na poziomie Grupy
Kapitałowej.
Pomiar i ocena ryzyka płynności
Pomiar ryzyka płynności w Banku dokonywany jest z uwzględnieniem wszystkich istotnych pozycji,
zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych (w tym w szczególności instrumentów pochodnych). Wśród
wykorzystywanych miar zarządzania płynnością, Bank wyróżnia współczynniki i powiązane z nimi limity
następujących rodzajów płynności:
Monitoring i raportowanie ryzyka płynności
Bank regularnie monitoruje i raportuje poziom miar dotyczących ryzyka płynności oraz stopień
wykorzystania nadzorczych oraz wewnętrznych limitów i wartości progowych.
Bank utrzymuje bufor płynności na wysokim poziomie, inwestując w dłużne papiery wartościowe
rządowe oraz przedsiębiorstw o najwyższych ratingach (charakteryzujące się możliwością szybkiego
upłynnienia), utrzymując środki na rachunku bieżącym w NBP i innych bankach (rachunki nostro).
Utrzymuje również środki pieniężne w kasach Banku oraz lokuje środki w ramach lokat
międzybankowych (w zakresie ustalonych limitów). Adekwatność utrzymywanego poziomu bufora
płynności jest kontrolowana poprzez porównywanie z wyznaczoną minimalną kwotą bufora płynności
(niezbędną do przetrwania scenariusza warunków skrajnych w horyzoncie czasowym do 7 dni włącznie
oraz 30 dni).
Na koniec grudnia 2024 r. całkowity bufor płynności wynosił 22 519 mln zł wobec minimalnego poziomu
9 028 mln zł wynikającego ze scenariusza szokowego. Przy kalkulacji wysokości bufora płynności, Bank
stosuje odpowiednie redukcje poszczególnych składowych tego bufora, w celu uwzględnienia ryzyka
płynności rynku (produktu).
Głównym źródłem finansowania działalności Banku, w tym portfela aktywów płynnych, są środki
pozyskiwane w ramach bazy depozytowej (której poziom na 31 grudnia 2024 r. stanowił ok. 80%
pasywów).
Dodatkowo Bank przeprowadza testy warunków skrajnych płynności z uwzględnieniem kryzysu
wewnętrznego, zewnętrznego oraz mieszanego (w tym sporządza plan pozyskania środków
w sytuacjach awaryjnych oraz określa i weryfikuje zasady sprzedaży aktywów płynnych, uwzględniając
koszty utrzymania płynności). Wyniki testów warunków skrajnych wykorzystywane są w szczególności
do oceny, w jakim stopniu Bank jest przygotowany do regulowania zobowiązań w sytuacji skrajnej, do
oceny adekwatności nadwyżki płynności oraz do weryfikacji dostosowania profilu płynnościowego
Banku do przyjętej tolerancji ryzyka płynności.
płynność
śróddzielna
płynność
bieżąca
płynność
krótkoterminowa
płynność
średnioterminowa
płynność
długoterminowa
89
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Zestawienie zapotrzebowania na środki płynne dla każdego scenariusza (z wartościami możliwymi
do pozyskania na podstawie przeprowadzonych testów planów awaryjnych) pozwala sprawdzić czy
Bank jest w stanie regulować zobowiązania w dłuższych horyzontach (poza horyzontem przeżycia) przy
wykorzystaniu działań awaryjnych. Poza tym wyniki testów warunków skrajnych służą do ustalania
limitów wewnętrznych, dostosowywania i ulepszania regulacji wewnętrznych, codziennej praktyki
zarządzania ryzykiem płynności poprzez wykorzystywanie wyników testów warunków skrajnych do
bieżącej oceny sytuacji płynnościowej Banku, kształtowania planu awaryjnego płynności.
W 2024 r. płynność Grupy Kapitałowej znajdowała się na bezpiecznym poziomie, co odzwierciedlały
poziomy wskaźników płynności znacząco powyżej limitów. Na 31 grudnia 2024 r. LCR wyniósł 202%,
a NSFR wyniósł 147% wobec wymaganego poziomu 100% dla obydwu miar.
Ryzyko rynkowe
W Banku zidentyfikowane zostały następujące rodzaje ryzyka rynkowego
podlegające zarządzaniu:
• ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej,
• ryzyko rynkowe w księdze handlowej.
Ryzyko stopy procentowej w księdze
bankowej
Zdefiniowane jako ryzyko negatywnego wpływu poziomu rynkowych stóp
procentowych na bieżący wynik lub wartość bieżącą netto kapitałów Banku.
Ze względu na politykę ograniczania ryzyka, w księdze handlowej Bank
przywiązuje szczególną wagę do specyficznych aspektów ryzyka stopy
procentowej związanych z księgą bankową takich jak:
• ryzyko niedopasowania,
• ryzyko bazowe,
• ryzyko opcji klienta,
• ryzyko spreadu kredytowego (CSRBB).
Ponadto, w zakresie ryzyka stopy procentowej, Bank zwraca szczególną uwagę na modelowanie
przedpłat kredytów o stałym oprocentowaniu i produktów o nieokreślonym terminie zapadalności oraz
wysokości oprocentowania ustalanego przez Bank (np. dla depozytów bieżących), a także wpływ na
ryzyko pozycji pozaodsetkowych (np. kapitał, majątek trwały).
Celem zarządzania ryzykiem stopy procentowej jest ograniczanie ewentualnych strat z tytułu zmian
rynkowych stóp procentowych (do akceptowalnego poziomu) poprzez odpowiednie kształtowanie
struktury pozycji bilansowych i pozabilansowych.
Pomiar i ograniczanie ryzyka stopy procentowej odbywa się poprzez monitorowanie zmienności wyniku
odsetkowego (NII) oraz zmian wartości ekonomicznej kapitałów własnych Banku (EVE). Oprócz miar NII
oraz EVE w pomiarze ryzyka stopy procentowej, Bank wykorzystuje miarę BPV, Expected Shortfall, lukę
przeszacowania oraz testy warunków skrajnych.
90
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Bank przeprowadza analizę scenariuszy obejmującą m.in. wpływ określonych zmian stóp procentowych
na przyszły wynik odsetkowy oraz wartość ekonomiczną kapitału. W ramach tych scenariuszy utrzymuje
wewnętrzne limity, których wykorzystanie mierzone jest codziennie.
Na koniec grudnia 2024 r. i grudnia 2023 r. dla Grupy Kapitałowej przedstawiono poniżej miary ryzyka stopy
procentowej (w tys. zł):
Miara
31.12.2024
31.12.2023
Najbardziej niekorzystny scenariusz dla
zmiany wartości ekonomicznej kapitału (EVE)
-617 971
-156 916
Najbardziej niekorzystny scenariusz dla
zmiany wartości ekonomicznej kapitału (EVE)
jako % Tier 1
-6,56%
-1,84%
Wynik nadzorczego testu dla dochodu odsetkowego
netto (SOT NII, negatywny scenariusz)
-370 246
-475 948
Wynik nadzorczego testu dla dochodu odsetkowego
netto (SOT NII, negatywny scenariusz)
jako % Tier 1
-3,93%
-5,58%
Ryzyko rynkowe w księdze handlowej
Szczególnie istotnym ryzykiem rynkowym w księdze handlowej jest ryzyko
walutowe. Definiowane jest jako ryzyko wystąpienia straty spowodowanej
zmianą kursów walutowych. Bank dodatkowo wyróżnia wpływ kursu
walutowego na swoje wyniki w perspektywie długookresowej, na skutek
przewalutowania przyszłych przychodów i kosztów walutowych po
potencjalnie niekorzystnym kursie. Podstawowym celem zarządzania
ryzykiem walutowym jest identyfikacja obszarów działalności Banku, które
mogą być na nie narażone i podejmowanie przedsięwzięć maksymalnie ograniczających ewentualne
straty z tego tytułu. Zarząd Banku określa profil ryzyka walutowego, który musi cechować się zgodnością
z obowiązującym planem finansowym Banku.
W Banku regularnie monitoruje się i raportuje:
Poziom miar ryzyka
walutowego
Stopień wykorzystania
wewnętrznych limitów i wartości
progowych na ryzyko walutowe
Wyniki testów warunków
skrajnych
91
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Limity ryzyka walutowego ustalane są w taki sposób, aby ryzyko to pozostawało na ograniczonym
poziomie.
Główne narzędzia zarządzania ryzykiem walutowym w Banku to:
• wewnętrzne procedury dotyczące zarządzania ryzykiem walutowym,
• wewnętrzne modele i miary ryzyka walutowego,
• limity i progi ostrzegawcze na ryzyko walutowe,
• ograniczenia dopuszczalnych transakcji walutowych,
• testy warunków skrajnych.
Pomiar i ocena ryzyka walutowego odbywają się poprzez ograniczenie pozycji walutowych zajmowanych przez
Bank.
Do pomiaru Bank wykorzystuje miarę Expected Shortfall (ES) oraz testy warunków skrajnych.
Miara ES określa średnią wartość straty na utrzymywanych pozycjach walutowych związanych
ze zmianami kursów walutowych, przy zachowaniu założonego poziomu ufności oraz okresu utrzymania
pozycji. Miara jest ustalana codziennie dla poszczególnych obszarów odpowiedzialnych
za podejmowanie i zarządzanie ryzykiem, indywidualnie oraz łącznie.
Na koniec grudnia 2024 r. oraz grudnia 2023 r. maksymalną stratę na posiadanym przez Bank portfelu walutowym
(zarządzanym w ramach księgi handlowej) wyznaczoną w oparciu o ES w horyzoncie czasowym 10 dni (w tys. zł)
przedstawiono poniżej:
31.12.2024
31.12.2023
ES
976
186,2
W pomiarze narażenia Grupy Kapitałowej na ryzyko zmian kursów walutowych Bank przeprowadza testy
warunków skrajnych. Poniżej przedstawiono wyniki testów warunków skrajnych badających wpływ zmian kursów
walutowych w relacji do PLN o +/- 30% (w tys. zł):
31.12.2024
31.12.2023
kursy + 30%
30 113
56 511
kursy – 30%
-4 287
10 854
Ryzyko modeli
Zarządzanie ryzykiem modeli umożliwia realizację wytyczonych celów
biznesowych przy co najmniej akceptowalnym poziomie niepewności
wynikającej ze stosowania modeli w działalności Banku. Bank dąży do jak
najszerszego wykorzystania modeli w swoich procesach z równoczesnym
rozwojem metod modelowania oraz stosowanych technologii. Efektem
podejmowanych działań jest wysoka automatyzacja procesu podejmowania
92
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
decyzji, adekwatna wycena aktywów, obiektywizacja oszacowań kluczowych miar ryzyka oraz
minimalizacja roli czynnika ludzkiego.
W procesie zarządzania ryzykiem modeli oceniana jest zgodność poziomu ryzyka modeli z przyjętym
apetytem na ryzyko i podejmowane działania ograniczające ten poziom. Etapami procesu są:
identyfikacja, pomiar, kontrola oraz raportowanie ryzyka modeli. Proces zarządzania ryzykiem modeli
jest prowadzony na poziomie indywidualnych modeli oraz na poziomie portfela modeli. Działania
i stosowane techniki dostosowywane są do istotności modelu w działalności banku, każdy model podlega
ścisłemu monitoringowi oraz badaniom jakości danych, zaś modele rozpoznawane jako istotne
dodatkowo są cyklicznie walidowane przez niezależną jednostkę. Działania te zapewniają kontrolę i stałe
pomiarowanie ryzyka modeli.
Ryzyko kapitałowe
Alior Bank zarządza kapitałem w sposób zapewniający bezpieczne
a zarazem efektywne funkcjonowanie Banku.
W celu zapewnienia bezpieczeństwa funkcjonowania Bank określa
(w ramach apetytu na ryzyko) odpowiednie poziomy pokrycia przez
fundusze własne (jak i kapitał Tier1) potencjalnej straty nieoczekiwanej z
tytułu ryzyk istotnych wyznaczanych w ramach procesu ICAAP, a także
ryzyk identyfikowanych w ramach procesu wyliczania kapitału
regulacyjnego.
W ramach procesu ICAAP Bank dokonuje identyfikacji oraz oceny istotności wszystkich rodzajów ryzyk,
na które jest narażony w związku z prowadzoną działalnością.
Na poszczególne ryzyka zidentyfikowane jako istotne, Bank dokonuje oszacowania kapitału
wewnętrznego przy zastosowaniu wewnętrznych modeli szacowania ryzyka. Kapitał wewnętrzny
szacowany jest na następujące ryzyka:
• ryzyko kredytowe w oparciu o metodę portfelowego VaR,
• ryzyko operacyjne w oparciu o metodę AMA,
• ryzyko płynności w oparciu o model luki płynności przy założeniu scenariusza skrajnego,
• ryzyko rynkowe w oparciu o metodę Expected Shortfall,
• ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej w oparciu o metodę EVE,
• ryzyko reputacji w oparciu o metodę VaR,
• ryzyko biznesowe w oparciu o wyniki testów warunków skrajnych,
• ryzyko modeli w oparciu o wyniki testów warunków skrajnych,
• ryzyko koncentracji zabezpieczeń w oparciu o wyniki testów warunków skrajnych.
Wyznaczony całkowity kapitał wewnętrzny (jak i wyliczony kapitał regulacyjny) jest zabezpieczany
wartością funduszy własnych (jak również Tier1), przy uwzględnieniu odpowiednich buforów
bezpieczeństwa.
93
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Współczynniki kapitałowe Grupy Kapitałowej:
31.12.2024
30.06.2024
31.12.2023
Współczynnik wypłacalności
18,27%
17,53%
17,83%
Współczynnik na kapitale Tier1
18,27%
17,12%
17,15%
Współczynnik pokrycia kapitału wewnętrznego przez
kapitał dostępny
2,97
2,73
2,66
Z dniem 1 stycznia 2025 r. weszły w życie zmiany dotyczące zapisów Rozporządzenia Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26.06.2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla
instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 („CRR 3”).
Zmiany dotyczą, między innymi: części trzeciej tytułu II oraz tytułu VI, czyli wymogów kapitałowych
z tytułu odpowiednio ryzyka kredytowego oraz ryzyka związanego z korektą wyceny kredytowej (CVA).
Do największych zmian w zakresie ryzyka kredytowego można zaliczyć: liczenie wymogu kapitałowego
dla ustaleń umownych oferowanych przez instytucję, lecz jeszcze niezaakceptowanych przez klienta,
zmiana CCF (podział na 5 koszyków, nowa wartość CCF 40%), zmiana sposobu przypisywania wag w
klasie ekspozycji zabezpieczonych hipotekami na nieruchomościach i wydzielenie ekspozycji ADC,
zmiana wag dla instytucji posiadających rating, inne traktowanie ekspozycji wobec instytucji bez ratingu,
nadanie mnożnika 150% ekspozycjom wobec osób fizycznych z niezgodnością waluty rat kredytu i
dochodu, nadanie wagi 45% ekspozycjom wobec tranzaktorów.
W ramach ryzyka CVA zmianie uległ wzór na wyznaczanie kapitału regulacyjnego, a także zostało
wprowadzone rozróżnienie wag ryzyka w zależności od branży kontrahenta.
Zmiany w powyższym zakresie zostały wprowadzone w Banku w 2024 r. i funkcjonują od 1 stycznia
2025 r.
94
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
XI. System kontroli wewnętrznej
To ogół rozwiązań i działań zapewniających realizację ustawowo określonych celów systemu kontroli
wewnętrznej, które jednocześnie wspomagają zarządzanie Bankiem, przyczyniają się do skutecznej
realizacji jego zadań oraz zapewnienia bezpieczeństwa i stabilności funkcjonowania Banku. W ramach
systemu kontroli wewnętrznej Bank wyodrębnia: funkcję kontroli, komórkę do spraw zgodności oraz
niezależną komórkę audytu wewnętrznego.
Obowiązujący w Banku system kontroli wewnętrznej zbudowany jest zgodnie z modelem III linii obrony:
Na wszystkich trzech liniach obrony pracownicy Banku, w ramach przypisanych im obowiązków
służbowych, realizują odpowiednie zadania związane z zapewnieniem realizacji celów systemu kontroli
wewnętrznej, w tym stosują mechanizmy kontrolne lub niezależnie monitorują ich przestrzeganie
poprzez weryfikację bieżącą i testowanie. Zakres wykonywanych przez pracownika czynności
kontrolnych jest odpowiedni do funkcji pełnionej w Banku przez tego pracownika, posiadanego przez
95
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
niego doświadczenia, kwalifikacji, a także powierzonego mu zakresu obowiązków oraz
odpowiedzialności.
Organy Banku przywiązują szczególną wagę do zapewnienia adekwatności i skuteczności działania
systemu kontroli wewnętrznej.
Zarząd Banku odpowiada za zaprojektowanie, wprowadzenie oraz zapewnienie funkcjonowania systemu
kontroli wewnętrznej (w szczególności zatwierdza kryteria wyodrębnienia procesów istotnych, wykaz
procesów istotnych i ich powiązanie z celami systemu kontroli wewnętrznej oraz nadzoruje działania
naprawcze, które są podejmowane w celu usuwania identyfikowanych nieprawidłowości).
Komitet Audytu Rady Nadzorczej zajmuje się m.in. bieżącym monitorowaniem skuteczności systemu
kontroli wewnętrznej oraz wydaje opinię dla Rady Nadzorczej w zakresie corocznej oceny adekwatności
i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej.
Rada Nadzorcza w szczególności zatwierdza zasady funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej oraz
dokonuje corocznej oceny adekwatności i skuteczności tego systemu.
W 2024 r. w Banku prowadzone były działania, które miały na celu dalsze zwiększenie efektywności
systemu kontroli wewnętrznej. Bank rozwijał i optymalizował własne rozwiązanie IT do automatyzacji
części czynności w ramach funkcji kontroli w Banku, w tym aktualizacji informacji w zakresie Matrycy
Funkcji Kontroli, która stanowi udokumentowanie systemu kontroli wewnętrznej. W trakcie roku Bank
zrealizował cykl szkoleń dla pracowników I, II i III linii obrony, które miały na celu podniesienie wiedzy o
realizacji funkcji kontroli, w szczególności w zakresie: projektowania i wdrażania mechanizmów
kontrolnych oraz ich niezależnego monitorowania, planowania realizacji testowań oraz raportowania ich
wyników, w tym nieprawidłowości i działań naprawczych, korekcyjnych i dyscyplinujących.
Znowelizowano również regulacje wewnętrzne w zakresie systemu kontroli wewnętrznej w celu
wzmocnienia zarządzania tym obszarem.
System kontroli w procesie sporządzenia
sprawozdań finansowych
Realizowany jest przez:
• stosowanie w Grupie jednolitych zasad rachunkowości w zakresie
wyceny, ujęcia i ujawnień zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej,
• stosowanie wewnętrznych mechanizmów kontrolnych (rozdział obowiązków w ramach działu
sprawozdawczości, przynajmniej dwustopniowa autoryzacja danych, weryfikacja poprawności
otrzymanych danych),
• zdefiniowanie kompetencji oraz sformalizowanie procesu sporządzania sprawozdania
finansowego,
• zdefiniowanie zasad i kontroli przestrzegania obiegu dokumentów finansowo-księgowych oraz
weryfikację w zakresie merytorycznym, formalnym i rachunkowym,
• prowadzenie ewidencji zdarzeń gospodarczych w zintegrowanym systemie finansowo-
księgowym, którego konfiguracja odpowiada obowiązującym w Banku zasadom rachunkowości
oraz zawiera instrukcje i mechanizmy kontrolne zapewniające spójność i integralność danych,
96
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• niezależną ocenę sprawozdania finansowego dokonywaną przez niezależnego audytora
zewnętrznego.
Proces raportowania finansowego podlega bieżącej weryfikacji. Istotną rolę w procesie kontrolnym (w
zakresie rachunkowości i sprawozdawczości finansowej) pełni zintegrowany system finansowo-
księgowy. Nie tylko umożliwia kontrolę prawidłowości zaewidencjonowanych operacji, ale pozwala też
na identyfikację osób wprowadzających i akceptujących poszczególne transakcje. Dostęp do danych
finansowych jest ograniczony przez system uprawnień. Uprawnienia dostępu do systemu są nadawane
w zakresie zależnym od przypisanej roli i zakresu odpowiedzialności danej osoby. Podlega to ścisłej
kontroli.
Zasady Rachunkowości Banku zawierają postanowienia, których celem jest zapewnienie zgodności
rachunkowości oraz sporządzanych sprawozdań finansowych z obowiązującymi regulacjami, w tym
w szczególności: zasady nadrzędne i cechy jakościowe sprawozdań finansowych, prawidłowość wyceny
i klasyfikacji zdarzeń, mechanizmy zabezpieczeń zbiorów danych. W celu zapewnienia zgodności Zasad
Rachunkowości z nowelizowanymi przepisami, w tym w szczególności z Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej są one okresowo aktualizowane. Ostatnia aktualizacja
odbyła się w grudniu 2024 r.
Ograniczenie ryzyka sporządzania sprawozdania finansowego realizuje Departament Rachunkowości
(m.in. poprzez nadzór nad kwartalnym procesem monitoringu uzgadniania sald na kontach w księdze
głównej Banku, poprzez przypisanie tych kont do odpowiednich jednostek merytorycznych). Dodatkowo
został uszczelniony proces zawierania przez poszczególne jednostki organizacyjne Banku umów
i wprowadzania nowych produktów do oferty Banku (przez wprowadzenie bezwzględnego obowiązku
ich opiniowania przez Zespół Polityki Rachunkowości).
Ponadto ograniczenie ryzyka sporządzania sprawozdania finansowego jest realizowane poprzez
poddawanie sprawozdań finansowych przeglądowi półrocznemu i badaniu rocznemu przez niezależnego
biegłego rewidenta. Stosowana przez Bank procedura wyboru biegłego rewidenta zapewnia jego
niezależność przy realizacji powierzonych zadań (wyboru dokonuje Rada Nadzorcza) i wysoki standard
usług. Wyniki przeglądów i badań są przedstawiane przez audytora Komitetowi Audytu Rady
Nadzorczej.
3 listopada 2022 r. Rada Nadzorcza Alior Banku S.A. dokonała wyboru spółki PricewaterhouseCoopers
Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. na audytora sprawozdań finansowych
rocznych oraz półrocznych Banku i Grupy Kapitałowej Banku za okres trzech lat obrotowych: 2024-
2026, z opcją przedłużenia umowy na dwa dwuletnie kolejne okresy: lata obrotowe 2027-2028 oraz lata
obrotowe 2029-2030.
97
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
XII. Oświadczenie o stosowaniu
ładu korporacyjnego
Zakres ładu korporacyjnego
Zgodnie z Regulaminem Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Bank, jako spółka publiczna, zobowiązany jest do przestrzegania Dobrych
Praktyk spółek notowanych na GPW 2021 („Dobre Praktyki”) stanowiących
zbiór zasad postępowania odnoszących się w szczególności do organów
spółek notowanych na GPW i ich akcjonariuszy. Dobre Praktyki zostały
przyjęte do stosowania uchwałą nr 35/2022 Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Alior Bank Spółka Akcyjna z dnia 31 maja 2022 r. Dokument
dostępny jest na stronie internetowej GPW https://www.gpw.pl/dobre-praktyki.
Na mocy uchwały Rady Nadzorczej Banku z dnia 29 grudnia 2014 r. do stosowania przyjęte zostały
również Zasady Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych opublikowane na stronie
internetowej Komisji Nadzoru Finansowego:
https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/regulacje_i_praktyka/zasady_ladu_korporacyjnego („Zasady Ładu
Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych”), co potwierdzone zostało w uchwale nr 25/2015
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z dnia 25 maja 2015 r. (z zastrzeżeniem, iż w razie konfliktu
pomiędzy Zasadami Ładu Korporacyjnego, a Dobrymi Praktykami, te ostatnie korzystają
z pierwszeństwa stosowania).
Oświadczenie Zarządu o przestrzeganiu zasad ładu
korporacyjnego
Zarząd Banku, w zakresie kompetencji przyznanych mu przez Statut i powszechnie obowiązujące
przepisy prawa planuje wprowadzić w Banku wszystkie zasady przewidziane w Dobrych Praktykach oraz
Zasadach Ładu Korporacyjnego.
Zgodnie z opublikowanym 27 kwietnia 2022 r. oświadczeniem, które na dzień publikacji niniejszego
Sprawozdania pozostaje aktualne, Alior Bank w 2024 r. stosował zasady zawarte w Dobrych Praktykach
z poniższymi zastrzeżeniami, zaktualizowanymi o informację na temat odbycia Zwyczajnych Walnych
Zgromadzeń Banku w latach 2022 - 2024 i podjęcia przez nie stosownych uchwał:
• Zasada 2.1 nie jest stosowana. Polityka doboru i oceny odpowiedniości Członków Zarządu
została przyjęta przez Radę Nadzorczą Banku. Polityka doboru i oceny odpowiedniości
Członków Rady Nadzorczej została przyjęta 31 maja 2022 r. przez Zwyczajne Walne
Zgromadzenie Banku i zaktualizowana Uchwałami nr 28/2023 Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Alior Bank Spółka Akcyjna z dnia 10 maja 2023 r. oraz nr 10/2024 Zwyczajnego
Walnego Zgromadzenia Alior Bank Spółka Akcyjna z dnia 26 kwietnia 2024 r. Oba dokumenty
uwzględniają cele i kryteria różnorodności członków organów Banku zgodne z zasadami 2.1i 2.2
oraz ustanawiają wskaźnik zróżnicowania pod względem płci na poziomie nie niższym niż 30%
98
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
udziału mniejszości, do którego Bank dąży. Zgodnie z obecnym stanem osobowym organów
Banku określony poziom różnorodności w zakresie płci nie został osiągnięty.
• Zasada 2.2 nie jest stosowana. Dobór i ocena członków Zarządu dokonywane są poprzez
Komitet Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej we współpracy z Pionem HR. Oceny
Członków Rady Nadzorczej dokonuje akcjonariusz rekomendujący powołanie. Polityka doboru
i oceny odpowiedniości Członków Zarządu została przyjęta przez Radę Nadzorczą Banku.
Polityka doboru i oceny odpowiedniości Członków Rady Nadzorczej została przyjęta 31 maja
2022 r. przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku i zaktualizowana Uchwałą nr 28/2023
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Alior Bank Spółka Akcyjna z dnia 10 maja 2023 r. oraz nr
10/2024 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Alior Bank Spółka Akcyjna z dnia 26 kwietnia
2024 r. Oba dokumenty uwzględniają cele i kryteria różnorodności członków organów Banku
zgodne z zasadami 2.1 i 2.2 oraz ustanawiają wskaźnik zróżnicowania pod względem płci na
poziomie nie niższym niż 30% udziału mniejszości, do którego Bank dąży. Zgodnie z obecnym
stanem osobowym organów Banku określony poziom różnorodności w zakresie płci nie został
osiągnięty.
• Zasada 4.1 nie jest stosowana. Biorąc pod uwagę konieczność przeprowadzenia wielu czynności
techniczno-organizacyjnych i związane z nimi koszty i ryzyka, oraz małe doświadczenie rynku w
tym zakresie, Bank nie zdecydował się na chwilę obecną na zapewnienie akcjonariuszom
możliwości komunikacji w czasie rzeczywistym, w ramach, której akcjonariusze mogą
wypowiadać się w toku obrad Walnego Zgromadzenia przebywając w miejscu innym, niż miejsce
obrad.
Poniższe zasady Dobrych Praktyk są przez Bank stosowane we wskazanym zakresie:
• Zasada 4.8 jest stosowana. Bank niezwłocznie publikuje projekty uchwał po ich otrzymaniu,
wraz z kompletem materiałów ich dotyczących na stronie internetowej Banku.
• Zasada 4.9.1 jest stosowana. Bank niezwłocznie publikuje kandydatury po ich otrzymaniu, wraz
z kompletem materiałów ich dotyczących na stronie internetowej Banku.
• Zasada 6.3 jest stosowana. W Banku nie ma programów motywacyjnych na zasadach wyżej
opisanych.
• Zasada 6.4 jest stosowana. Zasada jest stosowana w zakresie zgodnym z Ustawą z dnia
9 czerwca 2016 r. o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi
spółkami.
Zarząd Banku zaakceptował przeprowadzoną przez Departament Zgodności ocenę stosowania
przez Bank w 2024 r. Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych, co wyrażone
zostało w Uchwale Nr 65/2025 z dnia 24 lutego 2025 r. W wyniku dokonanej analizy stwierdzono,
że w roku 2024 Bank stosował Zasady Ładu Korporacyjnego za wyjątkiem:
• § 8.4 – zasada nie jest stosowana. Zwoływanie i odbywanie Walnych Zgromadzeń Alior Banku
S.A. zgodne jest z przepisami obowiązującymi spółki publiczne oraz Dobrymi Praktykami
i Zasadami Ładu Korporacyjnego w zakresie zgodnym z oczekiwaniami akcjonariuszy Banku.
Biorąc pod uwagę konieczność przeprowadzenia wielu czynności techniczno-organizacyjnych i
związane z nimi koszty i ryzyka oraz małe doświadczenie rynku w tym zakresie, Bank nie
zdecydował się na chwilę obecną na zapewnienie akcjonariuszom możliwości komunikacji w
czasie rzeczywistym, w ramach, której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad
Walnego Zgromadzenia przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad.
99
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• § 49.4 – nie dotyczy. W Banku wyodrębniony jest Departament Audytu oraz Departament
Zgodności.
• § 52.2 – nie dotyczy. W Banku wyodrębniony jest Departament Audytu oraz Departament
Zgodności.
• § 53 - § 57 – nie dotyczy. Bank nie prowadzi działalności polegającej na zarządzaniu aktywami
na ryzyko klienta.
Ocena i weryfikacja przez Zarząd ładu wewnętrznego w Banku,
jego wdrożenia i przestrzegania
Zarząd pozytywnie ocenia wdrożony w Banku ład wewnętrzny, a także jego przestrzeganie. Ocena
Zarządu uwzględnia zarówno sytuację wewnętrzną jak i otoczenie Banku. Podstawą przeprowadzonej
oceny są informacje pozyskiwane w toku działań należących do kompetencji Zarządu wynikających
z przepisów Kodeksu spółek handlowych, ustawy Prawo Bankowe, Statutu Banku, uchwał Walnego
Zgromadzenia Banku, Rady Nadzorczej, Regulaminu Zarządu oraz innych obowiązujących aktów
prawnych i regulacji wewnętrznych, na podstawie których Zarząd zarządza Bankiem i reprezentuje go
na zewnątrz we wszystkich sprawach, za wyjątkiem spraw zastrzeżonych dla innych organów
statutowych Banku. Wsparciem prac Zarządu są również powoływane przez Zarząd stałe lub doraźne
komitety, w celu realizacji określonych funkcji lub koordynacji pracy jednostek lub komórek
organizacyjnych Banku, a także raporty otrzymywane w ramach funkcjonujących w Banku zasad
informacji zarządczej. Ponadto Zarząd Banku zapoznał się z wynikami przeglądu przestrzegania w Banku
zasad ładu wewnętrznego zrealizowanego przez Departament Zgodności. Poniżej przedstawiono ocenę
ładu wewnętrznego w poszczególnych obszarach przyjętej przez Komisję Nadzoru Finansowego
Rekomendacji Z dotyczącej zasad ładu wewnętrznego w bankach (dalej: Rekomendacja Z).
Ogólne zasady ładu wewnętrznego w Banku
W ocenie Zarządu w Banku funkcjonuje zgodny z przepisami prawa, przejrzysty i skuteczny ład
wewnętrzny, określony w Statucie Banku oraz przyjętym w Banku zhierarchizowanym systemie regulacji
wewnętrznych.
Na ład wewnętrzny składają się w szczególności system zarządzania Bankiem, organizacja Banku, zasady
działania, uprawnienia, obowiązki i odpowiedzialność oraz wzajemne relacje Rady Nadzorczej, Zarządu
i osób pełniących kluczowe funkcje w Banku. Bank jako podmiot dominujący w Grupie Kapitałowej Alior
Bank S.A. zapewnia właściwy ład wewnętrzny w całej Grupie, odpowiedni do struktury, działalności
i ryzyka Grupy oraz składających się na nią podmiotów, jak również sprawuje odpowiedni nadzór
właścicielski nad podmiotami zależnymi. Odpowiednie ramy współpracy w Grupie zostały zdefiniowane
przede wszystkim w Polityce nadzoru właścicielskiego w Alior Bank S.A., Strategii Zarządzania Ryzykiem
Grupy Kapitałowej Alior Bank S.A., a także w Porozumieniach o współpracy i wymianie informacji
zawartych z podmiotami zależnymi.
Organizacja Banku przyczynia się do zapewnienia skutecznego i ostrożnego zarządzania Bankiem,
zarówno w ujęciu jednostkowym, jak i na poziomie Grupy. Organizacja Banku została odzwierciedlona
w określonej w regulacjach wewnętrznych strukturze organizacyjnej Banku, która obejmuje cały obszar
działalności Banku oraz wyraźnie wyodrębnia każdą kluczową funkcję. Dotyczy to zarówno podziału
zadań, uprawnień, obowiązków i odpowiedzialności pomiędzy Członków Zarządu (w ślad za uchwałą
określającą wewnętrzny podział kompetencji w Zarządzie Banku), jak i podziału zadań, uprawnień,
100
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
obowiązków i odpowiedzialności pomiędzy jednostki organizacyjne, komórki organizacyjne i stanowiska
organizacyjne. Do najistotniejszych regulacji wewnętrznych zapewniających skuteczne i ostrożne
zarządzanie Bankiem należą: Regulamin Zarządu Alior Bank S.A., Regulamin Rady Nadzorczej Alior Bank
S.A., Regulamin Organizacyjny Alior Bank S.A., Regulamin Organizacyjny Centrali Alior Bank S.A.
Pozyskiwanie od podmiotu dominującego w ramach Grupy Kapitałowej PZU SA informacji koniecznych
do rozumienia ogólnych celów Grupy i rodzajów ryzyka, na jakie jest ona narażona możliwe jest w ramach
zawartego pomiędzy Bankiem a Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń SA. Porozumienia o współpracy
i wymianie informacji, w tym dzięki powołaniu w ramach porozumienia Komitetu Strategicznego.
Bank w strategii biznesowej określił kluczowe kierunki odpowiedzialności w ramach 3 filarów E, S i G,
rozumiane jako odpowiedź na kluczowe wyzwania środowiskowe i klimatyczne, odpowiedzialność za
otaczające procesy społeczne oraz stosowanie najwyższych standardów zarządzania.
Zasady działania, uprawnienia, obowiązki, odpowiedzialność, wzajemne relacje Rady Nadzorczej
i Zarządu oraz odpowiedniość członków tych organów i osób pełniących najważniejsze funkcje
w Banku
Obowiązujący w Banku system regulacji wewnętrznych zapewnia wyraźne przypisanie
odpowiedzialności Zarządowi i Radzie Nadzorczej. Zadania obydwu tych organów są skoordynowane ze
sobą w sposób zapewniający skuteczne ich działanie na rzecz realizacji strategii zarządzania Bankiem
oraz strategii zarządzania ryzykiem.
Posiedzenia Zarządu Banku odbywały się w 2024 r. z częstotliwością umożliwiającą odpowiednie
zarządzanie Bankiem, reprezentowanie go wobec osób trzecich oraz realizację innych statutowych
kompetencji tego organu.
W Banku działają stałe lub doraźne komitety o charakterze opiniodawczo-doradczym oraz decyzyjnym
tworzone na mocy uchwał Zarządu Banku. Komitetami stałymi są w szczególności Komitet Zarządzania
Kapitałem, Aktywami i Pasywami Banku (CALCO) oraz Komitet Kredytowy Banku.
Zasady informacji zarządczej określa obowiązujący w Banku dokument Zasady Systemu Informacji
Zarządczej definiujący zestaw raportów służący zarządzaniu Bankiem na wszystkich podstawowych
szczeblach zarządzania: Rady Nadzorczej, Komitetów Rady Nadzorczej, Zarządu, Komitetów Banku,
Dyrektorów Regionów, Oddziałów, Departamentu Zgodności, Inspektora Ochrony Danych, Obszaru
Ryzyka.
Bank poprzez stosowane rozwiązania zapewnia, że stanowiska mające znaczący wpływ na kierunek
działania Banku są zajmowane przez osoby posiadające odpowiednie cechy i kwalifikacje. Zdefiniowane
są one przede wszystkim w: Polityce doboru i oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Alior
Bank S.A., Polityce doboru i oceny odpowiedniości członków Zarządu Alior Bank S.A., Polityce oceny
odpowiedniości osób wchodzących w skład władz Biura Maklerskiego Alior Bank S.A. oraz Polityce
doboru i oceny osób pełniących najważniejsze funkcje w Alior Bank S.A.
W 2024 r. w Banku nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej, Zarządu i wśród osób pełniących
najważniejsze funkcje w Banku. Jednocześnie w Banku wdrożone są rozwiązania – zgodne z
Rekomendacją Z – mające zarządzić ryzykiem rotacji, należą do nich m. in. plany sukcesji i wykazy kadry
rezerwowej.
101
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Standardy postępowania Banku oraz konflikty interesów i przeciwdziałanie korupcji na poziomie
Banku
Bank ustanowił odpowiednie standardy postępowania oraz zarządzania konfliktem interesów oraz
przeciwdziałania korupcji. Kodeks etyki, Polityka zarządzania konfliktem interesów oraz Polityka
przeciwdziałania korupcji zostały przyjęte przez Zarząd i zatwierdzone przez Radę Nadzorczą.
W 2024 r. Bank dokonał przebudowy Kodeksu etyki. Działanie zgodne z najwyższymi standardami
etycznymi stanowi jeden z najważniejszych filarów funkcjonowania Banku i wynika bezpośrednio z misji
oraz wartości budujących pozycję Banku jako lidera na rynku, z uwzględnieniem wartości Banku, takich
jak: odpowiedzialność, otwartość, innowacyjność i zorientowanie na klienta.
W nowej odsłonie Kodeksu etyki Bank wskazał na odpowiedzialność menedżerów za promowanie,
wdrażanie i przestrzeganie zasad etyki, zaadresowano postanowienia dotyczące ESG - uwzględniono
zaangażowanie pracowników w obszarze ładu zarządczego, społecznego oraz środowiskowego.
Wprowadzono postanowienia mające na celu podkreślenie, że równe traktowanie oznacza traktowanie
wszystkich pracowników bez uprzedzeń, dyskryminacji lub faworyzowania na podstawie jakiejkolwiek
cechy. Kodeks etyki stanowi zbiór najważniejszych zasad, norm etycznych, określających standardy
postępowania Banku, jakimi kierują się członkowie organów Banku, wszyscy pracownicy Banku, a także
osoby, za pośrednictwem których Bank wykonuje czynności bankowe.
Zasady zarządzania konfliktem interesów zostały opisane w Polityce zarządzania konfliktem interesów.
Polityka przeciwdziałania korupcji określa natomiast zasady postępowania mające na celu
przeciwdziałanie korupcji w relacjach wewnętrznych lub w relacjach z klientami, kontrahentami,
partnerami biznesowymi Banku lub podmiotami z Grupy Alior Bank S.A. Bank posiada odpowiednie
procedury wewnętrzne i rozwiązania operacyjne mające na celu zapewnienie właściwego zarządzania
konfliktem interesów i przeciwdziałania korupcji, a w szczególności określające sposób identyfikacji,
zapobiegania, monitorowania, eliminacji oraz minimalizowania skutków konfliktu i zwalczania wszelkich
przejawów korupcji we wszystkich obszarach działalności Banku.
Powyższe regulacje są dostępne na stronie internetowej Banku.
Polityka zlecania czynności na zewnątrz, zasady wynagradzania w Banku oraz polityka dywidendowa
Bank opracował zasady zlecania czynności na zewnątrz, w tym kompleksowo wdrożył wytyczne w
sprawie outsourcingu Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego, o których mowa w dokumencie
EBA/GL/2019/02z dnia 25 lutego 2019 r. (dalej: Wytyczne dot. outsourcingu) oraz w stanowisku UKNF
z 16.09.2019 r. W Banku funkcjonuje: Polityka Zakupowa w Alior Bank, regulacja Zasady Zawierania
Umów, Polityka Zarządzania Relacjami z Dostawcami Usług IT, a także Polityka Zarządzania
Outsourcingiem, Insourcingiem i Usługami Wrażliwymi w Alior Bank S.A. (dalej: Polityka
outsourcingowa), która reguluje powierzenie czynności na podstawie art. 6a – 6d prawa bankowego
oraz Wytycznych dot. outsourcingu. Zapisy Polityki outsourcingowej obejmują takie aspekty jak ocena
ryzyka oraz monitoring i kontrola Umów Outsourcingowych. Bank przeprowadza okresową ocenę
Umów Outsourcingowych Krytycznych oraz Usług Wrażliwych IT (półroczną) oraz ocenę Umów
Outsourcingowych, Insourcingowych i Wrażliwych (roczną). Raporty z oceną podlegają zatwierdzeniu
przez Komitet Ryzyka Operacyjnego Banku, a następnie są przekazywane Zarządowi oraz Radzie
Nadzorczej.
W Banku obowiązuje Polityka Wynagrodzeń Alior Bank S.A. która jest podstawowym dokumentem
w zakresie polityki i zasad kształtowania wynagrodzeń pracowników Banku. Uwzględnia ona zasady
102
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
wynagradzania osób, które ze względu na szczególny rodzaj swojej roli w systemie zarządzania ryzykiem
Banku, zostali objęci odrębnym reżimem regulacyjnym w tym zakresie.
W Banku funkcjonuje ponadto Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej Alior Bank Spółka
Akcyjna (dalej: Komitet Wynagrodzeń), który jest komitetem doradczym, podlegającym Radzie
Nadzorczej.
Do głównych zadań Komitetu Wynagrodzeń należy doradzanie Radzie Nadzorczej i Zarządowi
w zakresie realizacji postanowień Polityki Wynagrodzeń Alior Bank S.A. oraz Polityki Wynagrodzeń
Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. - w odniesieniu do Osób Mających Istotny Wpływ
na Profil Ryzyka Banku oraz przygotowywanie opinii, ocen lub rekomendacji w sprawach określonych w
Polityce doboru i oceny odpowiedniości członków Zarządu Alior Bank S.A. i Polityce doboru i oceny
odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Alior Bank S.A.
Przyjęta przez Bank Polityka dywidendowa Alior Bank S.A. ma na celu ustalenie zasad stabilnego
realizowania wypłat dywidend w perspektywie długoterminowej z zachowaniem zasady ostrożnego
zarządzania kapitałem oraz wszelkich wymogów regulacyjnych, do których zachowania Bank jest
zobowiązany. W szczególności Polityka dywidendowa Alior Bank S.A. uwzględnia elementy wynikające
z Rekomendacji Z, w tym poddawana jest regularnej aktualizacji w ramach rocznego przeglądu procedur
wewnętrznych.
Zarządzanie ryzykiem
Obowiązujący w Banku system zarządzania ryzykiem w pełni uwzględnia istotę ekspozycji Banku na
ryzyko oraz obejmuje wszystkie istotne rodzaje ryzyka. Podstawowym dokumentem mającym zapewnić
utrzymanie ryzyka Banku na akceptowalnym poziomie zgodnie z przyjętym apetytem na ryzyko przy
jednoczesnej realizacji długookresowych celów finansowych Banku jest Strategia Zarządzania Ryzykiem
Grupy Kapitałowej Alior Bank S.A. Strategia ma charakter nadrzędny w stosunku do polityk i zasad w
zakresie zarządzania poszczególnymi istotnymi rodzajami ryzyka.
Bank wdrożył strategię w zakresie ryzyk ESG w odniesieniu do wewnętrznych ram zarządzania ryzykiem.
Ryzyka ESG tj. środowiskowe, społeczne i związane z zarządzaniem określono jako ryzyka przekrojowe,
wpływające na poszczególne, rozpoznawane w Banku rodzaje ryzyka. W systemie zarządzania ryzykiem
funkcjonującym w Banku, uwzględnia się wpływ czynników ryzyk ESG w ramach następujących
istotnych rodzajów ryzyka: kredytowego, operacyjnego, rynkowego, płynności, reputacji i braku
zgodności. Ponadto wpływ czynników ESG uwzględniany jest w procesie wewnętrznej oceny
adekwatności kapitałowej (ICAAP).
Bank dokonuje regularnych przeglądów strategii, procedur szacowania i stałego utrzymywania kapitału
wewnętrznego. Zgodnie z regulacją Proces Oceny Adekwatności Kapitału Wewnętrznego (ICAAP)
w Alior Bank S.A. w celu zapewnienia, że proces ICAAP jest odpowiedni do skali działalności Banku,
podlega on regularnym przeglądom. Przeglądy te odbywają się raz w roku lub w momencie wystąpienia
znaczących zmian w środowisku wewnętrznym lub zewnętrznym Banku. 7 lipca 2024 r. został
zakończony przegląd procesu szacowania kapitału wewnętrznego w Banku. Przegląd został
przeprowadzony za okres od 31.03.2023 r. do 31.03.2024 r. W ramach przeprowadzonego przeglądu
nie zostały wydane rekomendacje. Zarząd uchwałą zatwierdził „Raport z przeglądu procesu ICAAP w
Alior Bank S.A. oraz w Grupie Kapitałowej Alior Bank S.A.” oraz przekazał raport informacyjnie do Rady
Nadzorczej za pośrednictwem Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej.
Poziom apetytu na ryzyko określony przez Zarząd Banku w formie limitów na poszczególne rodzaje
ryzyka podlegał zatwierdzaniu przez Radę Nadzorczą po wcześniejszym zaopiniowaniu przez Komitet
ds. Ryzyka Rady Nadzorczej. Bank przeprowadzał monitoring poziomu wykorzystania limitów z
częstotliwością miesięczną oraz kwartalną. Wyniki przeprowadzanych monitoringów przedstawiane
103
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
były w okresach miesięcznych Komitetowi CALCO oraz kwartalnie Zarządowi Banku, Komitetowi ds.
Ryzyka Rady Nadzorczej i Radzie Nadzorczej.
W ocenie Zarządu w Banku obowiązują odpowiednie standardy w zakresie wprowadzania nowych
produktów, usług, rozpoczynania nowej działalności, rozpoczynania działalności na nowym rynku lub
wprowadzenia produktów lub usług na nowe rynki oraz istotnych zmian powyższych zgodnie z
postanowieniami Rekomendacji Z. Dokumentem określającym obowiązujące w tym zakresie zasady jest
Polityka zatwierdzania nowych produktów w Alior Bank S.A., która została zaktualizowana w 2024 r.
wprowadzając w obszarze identyfikacji i oceny istotnych rodzajów ryzyka związanych z nowym
produktem ocenę pod kątem wystąpienia ryzyka greenwashingu.
Ujawnienia
W Banku obowiązuje Polityka informacyjna w zakresie adekwatności kapitałowej oraz innych informacji
podlegających ogłaszaniu w Alior Bank S.A. (dalej: Polityka informacyjna). Dokument został
wprowadzony do stosowania w Banku uchwałą Zarządu, a następnie zatwierdzony uchwałą Rady
Nadzorczej.
Polityka informacyjna określa zakres ogłaszanych informacji, częstotliwość i termin ogłaszania
informacji, a także formę i miejsce ogłaszania informacji. Przegląd Polityki informacyjnej odbywa się
przynajmniej raz w roku.
Bank, ogłaszając do publicznej wiadomości wszelkie informacje, również objęte Polityką informacyjną
kieruje się zasadą, iż wszystkie udostępnione informacje prezentują prawidłowo, rzetelnie i jasno
sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Banku w obowiązującym zakresie i zgodnie z
przepisami. Z tego względu wdrożono w Polityce informacyjnej zasady weryfikacji i zatwierdzania
ogłaszanych informacji. Treść ujawnianych informacji podlegała zatwierdzeniu przez Zarząd Banku oraz
Radę Nadzorczą.
W ocenie Zarządu zakres ujawnianych informacji uwzględnia wielkość Banku, profil ryzyka i stopień
złożoności prowadzonej przez niego działalności.
Polityka informacyjna dostępna jest na stronie internetowej Banku.
W ślad za Rekomendacją Z, w szczególności rekomendacją 8.9 dotyczącą adekwatności regulacji
wewnętrznych w obszarze funkcjonowania rady nadzorczej i zarządu oraz skuteczności działania tych
organów, uwzględniając powyższą ocenę ładu wewnętrznego, jego wdrożenia i stosowania, Zarząd
Banku pozytywnie ocenia adekwatność regulacji wewnętrznych dotyczących funkcjonowania Zarządu
Banku, a także skuteczność swojego działania. Zarząd Banku dokonując niniejszej samooceny wskazuje
na adekwatność regulacji wewnętrznych dotyczących funkcjonowania oraz skuteczności działania
organu Zarządu Banku tj. m.in.: Statutu Alior Bank S.A., Regulaminu Zarządu Alior Bank S.A., Regulaminu
Organizacyjnego Alior Bank Spółka Akcyjna, Regulaminu Organizacyjnego Centrali Alior Bank S.A.
Regulacje te są adekwatne, zgodne z przepisami prawa i wymogami organów nadzoru. Ich
kompleksowość umożliwia Zarządowi Banku efektywne i skuteczne działanie. Bank jest zorganizowany
w sposób przejrzysty i ustrukturyzowany, uwzględniający wielkość i profil ryzyka oraz charakter i skalę
działalności. Sposób organizacji zapewnia osiąganie wyznaczonych celów prowadzonej działalności i
właściwe reagowanie na zmieniające się warunki zewnętrzne lub zdarzenia nagłe i nieoczekiwane oraz
efektywny przepływ i ochronę informacji umożliwiające skuteczną realizację zadań przez Zarząd Banku.
Zadania Zarządu Banku zapewniają skuteczne działanie organu na rzecz realizacji przyjętej strategii
zarządzania. Przyjęte w regulacjach wewnętrznych rozwiązania gwarantują członkom Zarządu dostęp do
wszelkich informacji, a także dają możliwość korzystania z zewnętrznych doradców i ekspertyz.
104
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Struktura kapitału zakładowego
Kapitał zakładowy Banku wynosi 1 305 539 910 zł i jest podzielony na
130 553 991 akcji zwykłych o wartości nominalnej 10,00 zł każda.
Wszystkie akcje Banku są akcjami zwykłymi na okaziciela, z którymi
związane są równe prawa i obowiązki. Statut Alior Banku nie ogranicza
praw akcjonariuszy w zakresie wykonywania prawa głosu oraz
rozporządzania akcjami. Jedna akcja daje prawo do jednego głosu na
Walnym Zgromadzeniu Banku. Decyzje o emisji lub wykupie akcji należą
do Walnego Zgromadzenia Banku – na podstawie § 17 ust. 2 pkt 5) i 7)
Statutu Alior Banku, podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego, jak również umorzenie akcji i
określenie szczegółowych warunków tego umorzenia wymagają uchwały Walnego Zgromadzenia
Banku.
W okresie sprawozdawczym nie nastąpiła zmiana w strukturze kapitału zakładowego Banku.
Struktura kapitału zakładowego Banku według serii wyemitowanych akcji (dane na dzień 31 grudnia 2024 r.):
Seria akcji
Liczba akcji
Wartość serii według ceny
nominalnej (zł)
A
50 000 000
500 000 000
B
1 250 000
12 500 000
C
12 332 965
123 329 650
D
863 827
8 638 270
E
524 404
5 244 040
F
318 701
3 187 010
G
6 358 296
63 582 960
H
2 355 498
23 554 980
I
56 550 249
565 502 490
J
51
510
Razem
130 553 991
1 305 539 910
105
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Notowania akcji Alior Banku na GPW w
2024 r.
Alior Bank zadebiutował na Giełdzie Papierów Wartościowych w
Warszawie („GPW”) 14 grudnia 2012 r. Obecnie akcje Banku wchodzą
w skład następujących indeksów GPW: WIG, WIG-BANKI, WIG20,
WIG20TR, WIG.MS-FIN, WIG30, WIG30TR, WIG-Poland, WIG-ESG,
CEEplus. W sierpniu 2024 r. akcje Alior Banku został włączone w skład
indeksu MSCI Poland Global Standard.
W 2024 r. zawarto niemal 966 tys. transakcji na akcjach Banku, co stanowiło wzrost o 66% w
porównaniu z niemal 587 tys. transakcjami zawartymi w 2023 r. Wolumen obrotu (ilość akcji, które
zmieniły właściciela) wyniósł w 2024 r. niemal 85 mln akcji, co oznacza wzrost o 27% wobec 66 mln
akcji w 2023 r. Z kolei łączna wartość obrotów akcjami Banku w 2024 r. wyniosła 7,98 mld zł wobec
3,38 mld zł w 2023 r. (wzrost obrotów o 136% r/r). Wzrost obrotów wynikał przede wszystkim ze
wzrostu kursu akcji Banku oraz wzrostu średniej liczby transakcji jaka każdego dnia była przeprowadzana
na GPW. Średnia cena jednej akcji Banku na zamknięciu sesji giełdowej w 2024 r. wyniosła 92,16 zł i
była o 79% wyższa niż w 2023 r. (51,51 zł). W 2024 r. obrót na akcjach Alior Banku stanowił 2,41%
obrotu na akcjach spółek notowanych na GPW.
Na koniec 2024 r. kurs akcji Banku wynosił 85,98 zł, co oznacza wzrost o 12,6% w porównaniu do końca
2023 r., a wskaźniki C/WK Banku wynosił 1,1x. Kształtowanie się ceny akcji oraz wolumen obrotów
akcjami Banku w okresie styczeń 2024 – grudzień 2024 r. przedstawia poniższy wykres.
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
7,0
8,0
9,0
45
55
65
75
85
95
105
gru 23
sty 24
lut 24
mar 24
kwi 24
maj 24
cze 24
lip 24
sie 24
wrz 24
paź 24
lis 24
Miliony
Notowania akcji Banku w okresie styczeń 2024 - grudzień 2024
Wolumen (oś prawa) Cena akcji (PLN) - oś lewa
106
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Relacje z Inwestorami
Bank prowadzi aktywne działania mające na celu sprostanie potrzebom
informacyjnym uczestników rynku kapitałowego. Jako spółka publiczna
i nadzorowana dba o powszechny i równy dostęp do informacji.
Komunikacja z akcjonariuszami, inwestorami oraz innymi uczestnikami
rynku kapitałowego oparta jest na zasadach ładu korporacyjnego
i realizowana jest zgodnie z zasadami obowiązującej w Banku Polityki
informacyjnej oraz z zachowaniem najwyższych standardów rynkowych
i obowiązujących przepisów prawa.
Członkowie Zarządu oraz przedstawiciele kadry kierowniczej Banku uczestniczą w spotkaniach
regularnie organizowanych przez zespół relacji inwestorskich oraz przez polskie i zagraniczne domy
maklerskie z uczestnikami rynku kapitałowego, w tym inwestorami oraz analitykami. Podczas spotkań
omawiana jest bieżąca sytuacja finansowa i operacyjna Banku, prezentowana strategia funkcjonowania
oraz plany i kierunki dalszego rozwoju. Ponadto, omawiane są kwestie związane z aktualną sytuacją
makroekonomiczną, ogólną kondycją sektora finansowego oraz otoczeniem konkurencyjnym Banku.
W 2024 r. miały miejsce spotkania z około 150 inwestorami zagranicznymi i krajowymi, które odbyły się
zarówno w formie telekonferencji, jak również w formie stacjonarnej. Przeprowadzono ok. 60 rozmów
z analitykami biur maklerskich dotyczących trendów w sektorze bankowym w poszczególnych
kwartałach oraz bieżącej sytuacji finansowej Banku.
Ponadto, w dniu publikacji raportów okresowych organizowane są konferencje wynikowe dla
dziennikarzy, inwestorów oraz analityków giełdowych, podczas których Członkowie Zarządu Banku
prezentują wyniki finansowe oraz omawiają najistotniejsze wydarzenia, które miały miejsce w danym
okresie. Zapis konferencji jest udostępniany na stronie internetowej Banku.
W 2024 r. odbyły się również spotkania przedstawicieli Banku z analitykami agencji ratingowych S&P
Global Ratings oraz Fitch Ratings Ltd.
Aktualne ratingi Banku
Agencja
Data nadania
Rating
długoterminowy
Rating
krótkoterminowy
Perspektywa
30 października 2024 r.
BB+
B
stabilna
17 maja 2024 r.
BB+
B
pozytywna
Ocena Fitch Ratings Ltd
30 października 2024 r. agencja ratingowa Fitch Ratings opublikowała raport, w którym poinformowała
o podwyższeniu długoterminowej oceny ratingowej Banku do poziomu BB+ i utrzymaniu
krótkoterminowej oceny ratingowej na poziomie B. Dodatkowo, Fitch Ratings podniósł długoterminowy
rating krajowy Banku do A-(pol’, z BBB+(pol) i Viability Rating (VR) dla Banku do poziomu bb+.
Perspektywy długoterminowej oceny ratingowej Banku i długoterminowego ratingu krajowego są
107
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
stabilne. Agencja wskazała, że poprawa oceny ratingowej odzwierciedla ciągłą poprawę profilu
finansowego i biznesowego Banku. Według Fitch Ratings transformacja portfela kredytowego Banku,
z położeniem większego nacisku na kredyty zabezpieczone i zaostrzeniem polityki kredytowej
w segmencie niedetalicznym, doprowadziła do poprawy wyników w zakresie jakości aktywów
i wskaźników koncentracji.
Pełna ocena ratingowa Banku nadana przez agencję Fitch Ratings prezentuje się następująco:
• rating długoterminowy podmiotu (Long-Term IDR): BB+ z perspektywą stabilną,
• rating krótkoterminowy podmiotu (Short-Term IDR): B,
• długoterminowy rating krajowy (National Long-Term Rating): A-(pol) z perspektywą stabilną,
• krótkoterminowy rating krajowy (National Short-Term Rating): F1(pol),
• Viability Rating (VR): bb+,
• rating wsparcia rządowego: ns.
Definicje ratingów Fitch dostępne są na stronie agencji pod adresem www.fitchratings.com, gdzie
publikowane są także skale ratingowe, kryteria oraz metodyki oceny zdolności kredytowej.
Ocena Standard & Poor’s Global Ratings
17 maja 2024 r. agencja ratingowa S&P Global Ratings poinformowała o potwierdzeniu długoterminowej
i krótkoterminowej oceny ratingowej Banku na dotychczasowym poziomie oraz o poprawie perspektywy
ratingowej Banku ze „Stabilnej" na „Pozytywną".
Agencja wskazała, że zmiana perspektywy związana jest z poprawą struktury portfela kredytowego
Banku, zaostrzeniem standardów udzielania kredytów oraz aktywną redukcją udziału kredytów
niepracujących. Dodatkowo Agencja podkreśliła wysoką zdolność Banku do samodzielnego
generowania kapitału, która będzie wspierać możliwość wypłaty zysków akcjonariuszom oraz ułatwi
dalszy rozwój akcji kredytowej.
Pełna ocena ratingowa Banku nadana przez agencję Standard & Poor’s Global Ratings prezentuje się
następująco:
• Rating długoterminowy emitenta („Long-Term Issuer Credit Rating”) na poziomie ‘BB+’
z perspektywą pozytywną,
• Rating krótkoterminowy emitenta („Short-Term Issuer Credit Rating”) na poziomie ‘B’,
• Rating kontrahenta przymusowej restrukturyzacji („Resolution Counterparty Rating”) na
poziomie BBB/A-2.
Definicje ratingów S&P dostępne są na stronie agencji pod adresem www.standardandpoors.com, gdzie
publikowane są także skale ratingowe, kryteria oraz metodyki oceny zdolności kredytowej.
Akcjonariusze Alior Banku
Z uwagi na status Banku jako spółki publicznej (w rozumieniu przepisów Ustawy o Ofercie Publicznej)
oraz fakt notowania akcji Banku na rynku regulowanym (rynku podstawowym), prowadzonym przez
Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., Bank poniżej przedstawia informacje na temat
akcjonariuszy, posiadających co najmniej 5% udział w kapitale zakładowym Banku i w ogólnej liczbie
głosów na Walnym Zgromadzeniu na 31 grudnia 2024 r. oraz na dzień przekazania raportu okresowego.
Od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego do dnia publikacji niniejszego Sprawozdania
Zarząd Banku nie otrzymał żadnych zawiadomień na podstawie art. 69 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 r.
108
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego
systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.
Informacja dotycząca liczby posiadanych akcji i głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku przez podmioty
zarządzane przez Nationale – Nederlanden PTE została zaktualizowana na podstawie Raportu
identyfikacji akcjonariuszy Banku według stanu na 31 grudnia 2024 r.
Struktura własnościowa kapitału zakładowego Banku na 31 grudnia 2024 r. oraz na dzień przekazania raportu
okresowego:
Akcjonariusz
Liczba akcji
Wartość
nominalna akcji
(zł)
Udział akcji
w kapitale
zakładowym
Liczba głosów
Udział głosów
w ogólnej
liczbie głosów
Grupa PZU*
41 658 850
416 588 500
31,91%
41 658 850
31,91%
Nationale-Nederlanden**
12 841 601
128 416 010
9,84%
12 841 601
9,84%
Allianz OFE**
11 526 440
115 264 400
8,83%
11 526 440
8,83%
Pozostali akcjonariusze
64 527 100
645 271 000
49,42%
64 527 100
49,42%
Razem
130 553 991
1 305 539 910
100%
130 553 991
100%
*Grupa PZU to podmioty, które zawarły pisemne porozumienie dotyczące nabywania lub zbywania akcji Banku oraz zgodnego wykonywania prawa
głosu na walnych zgromadzeniach Banku tj.: Powszechny Zakład Ubezpieczeń SA, Powszechny Zakład Ubezpieczeń Na Życie SA, PZU
Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty UNIVERSUM, PZU Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych BIS 1 oraz PZU
Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych BIS 2. O zawarciu ww. porozumienia Bank informował w raporcie bieżącym nr 21/2017.
** Na podstawie Raportu identyfikacji akcjonariuszy Banku według stanu na 31 grudnia 2024 r.
Akcje Alior Banku będące w posiadaniu władz Banku
Na koniec okresu sprawozdawczego, oraz na dzień publikacji raportu Członkowie Rady Nadzorczej oraz
Członkowie Zarządu Banku nie posiadali akcji Banku. Od dnia przekazania ostatniego raportu
okresowego nie miały miejsca transakcje na akcjach Banku, których stroną byliby Członkowie Zarządu
lub Rady Nadzorczej Banku.
Znaczące umowy oraz zobowiązania
Na 31 grudnia 2024 r. Alior Bank nie posiadał:
• zobowiązań w stosunku do banku centralnego,
• znaczących umów pożyczek, poręczeń i gwarancji niedotyczących
działalności operacyjnej, poza aneksowaną umową zlecenia o
okresowe udzielanie gwarancji ubezpieczeniowych stanowiących
ochronę kredytową nierzeczywistą zawartą z Powszechnym
Zakładem Ubezpieczeń SA,
• umów wsparcia finansowego, o których mowa w art. 141t ust. 1
ustawy Prawo bankowe.
W okresie sprawozdawczym Bank posiadał zobowiązania wynikające z emitowanych dłużnych papierów
wartościowych, w tym w szczególności obligacji i Bankowych Papierów Wartościowych oraz innych
instrumentów finansowych.
109
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Bank nie zawierał ani nie wypowiadał umów kredytów i pożyczek poza normalnym zakresem działalności
biznesowej Banku.
Poza normalnym zakresem działalności biznesowej podmioty wchodzące w skład Grupy Kapitałowej
Banku nie udzielały poręczeń kredytów lub gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce
zależnej od tego podmiotu, których wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych Banku.
Na 31 grudnia 2024 r. liczba udzielonych przez Alior Bank aktywnych gwarancji wynosiła 1042, na łączną
kwotę 957 289 tys. zł. Bank dba o zachowanie prawidłowej struktury czasowej wystawianych gwarancji.
Gwarancje czynne, których termin zapadalności jest krótszy niż dwa lata (w liczbie 829) wynoszą
707 198 tys. zł.
Łączna wartość pozabilansowych zobowiązań udzielonych klientom wyniosła na 31 grudnia 2024 r.
12 640 995 tys. zł. Na niniejszą kwotę złożyło się 11 683 706 tys. zł pozabilansowych zobowiązań
dotyczących finansowania oraz 957 289 tys. zł pozabilansowych zobowiązań gwarancyjnych.
W okresie sprawozdawczym w ramach Grupy Kapitałowej Alior Banku nie dokonano istotnych transakcji
z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe. Szczegółowe informacje na temat
transakcji z podmiotami powiązanymi zostały zaprezentowane w Skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym Grupy Kapitałowej Alior Banku Spółki Akcyjnej za rok zakończony 31 grudnia 2024 r. (nota
nr 37).
Bank nie posiada informacji o umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany
w proporcjach akcji lub obligacji posiadanych przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.
Jednocześnie Bank uzyskał informację o zawarciu przez PZU SA z Bankiem Pekao SA listu intencyjnego
dotyczącego współpracy w obszarze reorganizacji aktywów bankowych w ramach Grupy Kapitałowej
PZU, o czym PZU informowało raportem bieżącym Nr 38/2024 z 2 grudnia 2024 r. Jeden z rozważanych
scenariuszy zakłada, że reorganizacja będzie polegać na nabyciu przez Bank Pekao SA za środki pieniężne
akcji Alior Banku posiadanych przez PZU SA. Z ww. raportu bieżącego wynika, że list intencyjny nie ma
charakteru wiążącego dla stron ani nie pociąga za sobą zobowiązania do przeprowadzenia reorganizacji
lub implementacji jakiegokolwiek scenariusza, a strony listu intencyjnego nie podjęły jeszcze żadnych
wiążących decyzji dotyczących potencjalnej transakcji nabycia przez Bank Pekao SA akcji Alior Banku od
PZU SA.
Alior Bank nie emitował papierów wartościowych, które dawałyby szczególne uprawnienia kontrolne
wobec Banku. Brak jest również ograniczeń odnośnie wykonywania prawa głosu z akcji Banku oraz
ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Banku.
Żadne z pojedynczych postępowań toczących się w 2024 r. przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, jak również wszystkie postępowania
łącznie nie stwarzają zagrożenia dla płynności finansowej Grupy. Istotne w ocenie Zarządu Banku
postępowania zostały zaprezentowane w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy
Kapitałowej Alior Banku Spółki Akcyjnej za rok zakończony 31 grudnia 2024 r. (nota nr 40).
110
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Organy Alior Banku
Walne Zgromadzenie Banku
Zasady działania Walnego Zgromadzenia
Sposób działania Walnego Zgromadzenia, jego zasadnicze uprawnienia
oraz prawa akcjonariuszy i sposób ich wykonywania określają: Regulamin
Walnego Zgromadzenia (przyjęty uchwałą Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Nr 3/2013 z dnia 19 czerwca 2013 r. wraz ze zmianami dokonanymi uchwałą Nr 29/2017
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z dnia 29 czerwca 2017 r. oraz uchwałą Nr 3/2020
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z dnia 21 maja 2020 r.– tekst jednolity Regulaminu
uwzględniający dokonane zmiany jest publikowany na stronie internetowej Banku), Statut Banku oraz
stosowne przepisy prawa, w tym ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz. U.
z 2024 r., poz. 18, 96) i ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (t.j. Dz. U. z 2024 r., poz. 1646,
1685).
Walne Zgromadzenie Banku zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Banku
oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z powszechnie
obowiązującymi przepisami. Ogłoszenie powinno być dokonane na co najmniej dwadzieścia sześć dni
przed terminem Walnego Zgromadzenia. Bank, od dnia zwołania Walnego Zgromadzenia, umieszcza na
swojej stronie internetowej https://www.aliorbank.pl/dodatkowe-informacje/relacje-
inwestorskie/walne-zgromadzenie.html informacje, wymagane przepisami Kodeksu spółek handlowych.
Prawo uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Banku mają wyłącznie osoby będące akcjonariuszami
Banku na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji).
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą część kapitału zakładowego
mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia
oraz zgłosić projekty uchwał dotyczących spraw wprowadzonych do porządku obrad.
Uchwały Walnego Zgromadzenia wymaga m.in.:
• rozpatrzenie i zatwierdzenie:
sprawozdania Zarządu z działalności Banku oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok
obrotowy,
sprawozdania z działalności oraz sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Banku za
ubiegły rok obrotowy,
sprawozdania grupy kapitałowej Banku na temat informacji niefinansowych za ubiegły rok
obrotowy – w przypadku, gdy zostanie sporządzone odrębne sprawozdanie na temat
informacji niefinansowych,
• wyrażenie opinii na temat corocznego sprawozdania Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach,
• powzięcie uchwały o podziale zysku albo pokryciu straty,
• udzielenie członkom organów Banku absolutorium z wykonania przez nich obowiązków,
• zmiana Statutu Banku,
• postanowienie dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązaniu Banku
lub sprawowaniu zarządu albo nadzoru,
• zbycie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie
na nich ograniczonego prawa rzeczowego,
• nabycie lub zbycie nieruchomości lub udziału w nieruchomości albo prawa użytkowania
wieczystego lub udziału w użytkowaniu wieczystym, których wartość jest równa lub wyższa niż
111
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
20.000.000 zł, a dokonywana czynność nie jest związana z zaspokajaniem roszczeń Banku
wobec dłużnika albo zabezpieczaniem wierzytelności Banku,
• podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego Banku,
• emitowanie obligacji zamiennych oraz obligacji z prawem pierwszeństwa objęcia akcji Banku,
jak również warrantów subskrypcyjnych,
• umorzenie akcji i określenie szczegółowych warunków tego umorzenia,
• połączenie, podział lub likwidacja Banku, wybór likwidatorów oraz sposobu prowadzenia
likwidacji,
• powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej,
• ustalanie zasad wynagradzania i wynagrodzeń członków Rady Nadzorczej,
• ustalanie zasad kształtowania wynagrodzeń członków Zarządu.
Walne Zgromadzenia Banku w 2024 r.
1. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku obradowało 26 kwietnia 2024 r. oraz (po ogłoszeniu
przerwy i wznowieniu obrad) 24 maja 2024 r. Poza uchwałami o charakterze porządkowym,
podjęto uchwały w sprawach odnoszących się do zamknięcia roku obrotowego 2023,
dotyczące:
• zatwierdzenia sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej Banku,
• zatwierdzenia sprawozdania finansowego Banku i Grupy Kapitałowej Banku,
• zatwierdzenia sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Banku
obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku oraz Sprawozdania Grupy
Kapitałowej Banku na temat informacji niefinansowych,
• sposobu podziału zysku za rok obrotowy 2023,
• udzielenia absolutorium wszystkim Członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Banku.
Ponadto Walne Zgromadzenie Banku podjęło uchwały w sprawie:
• stanowiska Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku w kwestii oceny funkcjonowania
obowiązującej w Banku polityki wynagradzania,
• przyjęcia zaktualizowanej „Polityki doboru i oceny odpowiedniości członków Rady
Nadzorczej Alior Bank S.A.”,
• dokonania oceny odpowiedniości zbiorowej Rady Nadzorczej Alior Bank Spółka Akcyjna,
• wyrażenia opinii na temat przedłożonego przez Radę Nadzorczą Banku „Sprawozdania
o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. za 2023 rok”,
• oceny adekwatności regulacji wewnętrznych dotyczących funkcjonowania Rady
Nadzorczej Alior Bank S.A. oraz skuteczności jej działania,
• zmiany Statutu Alior Banku,
• zmian w składzie Rady Nadzorczej Banku, w tym powołań do składu Rady Nadzorczej
Banku.
2. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, zwołane na wniosek akcjonariusza Banku, które
obradowało 17 lipca 2024 r., poza uchwałami o charakterze porządkowym, podjęło uchwały
w sprawie zmian w składzie Rady Nadzorczej Banku polegających na powołaniu członków Rady.
3. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, zwołane na wniosek akcjonariusza Banku, które
obradowało 27 listopada 2024 r., poza uchwałami o charakterze porządkowym, podjęło
uchwałę w sprawie powołania członka Rady Nadzorczej Banku.
112
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Opis zasad zmiany Statutu Banku oraz zmiany Statutu dokonane w 2024 r.
Zgodnie z art. 415 § 1 Kodeksu spółek handlowych zmiana Statutu Banku wymaga podjęcia przez Walne
Zgromadzenie Banku stosownej uchwały większością kwalifikowaną trzech czwartych głosów.
Dokonanie zmiany Statutu wymaga ponadto uzyskania zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego oraz
zarejestrowania uchwalonej zmiany w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego.
29 lipca 2024 r. zarejestrowana została w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego
zmiana Statutu Alior Banku przyjęta uchwałą nr 14/2024 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku
z 26 kwietnia 2024 r. i polegająca na:
- nadaniu § 7 ust. 2 pkt 5) Statutu w dotychczasowym brzmieniu:
„5) prowadzenie działalności maklerskiej”
nowego, następującego brzmienia:
„5) prowadzenie działalności maklerskiej obejmującej:
a) przyjmowanie i przekazywanie zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych,
b) wykonywanie zleceń, o których mowa w pkt a) powyżej, na rachunek dającego zlecenie,
c) nabywanie lub zbywanie na własny rachunek instrumentów finansowych,
d) doradztwo inwestycyjne,
e) oferowanie instrumentów finansowych,
f) przechowywanie lub rejestrowanie instrumentów finansowych, w tym prowadzenie rachunków
papierów wartościowych, rachunków derywatów i rachunków zbiorczych, oraz prowadzenie
rachunków pieniężnych,”
Alior Bank uzyskał zezwolenie Komisji Nadzoru Finansowego na dokonanie opisanej powyżej zmiany
Statutu.
Rada Nadzorcza Banku
Skład Rady Nadzorczej Banku
na dzień 31.12.2024 r.
Skład Rady Nadzorczej Banku
na dzień 31.12.2023 r.
Paweł Wajda
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
Filip Majdowski
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
Jan Zimowicz
Zastępca
Przewodniczącego Rady
Nadzorczej
Ernest Bejda
Zastępca
Przewodniczącego Rady
Nadzorczej
Artur Chołody
Członek Rady Nadzorczej
delegowany do
czasowego wykonywania
czynności Wiceprezesa
Zarządu Banku
Małgorzata Erlich-
Smurzyńska
Członek Rady Nadzorczej
Radosław Grabowski
Członek Rady Nadzorczej
Jacek Kij
Członek Rady Nadzorczej
Maciej Gutowski
Członek Rady Nadzorczej
Paweł Knop
Członek Rady Nadzorczej
113
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Rafał Janczura
Członek Rady Nadzorczej
Marek Pietrzak
Członek Rady Nadzorczej
Artur Kucharski
Członek Rady Nadzorczej
Dominik Witek
Członek Rady Nadzorczej
Robert Pusz
Członek Rady Nadzorczej
Rok 2024 był okresem trwania czwartej, wspólnej, czteroletniej kadencji Rady Nadzorczej Banku
rozpoczętej w 2020 r. oraz piątej wspólnej, czteroletniej kadencji rozpoczętej 26 kwietnia 2024 r.
• 7 marca 2024 r. Pan Filip Majdowski złożył rezygnację z pełnienia funkcji członka Rady
Nadzorczej Banku oraz wszelkich funkcji z tym związanych, tj. przewodniczącego Rady
Nadzorczej Banku oraz komitetów Rady Nadzorczej Banku ze skutkiem od dnia 8 marca 2024 r.
włącznie.
• 18 marca 2024 r. Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwały w sprawie wyboru Przewodniczącego
oraz Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku, wybierając Pana Ernesta Bejdę na
Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku oraz Pana Pawła Knopa na Zastępcę
Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku.
• 26 kwietnia 2024 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku:
odwołało ze składu Rady Nadzorczej Banku:
- Pana Ernesta Bejdę,
- Pana Pawła Knopa,
- Panią Małgorzatę Erlich – Smurzyńską,
- Pana Jacka Kija,
- Pana Marka Pietrzaka,
- Pana Dominika Witka.
uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało poniższych Członków
Rady Nadzorczej Banku na okres wspólnej kadencji, obejmującej 4 (cztery) pełne lata
obrotowe 2025-2028, wskazując iż pierwszym pełnym rokiem obrotowym kadencji jest rok
2025:
- Pana Artura Chołodego z dniem 27 kwietnia 2024 r. (pod warunkiem złożenia
skutecznych rezygnacji z pełnionych funkcji wymienionych w oświadczeniu złożonym
przez Niego w dniu 25 kwietnia 2024 r.),
- Pana Radosława Grabowskiego,
- Pana Macieja Gutowskiego,
- Pana Artura Kucharskiego,
- Pana Jarosława Mastalerza,
- Pana Jana Zimowicza.
• 7 maja 2024 r. Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwały w sprawie wyboru Przewodniczącego
oraz Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku, wybierając Pana Jarosława
Mastalerza na Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku oraz Pana Jana Zimowicza na
Zastępcę Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku.
• 17 maja 2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając ocenę spełnienia
wymogów odpowiedniości, powołało w skład Rady Nadzorczej Banku:
- Pana Rafała Janczurę,
114
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
- Pana Roberta Pusza.
• 6 listopada 2024 r. Pan Jarosław Mastalerz złożył rezygnację z mandatu Członka Rady
Nadzorczej Banku, z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej Banku oraz z funkcji
Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku ze skutkiem na koniec dnia 6 listopada 2024 r.
• 27 listopada 2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając ocenę
spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało w skład Rady Nadzorczej Banku Pana Pawła
Wajdę.
• 19 grudnia 2024 r. Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w sprawie wyboru Przewodniczącego Rady
Nadzorczej Banku, wybierając Pana Pawła Wajdę na Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku.
Po zakończeniu okresu sprawozdawczego zaszły poniższe zmiany w składzie Rady Nadzorczej Banku:
• Pan Artur Chołody złożył rezygnację z funkcji Członka Rady Nadzorczej delegowanego do
czasowego wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku oraz z funkcji Członka Rady
Nadzorczej Banku z dniem 12 lutego 2025 r.,
• Pan Paweł Wajda złożył rezygnację z dalszego pełnienia funkcji Przewodniczącego Rady
Nadzorczej Banku oraz z dalszego pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej Banku oraz z
mandatu Członka Rady Nadzorczej Banku. Rezygnacja została złożona ze skutkiem prawnym na
koniec dnia 25 lutego 2025 r.
• Pan Rafał Janczura złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej Banku ze skutkiem na
koniec dnia 4 marca 2025 r.
• 26 lutego 2025 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku powołało w skład Rady
Nadzorczej Banku:
- Pana Tomasza Kulika od dnia 5 marca 2025 r.,
- Pana Waldemara Maja od dnia 5 marca 2025 r. pod warunkiem złożenia skutecznych
rezygnacji z pełnionych funkcji, wymienionych w oświadczeniu Pana Waldemara Maja
z dnia 20 lutego 2025 r.
- Pana Wojciecha Kostrzewy od dnia 5 marca 2025 r. pod warunkiem złożenia
skutecznych rezygnacji z pełnionych funkcji, wymienionych w oświadczeniu Pana
Wojciecha Kostrzewy z dnia 19 lutego 2025 r.
Skład Rady Nadzorczej Banku na dzień przekazania niniejszego Sprawozdania przedstawia poniższa tabela:
Rada Nadzorcza Banku
Jan Zimowicz
Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
Radosław Grabowski
Członek Rady Nadzorczej
Maciej Gutowski
Członek Rady Nadzorczej
Rafał Janczura
Członek Rady Nadzorczej
Artur Kucharski
Członek Rady Nadzorczej
115
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Robert Pusz
Członek Rady Nadzorczej
Poniższa tabela prezentuje szczegółowe informacje o Członkach Rady Nadzorczej Banku, w tym pełnionych przez
nich funkcji według stanu na 31 grudnia 2024 r.
Paweł Wajda (Przewodniczący Rady Nadzorczej) – Profesor na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego w
Katedrze Prawa i Postępowania Administracyjnego, adwokat. Od maja 2024 r. Członek Zarządu PZU Życie SA. Paweł Wajda jest także
absolwentem Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie (finanse i bankowość). Koncentruje się na zagadnieniach regulacyjnych, prawie
bankowym, prawie ubezpieczeniowym, prawie rynków kapitałowych, prawie administracyjnym, postępowaniach administracyjnych i
postępowaniach przed sądami administracyjnymi. Prowadził obsługę prawną dużych przedsiębiorstw w zakresie tzw. zagadnień
regulacyjnych, zagadnień compliance, a także w zakresie reprezentowania instytucji finansowych w postępowaniach administracyjnych
i postępowaniach przed sądami administracyjnymi. Paweł Wajda jest rekomendowany w rankingach Chambers Global, Chambers
Europe, Legal 5OO w następujących kategoriach: Banking & Finance (lnsurance).
Jan Zimowicz (Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej) – Menedżer z blisko 15-letnim stażem w rolach członka zarządu lub na
stanowiskach kierowniczych czołowych towarzystw ubezpieczeniowych i banków należących do międzynarodowych grup kapitałowych
- Aegon, Nationale-Nederlanden i Credit Agricole. W latach 2023-2024 członek rady nadzorczej w spółce doradztwa finansowego. Od
kwietnia 2024 r. – członek zarządu PZU S.A.
Jan Zimowicz specjalizuje się w zarządzaniu sprzedażą i marketingiem, rozwoju produktów ubezpieczeniowych oraz prowadzeniu
procesów przejęć i fuzji. Ma doświadczenie w tworzeniu strategii biznesowych dla dużych firm, digitalizacji i wdrażaniu rozległych
systemów IT zdobyte w firmach Oracle i Accenture.
Autor publikacji w branżowych mediach i wielokrotny uczestnik paneli dyskusyjnych oraz członek Rady Programowej Insurance Forum.
Posiada szeroką ekspercką wiedzę i doświadczenie w zakresie zasad funkcjonowania rynku ubezpieczeniowego, przepisów prawa i
wytycznych nadzorczych. Wieloletni członek Komisji ds. Ubezpieczeń na Życie przy PIU.
Jan Zimowicz jest absolwentem Szkoły Głównej Handlowej na kierunku Międzynarodowych Stosunków Gospodarczych i Politycznych
oraz Politechniki Warszawskiej na Wydziale Elektroniki i Technik Informacyjnych. Posiada dyplom Executive MBA wydany przez Szkołę
Biznesu Politechniki Warszawskiej wspólnie z HEC Paris, London Business School, NHH Norwegian School of Economics. Ukończył
również program dla wyższej kadry zarządzającej na Singularity University w Mountain View w Kalifornii.
Artur Chołody (Członek Rady Nadzorczej delegowany do czasowego wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku) – Doktor
nauk ekonomicznych, absolwent prawa Uniwersytetu Adama Mickiewicza w Poznaniu. Ukończył aplikację radcowską w Okręgowej
Izbie Radców Prawnych w Poznaniu pozytywnym egzaminem, uzyskując tytuł radcy prawnego. Absolwent studiów podyplomowych
MBA ZZL Franklin University Ohio / WSB Poznań, absolwent studiów podyplomowych z zakresu Psychologii Zarządzania, Zarządzania
Organizacją Pozarządową, Przedsiębiorczości Internetowej oraz Metodologii Nauk Ekonomicznych.
Od blisko 20 lat wspólnik Wielkopolskiej Grupy Prawniczej sp.k., specjalizującej się w zamówieniach publicznych oraz obsłudze firm
ubiegających się o międzynarodowe kontrakty publiczne. Członek zarządów firm z branży przemysłowej, przeprowadził skutecznie
restrukturyzację Fabryki Narzędzi Specjalnych spółka z o.o. tworząc podwaliny pod budowę polskiej grupy kapitałowej w branży
narzędziowej.
Artur Chołody w radach nadzorczych zasiada od ok. 5 lat. Sprawował nadzór nad podmiotami publicznymi, pełnił funkcje m.in.
wiceprzewodniczącego rady nadzorczej Zarządu Komunalnych Zasobów Lokalowych sp. z o.o. w Poznaniu oraz przewodniczącego rady
nadzorczej Zakładu Energetyki Cieplnej sp. z o.o. w Ostrzeszowie
Radosław Grabowski (niezależny Członek Rady Nadzorczej) – Profesor doktor habilitowany nauk prawnych, nauczyciel akademicki,
radca prawny, naukowiec – specjalista z zakresu prawa konstytucyjnego oraz porównawczego. Początkowo (od 1997 r.) związany z Filią
UMCS w Rzeszowie, obecnie z Uniwersytetem Rzeszowskim. Zatrudniony jest w Instytucie Nauk Prawnych UR, aktualnie kieruje
Zakładem Prawa Konstytucyjnego. Recenzent w postępowaniach habilitacyjnych oraz doktorskich, promotor prac doktorskich i
magisterskich.
Autor, współautor i redaktor niemal 200 publikacji naukowych – monografii, opracowań zbiorowych, artykułów, recenzji i glos. Ekspert
i autor kilkudziesięciu opinii prawnych dla licznych organów centralnych, m.in. Sejmu, Senatu, Prezydenta RP, Najwyższej Izby Kontroli.
Aktywny uczestnik wielu projektów naukowych krajowych i międzynarodowych, aktualnie kierownik przedsięwzięcia mającego na celu
stworzenie powszechnie dostępnego Internetowego Serwisu Edukacji Obywatelskiej. Współzałożyciel i sekretarz naukowy czasopisma
Przegląd Prawa Konstytucyjnego.
116
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Maciej Gutowski (niezależny Członek Rady Nadzorczej) – Profesor nauk prawnych, adwokat i partner zarządzający w Kancelarii
GWALEGAL, Katedra Prawa Cywilnego, Handlowego i Ubezpieczeniowego na Wydziale Prawa i Administracji UAM w Poznaniu. Od lat
łączy doświadczenie akademickie oraz praktyczną wiedzę zdobytą w związku z doradztwem w kwestiach prawnych krajowym i
zagranicznym przedsiębiorcom m.in. z sektora finansowego, bankowości, funduszy inwestycyjnych, FMCG, chemicznego, budownictwa,
infrastruktury, logistyki oraz w zakresie rozwiązywania sytuacji kryzysowych. Wspiera przedsiębiorców w podejmowaniu strategicznych
decyzji biznesowych, w tym inwestycyjnych oraz reprezentuje ich w sporach gospodarczych przed sądami i innymi organami czy
instytucjami. Występuje lub pełni funkcję arbitra w krajowych i międzynarodowych postępowaniach arbitrażowych (ICC, FAI, VIAC,
stały arbiter SAKiG w Warszawie). Kilkukrotny laureat rankingu „Profesjonaliści Forbesa”, a nadto m.in. laureat Złotego Paragrafu 2015
dla najlepszego adwokata. Kierowana przez niego kancelaria GWALEGAL jest dwukrotnym laureatem konkursu Diamenty Forbesa.
Autor około 400 publikacji naukowych zakresu prawa cywilnego, handlowego, gospodarczego oraz konstytucyjnego i organizacji
wymiaru sprawiedliwości. Posiada tytuł Master of Laws w zakresie międzynarodowego prawa handlowego. Od 2024 r. jest członkiem
Komisji Kodyfikacyjnej Prawa Cywilnego, przewodniczącym Stałego Zespołu Prawa Handlowego KKPC, gdzie uczestniczy w
opracowywaniu założeń i kierunków zmian prawa prywatnego.
Rafał Janczura (Członek Rady Nadzorczej) – Absolwent Wydziału Prawa i Administracji na Uniwersytecie Warszawskim. Studiował
także na Wydziale Prawa Uniwersytetu w Saarland. Radca prawny, członek Okręgowej Izby Radców Prawnych w Warszawie, manager
z doświadczeniem w obsłudze prawnej, legislacji i compliance podmiotów rynku finansowego. Przez wiele lat związany z rynkiem
bankowym i ubezpieczeniowym pracując m.in. dla Raiffeisen Bank Polska S.A., BRE Bank S.A., PKO BP. S.A., BPH S.A., Grupy Generali,
Grupy Concordia. Jako of counsel w kancelarii Bird&Bird był odpowiedzialny za sektor ubezpieczeniowy. Od lipca 2024 r. pełni funkcję
Dyrektora Zarządzającego ds. Prawnych w Grupie PZU.
Artur Kucharski (niezależny Członek Rady Nadzorczej) – Od 14 lat pełnieni funkcje niezależnego członka rad nadzorczych, w tym w
spółkach publicznych notowanych na warszawskiej GPW. W ramach pełnienia obowiązków przewodniczył komitetom audytu w 4
spółkach giełdowych (w tym w Alior Bank) oraz jako członek - uczestniczył w pracach komitetów doradczych rad nadzorczych - komitetu
ds. ryzyka, komitetu ds. nominacji i wynagrodzeń, komitetu ds. strategii i rozwoju.
Artur Kucharski jest absolwentem studiów wyższych ukończonych na Politechnice Warszawskiej oraz na University of Westminister,
posiada doświadczenie audytorskie, doradcze i nadzorcze. W 2000 r. uzyskał dyplom ACCA oraz tytuł Executive MBA w 2011 r.
Obecnie Artur Kucharski pełni funkcje w radach nadzorczych spółek: Asseco South Eastern Europe S.A. (od 2016 r.), w Budimex SA (od
2020 r.), Asseco Data Systems SA (od 2022 r.) oraz Grupa Azoty SA (od 2024 r.). Wcześniej, od 2002 r. do 2010 r., Artur Kucharski
pracował w dziale doradczym PwC Polska sp. z o.o., a między 1995 a 2002 r. w PricewaterhouseCoopers sp. z o.o., jako audytor w dziale
badania sprawozdań finansowych.
Robert Pusz (Członek Rady Nadzorczej) - Dyrektor Biura Ryzyka PZU SA i PZU Życie SA odpowiedzialny m.in. za kształtowanie i
realizację strategii zarządzania ryzykiem, wdrożenia właściwych polityk oraz zasad zarządzania ryzykiem w Konglomeracie Finansowym
PZU obejmującym spółki ubezpieczeniowe i banki. Od początku swojej działalności zawodowej związany z obszarem aktuarialnym i
zarządzania ryzykiem.
Od 26 lat zawodowo związany z rynkiem ubezpieczeniowym, z czego ponad 20 lat to działalność na rzecz Grupy PZU. Od 6 lat pełni
funkcję Dyrektora Biura Ryzyka w Grupie PZU. Wcześniej przez 2 lata odpowiadał za zarządzanie ryzykiem w Aegon TU na Życie SA i
Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne SA, w tym pełniąc funkcję Członka Zarządu spółki ubezpieczeniowej. Przed tym okresem
odpowiadał przez 3 lata za zarządzanie ryzykiem w TUiR Allianz SA oraz TU Allianz Życie Polska SA. W spółkach Grupy PZU pełni
funkcję Członka Rady Nadzorczej TUW Polski Zakład Ubezpieczeń Wzajemnych oraz Przewodniczącego Rad Nadzorczych w Polski Gaz
Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych oraz Polski Gaz Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych na Życie. W przeszłości pełnił funkcję
Członka Rady Nadzorczej Alior Bank SA jednocześnie przewodnicząc Komitetowi Ryzyka.
Licencjonowany aktuariusz. Absolwent Wydziału Matematyki, Informatyki i Mechaniki Uniwersytetu Warszawskiego, studiów
podyplomowych z zakresu Ubezpieczeń Gospodarczych na Akademii Ekonomicznej w Krakowie oraz z Systemów Informacji
Przestrzennej na Politechnice Warszawskiej. Uzyskał Artificial Intelligence Professional Certificate na Stanford University. Będąc przez
kilkanaście lat przedstawicielem Polskiego Stowarzyszenia Aktuariuszy w Actuarial Association of Europe oraz przewodniczącym
Podkomisji ds. Solvency II w Polskiej Izbie Ubezpieczeń pomagał wdrażać system Wypłacalność II. Odznaczony za zasługi dla
ubezpieczeń (PIU).
Powołani Członkowie Rady Nadzorczej nie wykonują działalności konkurencyjnej wobec Banku jak i nie
uczestniczą w spółkach konkurencyjnych jako wspólnicy spółek cywilnych, osobowych ani też
członkowie organów spółek kapitałowych lub innych, konkurencyjnych osób prawnych oraz spełniają
117
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
wszystkie wymogi określone w przepisach art. 22aa ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe
(t.j. Dz. U. z 2023 r., poz. 2488).
Zasady działania Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza Banku działa w szczególności na podstawie ustawy z dnia
29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (t.j. Dz. U. z 2024 r., poz. 1646, 1685,),
ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (t.j. Dz. U. z
2024 r., poz. 18, 96) oraz Statutu i Regulaminu Rady Nadzorczej Banku,
których treść dostępna jest na stronie internetowej Banku. Rada Nadzorcza
sprawuje stały nadzór nad działalnością Banku we wszystkich dziedzinach
jego działalności.
Zgodnie ze Statutem, do kompetencji Rady Nadzorczej, oprócz innych uprawnień i obowiązków
przewidzianych w powszechnie obowiązujących przepisach prawa, należy m.in:
• rozpatrzenie sprawozdania Zarządu o wydatkach reprezentacyjnych, a także wydatkach na
usługi prawne, usługi marketingowe, usługi w zakresie stosunków międzyludzkich (public
relations) i komunikacji społecznej lub usługi doradztwa związanego z zarządzaniem,
• rozpatrzenie sprawozdania ze stosowania dobrych praktyk, o których mowa w art. 7 ust. 3
ustawy o zasadach zarządzania mieniem państwowym,
• ocena okresowej informacji dotyczącej kontroli wewnętrznej,
• występowanie z wnioskiem do Komisji Nadzoru Finansowego o wyrażenie zgody na powołanie
dwóch Członków Zarządu Banku, w tym Prezesa Zarządu,
• uchwalenie Regulaminu Rady Nadzorczej i zatwierdzenie ustalonego przez Zarząd Banku
Regulaminu Zarządu Banku,
• ustalanie zasad wynagradzania Członków Zarządu Banku oraz ich wynagrodzeń, zawieranie,
rozwiązywanie i zmiana umów z Członkami Zarządu Banku, z uwzględnieniem zasad określonych
przez Walne Zgromadzenie, zgodnie z § 17 ust. 2 pkt 10a Statutu oraz reprezentowanie Banku
w sprawach pomiędzy Członkami Zarządu, a Bankiem,
• zawieszanie, z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich Członków
Zarządu Banku,
• opiniowanie wniosków Zarządu Banku w przedmiocie tworzenia i przystępowania Banku
w charakterze udziałowca (akcjonariusza) do spółek oraz zbywania udziałów (akcji)
w przypadkach, gdy inwestycje te mają charakter długotrwały i strategiczny,
• opiniowanie wieloletnich programów rozwoju Banku i rocznych planów finansowych Banku,
• uchwalanie na wniosek Zarządu Banku regulaminów tworzenia i wykorzystania funduszy
przewidzianych w Statucie Banku,
• zatwierdzanie wniosków Zarządu Banku w sprawie nabycia, obciążenia lub zbycia nieruchomości
lub udziału w nieruchomości, lub użytkowania wieczystego, jeżeli ich wartość przekracza 5 000
000 złotych. W pozostałych przypadkach decyzję podejmuje Zarząd Banku bez konieczności
uzyskiwania zgody Rady Nadzorczej, z zastrzeżeniem spraw, w których decyzję w tym zakresie
podejmuje Walne Zgromadzenie zgodnie z zastrzeżeniem § 23a Statutu Banku,
• zatwierdzanie wniosków Zarządu Banku w sprawie zaciągnięcia zobowiązania lub
rozporządzenia aktywami, których wartość w stosunku do jednego podmiotu przekracza 5%
funduszy własnych Banku,
• sprawowanie nadzoru nad wprowadzeniem i monitorowaniem systemu zarządzania w Banku, w
tym w szczególności sprawowanie nadzoru nad zarządzaniem ryzykiem braku zgodności
oraz dokonywanie co najmniej raz w roku oceny adekwatności i skuteczności tego systemu,
118
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• zatwierdzanie zasad sprawowania kontroli wewnętrznej oraz procedur dotyczących szacowania
kapitału wewnętrznego, zarządzania kapitałowego oraz planowania kapitałowego,
• zatwierdzanie strategii działania Banku oraz zasad ostrożnego i stabilnego zarządzania Bankiem,
• zatwierdzenie Regulaminu Organizacyjnego Banku oraz ustalonej przez Zarząd Banku
zasadniczej struktury organizacyjnej Banku dostosowanej do wielkości i profilu ponoszonego
ryzyka,
• akceptowanie ogólnego poziomu ryzyka Banku,
• zatwierdzanie założeń polityki Banku w zakresie ryzyka braku zgodności,
• zatwierdzenie polityki informacyjnej Banku,
• wybór biegłego rewidenta,
• zatwierdzanie opracowanej przez Zarząd polityki wynagrodzeń oraz sprawowanie nadzoru nad
jej wprowadzeniem i funkcjonowaniem,
• sporządzenie corocznego sprawozdania o wynagrodzeniach,
• opiniowanie wszystkich spraw przedstawianych przez Zarząd Walnemu Zgromadzeniu Banku.
Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad wprowadzeniem ładu wewnętrznego w Banku oraz co najmniej
raz w roku dokonuje oceny jego adekwatności i skuteczności.
Zgody Rady Nadzorczej wymaga:
• zawarcie oraz zmiana umowy o usługi prawne, usługi marketingowe, usługi w zakresie
stosunków międzyludzkich (public relations) i komunikacji społecznej oraz usługi doradztwa
związanego z zarządzaniem, jeżeli wysokość wynagrodzenia przewidzianego za świadczone
usługi łącznie w umowie lub umowach z tym samym podmiotem przekracza 500 000 złotych
netto w stosunku rocznym lub w których maksymalna wysokość wynagrodzenia nie jest
przewidziana,
• zawarcie umowy:
darowizny lub innej umowy o podobnym skutku o wartości przekraczającej 20 000 złotych
lub 0,1% sumy aktywów w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości,
ustalonych na podstawie ostatniego zatwierdzonego sprawozdania finansowego,
zwolnienia z długu lub innej umowy o podobnym skutku o wartości przekraczającej
50 000 zł lub 0,1% sumy aktywów w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r.
o rachunkowości, ustalonych na podstawie ostatniego zatwierdzonego sprawozdania
finansowego.
• z zastrzeżeniem § 17 ust. 2 pkt 4 Statutu, rozporządzenie składnikami aktywów trwałych
w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, zaliczonymi do wartości nie
materialnych i prawnych, rzeczowych aktywów trwałych lub inwestycji długoterminowych, w
tym wniesienie jako wkładu do spółki lub spółdzielni, jeżeli wartość rynkowa tych składników
przekracza 5% sumy aktywów w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości, ustalonych na podstawie ostatniego zatwierdzonego sprawozdania
finansowego, a także oddanie tych składników do korzystania innemu podmiotowi, na okres
dłuższy niż 180 dni w roku kalendarzowym, na podstawie czynności prawnej, jeżeli wartość
rynkowa przedmiotu czynności prawnej przekracza 5% sumy aktywów, przy czym, oddanie do
korzystania w przypadku:
umów najmu, dzierżawy i innych umów o oddanie składnika majątkowego do odpłatnego
korzystania innym podmiotom – przez wartość rynkową przedmiotu czynności prawnej
rozumie się wartość świadczeń za:
119
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
⎯ rok – jeżeli oddanie składnika majątkowego nastąpiło na podstawie umów zawieranych
na czas nieoznaczony,
⎯ cały czas obowiązywania umowy – w przypadku umów zawieranych na czas oznaczony;
umów użyczenia i innych nieodpłatnych umów o oddanie składnika majątkowego do
korzystania innym podmiotom – przez wartość rynkową przedmiotu czynności prawnej
rozumie się równowartość świadczeń, jakie przysługiwałyby w razie zawarcia umowy najmu
lub dzierżawy za:
⎯ rok – jeżeli oddanie składnika majątkowego nastąpi na podstawie umowy zawieranej na
czas nieoznaczony,
⎯ cały czas obowiązywania umowy – w przypadku umów zawartych na czas oznaczony;
• z zastrzeżeniem § 17 ust. 2 pkt 4 Statutu, nabycie składników aktywów trwałych w rozumieniu
ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, o wartości przekraczającej:
100 000 000 zł lub
5% sumy aktywów w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości,
ustalonych na podstawie ostatniego zatwierdzonego sprawozdania finansowego,
• objęcie, nabycie lub zbycie akcji lub udziałów innej spółki o wartości przekraczającej:
100 000 000 zł lub
10% sumy aktywów w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości,
ustalonych na podstawie ostatniego zatwierdzonego sprawozdania finansowego,
Rada Nadzorcza powołuje spośród swoich Członków Komitet Audytu, Komitet Ryzyka oraz inne
komitety wymagane przepisami prawa, może także ustanawiać stałe lub doraźne komitety dla
wykonywania określonych czynności.
Komitety Rady Nadzorczej
Komitet Audytu Rady Nadzorczej
Skład Komitetu na dzień 31.12.2024 r.
Skład Komitetu na dzień 31.12.2023 r.
Artur Kucharski
Przewodniczący Komitetu
Paweł Knop
Przewodniczący Komitetu
Radosław Grabowski
Członek Komitetu
Ernest Bejda
Członek Komitetu
Robert Pusz
Członek Komitetu
Filip Majdowski
Członek Komitetu
Marek Pietrzak
Członek Komitetu
Jacek Kij
Członek Komitetu
W okresie sprawozdawczym nastąpiły zmiany składu osobowego Komitetu Audytu Rady Nadzorczej.
W związku ze zmianami personalnymi w składzie Rady Nadzorczej Banku, uwzględniając rekomendację
Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń, Rada Nadzorcza Banku 18 marca 2024 r. ustaliła następujący
skład Komitetu Audytu: Przewodniczący Komitetu: Pan Paweł Knop oraz Członkowie Komitetu: Pan
Ernest Bejda, Pan Marek Pietrzak oraz Pan Jacek Kij.
Jako osoby spełniające kryteria niezależności, zgodnie ze złożonymi oświadczeniami, wskazano:
120
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• Pana Pawła Knopa,
• Pana Ernesta Bejdę,
• Pana Marka Pietrzaka,
• Pana Jacka Kija.
Jako osoby posiadające wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych wskazano:
• Pana Pawła Knopa,
• Pana Jacka Kija.
Jako osoby posiadające wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Bank wskazano:
• Pana Pawła Knopa,
• Pana Ernesta Bejdę,
• Pana Marka Pietrzaka,
• Pana Jacka Kija.
W związku ze zmianami personalnymi w składzie Rady Nadzorczej Banku dokonanymi przez Zwyczajne
Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając rekomendację Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń, Rada
Nadzorcza Banku 7 maja 2024 r. ustaliła następujący skład Komitetu Audytu: Przewodniczący Komitetu:
Pan Artur Kucharski oraz Członkowie Komitetu: Pan Jarosław Mastalerz oraz Pan Radosław Grabowski.
Jako osoby spełniające kryteria niezależności, zgodnie ze złożonymi oświadczeniami, wskazano:
• Pana Artura Kucharskiego,
• Pana Radosława Grabowskiego.
Jako osoby posiadające wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych wskazano:
• Pana Artura Kucharskiego,
• Pana Radosława Grabowskiego,
• Pana Jarosława Mastalerza.
Jako osoby posiadające wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Bank wskazano:
• Pan Artura Kucharskiego,
• Pana Radosława Grabowskiego,
• Pana Jarosława Mastalerza.
W związku ze zmianami personalnymi w składzie Rady Nadzorczej Banku, uwzględniając rekomendację
Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń, Rada Nadzorcza Banku 4 czerwca 2024 r. ustaliła następujący
skład Komitetu: Przewodniczący Komitetu: Pan Artur Kucharski oraz Członkowie Komitetu: Pan
Radosław Grabowski oraz Pan Jan Zimowicz.
Jako osoby spełniające kryteria niezależności, zgodnie ze złożonymi oświadczeniami, wskazano:
• Pana Artura Kucharskiego,
• Pana Radosława Grabowskiego.
Jako osoby posiadające wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych wskazano:
• Pana Artura Kucharskiego,
• Pana Radosława Grabowskiego,
• Pana Jana Zimowicza.
Jako osoby posiadające wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Bank wskazano:
121
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• Pana Artura Kucharskiego,
• Pana Radosława Grabowskiego,
• Pana Jana Zimowicza.
W związku z rezygnacją Pana Jana Zimowicza z członkostwa w Komitecie Audytu Rady Nadzorczej
Banku, uwzględniając rekomendację Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń, Rada Nadzorcza Banku 14
listopada 2024 r. ustaliła następujący skład Komitetu: Przewodniczący Komitetu: Pan Artur Kucharski
oraz Członkowie Komitetu: Pan Radosław Grabowski oraz Pan Robert Pusz.
Jako osoby spełniające kryteria niezależności, zgodnie ze złożonymi oświadczeniami, wskazano:
• Pana Artura Kucharskiego,
• Pana Radosława Grabowskiego.
Jako osoby posiadające wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych wskazano:
• Pana Artura Kucharskiego,
• Pana Radosława Grabowskiego,
• Pana Roberta Pusza.
Jako osoby posiadające wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Bank wskazano:
• Pana Artura Kucharskiego,
• Pana Radosława Grabowskiego,
• Pana Roberta Pusza.
Wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości, badania sprawozdań finansowych oraz umiejętności
z zakresu branży, członkowie Rady Nadzorczej wchodzący w skład Komitetu Audytu potwierdzili
poprzez doświadczenie zawodowe związane m.in. z pełnieniem funkcji zarządczych i nadzorczych,
wykształcenie oraz posiadane uprawnienia. Powyższe stanowiły element procesu oceny odpowiedniości
członków Rady Nadzorczej, którą Bank realizuje zgodnie z wytycznymi Metodyki oceny odpowiedniości
dla członków organów podmiotów nadzorowanych Komisji Nadzoru Finansowego. Obowiązująca w
Banku „Polityka doboru i oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Alior Bank S.A.” jest spójna
z ww. Metodyką, a w przyjętym procesie oceny kompetencji – oceny kandydatów do komitetów Rady
Nadzorczej dokonuje Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń oraz Rada Nadzorcza – w zakresie tym
zarówno organ nadzorczy Banku jak i komitet doradczy podejmują stosowane uchwały.
Działania Komitetu Audytu Rady Nadzorczej
Komitet Audytu Rady Nadzorczej został powołany Uchwałą Rady Nadzorczej Nr 61/2013 z dnia 30 lipca
2013 r.
Komitet Audytu wspiera Radę Nadzorczą Banku przy wykonywaniu jej statutowych obowiązków.
Główne zadania Komitetu Audytu wynikają z art. 130 ust. 1 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych
rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.
Do najważniejszych zadań Komitetu Audytu Rady Nadzorczej należy w szczególności:
• monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej,
• monitorowanie skuteczności systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem oraz
audytu wewnętrznego,
• monitorowania wykonywania czynności rewizji finansowej,
• kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej.
W okresie sprawozdawczym Komitet Audytu Rady Nadzorczej rozpoczął także przygotowania do
monitorowania procesu sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju.
122
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
W roku obrotowym 2024 odbyło się 14 posiedzeń Komitetu Audytu, (w tym 1 połączone posiedzenie z
Komitetem ds. Ryzyka Rady Nadzorczej oraz 3 połączone posiedzenia z Radą Nadzorczą Banku), podczas
których Komitet Audytu realizował swoje zadania polegające m.in.: na monitorowaniu procesu
sprawozdawczości finansowej, monitorowaniu skuteczności systemu kontroli wewnętrznej i systemu
zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, monitorowaniu wykonywania czynności rewizji
finansowej, kontrolowaniu, monitorowaniu i ocenie niezależności biegłego rewidenta i firmy
audytorskiej, oraz wyrażaniu zgody na świadczenie przez firmę audytorską dozwolonych usług
niebędących badaniem sprawozdania finansowego, informowaniu Rady Nadzorczej o wynikach badania
sprawozdania finansowego oraz wyjaśnienie w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności
sprawozdawczości finansowej w Banku, a także jaka była rola Komitetu w procesie badania. W okresie
sprawozdawczym Komitet Audytu wydał rekomendację dla Rady Nadzorczej Banku dotyczącej wyboru
podmiotu uprawnionego do wykonania dla Banku dodatkowej usługi atestacyjnej sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju Grupy Alior Banku.
Polityka wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania i przeglądów sprawozdań
finansowych oraz Polityka świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług
niebędących badaniem
W celu kontrolowania i monitorowania niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, Komitet
opracował „Politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania i przeglądów sprawozdań
finansowych” oraz „Politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług
niebędących badaniem".
Głównym założeniem „Polityki wyboru podmiotu uprawnionego do badania i przeglądów sprawozdań
finansowych w Alior Bank S.A.” jest zapewnienie prawidłowości oraz zgodności z obowiązującymi
przepisami prawa, w tym uniknięcie konfliktu interesów przy wyborze firmy audytorskiej. Bank kieruje
się zasadami zgodnymi z etyką biznesu, dążąc do przejrzystych relacji z kontrahentem. Polityka określa
zasady postępowania podczas procesu mającego na celu wybór firmy audytorskiej. Wybór jest
dokonywany z uwzględnieniem zasad bezstronności i niezależności firmy audytorskiej oraz analizy prac
realizowanych przez nią w Banku. Różnice poglądów w zakresie stosowania zasad rachunkowości lub
standardów badania nie stanowią uzasadnionej podstawy rozwiązania umowy o badanie sprawozdania
finansowego. Określono zasady rotacji firmy audytorskiej oraz kluczowego biegłego rewidenta w tym
okresy karencji.
Głównym założeniem „Polityki świadczenia przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą
audytorską oraz członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem w Alior Bank
S.A.” jest kontrolowanie i monitorowanie niezależności firmy audytorskiej oraz biegłego rewidenta, w
tym uniknięcia konfliktu interesów. Polityka umożliwia świadczenie usług dozwolonych, o których mowa
w art. 136 ust. 2 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym. Świadczenie usług dozwolonych, możliwe jest po analizie niezależności oraz
wyrażeniu zgody na ich świadczenie przez Komitet Audytu.
Wybór podmiotu uprawnionego do badania odbywa się zgodnie z obowiązującą w Banku procedurą
„Wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych w Alior Bank S.A.”. W myśl zasad
powyższej procedury Komitet Audytu przekazuje Radzie Nadzorczej rekomendacje dotyczącą wyboru
firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie i przegląd sprawozdań finansowych Alior Banku S.A. oraz
jednostek Grupy Alior Banku S.A. Rekomendacja Komitetu Audytu powinna zawierać co najmniej dwie
możliwości wyboru firmy audytorskiej wraz z uzasadnieniem oraz wskazaniem uzasadnionej preferencji
Komitetu wobec jednej z nich.
123
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej Alior Bank S.A. oraz rocznego sprawozdania finansowego Alior Bank
S.A., został wybrany zgodnie z przepisami prawa. Podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania
tych sprawozdań, spełniają warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym
śródrocznym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Banku oraz sprawozdaniu finansowym
Banku, zgodnie z obowiązującymi przepisami i standardami zawodowymi.
W roku obrotowym 2024 r., na rzecz Alior Bank S.A., firma audytorska badająca sprawozdanie
finansowe, świadczyła dozwolone usługi niebędące badaniem. Każdorazowo dokonywano oceny
niezależności firmy audytorskiej oraz wyrażono zgodę na świadczenie usług.
Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej:
Skład Komitetu na dzień 31.12.2024 r.
Skład Komitetu na dzień 31.12.2023 r.
Jan Zimowicz
Przewodniczący Komitetu
Małgorzata
Erlich-Smurzyńska
Przewodnicząca Komitetu
Maciej Gutowski
Członek Komitetu
Marek Pietrzak
Członek Komitetu
Paweł Wajda
Członek Komitetu
Dominik Witek
Członek Komitetu
Filip Majdowski
Członek Komitetu
Jacek Kij
Członek Komitetu
W okresie sprawozdawczym nastąpiły zmiany składu osobowego Komitetu ds. Nominacji
i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej.
W związku z rezygnacją Pana Filipa Majdowskiego, Rada Nadzorcza Banku 18 marca 2024 r. ustaliła
następujący skład Komitetu: Przewodnicząca Komitetu: Pani Małgorzata Erlich-Smurzyńska oraz
Członkowie Komitetu: Pan Dominik Witek, Pan Marek Pietrzak oraz Pan Jacek Kij.
W związku ze zmianami personalnymi w składzie Rady Nadzorczej Banku dokonanymi przez Zwyczajne
Walne Zgromadzenie Banku, Rada Nadzorcza Banku 7 maja 2024 r. ustaliła następujący skład Komitetu:
Pan Jarosław Mastalerz, Pan Maciej Gutowski oraz Pan Jan Zimowicz. Tego samego dnia członkowie
Komitetu powierzyli funkcję Przewodniczącego Komitetu Panu Jarosławowi Mastalerzowi.
W związku z rezygnacją Pana Jarosława Mastalerza, Rada Nadzorcza Banku 14 listopada 2024 r.
powołała w skład Komitetu Pana Rafała Janczurę. Tego samego dnia funkcję Przewodniczącego
Komitetu objął Pan Jan Zimowicz.
W związku ze zmianami osobowymi w Radzie Nadzorczej Banku oraz powołaniem do jej składu Pana
Pawła Wajdy, Rada Nadzorcza Banku 19 grudnia 2024 r. podjęła Uchwałę w sprawie zmiany składu
Komitetu, w wyniku której w miejsce Pana Rafała Janczury do Komitetu powołany został Pan Paweł
Wajda.
Działania Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej
Komitet do spraw Wynagrodzeń został powołany na podstawie Uchwały Rady Nadzorczej
Nr 87/2011 z dnia 7 grudnia 2011 r. W dniu 21 grudnia 2016 r. Komitet ds. Wynagrodzeń został
przekształcony w Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej Alior Bank Spółka Akcyjna.
Do kluczowych zadań Komitetu należy:
124
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• opiniowanie polityki wynagrodzeń w celu zapewnienia zgodności zasad wynagradzania
z regulacjami, głównie z Rozporządzeniem Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej
z dnia 8 czerwca 2021 r. w sprawie systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli
wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń w bankach,
• opiniowanie klasyfikacji stanowisk, która podlega polityce wynagrodzeń w zakresie Osób
Mających Istotny Wpływ na Profil Ryzyka Banku („MRT”), opiniowanie celów rocznych oraz
dokonywanie oceny efektów pracy tych osób, opiniowanie oraz monitorowanie zmiennego
wynagrodzenia MRT,
• przygotowywanie opinii, ocen lub rekomendacji w sprawach kandydatów do Zarządu Banku,
w sprawie zawierania, zmiany i rozwiązywania umów z Członkami Zarządu Banku, w sprawach
struktury, wielkości, składu i skuteczności działania Zarządu Banku jako organu oraz wiedzy,
umiejętności i doświadczenia poszczególnych członków Zarządu Banku,
• przygotowywanie opinii, ocen lub rekomendacji w innych sprawach osobowych, w których
Rada Nadzorcza lub Komitet jest właściwy zgodnie z obowiązującymi regulacjami
wewnętrznymi oraz przepisami powszechnie obowiązującego prawa.
W roku 2024 odbyło się 13 posiedzeń Komitetu, podczas których Komitet dokonał oceny realizacji
celów członków Zarządu Banku i Osób Mających Istotny Wpływ na Profil Ryzyka za 2023 r., a także
zarekomendował wypłatę transz odroczonych wynagrodzenia zmiennego za lata poprzednie oraz
kwestię przyznania wynagrodzenia zmiennego za 2023 r. dla MRT nie będących członkami Zarządu
Banku. Komitet zarekomendował przesunięcie terminu podjęcia decyzji o przyznaniu wynagrodzenia
zmiennego członkom Zarządu Banku za 2023 r. oraz o kontynuowaniu procesu oceny i przesunięciu
terminu podjęcia decyzji dotyczącej nabycia prawa do transz odroczonych wynagrodzenia zmiennego za
lata 2021-2022. Komitet dokonał też identyfikacji MRT. Podczas posiedzeń i w związku ze zmianami w
składach organów (zarządczym i nadzorczym), Komitet przeprowadził wtórne indywidualne oceny
odpowiedniości członków Zarządu Banku i Rady Nadzorczej, pierwotne indywidualne oceny
odpowiedniości kandydatów na członków – Zarządu Banku i Rady Nadzorczej, zbiorowe oceny
odpowiedniości Zarządu Banku i Rady Nadzorczej oraz przygotował rekomendacje w zakresie składu
komitetów doradczych Rady Nadzorczej. W zakresie regulacyjnym, w związku ze zmianami i aktualizacją
regulacji zewnętrznych Komitet zaopiniował i rekomendował Radzie Nadzorczej wypracowane
aktualizacje dla obowiązujących w Banku polityk obszarów – wynagrodzeń oraz doboru i oceny
odpowiedniości. Podczas posiedzeń Komitetu w 2024 r. zaopiniowane oraz zarekomendowane Radzie
Nadzorczej Banku do przyjęcia zostały: Sprawozdanie o wynagrodzeniach członków Zarządu Banku i
Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. za 2023 r. oraz Raport z oceny funkcjonowania Polityki Wynagradzania
w Alior Bank S.A. w roku 2023.
Komitet ds. Ryzyka Rady Nadzorczej
Skład Komitetu na dzień 31.12.2024 r.
Skład Komitetu na dzień 31.12.2023 r.
Robert Pusz
Przewodniczący
Komitetu
Ernest Bejda
Przewodniczący
Komitetu
Artur Kucharski
Członek Komitetu
Małgorzata Erlich-
Smurzyńska
Członek Komitetu
Jan Zimowicz
Członek Komitetu
Paweł Knop
Członek Komitetu
Dominik Witek
Członek Komitetu
Jacek Kij
Członek Komitetu
125
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
W okresie sprawozdawczym nastąpiły zmiany składu osobowego Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej.
W związku ze zmianami personalnymi w składzie Rady Nadzorczej Banku, uwzględniając rekomendację
Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń, Rada Nadzorcza Banku 7 maja 2024 r. ustaliła następujący skład
Komitetu: Przewodniczący Komitetu: Pan Jan Zimowicz oraz Członkowie Komitetu: Pan Jarosław
Mastalerz oraz Pan Artur Chołody.
24 maja 2024 r. w związku z delegowaniem Pana Artura Chołodego do czasowego wykonywania
czynności Wiceprezesa Zarządu Banku kierującego pracami Zarządu Banku - Rada Nadzorcza Banku
ustaliła następujący skład Komitetu: Przewodniczący Komitetu: Pan Jan Zimowicz oraz Członkowie
Komitetu: Pan Jarosław Mastalerz oraz Pan Artur Kucharski.
W związku z rozszerzeniem składu Rady Nadzorczej Banku przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie
17 lipca 2024 r., Rada Nadzorcza Banku, uwzględniając rekomendację Komitetu ds. Nominacji i
Wynagrodzeń, 20 sierpnia 2024 r. ustaliła następujący skład Komitetu: Przewodniczący Komitetu: Pan
Robert Pusz oraz Członkowie Komitetu: Pan Artur Kucharski, Pan Jarosław Mastalerz oraz Pan Jan
Zimowicz.
W związku z rezygnacją Pana Jarosława Mastalerza, Rada Nadzorcza Banku 18 grudnia 2024 r. ustaliła
następujący skład Komitetu: Przewodniczący Komitetu: Pan Robert Pusz oraz Członkowie Komitetu:
Pan Artur Kucharski oraz Pan Jan Zimowicz.
Działania Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej
Komitet ds. Ryzyka Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. został powołany 22 grudnia 2015 r. uchwałą Rady
Nadzorczej Nr 81/2015 w celu wspierania Rady Nadzorczej Banku w zakresie nadzorowania systemu
zarządzania ryzykiem w Banku.
Komitet działa w oparciu o zatwierdzony przez Radę Nadzorczą Regulamin funkcjonowania Komitetu
ds. Ryzyka Rady Nadzorczej Alior Bank.
Zadania Komitetu wynikają z Rozporządzenia Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia
8 czerwca 2021 r. w sprawie systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki
wynagrodzeń w bankach oraz z Prawa bankowego.
Do najważniejszych zadań Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej należy w szczególności:
• wspieranie Rady Nadzorczej Banku w zakresie nadzorowania systemu zarządzania ryzykiem
w Banku,
• opiniowanie gotowości Banku do podejmowania ryzyka, które zostało skwantyfikowane
w apetycie na ryzyko,
• opiniowanie strategii zarządzania ryzykiem w Banku oraz analiza przedkładanych przez Zarząd
informacji dotyczących realizacji tej strategii, obejmujących okresowe raporty na temat
adekwatności kapitałowej, ryzyka kredytowego, operacyjnego, rynkowego i płynności, a także
ryzyka modeli, braku zgodności i reputacji,
• monitorowanie kwestii związanych z realizacją planu audytu i z zaleceniami wydanymi przez
Departament Audytu,
• wydawanie opinii / wniosków w zakresie materiałów dot. systemu zarządzania ryzykiem, w tym
w odniesieniu do raportu rocznego Departamentu Strategii Ryzyka, Departamentu Zgodności,
Departamentu Audytu, celem dokonania przez Radę Nadzorczą Banku oceny adekwatności
i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem,
• wspieranie Rady Nadzorczej Banku w nadzorowaniu wdrażania strategii zarządzania ryzykiem
w Banku przez kadrę kierowniczą wyższego szczebla,
126
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• weryfikacja zgodności ceny pasywów i aktywów oferowanych klientom z modelem biznesowym
Banku i jego strategii w zakresie ryzyka oraz w przypadku braku zgodności, przedstawianie
Zarządowi Banku propozycji mających na celu zapewnienie adekwatności cen pasywów
i aktywów do tych rodzajów ryzyka,
• opiniowanie regulacji określających strategię i politykę Banku regulujących podejście
do podejmowania ryzyka, których zatwierdzenie leży w kompetencjach Rady Nadzorczej,
• analiza cyklicznych raportów dotyczących realizacji powyższych strategii i polityk.
W okresie sprawozdawczym odbyło się 9 posiedzeń Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej oraz
1 połączone posiedzenie Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej i Komitetu Audytu Rady Nadzorczej.
Podczas posiedzeń Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej omawiane były kluczowe kwestie związane
z ryzykiem, w szczególności dotyczące realizacji apetytu na ryzyko, pozycji kapitałowej Banku, jakości
portfela kredytowego, największych ekspozycji kredytowych/grup kapitałowych oraz zagadnienia z
zakresu identyfikacji i analizy kluczowych ryzyk, mogących mieć wpływ na działalność Banku.
W ramach bieżącego monitorowania systemu zarządzania ryzykiem w Banku, Komitet otrzymywał
okresowe raporty z obszaru ryzyka, zawierające informacje dotyczące ryzyka kredytowego,
współczynników kapitałowych (adekwatności kapitałowej), ryzyka rynkowego, ryzyka płynności, ryzyka
operacyjnego, ryzyka modeli, a także ryzyka braku zgodności i ryzyka reputacji, które zawierały
informacje dotyczące Banku oraz istotnych spółek zależnych. Komitet zapoznawał się także z okresową
oceną portfela kredytowego zabezpieczonego hipotecznie, objętego Rekomendacją S oraz portfela
ekspozycji detalicznych, objętego Rekomendacją T.
Przedmiotem prac Komitetu były również zagadnienia związane z ryzykiem koncentracji kredytowej,
ryzykiem portfela transakcji skarbowych oraz portfela limitów kontrahenta, a także wyniki przeglądu
adekwatności cen aktywów i pasywów. Omówione zostały wyniki przeprowadzonych przez Bank
testów warunków skrajnych oraz wyniki przeglądu procesu oceny adekwatności kapitału wewnętrznego
(ICAAP).
W ramach monitorowania kwestii związanych z realizacją planu audytu i z zaleceniami wydanymi przez
Departament Audytu, Komitet zapoznawał się z cyklicznymi raportami Departamentu Audytu. Komitet
opiniował i rekomendował Radzie Nadzorczej zatwierdzenie kluczowych regulacji, określających
strategię i politykę Banku w obszarze zarządzania ryzykiem.
Rekomendacje Komitetu otrzymały również wnioski dotyczące aktualizacji apetytu na ryzyko w zakresie
adekwatności kapitałowej, ryzyka stopy procentowej, a także aktualizacji wartości limitów
strategicznych na poszczególne istotne rodzaje ryzyka, w tym limitów alokacji kapitału wewnętrznego
na 2024 r. oraz Strategia i apetyt na ryzyko na 2025 r.
W okresie sprawozdawczym Komitet zapoznał się z materiałami informacyjnymi, które obejmowały
m.in. kwestie spełnienia wymogów IRRBB EBA dotyczących Supervisory Outlier Tests Net Interest
Income (SOT NII), a także wyzwań zarządczych związanych z ryzykiem wynikającym ze spełnienia dwóch
przeciwstawnych miar NII oraz Economic Value of Equity (EVE).
Na połączonym posiedzeniu Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej i Komitetu Audytu Rady Nadzorczej,
Członkowie obydwu Komitetów wydali odpowiednie rekomendacje w zakresie materiałów dotyczących
systemu zarządzania ryzykiem, w tym w odniesieniu do raportu rocznego Departamentu Strategii
Ryzyka, Departamentu Zgodności, Departamentu Audytu, celem dokonania przez Radę Nadzorczą
Banku oceny adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania
ryzykiem.
127
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Na posiedzenia Komitetu, w zależności od omawianych spraw, zapraszani byli przedstawiciele Banku,
natomiast Dyrektor Departamentu Audytu oraz Dyrektor Departamentu Zgodności są stałymi
uczestnikami posiedzeń Komitetu.
Komitet przekazywał swoje rekomendacje Radzie Nadzorczej w formie uchwał. Na podstawie
otrzymywanych raportów okresowych, Komitet regularnie monitorował skuteczność systemu
zarządzania ryzykiem w Banku
Komitet ds. Strategii i Rozwoju Banku Rady Nadzorczej
Skład Komitetu na dzień 31.12.2024 r.
Skład Komitetu na dzień 31.12.2023 r.
Jan Zimowicz
Przewodniczący
Komitetu
Filip Majdowski
Przewodniczący Komitetu
Rafał Janczura
Członek Komitetu
Małgorzata Erlich-
Smurzyńska
Członek Komitetu
Radosław Grabowski
Członek Komitetu
Dominik Witek
Członek Komitetu
Paweł Knop
Członek Komitetu
W okresie sprawozdawczym nastąpiły zmiany składu osobowego Komitetu ds. Strategii i Rozwoju
Banku.
W związku ze złożoną w dniu 7 marca 2024 r. rezygnacją z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej
przez Pana Filipa Majdowskiego, Rada Nadzorcza Banku 18 marca 2024 r. ustaliła następujący skład
Komitetu: Przewodniczący Komitetu: Pan Dominik Witek oraz Członkowie Komitetu: Pani Małgorzata
Erlich – Smurzyńska oraz Pan Paweł Knop.
W związku ze zmianami personalnymi w składzie Rady Nadzorczej Banku dokonanymi przez Zwyczajne
Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając rekomendację Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń , Rada
Nadzorcza Banku 7 maja 2024 r. ustaliła następujący skład Komitetu: Przewodniczący Komitetu: Pan
Jan Zimowicz oraz Członek Komitetu: Pan Jarosław Mastalerz.
W związku ze zmianami personalnymi w składzie Rady Nadzorczej Banku, Rada Nadzorcza Banku
uwzględniając rekomendację Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń, 20 sierpnia 2024 r. ustaliła
następujący skład Komitetu: Przewodniczący Komitetu: Pan Jan Zimowicz oraz Członkowie Komitetu:
Pan Rafał Janczura oraz Pan Jarosław Mastalerz.
W związku ze złożoną 6 listopada rezygnacją z mandatu członka Rady Nadzorczej Banku przez Pana
Jarosława Mastalerza, Rada Nadzorcza Banku, uwzględniając rekomendację Komitetu ds. Nominacji i
Wynagrodzeń, 19 grudnia 2024 r. ustaliła następujący skład Komitetu: Przewodniczący Komitetu: Pan
Jan Zimowicz oraz Członkowie Komitetu: Pan Rafał Janczura oraz Pan Radosław Grabowski.
Działania Komitetu ds. Strategii i Rozwoju Banku Rady Nadzorczej
Czynności podejmowane przez Komitet mają charakter doradczy i opiniodawczy w stosunku do decyzji
podejmowanych przez Radę Nadzorczą. Działalność Komitetu ma na celu zwiększenie efektywności
wykonywania przez Radę Nadzorczą czynności nadzorczych w zakresie opiniowania wszelkich
dokumentów o charakterze strategicznym przedkładanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Banku (w
128
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
szczególności strategii rozwoju Banku) oraz rekomendacji planowanych inwestycji, mających istotny
wpływ na aktywa Banku.
Do zadań Komitetu należy opiniowanie i przedstawianie Radzie Nadzorczej rekomendacji decyzji
podejmowanych w sprawach:
• zatwierdzania opracowanych przez Zarząd wieloletnich planów rozwoju Banku,
• realizacji wieloletnich programów rozwoju Banku, w tym raportu realizowanych w Banku
projektów,
• opiniowania wniosków Zarządu Banku w przedmiocie tworzenia i przystępowania Banku
w charakterze udziałowca (akcjonariusza) do spółek oraz zbywania udziałów (akcji)
w przypadkach, gdy inwestycje te mają charakter długotrwały i strategiczny.
W okresie sprawozdawczym odbyły się cztery posiedzenia Komitetu ds. Strategii i Rozwoju Banku Rady
Nadzorczej podczas których m.in. omawiano cykliczne przeglądy postępów w realizacji strategii oraz
status prac nad nową strategią Banku na lata 2025-2027, przedstawiono informacje na temat realizacji
wdrożenia nowych procesów hipotecznych w projekcie SWK Exit oraz przeprowadzono warsztat
z udziałem firmy konsultingowej wspierającej proces opracowania nowej strategii. Członkowie Komitetu
otrzymali również Raporty dotyczące statusu realizacji strategii i portfela projektów za I i II kwartał 2024
r.
Komitet ds. Strategii i Rozwoju Banku przyjął uchwałę wyrażającą pozytywną opinię w przedmiocie
Regulaminu Komitetu ds. Strategii i Rozwoju Banku i postanowił przekazać Regulamin do Rady
Nadzorczej celem jego zatwierdzenia. Rada Nadzorcza 23 października 2024 r. przyjęła zaktualizowany
regulamin Komitetu. Aktualizacja treści Regulaminu Komitetu do spraw Strategii i Rozwoju Banku Rady
Nadzorczej Alior Bank S.A. była realizacją rekomendacji KNF w zakresie dotyczącym zasad doboru
członków komitetu (rekomendacja Z 10.3) oraz zasad protokołowania posiedzeń (rekomendacja Z 10.4).
Zarząd Banku
Skład Zarządu Banku na 31 grudnia 2024 r.*
Piotr Żabski
Wiceprezes Zarządu
kierujący pracami
Zarządu Banku
11
/
Jest absolwentem zarządzania i finansów na Wydziale Informatyki i Zarządzania Politechniki
Wrocławskiej. Ukończył również zarządzanie projektami w Ecole Nationalle Superieure des Mines de
ST. Etienne, strategię i innowację w MIT oraz promocję zdrowia na wrocławskiej Akademii
Wychowania Fizycznego.
Jest doświadczonym menadżerem z blisko 30-letnim stażem w sektorze bankowym. Pełnił m.in.
funkcję Wiceprezesa Zarządu Santander Consumer Banku odpowiedzialnego za strategię i innowacje,
rozwój IT, cyberbezpieczeństwo, sprzedaż kredytów detalicznych i marketing, windykację,
transformację Agile, PMO, obszar prawny i Compliance, rozwój HR, administrację. Wcześniej przez 11
lat pracował w Lukas Banku, gdzie pełnił m.in. funkcję Dyrektora Departamentu Kluczowych Klientów
oraz Dyrektora Sprzedaży, a także Dyrektora Zrządzającego linią Consumer Finance. Jako Prezes
11
1 sierpnia 2024 r. Rada Nadzorcza powołała Pana Piotra Żabskiego (i) od dnia 1 stycznia 2025 r. na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku, (ii)
na stanowisko Prezesa Zarządu Banku, pod warunkiem wyrażenia stosownej zgody przez Komisję Nadzoru Finansowego oraz z dniem wydania tejże
zgody (iii) powierzono mu ze skutkiem od dnia 1 stycznia 2025 r. kierowanie pracami Zarządu Banku do czasu uzyskania zgody Komisji Nadzoru
Finansowego na powołanie go na stanowisko Prezesa Zarządu Banku. 23 października 2024 r. Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę zmieniającą
uchwałę w sprawie powołania Wiceprezesa Zarządu Banku – Pana Piotra Żabskiego, w zakresie terminu, z jakim następuje powołanie Pana Piotra
Żabskiego w skład Zarządu Banku. Zgodnie z uchwałą zmieniającą, Rada Nadzorcza Banku powołała ze skutkiem od dnia 1 listopada 2024 r. Pana
Piotra Żabskiego w skład Zarządu Banku na stanowisko Prezesa Zarządu Banku, pod warunkiem wyrażenia stosownej zgody przez Komisję Nadzoru
129
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Prezes Zarządu
Banku od 7 lutego
2025 r.
12
Zarządu Santander Consumer Banku uzyskał pozytywną autoryzację KNF do pełnienia tej funkcji, a
jego praca była wielokrotnie poddana różnego rodzaju audytom regulacyjnym, zawsze z pozytywnym
rezultatem.
Piotr Żabski kieruje pracami Zarządu Banku do momentu wyrażenia zgody przez Komisję Nadzoru
Finansowego na powołanie go na stanowisko Prezesa Zarządu Banku.
Piotr Żabski kieruje komórkami organizacyjnymi Centrali Banku odpowiedzialnymi za: HR, PR,
komunikację i CSR, ochronę danych osobowych, obsługę organów Banku, strategię, wykonuje nadzór
nad spółkami zależnymi Banku i działalnością prowadzoną w innych krajach, a także koordynuje prace
komórek organizacyjnych Centrali Banku odpowiedzialnych za audyt wewnętrzny oraz zarządzanie
ryzykiem braku zgodności, z zastrzeżeniem iż do czasu powołania Prezesa Zarządu Banku decyzje
dotyczące zakresu kompetencji właściwego dla obszarów audytu wewnętrznego oraz zarządzania
ryzykiem braku zgodności podejmowane są kolegialnie przez Zarząd Banku oraz z wyłączeniem prawa
do podejmowania indywidualnych decyzji dotyczących zakresu kompetencji właściwego dla tych
obszarów. Piotr Żabski odpowiada również za bieżące funkcjonowanie procedur zgłaszania naruszeń
przepisów prawa, obowiązujących w Banku procedur i reguł etyki biznesowej, jak również przyjmuje
zgłoszenia w tym zakresie zgodnie z postanowieniami regulacji wewnętrznych Banku.
Artur Chołody
Członek Rady
Nadzorczej
delegowany do
czasowego
wykonywania
czynności
Wiceprezesa Zarządu
Jest doktorem nauk ekonomicznych, absolwentem prawa Uniwersytetu Adama Mickiewicza w
Poznaniu, ukończył aplikację radcowską w Okręgowej Izbie Radców Prawnych w Poznaniu
pozytywnym egzaminem, uzyskując tytuł radcy prawnego. Absolwent studiów podyplomowych MBA
ZZL Franklin University Ohio / WSB Poznań, absolwent studiów podyplomowych z zakresu
Psychologii Zarządzania, Zarządzania Organizacją Pozarządową, Przedsiębiorczości Internetowej oraz
Metodologii Nauk Ekonomicznych.
Od blisko 20 lat wspólnik Wielkopolskiej Grupy Prawniczej sp.k, specjalizującej się w zamówieniach
publicznych oraz obsłudze firm ubiegających się o międzynarodowe kontrakty publiczne. Członek
zarządów firm z branży przemysłowej, przeprowadził skutecznie restrukturyzację Fabryki Narzędzi
Specjalnych spółka z o.o. tworząc podwaliny pod budowę polskiej grupy kapitałowej w branży
narzędziowej.
Artur Chołody w radach nadzorczych zasiada od ok. 5 lat. Sprawował nadzór nad podmiotami
publicznymi, pełnił funkcje m.in. wiceprzewodniczącego rady nadzorczej Zarządu Komunalnych
Zasobów Lokalowych sp. z o.o. w Poznaniu, oraz przewodniczącego rady nadzorczej Zakładu
Energetyki Cieplnej sp. z o.o. w Ostrzeszowie.
Od 27 kwietnia 2024 r. - członek Rady Nadzorczej Alior Bank S.A., w tym w okresie od 15 maja 2024
r. do 14 sierpnia 2024 r. delegowany do czasowego wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu
Banku kierującego pracami Zarządu, w okresie od dnia 18 listopada 2024 r. do dnia 17 lutego 2025 r.
delegowany do czasowego wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku.
Artur Chołody kierował komórkami organizacyjnymi Centrali Banku odpowiedzialnymi za obszar
prawny.
Marcin Ciszewski
Wiceprezes
Zarządu
13
Menadżer z ponad 20 letnim doświadczeniem w obszarze finansów i zarządzania ryzykiem.
Pełnił funkcję wiceprezesa Ultimo TFI S.A. jako członek zarządu nadzorujący system zarządzania
ryzykiem. Przez ponad 18 lat związany z Euro Bank S.A. gdzie przez 9 lat pełnił funkcję wiceprezesa
zarządu w tym przez dwa i pół roku jako CRO. Wcześniej jako CFO i Dyrektor Departamentu
Controllingu. Dodatkowo zdobywał doświadczenie w Volkswagen Bank Polska S.A. i Lukas Bank S.A.
Marcin Ciszewski ukończył Finanse i Bankowość na Akademii Ekonomicznej w Krakowie oraz studia
podyplomowe z Zarządzania Ryzykiem w Instytucjach Finansowych w Szkole Głównej Handlowej.
Finansowego oraz z dniem wydania tejże zgody. Ponadto, Rada Nadzorcza Banku powierzyła ze skutkiem od dnia 1 listopada 2024 r. Panu Piotrowi
Żabskiemu kierowanie pracami Zarządu Banku do czasu uzyskania zgody Komisji Nadzoru Finansowego na powołanie go na stanowisko Prezesa
Zarządu Banku.
12
7 lutego 2025 r. Komisja Nadzoru Finansowego wyraziła zgodę na powołanie Pana Piotra Żabskiego na stanowisko Prezesa Zarządu Banku.
13
19 grudnia 2024 r. Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę w sprawie powierzenia Wiceprezesowi Zarządu Banku Panu Marcinowi Ciszewskiemu,
pod warunkiem uzyskania stosownej zgody Komisji Nadzoru Finansowego oraz z dniem wydania tejże zgody, pełnienie funkcji Wiceprezesa Zarządu
Banku nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku. Rada Nadzorcza Banku powierzyła Zarządowi Banku działającemu
kolegialnie obowiązek nadzorowania zarządzania ryzykiem istotnym w działalności Banku, do czasu uzyskania zgody Komisji Nadzoru Finansowego
130
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Dodatkowo ukończył kurs Strategic Leadership Academy na ICAN Institute, organizowany przez
Harvard Business Review.
Do czasu wyrażenia przez Komisję Nadzoru Finansowego zgody na powierzenie Wiceprezesowi
Zarządu Banku Panu Marcinowi Ciszewskiemu pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Banku
nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku, nadzór nad zarządzaniem
ryzykiem istotnym w działalności Banku oraz ryzykami ESG jest wykonywany przez Zarząd Banku
kolegialnie.
Jacek Iljin
Wiceprezes Zarządu
Ukończył studia na Wydziale Ekonomiczno-Socjologicznym Uniwersytetu Łódzkiego na kierunku
finanse i bankowość. Kontynuował naukę na studiach podyplomowych, uzyskując tytuł EMBA od
Uniwersytetu Łódzkiego, Towson University i University of Baltimore. Umiejętności menedżerskie
rozwijał również na programach HPL i Advanced HPL w International Institute for Management
Development (IMD) w Szwajcarii. Ma bogate doświadczenie w bankowości, przede wszystkim
detalicznej. W 2002 r. dołączył do mBanku. Współkształtował rozwój instytucji od nowatorskiego
start-upu, powstałego pod skrzydłami ówczesnego BRE Banku, do pozycji jednego z największych
banków detalicznych w Polsce, prowadzącego również działalność na rynkach zagranicznych w
Czechach i na Słowacji.
Jacek Iljin jest doświadczonym menedżerem. W trakcie kariery w mBanku pełnił różne funkcje
nadzorcze w spółkach grupy mBanku oraz zarządcze w obszarze strategii, marketingu, zarządzania
produktami, sprzedaży i marketingu bezpośredniego oraz rozwoju modelu dystrybucji. Ostatnio jako
Dyrektor Zarządzający mBanku ds. Sprzedaży i Procesów Biznesowych Bankowości Detalicznej skupiał
się na wzroście biznesu, transformacji cyfrowej i budowaniu modelu dystrybucji łączącego silne strony
kanałów cyfrowych oraz najcenniejszych dla każdego banku ludzi.
Jacek Iljin kieruje komórkami odpowiedzialnymi za: produkty i sprzedaż w zakresie klienta detalicznego
(klient indywidualny, w tym placówki partnerskie), działalność maklerską, marketing i relacje z klientem.
Wojciech Przybył
Wiceprezes Zarządu
Przed dołączeniem do Alior Banku przez 22 lata związany zawodowo z Grupą Credit Agricole. Karierę
rozpoczął w EFL SA, lidera rynku finasowania inwestycji dla sektora MSP. Jako menadżer
odpowiedzialny za obsługę klienta, najpierw jako zastępca Dyrektora Departamentu Obsługi Klienta,
a później jako Dyrektor, aktywnie uczestnicząc w projektach centralizacji i budowy jakości w obszarze
obsługi posprzedażowej. W 2009 r. zbudował od podstaw nowy podmiot w grupie odpowiedzialny za
aktywność w obszarze biznesu ubezpieczeniowego oraz pożyczki leasingowej - EFL Finance SA. W
2018 r. był odpowiedzialny za budowę obszaru innowacji dla Grupy EFL. Od 2020 r. członek zarządu
EFL odpowiedzialny za obszary marketingu, ESG, ubezpieczeń i innowacji, kluczowych dla
strategicznego rozwoju grupy EFL. Absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu
Wrocławskiego, oraz studiów MBA Nottingham Trent University
Wojciech Przybył kieruje komórkami odpowiedzialnymi za produkty i sprzedaż w zakresie klienta
biznesowego i mikroprzedsiębiorstw.
Zdzisław Wojtera
Wiceprezes Zarządu
Absolwent Cybernetyki i Informatyki , od ponad 30 lat związany z sektorem finansowym. Uczestniczył
w transformacji sektora finansowego od początku zmian systemowych aż do chwili obecnej, czyli od
momentu wydzielenia banków komercyjnych z NBP, aż po rozwój bankowości internetowej i platform
mobilnych. Pracował w zarządach banków i spółek bankowych oraz radach nadzorczych specjalizując
się w zarządzaniu finansami. W latach 90-tych, w ramach pracy w Powszechnym Banku
Gospodarczym SA, był odpowiedzialny za restrukturyzację wielu przedsiębiorstw i spółek
finansowych, które miały problemy z dostosowaniem modelu biznesowego do wymogów gospodarki
wolnorynkowej. W ramach struktur banku PBG SA, jako wiceprezes zarządu, rozwijał spółkę PBG
Leasing, a następnie na zlecenie PKO BP zakładał firmę leasingową PKO Leasing, dzisiaj największą
firmę leasingową w kraju.
W latach 2002-2005 był wiceprezesem zarządu Banku Pocztowego, gdzie odpowiadał za finanse,
restrukturyzację banku oraz wdrożenie nowego systemu informatycznego dla bankowości
na powierzenie Panu Marcinowi Ciszewskiemu pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Banku nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w
działalności Banku.
131
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
transakcyjnej. Od 2005 r. związany był z Grupą BRE/mBankiem, w którym pełnił rolę dyrektora
nadzorującego obszar finansów, a ostatnio był odpowiedzialny za budowę i rozwój nowoczesnego
systemu informacji zarządczej.
Zdzisław Wojtera kieruje komórkami organizacyjnymi Centrali Banku odpowiedzialnymi za: finanse,
rachunkowość i sprawozdawczość finansową, kontroling, działalność skarbową, a także kieruje
komórkami organizacyjnymi odpowiedzialnymi za obszar IT oraz bezpieczeństwo i
cyberbezpieczeństwo.
Zdzisław Wojtera został wyznaczony jako osoba odpowiedzialna za wdrażanie obowiązków
określonych w ustawie z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu
terroryzmu.
* 20 grudnia 2024 r. Zarząd Banku podjął Uchwałę Nr 449/2024 w sprawie ustalenia wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Alior Bank
S.A. zatwierdzoną 23 grudnia 2024 r. przez Radę Nadzorczą Banku..
Skład Zarządu Banku na 31 grudnia 2023 r.
Grzegorz Olszewski
Prezes Zarządu
Obszary podległe: audyt wewnętrzny, zarządzanie ryzykiem braku zgodności, HR, komunikacja i
PR, obsługa organów Banku oraz strategia. Odpowiadał także za bieżące funkcjonowanie
procedur zgłaszania naruszeń przepisów prawa, obowiązujących w Banku procedur i reguł etyki
biznesowej, jak również przyjmował zgłoszenia w tym zakresie zgodnie z postanowieniami
regulacji wewnętrznych Banku.
Paweł Broniewski
Wiceprezes Zarządu
Obszary podległe: obszar operacyjny, w tym zarządzanie ciągłością działania,
cyberbezpieczeństwo oraz bezpieczeństwo.
Radomir Gibała
Wiceprezes Zarządu
Obszary podległe: finanse, rachunkowość i sprawozdawczość finansowa, kontroling, relacje
inwestorskie oraz nadzór nad spółkami zależnymi i działalnością w innych krajach.
Szymon Kamiński
Wiceprezes Zarządu
Obszary podległe: produkty i sprzedaż w zakresie klienta biznesowego i mikroprzedsiębiorstw.
Rafał Litwińczuk
Wiceprezes Zarządu
Obszary podległe: produkty i sprzedaż w zakresie klienta detalicznego (klient indywidualny) oraz
działalność maklerska i skarbowa.
Tomasz Miklas
Wiceprezes Zarządu
Obszary podległe: nadzór nad zarządzaniem ryzykiem istotnym w działalności Banku oraz
zarządzanie ryzykami ESG.
Jacek Polańczyk
Wiceprezes Zarządu
Obszary podległe: marketing, logistyka i zakupy.
Paweł Tymczyszyn
Wiceprezes Zarządu
Obszary podległe: obszar prawny, IT oraz ochrona danych osobowych.
Rok 2024 był okresem trwania VI, wspólnej, trzyletniej kadencji Zarządu Banku rozpoczętej 1 stycznia
2024 r.
W okresie sprawozdawczym w składzie Zarządu Banku nastąpiły poniższe zmiany:
• 15 maja 2024 r.
Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwały o odwołaniu ze składu Zarządu Banku:
- Pana Grzegorza Olszewskiego,
- Pana Pawła Broniewskiego,
- Pana Szymona Kamińskiego,
- Pana Rafała Litwińczuka,
- Pana Jacka Polańczyka,
- Pana Pawła Tymczyszyna.
132
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Rada Nadzorcza Banku podjęła również uchwałę w sprawie wszczęcia i przeprowadzenia
otwartego postępowania kwalifikacyjnego na stanowisko Prezesa i stanowiska Członków
Zarządu Banku.
Ponadto Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę w sprawie delegowania członka Rady
Nadzorczej Banku Pana Artura Chołodego, do czasowego wykonywania przez okres od
dnia 15 maja 2024 r., do dnia 14 sierpnia 2024 r., z zastrzeżeniem możliwości
wcześniejszego zakończenia delegacji, czynności Wiceprezesa Zarządu Banku kierującego
pracami Zarządu Banku.
• 23 maja 2024 r., w związku z w/w zmianą, Zarząd Banku podjął Uchwałę Nr 164/2024 w
sprawie ustalenia wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Banku, zatwierdzoną w dniu
24 maja 2024 r. przez Radę Nadzorczą Banku, w związku z czym nastąpił nowy podział
kompetencji pomiędzy Członkami Zarządu.
• 1 sierpnia 2024 r.
Rada Nadzorcza Banku, w ramach otwartego postępowania kwalifikacyjnego oraz po
dokonaniu oceny odpowiedniości, podjęła uchwały w sprawie powołania w skład Zarządu
Banku trzyletniej VI kadencji wspólnej, która rozpoczęła się z dniem 1 stycznia 2024 r.:
- Pana Piotra Żabskiego: (i) od dnia 1 stycznia 2025 r. na stanowisko Wiceprezesa Zarządu
Banku, (ii) na stanowisko Prezesa Zarządu Banku, pod warunkiem wyrażenia stosownej
zgody przez Komisję Nadzoru Finansowego oraz z dniem wydania tejże zgody (iii)
powierzenia mu ze skutkiem od dnia 1 stycznia 2025 r. kierowanie pracami Zarządu
Banku do czasu uzyskania zgody Komisji Nadzoru Finansowego na powołanie go na
stanowisko Prezesa Zarządu Banku,
- Pana Jacka Iljina od dnia 15 sierpnia 2024 r. na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku,
- Pana Zdzisława Wojtery od dnia 1 września 2024 r. na stanowisko Wiceprezesa Zarządu
Banku,
- Pana Wojciecha Przybyła od dnia 1 października 2024 r. na stanowisko Wiceprezesa
Zarządu Banku,
- Pana Marcina Ciszewskiego od dnia 1 listopada 2024 r. na stanowisko Wiceprezesa
Zarządu Banku.
Ponadto Rada Nadzorcza powierzyła Wiceprezesowi Zarządu Banku Panu Jackowi Iljinowi
kierowanie pracami Zarządu Banku w okresie od dnia 15 sierpnia 2024 r. do momentu
powołania wskazanej przez Radę Nadzorczą Banku osoby, pod warunkiem wyrażenia zgody
przez Komisję Nadzoru Finansowego, na stanowisko Prezesa Zarządu Banku.
• 27 sierpnia 2024 r., w związku z w/w zmianą, Zarząd Banku podjął Uchwałę Nr 260/2024
w sprawie ustalenia wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Banku, zatwierdzoną w
dniu 29 sierpnia 2024 r. przez Radę Nadzorczą Banku, w związku z czym nastąpił nowy podział
kompetencji pomiędzy Członkami Zarządu.
• 30 sierpnia 2024 r.
Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę w sprawie odwołania Pana Radomira Gibały
z funkcji Wiceprezesa Zarządu Banku oraz z Zarządu Banku z dniem 31 sierpnia 2024 r.
Ponadto Rada Nadzorcza Banku powierzyła Wiceprezesowi Zarządu Banku Panu
Zdzisławowi Wojterze kierowanie pracami Zarządu Banku w okresie od dnia 1 września
2024 r. do dnia 31 grudnia 2024 r. Zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej Banku z dnia 1
sierpnia 2024 r., od dnia 1 stycznia 2025 r. pracami Zarządu Banku kierować będzie Pan
Piotr Żabski.
133
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• 3 września 2024 r., w związku z w/w zmianą Zarząd Banku podjął Uchwałę Nr 273/2024
w sprawie ustalenia wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Banku, zatwierdzoną
w dniu 5 września 2024 r. przez Radę Nadzorczą Banku, w związku z czym nastąpił nowy podział
kompetencji pomiędzy Członkami Zarządu.
• 1 października 2024 r., Zarząd Banku podjął Uchwałę Nr 323/2024 w sprawie ustalenia
wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Banku, zatwierdzoną w dniu 4 października
2024 r. przez Radę Nadzorczą Banku, w związku z czym nastąpił nowy podział kompetencji
pomiędzy Członkami Zarządu.
• 23 października 2024 r.
Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę zmieniającą uchwałę w sprawie powołania
Wiceprezesa Zarządu Banku – Pana Piotra Żabskiego, w zakresie terminu, z jakim następuje
powołanie Pana Piotra Żabskiego w skład Zarządu Banku. Zgodnie z uchwałą zmieniającą,
Rada Nadzorcza Banku powołała ze skutkiem od dnia 1 listopada 2024 r. Pana Piotra
Żabskiego w skład Zarządu Banku trzyletniej VI kadencji wspólnej, która rozpoczęła się z
dniem 1 stycznia 2024 r., na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku. Z uwzględnieniem
daty powołania Pana Piotra Żabskiego w skład Zarządu Banku, określonej powyżej, Rada
Nadzorcza Banku powołała Pana Piotra Żabskiego na stanowisko Prezesa Zarządu Banku,
pod warunkiem wyrażenia stosownej zgody przez Komisję Nadzoru Finansowego oraz z
dniem wydania tejże zgody.
Ponadto Rada Nadzorcza Banku powierzyła ze skutkiem od dnia 1 listopada 2024 r. Panu
Piotrowi Żabskiemu kierowanie pracami Zarządu Banku do czasu uzyskania zgody Komisji
Nadzoru Finansowego na powołanie go na stanowisko Prezesa Zarządu Banku. Zgodnie
z pierwotnym brzmieniem uchwały Rady Nadzorczej Banku z dnia 1 sierpnia 2024 r.,
powołanie Pana Piotra Żabskiego miało nastąpić od dnia 1 stycznia 2025 r.
Rada Nadzorcza Banku podjęła również uchwałę, zgodnie z którą Pan Zdzisław Wojtera,
Wiceprezes Zarządu Banku zakończy z dniem 31 października 2024 r. kierowanie pracami
Zarządu Banku.
• 6 listopada 2024 r., w związku z w/w zmianą, Zarząd Banku podjął Uchwałę Nr 368/2024
w sprawie ustalenia wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Banku, zatwierdzoną w
dniu 12 listopada 2024 r. przez Radę Nadzorczą Banku, w związku z czym nastąpił nowy podział
kompetencji pomiędzy Członkami Zarządu.
• 14 listopada 2024 r.
Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę w sprawie delegowania Członka Rady Nadzorczej
Banku, Pana Artura Chołodego, do czasowego wykonywania przez okres od dnia 18
listopada 2024 r. do dnia 17 lutego 2025 r., z zastrzeżeniem możliwości wcześniejszego
zakończenia delegacji, czynności Wiceprezesa Zarządu Banku.
Ponadto, Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę w sprawie wszczęcia i przeprowadzenia
postępowania kwalifikacyjnego na stanowisko:
a) Członka Zarządu Banku odpowiedzialnego za zarządzanie obszarem logistyki,
b) Członka Zarządu Banku odpowiedzialnego za zarządzanie obszarem prawnym.
• 19 listopada 2024 r., w związku z w/w zmianą, Zarząd Banku podjął Uchwałę Nr 376/2024 w
sprawie ustalenia wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Banku, zatwierdzoną w dniu
21 listopada 2024 r. przez Radę Nadzorczą Banku, w związku z czym nastąpił nowy podział
kompetencji pomiędzy Członkami Zarządu.
134
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• 19 grudnia 2024 r.
Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę o odwołaniu Pana Tomasza Miklasa z funkcji
Wiceprezesa Zarządu Banku oraz z Zarządu Banku z dniem 19 grudnia 2024 r.
Ponadto, Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę w sprawie powierzenia Wiceprezesowi
Zarządu Banku Panu Marcinowi Ciszewskiemu, pod warunkiem uzyskania stosownej zgody
Komisji Nadzoru Finansowego oraz z dniem wydania tejże zgody, pełnienie funkcji
Wiceprezesa Zarządu Banku nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności
Banku. Rada Nadzorcza Banku powierzyła Zarządowi Banku działającemu kolegialnie
obowiązek nadzorowania zarządzania ryzykiem istotnym w działalności Banku, do czasu
uzyskania zgody Komisji Nadzoru Finansowego na powierzenie Panu Marcinowi
Ciszewskiemu pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Banku nadzorującego zarządzanie
ryzykiem istotnym w działalności Banku.
• 20 grudnia 2024 r., w związku z w/w zmianą, Zarząd Banku podjął Uchwałę Nr 449/2024
w sprawie ustalenia wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Banku, zatwierdzoną w
dniu 23 grudnia 2024 r. przez Radę Nadzorczą Banku, w związku z czym nastąpił nowy podział
kompetencji pomiędzy Członkami Zarządu.
Po zakończeniu okresu sprawozdawczego zaszły poniższe zmiany w składzie Zarządu Banku:
• 7 lutego 2025 r. Komisja Nadzoru Finansowego wyraziła zgodę na powołanie Pana Piotra
Żabskiego na stanowisko Prezesa Zarządu Banku.
• 12 lutego 2025 r. Pan Artur Chołody złożył rezygnację z funkcji Członka Rady Nadzorczej
delegowanego do czasowego wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku oraz
z funkcji Członka Rady Nadzorczej Banku.
Skład Zarządu Banku na dzień przekazania niniejszego Sprawozdania przedstawia poniższa tabela:
Zarząd Banku
Piotr Żabski
Prezes Zarządu
Marcin Ciszewski
Wiceprezes Zarządu
Jacek Iljin
Wiceprezes Zarządu
Wojciech Przybył
Wiceprezes Zarządu
Zdzisław Wojtera
Wiceprezes Zarządu
Członkowie Zarządu Banku nie wykonują działalności konkurencyjnej wobec Banku, jak i nie uczestniczą
w spółkach konkurencyjnych jako wspólnicy spółek cywilnych, osobowych, ani też członkowie organów
spółek kapitałowych lub innych, konkurencyjnych osób prawnych.
Informacje na temat spełniania przez Członków Zarządu Banku wymogów przewidzianych
w art. 22aa Prawa bankowego dostępne są na stronie internetowej Banku pod następującym linkiem:
https://www.aliorbank.pl/dodatkowe-informacje/o-banku/zarzad.html.
135
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień,
w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji
Zgodnie z art. 22a ust. 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (t.j. Dz. U. z 2024 r., poz.
1646, 1685) oraz § 24 ust. 1 i 2 oraz § 25 ust. 1 Statutu Alior Banku, Zarząd Banku składa się z co najmniej
3 Członków powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą Alior Banku, z uwzględnieniem
dokonania oceny spełniania wymogów, o których mowa w art. 22aa ustawy Prawo bankowe. Liczbę
Członków Zarządu określa Rada Nadzorcza.
Członkowie Zarządu powoływani są na okres wspólnej kadencji trwającej 3 lata, po przeprowadzeniu
postępowania kwalifikacyjnego w ramach procesu doboru prowadzonego w oparciu o „Politykę doboru
i oceny odpowiedniości Członków Zarządu Alior Banku S.A.” przygotowaną celem spełnienia wymogów
określonych w „Metodyce oceny odpowiedniości członków organów podmiotów nadzorowanych przez
Komisję Nadzoru Finansowego”. Zgodnie z art. 369 § 1 Kodeksu spółek handlowych kadencję Członków
Zarządu Banku oblicza się w pełnych latach obrotowych.
Zgodnie z art. 22b ust. 1 ustawy Prawo bankowe oraz § 25 ust. 2 w zw. z § 27 ust. 3 Statutu Alior Banku,
powołanie Prezesa Zarządu, jak również Członka Zarządu nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym
w działalności Banku następuje za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego. Z wnioskiem o wyrażenie zgody
występuje Rada Nadzorcza.
Członkowie Zarządu Alior Banku, zgodnie z § 25a Statutu Banku, zobowiązani są ponadto do spełniania
wymogów, o których mowa w art. 22 ustawy z dnia 16 grudnia 2016 r. o zasadach zarządzania mieniem
państwowym (t.j. Dz. U. z 2024 r., poz. 125 z późn. zm.).
Na podstawie § 27 ust. 1 Statutu Alior Banku, Zarząd zarządza Bankiem i reprezentuje Bank wobec osób
trzecich oraz prowadzi sprawy niezastrzeżone przepisami prawa lub postanowieniami Statutu do
kompetencji innych organów Banku. W szczególności Zarząd opracowuje strategię rozwoju oraz roczne
plany finansowe działalności Banku.
Zarząd działa na postawie Regulaminu Zarządu Alior Banku, który określa organizację prac Zarządu,
zasady podejmowania decyzji i uchwał oraz szczegółowe kompetencje Prezesa Zarządu.
Zgodnie z § 8 ust. 1 Regulaminu Zarządu Alior Banku, Zarząd działając w formie kolegialnej:
• określa długoterminowe plany działania i cele strategiczne Banku,
• ustala krótkoterminowe i długoterminowe plany finansowe Banku oraz monitoruje ich
wykonanie,
• monitoruje system zarządzania Bankiem, w tym system zarządzania ryzykiem i kontroli
wewnętrznej, z uwzględnieniem systemu sprawozdawczości zarządczej służącego bieżącej
kontroli działalności Banku,
• akceptuje zasady, polityki i regulaminy w zakresie działalności Banku, a w szczególności
w zakresie ostrożnego i stabilnego zarządzania Bankiem, zarządzania ryzykiem, działalności
kredytowej i inwestycyjnej, zarządzania aktywami i pasywami, rachunkowości, funduszy Banku,
zarządzania kadrami oraz zasady wykonywania kontroli wewnętrznej,
• ustala wysokość puli premii przeznaczonych dla pracowników Banku i ich ogólny podział,
• udziela prokury,
• podejmuje decyzje co do emisji przez Bank obligacji z wyjątkiem obligacji zamiennych lub
z prawem pierwszeństwa,
• akceptuje obejmowanie, nabywanie oraz zbywanie przez Bank akcji lub udziałów w spółkach,
• podejmuje decyzje co do zaciągania zobowiązań, rozporządzania aktywami, obciążania
lub wydzierżawiania (także najem i leasing) aktywów, których łączna wartość w stosunku do
jednego podmiotu przekracza 1/100 kapitału zakładowego Banku, z zastrzeżeniem możliwości
136
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
upoważnienia w drodze uchwały stałych komitetów lub odpowiednich pracowników Banku do
podejmowania decyzji w sprawie zaciągania zobowiązań lub rozporządzania aktywami,
w zakresie bieżącej działalności Banku, których łączna wartość w odniesieniu do jednego
podmiotu nie przekracza 5% funduszy własnych Banku,
• zatwierdza plan inwestycyjny oraz akceptuje każdą inwestycję własną Banku (nabycie lub zbycie
środków trwałych lub praw majątkowych) o wartości przekraczającej 1/100 kapitału
zakładowego Banku, z zastrzeżeniem możliwości upoważnienia w drodze uchwały stałych
komitetów lub odpowiednich pracowników Banku do podejmowania decyzji w sprawie
zaciągania zobowiązań lub rozporządzania aktywami, w zakresie bieżącej działalności Banku,
których łączna wartość w odniesieniu do jednego podmiotu nie przekracza 5% funduszy
własnych Banku,
• akceptuje strukturę organizacyjną centrali Banku w tym tworzenie i likwidację
jednostek/komórek organizacyjnych Banku,
• podejmuje decyzje co do tworzenia i likwidacji oddziałów Banku,
• podejmuje decyzje co do wypłaty akcjonariuszom zaliczki na poczet dywidendy, po uzyskaniu
akceptacji Rady Nadzorczej,
• akceptuje wszelkie dokumenty przedstawiane Radzie Nadzorczej lub Walnemu Zgromadzeniu,
w zakresie swoich kompetencji,
• rozpatruje inne sprawy wniesione do rozpatrzenia przez Radę Nadzorczą, Walne Zgromadzenie,
Członków Zarządu, jednostki organizacyjne Banku albo powołane zgodnie z wewnętrznymi
przepisami Banku komitety lub zespoły,
• podejmuje decyzje we wszystkich innych sprawach z zakresu działalności Banku, o ile wymagają
tego odrębne przepisy lub o ile decyzje takie mogą mieć istotny wpływ na sytuację finansową
lub wizerunek Banku,
• sprawuje nadzór właścicielski nad spółkami grupy.
Zarząd jest odpowiedzialny za wprowadzenie ładu wewnętrznego w Banku oraz zapewnienie jego
przestrzegania, a także za dokonywanie okresowej (co najmniej raz w roku) oceny i weryfikacji, mających
na celu dostosowanie ładu wewnętrznego w Banku do zmieniającej się sytuacji wewnętrznej i otoczenia
Banku. Zarząd co najmniej raz w roku przekazuje Radzie Nadzorczej informację o wynikach
przeprowadzonej oceny oraz o wszelkich istotnych zdarzeniach mogących mieć wpływ na
funkcjonowanie ładu wewnętrznego w Banku.
W pozostałych sprawach, zgodnie z § 3 ust. 5 Regulaminu Zarządu Alior Banku, każdy Członek Zarządu,
w zakresie swoich kompetencji wynikających z Regulaminu Organizacyjnego Banku oraz Regulaminu
Organizacyjnego Centrali Banku, samodzielnie podejmuje decyzje dotyczące przyporządkowanego mu
obszaru.
Zgodnie z § 5 ust. 4 Regulaminu Zarządu Alior Banku, Zarząd Banku może w drodze uchwał powoływać
stałe lub doraźne komitety, w celu realizacji określonych funkcji lub koordynacji pracy jednostek lub
komórek organizacyjnych Banku.
Decyzje o emisji lub wykupie akcji należą do Walnego Zgromadzenia Banku – na podstawie § 17 ust. 2
pkt 5) i 7) Statutu Alior Banku, podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego, jak również umorzenie
akcji i określenie szczegółowych warunków tego umorzenia wymagają uchwały Walnego Zgromadzenia
Banku.
Zarząd Banku ocenia, że Regulamin Zarządu Banku jako regulacja określająca funkcjonowanie Zarządu
jest adekwatna i zgodna z przepisami prawa i wymogami organów nadzoru. Członkowie Zarządu
Banku koordynują i nadzorują działalność Banku zgodnie z podziałem kompetencji uchwalonym przez
Zarząd Banku i zatwierdzonym przez Radę Nadzorczą.
137
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Polityka wynagrodzeń
Obowiązująca w Alior Banku Polityka Wynagrodzeń jest podstawowym
dokumentem w zakresie polityki i zasad kształtowania wynagrodzeń
pracowników Banku. Uwzględnia ona zasady wynagradzania osób, które ze
względu na szczególny rodzaj swojej roli w systemie zarządzania ryzykiem
Banku, zostali objęci odrębnym reżimem regulacyjnym w tym zakresie, tj.:
• osoby Mające Istotny Wpływ na Profil Ryzyka („MRT”), w tym Zarząd,
• osoby Sprawujące Funkcje Kontrolne,
• pracownicy Departamentu Zgodności oraz Departamentu Audytu,
• pracownicy zaangażowani w oferowanie lub dystrybucję produktów i usług bankowych,
inwestycyjnych i ubezpieczeniowych.
Cele Polityki:
• promowanie prawidłowego i skutecznego zarządzania ryzykiem oraz zniechęcanie
do podejmowania nadmiernego ryzyka (przekraczającego akceptowalny poziom ryzyka
w Banku) w celu utrzymania solidnej bazy kapitałowej oraz mające na uwadze
długoterminowy interes Banku – jego akcjonariuszy i klientów,
• wsparcie realizacji strategii Banku dotyczącej zrównoważonego rozwoju oraz ostrożnej
polityki zarządzania ryzykiem,
• ograniczanie konfliktu interesów,
• utrzymanie przejrzystej zależności pomiędzy indywidualnymi wynikami oraz indywidualnym
wynagrodzeniem, poprzez koncentrację na celach powiązanych z odpowiedzialnością
i realnym wpływem,
• zapobieganie stosowaniu konstrukcji czy metod mających na celu unikanie stosowania
Polityki,
• zapewnienie, aby pracownicy Banku działali w najlepiej pojętym interesie swoich klientów,
w tym dostarczali im jasnych i przejrzystych informacji dotyczących usług i produktów
oferowanych przez Bank oraz nie faworyzowali własnych interesów lub interesów Banku ze
szkodą dla uzasadnionych interesów klientów.
Polityka Wynagrodzeń jest neutralna pod względem płci.
W realizacji powyższych celów szczególna jest rola Polityki w odniesieniu do MRT. Główne założenia
Polityki w stosunku do MRT:
• wynagrodzenie składające się z wynagrodzenia stałego i wynagrodzenia zmiennego,
• nieprzyznawanie MRT nieokreślonych z góry świadczeń emerytalnych,
• zobowiązanie MRT do niekorzystania z indywidualnych strategii hedgingowych lub
ubezpieczeń dotyczących wynagrodzenia i odpowiedzialności w celu podważania skutków
uwzględniania ryzyka w mającym do nich zastosowanie systemie wynagradzania,
• za wyjątkiem osób sprawujących funkcje kontrolne, podstawą do określenia łącznej
wysokości wynagrodzenia zmiennego jest ocena wyników MRT i danej jednostki
organizacyjnej oraz wyników Banku w obszarze odpowiedzialności tej osoby, z
uwzględnieniem wyników całego Banku,
• maksymalny stosunek wynagrodzenia zmiennego MRT do wynagrodzenia stałego: 100%,
• co najmniej 50% wynagrodzenia zmiennego MRT jest zachętą do szczególnej dbałości
o długoterminowe dobro Banku i składa się z instrumentów finansowych powiązanych
138
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
z akcjami Banku. Pozostała część wynagrodzenia zmiennego wypłacana jest w formie
pieniężnej jako pieniężne wynagrodzenie zmienne,
• co najmniej 40% wynagrodzenia zmiennego MRT, a w przypadku, gdy wynagrodzenie
zmienne MRT opiewa na szczególnie wysoką kwotę, co najmniej 60% wynagrodzenia
zmiennego – jest odroczonym wynagrodzeniem,
• wynagrodzenie zmienne Zarządu dostosowane jest do przepisów ustawy z dnia 9 czerwca
2016 r. o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami.
Umowy zawarte z Członkami Zarządu
Umowy Członków Zarządu zgodnie z uchwałą nr 6/2017 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Banku z 5 grudnia 2017 r. w sprawie uregulowania zasad wynagradzania członków Zarządu Alior Banku
(zmienioną uchwałą nr 37/2019 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z dnia 28 czerwca
2019 r.) oraz zasadami przyjętymi przez Radę Nadzorczą to umowy:
• o świadczenie usług, odnoszące się do ustawy z dnia 9 czerwca 2016 r. o zasadach kształtowania
wynagrodzenia osób kierujących niektórymi spółkami,
• zawarte na czas pełnienia funkcji w Zarządzie,
• z okresem wypowiedzenia:
1-miesięczny termin wypowiedzenia w przypadku pełnienia przez członka Zarządu funkcji
przez okres krótszy niż 12 miesięcy ze skutkiem na koniec miesiąca kalendarzowego,
3-miesięczny termin wypowiedzenia w przypadku pełnienia przez członka Zarządu funkcji
przez co najmniej 12 miesięcy.
• z odprawą w wysokości 3-krotności wynagrodzenia stałego w razie rozwiązania umowy albo
wypowiedzenia przez Bank umowy z innych przyczyn, niż naruszenie przez członka Zarządu
podstawowych obowiązków, pod warunkiem pełnienia przez członka Zarządu funkcji przez
okres co najmniej 12 miesięcy przed rozwiązaniem umowy,
• z zakazem konkurencji, na podstawie którego członek Zarządu zobowiązuje się, iż po
rozwiązaniu umowy, pod warunkiem pełnienia funkcji przez członka Zarządu przez okres co
najmniej 3 miesięcy, w okresie 6 miesięcy od dnia ustania pełnienia przez niego funkcji albo
rozwiązania umowy nie będzie prowadził działalności konkurencyjnej, w związku z tym będzie
mu przysługiwało odszkodowanie w łącznej wysokości obliczonej jako 6-krotność miesięcznego
wynagrodzenia stałego.
139
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wynagrodzenia Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej Alior Banku w 2024 r.
Wynagrodzenie Członków Zarządu Alior Banku wypłacone lub należne w 2024 r.:
(w tys. zł)
Świadczenia w formie
gotówkowej
Płatności na bazie akcji
rozliczane
w środkach pieniężnych
Pozostałe świadczenia
Narzuty na wynagrodzenie
wypłacone,
w tym PPK
Razem
Wyszczególnienie
Okres
Wynagrodzenie
wypłacone i należne
Inne wypłacone
Wynagrodzenie
potencjalnie należne
**
Wynagrodzenie
wypłacone i należne
Inne wypłacone
Wynagrodzenie
potencjalnie należne
**
Grzegorz Olszewski
01.01.2024 - 15.05.2024
629
1 049
0
481
0
0
2
91
2 251
Radomir Gibała
01.01.2024 - 31.08.2024
1 002
788
225
465
0
0
20
108
2 609
Szymon Kamiński
01.01.2024 - 15.05.2024
608
1 014
0
115
0
0
12
73
1 822
Rafał Litwińczuk
01.01.2024 - 15.05.2024
608
1 014
0
465
0
0
14
89
2 189
Paweł Broniewski
01.01.2024 - 15.05.2024
598
1 014
0
0
0
0
19
87
1 718
Tomasz Miklas
01.01.2024 - 19.12.2024
1 411
338
676
169
0
0
55
127
2 776
Jacek Polańczyk
01.01.2024 - 15.05.2024
608
1 014
0
465
0
0
55
98
2 239
Paweł Tymczyszyn
01.01.2024 - 15.05.2024
608
1 014
0
465
0
0
33
75
2 195
Artur Chołody *
15.05.2024 – 14.08.2024
515
0
0
0
0
0
5
0
520
18.11.2024 – 31.12.2024
Jacek Iljin
15.08.2024 – 31.12.2024
517
0
0
0
0
0
16
98
631
Zdzisław Wojtera
01.09.2024 – 31.12.2024
458
0
0
0
0
0
5
33
497
Wojciech Przybył
01.10.2024 – 31.12.2024
338
0
0
0
0
0
20
33
391
Marcin Ciszewski
01.11.2024 – 31.12.2024
225
0
0
0
0
0
9
26
261
Piotr Żabski
01.11.2024 – 31.12.2024
233
0
0
0
0
0
10
27
270
Zarząd Banku Razem
8 357
7 243
901
2 623
0
0
275
968
20 368
Członkowie Zarządu, którzy przestali pełnić swoje
funkcje przed 01.01.2024
0
0
0
385
0
0
0
57
442
Razem
8 357
7 243
901
3 008
0
0
275
1 025
20 810
* Artur Chołody - członek Rady Nadzorczej delegowany czasowo do wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku kierującego pracami
Zarządu Banku (15.05.2024 – 14.08.2024 ) oraz Wiceprezesa Zarządu Banku (18.11.2024 – 31.12.2024)
** W przypadku wynagrodzenia zmiennego - dotyczy wynagrodzenia potencjalnie należnego wyłącznie z tytułu przyznania wynagrodzenia zmiennego
w 2024 r. za 2023 r.
Narzuty pracodawcy zostały uwzględnione w kwocie rzeczywistej.
140
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej Alior Banku w 2024 r. (w tys. zł)
Wyszczególnienie
Okres
Wynagrodzenie *
Narzuty na
wynagrodzenie **
Razem
Filip Majdowski
01.01.2024 - 07.03.2024
53
11
63
Ernest Bejda
01.01.2024 - 26.04.2024
49
16
65
Małgorzata Erlich - Smurzyńska
01.01.2024 - 26.04.2024
91
21
112
Jacek Kij
01.01.2024 - 26.04.2024
83
17
100
Paweł Knop
01.01.2024 - 26.04.2024
91
18
109
Marek Pietrzak
01.01.2024 - 26.04.2024
83
11
95
Dominik Witek
01.01.2024 - 26.04.2024
6
1
7
Artur Kucharski
26.04.2024 – 31.12.2024
189
21
210
Artur Chołody ***
27.04.2024 – 14.05.2024
75
15
90
15.08.2024 – 17.11.2024
Jarosław Mastalerz
26.04.2024 – 06.11.2024
-
-
-
Jan Zimowicz
26.04.2024 – 31.12.2024
-
-
-
Maciej Gutowski
26.04.2024 – 31.12.2024
174
18
192
Radosław Grabowski
26.04.2024 – 31.12.2024
174
30
204
Robert Pusz
17.07.2024 – 31.12.2024
-
-
-
Rafał Janczura
17.07.2024 – 31.12.2024
-
-
-
Paweł Wajda
27.11.2024 – 31.12.2024
-
-
-
Rada Nadzorcza Razem
1 067
180
1 247
* Wynagrodzenia nie uwzględniają zwrotu kosztów przejazdu
** Narzuty na wynagrodzenie wypłacone, w tym PPK
*** Artur Chołody - - członek Rady Nadzorczej delegowany czasowo do wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku kierującego pracami
Zarządu Banku (15.05.2024 – 14.08.2024 ) oraz Wiceprezesa Zarządu Banku (18.11.2024 – 31.12.2024)
141
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Polityka różnorodności
Mając świadomość, iż polityka różnorodności i równego traktowania jest fundamentalną wartością
współczesnego społeczeństwa oraz mając na uwadze poszanowanie dla wielokulturowego
i różnorodnego społeczeństwa, a także w związku z respektowaniem w Alior Banku zasady otwartego
i tolerancyjnego środowiska pracy w Banku obowiązują „Polityka Praw Człowieka w Alior Bank S.A.”
oraz „Politykę różnorodności w Alior Bank S.A.”.
Alior Bank dostrzega wartość wynikającą z różnorodności, która ma wpływ na innowacyjność organizacji,
dlatego promuje budowanie różnorodnej kadry osób zatrudnionych. Realizując politykę różnorodności
Bank wzmacnia innowacyjność i wszechstronność, wynikające ze zrównoważonych oraz
zobiektywizowanych poglądów wszystkich osób zatrudnionych, kształtujących organizację. Bank
podejmuje starania w celu zapewnienia różnorodności w szczególności w zakresie wykształcenia i
doświadczenia zawodowego, płci oraz wieku pracowników, w stopniu zapewniającym szerokie spektrum
kompetencji i poglądów.
„Polityka doboru i oceny odpowiedniości członków Zarządu Alior Bank S.A.” oraz „Polityka doboru
i oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Alior Bank S.A.” określają cele i kryteria
różnorodności m.in. w takich obszarach jak: kierunek wykształcenia, wiedza ekspercka, wiek, płeć oraz
doświadczenie zawodowe. W trakcie oceny odpowiedniości kandydatów do Zarządu oraz Rady
Nadzorczej uwzględniany jest szeroki zestaw cech i kompetencji wymaganych do pełnienia funkcji w
obydwu organach Banku. Przy ocenie zróżnicowania członków Zarządu i Rady Nadzorczej pod
względem posiadanego wykształcenia i doświadczenia zawodowego uwzględniane mogą być w
szczególności takie kryteria jak: miejsce (kraj, region) zdobywania wykształcenia lub doświadczenia
zawodowego, profil wykształcenia, kierunek studiów, specjalizacja w określonej dziedzinie, rodzaj
podmiotów, w których kandydat pełnił funkcję lub pozostawał zatrudniony czy też staż pracy. Bank
podejmuje starania w celu zapewnienia różnorodności Zarządu i Rady Nadzorczej szczególnie w zakresie
wykształcenia i doświadczenia zawodowego, a także płci i wieku członków. Istotnym jest tu zapewnienie
stopnia szerokiego spektrum poglądów organów – zarządczego i nadzorczego. Dokonując doboru składu
Zarządu i Rady Nadzorczej Bank dąży do osiągnięcia równowagi w zakresie reprezentowania płci
w organach Spółki, z uwzględnieniem osiągnięcia minimalnego udziału mniejszości ze względu na płeć
na poziomie 30%.
Bank informuje o udziale kobiet i mężczyzn odpowiednio w Zarządzie i w Radzie Nadzorczej Banku
w okresie ostatnich pięciu lat. W latach 2020 - 2024 udział kobiet i mężczyzn w wyżej wymienionych
organach statutowych Banku przedstawia się następująco:
Zarząd Banku
31.12.2020
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2023
31.12.2024
kobiety
2
0
0
0
0
mężczyźni
4
7
7
8
5
Rada Nadzorcza Banku
31.12.2020
31.12.2021
31.12.2022
31.12.2023
31.12.2024
kobiety
1
2
1
1
0
mężczyźni
6
6
7
6
8
142
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Zgodnie z zapisami Polityki środowiska pracy wolnego od niepożądanych zachowań zasady
obowiązujące w Banku dotyczą m.in.: przeciwdziałania mobbingowi i molestowaniu oraz równego
traktowania bez względu na płeć, wiek, niepełnosprawność, rasę, religię, narodowość, przekonania
polityczne, przynależność związkową, pochodzenie etniczne, wyznanie, orientację seksualną,
zatrudnienie na czas określony lub nieokreślony, zatrudnienie w pełnym lub w niepełnym wymiarze
czasu pracy. Jakiekolwiek działania lub zachowania wskazane powyżej są niedopuszczalne i nie są przez
Bank tolerowane.
143
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
XIII. Informacje na temat audytora
Informacja Zarządu sporządzona na podstawie § 70 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych (…) (Dz.U. 2018 poz. 757)
Zarząd Banku informuje na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Banku z dnia 17 lutego 2025 r., że
wybór PricewaterhouseCoopers Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt Sp.k. jako firmy
audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego Banku i Grupy
Kapitałowej Banku za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2024 r. został dokonany zgodnie z
obowiązującymi przepisami prawa oraz że:
• firma audytorska oraz członkowskie zespołu wykonującego badanie spełniają warunki do
sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z rocznego badania sprawozdania
finansowego Banku i Grupy Kapitałowej Banku zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa,
standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
• przestrzegane są obowiązujące przepisy prawa związane z rotacją firmy audytorskiej
i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
• Bank posiada politykę i procedurę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie
świadczenia na rzecz Banku przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub
członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo
zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Wynagrodzenie audytora
Wynagrodzenie netto audytora Banku, spółki PricewaterhouseCoopers Polska Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością Audyt Sp.k. za 2024 r. oraz KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. za
2023 r. przedstawia poniższa tabela:
2024
2023
Badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Grupy Kapitałowej Alior Banku
1 281 550
1 080 497
Przegląd sprawozdań finansowych
451 250
532 087
Weryfikacja pakietów konsolidacyjnych
72 200
154 713
Inne usługi poświadczające
1 124 090
598 000
Badania i inne usługi poświadczające wykonywane na rzecz spółek zależnych
Alior Bank S.A.
417 750
411 737
Razem
3 346 840
2 777 034
144
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
XIV. Oświadczenie dotyczące
zrównoważonego rozwoju
Informacje ogólne – ESRS 2
BP-1 – Ogólna podstawa sporządzenia oświadczeń dotyczących
zrównoważonego rozwoju
Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju przygotowano za okres od 1.01.2024 r. do
31.12.2024 r. dla Grupy Alior Banku konsolidowanej metodą pełną. Zakres konsolidacji jest zgodny ze
skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Alior Banku. Oświadczenie stanowi część
sprawozdania z działalności zarządu zgodnie z Ustawą z dnia 6 grudnia 2024 r. o zmianie ustawy
o rachunkowości, ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz
niektórych innych ustaw, wprowadzającą zmiany między innymi w Ustawie z dnia 29 września 1994 r.
o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późn. zm.). Ustawa implementuje między innymi
Dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2022/2464 z dnia 14 grudnia 2022 r. w sprawie
zmiany rozporządzenia (UE) nr 537/2014, dyrektywy 2004/109/WE, dyrektywy 2006/43/WE oraz
dyrektywy 2013/34/UE w odniesieniu do sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie
zrównoważonego rozwoju (Dz. Urz. UE L 322 z 16.12.2022, str. 15). Treść niniejszego oświadczenia
(dalej: raport ESG 2024 lub raport) jest zgodna z Rozporządzeniem delegowanym Komisji (UE)
2023/2772 z dnia 31 lipca 2023 r. uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady
2013/34/UE w odniesieniu do standardów sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju
(Dz. U. UE. L. z 2023 r. poz. 2772 z późn. zm.), załącznik I, Europejskie Standardy Zrównoważonego
Rozwoju (ang. European Sustainability Reporting Standards, dalej: ESRS).
Alior Bank jest spółką dominującą Grupy Kapitałowej Alior Banku. W ramach Grupy w spółkach
zależnych prowadzona jest działalność leasingowa skierowana do klienta biznesowego w Alior Leasing,
do klienta indywidualnego Alior Leasing Individual. AL Finance specjalizuje się w oferowaniu
ubezpieczeń dla klientów posiadających umowy finansowania oraz pożyczki. Alior Services Sp. Prowadzi
działalność agenta ubezpieczeniowego na rzecz ośmiu towarzystw ubezpieczeń i polega na
administrowaniu umowami ubezpieczenia w imieniu i na rzecz ubezpieczycieli W ramach Grupy
Kapitałowej Alior Banku działa również Alior TFI, którego główną działalnością jest zarządzanie
funduszem inwestycyjnym ALIOR SFIO, którego dystrybucja jednostek uczestnictwa odbywa się za
pośrednictwem Alior Bank S.A., jednakże Spółka w dalszym ciągu posiada licencję na zarządzanie
portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa ilość instrumentów finansowych. Pozostałe
spółki świadczą usługi z zakresu technologii informatycznych i komputerowych lub są spółkami
świadczącymi usługi na rzecz spółek Grupy. Szczegółowy opis działalności spółek zależnych Grupy
Kapitałowej Alior Banku znajduje się w Sprawozdaniu z działalności Zarządu GK AB w sekcji ESRS2.
Struktura Grupy Kapitałowej Alior Banku na 31.12.2024 r.
Grupę Kapitałową Alior Banku SA na dzień 31 grudnia 2024 r. tworzą: Alior Bank SA jako spółka
dominująca oraz spółki zależne, w których bank posiada udziały większościowe. W okresie
sprawozdawczym nie nastąpiła zmiana struktury Grupy Kapitałowej Alior Banku SA.
145
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Spółki zależne
Bank dokonał oceny sprawowania kontroli w świetle regulacji MSSF 10 i określił swój status jako
jednostki dominującej wobec poniższych jednostek. Wszystkie spółki zależne są konsolidowane metodą
pełną. Opis dotyczący zasad konsolidacji jednostek zależnych znajduje się w nocie 3.2. Sprawozdania
finansowego.
Nazwa spółki
Opis działalności
Alior Services sp. z o.o.
działalność agenta ubezpieczeniowego na rzecz 7 towarzystw
ubezpieczeniowych (administrowanie umowami)
Alior Leasing sp. z o.o.
finansowanie środków trwałych poprzez leasing operacyjny, finansowy
oraz pożyczkę leasingową
Meritum Services ICB SA
działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i
komputerowych oraz pozostała działalność związana z informatyką
świadczenie usług udostępniania oprogramowania informatycznego
Alior TFI SA
asset management
współpraca Banku ze spółką zależną Alior TFI dotyczy przede wszystkim
dystrybucji jednostek uczestnictwa ALIOR SFIO
Spółka w dalszym ciągu posiada licencję na zarządzanie portfelami, w
skład których wchodzi jeden lub większa ilość instrumentów finansowych
Corsham sp. z o.o.
spółka dedykowana do zarządzania spółkami dokonującymi inwestycji
kapitałowych podwyższonego ryzyka (venture capital)
w ramach dokonywanych inwestycji kapitałowych obejmuje
mniejszościowe udziały w podmiotach działających w obszarze nowych
rozwiązań na rynku finansowym i okołofinansowym
RBL_VC sp. z o.o.
spółka dedykowana do zarządzania spółkami dokonującymi inwestycji
kapitałowych podwyższonego ryzyka (venture capital) została wpisana do
rejestru Zarządzających Alternatywnymi Spółkami Inwestycyjnymi (ZASI)
RBL_VC sp. z o.o. ASI
spółka komandytowo-
akcyjna
jest wehikułem inwestycyjnym, który służy dokonywaniu przez Alior
Bank SA inwestycji kapitałowych podwyższonego ryzyka (venture capital)
Oświadczenie ma zastosowanie do łańcucha wartości na wyższym i niższym szczeblu, obejmuje także
operacje własne. Wszystkie te szczeble uwzględnione zostały w procesie oceny wpływów, ryzyk i szans.
Zakres ten dotyczy też polityk, działań, celów i ujawnianych mierników – jednocześnie nie wszystkie one
obejmują swoim zakresem i w równym stopniu powyższe szczeble łańcucha wartości.
146
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Grupa nie skorzystała z możliwości pominięcia konkretnej informacji dotyczącej własności intelektualnej,
know-how lub wyników innowacji. Nie wykorzystano również zwolnienia z obowiązku ujawniania
informacji dotyczących oczekiwanych wydarzeń lub spraw będących przedmiotem toczących się
negocjacji zgodnie z art. 19a ust. 3 i art. 29a ust. 3 dyrektywy 2013/34/UE.
Przygotowana analiza podwójnej istotności zawiera informacje dotyczące przyszłości, dlatego
zastosowano założenia, osądy, prognozy i projekcje w zakresie identyfikacji i wyceny ryzyk,
w szczególności klimatycznych, w związku z tym są one obarczone niepewnością i mogą podlegać
zmianom w przyszłości.
Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju zostało poddane atestacji dającej ograniczoną
pewność, zgodnie z Krajowym Standardem Usług Atestacji sprawozdawczości zrównoważonego
rozwoju 3002 PL oraz Krajowym Standardem Usług Atestacyjnych Innych niż Badanie i Przegląd 3000
(Z) w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Atestacyjnych 3000 (zmienionego) „Usługi
atestacyjne inne niż badania i przeglądy historycznych informacji finansowych” w oparciu o które
atestacja została wykonana.
BP-2 – Ujawnianie informacji w odniesieniu do szczególnych
okoliczności
Grupa Kapitałowa Alior Banku przyjęła zgodne ze standardem ESRS perspektywy czasowe:
• krótkoterminową - odpowiadającą okresowi sprawozdawczemu (1 rok),
• średnioterminową - od roku do pięciu lat,
• długoterminową - od pięciu lat do 30 lat
14
• oraz perspektywę uwzględniającą wszystkie horyzonty czasowe.
Przy określaniu łańcucha wartości na wyższym i niższym szczeblu nie wykorzystywano mierników
pośrednich.
Zakres 3 emisji gazów cieplarnianych został określony w oparciu m.in. o źródła szacunkowe ujawnione
w niniejszym oświadczeniu ujawnione we wskaźniku SBM-3 – Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich
wzajemne związki ze strategią i z modelem biznesowym
Prezentowane oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju zostało przygotowane pierwszy raz
zgodnie z wytycznymi ESRS - nie można wskazać w związku z tym danych na temat zmian
w przygotowaniu lub prezentacji informacji, ani błędów sprawozdawczych w poprzednich okresach.
W poprzednich latach dane zrównoważonego rozwoju ujawniane były w oparciu o standard GRI.
Grupa Kapitałowa Alior Banku uwzględnia w niniejszym oświadczeniu informacje ujawniane zgodnie
z art. 8 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 (8) i rozporządzeniami
delegowanymi Komisji, które określają treść tych informacji i inne sposoby ich ujawniania. Grupa
korzysta z możliwości włączenia przez odniesienie do poszczególnych rozdziałów Sprawozdania Zarządu
z działalności w 2024 roku, którego niniejsze oświadczenie jest częścią oraz do Skonsolidowanego
14
Długoterminowa ocena ryzyk w Alior Banku jest przygotowywana w perspektywie 30 lat, dlatego dla wpływów, ryzyk i szans
związanych ze zrównoważonym rozwojem przyjęto tę samą perspektywę.
147
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Alior Banku Spółki Akcyjnej za rok zakończony
31 grudnia 2024 r.
GOV-1 – Rola organów administrujących, zarządzających
i nadzorczych
Grupa Kapitałowa Alior Banku zarządzana i nadzorowana była w 2024 roku przez organy jednostki
dominującej, czyli Alior Bank., który jest spółką giełdową i nadzorowaną przez Komisję Nadzoru
Finansowego. Grupa jest częścią Konglomeratu PZU.
Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad działalnością Banku we wszystkich dziedzinach jego działalności.
Rada nadzoruje wprowadzenie ładu wewnętrznego w Banku oraz co najmniej raz w roku dokonuje oceny
jego adekwatności i skuteczności. Rada może żądać od Zarządu oraz osób pracujących w Banku
informacji na temat każdego aspektu działalności Banku oraz zobowiązywać Zarząd do opracowania
ekspertyz i opinii w tym zakresie. W celu zapewnienia skutecznej realizacji zadań, Rada Nadzorcza ma
możliwość korzystania z usług ekspertów zewnętrznych. Ponadto Rada jest odpowiedzialna za
akceptację i nadzór strategii Grupy Alior oraz pełni rolę nadzorczą nad pracami Komitetu ds. Strategii
i Rozwoju Banku.
Zarząd Alior Banku oraz Rada Nadzorcza nadzorują realizację celów zrównoważonego rozwoju
w strategii biznesowej. Prezes Zarządu nadzoruje obszar ESG, a Wiceprezes odpowiedzialny za obszar
ryzyka odpowiedzialny jest za kwestię nadzoru nad ryzkami ESG. Dodatkowo, w organizacji funkcjonuje
Komitet ds. Zrównoważonego Rozwoju w ramach, którego stałymi członkami są Prezes Zarządu oraz
Wiceprezes odpowiedzialny za obszar ryzyka. Celem działania Komitetu ds. Zrównoważonego Rozwoju
jest budowanie platformy dialogu, podejmowania decyzji i udzielania rekomendacji dla Zarządu Banku
w zakresie implementacji wymogów regulacyjnych ESG oraz wpływu działalności banku na kwestie
środowiskowe, społeczne i dotyczące ładu korporacyjnego.
Członkowie Zarządu uczestniczyli też w 2024 roku w procesie analizy podwójnej istotności
odpowiadając za wycenę ryzyk i możliwości. Zarząd i Rada Nadzorcza zapoznali się również z całym
procesem oraz wnioskami i wynikami analizy podwójnej istotności. Do cyklicznych posiedzeń Zarządu
został wprowadzony stały punkt dotyczący monitorowania przygotowań do publikacji Oświadczenia
dotyczącego zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej Alior Banku. (temat jest omawiany raz na
dwa tygodnie).
W ramach Rady Nadzorczej działa Komitet Audytu, który w styczniu 2025 r. przyjął wyniki analizy
podwójnej istotności kwestii dotyczących zrównoważonego rozwoju. Komitet Audytu był również
odpowiedzialny za wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej atestację sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju.
W proces analizy podwójnej istotności bezpośrednio włączony był Członek Zarządu odpowiedzialny za
ryzyka ESG.
Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej nie podejmowali dodatkowych szkoleń z zakresu
zrównoważonego rozwoju.
Rada Nadzorcza w ramach podziału kompetencji w organie powołuje spośród swoich Członków Komitet
Audytu, Komitet Ryzyka, Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń oraz Komitet ds. Strategii i Rozwoju
Banku. W Alior Banku działają stałe lub doraźne komitety o charakterze opiniodawczym i doradczym
oraz decyzyjnym tworzone na mocy uchwał Zarządu. Komitetami stałymi są w szczególności Komitet
Zarządzania Kapitałem, Aktywami i Pasywami Banku (CALCO) oraz Komitet Kredytowy Banku.
148
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Zarząd jest odpowiedzialny za wprowadzenie ładu wewnętrznego w banku oraz zapewnienie jego
przestrzegania. Do odpowiedzialności Zarządu należy także dokonywanie co najmniej raz w roku oceny
i weryfikacji, mających na celu dostosowanie ładu wewnętrznego do zmieniającej się sytuacji
wewnętrznej i otoczenia. Zarząd przekazuje Radzie Nadzorczej informację o wynikach przeprowadzonej
oceny oraz o wszelkich istotnych zdarzeniach mogących mieć wpływ na funkcjonowanie ładu
wewnętrznego w Banku.
Liczba członków Zarządu
1
5
Liczba członków wykonawczych
5
Liczba członków niewykonawczych
0
Liczba kobiet w Zarządzie
0
Odsetek kobiet w Zarządzie
0%
Liczba członków Rady Nadzorczej
8
Liczba wykonawczych członków Rady Nadzorczej
0
Liczba niewykonawczych członków Rady Nadzorczej
8
Liczba członków niezależnych Rady Nadzorczej
3
Odsetek członków niezależnych Rady Nadzorczej
38%
Liczba kobiet w Radzie Nadzorczej
0
Odsetek kobiet w Radzie Nadzorczej
0%
Przedstawiciele pracowników
w Zarządzie i Radzie Nadzorczej
0
31 grudnia 2024 roku Zarząd Grupy Alior składał się z sześciu osób (w tym członka Rady Nadzorczej
delegowanego do czasowego pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Banku) a Rada Nadzorcza składała
się z ośmiu osób. Role i obowiązki członków Zarządu i Rady Nadzorczej opisane zostały w rozdziale
pierwszym niniejszego Sprawozdania z działalności Zarządu. Kwestie związane ze zrównoważonym
rozwojem nadzorowane były przez następujące osoby.
Wiceprezes Zarządu Banku, pan Piotr Żabski odpowiada za kierowanie komórkami organizacyjnymi
Centrali Banku odpowiedzialnymi za: HR, PR, komunikację i CSR, ochronę danych osobowych, obsługę
organów Banku, strategię, wykonuje nadzór nad spółkami zależnymi Banku, a także koordynuje prace
komórek organizacyjnych Centrali Banku odpowiedzialnych za audyt wewnętrzny oraz zarządzanie
ryzykiem braku zgodności. Odpowiada także za bieżące funkcjonowanie procedur zgłaszania naruszeń
przepisów prawa, obowiązujących w Banku procedur i reguł etyki biznesowej, jak również przyjmuje
zgłoszenia w tym zakresie. Piotr Żabski w sierpniu 2024 r. przejął funkcję w Zarządzie Banku pełnioną
do maja 2024 r. przez Grzegorza Olszewskiego.
Wiceprezes Zarządu Banku Pan Marcin Ciszewski koordynuje prace jednostek organizacyjnych Banku
w obszarze zarządzania ryzykiem istotnym w działalności Banku i ryzyk ESG od grudnia 2024 r. Do
grudnia 2024 r. za ryzyka ESG odpowiadał Tomasz Miklas.
W organach zarządzających oraz nadzorujących Grupę Alior nie zasiadali w 2024 roku przedstawiciele
pracowników.
W 2024 roku w Grupie Kapitałowej Alior Banku nie funkcjonował system monitorowania i zarządzania
tematami istotnymi zrównoważonego rozwoju. Zarząd oraz Komitet Audytu funkcjonujący w ramach
Rady Nadzorczej jednostki dominującej przyjął wyniki analizy podwójnej istotności, a zidentyfikowane
w procesie ryzyka zostaną włączone do standardowego systemu wyceny ryzyk Alior Banku. Organizacja
149
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
nie wdrożyła formalnego podziału odpowiedzialności członków Zarządu w odniesieniu do
zidentyfikowanych w trakcie analizy podwójnej istotności istotnych tematów oraz mechanizmów
raportowania na ich temat do organów zarządczych i nadzorczych. W 2024 roku nie funkcjonował
również sformalizowany mechanizm nadzorowania przez Zarząd ustalania celów związanych z istotnymi
wpływami, ryzykami i szansami.
Zarząd i Rada Nadzorcza Alior Banku mają stały dostęp do wewnętrznych i zewnętrznych działań
rozwojowych, by pozyskiwać i pogłębiać wiedzę oraz umiejętności do wykonywania swoich
obowiązków. Szkolenia i inne metody rozwojowe służą zrozumieniu ładu wewnętrznego Banku, w tym
jego organizacji, modelu biznesowego i profilu ryzyka oraz roli danej osoby w tych obszarach, natomiast
nie ograniczają się jedynie do obszarów działalności, za które poszczególne osoby są bezpośrednio
odpowiedzialne. Bank przeznacza na szkolenia i inne metody rozwojowe czas, budżet i inne zasoby.
Rekomendacje szkoleń przygotowywane są przez Pion HR. Kwestie zrównoważonego rozwoju były
przedmiotem szkolenia zorganizowanego w pierwszych miesiącach 2024 roku. Przedmiotowe szkolenie
dla nowych członków Zarządu i Rady Nadzorczej zrealizowane zostało też w styczniu 2025 roku.
GOV-2 – Informacje przekazywane organom administrującym,
zarządzającym i nadzorczym jednostki oraz podejmowane przez
nie kwestie związane ze zrównoważonym rozwojem
Nadzór nad kwestiami zrównoważonego rozwoju w Grupie Kapitałowej Alior Banku spoczywa na
Zarządzie jednostki dominującej, Alior Banku. Wybrani członkowie zarządu banku są bezpośrednio
odpowiedzialni za obszar ESG oraz ryzyka ESG. Przewodniczą oni Komitetowi ds. Zrównoważonego
Rozwoju, który stanowi również platformę dialogu wewnątrz organizacji, łączącą perspektywę
zrównoważonego rozwoju w różnych departamentach.
W Alior Banku działał w 2024 roku również pięcioosobowy Zespół Strategii ESG (przekształcony
następnie w Dział Strategii ESG) w Departamencie Strategii. Jego zadaniem była między innymi
aktywizacja, inspiracja i współpraca ze wszystkimi jednostkami w organizacji w tematyce
zrównoważonego rozwoju, przygotowanie organizacji do ujawnień sprawozdawczości zrównoważonego
rozwoju oraz koordynacja związanych z nimi wdrożeń regulacyjnych. Ponadto w ramach obszaru ryzyka
Banku, Departament Ryzyka Kredytowego odpowiada za zarządzenie ryzykami ESG, natomiast
Departament Zarządzania Ryzkiem Operacyjnym odpowiada za identyfikowanie i kalkulowanie ryzyka
ESG w ryzyku operacyjnym.
W 2024 r. po raz pierwszy została przeprowadzona analiza podwójnej istotności w Grupie Kapitałowej
Alior Banku. Alior Bank planuje włączyć istotne ryzyka zidentyfikowane podczas analizy podwójnej
istotności do standardowego systemu wyceny ryzyk. Zidentyfikowane szanse uwzględnione zostaną w
opracowywanej na kolejne lata strategii banku. Planowane jest również wprowadzenie procesów
monitorowania wyników oraz oceny skuteczności działań podejmowanych w zakresie zrównoważonego
rozwoju.
W 2024 roku Grupa Kapitałowa przeprowadziła pierwszą analizę podwójnej istotności, która pozwoliła
wyłonić istotne wpływy, ryzyka i szanse. W 2024 roku Zarząd Grupy Alior został poinformowany
o wynikach analizy podwójnej istotności i zatwierdził je w grudniu 2024 roku. W proces uzgodnienia
metodyki oraz wyceny ryzyk i szans w ramach analizy podwójnej istotności bezpośrednio był
zaangażowany członek Zarządu Banku. W ramach analizy podwójnej istotności przeprowadzono
warsztat dotyczący procesu dochowania należytej staranności. O jego wyniku poinformowano Zarząd
w ramach przedstawienia wyników analizy podwójnej istotności. Zarząd oraz członkowie Rady
150
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
spełniało wymagania przewidziane w ustawie oraz standardach raportowania zrównoważonego
rozwoju, tzw. ESRS. Podsumowanie procesu analizy podwójnej istotności zostało przedstawione
Komitetowi Audytu oraz przedstawicielom reprezentującym związki zawodowe w Alior Banku
w styczniu 2025 r.
Ponadto Rada Nadzorcza wyda ocenę w formie uchwały dotyczącej Sprawozdania finansowego
obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku S.A. w 2024 r.
obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku S.A. oraz Oświadczenie dot.
zrównoważonego rozwoju.
GOV-3 – Uwzględnianie wyników związanych ze
zrównoważonym rozwojem w systemach zachęt
W 2024 roku w Grupie Kapitałowej Alior Banku nie wdrożono programów motywacyjnych i polityk
wynagrodzeń związanych z kwestiami zrównoważonego rozwoju, w tym klimatem (w zakresie celów
redukcji emisji gazów cieplarnianych), dla członków organów administracyjnych, zarządzających
i nadzorczych. Wybrani menedżerowie kierujący określonymi komórkami organizacyjnymi Centrali
Banku mieli zdefiniowane cele z poszczególnych obszarów ESG.
GOV-4 – Oświadczenie dotyczące należytej staranności
Podstawowe elementy procesu należytej
staranności
Punkty w oświadczeniu dotyczącym zrównoważonego
rozwoju
Uwzględnienie należytej staranności w ładzie
korporacyjnym, strategii i modelu biznesowym
GOV-1 Nadzór nad zrównoważonym rozwojem
GOV-2 Informacje przekazywane organom
administrującym, zarządzającym i nadzorczym
SBM-3 Istotne wpływy, ryzyka i szanse
Współpraca z zainteresowanymi stronami, na
które Grupa Alior wywiera wpływ, na
wszystkich kluczowych etapach procesu
należytej staranności
SBM-2 Dialog z interesariuszami na potrzeby
analizy podwójnej istotności
GOV-2 Informacje przekazywane organom
administrującym, zarządzającym i nadzorczym
IRO-1 Proces analizy podwójnej istotności
Opis polityk S1, S2, G1
Identyfikacja i ocena niekorzystnych wpływów
SBM-2 Dialog z interesariuszami na potrzeby
analizy podwójnej istotności
SBM-3 Istotne wpływy, ryzyka i szanse
IRO-1 Opis procesu służącego identyfikacji i ocenie
istotnych wpływów, ryzyk i szans
Podejmowanie działań w celu ograniczenia
zidentyfikowanych niekorzystnych wpływów
E1-3 Działania i zasoby w odniesieniu do polityki
klimatycznej
S1-4 Podejmowanie działań dotyczących istotnych
wpływów na własne zasoby pracownicze oraz
skuteczność tych działań
S2-4 – Podejmowanie działań dotyczących istotnych
wpływów na osoby wykonujące pracę w łańcuchu wartości
oraz stosowanie podejść służących zarządzaniu istotnymi
ryzykami i wykorzystywaniu istotnych szans związanych z
osobami wykonującymi pracę w łańcuchu wartości oraz
skuteczność tych działań
151
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
S4-4 – Podejmowanie działań dotyczących istotnych
wpływów na konsumentów i użytkowników końcowych oraz
stosowanie podejść służących zarządzaniu istotnymi
ryzykami i wykorzystywaniu istotnych szans związanych z
konsumentami i użytkownikami końcowymi oraz skuteczność
tych działań
Monitorowanie skuteczności tych starań i
przekazywanie stosownych informacji w
tym zakresie
SBM-2 Dialog z interesariuszami na potrzeby
analizy podwójnej istotności
GOV-5 – Zarządzanie ryzykiem i kontrole wewnętrzne nad
sprawozdawczością w zakresie zrównoważonego rozwoju
Grupa Kapitałowa Alior Banku nie przyjęła formalnych procedur dotyczących zarządzania ryzykiem i
kontroli wewnętrznej nad sprawozdawczością w zakresie zrównoważonego rozwoju. Cały obszar
sprawozdawczości w Grupie podlega kontroli Departamentu Zgodności, który cyklicznie monitoruje
również kwestie zgodności z wymogami regulacyjnymi sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju.
Informacje przygotowane przez Grupę do niniejszego oświadczenia były dwustopniowo weryfikowane
przez właścicieli danych, a dodatkową weryfikację w kontekście zgodności z definicjami przeprowadził
Dział Strategii ESG. Ponadto oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju jest przedkładane do
podpisu Zarządowi Banku oraz akceptowane przez Radę Nadzorczą.
W organizacji trwają prace nad sformalizowaniem wszystkich kwestii kontrolnych w ramach pełnego
obszaru sprawozdawczości ESG.
SBM-1 – Strategia, model biznesowy i łańcuch wartości
Grupa Kapitałowa Alior Banku jest bankiem depozytowo-kredytowym, obsługującym osoby fizyczne i
prawne (w tym zagraniczne). Świadczy usługi i oferując produkty w podziale na trzy główne segmenty:
biznesowy, detaliczny i działalność skarbową.
Podstawowe produkty w podziale na segmenty i ich klientów
Segment
biznesowy
• produkty kredytowe:
• limity debetowe w rachunkach bieżących,
• kredyty obrotowe,
• kredyty inwestycyjne,
• Kredyty operacyjne
• karty kredytowe,
• produkty depozytowe:
• lokaty terminowe,
• rachunki bieżące i pomocnicze,
• usługi transakcyjne:
• wpłaty i wypłaty gotówkowe,
• wykonywanie przelewów,
• produkty skarbowe:
• transakcje wymiany walut (również wymiany walut na termin),
• instrumenty pochodne,
152
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• leasing.
Segment
detaliczny
• produkty kredytowe:
• pożyczki gotówkowe,
• karty kredytowe,
• linie kredytowe w rachunku bieżącym,
• kredyty na nieruchomości,
• produkty depozytowe:
• lokaty terminowe,
• konta oszczędnościowe,
• produkty maklerskie oraz fundusze inwestycyjne,
• konta osobiste,
• usługi transakcyjne:
• wpłaty i wypłaty gotówkowe,
• wykonywanie przelewów,
• transakcje wymiany walut.
Działalność
skarbowa
• efekty zarządzania pozycją globalną – płynnościową i walutową, wynikającą
z działalności jednostek Grupy.
W 2024 roku w Grupie nie odnotowano istotnych zmian w ramach grup klientów i obsługiwanych
rynków. Jedyna zmiana dotycząca obsługiwanych rynków w 2024 r., nie kwalifikująca się jako istotna w
odniesieniu do skali działalności, to zamknięcie oddziału w Rumunii, w którym pracowały 52 osoby.
Grupa prowadzi działalność w na terenie Rzeczpospolitej Polski, gdzie zatrudnia 7051 pracowników.
W 2024 roku jednostka dominująca kontynuowała realizację strategii “Bank na co dzień, Bank na
przyszłość” o dwuletniej operacjonalizacji (lata 2023-2024) z otwartą perspektywą strategiczną.
Przewiduje ona rozwój biznesu zgodnie z zasadami ESG, które bank zamierza wdrażać w swoich
strukturach oraz wspierać ich rozwój u partnerów i klientów.
Ujęte w Strategii obszary ESG to:
• Odpowiedzialność za otaczające organizację procesy społeczne,
• Gotowość do odpowiedzi na otaczające wyzwania środowiskowe i klimatyczne
• Stosowanie najwyższych standardów zarządzania
W szczególności Alior Bank deklaruje przywiązanie wagi do:
• Zagwarantowania pełnej zgodności z regulacjami z zakresu zrównoważonego rozwoju.
• Wdrożenia szczegółowej oceny portfeli klientów korporacyjnych pod kątem czynników
ESG.
• Udostępnienia produktów umożliwiających skorzystanie z funduszy unijnych i administracji
publicznych w zakresie poprawy efektywności energetycznej.
W zakresie relacji z zainteresowanymi stronami strategia zakłada zindywidualizowaną komunikację
opartą na bardzo dobrej znajomości klienta poprzez m.in.
• nową i inkluzywną aplikację mobilną, której wersje dostosowane będą do grup odbiorców
ze szczególnymi potrzebami (np. seniorów, dzieci, osób obcojęzycznych),
• reakcję banku w czasie rzeczywistym na zdarzenia generowane przez klienta,
• tysiące wariantów spersonalizowanych komunikatów w aktywnej komunikacji 1:1.
153
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Jednym ze spodziewanych efektów działań jest budowa bezpiecznych cyfrowych nawyków klientów.
Rozwój technologii ma na celu wzmocnienie akwizycji klientów w kanałach zdalnych i tradycyjnych
poprzez dostępność online, wielokanałowość, efektywność sprzedażową i spadek kosztów ryzyka
kredytowego.
W zakresie rozwijania odpowiedzialności strategia zakłada m.in. wysoki potencjał efektywności IT dzięki
jednemu z największych zespołów IT wśród polskich banków. Jednym z filarów transformacji
technologicznej jest bezpieczeństwo, w tym zapewnienie ciągłości działania, sprawdzone partnerstwa
technologiczne i odporność na zagrożenia. Cyberbezpieczeństwo uznano za konieczną bazę do
innowacyjnej, cyfrowej bankowości. Alior Bank jest świadomy, że automatyzacja procesów i coraz
szersze wykorzystanie AI może wiązać się z wykluczeniem cyfrowym z usług finansowych niektórych
klientów, która to kwestia nie została ujęta w strategii, choć jest monitorowana. Organizacja przewiduje
jednak, że modelowanie AI pozytywnie wpłynie na klientów dzięki poprawie jakości usług i gwarancji
lepszego dopasowania oferowanych produktów.
W ramach Nowego Modelu Wytwórczego transformacja IT ma być zgodna z ESG, a osobom
zatrudnionym w banku oferowana “Praca przyszłości”, której elementem jest elastyczna praca
hybrydowa. Strategia stawia sobie również za cel osiągnięcie 52% udziału kobiet na stanowiskach
menedżerskich. Zakłada także promocję kultury rozwoju, w tym poprzez prowadzenie programów
liderskich, stażowych i talentowych, rozwijających indywidualne talenty.
Organizacja stawia sobie za cel odpowiedzialność za otaczające go procesy społeczne poprzez troskę o
stan zdrowia pracowników i klientów (ułatwienie dostępu do współfinansowanej pomocy zdrowotnej i
psychologicznej oraz programów wellbeing, promocja profilaktyki zdrowotnej), a także pomoc
obywatelom Ukrainy w związku z trwającą agresją Rosji na ich kraj. Zamierza również odpowiedzieć na
wyzwania środowiskowe i klimatyczne.
Wsparcie w transformacji klientów:
• wdrożenie oceny portfeli klientów korporacyjnych pod kątem ryzyk ESG,
• rozwój oferty o zrównoważone produkty bankowe,
• udostępnienie produktów umożliwiających skorzystanie z funduszy unijnych i publicznych.
Redukcja negatywnego wpływu Banku na środowisko:
• stworzenie własnego zeroemisyjnego źródła energii dla Banku – instalacji fotowoltaicznej w
Krakowie przy Centrum Danych,
• redukcja zużycia energii, papieru i plastiku,
• kontynuacja pomiaru emisji w zakresie 1 i 2 oraz rozpoczęcie kalkulacji w zakresie 3,
• zaangażowanie pracowników w tworzenie Banku przyjaznego środowisku.
Organizacja w swojej strategii zobowiązała się do stosowania najwyższych standardów zarządzania. W
związku z tym – zgodnie z zapisami strategii - zaplanowała:
• podniesienie wyniku ratingach ESG,
• utrzymanie wysokich ocen polityki różnorodności,
• wdrożenie szkolenia ESG dla wszystkich pracowników,
• rozbudowę kompetencji ESG w kluczowych obszarach w banku,
• upublicznienie polityki i dokumentów ESG, w tym raportów zrównoważonego rozwoju,
154
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• stworzenie polityki praw człowieka oraz regulacji włączającej Kodeks etyki dostawców
15
w
proces zakupowy,
• wzmocnienie wewnętrznego zarządzania ryzykiem ESG oraz gwarancję pełnej zgodności z
regulacjami z zakresu zrównoważonego rozwoju.
Wszystkie te cele zostały zrealizowane do końca 2024 roku. Ponadto Alior Bank przystąpił do
partnerstwa Forum Odpowiedzialnego Biznesu oraz został sygnatariuszem Karty Różnorodności.
Strategia „Bank na co dzień, Bank na przyszłość” powstała kilkadziesiąt miesięcy przed ukończeniem
procesu analizy podwójnej istotności – z tego względu nie odnosi się bezpośrednio do
zidentyfikowanych w procesie istotnych ryzyk, szans oraz wpływów.
Niefinansowe mierniki sukcesu:
• NPS >45
• zaangażowanie pracowników >65
Istotne grupy usług (i powiązanych z nimi przykładowych produktów) oferowanych przez spółki Grupy
Kapitałowej Alior Banku
Jednostka i jej klienci
Produkty i usługi
Alior Bank S.A.
Klienci indywidualni
• Prowadzenie kont osobistych dostosowanych do potrzeb konkretnych grup
klientów (np. Konto Dla Młodych, konto walutowe).
• Prowadzenie kont oszczędnościowych i lokat (np. Konto Mieszkaniowe, Konto
oszczędnościowe w programie Rodzina 800+).
• Udzielanie kredytów i pożyczek, z czym związane są zapewnianie klientom
finansowania i pobieranie oprocentowania (np. Pożyczka na “mi się”, kredyt
konsolidacyjny).
• Udzielanie kredytów hipotecznych, z czym związane są zapewnianie klientom
finansowania na zakup nieruchomości i powiązanych z nim obiektów (jak
miejsce w garażu) oraz pobieranie oprocentowania, opłat i prowizji (np. Kredyt
hipoteczny “Megahipoteka”, Własne M w Wielkim Mieście, usługi BIK).
• Usługi dodatkowe, takie jak pośredniczenie w zakupie produktów i usług oraz
załatwianiu spraw urzędowych (np. e-Urząd).
Mikrofirmy i małe
firmy
• Codzienna obsługa firm, m.in. prowadzenie rachunków, przetwarzanie
transakcji, pośrednictwo w procesach urzędowych, obsługa gotówkowa (np.
iKonto Biznes, Rachunek firmowy z terminalem płatniczym).
• Udzielanie kredytów i pożyczek, z czym związane są zapewnianie klientom
finansowania, ubezpieczanie kart kredytowych, refinansowanie (np.
Bizneskredyt, Kredyt na selfie).
• Obsługa lokat, kapitalizacja odsetek, zapewnienie bezpieczeństwa (np. Lokata
na nowe środki dla klientów biznesowych, terminowa).
Przedsiębiorstwa
• Codzienna obsługa firm, m.in. prowadzenie rachunków, przetwarzanie
transakcji, pośrednictwo w procesach urzędowych, obsługa gotówkowa,
15
Kodeks etyki dostawców jest dostępny na stronie internetowej banku pod adresem:
https://www.aliorbank.pl/dam/jcr:684db6f4-da46-4c6e-8bca-5f22022d2afc/kodeks-etyki-dostawcow-alior-bank.pdf
155
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
narzędzia ułatwiające prowadzenie firmy (np. Rachunek Biznes - Optymalny,
Komfort 45, Agrokomfort).
• Udzielanie kredytów i pożyczek, w tym finansowanie aukcyjnych projektów
OZE i agrobiznesu, oferta limitu wierzytelności.
Spółdzielnie i
wspólnoty
mieszkaniowe
• Prowadzenie rachunków, udzielanie kredytów, masowe przetwarzanie
transakcji (np. Kredyt z premią termomodernizacyjną lub remontową, Kredyt
inwestycyjny, Rachunek Wspólnota).
Pozostałe
• Finansowanie handlu, w tym gwarancje, faktoring, udzielanie kredytów,
prowadzenie mieszkaniowych rachunków powierniczych.
• Produkty skarbowe, w tym zabezpieczanie wyników finansowych klientów
przed wahaniami czynników rynkowych.
• Emisja papierów wartościowych i pozyskiwanie kapitału na ich rynku (np.
Akcje notowane na GPW, Obligacje notowane na rynku Catalyst).
• Operacje związane z walutami (np. Rachunek walutowy, Platforma eFX
Trader).
Alior Bank S.A. - Biuro
Maklerskie
• Prowadzenie rachunku brokerskiego, pośrednictwo w zawieraniu transakcji na
GPW, New Connect, rynku pozagiełdowym (OTC), giełdach zagranicznych.
• Doradztwo inwestycyjne: indywidualne i masowe.
• Usługa OTP.
• Przykładowe produkty: Alior Giełda, Platforma Alior Trader 2 Notowania On
Line 3 i 5 Pro, Pulpit Inwestora).
Alior Bank S.A. –
Departament
Logistyki
• Sprzedaż nieruchomości w trybie konkursu ofert bez wyznaczania ceny
minimalnej.
Alior Leasing Sp. z o.o.
• Umożliwianie klientom korzystanie z różnorodnych aktywów bez konieczności
ich natychmiastowego zakupu (m.in. samochodów, maszyn i urządzeń, w tym
fotowoltaicznych i z sektora agro).
• Udzielanie pożyczek na zakup przedmiotów leasingu.
• Organizowanie aukcji poleasingowych.
• Zapewnienie systemu kompleksowo monitorującego flotę klienta (np.
Platforma Asystent GPS Alior Leasing).
AL Finance Sp. z o. o.
• Pośrednictwo w zawieraniu umów ubezpieczenia przedmiotów leasingu.
Grupa Kapitałowa Alior Banku nie oferuje produktów i usług zakazanych na innych rynkach UE. Nie
prowadzi też swojej działalności w sektorze paliw kopalnych.
Nakłady oraz wyniki pod względem bieżących i oczekiwanych korzyści dla klientów, inwestorów i innych
zainteresowanych stron są ujęte w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej
Alior Banku Spółki Akcyjnej za rok zakończony 31 grudnia 2024 r.
Grupa Kapitałowa Alior Banku świadczy zróżnicowany pomiędzy spółkami zakres usług finansowych we
wszystkich podmiotach ją tworzących.
156
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Uproszczony łańcuch wartości
Łańcuch dostaw:
Działalność własna:
Bankowość biznesowa:
Bankowość detaliczna:
Leasing:
Fundusze inwestycyjne:
Inwestycje własne:
• Relacje z
dostawcami,
takimi jak firmy
IT, dostawcy
danych,
technologii
chmurowych,
kart i systemów
płatniczych
• Benefity dla
pracowników
• Wyposażenie -
sprzęt
elektroniczny,
meble, terminale
płatnicze
• Zasoby
naturalne/media
- woda, prąd,
energia
odnawialna,
paliwa kopalne,
• Flota
samochodowa
• Zabezpieczenia
fizyczne
• Serwisy
sprzętów,
ochrona mienia,
sprzątanie
obiektów
• Agenci
kredytowi
• Zarządzanie
zasobami ludzkimi
• Relacje inwestorskie
i komunikacja z
uczestnikami rynku
kapitałowego
(wypełnianie
obowiązków
informacyjnych),
• Najem/użytkowanie
lokali, zarządzanie i
modernizacja,
udzielanie kredytów
na zakup
nieruchomości
• Oferowanie i
sprzedaż produktów
i usług oraz
przyjmowanie
dyspozycji klientów
• Prowadzenie w
stosunku do
klientów działań
windykacyjnych
• Przetwarzanie
danych
• Codzienna obsługa firm,
m.in. prowadzenie
rachunków,
przetwarzanie
transakcji,
pośrednictwo w
procesach urzędowych,
obsługa gotówkowa,
narzędzia ułatwiające
prowadzenie firmy,
• Finansowanie handlu, w
tym gwarancje,
faktoring, udzielanie
kredytów, prowadzenie
mieszkaniowych
rachunków
powierniczych
• Operacje związane z
walutami
• Zarządzanie ryzykiem,
• Budowanie relacji z
klientem
• Prowadzenie kont i
rachunków, udzielanie
kredytów oraz
pożyczek masowe
przetwarzanie
transakcji
• Produkty skarbowe, w
tym zabezpieczanie
wyników finansowych
klientów przed
wahaniami czynników
rynkowych
• Prowadzenie rachunku
brokerskiego,
pośrednictwo w
zawieraniu transakcji,
doradztwo
inwestycyjne:
indywidualne i
masowe, usługa OTP
• Obsługa lokat,
kapitalizacja odsetek,
zapewnienie
bezpieczeństwa
• Operacje związane z
walutami
• Zarzadzanie ryzykiem,
• Budowanie relacji z
klientem
• Pośrednictwo w
zawieraniu
umów
ubezpieczenia
przedmiotów
leasingu
• Zapewnienie
systemu
kompleksowo
monitorującego
flotę klienta
• Usługi związane
z leasingiem, w
tym udzielanie
pożyczek i
organizowanie
aukcji
poleasingowych
• Budowanie
relacji z
klientem
• Tworzenie komentarzy,
prognoz, raportów i
analiz dotyczących
gospodarki i rynków
finansowych
• Zarządzanie aktywami
• Operacje związane z
walutami
• Emisja papierów
wartościowych i
pozyskiwanie
kapitału na ich
rynku
• Inwestycje w
energie
odnawialną z
własnych źródeł
157
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
SBM-2 – Interesy i opinie zainteresowanych stron
Grupa Kapitałowa Alior Banku prowadzi komunikację z interesariuszami w oparciu o Politykę
informacyjną Alior Bank S.A. w zakresie komunikacji z klientami, uczestnikami rynku kapitałowego
i mediami. W komunikacji z klientami stosuje się również do Zasad odpowiedzialnego marketingu.
16
Grupa zachowuje wszystkie wymogi wynikające z przepisów prawa w zakresie obowiązków
informacyjnych spółek notowanych na giełdzie i dąży do prowadzenia komunikacji w sposób regularny,
terminowy i efektywny spełniając oczekiwania interesariuszy.
Identyfikację zainteresowanych stron umożliwiło Grupie opracowanie łańcucha wartości,
a przeprowadzony dialog (w formie badania ankietowego i wywiadów pogłębionych) pomógł
zidentyfikować i ocenić wpływy, ryzyka i szanse w procesie podwójnej istotności.
Kluczowe zainteresowane strony:
• Klienci biznesowi i detaliczni (obecni i przyszli)
• Pracownicy
• Akcjonariusze
• Dostawcy i podwykonawcy
• Regulator i organy nadzoru
• Przedstawiciele mediów
Klienci
Szczególną dla Grupy kategorią zainteresowanych stron są jej klienci. To ich potrzeby i oczekiwania
wpływają na kształt modelu i strategii biznesowych w zakresie oferowanych produktów i usług, dlatego
organizacja regularnie oznacza wskaźnik NPS i wyznaczyła w strategii związany z nim cel. Grupa szanuje
poufny charakter przetwarzanych informacji o klientach, a kwestia jest zarządzana m.in. poprzez
Politykę Bezpieczeństwa oraz rozwój technologii i zabezpieczeń.
Kanały komunikacji z klientami:
• Infolinia – pozwala na bieżącą obsługę obecnych i potencjalnych klientów banku
(indywidualnych i biznesowych) w zakresie informacyjnym oraz transakcyjnym, w tym
przyjmowanie reklamacji i sugestii. W pełnym wymiarze czynna w wybranych godzinach,
natomiast całą dobę dostępna jest w kwestiach związanych z bezpieczeństwem i koniecznością
odblokowania dostępu do bankowości internetowej lub aplikacji mobilnej.
• E-mail – poprzez formularz dostępny na stronie internetowej i na adres dedykowanej skrzynki;
również pełni funkcję informacyjną.
• CIB – poprzez wiadomość w kanałach elektronicznych Alior Online i Alior Mobile oraz Alior
Kantor i Alior Kantor Mobile; informacyjna oraz transakcyjna obsługa obecnych klientów Alior
Banku. Tym kanałem udzielane są odpowiedzi na zadane pytania po wcześniejszej analizie
problemu w formie offline oraz przyjmowane są od klientów zgłoszenia dotyczące obsługi
produktów.
16
Zasady odpowiedzialnego marketingu są dostępne na stronie internetowej banku pod adresem:
https://www.aliorbank.pl/dam/jcr:88d545df-dbed-46d9-9a54-d76c85cd8775/zasady-odpowiedzialnego-marketingu.pdf
158
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• Social media – przede wszystkim fanpage na Facebooku, Messenger i platforma X. Media
społecznościowe pozwalają na obsługę informacyjną obecnych i potencjalnych klientów banku.
• CzatBOT - dostępny zarówno na stronie www.aliorbank.pl, jak i po zalogowaniu w Alior Online
i Alior Mobil – CzatBOT pełni funkcję informacyjną dla obecnych oraz potencjalnych klientów
Alior Banku.
• BOT (voice) - usprawnia procesy informacyjne (np. w zakresie godzin otwarcia oddziałów
i odblokowania bankowości) i transakcyjne (np. spłata kredytu, nadpłata kredytu, saldo/historia
konta).
Pracownicy
Bank realizuje badania opinii i zaangażowania pracowników w celu wzmocnienia pozytywnych aspektów
tworzonych miejsc pracy oraz zidentyfikowania obszarów do poprawy.
Kanały komunikacji z pracownikami:
• Comiesięczne godzinne spotkania z prezesem w centrali banku, w których pracownicy mogą
uczestniczyć fizycznie lub zdalnie. W trakcie spotkań pracownicy mają możliwość
bezpośredniego zadawania pytań prezesowi.
• Wewnętrzny newsletter i portal intranetowy.
• Upełnomocnieni przedstawiciele pionu HR prowadzą sprawy związane z dialogiem społecznym,
zajmują stanowiska w imieniu banku oraz mitygują ryzyka w tym zakresie, m.in. na bieżąco
informując Zarząd o sprawach będących przedmiotem rozmów ze stroną społeczną. Pion HR
dysponuje też odpowiednimi narzędziami, by na bieżąco zbierać informacje zwrotne od
pracowników, komunikować im decyzje Zarządu i prowadzić szkolenia, w tym z obowiązujących
polityk.
• Badania eNPS pozwalają formułować wnioski i podejmować decyzje oparte na faktach
dotyczące wprowadzenia koniecznych działań w obszarze pracowniczym.
• Związki zawodowe – w Alior Banku funkcjonuje sześć związków zawodowych, w tym dwie
zakładowe i cztery międzyzakładowe organizacje związkowe, których przedstawiciele
reprezentują pracowników i dbają o ich interesy. Komunikacja ze związkami prowadzona jest
z poszanowaniem zasad współżycia społecznego, w dobrej wierze i w sposób zgodny z prawem.
Strony kierują się zasadami wzajemnego zaufania i w procesach negocjacyjnych zmierzają do
zawarcia kompromisu, a przy dużej rozbieżności stanowisk dążą do konsensusu przynajmniej
w kwestiach podstawowych. Prowadzony dialog jest procesem stałej interakcji pomiędzy
związkami zawodowymi i bankiem, jako pracodawcą, w celu osiągnięcia porozumienia
w sprawach istotnych, zarówno pod względem ekonomicznym, jak i społecznym w skali makro
i mikro.
Akcjonariusze i media
Za przejrzystą, rzetelną i transparentną komunikację z uczestnikami rynku kapitałowego odpowiada
Departament Relacji Inwestorskich i Nadzoru Właścicielskiego. Grupa zdaje sobie sprawę, że równy
dostęp do informacji odgrywa szczególną rolę dla tych kategorii zainteresowanych stron.
Kanały komunikacji z akcjonariuszami i mediami:
• Strona internetowa w języku polskim i angielskim, na której zamieszczane są informacje, które
mają lub mogą mieć wpływ na kształtowanie się kursu akcji banku. Interesariusze mogą
w dowolnym momencie zapoznać się z raportami bieżącymi, okresowymi, kwartalnymi
i rocznymi, prezentacjami wynikowymi, a także pobrać edytowalne pliki, które zawierają
najistotniejsze dane dotyczące Banku.
159
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• Konferencje wynikowe – organizowane w dniu publikacji raportów okresowych przez
Departament Relacji Inwestorskich i Nadzoru Właścicielskiego wraz z Działem Komunikacji
i CSR. Ich uczestnikami są przede wszystkim dziennikarze, inwestorzy i analitycy giełdowi.
W czasie konferencji Członkowie Zarządu Banku prezentują wyniki finansowe, omawiają
najistotniejsze wydarzenia, które miały miejsce w danym okresie i odpowiadają na pojawiające
się pytania. Bank publikuje nagrania konferencji na swojej stronie internetowej.
• Spotkania, telekonferencje i wideokonferencje z inwestorami i analitykami - udział w nich biorą
członkowie zarządu oraz przedstawiciele departamentów odpowiedzialnych m.in. za
zarządzanie ryzykiem, strategię kapitałową czy kontroling. Celem jest omówienie bieżącej
sytuacji finansowej i operacyjnej Alior Banku, przedstawianie strategii funkcjonowania oraz
planowanych kierunków dalszego rozwoju.
• Konferencje inwestorskie, w których uczestniczą przedstawiciele Banku - pełnią podobną
funkcję informacyjną, co inne tego rodzaju spotkania.
Dostawcy i podwykonawcy
Relacje z dostawcami mają charakter biznesowy, a komunikacja prowadzona jest przede wszystkim za
pośrednictwem przedstawicieli banku. Dotyczy to zwłaszcza procesu Kwalifikacji Dostawców, który
pozwala przedstawić partnerom standardy współpracy i oczekiwania organizacji, a także zebrać
niezbędne informacje w celu weryfikacji m.in. stabilności finansowej, tzw. sygnałów ostrzegawczych
(czyli informacji dostępnych w otwartych źródłach), list kontrolnych (w tym w zakresie Listy Ostrzeżeń
Publicznych KNF), statusu podatnika czy też w zakresie incydentów zagrażających czynnościom
bankowym. Decydując się na współpracę, dostawcy podpisują Oświadczenie Etyka Biznesu, w którym
odnoszą się do stosowania określonych standardów etycznych. Tak jak wszyscy inni interesariusze,
partnerzy biznesowi również mogą korzystać ze strony internetowej banku jako kanału komunikacji.
Regulator i organy nadzoru
Grupa Kapitałowa Alior Banku przedstawia regulatorom wszystkie wymagane prawem informacje. To
szczególna kategoria zainteresowanych stron, dla której ważne są publikowane przez Bank dokumenty,
takie jak polityki, regulaminy, sprawozdania, procedury, standardy (w tym etyczne) w celu weryfikacji
wdrożenia przekazywanych organizacji wytycznych.
Kluczowe zainteresowane strony
W 2024 roku Grupa Kapitałowa Alior Banku prowadziła pracę nad nową strategią organizacji i nie
dysponowała danymi pozwalającymi zaraportować informacje o skali uwzględnienia w dokumencie
opinii interesariuszy.
W procesie analizy podwójnej istotności przeprowadzono dialog z interesariuszami, w tym pracownikami
banku. W formie ankiety wypowiadali się oni na temat postrzegania wpływu Alior Banku na środowisko,
społeczeństwo i ład korporacyjny. Z przedstawicielami różnych grup pracowników przeprowadzono
także warsztat należytej staranności w obszarze praw człowieka. Między innymi dzięki powyższym
zidentyfikowano wpływy, ryzyka i szanse organizacji w trzech filarach ESG. Najbardziej istotne tematy
i podtematy zostały zidentyfikowane do raportowania w ramach ujawnień zrównoważonego rozwoju
w ramach niniejszego oświadczenia, które jest częścią Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy
Kapitałowej Alior Banku S.A. Efekt tych prac został przedłożony Zarządowi. Zarząd zatwierdził wyniki
analizy istotności. Wyniki analizy istotności i tematy raportowania zostały przekazane przedstawicielom
i przedstawicielkom związków zawodowych. Publikacja niniejszego oświadczenia jest formą
informowania wszystkich interesariuszy (zarówno wewnętrznych, jak i zewnętrznych) o kwestiach
związanych ze zrównoważonym rozwojem Alior Banku.
160
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
SBM-3 – Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne
związki ze strategią i z modelem biznesowym
Grupa Kapitałowa Alior Banku, prowadząc działalność biznesową w sektorze finansowym,
zidentyfikowała 57 wpływów (zarówno takich kwestii, na które Grupa wpływa w istotny sposób, jak
i takich, które istotnie wpływają na działalność Grupy) pozytywnych i negatywnych, z których jako
istotne uznano 19. Dla oceny wpływów przyjęto 4 perspektywy czasowe:
• krótką (1 rok),
• średnią (od roku do 5 lat),
• długą (od 5 lat do 30 lat) lub
• wszystkie horyzonty czasowe.
Określono również:
• ich rodzaj: pozytywny lub negatywny,
• czas występowania ich wpływu: rzeczywisty lub potencjalny (czyli możliwy do wystąpienia
w przyszłości),
• miejsce w łańcuchu wartości: niższy szczebel, wyższy szczebel, własne operacje, cały
łańcuch wartości oraz
• powiązane zainteresowane strony.
Zidentyfikowano 278 ryzyk, z czego jako istotne zakwalifikowano 10 z nich, w tym 4 w obszarze E, 5
w obszarze S i 1 jako wskaźnik własny w G, nie ujęty w ESRS. Każde ryzyko zostało wycenione
w horyzontach: roku, 5 lat i 30 lat, przy założeniu stałości bilansu. Do każdego ryzyka przypisano dwa
parametry: całkowitą kwotę potencjalnej straty/kosztu i prawdopodobieństwo wystąpienia.
Zidentyfikowano 3 istotne możliwości w obszarze E.
Grupa identyfikuje istotne wpływy, ryzyka i szanse na:
• zmianę klimatu w związku z emisją gazów cieplarnianych i ich ograniczaniem w związku
z modelem biznesowym i przyjętą strategią,
• pracowników własnych oraz w łańcuchu wartości, m.in. w związku z przetwarzaniem
informacji i prawem do prywatności, a także możliwością zgłaszania nieprawidłowości oraz
bezpieczeństwem i higieną pracy,
• konsumentów i użytkowników końcowych (klientów) w związku z ochroną ich praw
konsumenckich,
• postępowanie w biznesie w sposób etyczny, zwłaszcza w zakresie przeciwdziałania korupcji,
co w przyjętym przez organizację modelu biznesowym odgrywa szczególną rolę. Z uwagi na
sektor działalności GK oraz strategię dodano również wskaźnik własny-
cyberbezpieczeństwo.
161
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Istotne wpływy, ryzyka i szanse zidentyfikowane przez GK Alior Banku w procesie analizy podwójnej istotności
Kwestie zrównoważonego rozwoju
Wpływy
Rodzaj
oddział
ywania
Miejsce w
łańcuchu
wartości
Perspektywa
czasowa
Ryzyka i szanse
Rodzaj
Miejsce w
łańcuchu
wartości
Perspektyw
a czasowa
Temat
Podtemat
Mniejsze
jednostki
tematyczne
E1 Zmiana
klimatu
Przystosowan
ie się do
zmiany
klimatu
Brak istotnych wpływów
-
-
-
Zagrożenia występowania gwałtownych
zdarzeń spowodowanych ekstremalnymi
zjawiskami pogodowymi i długotrwałymi
procesami zmian klimatu, które mogą
wpłynąć m. in. na spadek wartości
aktywów (przede wszystkim nieruchomości
zabezpieczonych hipoteką), wzrost
kosztów produkcji, zakłócenie działalności
gospodarczej (ryzyka fizyczne)
Ryzyko
Cały
łańcuch
wartości
Długa
E1 Zmiana
klimatu
Przystosowan
ie się do
zmiany
klimatu
Brak istotnych wpływów
-
-
-
Poniesienie kosztów i zaangażowanie
zasobów w związku z raportowaniem
emisji, w szczególności wszystkich
kategorii zakresu 3 (ryzyko przejścia
polityczne i prawne)
Ryzyko
Cały
łańcuch
wartości
Średnia
E1 Zmiana
klimatu
Przystosowan
ie się do
zmiany
klimatu
Brak istotnych wpływów
-
-
-
Konieczność zastąpienia produktów i usług
w łańcuchu dostaw wariantami
niskoemisyjnymi.
Ryzyko
Cały
łańcuch
wartości
Długa
E1 Zmiana
klimatu
Przystosowan
ie się do
zmiany
klimatu
Brak istotnych wpływów
-
-
-
Koszty związane z koniecznością
wdrożenia technologii niskoemisyjnych w
operacjach własnych.
Ryzyko
Niższy
szczebel
Długa
162
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
E1 Zmiana
klimatu
Przystosowan
ie się do
zmiany
klimatu
Brak istotnych wpływów
-
-
-
Zwiększenie przychodów poprzez
rozszerzenie oferty zielonych produktów,
jak emisja zielonych obligacji oraz oferta
zielonego finansowania
Szansa
Niższy
szczebel
Średnia
E1 Zmiana
klimatu
Przystosowan
ie się do
zmiany
klimatu
Brak istotnych wpływów
-
-
-
Zwiększenie przychodów poprzez rozwój
funduszu inwestycyjnego ESG
Szansa
Niższy
szczebel
Średnia
E1 Zmiana
klimatu
Przystosowan
ie się do
zmiany
klimatu
Brak istotnych wpływów
-
-
-
Rozwinięcie usług doradztwa ESG w
ramach biura maklerskiego
Szansa
Niższy
szczebel
Średnia
E1 Zmiana
klimatu
Łagodzenie
zmiany
klimatu
Wpływ na zmianę klimatu
poprzez emisję gazów
cieplarnianych w ramach
funkcjonowania Grupy
Rzeczy
wiste
negaty
wne
Cały
łańcuch
wartości
Długa
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
E1 Zmiana
klimatu
Łagodzenie
zmiany
klimatu
Wpływ na środowisko poprzez
udostępnienie kredytu
ekologicznego dla mikrofirm,
małych i średnich
przedsiębiorstw oraz spółdzielni
i wspólnot mieszkaniowych,
planujących zwiększenie
efektywności energetycznej
poprzez modernizację
infrastruktury
Potencj
alne
pozyty
wne
Niższy
szczebel
Długa
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
163
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
E1 Zmiana
klimatu
Łagodzenie
zmiany
klimatu
Wpływ na poprawę jakości
powietrza, zmniejszenie śladu
węglowego i przyczynianie się
do walki ze zmianą klimatu
poprzez udostępnienie
możliwości złożenia wniosku o
kredyt lub dotację w ramach
programu Czyste Powietrze.
Potencj
alne
pozyty
wne
Niższy
szczebel
Długa
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
E1 Zmiana
klimatu
Łagodzenie
zmiany
klimatu
Finansowanie zakupu urządzeń i
instalacji mających na celu
ograniczenie zużycia energii
oraz produkcję energii
odnawialnej dzięki ofercie
Ekoraty
Potencj
alne
pozyty
wne
Niższy
szczebel
Długa
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
S1 Własne
zasoby
pracownicze
Warunki
pracy
Bezpieczeńst
wo zatrudnie-
nia
Brak istotnych wpływów
Dodatkowe koszty pozyskania i wdrożenia
nowych pracowników w wyniku rotacji
zatrudnienia
Ryzyko
Własne
operacje
Krótka
S1 Własne
zasoby
pracownicze
Warunki
pracy
Dialog
społeczny
Wpływ na możliwe naruszenia
w zakresie prawa pracy poprzez
brak komunikacji w zakresie
możliwości zgłaszania naruszeń
Potencj
alne
negaty
wne
Własne
operacje
Krótka
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
S1 Własne
zasoby
pracownicze
Warunki
pracy
Wolność
zrzeszania się,
istnienie rad
zakładowych
oraz prawa
pracowników
do informacji,
konsultacji i
uczestnic-twa
Wpływ na dobre warunki pracy
poprzez regularne
przeprowadzanie badań
satysfakcji pracowników, co
umożliwia identyfikację i
adresowanie ich potrzeb oraz
obszarów wymagających
poprawy, wspierając tworzenie
bardziej zaangażowanego i
zadowolonego zespołu
Rzeczy
wiste
pozyty
wne
Własne
operacje
Krótka
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
164
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
S1 Własne
zasoby
pracownicze
Warunki
pracy
Bezpieczeń-
stwo i higiena
pracy
Wpływ na bezpieczeństwo i
higienę pracy poprzez
opracowanie i wdrożenie
wewnętrznych regulacji BHP, a
także działania na rzecz
budowania świadomości
bezpiecznego zachowania w
miejscu pracy czy umiejętności
udzielania pomocy
przedmedycznej
Rzeczy
wiste
pozyty
wne
Własne
operacje
Średnia
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
S1 Własne
zasoby
pracownicze
Równe
traktowanie i
równość
szans dla
wszystkich
Różnorod-
ność
Wpływ na równe szanse
rozwoju bez względu na płeć
poprzez brak reprezentacji
kobiet na najwyższym szczeblu
Rzeczy
wiste
negaty
wne
Własne
operacje
Średnia
Ryzyko reputacyjne związane z brakiem
różnorodności wśród członków organów
najwyższego szczebla
Ryzyko
Własne
operacje
Średnia
S1 Własne
zasoby
pracownicze
Inne prawa
związane z
pracą
Prywatność
Wpływ na prawo do
prywatności poprzez naruszenie
danych i niewłaściwe
wykorzystanie informacji o
klientach lub pracownikach
Potencj
alne
negaty
wne
Własne
operacje
Średnia
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
S2 Osoby
wykonujące pracę
w łańcuchu
wartości
Warunki
pracy
Dialog
społeczny
Wpływ na możliwość
dokonywania naruszeń przez
pracowników placówek
partnerskich oraz pośredników
poprzez brak szkoleń z Polityki
zgłaszania naruszeń i ochrony
sygnalistów oraz Kodeksu Etyki
(brak szkoleń wstępnych i
przypominających)
Potencj
alne
negaty
wne
Wyższy
szczebel
Krótka
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
165
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
S4 Konsumenci i
użytkownicy
końcowi
Wpływy na
konsumentó
w lub
użytkownikó
w końcowych
związane z
informacjami
Prywatność
Wpływ na prywatność
informacji o klientach poprzez
opracowanie i wdrożenie
Polityki Bezpieczeństwa oraz
pozostałych procedur
obowiązujących w tym obszarze
Rzeczy
wiste
pozyty
wne
Niższy
szczebel
Wszystkie
horyzonty
czasowe
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
S4 Konsumenci i
użytkownicy
końcowi
Wpływy na
konsumentó
w lub
użytkownikó
w końcowych
związane z
informacjami
Dostęp do
informacji
(wysokiej
jakości)
Wpływ na dostęp do informacji
poprzez opracowanie i
wdrożenie Polityki
informacyjnej która w zakresie
komunikacji z klientami,
uczestnikami rynku
kapitałowego i mediami określa
zasady bezpiecznej i przyjaznej
komunikacji oraz definiuje jej
terminy i formy
Rzeczy
wiste
pozyty
wne
Niższy
szczebel
Wszystkie
horyzonty
czasowe
Ryzyko związane ze wzmożoną ochroną
konsumentów w przyszłości w zakresie
dostępu do informacji, w tym związane z
konstruowaniem klauzul umownych (jak
np. sankcje kredytu darmowego, umowy
kredytów hipotecznych indeksowanych
walutami obcymi)
Ryzyko
Niższy
szczebel
Średnia
S4 Konsumenci i
użytkownicy
końcowi
Bezpieczeńst
wo osobiste
konsumentó
w lub
użytkownikó
w końcowych
Bezpieczeńst
wo osoby
Wpływ na bezpieczeństwo
finansowe klientów poprzez
działania związane z
reklamacjami klientów
Potencj
alne
negaty
wne
Niższy
szczebel
Krótka
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
S4 Konsumenci i
użytkownicy
końcowi
Włączenie
społeczne
konsumentó
w lub
użytkownikó
w końcowych
Dostęp do
produktów i
usług
Wpływ na większe włączenie
społeczne w usługi finansowe
poprzez tworzenie kont
bankowych bez opłat,
mikrokredytów oraz
mikrofinansowania dostępnych
dla wszystkich, w tym osób o
niskich dochodach oraz osób
młodych w perspektywie
krótkoterminowej.
Rzeczy
wiste
pozyty
wne
Niższy
szczebel
Krótka
Ryzyko portfela związane z awariami
infrastruktury przesyłowej
Ryzyko
Cały
łańcuch
wartości
Wszystkie
horyzonty
czasowe
166
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
S4 Konsumenci i
użytkownicy
końcowi
Włączenie
społeczne
konsumentó
w lub
użytkownikó
w końcowych
Dostęp do
produktów i
usług
Wpływ związany z wyłączeniem
cyfrowych z usług finansowych
klientów poprzez nadmierną
automatyzację procesów
obsługi klienta oraz korzystanie
z AI
Potencj
alne
negaty
wne
Niższy
szczebel
Krótka
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
S4 Konsumenci i
użytkownicy
końcowi
Włączenie
społeczne
konsumentó
w lub
użytkownikó
w końcowych
Odpowiedzial
ne praktyki
marketingow
e
Wpływ na odpowiedzialne
praktyki marketingowe poprzez
opracowanie i wdrożenie
Polityki przeciwdziałania
nieuczciwej sprzedaży, która
zapobiega praktykom
missellingu
Rzeczy
wiste
pozyty
wne
Niższy
szczebel
Wszystkie
horyzonty
czasowe
Ryzyko związane ze wzmożoną ochroną
konsumentów w przyszłości w zakresie
odpowiedzialnych praktyk
marketingowych, takich jak sposób
dystrybucji certyfikatów uczestnictwa
funduszy inwestycyjnych.
Ryzyko
Niższy
szczebel
Średnia
S4 Konsumenci i
użytkownicy
końcowi
Włączenie
społeczne
konsumentó
w lub
użytkownikó
w końcowych
Odpowiedzial
ne praktyki
marketingow
e
Wpływ Banku na ochronę praw
klientów poprzez Rzecznika
Klientów, który niezależnie
ocenia działania banku i
gwarantuje rzetelną weryfikację
zgodności z umowami, co
buduje zaufanie i
transparentność w relacjach z
klientami
Rzeczy
wiste
pozyty
wne
Niższy
szczebel
Wszystkie
horyzonty
czasowe
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
167
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
G1 Postępowanie
w biznesie
Ochrona
sygnalistów
Wpływ na prawo do zgłaszania
naruszeń i ochronę sygnalistów
poprzez funkcjonowanie
Polityki zgłaszania naruszeń i
ochrony sygnalistów oraz
będącej jej uzupełnieniem
Procedury postępowania
dotyczącej zgłoszenia
niepożądanych zachowań w
Alior Bank S.A., szczegółowo
regulujących postępowanie
pracodawcy w przypadku
otrzymania zgłoszenia
występowania
nieprawidłowości w środowisku
pracy
Rzeczy
wiste
pozyty
wne
Cały
łańcuch
wartości
Krótka
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
G1 Postępowanie
w biznesie
Korupcja i
przekupstwo
Zapobieganie
oraz
wykrywanie,
w tym
szkolenie
Wpływ na zapobieganie
korupcji i przekupstwu poprzez
szkolenia pracowników z
procedur zapobiegających
nadużyciom oraz z zasad
etycznego postępowania
Potencj
alne
pozyty
wne
Własne
operacje
Wszystkie
horyzonty
czasowe
Brak istotnych ryzyk i szans
-
-
-
Specyficzne dla
jednostki
Cyberbezpiec
zeństwo
Brak istotnych wpływów
Ryzyko cyberbezpieczeństwa w związku z
atakiem DDoS, co może wiązać się z
niedostępnością systemów dla klientów
Ryzyko
Cały
łańcuch
wartości
Wszystkie
horyzonty
168
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Istotne ryzyka zidentyfikowane podczas analizy podwójnej istotności zostaną włączone przez Alior Bank
do standardowego systemu wyceny ryzyk. Dodatkowo, zidentyfikowane szanse będą uwzględnione
w nowej strategii banku.
Grupa nie posiadała w 2024 roku danych pozwalających na zaraportowanie bieżących skutków
finansowych istotnych ryzyk i szans dla jej sytuacji finansowej, wyników finansowych i przepływów
pieniężnych.
Nie przeprowadzano również analizy odporności strategii i modelu biznesowego w zakresie
przeciwdziałania istotnym wpływom i ryzykom oraz wykorzystania istotnych szans.
Analizę odporności strategii i modelu biznesowego na ryzyka związane z klimatem przeprowadzono
w Q2 2024 w celu identyfikacji ryzyk i szans w ramach analizy podwójnej istotności. Brano pod uwagę
wszystkie ryzyka zidentyfikowane w procesie podwójnej istotności i właściwe im miejsca w łańcuchu
wartości. Szczegółowej analizie poddano scenariusz klimatyczny wysokiej emisji na podstawie „Climate
Change 2021 The Physical Science Basis” Międzyrządowego Zespołu ds. Zmian Klimatu oraz scenariusz
klimatyczny zerowej emisji netto do 2050 r. (Net Zero Emissions) Międzynarodowej Agencji
Energetycznej. Na podstawie analizy odporności zidentyfikowane zostały związane ze zmianą klimatu
ryzyka fizyczne i ryzyka przejścia.
Grupa jest świadoma swojego potencjalnego wpływu na zmianę klimatu, a także związane z tym
obszarem ryzyka oraz możliwości. Oceniono, że nagłe zjawiska pogodowe, takie jak powodzie, pożary
i burze, mogą prowadzić do zniszczenia lub uszkodzenia nieruchomości będących zabezpieczeniem
kredytów hipotecznych, lub mogą wpływać na funkcjonowanie kredytobiorców poprzez uszkodzenia
infrastruktury przesyłowej, co prowadzić może do spadku wartości zabezpieczeń i zwiększenia ryzyka
kredytowego. Sytuacje takie skutkować będą potrzebą dodatkowych rezerw na straty kredytowe.
Dodatkowo, sektor finansowy ma określone wyzwania i obowiązki w kontekście GHG Protocol, ponieważ
jego bezpośrednie emisje są zazwyczaj mniejsze w porównaniu do sektorów przemysłowych, ale wpływ
na emisje pośrednie może być znaczny ze względu na finansowanie różnych projektów i działalności
gospodarczych. Inwestycje to jedna z kluczowych kategorii emisji w zakresie 3 dla sektora finansowego.
Banki, fundusze inwestycyjne i inne instytucje finansowe muszą uwzględniać emisje związane
z inwestycjami w firmy i projekty. Dostosowując się do zmian klimatu w ramach scenariusza net zero,
dostrzega się tym samym ryzyko związane z poprawnym wyliczaniem i raportowaniem śladu węglowego,
skutecznym wdrożeniem technologii niskoemisyjnych przez kredytobiorców i dostosowaniem
produktów i usług w całym łańcuchu wartości do modelu niskoemisyjnego. Jednocześnie, dostrzega się
szanse powiązane z rozwojem zrównoważonych produktów i doradztwem ESG.
W analizie wykorzystano m.in.:
• scenariusz zerowej emisji netto do 2050 r. (Net Zero Emissions) Międzynarodowej Agencji
Energetycznej (jest jednym z kilku scenariuszy, jednak został wybrany do analizy, ponieważ
prawodawstwo UE w zdecydowany sposób dąży do jego realizacji),
• scenariusz wysokiej emisji (SSP5-8.5 "Rozwój napędzany paliwami kopalnymi") Raport IPCC
Climate Change 2021: The Physical Science Basis,
• specyficzne wytyczne dla sektora finansowego GHG Protocol (“Accounting and Reporting
Standard for the Financial Industry”), które pomagają instytucjom finansowym mierzyć i
zarządzać emisjami związanymi z ich działalnością inwestycyjną; obejmują metodyki oceny
emisji w portfelach inwestycyjnych oraz kredytowych,
• Specyficzne wytyczne dla korporacji GHG Protocol (“Corporate Accounting and Reporting
Standard”).
• Bazę danych Partnership for Carbon Accounting Financials
169
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Zakresem niniejszego oświadczenia objęte są wszystkie osoby pracujące w Grupie Kapitałowej Alior
Banku. W ramach własnych zasobów pracowniczych wyróżnia ona poniższe typy pracowników:
• osoby pozostające w stosunku pracy z Bankiem w wymiarze min. 0,4 etatu ("pracownicy"),
• osoby niebędące pracownikami wykonujące określone zadania lub pracę na rzecz Banku ("osoby
zatrudnione na podstawie umowy zlecenia"- zleceniobiorcy).
Dodatkowo Alior Bank S.A. wyróżnia też grupę współpracowników - osób prowadzących jednoosobową
działalność gospodarczą.
Za użytkowników końcowych, na których organizacja wywiera istotny wpływ, Alior Bank uznaje
natomiast klientów indywidualnych, którzy dzielą się na klientów depozytowych oraz klientów
kredytowych. Wśród nich mogą znajdować się osoby o trudnej sytuacji finansowej, szczególnie narażone
na wpływ na prywatność lub wpływy strategii marketingowych i sprzedażowych.
Za pracowników w łańcuchu wartości, na których Alior Bank może mieć istotny wpływ uznano
pracowników placówek partnerskich banku. Są oni objęci zakresem niniejszego oświadczenia.
Zgodnie z przyjętą Polityką Praw Człowieka, Alior Bank S.A. kategorycznie sprzeciwia się wszelkim
przejawom współczesnych form niewolnictwa, pracy przymusowej, czy tortur. Bank z pełną
stanowczością przestrzega przepisów dotyczących minimalnego wieku swoich pracowników. Wszelkie
prawa odnoszące się do godności osobistej podlegają ochronie.
Grupa Kapitałowa Alior Banku zidentyfikowała cztery ryzyka wynikające z wpływów i zależności
jednostki związanych z jej własnymi zasobami pracowniczymi, w tym dwa istotne: ryzyko dodatkowych
kosztów pozyskania i wdrożenia nowych pracowników w wyniku rotacji zatrudnienia (związane z
decyzjami pracowników o odejściu) oraz ryzyko reputacyjne związane z brakiem różnorodności wśród
członków organów najwyższego szczebla w perspektywie krótkoterminowej (związane z rzeczywistym
negatywnym wpływem na równe szanse rozwoju bez względu na płeć poprzez brak reprezentacji kobiet
na najwyższym szczeblu w perspektywie średnioterminowej). GK Alior Banku nie zidentyfikowała szans
lub ryzyk wynikających z wpływu czy zależności od pracowników w łańcuchu wartości. Organizacja nie
identyfikowała istotnych wpływów na własne zasoby pracownicze jednostki, które mogą wynikać
z planów przejścia.
Bank prowadzi działalność jedynie na terytorium Polski zgodnie z obowiązującymi przepisami i nie
prowadzi operacji uznawanych za obarczone znacznym ryzykiem wystąpienia przypadków pracy
przymusowej, obowiązkowej lub pracy dzieci. Bank nie uzyskał wiedzy na temat narażenia na szkody
osób o szczególnych cechach, pracujących w określonych kontekstach lub podejmujących określone
działania.
Grupa Kapitałowa Alior Banku nie zidentyfikowała też jako istotnego tematu związanego z możliwością
pracy dzieci, pracy przymusowej lub obowiązkowej, w tym powiązanej z konkretnym obszarem
geograficznym lub oferowanymi usługami.
W trakcie analizy podwójnej istotności zidentyfikowano jeden potencjalny negatywny wpływ związany
z pracownikami w łańcuchu wartości – wpływ na możliwość dokonywania naruszeń przez pracowników
placówek partnerskich oraz pośredników poprzez brak szkoleń z Polityki zgłaszania naruszeń i ochrony
sygnalistów oraz Kodeksu Etyki (brak szkoleń wstępnych i przypominających) Temat został uznany za
istotny.
170
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
W procesie analizy podwójnej istotności zidentyfikowano trzy ryzyka związane z konsumentami: ryzyko
związane ze wzmożoną ochroną konsumentów w przyszłości w zakresie dostępu do informacji, w tym
związane z konstruowaniem klauzul umownych (jak np. sankcje kredytu darmowego, umowy kredytów
hipotecznych indeksowanych walutami obcymi), ryzyko portfela związane z awariami infrastruktury
przesyłowej oraz ryzyko związane ze wzmożoną ochroną konsumentów w przyszłości w zakresie
odpowiedzialnych praktyk marketingowych, takich jak sposób dystrybucji certyfikatów uczestnictwa
funduszy inwestycyjnych. Nie zidentyfikowano istotnych szans związanych z klientami i użytkownikami
końcowymi. W zakresie konsumentów, podczas analizy podwójnej istotności zidentyfikowano dwa
potencjalne negatywne wpływy:
• wpływ związany z wyłączeniem cyfrowych z usług finansowych klientów poprzez nadmierną
automatyzację procesów obsługi klienta oraz korzystanie z AI, który można uznać za systemowy.
Dotyczy to m.in. osób głuchych (podczas próby założenia konta w Banku napotykają blokadę w
postaci koniecznego do odsłuchania IVR oraz brak tłumacza języka migowego online)
i niewidomych (nie mogą samodzielnie zarządzać swoim kontem w Banku przez kanały cyfrowe
lub mogą, napotykając liczne trudności, ze względu na brak wewnętrznej polityki obligującej
jednostki wytwórcze technologii do stosowania zasad dostępności ich kontroli na etapie
wdrożenia usług cyfrowych),
• wpływ na bezpieczeństwo finansowe klientów poprzez działania związane z reklamacjami
klientów.
Zidentyfikowano następujące rzeczywiste pozytywne wpływy Banku:
• wpływ na dostęp do informacji poprzez opracowanie i wdrożenie Polityki informacyjnej
w zakresie komunikacji z klientami, uczestnikami rynku kapitałowego i mediami, która określa
zasady bezpiecznej i przyjaznej komunikacji oraz definiuje jej terminy i formy;
• wpływ na ochronę praw klientów poprzez Rzecznika Klientów, który niezależnie ocenia
działania banku i gwarantuje rzetelną weryfikację zgodności z umowami, co buduje zaufanie
i transparentność w relacjach z klientami;
• wpływ na większe włączenie społeczne w usługi finansowe poprzez tworzenie kont bankowych
bez opłat, mikrokredytów oraz mikrofinansowania dostępnych dla wszystkich, w tym osób
o niskich dochodach oraz osób młodych;
• wpływ na odpowiedzialne praktyki marketingowe poprzez opracowanie i wdrożenie Polityki
przeciwdziałania nieuczciwej sprzedaży, która zapobiega praktykom missellingu w perspektywie
ciągłej.
Działania podejmowane przez spółki Grupy Kapitałowej Alior Banku, dzięki którym powyższe
pozytywne wpływy są możliwe, to m.in.:
• troska o jasną i zrozumiałą komunikację poprzez upraszczanie tekstów umów i regulaminów,
• powołanie przez Spółkę w swoich strukturach jednostki zajmującej się kwestiami dostępności
usług oraz przeprowadziła badania dotyczące potrzeb użytkowników i możliwości dostosowania
do nich swojej oferty,
• wprowadzanie nowych funkcjonalności internetowej Strefy Klienta Alior Leasing.
Alior Bank w 2024 roku wdrożył działania pozwalające organizacji zidentyfikować i lepiej zrozumieć
wybrane grupy klientów narażone na szkody. Spółka przeprowadziła badania sposobu korzystania
z aplikacji mobilnej wśród dzieci w wieku 7-13 lat oraz seniorów. Analiza wyników wskazuje m.in. na
obawy o bezpieczeństwo w obu badanych grupach. Alior Bank nie prowadził analiz wśród innych grup
konsumentów szczególnie narażonych na szkody. W Alior Leasing w 2024 roku podobne badania nie
były realizowane.
171
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Z uwagi, iż niniejsze sprawozdanie jest pierwszym przygotowywanym zgodnie ze standardami ESRS, nie
można wskazać zmian istotnych wpływów, ryzyk i szans jednostki w porównaniu z poprzednim okresem
sprawozdawczym.
W niniejszym oświadczeniu GK Alior Banku raportuje jedno ujawnienie własne (nie ujęte w ramach
ESRS) w zakresie postępowania w biznesie ESRS G1, które jest związane z ryzykiem w zakresie
cyberbezpieczeństwa, co wykracza poza tematy uwzględnione w AR1 16 ESRS przypisane temu
standardowi tematycznemu.
IRO-1 – Opis procesu służącego identyfikacji i ocenie istotnych
wpływów, ryzyk i szans
Istotne tematy związane ze zrównoważonym rozwojem zostały w 2024 roku określone przez Grupę
Kapitałową Alior Banku w procesie analizy podwójnej istotności. Przygotowując proces analizy
podwójnej istotności, GK Alior Banku przeanalizowała swoją działalność w kontekście istotnych
obszarów oddziaływania, ryzyk i szans. Analizie poddano kluczowe dokumenty wewnętrzne,
realizowane i planowane działania GK, praktyki organizacji oraz regulacje prawne i inne źródła
wskazujące potencjalne tematy do uwzględnienia. Aby wskazać miejsce oddziaływania, Grupa
opracowała również swój łańcuch wartości przy udziale reprezentantów działów organizacji. Zasoby
oraz działania zmapowane w łańcuchu zostały rozszerzone o kluczowe związane z nimi relacje
z interesariuszami. Ponieważ był to pierwszy taki proces, nie można wskazać zmian względem
poprzednich procesów.
Analizie poddano pełny wykaz kwestii związanych ze zrównoważonym rozwojem objęty wymogami
ESRS, tj. związane ze zmianą klimatu, różnorodnością biologiczną i ekosystemami, wodą,
zanieczyszczeniem, gospodarką obiegu zamkniętego, postępowaniem w biznesie, własnymi zasobami
pracowniczymi, osobami wykonującymi pracę w łańcuchu wartości, dotkniętymi społecznościami oraz
konsumentami i użytkownikami końcowymi. W ramach warsztatu poświęconego kwestiom należytej
staranności przeanalizowano oddziaływanie na prawa człowieka w całym łańcuchu wartości.
W perspektywie istotności wpływu badano cztery parametry: skalę wpływu (jak silny jest wpływ), jego
zakres, prawdopodobieństwo i nieodwracalny charakter, natomiast w perspektywie istotności ryzyk
i szans badano dwa: skalę finansową (potencjalną stratę lub zysk) oraz prawdopodobieństwo. Parametry
oceniane były w odwołaniu do progów ilościowych lub jakościowych, ustalanych na podstawie
różnorodnych źródeł, w pięciostopniowej stali (w przypadku ryzyk i szans ocena została dostosowana
do systemu oceny funkcjonującego w Grupie Kapitałowej). Tematy, które zostały ocenione „na granicy”
progów, były analizowane indywidualnie, następnie organizacja podejmowała decyzję o włączeniu lub
nie danego tematu do katalogu kwestii istotnych.
W ocenie brali udział przedstawiciele kadry kierowniczej, odpowiadającej za obszary ESG, strategii,
ryzyka, compliance, zasobów ludzkich, bezpieczeństwa i higieny pracy, sprzedaży, zakupów, produktów
i relacji z partnerami. Do całego procesu włączono także Rzecznika Klienta i przedstawiciela związków
zawodowych. W przeprowadzeniu oceny istotności Grupę wspierali zewnętrzni eksperci z obszarów
ochrony środowiska, wpływu społecznego oraz raportowania niefinansowego.
W celu zidentyfikowania i oceny wpływów, ryzyk i szans przeanalizowano przede wszystkim portfel
Grupy, czyli inwestycji, kredytów i innych aktywów finansowych. Analiza portfela pozwoliła określić
w jakim stopniu działalność finansowa Grupy przyczynia się do pozytywnych lub negatywnych skutków,
takich jak emisja gazów cieplarnianych, wpływ na bioróżnorodność czy warunki pracy w łańcuchu
wartości. Równocześnie, kwestie środowiskowe i społeczne mogą bezpośrednio wpływać na wartość
portfela banku, a przez to być źródłem ryzyk i szans. Zmiany regulacyjne, ryzyka związane z klimatem
172
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
oraz zmieniające się oczekiwania klientów i inwestorów mogą wpłynąć na wycenę aktywów, poziom
ryzyka kredytowego oraz reputację banku. Pod uwagę wzięto 20 rodzajów działalności biznesowych
(zgodnie z kodami PKD), w których Grupa posiada największy udział finansowania, a także skalę
działalności w obszarze kredytów hipotecznych oraz umów leasingu.
Dla Grupy ważnym elementem identyfikacji negatywnych wpływów jest dialog z zainteresowanymi
stronami, w tym przede wszystkim z pracownikami oraz kluczowymi interesariuszami, prowadzony
w ramach procesu należytej staranności.
Zapewnienie kompletności listy interesariuszy składało się z kilku etapów. Punktem wyjścia była lista
interesariuszy zidentyfikowanych w poprzednim procesie raportowym, która została zweryfikowana
przez organizację. W kolejnym kroku określane zostały zainteresowane strony, obejmujące różne grupy
interesariuszy.
Metodą uzyskania opinii i wniosków od zainteresowanych stron w celu lepszego zrozumienia wpływów
Grupy i związanych z nimi ryzykami i szansami były anonimowe ankiety oraz wywiady pogłębione.
Pytania w ankietach miały formę zarówno zamkniętą, jak i otwartą oraz dotyczą wszystkich obszarów
zrównoważonego rozwoju. Zaadresowane w nich kwestie wskazano w międzynarodowych Wytycznych
ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka oraz w Wytycznych OECD dla przedsiębiorstw
międzynarodowych. Wzięto pod uwagę przede wszystkim prawa człowieka objęte katalogiem
Powszechnej Deklaracji Praw Człowieka oraz Deklaracji Międzynarodowej Organizacji Pracy Dotyczącej
Podstawowych Zasad i Praw w Pracy. Podczas analizy szczególną wagę położono na uwzględnienie
kwestii istotnych z perspektywy środowiska. Przeanalizowano 249 odpowiedzi pracowników Grupy
Kapitałowej Alior Banku. Wśród 143 osób, które odpowiedziały na pytania dla interesariuszy
zewnętrznych, znaleźli się klienci biznesowi i detaliczni, akcjonariusze, przedstawiciele organów
regulacyjnych i przedstawiciele organizacji pozarządowych.
W celu pogłębienia analizy przeprowadzono łącznie 5 wywiadów z przedstawicielami partnerów
biznesowych, dostawców i pracowników. Na podstawie wyników ankiet i wywiadów zidentyfikowano
zarówno negatywne, jak i pozytywne wpływy banku oraz wiążące się z nimi ryzka i szanse. Dokonując
oceny zgodnie z kryteriami skali, zakresu, nieodwracalnego charakteru i prawdopodobieństwa
uwzględniono związek z określonymi prawami człowieka.
Klienci indywidualni nie zostali uwzględnieni w badaniu ankietowym ze względu na ograniczenia KNF
czy RODO, natomiast ich interes był uwzględniony w trakcie analizy m.in. poprzez włączenie Rzecznika
Klientów, analizę zgłaszanych kwestii do działu reklamacji, czy uwzględnienie kar nakładanych na bank
lub rozpoczynanych postępowań wyjaśniających przez UOKiK ze względu na naruszenie interesów
konsumenckich.
Grupa jest świadoma swojego potencjalnego wpływu na zmianę klimatu oraz bioróżnorodność
i ekosystemy, a także związane z tymi obszarami ryzyka oraz możliwości, przede wszystkim poprzez
produkty finansowe. Szczegółowej analizie poddano scenariusz klimatyczny wysokiej emisji na
podstawie „Climate Change 2021 The Physical Science Basis” Międzyrządowego Zespołu ds. Zmian
Klimatu oraz scenariusz klimatyczny zerowej emisji netto do 2050 r. (Net Zero Emissions)
Międzynarodowej Agencji Energetycznej. Na podstawie analizy zidentyfikowane zostały związane ze
zmianą klimatu ryzyka fizyczne i ryzyka przejścia, dla których w tabeli “Istotne ryzyka i szanse
zidentyfikowane przez GK Alior Banku w procesie podwójnej istotności” wskazano perspektywy
czasowe (wraz z analizą scenariuszową zostały szerzej opisane w części SBM-3)).
Grupa oceniła zidentyfikowane wpływy na środowisko i społeczeństwo według kryteriów zgodnych ze
standardami, tj. dotkliwości i prawdopodobieństwa w przypadku negatywnych wpływów oraz skali,
173
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
zakresu i prawdopodobieństwa w przypadku pozytywnych oddziaływań. Ustalono hierarchię istotności
w oparciu o progi jakościowe lub ilościowe. W celu ustalenia progów istotności skorzystano z opracowań
organizacji międzynarodowych (np. Banku Światowego), przeglądu dobrych praktyk (przede wszystkim
w sektorze finansowym), danych zawartych w raportach niefinansowych konkurencyjnych podmiotów,
badań dotyczących sektora, artykułów naukowych, norm przewidzianych przepisami prawa, różnych
narzędzi (np. Wage Indicator, Aqueduct Water Risk Atlas), a także różnych innych statystyk
publikowanych przykładowo przez Główny Urząd Statystyczny czy Eurostat.
IRO-2 – Wymogi dotyczące ujawniania informacji w ramach
ESRS objęte oświadczeniem jednostki dotyczącym
zrównoważonego rozwoju
Informacje wymagające ujawnienia w związku z wpływami, ryzykami i szansami, które jednostka uznała
za istotne, zostały zidentyfikowane dzięki przypisywaniu wpływów, ryzyk i szans do jednostek
tematycznych na etapie procesu analizy podwójnej istotności i zastosowaniu progów.
Wykaz wymogów spełnionych przy sporządzaniu oświadczenia dotyczącego zrównoważonego rozwoju
Nr ujawnienia
Nazwa ujawnienia
Numer strony w
Sprawozdaniu
BP-1
Ogólna podstawa sporządzenia oświadczeń dotyczących zrównoważonego
rozwoju
144
BP-2
Ujawnianie informacji w odniesieniu do szczególnych okoliczności
146
GOV-1
Rola organów administrujących, zarządzających i nadzorczych
147
GOV-2
Informacje przekazywane organom administrującym, zarządzającym i
nadzorczym jednostki oraz podejmowane przez nie kwestie związane ze
zrównoważonym rozwojem
149
GOV-3
Uwzględnianie wyników związanych ze zrównoważonym rozwojem w
systemach zachęt
150
GOV-4
Oświadczenie dotyczące należytej staranności
150
GOV-5
Zarządzanie ryzykiem i kontrole wewnętrzne nad sprawozdawczością w
zakresie zrównoważonego rozwoju
151
SBM-1
Strategia, model biznesowy i łańcuch wartości
151
SBM-2
Interesy i opinie interesariuszy
157
SBM-3
Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i
modelem biznesowym
160
IRO-1
Opis procesów służących do identyfikacji i oceny istotnych wpływów,
istotnych ryzyk i istotnych szans
171
IRO-2
Wymogi dotyczące ujawniania informacji w ramach ESRS objęte
oświadczeniem jednostki dotyczącym zrównoważonego rozwoju
173
E1-1
Plan przejścia na potrzeby łagodzenia zmiany klimatu
225
E1 SBM-3
Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z
modelem biznesowym
160
E1 IRO-1
Opis procesów identyfikacji i oceny związanych z klimatem istotnych
wpływów, ryzyk i szans
171
E1-2
Polityki związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej
226
174
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Nr ujawnienia
Nazwa ujawnienia
Numer strony w
Sprawozdaniu
E1-3
Działania i zasoby w odniesieniu do polityki klimatycznej
226
E1-4
Cele związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej
227
E1-5
Zużycie energii i koszyk energetyczny
227
E1-6
Emisje gazów cieplarnianych zakresów 1, 2 i 3 brutto oraz całkowite emisje
gazów cieplarnianych
228
E1-7
Projekty usuwania gazów cieplarnianych i ograniczania emisji gazów
cieplarnianych finansowane za pomocą jednostek emisji dwutlenku węgla
232
E1-8
Ustalanie wewnętrznych cen emisji dwutlenku węgla
232
E1-9
Przewidywane skutki finansowe wynikające z istotnych ryzyk fizycznych i
ryzyk przejścia oraz potencjalnych szans związanych z klimatem
pominięto (233
wyjaśnienie)
S1 SBM-2
Interesy i opinie zainteresowanych stron
157
S1 SBM-3
Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z
modelem biznesowym
160
S1-1
Polityki związane z własnymi zasobami pracowniczymi
233
S1-2
Procedury współpracy z własnymi zasobami pracowniczymi i
przedstawicielami pracowników w kwestiach wpływów
237
S1-3
Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania
wątpliwości przez własne zasoby pracownicze
238
S1-4
Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na własne zasoby
pracownicze oraz stosowanie podejść służących zarządzaniu istotnymi
ryzykami i wykorzystywaniu istotnych szans związanych z własnymi
zasobami pracowniczymi oraz skuteczność tych działań
239
S1-5
Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi wpływami, zwiększania
pozytywnych wpływów i zarządzania istotnymi ryzykami i szansami
240
S1-6
Charakterystyka pracowników jednostki
240
S1-7
Charakterystyka osób niebędących pracownikami stanowiących własne
zasoby pracownicze jednostki
242
S1-8
Zakres rokowań zbiorowych i dialogu społecznego
pominięto
S1-9
Mierniki różnorodności
242
S1-10
Adekwatna płaca
243
S1-11
Ochrona socjalna
pominięto
S1-12
Osoby z niepełnosprawnościami
pominięto
S1-13
Mierniki dotyczące szkoleń i rozwoju umiejętności
244
S1-14
Mierniki bezpieczeństwa i higieny pracy
245
S1-15
Mierniki równowagi między życiem zawodowym a prywatnym
245
S1-16
Mierniki wynagrodzeń (luka płacowa i całkowite wynagrodzenie)
246
S1-17
Incydenty, skargi i poważne wpływy na przestrzeganie praw człowieka
pominięto
175
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Nr ujawnienia
Nazwa ujawnienia
Numer strony w
Sprawozdaniu
S2 SBM-2
Interesy i opinie zainteresowanych stron
156
S2 SBM-3
Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z
modelem biznesowym
160
S2-1
Polityki związane z osobami wykonującymi pracę w łańcuchu wartości
247
S2-2
Procesy współpracy z osobami wykonującymi pracę w łańcuchu wartości w
zakresie wpływów
249
S2-3
Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania
wątpliwości przez osoby wykonujące pracę w łańcuchu wartości
250
S2-4
Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na osoby
wykonujące pracę w łańcuchu wartości oraz stosowanie podejść służących
zarządzaniu istotnymi ryzykami i wykorzystywaniu istotnych szans
związanych z osobami wykonującymi pracę w łańcuchu wartości oraz
skuteczność tych działań
251
S2-5
Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi wpływami, zwiększania
pozytywnych wpływów i zarządzania istotnymi ryzykami i szansami
252
S3-1
Polityki związane z dotkniętymi społecznościami
pominięto
S3-2
Procesy współpracy w zakresie wpływów z dotkniętymi społecznościami
pominięto
S3-3
Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania
wątpliwości przez dotknięte strony
pominięto
S3-4
Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na dotknięte
społeczności oraz stosowanie podejść służących zarządzaniu istotnymi
ryzykami i wykorzystywaniu istotnych szans związanych z tymi
społecznościami oraz skuteczność tych działań
pominięto
S3-5
Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi wpływami, zwiększania
pozytywnych wpływów i zarządzania istotnymi ryzykami i szansami
pominięto
S4 SBM-2
Interesy i opinie zainteresowanych stron
157
S4 SBM-3
Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z
modelem biznesowym
160
S4-1
Polityki związane z konsumentami i użytkownikami końcowymi
252
S4-2
Procesy współpracy w zakresie wpływów z konsumentami i użytkownikami
końcowymi
254
S4-3
Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania
wątpliwości przez konsumentów i użytkowników końcowych
256
S4-4
Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na konsumentów i
użytkowników końcowych oraz stosowanie podejść służących zarządzaniu
istotnymi ryzykami i wykorzystywaniu istotnych szans związanych z
konsumentami i użytkownikami końcowymi oraz skuteczność tych działań
258
S4-5
Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi wpływami, zwiększania
pozytywnych wpływów i zarządzania istotnymi ryzykami i szansami
259
G1 GOV-1
Rola organów administrujących, zarządzających i nadzorczych
147
G1 IRO-1
Opis procesów służących do identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk
i szans
170
G1-1
Polityki postępowania w biznesie i kultura korporacyjna
260
176
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Nr ujawnienia
Nazwa ujawnienia
Numer strony w
Sprawozdaniu
G1-2
Zarządzanie relacjami z dostawcami
pominięto
G1-3
Zapobieganie korupcji i przekupstwu oraz ich wykrywanie
264
G1-4
Incydenty korupcji lub przekupstwa
267
G1-5
Wpływ polityczny i działalność lobbingowa
pominięto
G1-6
Praktyki płatnicze
pominięto
G1 własny
Cyberbezpieczeństwo
267
177
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wykaz punktów danych zawartych w standardach przekrojowych i standardach tematycznych, które wynikają z innych przepisów UE
Nr ujawnienia
(ESRS, DR)
Punkty
danych
Nazwa punktu danych
Odniesienie do
SFDR
Odniesienie do
trzeciego filaru
Odniesienie do
rozporządzenia o
wskaźnikach
referencyjnych
Odniesienie do
Europejskiego
prawa o klimacie
Strona w
sprawozdaniu
ESRS 2 GOV-1
21 d
Zróżnicowanie członków
zarządu ze względu na płeć
x
x
148
ESRS 2 GOV-1
21 e
Odsetek członków organów,
którzy są niezależni
x
148
ESRS 2 GOV-4
30
Oświadczenie w sprawie
należytej staranności
x
150
ESRS 2 SBM-1
40 d (i)
Udział w działaniach
związanych z działaniami
dotyczącymi paliw kopalnych
x
x
x
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM-1
40 d (ii)
Udział w działaniach
związanych z produkcją
chemikaliów
x
x
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM-1
40 d (iii)
Udział w działalności
związanej z kontrowersyjną
bronią
x
x
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM-1
40 d (iv)
Udział w działaniach
związanych z uprawą i
produkcją tytoniu
x
Nie dotyczy
ESRS E1-1
14
Plan przejścia służący
osiągnięciu neutralności
klimatycznej do 2050 r.
x
225
178
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Nr ujawnienia
(ESRS, DR)
Punkty
danych
Nazwa punktu danych
Odniesienie do
SFDR
Odniesienie do
trzeciego filaru
Odniesienie do
rozporządzenia o
wskaźnikach
referencyjnych
Odniesienie do
Europejskiego
prawa o klimacie
Strona w
sprawozdaniu
ESRS E1-1
16 g
Jednostki wykluczone z
zakresu obowiązywania
wskaźników referencyjnych
dostosowanych do
porozumienia paryskiego
x
x
Nie dotyczy
ESRS E1-4
34
Cele redukcji emisji gazów
cieplarnianych
x
x
x
225
ESRS E1-5
38
Zużycie energii z kopalnych
źródeł zdezagregowane w
podziale na źródła (dotyczy
wyłącznie sektorów o
znacznym oddziaływaniu na
klimat)
x
Nie dotyczy
ESRS E1-5
37
Zużycie energii i koszyk
energetyczny
x
227
ESRS E1-5
40–43
Energochłonność powiązana
z działaniami podejmowanymi
w sektorach o znacznym
oddziaływaniu na klimat
x
Nie dotyczy
ESRS E1-6
44
Emisje gazów cieplarnianych
zakresu 1, 2, 3 brutto i
całkowite emisje gazów
cieplarnianych
x
x
x
229
179
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Nr ujawnienia
(ESRS, DR)
Punkty
danych
Nazwa punktu danych
Odniesienie do
SFDR
Odniesienie do
trzeciego filaru
Odniesienie do
rozporządzenia o
wskaźnikach
referencyjnych
Odniesienie do
Europejskiego
prawa o klimacie
Strona w
sprawozdaniu
ESRS E1-6
53–55
Intensywność emisji gazów
cieplarnianych brutto
x
x
x
229
ESRS E1-7
56
Usuwanie gazów
cieplarnianych i jednostki
emisji dwutlenku węgla
x
232
ESRS E1-9
66
Ekspozycja portfela
odniesienia na ryzyka fizyczne
związane z klimatem
x
Nie dotyczy
ESRS E1-9
66 a
Dezagregacja kwot
pieniężnych według nagłego i
długotrwałego ryzyka
fizycznego
x
Nie dotyczy
ESRS E1-9
66 c
Lokalizacja znaczących
składników aktywów
obarczonych istotnym
ryzykiem fizycznym
x
Nie dotyczy
ESRS E1-9
67 c
Podział wartości księgowej
nieruchomości według klas
efektywności energetycznej
x
Nie dotyczy
ESRS E1-9
69
Stopień ekspozycji portfela na
szanse związane z klimatem
x
Nie dotyczy
ESRS E2-4
28
Ilość każdego czynnika
zanieczyszczającego
wymienionego w załączniku II
x
Nie dotyczy
180
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Nr ujawnienia
(ESRS, DR)
Punkty
danych
Nazwa punktu danych
Odniesienie do
SFDR
Odniesienie do
trzeciego filaru
Odniesienie do
rozporządzenia o
wskaźnikach
referencyjnych
Odniesienie do
Europejskiego
prawa o klimacie
Strona w
sprawozdaniu
do rozporządzenia w sprawie
E-PRTR emitowanego do
powietrza, wody i gleby
ESRS E3-1
9
Woda i zasoby morskie
x
Nie dotyczy
ESRS E3-1
13
Specjalna polityka
x
Nie dotyczy
ESRS E3-1
14
Zrównoważone praktyki w
dziedzinie mórz i oceanów
x
Nie dotyczy
ESRS E3-4
28 c
Całkowita ilość wody
poddanej recyklingowi i
ponownemu użyciu
x
Nie dotyczy
ESRS E3-4
29
Całkowite zużycie wody w
m3 na przychód netto z
własnych operacji
x
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM 3-
E4
16 a (i)
Obszary wrażliwe pod
względem bioróżnorodności
x
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM 3-
E4
16 b
Oddziaływanie na
ekosystemy lądowe
x
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM 3-
E4
16 c
Gatunki zagrożone
wyginięciem
x
Nie dotyczy
ESRS E4-2
24 b
Zrównoważone praktyki lub
polityki w zakresie gruntów/
rolnictwa
x
Nie dotyczy
181
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Nr ujawnienia
(ESRS, DR)
Punkty
danych
Nazwa punktu danych
Odniesienie do
SFDR
Odniesienie do
trzeciego filaru
Odniesienie do
rozporządzenia o
wskaźnikach
referencyjnych
Odniesienie do
Europejskiego
prawa o klimacie
Strona w
sprawozdaniu
ESRS E4-2
24 c
Zrównoważone praktyki lub
polityki w zakresie
oceanów/mórz
x
Nie dotyczy
ESRS E4-2
24 d
Polityki na rzecz
przeciwdziałania wylesianiu
x
Nie dotyczy
ESRS E5-5
37 d
Odpady niepoddawane
recyklingowi
x
Nie dotyczy
ESRS E5-5
39
Odpady niebezpieczne i
odpady promieniotwórcze
x
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM-3-
S1
14 f
Ryzyko wystąpienia
przypadków pracy
przymusowej
x
168
ESRS 2 SBM-3-
S1
14 g
Ryzyko wystąpienia
przypadków pracy dzieci
x
168
ESRS S1-1
20
Zobowiązania w zakresie
polityki dotyczącej
poszanowania praw
człowieka
x
232
ESRS S1-1
21
Strategie w zakresie należytej
staranności w odniesieniu do
kwestii objętych
podstawowymi konwencjami
Międzynarodowej Organizacji
Pracy
x
234
182
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Nr ujawnienia
(ESRS, DR)
Punkty
danych
Nazwa punktu danych
Odniesienie do
SFDR
Odniesienie do
trzeciego filaru
Odniesienie do
rozporządzenia o
wskaźnikach
referencyjnych
Odniesienie do
Europejskiego
prawa o klimacie
Strona w
sprawozdaniu
ESRS S1-1
22
Procedury i środki na rzecz
zapobiegania handlowi ludźmi
x
232
ESRS S1-1
23
Polityka lub system
zarządzania służące
zapobieganiu wypadkom przy
pracy
x
235
ESRS S1-3
32 c
Mechanizmy rozpatrywania
skarg
x
236
ESRS S1-14
88 b i c
Liczba zgonów związanych z
pracą oraz liczba i wskaźnik
wypadków związanych z
pracą
x
x
243
ESRS S1-14
88 e
Liczba dni straconych z
powodu urazów, wypadków,
ofiar śmiertelnych lub chorób
x
243
ESRS S1-16
97 a
Nieskorygowana luka
płacowa między kobietami a
mężczyznami
x
x
244
ESRS S1-16
97 b
Nadmierny poziom
wynagrodzenia dyrektora
generalnego
x
245
ESRS S1-17
103 a
Przypadki dyskryminacji
x
Nie dotyczy
183
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Nr ujawnienia
(ESRS, DR)
Punkty
danych
Nazwa punktu danych
Odniesienie do
SFDR
Odniesienie do
trzeciego filaru
Odniesienie do
rozporządzenia o
wskaźnikach
referencyjnych
Odniesienie do
Europejskiego
prawa o klimacie
Strona w
sprawozdaniu
ESRS S1-17
104 a
Nieprzestrzeganie
Wytycznych ONZ dotyczą
cych biznesu i praw człowieka
oraz wytycznych OECD
x
x
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM-3-
S2
11 b
Znaczące ryzyko wystąpienia
przypadków pracy dzieci lub
pracy przymusowej w
łańcuchu wartości
x
168
ESRS S2-1
17
Zobowiązania w zakresie
polityki dotyczącej
poszanowania praw
człowieka
x
245
ESRS S2-1
18
Polityki związane z osobami
wykonującymi pracę w
łańcuchu wartości
x
245
ESRS S2-1
19
Nieprzestrzeganie
Wytycznych ONZ
dotyczących biznesu i praw
człowieka oraz wytycznych
OECD
x
x
245
ESRS S2-1
19
Strategie w zakresie należytej
staranności w odniesieniu do
kwestii objętych
podstawowymi konwencjami
x
246
184
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Nr ujawnienia
(ESRS, DR)
Punkty
danych
Nazwa punktu danych
Odniesienie do
SFDR
Odniesienie do
trzeciego filaru
Odniesienie do
rozporządzenia o
wskaźnikach
referencyjnych
Odniesienie do
Europejskiego
prawa o klimacie
Strona w
sprawozdaniu
Międzynarodowej Organizacji
Pracy nr 1–8
ESRS S2-4
36
Kwestie i incydenty
dotyczące
poszanowania praw
człowieka związane z
łańcuchem wartości na
wyższym i niższym szczeblu
x
249
ESRS S3-1
16
Zobowiązania w zakresie
polityki dotyczącej
poszanowania praw
człowieka
x
Nie dotyczy
ESRS S3-1
17
Nieprzestrzeganie
Wytycznych ONZ
dotyczących biznesu i praw
człowieka, zasad MOP lub
wytycznych OECD
x
x
Nie dotyczy
ESRS S3-4
36
Kwestie i incydenty
dotyczące
poszanowania praw
człowieka
x
Nie dotyczy
ESRS S4-1
16
Polityka odnosząca się do
konsumentów i
użytkowników końcowych
x
250
185
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Nr ujawnienia
(ESRS, DR)
Punkty
danych
Nazwa punktu danych
Odniesienie do
SFDR
Odniesienie do
trzeciego filaru
Odniesienie do
rozporządzenia o
wskaźnikach
referencyjnych
Odniesienie do
Europejskiego
prawa o klimacie
Strona w
sprawozdaniu
ESRS S4-1
17
Nieprzestrzeganie
Wytycznych ONZ
dotyczących biznesu i praw
człowieka oraz wytycznych
OECD
x
x
252
ESRS S4-4
35
Kwestie i incydenty
dotyczące
poszanowania praw
człowieka
x
256
ESRS G1-1
10 b
Konwencja Narodów
Zjednoczonych przeciwko
korupcji
x
263
ESRS G1-1
10 d
Ochrona sygnalistów
x
260
ESRS G1-4
24 a
Grzywny za naruszenie
przepisów antykorupcyjnych i
przepisów w sprawie
zwalczania przekupstw
x
x
265
ESRS G1-4
24 b
Normy w zakresie
przeciwdziałania korupcji i
przekupstwu
x
265
186
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Informacje o środowisku
Ujawnianie informacji zgodnie z art. 8 rozporządzenia (UE) 2020/852 (rozporządzenie w sprawie
systematyki)
Wzór 0. Podsumowanie kluczowych wskaźników wyników, które mają być ujawniane przez instytucje kredytowe zgodnie z art. 8 rozporządzenia w sprawie systematyki
mln PLN
Aktywa zrównoważone
środowiskowo ogółem w
odniesieniu do obrotu
Kluczowy
wskaźnik
wyników w
odniesieniu
do obrotu
(%)
Kluczowy
wskaźnik
wyników w
odniesieniu do
nakładów
inwestycyjnych
(%)
% pokrycia
(względem aktywów
ogółem)
% aktywów
wyłączonych z
licznika przy
obliczaniu wskaźnika
zielonych aktywów
(art. 7 ust 2 i 3 oraz
sekcja 1.1.2
załącznika V)
% aktywów
wyłączonych z
mianownika przy
obliczaniu wskaźnika
zielonych aktywów (art.
7 ust. 1 oraz sekcja
1.2.4 załącznik V)
Główny kluczowy
wskaźnik
efektywności
Wskaźnik zielonych aktywów w
odniesieniu do stanu
389,40
0,55%
0,60%
72,78%
22,31%
25,22%
Zrównoważona
środowiskowo działalność
ogółem w odniesieniu do
obrotu
Kluczowy
wskaźnik
wyników w
odniesieniu
do obrotu
(%)
Kluczowy
wskaźnik
wyników w
odniesieniu do
nakładów
inwestycyjnych
(%)
% pokrycia
(względem aktywów
ogółem)
% aktywów
wyłączonych z
licznika przy
obliczaniu wskaźnika
zielonych aktywów
(art. 7 ust 2 i 3 oraz
sekcja 1.1.2
załącznika V)
% aktywów
wyłączonych z
mianownika przy
obliczaniu wskaźnika
zielonych aktywów (art.
7 ust. 1 oraz sekcja
1.2.4 załącznik V)
Dodatkowe
kluczowe wskaźniki
wyników
Wskaźnik zielonych aktywów
(przepływ)*
62,50
0,48%
0,48%
72,66%
11,90%
27,34%
Portfel handlowy
nd.
nd.
nd.
Gwarancje finansowe
31,45
3,18%
1,00%
Zarządzane aktywa
nd.
nd.
nd.
Przychody z tytułu opłat i prowizji
nd.
nd.
nd.
* Kluczowe wskaźniki wyników obliczono jako wartość bilansowa brutto nowej ekspozycji, tj. nowych aktywów wskaźnika zielonych aktywów.
187
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 1. Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do obrotu
a b c d e f g h i j k l m n o p q r
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
49823,71 20863,75 386,48 0,00 0,00 3,45 26,62 2,92 0,00 2,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,16 0,00 0,00 0,00
2 Przedsiębiorstwa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Instytucje kredytowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Inne instytucje finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 w tym firmy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 w tym spółki zarządzające aktywami 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 w tym zakłady ubezpieczeń 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
17 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 766,71 89,31 25,69 0,00 0,00 3,45 26,62 2,92 0,00 2,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,16 0,00 0,00 0,00
21 Kredyty i zaliczki 766,71 89,31 25,69 0,00 0,00 3,45 26,62 2,92 0,00 2,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,16 0,00 0,00 0,00
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
23 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 Gospodarstwa domowe 49057,00 20774,44 360,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 21221,74 20405,13
360,79
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 w tym kredyty na renowację budynków
369,31 369,31
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 Finansowanie mieszkalnictwa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
21185,40
33 Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe 17253,40
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP)
niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych
zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
17103,78
35 Kredyty i zaliczki 17103,78
36 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi 0,00
37 w tym kredyty na renowację budynków 0,00
38 Dłużne papiery wartościowe 0,00
39 Instrumenty kapitałowe 0,00
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z
dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
149,62
41 Kredyty i zaliczki 149,62
42 Dłużne papiery wartościowe 0,00
43 Instrumenty kapitałowe 0,00
44 Instrumenty pochodne 275,00
45 Pożyczki międzybankowe na żądanie 287,00
46 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi 435,00
47 Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.) 2935,00
48 Aktywa wskażnika zielonych aktywów ogółem 71009,11 20863,75 386,48 0,00 0,00 3,45 26,62 2,92 0,00 2,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,16 0,00 0,00 0,00
49
Inne aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów
23945,00
50 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi 18928,00
51 Ekspozycje wobec banków centralnych 4795,00
52 Portfel handlowy 222,00
53 Aktywa ogółem 94954,11 20863,75 386,48 0,00 0,00 3,45 26,62 2,92 0,00 2,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,16 0,00 0,00 0,00
54 Gwarancje finansowe 988,18 47,87 31,45 0,00 0,02 0,00 27,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,31 0,00 0,00 0,00
55 Zarządzane aktywa nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
56 z czego dłużne papiery wartościowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
57 z czego instrumenty kapitałowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2024
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Całkowita wartość
bilansowa [brutto]
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi
ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
mln PLN
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
188
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
s t u v w x z aa ab ac ad ae af
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20890,53 389,40 0,00 0,00 6,37
2 Przedsiębiorstwa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Instytucje kredytowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Inne instytucje finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 w tym firmy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 w tym spółki zarządzające aktywami 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 w tym zakłady ubezpieczeń 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
17 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 116,09 28,61 0,00 0,00 6,37
21 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 116,09 28,61 0,00 0,00 6,37
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
23 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 Gospodarstwa domowe 20774,44 360,79 0,00 0,00 0,00
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 20405,13 360,79 0,00 0,00 0,00
26 w tym kredyty na renowację budynków 369,31 0,00 0,00 0,00 0,00
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 Finansowanie mieszkalnictwa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
33 Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP)
niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych
zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
35 Kredyty i zaliczki
36 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
37 w tym kredyty na renowację budynków
38 Dłużne papiery wartościowe
39 Instrumenty kapitałowe
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z
dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
41 Kredyty i zaliczki
42 Dłużne papiery wartościowe
43 Instrumenty kapitałowe
44 Instrumenty pochodne
45 Pożyczki międzybankowe na żądanie
46 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
47 Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
48 Aktywa wskażnika zielonych aktywów ogółem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20890,53 389,40 0,00 0,00 6,37
49
Inne aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów
50 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
51 Ekspozycje wobec banków centralnych
52 Portfel handlowy
53 Aktywa ogółem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20890,53 389,40 0,00 0,00 6,37
54 Gwarancje finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75,71 31,45 0,00 0,02 0,00
55 Zarządzane aktywa nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
56 z czego dłużne papiery wartościowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
57 z czego instrumenty kapitałowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2024
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi
ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
mln PLN
Zanieczyszczenie (PPC)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
189
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
ag ah ai aj ak al am an ao ap aq ar as at au av aw ax
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
48636,80 18903,10 197,27 0,00 0,00 41,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 Przedsiębiorstwa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Instytucje kredytowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Inne instytucje finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 w tym firmy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 w tym spółki zarządzające aktywami 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 w tym zakłady ubezpieczeń 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
17 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 807,80 122,91 44,14 0,00 0,00 41,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 Kredyty i zaliczki 807,80 122,91 44,14 0,00 0,00 41,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
23 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 Gospodarstwa domowe 47829,00 18780,18 153,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 19302,36 18258,54 153,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 w tym kredyty na renowację budynków 521,65 521,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 4219,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 Finansowanie mieszkalnictwa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
15496,96
33 Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe 10508,96
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP)
niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych
zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
10281,11
35 Kredyty i zaliczki 10281,11
36 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi 0,00
37 w tym kredyty na renowację budynków 0,00
38 Dłużne papiery wartościowe 0,00
39 Instrumenty kapitałowe 0,00
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z
dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
100,70
41 Kredyty i zaliczki 100,70
42 Dłużne papiery wartościowe 0,00
43 Instrumenty kapitałowe 0,00
44 Instrumenty pochodne 336,00
45 Pożyczki międzybankowe na żądanie 1136,00
46 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi 454,00
47 Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.) 3189,16
48 Aktywa wskażnika zielonych aktywów ogółem 64133,76 18903,10 197,27 0,00 0,00 41,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
49
Inne aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów
18274,00
50 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi 16263,00
51 Ekspozycje wobec banków centralnych 1618,00
52 Portfel handlowy 393,00
53 Aktywa ogółem 82407,76 18903,10 197,27 0,00 0,00 41,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
54 Gwarancje finansowe 129,91 27,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
55 Zarządzane aktywa nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
56 z czego dłużne papiery wartościowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
57 z czego instrumenty kapitałowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2023
Całkowita
wartość bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi
ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
mln PLN
190
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
ay az ba bb bc bd be bf bg bh bi bj bk
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18903,10 197,27 0,00 0,00 41,01
2 Przedsiębiorstwa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Instytucje kredytowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Inne instytucje finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 w tym firmy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 w tym spółki zarządzające aktywami 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 w tym zakłady ubezpieczeń 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
17 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 122,91 44,14 0,00 0,00 41,01
21 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 122,91 44,14 0,00 0,00 41,01
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
23 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 Gospodarstwa domowe 18780,18 153,13 0,00 0,00 0,00
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 18258,54 153,13 0,00 0,00 0,00
26 w tym kredyty na renowację budynków 521,65 0,00 0,00 0,00 0,00
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 Finansowanie mieszkalnictwa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
33 Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP)
niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych
zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
35 Kredyty i zaliczki
36 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
37 w tym kredyty na renowację budynków
38 Dłużne papiery wartościowe
39 Instrumenty kapitałowe
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z
dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
41 Kredyty i zaliczki
42 Dłużne papiery wartościowe
43 Instrumenty kapitałowe
44 Instrumenty pochodne
45 Pożyczki międzybankowe na żądanie
46 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
47 Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
48 Aktywa wskażnika zielonych aktywów ogółem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18903,10 197,27 0,00 0,00 41,01
49
Inne aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów
50 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
51 Ekspozycje wobec banków centralnych
52 Portfel handlowy
53 Aktywa ogółem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18903,10 197,27 0,00 0,00 41,01
54 Gwarancje finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27,70 0,00 0,00 0,00 0,00
55 Zarządzane aktywa nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
56 z czego dłużne papiery wartościowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
57 z czego instrumenty kapitałowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2023
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi
ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
191
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 1. Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
a b c d e f g h i j k l m n o p q r
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
49823,71 20986,35 423,41 0,00 19,14 10,22 27,48 0,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,78 0,00 0,00 0,00
2 Przedsiębiorstwa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Instytucje kredytowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Inne instytucje finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 w tym firmy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 w tym spółki zarządzające aktywami 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 w tym zakłady ubezpieczeń 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
17 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 766,71 211,91 62,62 0,00 19,14 10,22 27,48 0,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,78 0,00 0,00 0,00
21 Kredyty i zaliczki 766,71 211,91 62,62 0,00 19,14 10,22 27,48 0,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,78 0,00 0,00 0,00
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
23 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 Gospodarstwa domowe 49057,00 20774,44 360,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 21221,74 20405,13
360,79
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 w tym kredyty na renowację budynków
369,31 369,31
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 Finansowanie mieszkalnictwa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
21185,40
33 Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe 17253,40
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP)
niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych
zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
17103,78
35 Kredyty i zaliczki 17103,78
36 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi 0,00
37 w tym kredyty na renowację budynków 0,00
38 Dłużne papiery wartościowe 0,00
39 Instrumenty kapitałowe 0,00
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z
dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
149,62
41 Kredyty i zaliczki 149,62
42 Dłużne papiery wartościowe 0,00
43 Instrumenty kapitałowe 0,00
44 Instrumenty pochodne 275,00
45 Pożyczki międzybankowe na żądanie 287,00
46 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi 435,00
47 Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.) 2935,00
48 Aktywa wskażnika zielonych aktywów ogółem 71009,10 20986,35 423,41 0,00 19,14 10,22 27,48 0,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,78 0,00 0,00 0,00
49
Inne aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów
23945,00
50 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi 18928,00
51 Ekspozycje wobec banków centralnych 4795,00
52 Portfel handlowy 222,00
53 Aktywa ogółem 94954,10 20986,35 423,41 0,00 19,14 10,22 27,48 0,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,78 0,00 0,00 0,00
55 Gwarancje finansowe 988,18 30,54 9,87 0,00 0,00 0,00 19,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,03 0,00 0,00 0,00
56 Zarządzane aktywa nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
57 z czego dłużne papiery wartościowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
58 z czego instrumenty kapitałowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
mln PLN
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi
ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
31 grudnia 2024
Całkowita wartość
bilansowa [brutto]
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się
do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się
do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się
do systematyki)
192
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
s t u v w x z aa ab ac ad ae af
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
0,04 0,00 0,00 0,00 0,08 0,00 0,00 0,00 21014,72 424,19 0,00 19,14 10,22
2 Przedsiębiorstwa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Instytucje kredytowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Inne instytucje finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 w tym firmy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 w tym spółki zarządzające aktywami 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 w tym zakłady ubezpieczeń 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
17 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 0,04 0,00 0,00 0,00 0,08 0,00 0,00 0,00 240,29 63,40 0,00 19,14 10,22
21 Kredyty i zaliczki 0,04 0,00 0,00 0,00 0,08 0,00 0,00 0,00 240,29 63,40 0,00 19,14 10,22
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
23 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 Gospodarstwa domowe 20774,44 360,79 0,00 0,00 0,00
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 20405,13 360,79 0,00 0,00 0,00
26 w tym kredyty na renowację budynków 369,31 0,00 0,00 0,00 0,00
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 Finansowanie mieszkalnictwa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
33 Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP)
niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych
zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
35 Kredyty i zaliczki
36 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
37 w tym kredyty na renowację budynków
38 Dłużne papiery wartościowe
39 Instrumenty kapitałowe
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z
dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
41 Kredyty i zaliczki
42 Dłużne papiery wartościowe
43 Instrumenty kapitałowe
44 Instrumenty pochodne
45 Pożyczki międzybankowe na żądanie
46 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
47 Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
48 Aktywa wskażnika zielonych aktywów ogółem 0,04 0,00 0,00 0,00 0,08 0,00 0,00 0,00 21014,72 424,19 0,00 19,14 10,22
49
Inne aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów
50 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
51 Ekspozycje wobec banków centralnych
52 Portfel handlowy
53 Aktywa ogółem 0,04 0,00 0,00 0,00 0,08 0,00 0,00 0,00 21014,72 424,19 0,00 19,14 10,22
55 Gwarancje finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 49,68 9,87 0,00 0,00 0,00
56 Zarządzane aktywa nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
57 z czego dłużne papiery wartościowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
58 z czego instrumenty kapitałowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
mln PLN
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Zanieczyszczenie (PPC)
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi
ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
31 grudnia 2024
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
193
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
ag ah ai aj ak al am an ao ap aq ar as at au av aw ax
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
48636,80 19114,31 352,82 0,00 0,02 173,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 Przedsiębiorstwa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Instytucje kredytowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Inne instytucje finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 w tym firmy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 w tym spółki zarządzające aktywami 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 w tym zakłady ubezpieczeń 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
17 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 807,80 334,13 199,68 0,00 0,02 173,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 Kredyty i zaliczki 807,80 334,13 199,68 0,00 0,02 173,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
23 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 Gospodarstwa domowe 47829,00 18780,18 153,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 19302,36 18258,54 153,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 w tym kredyty na renowację budynków 521,65 521,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 4219,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 Finansowanie mieszkalnictwa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
15496,96
33 Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe 10508,96
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP)
niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych
zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
10281,11
35 Kredyty i zaliczki 10281,11
36 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi 0,00
37 w tym kredyty na renowację budynków 0,00
38 Dłużne papiery wartościowe 0,00
39 Instrumenty kapitałowe 0,00
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z
dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
100,70
41 Kredyty i zaliczki 100,70
42 Dłużne papiery wartościowe 0,00
43 Instrumenty kapitałowe 0,00
44 Instrumenty pochodne 336,00
45 Pożyczki międzybankowe na żądanie 1136,00
46 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi 454,00
47 Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.) 3189,16
48 Aktywa wskażnika zielonych aktywów ogółem 64133,76 19114,31 352,82 0,00 0,02 173,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
49
Inne aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów
18274,00
50 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi 16263,00
51 Ekspozycje wobec banków centralnych 1618,00
52 Portfel handlowy 393,00
53 Aktywa ogółem 82407,76 19114,31 352,82 0,00 0,02 173,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
55 Gwarancje finansowe 129,91 32,03 0,74 0,00 0,07 0,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
56 Zarządzane aktywa nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
57 z czego dłużne papiery wartościowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
58 z czego instrumenty kapitałowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2023
mln PLN
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi
ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
Całkowita wartość
bilansowa [brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
194
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
ay az ba bb bc bd be bf bg bh bi bj bk
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19114,31 352,82 0,00 0,02 173,91
2 Przedsiębiorstwa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Instytucje kredytowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Inne instytucje finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 w tym firmy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 w tym spółki zarządzające aktywami 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 w tym zakłady ubezpieczeń 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
17 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 334,13 199,68 0,00 0,02 173,91
21 Kredyty i zaliczki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 334,13 199,68 0,00 0,02 173,91
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
23 Instrumenty kapitałowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 Gospodarstwa domowe 18780,18 153,13 0,00 0,00 0,00
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 18258,54 153,13 0,00 0,00 0,00
26 w tym kredyty na renowację budynków 521,65 0,00 0,00 0,00 0,00
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 Finansowanie mieszkalnictwa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
33 Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP)
niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych
zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
35 Kredyty i zaliczki
36 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
37 w tym kredyty na renowację budynków
38 Dłużne papiery wartościowe
39 Instrumenty kapitałowe
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z
dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
41 Kredyty i zaliczki
42 Dłużne papiery wartościowe
43 Instrumenty kapitałowe
44 Instrumenty pochodne
45 Pożyczki międzybankowe na żądanie
46 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
47 Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
48 Aktywa wskażnika zielonych aktywów ogółem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19114,31 352,82 0,00 0,02 173,91
49
Inne aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów
50 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
51 Ekspozycje wobec banków centralnych
52 Portfel handlowy
53 Aktywa ogółem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19114,31 352,82 0,00 0,02 173,91
55 Gwarancje finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32,03 0,74 0,00 0,07 0,35
56 Zarządzane aktywa nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
57 z czego dłużne papiery wartościowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
58 z czego instrumenty kapitałowe nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2023
mln PLN
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi
ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
Zanieczyszczenie (PPC)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z
systematyką)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
195
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 2. Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do obrotu
a b c d e f g h i j k l m n o p
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WMR)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WMR)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
1
20.14.Z Produkcja pozostałych podstawowych chemikaliów organicznych
0,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2
21.20.Z – Produkcja leków i pozostałych preparatów leczniczych
0,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 35.11.Z - Wytwarzanie energii elektrycznej 20,44 1,50 0,28 0,00 0,00 0,00 0,03 0,00
4 35.12.Z Przesyłanie energii elektrycznej 9,79 3,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,13 0,00
5
38.22.Z Przetwarzanie odpadów niebezpiecznych
2,36
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6
41.20.Z Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych i niemieszkalnych
31,36 1,32
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7
42.11.Z Roboty związane z budową dróg i autostrad
23,42 18,88 23,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8
60.10.Z – Nadawanie programów ogólnodostępnych i abonamentowych
0,94 0,73 2,92 2,92 0,00 0,00 0,00 0,00
9
72.19.Z Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych
0,04 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Podział według sektorów - 4-cyfrowy poziom
NACE (kod i etykieta)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Zasoby wodne i morskie (WMR)
q r s t u v w x y z aa ab
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona
środowiskowo (CCM +
CCA + WMR + CE +
PPC + BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona
środowiskowo (CCM +
CCA + WMR + CE +
PPC + BIO)
1
20.14.Z Produkcja pozostałych podstawowych chemikaliów organicznych
0,00 0,00 0,00 0,00
0,91 0,00
2
21.20.Z – Produkcja leków i pozostałych preparatów leczniczych
0,00 0,00 0,00 0,00
0,04 0,00
3 35.11.Z - Wytwarzanie energii elektrycznej 0,00 0,00 0,00 0,00
20,76 1,50
4 35.12.Z Przesyłanie energii elektrycznej 0,00 0,00 0,00 0,00
9,91 3,25
5
38.22.Z Przetwarzanie odpadów niebezpiecznych
0,00 0,00 0,00 0,00 2,36 0,00
6
41.20.Z Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych i niemieszkalnych
0,00 0,00 0,00 0,00
31,36 1,32
7
42.11.Z Roboty związane z budową dróg i autostrad
0,00 0,00 0,00 0,00
46,85 18,88
8
60.10.Z – Nadawanie programów ogólnodostępnych i abonamentowych
0,00 0,00 0,00 0,00
3,86 3,65
9
72.19.Z Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych
0,00 0,00 0,00 0,00
0,04 0,01
Podział według sektorów - 4-cyfrowy poziom
NACE (kod i etykieta)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające dyrektywie
w sprawie sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Zanieczyszczenie (PPC)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
196
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 2. Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
a b c d e f g h i j k l m n o p
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WMR)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WMR)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
1
20.14.Z Produkcja pozostałych podstawowych chemikaliów organicznych
42,57 30,08 0,45 0,45 0,00 0,00 0,05 0,00
2
21.20.Z Produkcja leków i pozostałych wyrobów farmaceutycznych
0,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3
35.11.Z Wytwarzanie energii elektrycznej
99,68 9,68 0,60 0,33 0,00 0,00 0,08 0,00
4
38.22.Z Przetwarzanie odpadów niebezpiecznych
1,08 0,38 1,08 0,00 0,00 0,00 0,64 0,00
5
42.11.Z Roboty związane z budową dróg i
autostrad
25,36 8,19 25,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6
43.22.Z Wykonywanie instalacji wodno
kanalizacyjnych, cieplnych, gazowych
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7
49.32.Z Transport drogowy pasażerski inny
niż rozkładowy
3,33 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8
68.10.Z - Kupno i sprzedaż nieruchomości wlasnych
29,18 14,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9
72.19.Z Badania naukowe i pracerozwojowe
w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych
10,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Podział według sektorów - 4-cyfrowy poziom
NACE (kod i etykieta)
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
q r s t u v w x y z aa ab
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
mln PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona
środowiskowo (CCM +
CCA + WMR + CE +
PPC + BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona
środowiskowo (CCM +
CCA + WMR + CE +
PPC + BIO)
1
20.14.Z Produkcja pozostałych podstawowych chemikaliów organicznych
0,04 0,00 0,00 0,00
43,10 30,53
2
21.20.Z Produkcja leków i pozostałych wyrobów farmaceutycznych
0,00 0,00 0,00 0,00
0,02 0,00
3
35.11.Z Wytwarzanie energii elektrycznej
0,00 0,00 0,08 0,00
100,44 10,01
4
38.22.Z Przetwarzanie odpadów niebezpiecznych
0,00 0,00 0,00 0,00
2,80 0,38
5
42.11.Z Roboty związane z budową dróg i
autostrad
0,00 0,00 0,00 0,00
50,72 8,19
6
43.22.Z Wykonywanie instalacji wodno
kanalizacyjnych, cieplnych, gazowych
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
7
49.32.Z Transport drogowy pasażerski inny
niż rozkładowy
0,00 0,00 0,00 0,00
3,33 0,01
8
68.10.Z - Kupno i sprzedaż nieruchomości wlasnych
0,00 0,00 0,00 0,00
29,18 14,28
9
72.19.Z Badania naukowe i pracerozwojowe
w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych
0,00 0,00 0,00 0,00
10,70 0,00
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Wartość bilansowa [brutto]
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające dyrektywie
w sprawie sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Podział według sektorów - 4-cyfrowy poziom
NACE (kod i etykieta)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Zanieczyszczenie (PPC)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej)
197
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 3. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu, w odniesieniu do obrotu
a b c d e f g h i j k l m n o p q
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagaj
ąca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczen
ie wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagaj
ąca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
41,88% 0,78% 0,00% 0,00% 0,01% 0,05% 0,01% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
2 Przedsiębiorstwa finansowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
3 Instytucje kredytowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
4 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
6 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
7 Inne instytucje finansowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
8 w tym firmy inwestycyjne - - - - - - - - - - - - - - - - -
9 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
11 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
12 w tym spółki zarządzające aktywami - - - - - - - - - - - - - - - - -
13 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
15 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
16 w tym zakłady ubezpieczeń - - - - - - - - - - - - - - - - -
17 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
19 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 11,65% 3,35% 0,00% 0,00% 0,45% 3,47% 0,38% 0,00% 0,38% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,02% 0,00% 0,00% 0,00%
21 Kredyty i zaliczki 11,65% 3,35% 0,00% 0,00% 0,45% 3,47% 0,38% 0,00% 0,38% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,02% 0,00% 0,00% 0,00%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
23 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
24 Gospodarstwa domowe 42,35% 0,74% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 96,15% 1,70% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
26 w tym kredyty na renowację budynków 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe - - - - -
28 Finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - - - - -
29 Finansowanie mieszkalnictwa - - - - - - - - - - - - - - - - -
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - - - - -
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
- - - - - - - - - - - - - - - - -
32 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 29,38% 0,54% 0,00% 0,00% 0,00% 0,04% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
31 grudnia 2024
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
198
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
r s t u v w x z aa ab ac ad ae af
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagaj
ąca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 41,93% 0,78% 0,00% 0,00% 0,01% 52,47%
2 Przedsiębiorstwa finansowe - - - - - - - - - - - - - 0,00%
3 Instytucje kredytowe - - - - - - - - - - - - - 0,00%
4 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - 0,00%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
6 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
7 Inne instytucje finansowe - - - - - - - - - - - - - 0,00%
8 w tym firmy inwestycyjne - - - - - - - - - - - - - 0,00%
9 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - 0,00%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
11 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
12 w tym spółki zarządzające aktywami - - - - - - - - - - - - - 0,00%
13 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - 0,00%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
15 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
16 w tym zakłady ubezpieczeń - - - - - - - - - - - - - 0,00%
17 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - 0,00%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
19 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 15,14% 3,73% 0,00% 0,00% 0,83% 0,81%
21 Kredyty i zaliczki 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 15,14% 3,73% 0,00% 0,00% 0,83% 0,81%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
23 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
24 Gospodarstwa domowe 42,35% 0,74% 0,00% 0,00% 0,00% 51,66%
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 96,15% 1,70% 0,00% 0,00% 0,00% 22,35%
26 w tym kredyty na renowację budynków 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,39%
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe - - - - - 0,00%
28 Finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - 0,00%
29 Finansowanie mieszkalnictwa - - - - - - - - - - - - - 0,00%
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - 0,00%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
32 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 29,42% 0,55% 0,00% 0,00% 0,01% 74,78%
31 grudnia 2024
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
(zgodna z systematyką)
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Zanieczyszczenie (PPC)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
199
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
ag ah ai aj ak al am an ao ap aq ar as at au av aw
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczen
ie wpływów
W tym
wspomagają
ca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
37,94% 0,40% 0,00% 0,00% 0,08% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
2 Przedsiębiorstwa finansowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
3 Instytucje kredytowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
4 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
6 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
7 Inne instytucje finansowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
8 w tym firmy inwestycyjne - - - - - - - - - - - - - - - - -
9 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
11 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
12 w tym spółki zarządzające aktywami - - - - - - - - - - - - - - - - -
13 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
15 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
16 w tym zakłady ubezpieczeń - - - - - - - - - - - - - - - - -
17 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
19 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 16,03% 5,76% 0,00% 0,00% 5,35% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
21 Kredyty i zaliczki 16,03% 5,76% 0,00% 0,00% 5,35% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
23 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
24 Gospodarstwa domowe 38,28% 0,31% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 86,04% 0,72% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
26 w tym kredyty na renowację budynków 141,25% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe - - - - -
28 Finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - - - - -
29 Finansowanie mieszkalnictwa - - - - - - - - - - - - - - - - -
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - - - - -
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
- - - - - - - - - - - - - - - - -
32 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 29,47% 0,31% 0,00% 0,00% 0,06% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
31 grudnia 2023
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów
istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (zgodna z systematyką)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
200
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
ax ay az ba bb bc bd be bf bg bh bi bj bk
W tym
przeznaczen
ie wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczen
ie wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznacz
enie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomaga
jąca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 37,94% 0,40% 0,00% 0,00% 0,08% 59,02%
2 Przedsiębiorstwa finansowe - - - - - - - - - - - - - 0,00%
3 Instytucje kredytowe - - - - - - - - - - - - - 0,00%
4 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - 0,00%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
6 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
7 Inne instytucje finansowe - - - - - - - - - - - - - 0,00%
8 w tym firmy inwestycyjne - - - - - - - - - - - - - 0,00%
9 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - 0,00%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
11 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
12 w tym spółki zarządzające aktywami - - - - - - - - - - - - - 0,00%
13 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - 0,00%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
15 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
16 w tym zakłady ubezpieczeń - - - - - - - - - - - - - 0,00%
17 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - 0,00%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
19 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 16,03% 5,76% 0,00% 0,00% 5,35% 0,98%
21 Kredyty i zaliczki 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 16,03% 5,76% 0,00% 0,00% 5,35% 0,98%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
23 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
24 Gospodarstwa domowe 38,28% 0,31% 0,00% 0,00% 0,00% 58,04%
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 86,04% 0,72% 0,00% 0,00% 0,00% 23,42%
26 w tym kredyty na renowację budynków 141,25% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,63%
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe - - - - - 5,12%
28 Finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - 0,00%
29 Finansowanie mieszkalnictwa - - - - - - - - - - - - - 0,00%
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - 0,00%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
31 grudnia 2023
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów
istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów
istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Zanieczyszczenie (PPC)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
201
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 3. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu, w odniesieniu od nakładów inwestycyjnych
a b c d e f g h i j k l m n o p q
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczen
ie wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomag
ająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
42,12% 0,85% 0,00% 0,04% 0,02% 0,06% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
2 Przedsiębiorstwa finansowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
3 Instytucje kredytowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
4 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
6 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
7 Inne instytucje finansowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
8 w tym firmy inwestycyjne - - - - - - - - - - - - - - - - -
9 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
11 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
12 w tym spółki zarządzające aktywami - - - - - - - - - - - - - - - - -
13 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
15 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
16 w tym zakłady ubezpieczeń - - - - - - - - - - - - - - - - -
17 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
19 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 27,64% 8,17% 0,00% 2,50% 1,33% 3,58% 0,10% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,10% 0,00% 0,00% 0,00%
21 Kredyty i zaliczki 27,64% 8,17% 0,00% 2,50% 1,33% 3,58% 0,10% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,10% 0,00% 0,00% 0,00%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
23 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
24 Gospodarstwa domowe 42,35% 0,74% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 96,15% 1,70% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
26 w tym kredyty na renowację budynków 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe - - - - -
28 Finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - - - - -
29 Finansowanie mieszkalnictwa - - - - - - - - - - - - - - - - -
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - - - - -
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
- - - - - - - - - - - - - - - - -
32 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 29,55% 0,60% 0,00% 0,03% 0,01% 0,04% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
31 grudnia 2024
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych
na finansowanie sektorów
istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów
istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
202
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
r s t u v w x z aa ab ac ad ae
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 42,18% 0,85% 0,00% 0,04% 0,02%
2 Przedsiębiorstwa finansowe - - - - - - - - - - - - -
3 Instytucje kredytowe - - - - - - - - - - - - -
4 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - -
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - -
6 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - -
7 Inne instytucje finansowe - - - - - - - - - - - - -
8 w tym firmy inwestycyjne - - - - - - - - - - - - -
9 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - -
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - -
11 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - -
12 w tym spółki zarządzające aktywami - - - - - - - - - - - - -
13 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - -
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - -
15 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - -
16 w tym zakłady ubezpieczeń - - - - - - - - - - - - -
17 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - -
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - -
19 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - -
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 31,34% 8,27% 0,00% 2,50% 1,33%
21 Kredyty i zaliczki 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 31,34% 8,27% 0,00% 2,50% 1,33%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - -
23 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - -
24 Gospodarstwa domowe 42,35% 0,74% 0,00% 0,00% 0,00%
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 96,15% 1,70% 0,00% 0,00% 0,00%
26 w tym kredyty na renowację budynków 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe - - - - -
28 Finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - -
29 Finansowanie mieszkalnictwa - - - - - - - - - - - - -
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - -
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
- - - - - - - - - - - - -
32 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
31 grudnia 2023
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
203
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
af ag ah ai aj ak al am an ao ap aq ar as at au av aw
W tym
przeznacz
enie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznacz
enie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznacz
enie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznacz
enie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
52,47% 39,30% 0,73% 0,00% 0,00% 0,36% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
2 Przedsiębiorstwa finansowe 0,00% - - - - - - - - - - - - - - - - -
3 Instytucje kredytowe 0,00% - - - - - - - - - - - - - - - - -
4 Kredyty i zaliczki 0,00% - - - - - - - - - - - - - - - - -
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,00% - - - - - - - - - - - - - - - - -
6 Instrumenty kapitałowe 0,00% - - - - - - - - - - - - -
7 Inne instytucje finansowe - - - - - - - - - - - - - - - - - -
8 w tym firmy inwestycyjne - - - - - - - - - - - - - - - - - -
9 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - - -
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
11 Instrumenty kapitałowe 0,00% - - - - - - - - - - - - -
12 w tym spółki zarządzające aktywami - - - - - - - - - - - - - - - - - -
13 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - - -
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
15 Instrumenty kapitałowe 0,00% - - - - - - - - - - - - -
16 w tym zakłady ubezpieczeń - - - - - - - - - - - - - - - - - -
17 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - - -
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
19 Instrumenty kapitałowe 0,00% - - - - - - - - - - - - -
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 100,00% 43,58% 26,04% 0,00% 0,00% 22,68% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
21 Kredyty i zaliczki 100,00% 43,58% 26,04% 0,00% 0,00% 22,68% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
23 Instrumenty kapitałowe 0,00% - - - - - - - - - - - - -
24 Gospodarstwa domowe 51,66% 39,27% 0,32% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 22,35% 94,59% 0,79% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
26 w tym kredyty na renowację budynków 0,39% 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0,00% - - - - - - - - - - - - - - - - -
29 Finansowanie mieszkalnictwa 0,00% - - - - - - - - - - - - - - - - -
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0,00% - - - - - - - - - - - - - - - - -
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
0,00% - - - - - - - - - - - - - - - - -
32 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 74,78% 123,34% 2,28% 0,00% 0,00% 1,12% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
31 grudnia 2023
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do
Udział procentowy
uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów
istotnych dla systematyki
Udział procentowy
uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów
istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy
uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów
istotnych dla systematyki
Udział
procentow
y
uwzględnio
nych
aktywów
ogółem
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
204
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
ax ay az ba bb bc bd be bf bg bh bi bj bk
W tym
przeznacz
enie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznacz
enie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznacz
enie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomag
ająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 39,30% 0,73% 0,00% 0,00% 0,36% 59,02%
2 Przedsiębiorstwa finansowe - - - - - - - - - - - - - 0,00%
3 Instytucje kredytowe - - - - - - - - - - - - - 0,00%
4 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - 0,00%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
6 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
7 Inne instytucje finansowe - - - - - - - - - - - - - 0,00%
8 w tym firmy inwestycyjne - - - - - - - - - - - - - 0,00%
9 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - 0,00%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
11 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
12 w tym spółki zarządzające aktywami - - - - - - - - - - - - - 0,00%
13 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - 0,00%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
15 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
16 w tym zakłady ubezpieczeń - - - - - - - - - - - - - 0,00%
17 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - 0,00%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
19 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 43,58% 26,04% 0,00% 0,00% 21,53% 0,98%
21 Kredyty i zaliczki 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 43,58% 26,04% 0,00% 0,00% 21,53% 0,98%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
23 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - 0,00%
24 Gospodarstwa domowe 39,27% 0,32% 0,00% 0,00% 0,00% 58,04%
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 94,59% 0,79% 0,00% 0,00% 0,00% 23,42%
26 w tym kredyty na renowację budynków 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,63%
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 5,12%
28 Finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - 0,00%
29 Finansowanie mieszkalnictwa - - - - - - - - - - - - - 0,00%
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - 0,00%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
- - - - - - - - - - - - - 0,00%
32 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 123,34% 2,28% 0,00% 0,00% 1,12% 18,81%
31 grudnia 2023
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Udział
procentow
y
uwzględni
onych
aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy
uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów
istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
Udział procentowy
uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów
istotnych dla systematyki
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
205
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 4. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu, w odniesieniu do obrotu
a b c d e f g h i j k l m n o p q
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczen
ie wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
26,92% 0,48% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
2 Przedsiębiorstwa finansowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
3 Instytucje kredytowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
4 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
6 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
7 Inne instytucje finansowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
8 w tym firmy inwestycyjne - - - - - - - - - - - - - - - - -
9 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
11 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
12 w tym spółki zarządzające aktywami - - - - - - - - - - - - - - - - -
13 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
15 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
16 w tym zakłady ubezpieczeń - - - - - - - - - - - - - - - - -
17 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
19 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
21 Kredyty i zaliczki 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
23 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
24 Gospodarstwa domowe 27,18% 0,49% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 98,46% 1,89% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
26 w tym kredyty na renowację budynków 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe - - - - -
28 Finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - - - - -
29 Finansowanie mieszkalnictwa - - - - - - - - - - - - - - - - -
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - - - - -
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
- - - - - - - - - - - - - - - - -
32 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 26,92% 0,48% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
31 grudnia 2024
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
206
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
r s t u v w x z aa ab ac ad ae af
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 26,92% 0,48% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
2 Przedsiębiorstwa finansowe - - - - - - - - - - - - - -
3 Instytucje kredytowe - - - - - - - - - - - - - -
4 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - -
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - -
6 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - -
7 Inne instytucje finansowe - - - - - - - - - - - - - -
8 w tym firmy inwestycyjne - - - - - - - - - - - - - -
9 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - -
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - -
11 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - -
12 w tym spółki zarządzające aktywami - - - - - - - - - - - - - -
13 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - -
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - -
15 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - -
16 w tym zakłady ubezpieczeń - - - - - - - - - - - - - -
17 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - -
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - -
19 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - -
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
21 Kredyty i zaliczki 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - -
23 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - -
24 Gospodarstwa domowe 27,18% 0,49% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 98,46% 1,89% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
26 w tym kredyty na renowację budynków 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe - - - - - -
28 Finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - -
29 Finansowanie mieszkalnictwa - - - - - - - - - - - - - -
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - -
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
- - - - - - - - - - - - - -
32 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 26,92% 0,48% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
31 grudnia 2024
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Udział
procentow
y
uwzględnio
nych
aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
207
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 4. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu, w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
a b c d e f g h i j k l m n o p q
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomaga
jąca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczen
ie wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznacze
nie
wpływów
W tym
wspomaga
jąca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
26,94% 0,48% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
2 Przedsiębiorstwa finansowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
3 Instytucje kredytowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
4 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
6 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
7 Inne instytucje finansowe - - - - - - - - - - - - - - - - -
8 w tym firmy inwestycyjne - - - - - - - - - - - - - - - - -
9 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
11 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
12 w tym spółki zarządzające aktywami - - - - - - - - - - - - - - - - -
13 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
15 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
16 w tym zakłady ubezpieczeń - - - - - - - - - - - - - - - - -
17 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - - - - -
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
19 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 2,43% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
21 Kredyty i zaliczki 2,43% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - - - - -
23 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - - - -
24 Gospodarstwa domowe 27,18% 0,49% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 98,46% 1,89% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
26 w tym kredyty na renowację budynków 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe - - - - -
28 Finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - - - - -
29 Finansowanie mieszkalnictwa - - - - - - - - - - - - - - - - -
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - - - - -
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
- - - - - - - - - - - - - - - - -
32 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 26,94% 0,48% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
31 grudnia 2024
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów
istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy
uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z
systematyką)
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
208
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
r s t u v w x z aa ab ac ad ae af
W tym
przeznacz
enie
wpływów
W tym
wspomaga
jąca
W tym
przeznacz
enie
wpływów
W tym
wspomaga
jąca
W tym
przeznacz
enie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomaga
jąca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się do obliczenia wskaźnika
zielonych aktywów
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 26,94% 0,48% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
2 Przedsiębiorstwa finansowe - - - - - - - - - - - - - -
3 Instytucje kredytowe - - - - - - - - - - - - - -
4 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - -
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - -
6 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - -
7 Inne instytucje finansowe - - - - - - - - - - - - - -
8 w tym firmy inwestycyjne - - - - - - - - - - - - - -
9 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - -
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - -
11 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - -
12 w tym spółki zarządzające aktywami - - - - - - - - - - - - - -
13 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - -
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - -
15 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - -
16 w tym zakłady ubezpieczeń - - - - - - - - - - - - - -
17 Kredyty i zaliczki - - - - - - - - - - - - - -
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - -
19 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - -
20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,43% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
21 Kredyty i zaliczki 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,43% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
- - - - - - - - - - - - - -
23 Instrumenty kapitałowe - - - - - - - - - - -
24 Gospodarstwa domowe 27,18% 0,49% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 98,46% 1,89% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
26 w tym kredyty na renowację budynków 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe - - - - - -
28 Finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - -
29 Finansowanie mieszkalnictwa - - - - - - - - - - - - - -
30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych - - - - - - - - - - - - - -
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości
mieszkalnych i komercyjnych
- - - - - - - - - - - - - -
32 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 26,94% 0,48% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%
31 grudnia 2024
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział
procentow
y
uwzględnio
nych
aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy
uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy
uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (zgodna z
systematyką)
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
209
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 5. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do stanu, w odniesieniu do obrotu
a b c d e f g h i j k l m n o p q
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
4,84% 3,18% 0,00% 0,00% 0,00% 2,79% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,03% 0,00% 0,00% 0,00%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych
aktywów)
nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2024
% (w porównaniu z prepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych
ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
r s t u v w x z aa ab ac ad ae
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomag
ająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 7,66% 3,18% 0,00% 0,00% 0,00%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych
aktywów)
nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2024
% (w porównaniu z prepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych
ogółem)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych
na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się
do systematyki)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Zanieczyszczenie (PPC)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
210
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 5. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do stanu, w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
a b c d e f g h i j k l m n o p q
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
3,09% 1,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,93% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych
aktywów)
nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2024
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z prepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych
ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
r s t u v w x z aa ab ac ad ae
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomag
ająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 5,03% 1,00% 0,00% 0,00% 0,00%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych
aktywów)
nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2024
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych
na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się
do systematyki)
% (w porównaniu z prepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych
ogółem)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
211
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 5. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do przepływu, w odniesieniu obrotu
a b c d e f g h i j k l m n o p q
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
9,18% 6,51% 0,00% 0,00% 0,00% 6,65% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,07% 0,00% 0,00% 0,00%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych
aktywów)
nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2024
% (w porównaniu z prepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych
ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
r s t u v w x z aa ab ac ad ae
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomag
ająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 18,30% 7,60% 0,00% 0,00% 0,00%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych
aktywów)
nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2024
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych
na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się
do systematyki)
% (w porównaniu z prepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych
ogółem)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
212
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 5. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do przepływu, w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
a b c d e f g h i j k l m n o p q
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
7,29% 2,36% 0,00% 0,00% 0,00% 4,62% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,00%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych
aktywów)
nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2024
% (w porównaniu z prepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych
ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do
systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
r s t u v w x z aa ab ac ad ae
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomag
ająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomag
ająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 12,01% 2,38% 0,00% 0,00% 0,00%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych
aktywów)
nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd. nd.
31 grudnia 2024
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych
na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się
do systematyki)
% (w porównaniu z prepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych
ogółem)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych
dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
213
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Ujawnienia wskaźników w odniesieniu do działalności związanej z energią jądrową i gazem ziemnym
zgodnie z załącznikiem XII do Rozporządzenia 2021/2178
Poniżej prezentujemy ujawnienia w odniesieniu do działalności opisanych w sekcjach 4.26 - 4.31
załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 zgodnie z zakresem określonym we
wzorach 1-5 stanowiących załącznik XII do Rozporządzenia 2021/2178.
Wzór 1. Działalność związana z energią jądrową i gazem ziemnym
Działalność związana z energią jądrową
1.1
Przedsiębiorstwo prowadzi badania, rozwój, demonstrację i rozmieszczenie
innowacyjnych instalacji wytwarzania energii elektrycznejwytwarzających
energię w ramach procesów jądrowych przy minimalnej ilości odpadów z cyklu
paliwowego, finansuje tę działalność lub jest ma na nią ekspozycję.
NIE
1.2
Przedsiębiorstwo prowadzi budowę i bezpieczną eksploatację nowych obiektów
jądrowych w celu wytwarzania energii elektrycznejlub ciepła technologicznego,
w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych,
takich jak produkcja wodoru, a także ich modernizację pod kątem
bezpieczeństwa, z wykorzystaniem najlepszych dostępnych technologii, finansuje
tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
1.3
Przedsiębiorstwo prowadzi bezpieczną eksploatację istniejących obiektów
jądrowych wytwarzających energię elektryczną lub ciepło technologiczne, w tym
na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak
produkcja wodoru z energii jądrowej, a także ich modernizację pod kątem
bezpieczeństwa, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
Działalność związana z gazem ziemnym
1.4
Przedsiębiorstwo prowadzi budowę lub eksploatację instalacji do wytwarzania
energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę
działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
1.5
Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do
skojarzonego wytwarzania energii cieplnej/chłodniczeji energii elektrycznej z
wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na
nią ekspozycję.
TAK
1.6
Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do
wytwarzania ciepła wytwarzających energię cieplną/chłodniczą z
wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na
nią ekspozycję.
TAK
214
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 2. Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik) w odniesieniu do obrotu
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach
pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmian klimatu
(CCM)
Adaptacja do
zmian klimatu
(CCA)
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
2.1
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
2.2
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
2.3
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
2.4
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
2.5
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
2.6
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
2.7
Kwota i udział innych rodzajów działalności
gospodarczej zgodnej z systematyką,
niewymienionych w wierszach 1-6 powyżej w
mianowniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
389,40
0,55%
386,48
0,54%
2,92
0,00%
2.8
Całkowity mający zastosowanie kluczowy
wskaźnik wyników
389,40
0,55%
386,48
0,54%
2,92
0,00%
215
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 2. Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik) w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach
pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmian klimatu
(CCM)
Adaptacja do
zmian klimatu
(CCA)
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
2.1
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z
systematyką, o której mowa w sekcji 4.26
załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
2.2
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z
systematyką, o której mowa w sekcji 4.27
załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
2.3
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z
systematyką, o której mowa w sekcji 4.28
załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
2.4
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z
systematyką, o której mowa w sekcji 4.29
załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
2.5
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z
systematyką, o której mowa w sekcji 4.30
załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
2.6
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z
systematyką, o której mowa w sekcji 4.31
załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
2.7
Kwota i udział innych rodzajów działalności
gospodarczej zgodnej z systematyką,
niewymienionych w wierszach 1-6 powyżej w
mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
424,19
0,00%
423,41
0,00%
0,78
0,00%
2.8
Całkowity mający zastosowanie kluczowy
wskaźnik wyników
424,19
0,00%
423,41
0,00%
0,78
0,00%
216
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 3. Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik) w odniesieniu do obrotu
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i
wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmian klimatu
(CCM)
Adaptacja do
zmian klimatu
(CCA)
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
3.1
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
3.2
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
3.3
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
3.4
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
3.5
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
3.6
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
3.7
Kwota i udział innych rodzajów działalności
gospodarczej zgodnej z systematyką,
niewymienionych w wierszach 1-6 powyżej w
liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
389,40
100,00%
386,48
100,00%
2,92
100,00%
3.8
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów
działalności gospodarczej zgodnej z
systematyką w liczniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
389,40
100,00%
386,48
100,00%
2,92
100,00%
217
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 3. Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik) w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i
wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmian klimatu
(CCM)
Adaptacja do
zmian klimatu
(CCA)
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
3.1
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
3.2
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
3.3
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
3.4
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
3.5
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
3.6
Kwota i udział działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
3.7
Kwota i udział innych rodzajów działalności
gospodarczej zgodnej z systematyką,
niewymienionych w wierszach 1-6 powyżej w
liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
424,19
100,00%
423,41
100,00%
0,78
100,00%
3.8
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów
działalności gospodarczej zgodnej z
systematyką w liczniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
424,19
100,00%
423,41
100,00%
0,78
100,00%
218
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 4. Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką w odniesieniu do
obrotu
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i
wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmian klimatu
(CCM)
Adaptacja do
zmian klimatu
(CCA)
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
4.1
Kwota i udział działalności gospodarczej
kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej
z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26
załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
4.2
Kwota i udział działalności gospodarczej
kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej
z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27
załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
4.3
Kwota i udział działalności gospodarczej
kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej
z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28
załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
4.4
Kwota i udział działalności gospodarczej
kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej
z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29
załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
4.5
Kwota i udział działalności gospodarczej
kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej
z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30
załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
1,32
0,01%
1,11
0,01%
0,21
0,89%
4.6
Kwota i udział działalności gospodarczej
kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej
z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31
załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0,07
0,00%
0,07
0,00%
0,00
0,00%
4.7
Kwota i udział innych rodzajów działalności
gospodarczej kwalifikującej się do systematyki,
ale niezgodnej z systematyką,
niewymienionych w wierszach 1-6 powyżej w
mianowniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
20499,58
99,99%
20476,09
99,99%
23,49
99,11%
4.8
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów
działalności gospodarczej kwalifikującej się do
systematyki, ale niezgodnej z systematyką w
mianowniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
20500,97
100,00%
20477,27
99,88%
23,70
0,12%
219
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 4. Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką w odniesieniu do
nakładów inwestycyjnych
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i
wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmian klimatu
(CCM)
Adaptacja do
zmian klimatu
(CCA)
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
4.1
Kwota i udział działalności gospodarczej
kwalifikującejsię do systematyki, ale
niezgodnej z systematyką, o której mowa w
sekcji 4.26 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE)
2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
4.2
Kwota i udział działalności gospodarczej
kwalifikującejsię do systematyki, ale
niezgodnej z systematyką, o której mowa w
sekcji 4.27 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE)
2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
4.3
Kwota i udział działalności gospodarczej
kwalifikującejsię do systematyki, ale
niezgodnej z systematyką, o której mowa w
sekcji 4.28 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE)
2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
4.4
Kwota i udział działalności gospodarczej
kwalifikującejsię do systematyki, ale
niezgodnej z systematyką, o której mowa w
sekcji 4.29 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE)
2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
7,12
0,03%
7,12
0,03%
0,00
0,00%
4.5
Kwota i udział działalności gospodarczej
kwalifikującejsię do systematyki, ale
niezgodnej z systematyką, o której mowa w
sekcji 4.30 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE)
2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
3,27
0,02%
3,27
0,02%
0,00
0,00%
4.6
Kwota i udział działalności gospodarczej
kwalifikującejsię do systematyki, ale
niezgodnej z systematyką, o której mowa w
sekcji 4.31 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE)
2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,80
0,00%
0,80
0,00%
0,00
0,00%
4.7
Kwota i udział innych rodzajów działalności
gospodarczej kwalifikującej się do
systematyki, ale niezgodnej z systematyką,
niewymienionych w wierszach 1-6 powyżej w
mianowniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
20578,46
100,38%
20551,75
100,36%
26,71
112,67%
4.8
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów
działalności gospodarczej kwalifikującej się
do systematyki, ale niezgodnej z systematyką
w mianowniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
20589,65
100,00%
20562,94
99,87%
26,71
0,13%
220
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 5. Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki w odniesieniu do obrotu
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota
Udział
procentowy
5.1
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu
1 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się
do systematyki zgodnie z sekcją 4.26 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
5.2
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu
2 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się
do systematyki zgodnie z sekcją 4.27 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
5.3
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu
3 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się
do systematyki zgodnie z sekcją 4.28 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
5.4
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu
4 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się
do systematyki zgodnie z sekcją 4.29 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
5.5
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu
5 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się
do systematyki zgodnie z sekcją 4.30 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
5.6
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu
6 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się
do systematyki zgodnie z sekcją 4.31 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
5.7
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej
niekwalifikującej się do systematyki, niewymienionych w
wierszach 1-6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
50118,58
70,58%
5.8
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności
gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
50118,58
70,58%
221
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wzór 5. Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota
Udział
procentowy
5.1
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu
1 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się
do systematyki zgodnie z sekcją 4.26 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
5.2
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu
2 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się
do systematyki zgodnie z sekcją 4.27 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
5.3
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu
3 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się
do systematyki zgodnie z sekcją 4.28 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
5.4
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu
4 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się
do systematyki zgodnie z sekcją 4.29 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
5.5
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu
5 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się
do systematyki zgodnie z sekcją 4.30 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
5.6
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu
6 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się
do systematyki zgodnie z sekcją 4.31 załączników I i II do
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0,00
0,00%
5.7
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej
niekwalifikującej się do systematyki, niewymienionych w
wierszach 1-6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
49994,38
0,00%
5.8
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności
gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
49994,38
0,00%
222
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Ujawnienia za 2024 rok dotyczące wzorów Taksonomii UE zostały przygotowane w oparciu o
następujące regulacje prawne:
• Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady UE 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r.
w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje (Taksonomia UE),
• Rozporządzenie Delegowane Komisji UE 2021/2139 z dnia 4 czerwca 2021 r.
ustanawiające techniczne kryteria kwalifikacji służące określeniu warunków, na jakich dana
działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w łagodzenie zmian
klimatu lub w adaptację do zmian klimatu, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza
nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych,
• Rozporządzenie Delegowane Komisji UE 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 r., uzupełniające
rozporządzenie 2020/852 poprzez sprecyzowanie treści prezentacji informacji dotyczących
zrównoważonej środowiskowo działalności gospodarczej, które mają być ujawniane przez
przedsiębiorstwa podlegające art.19a lub 29a dyrektywy 2013/34/UE, oraz określenie
metody spełnienia tego obowiązku ujawniania informacji (Rozporządzenie dotyczące
ujawnień),
• Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2485 z dnia 27 czerwca 2023 r. zmieniające
rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2139 ustanawiające dodatkowe techniczne kryteria
kwalifikacji służące określeniu warunków, na jakich niektóre rodzaje działalności
gospodarczej kwalifikują się jako wnoszące istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu lub w
adaptację do zmian klimatu, a także określeniu, czy działalność ta nie wyrządza poważnych
szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych,
• Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2486 z dnia 27 czerwca 2023 r.
uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 poprzez
ustanowienie technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków, na jakich
dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w zrównoważone
wykorzystywanie i ochronę zasobów wodnych i morskich, w przejście na gospodarkę o
obiegu zamkniętym, w zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrolę lub w ochronę i
odbudowę bioróżnorodności i ekosystemów, a także określeniu, czy ta działalność
gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem któregokolwiek z innych celów
środowiskowych, i zmieniające rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2178 w
odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych
rodzajów działalności gospodarczej.
Powyższe regulacje zobowiązują instytucje kredytowe do spełnienia szeregu obowiązków
sprawozdawczych. W 2024 r. Bank dokonał po raz pierwszy ujawnień dotyczących Taksonomii UE w
pełnym zakresie za rok 2023, zgodnie z wytycznymi z Rozporządzenia dotyczącego ujawnień
(2021/2178). Opracowując tegoroczne ujawnienia Bank brał pod uwagę wytyczne i interpretacje
zawarte we wszystkich opublikowanych Zawiadomieniach Komisji UE, przy czym wdrożenie niektórych
z nowych wytycznych nie było możliwe ze względu na krótki okres pomiędzy ich opublikowaniem a
wydaniem niniejszego Oświadczenia. W swoich ujawnieniach Grupa Kapitałowa Alior Banku
uwzględniła następujące cele środowiskowe:
• Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
• Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
• Zrównoważone wykorzystywanie i ochrona zasobów wodnych i morskich (WMR)
• Przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym (CE)
• Zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrola (PPC)
• Ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów (BIO)
223
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Wskaźnik zielonych aktywów (ang. Green Asset Ratio, w skrócie GAR) przedstawia udział procentowy
aktywów związanych z działalnością gospodarczą zgodną z Taksonomią UE w stosunku do aktywów
objętych wskaźnikiem zielonych aktywów ogółem (ang. total covered assets).
Bank ujawnia odpowiednie kluczowe wskaźniki wyników na podstawie zakresu konsolidacji
ostrożnościowej określonej zgodnie z tytułem II rozdział 2 sekcja 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.
Na dzień 31 grudnia 2024 r. w zakres konsolidacji ostrożnościowej Banku wchodzi Alior Bank S.A. oraz
Grupa Alior Leasing sp. z o.o., której kredyty i zaliczki są raportowane w rubryce „MŚP i przedsiębiorstwa
niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych
zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej”, zgodnie z klasyfikacją klientów
leasingowych.
Bank nie posiadał ekspozycji z tytułu kredytu/pożyczki, instrumentów dłużnych lub kapitałowych wobec
instytucji finansowych podlegających obowiązkom raportowania sprawozdawczości zrównoważonego
rozwoju zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju.
Ekspozycje z tytułu kredytu/pożyczki, instrumentów dłużnych lub kapitałowych wobec przedsiębiorstw
niefinansowych podlegających obowiązkom raportowania informacji niefinansowych zgodnie
z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju ujawnił w oparciu o weryfikację
listy tych klientów w systemie bankowym, porównując ją z danymi z Platformy ESG BIK oraz listą spółek
CSRD Fundacji Instrat. Dodatkowo, wykorzystano dane z Platformy ESG BIK do przeprowadzenia
analizy danych. Analizy udzielonego finansowania w zakresie kwalifikowalności do systematyki
i zgodności z systematyką dokonano na podstawie ujawnionych w sprawozdaniach zrównoważonego
rozwoju klientów wskaźników. W analizie Bank opierał się na ostatnich dostępnych sprawozdaniach
zrównoważonego rozwoju publikowanych przez klientów Banku w 2023 r.
Wielkość ekspozycji na przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe niepodlegające obowiązkowi
publikowania informacji dotyczącej sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju ustalono na
podstawie analizy danych wewnętrznych.
Przy obliczaniu wskaźników Taksonomii UE przyjęto definicję gospodarstw domowych spójną z definicją
wykorzystywaną na potrzeby sprawozdawczości finansowej. Ujawnienia finansowania kwalifikującego
się do systematyki opracowano na podstawie charakterystyki oferowanych klientom produktów. Przy
kwalifikowaniu kredytów hipotecznych jako zgodnych z systematyką uwzględniono te, które spełniły
wyznaczone kryteria istotnego wpływu (dla działalności 7.7 Nabywanie i prawo własności budynków),
w oparciu o analizę danych zamieszczonych w centralnym rejestrze charakterystyki energetycznej
budynków, progów dotyczących zapotrzebowania na energię pierwotną, zgodnie z informacjami
opublikowanymi przez Ministerstwo Rozwoju i Technologii oraz spełniały zasadę nieczynienia
poważnych szkód względem adaptacji do zmian klimatu na podstawie danych z bazy Cenatorium. Analiza
nie obejmowała przestrzegania minimalnych gwarancji.
Bank nie wykazywał odrębnie ekspozycji na finansowanie działalności samorządów terytorialnych.
W rozumieniu punktu 1.2.1.4 Załącznika V do Rozporządzenia dotyczącego ujawnień (2021/2178),
model biznesowy Banku nie opiera się w znacznym stopniu na finansowaniu mieszkalnictwa publicznego.
Ponadto, odwołując się do punktu 15. Zawiadomienia Komisji z 21 grudnia 2023 r., finansowanie
samorządów terytorialnych nie zostało uwzględnione w liczniku wskaźnika zielonych aktywów. Bank nie
posiada zabezpieczeń uzyskanych przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych.
Zgodnie z Rozporządzeniem dotyczącym ujawnień, do aktywów nieuwzględnionych przy obliczaniu
wskaźnika zielonych aktywów zaliczają się: ekspozycje na rządy centralne i emitentów
ponadnarodowych, ekspozycje wobec banków centralnych i portfel handlowy.
224
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Bank, w swoim portfelu handlowym nie posiada dłużnych papierów wartościowych oraz instrumentów
kapitałowych, które powinny zostać zaraportowane w podziale na i) przedsiębiorstwa finansowe,
ii) przedsiębiorstwa niefinansowe oraz iii) przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe, w skład których
wchodzą MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe oraz kontrahenci z państw niebędących członkami UE.
Bank nie dokonywał samodzielnie weryfikacji minimalnych gwarancji w ramach ujawnień
taksonomicznych za 2024 rok z uwagi na brak raportowanych finansowań celowych jako zgodnych
z taksonomią w obszarze klienta biznesowego.
Ocena minimalnych gwarancji w kontekście klientów indywidualnych powinna dotyczyć producentów
oraz dostawców dóbr i usług, które oni nabywają. Wytyczne te zostały wydane 8 listopada 2024 r.
Zawiadomieniem Komisji C/2024/6691, w związku z czym Grupa nie była w posiadaniu wymaganych
informacji do oceny minimalnych gwarancji w tym portfelu. Z uwagi na brak dostępnych informacji i zbyt
krótki czas na dostosowanie do nowych wytycznych w raportowaniu za rok 2024, nie dokonywano
weryfikacji minimalnych gwarancji w stosunku do kredytów zabezpieczonych nieruchomościami
mieszkalnymi dot. kredytów hipotecznych na cele mieszkaniowe dla klientów indywidualnych. Tym
samym Grupa zastosowała do portfela detalicznego podejście spójne z zeszłorocznym, gdy dostępne
wytyczne wskazywały, iż ocena minimalnych gwarancji nie dotyczy klientów indywidualnych.
Wyjaśnienia dotyczące charakteru i celów działalności gospodarczej zgodnej z Taksonomią UE oraz
rozwoju w czasie działalności gospodarczej zgodnej z Taksonomią:
• Działalność Grupy zgodna z Taksonomią obejmowała głównie kredyty dla gospodarstw
domowych zabezpieczone na nieruchomości mieszkalnej (ponad 90% aktywów zgodnych),
oraz, w mniejszym stopniu, kredyty dla przedsiębiorstw niefinansowych.
• W niniejszym raporcie wprowadzono korektę błędu dotyczącą pozycji wzoru 1, w której
raportowane są ekspozycje spółek należących do Grupy Alior Leasing. W ubiegłorocznym
raporcie, kredyty oraz zaliczki udzielone przez Grupę Alior Leasing sp. z o.o. były
wykazywane w rubryce "Przedsiębiorstwa finansowe". Zmiana w sposobie prezentacji
pozostaje bez wpływu na prezentowany wskaźnik zielonych aktywów za rok 2023.
• W niniejszym raporcie dokonano również zmiany wynikającej z interpretacji wymogów
Taksonomii UE. W ubiegłorocznym raporcie, we wzorze 1, w rubryce 55 „Gwarancje
finansowe” uwzględniano gwarancje udzielone przedsiębiorstwom objętym obowiązkiem
raportowania zrównoważonego rozwoju na mocy dyrektywy NFRD. W tegorocznym
raporcie rubryka ta, w sekcji „całkowita wartość bilansowa [brutto]”, obejmuje wszystkie
gwarancje udzielone przez Bank, z podziałem na poszczególne cele środowiskowe, zgodnie
z gwarancjami udzielonymi spółkom objętym dyrektywą CSRD.
• W porównaniu do ubiegłego roku nie dokonano zmian w podejściu do kwalifikacji działań
zgodnych z Taksonomią UE. Zasady, metodyka oraz obszary objęte Taksonomia UE
pozostają takie same, a Bank nie wprowadził żadnych modyfikacji ani rozszerzenia tych
działań w stosunku do poprzedniego okresu.
Alior Bank nie wskazał szczegółowych celów w odniesieniu do finansowania kwalifikującego się
i zgodnego z Taksonomią UE.
Bank w strategii biznesowej na lata 2023-2024 “Bank na co dzień, bank na przyszłość” realizował cele
w 3 obszarach ESG, rozumianych jako:
1. Odpowiedzialność za otaczające nas procesy społeczne (S)
2. Gotowość odpowiedzi na otaczające nas wyzwania środowiskowe i klimatyczne (E)
3. Stosowanie najwyższych standardów zarządzania (G)
225
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
W szczególności przywiązujemy wagę do:
• Zagwarantowania pełnej zgodności z regulacjami z zakresu zrównoważonego rozwoju.
• Wdrożenia szczegółowej oceny portfeli klientów korporacyjnych pod kątem czynników
• ESG.
• Udostępnienia produktów umożliwiających skorzystanie z funduszy unijnych i administracji
publicznych w zakresie poprawy efektywności energetycznej.
Jedynie niewielką część portfela kredytowego Banku stanowią duże przedsiębiorstwa podlegające dyrektywie
CSRD. W segmencie klienta biznesowego nominalnie dominują jednoosobowe działalności gospodarcze oraz
małe i średnie przedsiębiorstwa. W segmencie klienta indywidualnego wyróżnikiem Alior Banku jest segment
CF Consumer Finance. Zaangażowanie w obrębie gospodarstw domowych, poza wymaganymi przez
Taksonomię UE danymi, będzie również prezentowane w ramach dobrowolnych wskaźników ujawnionych
powyżej.
Mając na uwadze list Europejskiej Federacji Bankowej ze stycznia 2024 r., Bank przygotował dobrowolne
ujawnienia, mające na celu wykazanie zaangażowania banku w finansowanie działań w roku 2023 mających
na celu łagodzenie zmian klimatu. W celu zachowania spójności, ujawnień dokonano na podstawie wartości
bilansowej brutto. Dane pochodzą z Hurtowni Danych na podstawie raportów bankowych. W odniesieniu do
kredytów hipotecznych w segmencie klienta indywidualnego, zgodnie z Rozporządzeniem Delegowanym
Komisji UE 2021/2139, dla budynków mieszkalnych wybudowanych przed 31 grudnia 2020 r. jest to 15%
najbardziej efektywnych energetycznie budynków, zgodnie z informacją udostępnioną przez Ministerstwo
Rozwoju i Technologii. Dla budynków mieszkalnych wybudowanych po 31 grudnia 2020 r. kryterium stanowi
zużycie energii pierwotnej o 10% mniejsze niż próg określony w odniesieniu do wymagań dotyczących
budynków o niemal zerowym zużyciu energii.
Dobrowolny wskaźnik dotyczący finansowania segmentu Consumer Finance:
• Fotowoltaika finansowana w segmencie Consumer Finance: 237 962 214 PLN
Dobrowolny wskaźnik dotyczące finansowania kredytów hipotecznych:
• Kredyty hipoteczne w segmencie klienta indywidualnego na nieruchomości spełniające wymóg dot.
efektywności energetycznej: 176 253 598,47 PLN
Dobrowolny wskaźnik dotyczący finansowania OZE w segmencie klienta biznesowego
• Finansowanie OZE w segmencie klienta biznesowego: 164 078 479,78 PLN
Zmiana klimatu – ESRS E1
E1-1 – Plan przejścia na potrzeby łagodzenia zmian klimatu
W 2024 roku w Grupie Kapitałowej Alior Banku nie obowiązywał plan transformacji w zakresie łagodzenia
zmian klimatu. Grupa planuje opracować i opublikować plan dekarbonizacji swojej działalności w najbliższych
latach.
226
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
E1-2 – Polityki związane z łagodzeniem zmiany klimatu i
przystosowaniem się do niej
W 2024 roku w Grupie Kapitałowej Alior Banku nie obowiązywały spójne dla wszystkich spółek polityki
związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej.
Alior Bank
W Alior Banku realizowano zapisy Strategii na lata 2023-2024. Najwyższym szczeblem odpowiedzialnym za
wdrażanie strategii jest zarząd. W części poświęconej środowisku, dokument zakłada:
• instalację własnych, zeroemisyjnych źródeł energii dla Banku, w szczególności instalacji
fotowoltaicznej w Krakowie przy Centrum Danych,
• redukcję zużycia energii, papieru i plastiku,
• pomiar emisji w zakresie 1 i 2 oraz rozpoczęcie kalkulacji w zakresie 3.
W czwartym kwartale 2024 r. uchwałą Zarządu przyjęta została Polityka Zrównoważonego Finansowania
Alior Banku S.A. Polityka ta określa Ramy Zrównoważonego Finansowania Alior Banku S.A. Udzielane przez
Bank zrównoważone finansowanie przeznaczane jest na finansowanie projektów przyczyniających się do
realizacji określonego celu środowiskowego w tym: łagodzenia zmiany klimatu; adaptacji do zmiany klimatu;
zrównoważonego wykorzystywania i ochrony zasobów wodnych i morskich; przejścia na gospodarkę o obiegu
zamkniętym; zapobiegania zanieczyszczeniu i jego kontroli oraz ochrony i odbudowy bioróżnorodności i
ekosystemów lub celu społecznego, przy czym Bank dąży do zapewnienia, aby finansowane projekty nie
wywierały negatywnego wpływu na czynniki zrównoważonego rozwoju, a przedsiębiorstwa którym udzielane
jest zrównoważone finansowanie stosowały dobre praktyki w zakresie zarządzania i ładu korporacyjnego.
Bank zobowiązuje się do publikowania corocznych raportów alokacyjnych i dołoży starań w celu publikowania
corocznych raportów dotyczących spodziewanego i osiągniętego wpływu (efektu) finansowania i aby raporty
wpływu zawierały wskaźniki jakościowe. Bank, w miarę możliwości, opublikuje mierniki ilościowe
z opisem kluczowych założeń i metod ich pomiaru.
Alior Bank w 2024 r. zobowiązywał swoich dostawców do przestrzegania Kodeksu Etyki Dostawców Alior
Bank S.A. W kodeksie zawarte jest oczekiwanie Banku, że jego dostawcy, w szczególnych przypadkach
związanych ze skalą i rodzajem biznesu, systemowo zajmą się analizą wpływu na środowisko jaki wywiera ich
działalność, w tym w zakresie emisji gazów cieplarnianych.
Alior Leasing
Alior Leasing planuje opracowanie strategii w zakresie ESG, która adresować będzie m.in. kwestie związane z
klimatem. Początek pracy nad strategią ESG i planem dekarbonizacji planowany jest na
I kwartał 2025 roku.
E1-3 – Działania i zasoby w odniesieniu do polityki klimatycznej
W 2024 roku Grupa Kapitałowa Alior Banku nie podejmowała działań związanych z łagodzeniem zmiany
klimatu i przystosowaniem się do niej. Spółki Grupy nie przeznaczyły również na takie działania znaczących
wydatków operacyjnych lub inwestycyjnych.
227
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
E1-4 – Cele związane z łagodzeniem zmiany klimatu i
przystosowaniem się do niej
W Grupie Alior nie obowiązywały w 2024 roku wspólne dla całej organizacji cele związane z łagodzeniem
zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej.
Alior Bank
Cele w tym zakresie związane z działalnością Alior Banku zostały opisane w Strategii na lata 2023-2024 i
ujawnione w niniejszym oświadczeniu we wskaźniku Polityki związane z łagodzeniem zmiany klimatu
i przystosowaniem się do niej. Bank nie przyjął określonych mierników związanych z tymi celami. Kluczowe
wskaźniki efektywności dotyczące obszarów ESG znajdą się w nowej strategii, którą Alior Bank opublikuje w
2025 roku. Jednocześnie Alior Bank planuje określić cele związane z dekarbonizacją swojej działalności.
Alior Leasing
Alior Leasing nie przyjął celów związanych z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej.
E1-5 – Zużycie energii i koszyk energetyczny
Informacje na temat zużycia energii i koszyka energetycznego
• Zużycie energii i koszyk energetyczny
• Jednostka
• 2024
Zużycie paliwa z węgla i produktów węglowych
MWh
0
Zużycie paliwa z ropy naftowej i produktów naftowych
MWh
13619
Zużycie paliwa z gazu ziemnego
MWh
1307,66
Zużycie paliwa z innych źródeł kopalnych
MWh
0
Zużycie zakupionych lub pozyskanych energii elektrycznej, ciepła, pary
wodnej i chłodzenia ze źródeł kopalnych
MWh
22809,06
Całkowite zużycie energii ze źródeł kopalnych
MWh
37735,36
Udział źródeł kopalnych w całkowitym zużyciu energii
%
100
Zużycie energii ze źródeł jądrowych
MWh
0
Udział zużycia energii ze źródeł jądrowych w całkowitym zużyciu
energii
%
0
Zużycie paliwa w przypadku źródeł odnawialnych, w tym biomasy
(obejmujących również odpady przemysłowe i komunalne pochodzenia
biologicznego, biogaz, wodór odnawialny itp.)
MWh
0
Zużycie zakupionych lub pozyskanych energii elektrycznej, ciepła, pary
wodnej i chłodzenia ze źródeł odnawialnych
MWh
0
Zużycie energii odnawialnej produkowanej samodzielnie bez użycia
paliwa
MWh
0
Całkowite zużycie energii odnawialnej i niskoemisyjnej
MWh
0
Udział źródeł odnawialnych w całkowitym zużyciu energii
%
0
228
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Całkowite zużycie energii
MWh
37735,36
E1-6 – Emisje gazów cieplarnianych zakresów 1, 2 i 3 brutto oraz
całkowite emisje gazów cieplarnianych
W 2024 roku Grupa Kapitałowa Alior Banku dokonała po raz pierwszy kalkulacji śladu węglowego.
W procesie wykorzystano dwa standardy wyliczeń - PCAF oraz GHG Protocol i skorzystano z baz wskaźników
emisyjności, m.in. KOBIZE, Defra oraz PCAF do kalkulacji emisji portfela.
Analiza aktywów i działalności spółek z Grupy oraz ich szacowanej kontrybucji do całkowitego śladu
węglowego w zakresach 1 i 2, wskazała na możliwość wyłączenia z kalkulacji emisji spółek poza największymi
spółkami Alior Bank oraz Alior Leasing. Zarówno zużycie energii, jak i szacowane emisje pozostałych spółek
stanowią nieistotną część całkowitych emisji (poniżej 5%). W zakresie 1 i 2 uwzględniono wszystkie działania
związane z bezpośrednimi i pośrednimi emisjami z Alior Banku oraz Alior Leasingu.
W zakresie 3 dokonano oszacowania emisji dla wszystkich kategorii uznanych za adekwatne dla Grupy.
Podobnie jak w przypadku zakresów 1 i 2, w zakresie 3 wzięto pod uwagę łańcuch wartości spółek Alior Bank
i Alior Leasing, szacując proporcjonalnie kontrybucję pozostałych jednostek z Grupy do emisji
w zakresie 3 jako nieistotną. W ramach istotnych kategorii zakresu 3, czyli kategorii 15 Inwestycje
i kategorii 13 Leasing u leasingodawcy, pozostałe spółki z Grupy nie generują żadnych emisji, ponieważ nie
posiadają portfeli inwestycyjnych, kredytowych ani leasingowych (w tych kategoriach kalkulacja emisji
obejmuje wszystkie przedmiotowe aktywa Grupy). Pozostałe kategorie zakresu 3 wyłączono jako nieistotne
w oparciu o kryterium szacowanego udziału poniżej 5% w całościowych emisjach Grupy. Dodatkowym
kryterium jakościowym była niska jakość danych stanowiących podstawę oszacowań emisji bądź
nieadekwatność kategorii do charakteru działalności Grupy.
Kalkulacja nie obejmowała aktywów w łańcuchu wartości, przede wszystkim nie zostały uwzględnione
aktywa/ inwestycje zarządzane przez Grupę a nie ujęte na bilansie Grupy, takie jak aktywa zarządzanych przez
Grupę funduszy inwestycyjnych.
229
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Ślad węglowy Grupy Alior Banku 2024 r.
Zakres 1 Emisje bezpośrednie
Emisje [tCO
2
]
Zużycie paliw w budynkach
382,61
Zużycie czynników chłodniczych
68,96
Flota
3288,66
Zakres 2 Emisje pośrednie
Emisje [tCO
2
]
Energia elektryczna (metoda oparta na lokalizacji)
11041,81
Energia elektryczna (metoda oparta na rynku)
11075,25
Ciepło sieciowe
1765,29
Zakres 1 + 2 (metoda oparta na lokalizacji)
16547,33
Zakres 1 + 2 (metoda oparta na rynku)
16580,77
Zakres 3 Inne emisje pośrednie
Emisje [tCO
2
]
Kategoria 13 Aktywa leasingowane
4687504,21
Kategoria 13 Emisje biogeniczne
377,73
Kategoria 15 Inwestycje
3 409 240,49
Business Loans
1 819 144,71
Project Finance
182 736,05
Commercial Real Estate
18 226,49
Mortages
200 343,27
Motor vehicle loans
223 866,28
Sovereign debt
964 923,70
Zakres 3
8096744,70
Zakres 1 + 2 + 3 [metoda oparta na lokalizacji]
8113292,03
Zakres 1 + 2 + 3 [metoda oparta na rynku]
8113325,47
Zakres 1 + 2 + 3 Intensywność emisji [metoda oparta na lokalizacji] [tCO
2
/mln PLN]
944,91
Zakres 1 + 2 + 3 Intensywność emisji [metoda oparta na rynku] [tCO
2
/mln PLN]
944,91
230
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
W Grupie Kapitałowej Alior Banku opracowano zasady obliczania śladu węglowego zgodnie
z regulacjami, wytycznymi i standardami. Uwzględniane w zasadach regulacje są na bieżąco weryfikowane i
potwierdzane.
W zakresie 1 śladu węglowego uwzględniane są:
• zużycie gazu ziemnego - do obliczeń wykorzystuje się informacje o liczbie placówek zużywających
gaz ziemny oraz ilość zużytego gazu. Przeliczenie na emisję CO2 jest dokonywane przy wykorzystaniu
przekształceń fizycznych i danych Krajowego Ośrodka Bilansowania i Zarządzania Emisjami.
• zużycie oleju opałowego - emisja powstająca w wyniku spalania oleju napędowego
wykorzystywanego w budynkach jest związana z pracą agregatów prądotwórczych. Do obliczeń
stosuje informacje o wartościach gęstości, które zawarte są w aktualnym Rozporządzeniu Ministra
Klimatu i Środowiska w sprawie wymagań jakościowych dla paliw ciekłych oraz informacje o rodzaju
paliwa i emisji według aktualnych danych KOBIZE.
• ilość zużytego czynnika chłodniczego - emisje z ulatniających się czynników chłodniczych dotyczą
czynnika uzupełnionego lub wymienionego. Do obliczenia emisji wykorzystuję się ilość
wykorzystanego czynnika chłodniczego i odpowiadające wskaźniki GWP.
• zużycie paliwa z samochodów służbowych – do obliczenia emisji wykorzystuje się ilość zużytego
paliwa (benzyna, olej napędowy i LPG) i odpowiadające im wskaźniki KOBIZE i DEFRA.
W zakresie 2 śladu węglowego uwzględniane są:
• ilości zużytej energii elektrycznej - do obliczeń emisji z energii elektrycznej wykorzystuje się dane o
wskaźniku emisyjności systemu elektroenergetycznego Polski. Dane pochodzą z aktualnego
dokumentu udostępnionego przez KOBiZE.
• oraz ilość zużytego ciepła systemowego - do obliczeń emisji z ciepła sieciowego wykorzystuje się
dane o wskaźniku emisyjności systemu ciepłowniczego kraju. Wskaźnik wyznacza się jako iloraz emisji
CO2 wyrażonej w kg i wielkości wyprodukowanego ciepła z bazy KOBiZE.
Emisje związane z energią elektryczną oraz ciepłem sieciowym wyliczone są dwiema metodami - location-
based na podstawie wskaźników emisyjności z bazy KOBiZE oraz market-based na podstawie wskaźników od
dostawcy energii i ciepła sieciowego.
Dane do kalkulacji zakresu 3 w kontekście danych pierwotnych:
• Kategoria 13: W tej kategorii dane dotyczące średniego rocznego przebiegu, rodzaju paliwa, marki i
modelu pojazdu oraz liczby umów pozyskano z systemów spółki Alior Leasing.
• Kategoria 15 w podziale na klasy aktywów:
• Business Loans – dane dotyczące kwoty zadłużenia na ostatni dzień roku oraz kody sektorowe
pozyskano z wewnętrznych systemów bankowych.
• Project Finance – dane dotyczące kwoty zadłużenia na ostatni dzień roku oraz kody sektorowe
pozyskano z wewnętrznych systemów bankowych.
• Mortages – informacje o typie nieruchomości, kwocie zadłużenia na ostatni dzień roku, wycenie
nieruchomości, powierzchni, energii pierwotnej w większości przypadków pobrano z
wewnętrznych systemów bankowych.
• Commercial Real Estate - informacje o typie nieruchomości, kwocie zadłużenia na ostatni dzień
roku, wycenie nieruchomości i powierzchni pobrano z wewnętrznych systemów bankowych.
231
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• Motor Vehicle Loans – dane o wartości aktywów oraz kwocie zadłużenia na ostatni dzień roku
pobrano z wewnętrznych systemów spółki Alior Leasing.
• Sovereign Debt – informacje o wartościach nominalnych obligacji skarbowych pozyskano
z wewnętrznych systemów bankowych.
Dane pierwotne:
Klasa
aktywów
Emisje [tCO2e]
Całkowite emisje zakresu 3 [tCO2]
% emisji
zakresu 3
Business
Loans CSRD
264 058
8096744,70
3,26%
Mortgages
200 343,27
2,47%
Commercial
Real Estate
18 226,49
0,23%
Udział danych pierwotnych [%]
5,96%
W zakresie 3 uwzględnione zostały:
• Kategoria 13 – Aktywa w Leasingu. W tej kategorii dokonano kalkulacji portfela Alior Leasing
składającego się z pojazdów, maszyn i urządzeń. W portfelu występują pojazdy zarówno
spalinowe jak i zasilane energią elektryczną. W kontekście Maszyn i Urządzeń w większości są
one zasilane energia elektryczną, a niektóre z nich są spalinowe. W pojazdach kalkulacji emisji
dokonano na podstawie rocznego przebiegu, średniego spalania oraz informacji o rodzaju
używanego przez pojazd paliwa.
• W Maszynach i Urządzeniach w zależności od rodzaju maszyny emisje wyliczono na podstawie
zużytego paliwa lub energii elektrycznej estymowanej na podstawie mocy pracy.
Emisje w tej kategorii zostały opracowane zgodnie z metodyką GHG Protocol oraz wskaźnikami emisyjności
z National Inventory Report. Informacje o mocy pracy lub średnim spalaniu zostały pobrane z
ogólnodostępnych źródeł.
• Kategoria 15 – Inwestycje. Kalkulacji dokonano zgodnie z metodyką PCAF oraz jej bazą
wskaźników. W tej kategorii wzięto pod uwagę następujące grupy aktywów:
• Business Loans (Kredyty obrotowe), do tej grupy zaliczono wszystkie limity przyznane na
finansowanie bieżącej działalności. W kalkulacji uwzględniono kwotę zadłużenia
przypadającą na ostatni dzień roku. Emisyjność danego limitu pobrano
z bazy wskaźników PCAF dopasowując ją na podstawie kodów PKD do podmiotów
zadłużonych. Dla klientów podpadających pod dyrektywę CSRD od 2024 roku dane do
kalkulacji pobrano z Platformy BIK ESG, a wyliczeń dokonano na podstawie kwoty
zadłużenia przypadającej na ostatni dzień roku oraz EVIC.
232
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• Project Finance (Kredyty Inwestycyjne) w kalkulacji uwzględniono kwotę zadłużenia na
ostatni dzień roku oraz wskaźniki emisyjności z bazy PCAF dopasowane na podstawie
kodów PKD do podmiotów zadłużonych.
• Mortgages (Kredyty hipoteczne), kalkulacji dokonano na podstawie kwoty zadłużenia
przypadającej na ostatni dzień roku oraz wartości nieruchomości. Do wyliczenia finalnej
emisyjności kredytu uwzględniono zużycie energii w danej nieruchomości i jej emisyjność.
Wskaźniki pobrano z bazy PCAF.
• Commercial Real Estate (Kredyty na nieruchomości komercyjne), do kalkulacji wzięto pod
uwagę kwotę zadłużenia przypadającą na ostatni dzień roku, wartość nieruchomości oraz
zużycie energii i jej emisyjność. Wskaźniki pobrano z bazy PCAF.
• Motor Vehicle Loans (Kredyty na pojazdy silnikowe), w kalkulacji uwzględniono wszystkie
pożyczki udzielone na pojazdy silnikowe. Do wyliczeń wzięto pod uwagę kwotę
zadłużenia na ostatni dzień roku, wartość danego aktywa oraz emisyjność oszacowaną
wewnętrznie na podstawie portfela Alior Leasingu.
• Sovereign Debt (Dług państwowy), w tej kategorii uwzględniono wszystkie obligacje
skarbowe w podziale na emitentów z różnych państw. Do kalkulacji przyjęto nominalną
wartość obligacji przeliczoną na USD i wskaźniki emisyjności. Dane o PKB pobrano ze
strony World Bank, natomiast emisje poszczególnych krajów z bazy EDGAR.
Wszystkie wartości emisji wyrażono w tonach ekwiwalentu CO2, biorąc pod uwagę wszystkie gazy
cieplarniane zdefiniowane w Protokole z Kioto. Do kalkulacji emisji dla ekspozycji denominowanych
w walutach obcych przyjęto kursy średnie NBP z 31.12.2024.
Do obliczenia intensywności emisji gazów cieplarnianych na podstawie przychodów netto Grupy Kapitałowej
Alior Banku wykorzystano przychody netto określonej jako przychody netto z tytułu: odsetek, prowizji i
dywidend (wartości są zgodne ze Sprawozdaniem Finansowym Grupy Alior Banku za 2024 r.).
Przychody z tytułu odsetek obliczone przy
zastosowaniu metody efektywnej stopy
procentowej [tys. PLN]
6 663 692
Przychody o podobnym charakterze [tys. PLN]
570 025
Przychody z tytułu prowizji i opłat [tys. PLN]
1 352 300
Przychody z tytułu dywidend [tys. PLN]
322
Razem [tys. PLN]
8 586 339
E1-7 – Projekty usuwania gazów cieplarnianych i ograniczania
emisji gazów cieplarnianych finansowane za pomocą jednostek
emisji dwutlenku węgla
Jednostka jako działająca w sektorze usług finansowych nie prowadzi ani nie planuje projektów usuwania
i składowania gazów cieplarnianych w ramach własnych operacji. Nie uczestniczyła ani nie uczestniczy
w projektach w swoim łańcuchu wartości na wyższym i niższym szczeblu.
233
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
E1-8 – Ustalanie wewnętrznych cen emisji dwutlenku węgla
Jednostka jako działająca w sektorze usług finansowych, nie stosuje systemów ustalania wewnętrznych cen
emisji dwutlenku węgla.
E1-9 – Przewidywane skutki finansowe wynikające z istotnych
ryzyk fizycznych i ryzyk przejścia oraz potencjalnych szans
związanych z klimatem
GK Alior Bank korzysta z możliwości pominięcia ujawniania tej informacji zgodnie z Dodatkiem C do
Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2023/2772 z dnia 31 lipca 2023 r., w związku z tym, że jednostka
po raz pierwszy sporządza sprawozdanie zgodnie z wymogami ESRS.
Informacje dotyczące kwestii społecznych
Informacje dotyczące pracowników Grupy Kapitałowej Alior Banku oraz pracowników w łańcuchu wartości
obejmują dane dotyczące jednostki dominującej, Alior Bank S.A. oraz Alior Leasing Sp. z o.o.
a nie obejmują pracowniczek i pracowników pozostałych spółek grupy. Uproszczenie to wynika z braku
szczegółowych danych dotyczących zatrudnienia w pozostałych spółkach grupy. Średnie zatrudnienie w
etatach w 2024 r. w spółkach Alior Bank i Alior Leasing stanowi 98% wartości średniego zatrudnienia w
etatach w 2024 r. w całej Grupie Kapitałowej Alior Banku.
Własne zasoby pracownicze – ESRS S1
S1-1 – Polityki związane z własnymi zasobami pracowniczymi
Istotne wpływy, ryzyka i szanse związane z własnymi pracownikami są w Grupie Alior zarządzane na poziomie
poszczególnych spółek tworzących grupę kapitałową. W Alior Banku oraz Alior Leasing za ich wdrożenie
odpowiedzialne są zarządy poszczególnych spółek. Polityki są dostępne publicznie na stronach internetowych
jednostek.
W Alior Banku są to:
• Polityka Praw Człowieka obejmująca – obok osób zatrudnionych – także innych interesariuszy Banku
• Polityka środowiska pracy wolnego od niepożądanych zachowań
17
• Polityka różnorodności
18
17
Polityka środowiska pracy wolnego od niepożądanych zachowań obowiązuje osoby pozostające
z Bankiem w stosunku pracy, zlecenia lub innym stosunku prawnym o podobnym charakterze
18
Polityka Różnorodności Banku nie dotyczy członków Zarządu i członków Rady Nadzorczej Banku,
w stosunku do których zapisy dotyczące obszaru polityki różnorodności opisują odrębne regulacje, tj. „Polityka doboru i oceny
odpowiedniości członków Zarządu Alior Bank SA” oraz „Polityka doboru i oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Alior Bank
SA”
234
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Alior Bank uznaje poszanowanie praw i godności człowieka jako fundamentalną wartość społeczeństwa i
bezwzględny warunek rozwoju spółki. Spółka jest świadoma rosnącego znaczenia obszaru praw człowieka dla
pracowników, akcjonariuszy, dostawców, klientów oraz społeczności. Wyrazem tego podejścia jest przyjęta
w 2023 r. Polityka Praw Człowieka. Regulacja zakłada m.in.:
• popieranie i przestrzeganie praw człowieka przyjętych przez społeczność międzynarodową
i eliminację wszelkich przypadków łamania praw człowieka przez firmę,
• poszanowanie wolności stowarzyszania się,
• efektywne przeciwdziałanie dyskryminacji w sferze zatrudnienia,
• prewencyjne podejście do środowiska naturalnego oraz podejmowanie inicjatyw mających na celu
promowanie postawy odpowiedzialności ekologicznej,
• przeciwdziałanie korupcji we wszystkich formach, w tym wymuszeniom i łapówkarstwu,
• stosowanie i rozpowszechnianie przyjaznych środowisku technologii.
Polityka wyraża także kategoryczny sprzeciw Alior Banku wobec wszelkich przejawów współczesnych form
niewolnictwa, pracy przymusowej, tortur. Jednostka dominująca w Grupie skrupulatnie przestrzega również
przepisów dotyczących minimalnego wieku swoich pracowników nie akceptując w żaden sposób pracy dzieci.
Regulacja spełnia Minimalne Gwarancje dot. przestrzegania Wytycznych OECD dla przedsiębiorstw
wielonarodowych oraz Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka, w tym zasad i praw
określonych w ośmiu podstawowych konwencjach wskazanych w Deklaracji Międzynarodowej Organizacji
Pracy, dotyczącej podstawowych zasad i praw w pracy oraz zasad i praw określonych
w Międzynarodowej Karcie Praw Człowieka oraz 10 zasad UN Global Compact. Polityka jest jawna dla
wszystkich osób zatrudnionych w Banku, a jej zapisy obowiązują każdą osobę zatrudnioną w organizacji.
Wszelkie naruszenia wynikające z podejrzeń nieprzestrzegania zapisów Polityki osoby zatrudnione kierować
mogą z wykorzystaniem kanałów wskazanych w Polityce zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów.
Polityka Różnorodności prowadza w Alior Banku warunki do umacniania wartości kultury korporacyjnej i
tworzenia środowiska pracy, w którym każda osoba zatrudniona czuje się szanowana, doceniona i może w
pełni realizować swój potencjał. Spółka deklaruje w regulacji swoją otwartość na różnorodność poprzez
szacunek do podstawowych praw człowieka i jego wolności oraz zapobieganie dyskryminacji. W całej
organizacji zapewnione są prawa do równego traktowania, godnego i równego wynagrodzenia, bezpiecznych
i ergonomicznych warunków pracy. Pracownicy mogą także korzystać z wolności zrzeszania się, prawa do
prywatności oraz swobody wypowiedzi i wyrażania opinii.
Zapisy Polityki środowiska pracy wolnego od niepożądanych zachowań podkreślają obowiązującą w
przedsiębiorstwie zasadę wzajemnego szacunku w relacjach służbowych, równości szans i stanowczego
sprzeciwu wobec zachowań lub wypowiedzi naruszających prawa i godność innych osób. Zgodnie
z zapisami Polityki, mobbing, dyskryminacja, molestowaniem lub molestowanie seksualne oraz wszelkie inne
niepożądane zachowania stanowiące naruszenie prawa lub zasad współżycia społecznego są uznane za
niedopuszczalne i nie są tolerowane przez Alior Bank. Dyskryminacja oznacza nierówne traktowanie
Pracowników w zakresie nawiązania i rozwiązania stosunku pracy, warunków zatrudnienia, awansowania oraz
dostępu do szkolenia w celu podnoszenia kwalifikacji zawodowych, w szczególności ze względu na płeć, wiek,
niepełnosprawność, rasę, religię, narodowość, przekonania polityczne, przynależność związkową,
pochodzenie etniczne, wyznanie, orientację seksualną, zatrudnienie na czas określony lub nieokreślony,
zatrudnienie w pełnym lub w niepełnym wymiarze czasu pracy.
Polityka środowiska pracy wolnego od niepożądanych zachowań opisuje również działania prewencyjne
podejmowane przez Alior Bank. Są to m.in. udostępnienie treści regulacji dla pracowników, obowiązkowe
szkolenie e-learning dotyczące zachowań niepożądanych oraz monitoring relacji pracowniczych. Każda osoba
235
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
zatrudniona w organizacji może przekazywać informacje złamaniu jej zapisów imiennie lub anonimowo do HR
Business Partnera lub jego przełożonego lub poprzez dedykowany e-mail. Tryb prowadzenia postępowania
wyjaśniającego opisuje Procedura postępowania dotycząca zgłoszenia niepożądanych zachowań w Alior Bank
opisana w niniejszym oświadczeniu w rozdziale Informacje związane z ładem korporacyjnym. Pracodawca
(samodzielnie lub w konsultacji z organizacjami związkowymi), co pół roku dokonuje oceny skuteczności
podejmowanych działań wynikających z Polityki środowiska pracy wolnego od niepożądanych zachowań.
Regulacje te zostały w spółce przyjęte przez Zarząd i są dostępne dla pracowników w sieci intranetowej firmy.
Polityka Praw Człowieka jest również opublikowana na stronie internetowej Alior Banku. Aktualizacje
procedur są komunikowane pracownikom poprzez wewnętrzne kanały informacyjne.
Bank gwarantuje kandydatom zewnętrznym i wewnętrznym równe traktowanie m.in. w zakresie nawiązania
stosunku pracy. Główne kryteria doboru kandydatów to doświadczenie zawodowe i kompetencje. Kryteria
doboru osób pełniących najważniejsze funkcje w Alior Banku oraz osób wchodzących w skład władz Biura
Maklerskiego określają odpowiednio Polityka doboru i oceny osób pełniących najważniejsze funkcje w Alior
Bank oraz Polityka oceny odpowiedniości osób wchodzących w skład władz Biura Maklerskiego Alior Bank.
Kryteria dotyczące oceny odpowiedniości członków Zarządu i Rady Nadzorczej określone są w Polityce
doboru i oceny odpowiedniości członków Zarządu Alior Bank i Polityce doboru i oceny odpowiedniości
członków Rady Nadzorczej Alior Bank. Zasady w przedmiotowym zakresie dotyczące członków Zarządu, osób
pełniących najważniejsze funkcje oraz osób wchodzących w skład władz Biura Maklerskiego - wdraża Rada
Nadzorcza Alior Banku. Zasady dotyczące Rady Nadzorczej wdraża Walne Zgromadzenie.
Ambicją Alior Banku jest rozwój zaangażowania pracowników rozumianego jako pozytywnej postawy osób
zatrudnionych wobec organizacji i jej wartości. Spółka działa na rzecz rozwijania i pielęgnowania
zaangażowania, co wymaga dwukierunkowej relacji pomiędzy pracownikiem a pracodawcą, który odpowiada
za stworzenie warunków pracy sprzyjających zaangażowaniu. Działania w tym zakresie skupiają się na
wszystkich pracownikach, a narzędziem diagnostycznym służącym do budowania właściwego wsparcia w tym
zakresie jest m.in. cyklicznie przeprowadzana diagnoza zaangażowania skierowana do wszystkich lub
wybranych jednostek i komórek organizacyjnych Alior Banku. Na jej podstawie spółka wyciąga wnioski i
podejmuje decyzje dotyczące wprowadzenia koniecznych działań.
• 96% pracowników Alior Banku wzięło udział w Badaniu Zaangażowania 2024
• 64% wyniósł wskaźnik zaangażowania
W Alior Banku nie wdrożono oddzielnej polityki mającej na celu zapobieganie wypadkom w miejscu pracy.
W Alior Leasing istotne wpływy, ryzyka i możliwości związane z własnymi pracownikami uregulowane są m.in.
w:
• Polityce Praw Człowieka, która – podobnie jak w Alior Banku – dotyczy również pozostałych
interesariuszy spółki,
• Polityce środowiska pracy wolnego od niepożądanych zachowań w Alior Leasing,
• Kodeksie Etyki,
• Polityce różnorodności.
236
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Regulacje te zostały w spółce Alior Leasing przyjęte przez Zarząd i są dostępne dla pracowników w sieci
intranetowej firmy. Polityka Praw Człowieka
19
jest również opublikowana na stronie internetowej Alior
Leasing. Aktualizacje procedur są komunikowane pracownikom poprzez wewnętrzne kanały informacyjne.
Polityka Praw Człowieka przyjęta w Alior Leasing gwarantuje pracownikom m.in.:
• otwarte i tolerancyjne środowisko pracy,
• troskę pracodawcy o dobrostan pracowników i ich samopoczucie w aspekcie psychologicznym,
społecznym i zdrowotnym,
• swobodę zrzeszania się i współpracę spółki ze stroną społeczną,
• równość w zatrudnieniu,
• brak zgody na pracę przymusową i pracę dzieci,
• zapobieganie dyskryminacji, mobbingowi i innym nieprawidłowościom w miejscu pracy.
Zapisy Polityki są zgodne ze standardami praw człowieka określonymi w Międzynarodowej Karcie Praw
Człowieka ONZ, w skład której wchodzą Powszechna Deklaracja Praw Człowieka, Międzynarodowy Pakt
Praw Gospodarczych, Społecznych i Kulturalnych oraz Międzynarodowy Pakt Praw Obywatelskich i
Politycznych. Regulacja uznaje też podstawowe standardy pracy określone przez Międzynarodową
Organizację Pracy oraz zobowiązuje Alior Leasing do przestrzegania zaleceń dotyczących standardów
odpowiedzialnego prowadzenia działalności biznesowej zawartych w Wytycznych OECD dla przedsiębiorstw
wielonarodowych i 10 zasadach UN Global Compact.
Informacje o naruszeniach zapisów Polityki Praw Człowieka w spółce pracownicy mogą zgłaszać zgodnie z
zapisami Polityki zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów w Alior Leasing oraz Polityki środowiska pracy
wolnego od niepożądanych zachowań w Alior Leasing.
Zapisy Polityki środowiska pracy wolnego od niepożądanych zachowań w Alior Leasing, Kodeksu Etyki oraz
Polityki różnorodności są w Alior Leasing wzorowane na treściach regulacji przyjętych w jednostce
dominującej.
Zarówno w Kodeksie Etyki, jak i Polityce środowiska pracy wolnego od niepożądanych zachowań oraz
Polityce Praw Człowieka Alior Leasing szeroko definiuje kwestie dyskryminacji i jej przeciwdziałania. Spółka
Alior Leasing rozumie przez dyskryminację nierówne traktowanie pracowników w zakresie nawiązania i
rozwiązania stosunku pracy, warunków zatrudnienia, awansowania oraz dostępu do szkolenia w celu
podnoszenia kwalifikacji zawodowych. Przejawem dyskryminowania jest także działanie polegające na
zachęcaniu innej osoby do naruszenia zasady równego traktowania w zatrudnieniu lub nakazaniu jej
naruszenia tej zasady. Zgodnie z obowiązującymi w spółce zasadami, raz do roku właściciel regulacji ma
obowiązek przeprowadzić jej przegląd i zaktualizować w razie konieczności. Kwestie te są monitorowane
przez Jednostkę Compliance.
Przypadki dyskryminacji, mobbingu lub innych zachowań niepożądanych można w Alior Leasing zgłaszać
zgodnie z zapisami Polityki środowiska pracy wolnego od niepożądanych zachowań, opisanymi
w niniejszym oświadczeniu w rozdziale Informacje związane z ładem korporacyjnym.
19
Polityka Praw Człowieka jest dostępna na: https://aliorleasing.pl/wp-content/uploads/2024/06/zal-nr-1-do-UZ.62.2024_-Polityka-
Praw-Czlowieka.pdf
237
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Alior Leasing nie identyfikuje szczególnych zobowiązań w zakresie polityki dotyczącej włączenia społecznego
osób z grup szczególnie podatnych na zagrożenia wśród własnych zasobów pracowniczych. Działania
angażujące pracowników podejmowane przez Alior Leasing w 2024 roku to m.in.:
• akcja Podaruj Prezent, w której pracownicy mieli okazję zrealizować marzenia wyrażone
w listach seniorów, którzy w utracili swój dobytek w powodzi w 2024 roku.
• akcja Wielka Wyprawa Maluchów, której głównym celem jest zebranie pieniędzy dla dzieci
poszkodowanych w wypadkach drogowych.
• Dwie Godziny dla Rodziny - kampania promująca budowanie więzi rodzinnych, dzięki której
pracownicy spółki mogli wykorzystać dodatkowe dwie godziny wolne od pracy i spędzić je
z rodzinami lub bliskimi.
W spółce nie wdrożono oddzielnej polityki mającej na celu zapobieganie wypadkom w miejscu pracy.
S1-2 – Procedury współpracy z własnymi zasobami pracowniczymi
i przedstawicielami pracowników w kwestiach wpływów
W Grupie Kapitałowej Alior Bank kwestia współpracy z własnymi zasobami pracowniczymi uregulowana jest
w poszczególnych spółkach tworzących organizację.
Alior Bank
Współpraca z własnymi zasobami pracowniczymi odbywa się w Alior Banku w sposób bezpośredni
i pośredni i ma wpływ na poprawę warunków pracy oraz podejmowanie inicjatyw i działań, które zmierzają
do ich realizacji. Współpraca bezpośrednia to coroczne badania zaangażowania pracowników, analiza ankiet
wywiadów onboardingowych oraz wywiadów offboardingowych oraz skarg i wniosków. Współpraca
pośrednia odbywa się za pośrednictwem z działających w banku organizacji związkowych. Bank konsultuje z
przedstawicielami związków kluczowe tematy dotyczące pracowniczych, zgodnie z realizacją ustawy o
Związkach Zawodowych. W 2024 r. odbyło się 18 spotkań ze związkami. W spółce powołano także
Pełnomocnika do spraw współpracy z organizacjami związkowymi. W 2024 roku funkcję tę sprawował
Dyrektor Zarządzający Pionem HR.
W Alior Bank S.A. dotychczas nie zawarto porozumień, które można interpretować jako globalne
porozumienia ramowe z przedstawicielami pracowników. Zawierane porozumienia kończyły spory zbiorowe,
a ich zakres regulował prawa pracownicze i kwestie dotyczące zasad wynagradzania z uwzględnieniem
elementów przeciwdziałania dyskryminacji płacowej ze względu na płeć.
Za miernik skuteczności współpracy z własnymi zasobami pracowniczymi Alior Bank uznaje wyniki Badania
Zaangażowania.
Porozumienia zawarte przez Alior Bank dzięki współpracy z pracownikami to:
• Porozumienia w zakresie podwyżek wynagrodzeń zasadniczych,
• Porozumienia w zakresie ustalenia zasad premiowych dla Pracowników Centrali, Departamentu
Audytu oraz Departamentu Zgodności,
• Porozumienia w zakresie zmiany Regulaminu Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych.
Alior Bank nie podejmował w 2024 roku działań w celu uzyskania wglądu w opinie osób należących do
własnych zasobów pracowniczych, które mogą być szczególnie podatne na wpływy lub zmarginalizowane.
238
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Alior Leasing
Alior Leasing nie wdrożył ogólnego procesu współpracy z własnymi zasobami pracowniczymi.
S1-3 – Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały
zgłaszania wątpliwości przez własne zasoby pracownicze
Alior Bank podejmuje działania prewencyjne mające na celu zapobieganie istotnemu negatywnemu wpływowi
na swoich pracowników. Spółka - ze szczególnym uwzględnieniem roli menedżerów oraz działu HR - wspiera
działania zmierzające do budowania pozytywnych relacji służbowych w oparciu o przestrzeganie prawa i zasad
współżycia społecznego. Dotyczy to zarówno relacji pomiędzy pracodawcą a pracownikami, jak również
relacji pomiędzy pracownikami oraz pomiędzy pracownikami, a kontrahentami i klientami. Bank oczekuje, że
w relacjach służbowych wszyscy pracownicy będą kierować się zasadą wzajemnego szacunku, co oznacza, że
ich zachowania lub wypowiedzi nie mogą naruszać praw i godności osobistej innych osób. Jakiekolwiek
działania lub zachowania będące mobbingiem, dyskryminacją, molestowaniem lub molestowaniem
seksualnym oraz wszelkie inne niepożądane zachowania stanowiące naruszenie prawa lub zasad współżycia
społecznego są niedopuszczalne i nie są tolerowane przez Alior Bank. W przypadku wystąpienia negatywnego
wpływu na pracownika lub pracowniczkę, w ramach opisanej w rozdziale Informacje związane z ładem
korporacyjnym Procedury postępowania w przypadku otrzymania skargi o występowaniu niepożądanych
zachowań, rekomendowane są środki zaradcze a terminowa realizacja tych rekomendacji jest weryfikowana
w formie komunikacji mailowej do jednostek odpowiedzialnych za ich wdrożenie.
Kanały umożliwiające pracownikom zgłaszanie wątpliwości lub obaw oraz sposoby ich wyjaśniania zostały
ustalone w Grupie Kapitałowej Alior Banku na poziomie poszczególnych spółek. W jednostce dominującej,
Alior Banku, opisuje je Polityka zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów oraz Polityka środowiska pracy
wolnego od niepożądanych zachowań. W Alior Leasing regulacją opisującą tę kwestię jest Polityka zgłaszania
naruszeń i ochrony sygnalistów w Alior Leasing. Więcej informacji o zasadach wdrożonych w spółkach
znajduje się w niniejszym oświadczeniu w rozdziale Informacje związane z ładem korporacyjnym. W rozdziale
tym znajdują się również informacje o zasadach ochrony sygnalistów wdrożonych w poszczególnych spółkach
Grupy.
W Grupie Kapitałowej Alior Banku nie wdrożono procedur pozwalających określić poziom świadomości
pracowników na temat istnienia kanałów zgłoszeń – o ich działaniu są oni informowani podczas
obowiązkowych szkoleń, a wiedza osób zatrudnionych na ten temat jest aktualizowana co roku. Dodatkowo,
wszystkie osoby przyjmowane do pracy mają obowiązek ukończysz szkolenia dotyczące zgłaszania naruszeń.
239
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
S1-4 – Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na
własne zasoby pracownicze oraz stosowanie podejść służących
zarządzaniu istotnymi ryzykami i wykorzystywaniu istotnych szans
związanych z własnymi zasobami pracowniczymi oraz skuteczność
tych działań
Alior Bank zarządza zidentyfikowanym w toku analizy podwójnej istotności rzeczywistym negatywnym
wpływem związanym z brakiem reprezentacji kobiet na najwyższym szczeblu. W 2024 roku Alior Bank został
sygnatariuszem Karty Różnorodności, stanowiącej zobowiązanie do wprowadzenia zakazu dyskryminacji
w miejscu pracy i działań na rzecz tworzenia i promocji różnorodności. Karta wyraża też gotowości firmy do
zaangażowania wszystkich osób zatrudnionych oraz partnerów biznesowych i społecznych w te działania.
W związku z przyjęciem Karty, Alior Bank zaktualizował zapisy Polityki Różnorodności Alior Banku, która
określa m.in. standardy rekrutacji zgodnie z Dyrektywą UE w sprawie równego traktowania przy zatrudnieniu,
różnorodności w zakresie rozwoju, zainteresowań i komunikacji, równości w zakresie wynagrodzeń
i benefitów. Polityka wskazuje również możliwości zgłaszania wszelkich naruszeń (nieprzestrzeganie zapisów
Polityki lub podejrzenie takiego faktu) przez osoby zatrudnione poprzez określone w regulacji kanały
zgłoszenia. Alior Bank w styczniu 2025 r. dołączył do Komitetu ds. Diversity and Inclusion (Różnorodności
i inkluzywności) przy Związku Banków Polskich. W 2024 roku Alior Bank nie stosował dźwigni finansowej
w relacjach biznesowych w celu zarządzania istotnym negatywnym wpływem na pracowników.
Zgodnie z wdrożonymi w spółce politykami doboru i oceny odpowiedniości członków Zarządu i Rady
Nadzorczej, spółka podejmuje starania w celu zapewnienia różnorodności Zarządu i Rady również pod
względem płci. Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej dba o zapewnienie udziału obu płci
w procesie wyboru, z uwzględnieniem minimalnego udziału mniejszości ze względu na płeć na poziomie 30%.
W jednostce dominującej Grupy działania mające na celu wywarcie dodatkowego pozytywnego wpływu na
pracowników są opracowywane w oparciu o regularne badania zaangażowania. Umożliwia to identyfikację i
adresowanie ich potrzeb oraz obszarów wymagających poprawy. Alior Bank cyklicznie ocenia także
skuteczność swoich działań poprzez badania satysfakcji prowadzone po działaniach rozwojowych oraz
organizowanych wydarzeniach.
Spółka identyfikuje, jakie działania są potrzebne i odpowiednie w odpowiedzi na wpływ na własnych
pracowników oraz śledzi i ocenia skuteczność tych działań poprzez przeprowadzone cyklicznie Badanie
Zaangażowania.
W Alior Leasing plany, działania i zasoby do zarządzania istotnym wpływem, ryzykiem i możliwościami
związanymi z własnymi pracownikami są określane i realizowane przez jednostki BHP, Audytu
Wewnętrznego, Compliance oraz HR. W 2024 roku spółka nie realizowała działań związanych ze
zidentyfikowanymi istotnymi negatywnymi wpływami na własne zasoby pracownicze. W zakresie
zapewniania rzeczywistego istotnego wpływu pozytywnego, spółka prowadziła regularne szkolenia BHP
wśród pracowników, szkolenia dotyczące ryzyka operacyjnego oraz działania edukacyjne związane
z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy. Skuteczność podejmowanych inicjatyw Alior Leasing śledzi
i ocenia dzięki przeprowadzanym po szkoleniach testom wiedzy. W firmie nie wdrożono formalnego procesu
dedykowanego identyfikacji działań związanych z rzeczywistym lub potencjalnym negatywnym wpływem na
pracowników.
240
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
W Grupie Kapitałowej Alior Banku nie zostały zidentyfikowane istotne możliwości związane z własnymi
zasobami pracowniczymi, Grupa nie identyfikuje też negatywnego wpływu na pracowników wynikającego z
planów przejścia na bardziej ekologiczną, neutralną dla klimatu gospodarkę.
Grupa Kapitałowa Alior Banku nie posiada informacji pozwalających na zaraportowanie planowanych lub
realizowanych działań mających na celu złagodzenie istotnego ryzyka wynikającego z wpływu
i zależności od własnych pracowników oraz sposobu monitorowania ich skuteczności. Grupa nie jest również
w posiadaniu danych dotyczących zasobów przeznaczonych na zarządzanie wpływem na osoby zatrudnione
w organizacji.
W Alior Leasing w 2024 roku nie podejmowano dodatkowych działań, których głównym celem było
zapewnienie pozytywnego wpływu na własnych pracowników.
S1-5 – Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi
wpływami, zwiększania pozytywnych wpływów i zarządzania
istotnymi ryzykami i szansami
W Grupie Kapitałowej Alior Banku nie zostały sformułowane cele związane z zarządzaniem istotnymi
wpływami, ryzykami i szansami związanymi z pracownikami – proces analiza podwójnej istotności zakończył
się w organizacji w grudniu 2024 roku i w okresie sprawozdawczym Grupa nie ustalała związanych z jego
wynikami celów.
S1-6 – Charakterystyka pracowników jednostki
Charakterystyka pracowników Grupy Kapitałowej Alior Banku obejmuje skonsolidowane dane za spółki: Alior
Bank S.A., Alior Leasing Sp. z o.o., Alior TFI SA, Alior Services sp. z o.o. Pozostałe spółki Grupy Kapitałowej
Alior Banku nie mają istotnego wpływu na prezentowane dane.
Liczba pracowników
20
w podziale na płeć
Płeć
Alior Bank S.A.
Grupa Alior Bank S.A.
Mężczyzna
2475
2661
Kobieta
4164
4415
Pozostali
0
0
Nie ujawniono
0
0
Ogółem Pracownicy
6639
7076
20
Liczba osób zatrudnionych na 31.12.2024 roku. W liczbie pracowników nie uwzględniono pracowników na etatach
mniejszych niż 0,4 pełnego wymiaru czasu pracy ani pracowników zatrudnianych na podstawie umów-zleceń.
241
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Informacje o pracownikach według rodzaju umowy i płci
Kobiety
Mężczyźni
Pozostali
Nie ujawniono
Łącznie
Alior Bank S.A.
Liczba pracowników (liczba całkowita)
4164
2475
0
0
6639
Liczba pracowników zatrudnionych na
czas nieokreślony (liczba całkowita)
3525
2076
0
0
5601
Liczba pracowników na czas określony
(liczba całkowita)
639
399
0
0
1038
Liczba pracowników, którym nie
gwarantuje się godzin pracy (liczba
całkowita)
0
0
0
0
0
Liczba pracowników zatrudnionych w
pełnym wymiarze czasu pracy (liczba
całkowita)
4054
2455
0
0
6509
Liczba pracowników zatrudnionych w
niepełnym wymiarze czasu pracy (liczba
całkowita)
110
20
0
0
130
Grupa Alior Bank S.A.
Liczba pracowników (liczba całkowita)
4416
2664
0
0
7080
Liczba pracowników zatrudnionych na
czas nieokreślony (liczba całkowita)
3748
2234
0
0
5982
Liczba pracowników na czas określony
(liczba całkowita)
667
427
0
0
1094
Liczba pracowników, którym nie
gwarantuje się godzin pracy (liczba
całkowita)
0
0
0
0
0
Liczba pracowników zatrudnionych w
pełnym wymiarze czasu pracy (liczba
całkowita)
4296
2636
0
0
6932
Liczba pracowników zatrudnionych w
niepełnym wymiarze czasu pracy (liczba
całkowita)
119
25
0
0
144
242
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Liczba pracowników, którzy odeszli z organizacji w okresie sprawozdawczym, oraz wskaźnik rotacji pracowników
2024
Alior Bank S.A.
Liczba pracowników, którzy odeszli z organizacji w okresie sprawozdawczym
1017
Wskaźnik rotacji w 2024
15,5%
Grupa Alior Bank S.A.
Liczba pracowników, którzy odeszli z organizacji w okresie sprawozdawczym
1181
Wskaźnik rotacji w 2024
15,65%
S1-7 – Charakterystyka osób niebędących pracownikami
stanowiących własne zasoby pracownicze jednostki
Grupa Kapitałowa Alior Banku w 2024 roku nie posiadała danych pozwalających zaraportować zbiorczą
informację dotyczącą charakterystyki osób niebędących pracownikami stanowiących własne zasoby
pracownicze. Najwięcej osób należących do tej kategorii zatrudnianych jest w Pionie IT Alior Banku, za
pośrednictwem firm zewnętrznych w ramach leasingu pracowniczego. W grudniu 2024 r. Alior Bank miał
umowy z 11 takimi pośrednikami i korzystał z usług 97 specjalistów w formule leasingu pracowniczego.
S1-9 – Mierniki różnorodności
W Alior Banku za definicję kierownictwa najwyższego szczebla na potrzeby przygotowania niniejszego
Raportu przyjęto pracowników na stanowiskach kierujących komórkami Centrali Banku oraz jednostkami
organizacyjnymi spółki do dwóch poziomów raportowania w dół od członka Zarządu Banku. Alior Leasing
również przyjął definicję kierownictwa najwyższego szczebla jako pracowników do dwóch poziomów
raportowania w dół od członka Zarządu.
Rozkład płci w ujęciu liczbowym i procentowym w wyższej kadrze kierowniczej
2024
Kobiety
Mężczyźni
Pozostali
Nie
ujawniono
Alior Bank S.A.
Liczba osób w wyższej kadrze kierowniczej
32
59
0
0
Udział procentowy płci w wyższej kadrze kierowniczej
35,16%
64,84%
0,00%
0,00%
Grupa Alior Bank S.A.
Liczba osób w wyższej kadrze kierowniczej
44
84
0
0
Udział procentowy płci w wyższej kadrze kierowniczej
34,38%
65,63%
0,00%
0,00%
243
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Struktura wiekowa pracowników Alior Bank i Grupy Alior Bank
Łączna liczba pracowników, w tym:
2024
liczba
%
Alior Bank S.A.
Grupa wiekowa: poniżej 30 lat
1102
16,6
Grupa wiekowa: 30-50 lat
4843
72,9
Grupa wiekowa: powyżej 50 lat
694
10,5
Grupa Alior Bank S.A.
Grupa wiekowa: poniżej 30 lat
1154
16,31
Grupa wiekowa: 30-50 lat
5170
73,06
Grupa wiekowa: powyżej 50 lat
752
10,63
S1-10 – Adekwatna płaca
Grupa Kapitałowa Alior Banku nie wynagradzała w 2024 roku pracowników poniżej ustawowego progu płacy
minimalnej. Minimalna płaca w jednostce dominującej Grupy – bez premii i benefitów pracowniczych – była
w 2024 roku o 700 złotych wyższa od wynagrodzenia minimalnego i wynosiła 5000 złotych brutto
21
.
Pracownicy otrzymujący adekwatną płacę
100%
Odsetek pracowników wynagradzanych poniżej odpowiedniej płacy
0%
21
od IX 2024
244
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
S1-13 – Mierniki dotyczące szkoleń i rozwoju umiejętności
Odsetek pracowników, którzy uczestniczyli w regularnych przeglądach wyników i rozwoju kariery
Alior Bank
Liczba pracowników
Liczba uczestników
przeglądów wyników i
rozwoju kariery
Odsetek
Kobiety
4164
3779
90,75%
Mężczyźni
2475
2442
98,67%
Ogółem
6639
6221
93,70%
Grupa Alior Bank S.A.
Liczba pracowników
Liczba uczestników
przeglądów wyników i
rozwoju kariery
Odsetek
Kobiety
4415
4029
91,26%
Mężczyźni
2661
2627
98,72%
Ogółem
7076
6656
94,06%
Średnia liczba godzin szkoleniowych w podziale na płeć
Alior Bank S.A.
Kobiety
32,5
Mężczyźni
32
Grupa Alior Bank S.A.
Kobiety
31,10
Mężczyźni
30,64
Średnia liczba godzin szkoleniowych na osobę
Alior Bank
32
Grupa Alior
30,63
245
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
S1-14 – Mierniki bezpieczeństwa i higieny pracy
W Grupie Kapitałowej Alior Banku nie wdrożono jednolitego Systemu Zarządzania BHP obejmującego
pracowników wszystkich przedsiębiorstw tworzących Grupę. Kwestia ta jest uregulowana na poziomie
poszczególnych spółek.
W Alior Banku zarządzanie bezpieczeństwem i higieną pracy opiera się na przepisach Kodeksu pracy oraz
aktów wykonawczych dotyczących warunków pracy. W Banku nie miały miejsca w 2024 roku wypadki
śmiertelne ani przypadki chorób zawodowych. Odnotowano 9 wypadków przy pracy, które spowodowały 79
dni absencji wśród pracowników.
W Alior Leasing nie wdrożono systemu zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy, ale wszyscy pracownicy
są objęci Uchwałą Zarządu w sprawie wprowadzenia regulacji w zakresie BHP.
W 2024 roku w spółce:
• nie odnotowano ofiar śmiertelnych w wyniku urazów i chorób związanych z pracą,
• nie odnotowano ofiar śmiertelnych w wyniku urazów związanych z pracą i złego stanu zdrowia
innych pracowników pracujących na terenie przedsiębiorstwa,
• odnotowano dwa wypadki związane z pracą wśród własnych pracowników,
• nie odnotowano przypadków związanego z pracą złego stanu zdrowia wśród pracowników,
• odnotowano 8 dni nieobecności z powodu urazów związanych z pracą,
• nie odnotowano przypadków związanego z pracą złego stanu zdrowia wśród byłych
pracowników.
Wskaźnik wypadkowości wyniósł w 2024 roku w Alior Leasing 0,4%.
Ogółem w grupie Alior Bank doszło do 11 wypadków związanych z pracą wśród własnych pracowników. W
obu spółkach wchodzących w skład grupy kapitałowej nie odnotowano ofiar śmiertelnych w wyniku urazów
związanych z pracą i złego stanu zdrowia innych pracowników pracujących na terenie przedsiębiorstwa.
S1-15 – Mierniki równowagi między życiem zawodowym a
prywatnym
Wszyscy pracownicy Grupy Kapitałowej Alior Banku są uprawnieni do urlopów rodzinnych obejmujących
urlopy macierzyńskie, ojcowskie oraz rodzicielskie.
Odsetek uprawnionych pracowników, którzy skorzystali z urlopu rodzinnego
Alior Bank
Ogólnie
10,94
Kobiety
12,99
Mężczyźni
7,47
Grupa Alior Bank.S.A.
Ogólnie
10,77
Kobiety
12,81
Mężczyźni
7,37
246
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
S1-16 – Mierniki wynagrodzeń (luka płacowa i całkowite
wynagrodzenie)
Począwszy od raportowania za 2023 r., Bank kalkuluje lukę wynagrodzeniową zgodnie z metodologią
wyliczania wskaźników z części 6 Wytycznych z dnia 30 czerwca 2022 r. dotyczących analiz porównawczych
praktyk w dziedzinie wynagrodzeń, zróżnicowania wynagrodzenia ze względu na płeć oraz zatwierdzonych
wyższych stosunków zmiennych składników wynagrodzenia do składników stałych na podstawie dyrektywy
2013/36/UE (EBA/GL/2022/06). Zgodnie z obecnymi wytycznymi, zróżnicowanie ze względu na płeć
skalkulowane jest wśród wszystkich pracowników włączając zarząd, bazując na wynagrodzeniu całkowitym.
Do analizy danych zostały zastosowane wykluczenia zgodnie z EBA/GL/2022/06 część 6 punkt 51 oraz dla
zachowania spójności analiz, działając w myśl zasady dołożenia wszelkich starań, wykluczono pracowników
na etatach niższych niż 0,4 pełnego wymiaru pracy.
Poniżej prezentujemy dane dla luki płacowej dla Banku oraz w sposób skonsolidowany dla Grupy Alior Bank
skalkulowane na podstawie średnich wynagrodzeń.
Mierniki wynagrodzeń (luka płacowa i całkowite wynagrodzenie)
2023
(po aktualizacji wynagrodzeń zmiennych
za 2023 w czerwcu 2024)
2024
(wg stanu
na grudzień 2024)
Luka nieskorygowana Grupa Alior
Bank *
N/A
25,74%
Luka nieskorygowana Alior Bank
S.A.
28,45%
25,74%**
* Skonsolidowany wskaźnik dla Grupy Alior Bank został skalkulowany poprzez zastosowanie średniej ważonej liczbą pracowników dla spółek:
Alior Bank i Alior Leasing.
** Kalkulacja luki płacowej będzie aktualizowana w czerwcu 2025 roku, tak by obejmowała wszystkie wypłacone składniki wynagrodzenia
zmiennego wypracowanego i należnego za rok 2024, które na dzień sporządzania raportu nie zostały jeszcze przyznane. Zaktualizowane dane
dotyczące luki płacowej, obejmujące składniki zmienne w ujęciu metodologii EBA/GL/2022/06 zostaną przekazane przez Bank do NBP zgodnie
z wyznaczonymi terminami raportowania.
W 2024 r. nieskorygowana luka płacowa między kobietami a mężczyznami wyniosła 25,74% Poziom
raportowanego wskaźnika jest niższy o ok. 5 p.p. od wskaźnika skalkulowanego dla sekcji GUS – Działalność
Finansowa i Ubezpieczeniowa (obliczenia własne Alior Bank S.A. według danych GUS: miary wynagrodzeń
według sekcji PKD i płci w lipcu 2024 r., na bazie średnich wynagrodzeń).
Dodatkowo w Banku monitorujemy ważoną lukę płacową, która porównuje wynagrodzenia w jednorodnych
grupach, zestawiając ze sobą wysokość wynagrodzenia za pracę o tej samej lub zbliżonej wartości (kalkulacja
na bazie wynagrodzenia zasadniczego z uwzględnieniem poziomów zaszeregowania oraz rodzin stanowisk).
Luka płacowa w Alior Banku wyrażona jako średnia ważona wynagrodzeń podstawowych kobiet do
wynagrodzeń podstawowych mężczyzn, wyniosła w grudniu 2024 roku 1,9%.
247
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Pay Ratio – współczynnik rocznego łącznego wynagrodzenia
2024
Grupa Alior Bank *
Alior Bank S.A.
Stosunek rocznego całkowitego
wynagrodzenia dla najlepiej
zarabiającej osoby w organizacji do
mediany rocznego całkowitego
wynagrodzenia dla wszystkich
pracowników (z wyłączeniem
najlepiej zarabiającej osoby)
10,62
10,59
* Skonsolidowany wskaźnik dla Grupy Alior Bank został wyliczony poprzez zastosowanie średniej ważonej liczbą pracowników dla spółek: Alior
Bank i Alior Leasing.
W zawiązku ze zmianami w zarządzie Banku w 2024 roku, najwyższe całkowite wynagrodzenie w organizacji
zostało skalkulowane przez zestawienie kwot wynagrodzenia na najwyżej wynagradzanym stanowisku w
danym miesiącu w roku, nawet jeżeli w poszczególnych miesiącach na tym stanowisku pracowały inne osoby.
Osoby wykonujące pracę w łańcuchu wartości –
ESRS S2
S2-1 – Polityki związane z osobami wykonującymi pracę w
łańcuchu wartości
W Grupie Kapitałowej Alior Banku polityki związane z osobami wykonującymi pracę w łańcuchu wartości,
czyli pracownikami i pracowniczkami placówek partnerskich, są przyjmowane na poziomie każdej ze spółek
tworzących organizację.
Alior Bank
W Alior Banku zasady zarządzania istotnym wpływem związanym z pracownikami łańcucha wartości nie są
uregulowane w obowiązujących w spółce politykach. Placówki partnerskie banku nie miały w 2024 roku
dostępu informatycznej sieci bankowej w części dotyczącej szkoleń elearningowych – Alior Bank rozpoczął
jednak analizę technicznych możliwości udostępnienia szkoleń. Zakończenie prace planowane jest w
pierwszym półroczu 2025 roku.
Zobowiązania Alior Banku w zakresie praw człowieka dotyczących pracowników łańcucha wartości wyznacza
w spółce przyjęty przez Zarząd Alior Banku Kodeks Etyki Dostawców.
22
Spółka zobowiązuje dostawców, aby
m.in.:
• zapewniali swoim pracownikom płace i świadczenia na poziomie zgodnym z obowiązującymi
przepisami prawa lub wyższym i regulowali swoje zobowiązania w tym zakresie terminowo
i regularnie,
22
Kodeks Etyki Dostawców jest dostępny na: https://www.aliorbank.pl/dam/jcr:684db6f4-da46-4c6e-8bca-5f22022d2afc/kodeks-etyki-dostawcow-alior-
bank.pdf
248
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• gwarantowali wszelkie inne świadczenia pracownicze, np. dni wolne od pracy, urlopy.
• w żadnym stopniu nie czerpali korzyści z niewolnictwa, pracy przymusowej i handlu ludźmi oraz pracy
dzieci,
• zapewniali prawo do zrzeszania się pracowników w stopniu równym lub przewyższającym przepisy
prawa,
• zapewniali miejsca pracy wolne od dyskryminacji i prześladowania oraz przestrzegali zasad,
w których nieakceptowalne są nadużycia w szczególności na tle wieku, niepełnosprawności,
pochodzenia społecznego lub etnicznego, płci, tożsamości płciowej, narodowości, rasy, orientacji
seksualnej, stanu cywilnego, przekonań politycznych, wyznawanej religii, przynależności do związków
zawodowych oraz statusu rodzinnego,
• gwarantowali odpowiednie warunki pracy, tj. higieniczne, nieszkodliwe i bezpieczne środowisko pracy
oraz posiadali plany dotyczące bezpieczeństwa pracowników.
Dodatkowo, Alior Bank oczekuje, że jego dostawcy wprowadzą mechanizmy podnoszące świadomość swoich
pracowników w zakresie opisanych w Kodeksie Etyki Dostawców prawa człowieka. Spółka zachęca
też dostawców do dbania w miejscu pracy i łańcuchu dostaw o różnorodność, inkluzywność i integrację.
Alior Bank w Kodeksie Etyki Dostawców zastrzega sobie prawo audytu lub kontroli u dostawców
w zakresie przestrzegania Kodeksu. Kwestia ta jest zaadresowana w większości zawieranych umów, choć w
wyjątkowych przypadkach umowy są podpisywane z wyłączeniem prawa do kontroli. Dostawca
w zakresie obowiązujących przepisów prawa zobowiązany jest dostarczyć niezbędne informacje
i dokumenty potwierdzające zgodność podejmowanych przez niego działań m.in. z opisanymi w Kodeksie
prawami człowieka. Spółka umożliwia też pracownikom w łańcuchu wartości zgłaszanie naruszeń Kodeksu
poprzez wysłanie informacji na dedykowany adres e-mail naruszenia@alior.pl.
Dokumentem związanym z prawami człowieka obowiązującym w Alior Banku jest również opisana
w niniejszym oświadczeniu w rozdziale S1-Własne zasoby pracownicze Polityka Praw Człowieka Alior Banku.
Jej zapisy dotyczą zarówno własnych zasobów pracowniczych spółki, jak i pozostałych interesariuszy, w
szczególności pracowników placówek partnerskich. Wszelkie naruszenia wynikające z podejrzeń
nieprzestrzegania zapisów Polityki Praw Człowieka, pracownicy tych placówek mogą zgłaszać zgodnie z
Polityką zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów.
Kodeks Etyki Dostawców i Polityka Praw Człowieka Alior Banku są zgodne m.in. z Wytycznymi OECD dla
przedsiębiorstw międzynarodowych, Międzynarodowymi standardami praw człowieka zdefiniowanymi w
Deklaracji Praw Człowieka na którą składa się Powszechna deklaracja praw człowieka oraz dwa wdrażające ją
pakty, a także Deklaracja Międzynarodowej Organizacji Pracy dotycząca podstawowych zasad i praw w pracy
oraz podstawowe konwencje stanowiące jej podstawę.
W 2024 roku spółka nie odnotowała informacji o przypadkach nieprzestrzegania wobec pracowników
łańcucha wartości tych regulacji.
W Alior Banku nie przyjęto regulacji w zakresie ogólnego podejścia w odniesieniu do zaangażowania
pracowników łańcucha wartości.
Alior Leasing
W Alior Leasing nie sformalizowano zasad zarządzania istotnym wpływem związanym z pracownikami
łańcucha wartości. Spółka rozpoczęła jednak w 2024 roku prace nad ustaleniem i monitorowaniem dostępu
do szkoleń dla pracowników w łańcuchu wartości.
249
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Zobowiązania Alior Leasing w zakresie praw człowieka dotyczących pracowników łańcucha wartości
wyznacza umieszczony w na stronie internetowej przedsiębiorstwa dokument Etyka Biznesu – Oświadczenie
Dostawcy – spółka przyjęła zasadę, że przesłanie jej oferty handlowej jest równoznaczne z akceptacją jego
zapisów. W zakresie praw człowieka dotyczących pracowników w łańcuchu wartości, zapisy Etyki Biznesu są
tożsame z zapisami obowiązującej w spółce Polityki Praw Człowieka. Alior Leasing oczekuje od dostawców:
• niezatrudniania osób nieletnich,
• braku dyskryminacji pracowników z jakichkolwiek powodów, a w szczególności z uwagi na płeć, wiek,
rasę, niepełnosprawność, narodowość, pochodzenie etniczne, orientację seksualną, przekonania
polityczne, przynależność związkową czy wyznawaną religię,
• przestrzegania wymogów prawa w zakresie minimalnych wynagrodzeń oraz godzin pracy,
• zapewniania pracownikom bezpiecznych i higienicznych warunków pracy.
Treść dokumentu Etyka Biznesu – Oświadczenie Dostawcy została zaakceptowana przez Zarząd Alior Leasing,
a treść regulacji nie odnosi się do norm międzynarodowych. Spółka nie wdrożyła też dodatkowej polityki w
postaci Kodeksu dla dostawców.
Tożsame do zapisów dokumentu Etyka Biznesu – Oświadczenie Dostawcy wymagania wobec kontrahentów
znajdują się również w obowiązującej w Alior Leasing Polityce Praw Człowieka zgodnej m.in. z Wytycznymi
OECD dla przedsiębiorstw międzynarodowych, Międzynarodowymi standardami praw człowieka
zdefiniowanymi w Deklaracji Praw Człowieka oraz najważniejszymi zasadami dotyczącymi pracy
przygotowanymi przez Międzynarodową Organizację Pracy. Spółka umożliwia też pracownikom w łańcuchu
wartości zgłaszanie podejrzeń nieprzestrzegania zapisów Polityki Praw Człowieka, zgodnie z Polityką
zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów oraz Polityką środowiska pracy wolnego od niepożądanych
zachowań.
W Alior Leasing nie przyjęto regulacji w zakresie ogólnego podejścia w odniesieniu do zaangażowania
pracowników łańcucha wartości.
S2-2 – Procesy współpracy z osobami wykonującym pracę w
łańcuchu wartości w zakresie wpływów
W Grupie Kapitałowej Alior Banku kwestie współpracy z osobami wykonującymi pracę w łańcuchu wartości
w zakresie wpływów są zarządzane na poziomie poszczególnych spółek. Spółki zależne wdrażają kaskadowo
regulacje spółek nadrzędnych.
Alior Bank
W Alior Banku jednostkami odpowiedzialnymi za zapewnienie współpracy z pracownikami w łańcuchu
wartości są Departament Sieci Zewnętrznych, Pion HR, a wspierają je inne komórki organizacyjne centrali
spółki.
Jednostka dominująca w Grupie w podpisanych umowach agencyjnych zapewnia agentom oraz ich
pracownikom onboardingowe szkolenia związane z produktami bankowymi, przepisami prawa, zasadami
bezpieczeństwa oraz niezbędnymi do pracy agencji wytycznymi regulatora. Dodatkowo, spółka organizuje dla
nich szkolenia rozwojowe. Co trzy miesiące, w placówkach partnerskich przeprowadzane są kontrole i testy
wiedzy ich pracowników. Jeśli wynik jest negatywny lub zostaną wykryte rażące nieprawidłowości może to
skutkować zablokowaniem danego pracownika placówki.
250
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Do oceny zadowolenia uczestników szkoleń w placówkach partnerskich Alior Bank wykorzystuje ankiety
poszkoleniowe. Wyniki ankiet są analizowane i w przypadku zidentyfikowania obszarów wymagających
usprawnienia, spółka opracowuje odpowiednie działania. Spółka nie podejmuje oddzielnych działań
w celu uzyskania wglądu w perspektywy pracowników w łańcuchu wartości szczególnie narażonych na skutki
lub marginalizowanych.
Alior Bank nie jest stroną globalnych porozumień ramowych lub innych umów ze światowymi federacjami
związkowymi w zakresie poszanowania praw człowieka pracowników w łańcuchu wartości. [S2-2_01] Spółka
nie posiada również regulacji dotyczących uwzględniania opinii pracowników w łańcuchu wartości przy
podejmowaniu decyzji dotyczących ich warunków pracy.
Alior Leasing
W Alior Leasing nie obowiązywały w 2024 roku procesy angażowania pracowników w łańcuchu wartości, a
spółka nie ma planów opracowania i wdrożenia takich procesów.
S2-3 – Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały
zgłaszania wątpliwości przez osoby wykonujące pracę w łańcuchu
wartości
Zidentyfikowany w czasie analizy podwójnej istotności potencjalnie negatywny wpływ na pracowników w
łańcuchu wartości związany jest z możliwością dokonywania naruszeń przez pracowników placówek
partnerskich oraz pośredników poprzez brak szkoleń dotyczących Polityki zgłaszania naruszeń i ochrony
sygnalistów oraz Kodeksu Etyki. W 2024 roku Alior Bank rozpoczął udostępnianie szkoleń w tym zakresie dla
pracowników placówek partnerskich.
Spółki Grupy Kapitałowej Alior Banku udostępniają pracownikom łańcucha wartości własne kanały, za
pośrednictwem których mogą oni zgłaszać swoje obawy lub potrzeby bezpośrednio przedsiębiorstwu. Kanały
te są opisane w politykach zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów, które są przyjęte m.in.
w Alior Banku i Alior Leasing. Regulacje wskazują, że każda „osoba świadcząca pracę pod nadzorem
i kierownictwem wykonawcy, podwykonawcy lub dostawcy” ma prawo przekazywać informacje telefonicznie,
na dedykowany nr telefonu gwarantujący zachowanie anonimowości, pisemnie na dedykowany adres email
lub pocztą tradycyjną oraz ustnie do wyznaczonych pracowników, Prezesa Zarządu lub Rady Nadzorczej.
Zgodnie z procedurami wdrożonymi w spółce, sygnaliści są chronieni przed działaniami odwetowymi.
Postępowania wyjaśniające prowadzone w trybie przewidzianym Polityką objęte są obowiązkiem zachowania
poufności co do wszelkich informacji ustalonych zarówno w trakcie postępowania jak i po jego zakończeniu.
Szczegółowy przebieg postępowania został w niniejszym oświadczeniu opisany w rozdziale Postępowanie w
biznesie – ESRS G1. W przypadku wystąpienia negatywnego wpływu na pracownika lub pracowniczkę w
łańcuchu wartości, w ramach opisanej w rozdziale Informacje związane z ładem korporacyjnym Procedury
postępowania w przypadku otrzymania skargi o występowaniu niepożądanych zachowań, rekomendowane
są środki zaradcze a terminowa realizacja tych rekomendacji jest weryfikowana w formie komunikacji
mailowej do jednostek odpowiedzialnych za ich wdrożenie.
Zapisy Polityki są dostępne dla wszystkich pracowników w łańcuchu wartości, m.in. na stronie internetowej
Alior Banku i Alior Leasing. Spółki nie wdrożyły regulacji pozwalających na ocenę, w jakim stopniu pracownicy
łańcucha wartości są świadomi i ufają procesom umożliwiającym zgłaszanie swoich obaw lub potrzeb i
reagowanie na nie.
251
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
S2-4 – Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na
osoby wykonujące pracę w łańcuchu wartości oraz stosowanie
podejść służących zarządzaniu istotnymi ryzykami i
wykorzystywaniu istotnych szans związanych z osobami
wykonującymi pracę w łańcuchu wartości oraz skuteczność tych
działań
Kwestia działań dotyczących wpływów na osoby wykonujące pracę w łańcuchu wartości jest podejmowana
w Grupie Kapitałowej Alior Banku na poziomie poszczególnych spółek. Grupa nie zidentyfikowała istotnych
ryzyk i możliwości wynikających z wpływu i zależności od pracowników łańcucha wartości.
Alior Bank
Zidentyfikowane działania Alior Banku związane z potencjalnie negatywnym oddziaływaniem na
pracowników w łańcuchu wartości w 2024 roku dotyczyły sposobu udostępniania pracownikom placówek
partnerskich szkoleń dotyczących kwestii etyki oraz kanałów zgłaszania informacji
o nadużyciach. Zakres szkoleń dotyczących bezpieczeństwa i ochrony danych jest tożsamy ze szkoleniami
zapewnianymi pracownikom spółki. Szkolenia te przeprowadzane są we wszystkich placówkach partnerskich.
Skuteczność prowadzonych działań Alior Bank ocenia poprzez monitoring placówek partnerskich prowadzony
przez ich opiekunów - Dyrektorów ds. Sprzedaży. Dodatkowo placówki mogą być objęte kontrolą Działu
Kredytów Strukturyzowanych oraz Pionu Bezpieczeństwa.
Spółka nie dysponuje danymi, aby określić zasoby przydzielone do zarządzania w 2024 roku istotnym
wpływem na pracowników łańcucha wartości.
Potencjalnie negatywny wpływ na pracowników w łańcuchu wartości został zidentyfikowany podczas analizy
podwójnej istotności zakończonej w grudniu 2024 roku. Alior Bank zamierza przeanalizować wyniki analizy w
2025 roku i określić, czy i w ewentualnie w jakim zakresie spółka podejmować będzie dodatkowe działania w
odpowiedzi na zidentyfikowany wpływ. Jednocześnie Alior Bank zapewnia swoim pracownikom
kompleksowe szkolenia etyczne i nie identyfikuje sytuacji, w których jego własne praktyki powodowałyby lub
przyczyniały do istotnego negatywnego wpływu na pracowników placówek partnerskich,
W 2024 roku w Alior Banku wdrożono też działania, których głównym celem było wywarcie pozytywnego
wpływu na pracowników w łańcuchu wartości. Były to konkursy i akcje specjalne.
W 2024 roku w Alior Banku nie odnotowano incydentów związanych z prawami człowieka związanych z
pracownikami w łańcuchu wartości.
Alior Leasing
Alior Leasing w 2024 roku nie podejmował działań związanych z negatywnym wpływem na pracowników w
łańcuchu wartości ze względu na brak placówek partnerskich.
252
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
S2-5 – Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi
wpływami, zwiększania pozytywnych wpływów i zarządzania
istotnymi ryzykami i szansami
Grupa Kapitałowa Alior Banku nie wyznaczyła wymiernych celów związanych z zarządzaniem
zidentyfikowanym w grudniu 2024 r. istotnym wpływem na pracowników w łańcuchu wartości: brak szkoleń
wstępnych i przypominających z Polityki zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów oraz Kodeksu Etyki. Bank
pracuje nad wdrożeniem szkoleń z tego zakresu dla pracowników placówek partnerskich oraz pośredników.
Konsumenci i użytkownicy końcowi – ESRS S4
S4-1 – Polityki związane z konsumentami i użytkownikami
końcowymi
W Grupie Kapitałowej Alior Banku nie przyjęto jeszcze spójnych dla wszystkich spółek Grupy polityk oraz
zasad monitorowania i zarządzania istotnymi wpływami, ryzykiem i szansami związanymi z dotkniętymi
konsumentami lub użytkownikami końcowymi.
Alior Bank
Proces analizy podwójnej istotności, który wykazał te wpływy, ryzyka i szanse został zakończony
w Grupie Kapitałowej Alior Banku w grudniu 2024 – w okresie sprawozdawczym jednostka dominująca nie
rozpoczęła prac nad aktualizacją lub opracowaniem regulacji odnoszących się bezpośrednio do wyników
analizy podwójnej istotności. Niemniej jednak, obowiązujące w spółkach Grupy w 2024 roku polityki
pokrywały swoimi zapisami część zidentyfikowanych wpływów, ryzyk i szans. Obszary, które nie są
uregulowane zostaną przeanalizowane w krótkim horyzoncie czasowym w celu podjęcia decyzji
o ewentualnym wdrożeniu zasad ich dotyczących.
Wpływ
Zasady i regulacje
Wpływ na dostęp do informacji poprzez
opracowanie i wdrożenie Polityki informacyjnej
w zakresie komunikacji z klientami,
uczestnikami rynku kapitałowego i mediami.
Polityka informacyjna Alior Banku,
23
która w zakresie konsumentów
określa zasady bezpiecznej i przyjaznej komunikacji oraz definiuje jej
terminy i formy.
Bank oddziałuje pozytywnie na ochronę praw
klientów poprzez Rzecznika Klientów, który
niezależnie ocenia działania banku i gwarantuje
rzetelną weryfikację zgodności z umowami, co
buduje zaufanie i transparentność w relacjach z
klientami
Powołanie i działalność Rzecznika Klientów, który jest jednostką
niezależną od innych jednostek merytorycznych w banku,
zajmujących
się obsługą klientów. Pozwala to na ocenę prawidłowości działań
Alior Banku,
wobec których klienci zgłaszają wątpliwości i zastrzeżenia.
Wpływ na większe włączenie społeczne w
usługi finansowe poprzez tworzenie kont
Brak polityki
23
Polityka informacyjna Alior Banku dostępna jest na stronie: https://www.aliorbank.pl/dam/jcr:9a2e129c-0c6e-4d20-ad42-28f6885adcf7/Polityka
informacyjna Alior Bank SA w zakresie komunikacji z klientami, uczestnikami rynku kapita%C5%82owego i mediami.pdf
253
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
bankowych bez opłat, mikrokredytów oraz
mikrofinansowania dostępnych dla wszystkich,
w tym osób o niskich dochodach oraz osób
młodych
Wpływ na odpowiedzialne praktyki
marketingowe poprzez opracowanie i
wdrożenie Polityki przeciwdziałania
nieuczciwej sprzedaży, która zapobiega
praktykom missellingu
Polityka przeciwdziałania nieuczciwej sprzedaży i Zasady
odpowiedzialnego marketingu
24
zapobiegają praktykom missellingu.
Alior Bank określił zasady właściwej konstrukcji i dystrybucji
produktów, a wybrane elementy z oferty
mogą być dystrybuowane tylko przez uprawnione do tego kanały
oraz pracowników posiadających odpowiednią wiedzę i
doświadczenie.
Wpływ na bezpieczeństwo finansowe klientów
poprzez działania związane z reklamacjami
klientów
Przyjęcie procedur umożliwiających wygodne składanie reklamacji
oraz procesów zapewniających rozpatrywanie ich zgodnie z prawem
i zewnętrznymi regulacjami.
Wyłączenie cyfrowe z usług finansowych
klientów poprzez nadmierną automatyzację
procesów obsługi klienta oraz korzystanie z AI
Polityka informacyjna Alior Bank SA w zakresie komunikacji z
klientami,
25
uczestnikami rynku kapitałowego i mediami
Ryzyko
Opis i odniesienie
Ryzyko związane ze wzmożoną ochroną
konsumentów w przyszłości w zakresie dostępu
do informacji, w tym związane z
konstruowaniem klauzul umownych (jak np.
sankcje kredytu darmowego, umowy kredytów
hipotecznych indeksowanych walutami obcymi)
Pozwy dotyczące zwrotu kosztów kredytu z uwagi na wady umowy
kredytu konsumenckiego. Główna przyczyna sporu wskazywana
przez powodów dotyczy kwestionowania zapisów umowy kredytu
w zakresie stosowania przez Bank kursów przeliczeniowych i
skutkuje roszczeniami dotyczącymi orzeczenia częściowej lub
całkowitej nieważności umów kredytowych. Informacje na temat
ryzyka znajdują się w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
Grupy Kapitałowej Alior Banku Spółki Akcyjnej za rok zakończony
31 grudnia 2024 r. (nota nr 40).
Ryzyko związane ze wzmożoną ochroną
konsumentów w przyszłości w zakresie
odpowiedzialnych praktyk marketingowych,
takich jak sposób dystrybucji certyfikatów
uczestnictwa funduszy inwestycyjnych.
Sąd ustala odpowiedzialność Banku za szkodę spowodowaną
nienależytym wykonywaniem obowiązków informacyjnych przez
Bank wobec klientów oraz nienależytym wykonywaniem umów
o świadczenie usług przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia
lub zbycia certyfikatów inwestycyjnych funduszy. Informacje na
temat ryzyka znajdują się w Skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym Grupy Kapitałowej Alior Banku Spółki Akcyjnej za rok
zakończony 31 grudnia 2024 r. (nota nr 40).
Dodatkowo, Alior Bank jest członkiem Związku Banków Polskich i stosuje w swojej działalności Zasady Dobrej
Praktyki Bankowej, opracowane przez ZBP.
W Alior Banku kwestię praw człowieka w odniesieniu do konsumentów reguluje przyjęta Polityka Praw
Człowieka i zobowiązanie do przestrzegania standardów praw człowieka określonych w Międzynarodowej
24
Zasady odpowiedzialnego marketingu są dostępne na stronie https://www.aliorbank.pl/dam/jcr:88d545df-dbed-46d9-9a54-d76c85cd8775/zasady-
odpowiedzialnego-marketingu.pdf
25
Polityka informacyjna Alior Bank SA w zakresie komunikacji z klientami jest dostępna na stronie: https://www.aliorbank.pl/dam/jcr:9a2e129c-0c6e-4d20-
ad42-28f6885adcf7/Polityka informacyjna Alior Bank SA w zakresie komunikacji z klientami, uczestnikami rynku kapita%C5%82owego i mediami.pdf
254
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Karcie Praw Człowieka ONZ. Uznawane są również zalecenia związane z odpowiedzialnym prowadzeniem
działalności zawarte w Wytycznych OECD dla przedsiębiorstw wielonarodowych oraz 10 zasad UN Global
Compact. Alior Bank w stosunku do swoich klientów kieruje się zasadą rzetelności i uczciwości w zakresie
świadczonych usług. Przestrzega polskiego prawa bankowego chroniącego interesy Klientów, poprzez
przyjęte i wdrożone do stosowania regulacje wewnętrzne. Klienci Alior Banku mają zapewnione m.in.: dostęp
do kompletnych i jasnych informacji na każdym etapie zawarcia umowy; prawo do odstąpienia od umowy oraz
prawo do dostępu i ochrony swoich danych osobowych. Przyjęta w spółce Polityka Praw Człowieka definiuje
dla konsumentów również kanał zgłaszania informacji o jej ewentualnych naruszeniach wskazując jako
właściwą jednostkę Compliance w Alior Banku. W 2024 roku Alior Bank nie odnotował przypadków
nieprzestrzegania tych standardów w odniesieniu do konsumentów i użytkowników końcowych.
Kluczową regulacją dotyczącą współpracy z konsumentami jest Polityka informacyjna Alior Banku. Zgodnie z
jej zapisami, celem banku jest przekazywanie informacji o ofercie produktowej i zakresie działalności w sposób
przystępny, skuteczny i wygodny dla klientów, biorąc pod uwagę wpływ komunikacji na ryzyko reputacji. Alior
Bank zobowiązuje się w Polityce m.in. do udzielania odpowiedzi na zapytania, reklamacje klientów, jak i
odwołania do Rzecznika Klienta w sposób rzetelny i obiektywny, zachowania najwyższych standardów etyki
w komunikacji oraz poszanowania prywatność klientów. Spółka deklaruje też wnikliwą analizę uwag,
wniosków i reklamacji klientów i wdrażania rozwiązań zapewniających stałe podnoszenie ich jakości.
Alior Leasing
Alior Leasing nie prowadzi usług skierowanych do klientów indywidualnych – klientami spółki są wyłącznie
osoby prawne.
S4-2 – Procesy współpracy w zakresie wpływów z konsumentami i
użytkownikami końcowymi
Procesy współpracy z klientami indywidualnymi w zakresie wpływów jest ustalany w Grupie Kapitałowej Alior
Banku na poziomie poszczególnych spółek.
Alior Bank
W Alior Banku kwestia współpracy z klientami nie jest sformalizowana na poziomie obowiązującej w spółce
regulacji, a angażowanie klientów było w 2024 roku zależne od decyzji poszczególnych jednostek
biznesowych. Alior Bank nie planuje stworzenia przepisów w tym zakresie. Nadzór nad kwestią
zaangażowania konsumentów pełnią Dyrektor Departamentu Marketingu i Relacji z Klientem, Dyrektor
Zarządzający Pionem Operacji i Rozliczeń oraz Dyrektorzy Działów.
Perspektywa konsumentów i użytkowników końcowych jednostki dominującej Grupy jest identyfikowana w
ramach w ramach badań Net Promote Score (NPS). Pozwalają one spółce na ocenę lojalności klientów w
perspektywie długoterminowej i bieżącej oraz rozpoznanie mocnych i słabszych obszarów spółki i reagowanie
na konkretne potrzeby klientów. Badania mają formę głównie ankiet telefonicznych wśród wybranej grupy
klientów i dzielą się na:
• badania relacyjne związane z ogólną oceną marki przez klientów
• badania transakcyjne, dotyczące pojedynczych interakcji.
Uzupełnieniem badań NPS są prowadzone przez Alior Bank badania focusowe, badania satysfakcji klientów
oraz dedykowane ankiety do klientów. Spółka systematycznie prowadzi również rozmowy
z partnerami zaangażowanymi bezpośrednio w procesy sprzedażowe i kontakty z klientami.
255
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Odpowiedzi klientów pomagają organizacji zrozumieć, co wpływa w największym stopniu na poziom
satysfakcji klientów oraz przygotować odpowiednie rekomendacje dotyczące elementów procesów
i grup klientów. Organizacja badań jakościowych i ilościowych oraz analiza wyników realizowana jest przez
właścicieli produktów i właścicieli biznesowych danych procesów oraz Zespół Projektowania UX, w
szczególności Zespół Badań UX i Produktowych. Wyniki są uwzględniane na etapach:
• wyznaczania nowych funkcjonalności w systemach,
• wdrażania nowych pomysłów biznesowych jako element weryfikacji pomysłu (badania ilościowe) lub
badania potrzeb klientów (indywidualne wywiady pogłębione),
• kontroli zgodności projektu z oczekiwaniami konsumentów oraz użyteczności projektu (testy
użyteczności przed i po wdrożeniu danej usługi / interfejsu).
Opinie klientów Alior Banku nie są uwzględniane przy określaniu celów poszczególnych jednostek,
wyznaczaniu kluczowych wskaźników efektywności oraz budowaniu wizji strategicznej spółki.
Kanały kontaktu z Alior Bankiem udostępniane klientom przez spółkę to:
• placówki i oddziały banku,
• infolinia,
• bankowość elektroniczna,
• e-mail,
• formularz kontaktowy na stronie internetowej Alior Banku,
• portal e-Doręczenia
• poczta tradycyjna.
Każda przekazywana Alior Bankowi informacja traktowana jest w spółce jako istotny element współpracy z
klientami. Zgłoszenia rozpatrywane są indywidualnie, z zachowaniem wysokiej jakości komunikacji i przy
użyciu prostego języka. Sygnały od klientów dotyczące dostępności usług cyfrowych są przekazywane do
jednostki merytorycznej, zajmującej się dostępnością, która podejmuje w tym zakresie dalszy dialog z
klientami.
W 2024 roku Alior Bank wdrożył specjalne działania w celu uzyskania wglądu w perspektywy klientów, którzy
mogą być w sposób szczególny narażeni wpływy lub zmarginalizowanie. Spółka przeprowadziła serie badań z
dziećmi w wieku 7-13 lat oraz osobami starszymi powyżej 80 roku życia. W ramach serii badań z dziećmi w
wieku 7-13 lat realizowano pogłębione wywiady wraz z testami użyteczności.
W trakcie spotkań zawsze obecny był rodzic dziecka. Badania były realizowane zdalnie i stacjonarne. Za
każdym razem rodzic wyrażał pisemną zgodę na udział dziecka w badaniu. W 2025 roku planowane są badania
i konsultacje m.in. z osobami z niepełnosprawnościami, demencją oraz osobami ubezwłasnowolnionymi –
działania te mają związek z datą wejścia w życie Polskiego Aktu o Dostępności.
Dodatkowo, w 2024 roku Alior Bank rozpoczął szkolenia dotyczące dostępności produktów i usług
realizowane przez wyspecjalizowaną w tym zakresie firmę zewnętrzną. W zajęciach udział biorą projektanci,
badacze, analitycy, właściciele produktów oraz zespołów wytwórcze pracujących nad aplikacjami Alior Mobile
oraz Kantora Walutowego. Od 2024 roku w Alior Banku funkcjonuje również stanowisko Menedżera ds.
Dostępności Cyfrowej. Do zakresu obowiązków zajmującej je osoby należą działania na rzecz osób ze
szczególnymi potrzebami, w tym osób z niepełnosprawnościami oraz promowanie w innych jednostkach Alior
Banku wprowadzania projektowania włączającego i uwzględniania perspektywy osób ze szczególnymi
potrzebami w produktach i usługach.
W spółce nie wdrożono formalnego procesu oceny skuteczności zaangażowania konsumentów
i użytkowników końcowych. W specyficznych przypadkach, ocena lojalności i zadowolenia klientów
256
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
dokonywana jest na podstawie ocen NPS oraz – w przypadku aplikacji mobilnej - ocen użytkowników na
platformach z aplikacjami.
Alior Leasing
Alior Leasing nie prowadzi usług skierowanych do klientów indywidualnych – klientami spółki są wyłącznie
osoby prawne.
S4-3 – Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały
zgłaszania wątpliwości przez konsumentów i użytkowników
końcowych
Grupa Kapitałowa Alior Banku reguluje proces naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania
wątpliwości przez klientów na poziomie poszczególnych spółek tworzących organizację.
Alior Bank
Klienci Alior Banku mogą składać reklamacje dotyczące produktów i usług poprzez:
• wizytę w dowolnej placówce banku i ustne lub pisemne przekazanie swoich zastrzeżeń,
• infolinię telefoniczną
• bankowość internetową,
• pocztą tradycyjną,
• elektronicznie na adres do doręczeń elektronicznych.
Obok kanałów przeznaczonych do składania reklamacji, Alior Bank udostępnił również klientom możliwość
kontaktu z bankiem poprzez e-mail oraz formularz kontaktowy na stronie internetowej. Klienci informowani
są o możliwości kontaktu ze spółką na stronie internetowej, w regulaminach produktowych oraz
korespondencji listownej. Z reguły zgłoszenia wpływające do Alior Banku dotyczą klientów
zidentyfikowanych. W sytuacji otrzymania korespondencji anonimowej, każde zgłoszenie realizowane jest
indywidualnie, w zależności od tego czy procedury Alior Banku zezwolą na udzielenie odpowiedzi.
Łączna liczba skarg i reklamacji w 2024 roku wyniosła 63 741, które zostały zgłoszone przez 50 346 klientów.
Oznacza to, że 1,1% wszystkich klientów banku złożyło reklamację w ciągu ostatniego roku. W ostatnich
latach bank obserwuje konsekwentny trend spadkowy w liczbie reklamacji. W perspektywie ostatnich 5 lat
ich liczba zmniejszyła się o 25%, co jest efektem ciągłych działań na rzecz poprawy jakości obsługi oraz
usprawnień procesowych. Priorytetem Banku jest tworzenie jak najlepszych doświadczeń klientów i
minimalizowanie liczby reklamacji poprzez stałe doskonalenie usług.
Część kanałów komunikacji z klientami nie spełniała w 2024 roku zasad związanych z dostępnością. Bank nie
udostępniał możliwości skontaktowania się z infolinią za pomocą tłumacza języka migowego. Do wizyty w
oddziałach bankowych byli też kierowani klienci korzystający z infolinii, którzy:
• byli osobami ubezwłasnowolnionymi całkowicie i częściowo lub byli opiekunami osób
ubezwłasnowolnionych,
• byli osobami poniżej 18 roku życia, których przedstawiciel ustawowy zgłosił sprzeciw widoczny w
systemie CES,
257
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• pełnomocników, w tym osób ze szczególnymi potrzebami, których pełnomocnictwo nie widnieje w
CES,
• byli osobami z ogłoszoną upadłością konsumencką.
Alior Bank standardowo rozpoznaje reklamacje nie później niż w terminie 15 dni roboczych dla usług
płatniczych lub 30 dni kalendarzowych dla pozostałych przypadków
26
. Odpowiedź na reklamację udzielana
jest na piśmie w postaci papierowej. Na wniosek klienta dodatkowo odpowiedź może zostać dostarczona
poprzez Bankowość Internetową lub SMS.
Każda reklamacja jest wnikliwe weryfikowana, a Alior Bank udzielając odpowiedzi na nieuznane reklamacje,
szczegółowo wyjaśnia swoje stanowisko odnosząc się np. do treści zawartych umów, regulaminów czy taryfy
opłat i prowizji. Jeśli pomimo przesłanych wyjaśnień, klient nie zgadza się z decyzją Alior Banku, może odwołać
się od stanowiska zawartego w odpowiedzi na reklamację składając ponowne zgłoszenie w banku albo
wnosząc odwołanie do Rzecznika Klienta Alior Banku. Klient niezadowolony ze sposobu rozpatrzenia
reklamacji uprawniony jest też do zwrócenia się do Bankowego Arbitrażu Konsumenckiego przy Związku
Banków Polskich oraz Rzecznika Finansowego.
Jeśli Rzecznik Klienta Alior Banku uznaje racje klienta i stwierdza błędy w założeniach produktu
i procesów lub nieprawidłowości w jakości obsługi, sprawa jest przywracana do stanu zgodnego
z założeniami umów, regulaminów i taryf opłat bankowych. W przypadkach, w których Rzecznik stwierdza,
że dana sytuacja może dotyczyć większej grupy klientów, wydawana jest specjalna rekomendacja adresowana
do Komitetu Rekomendacji Zmian. Jeśli natomiast weryfikacja zgłoszenia wskazuje na wysokie ryzyka
operacyjne, sprawa jest kierowana do decyzji Komitetu Ryzyka Operacyjnego.
Informacje i rekomendacje dla Komitetu Rekomendacji Zmian oraz Komitetu Ryzyka Operacyjnego może
również przekazywać Zespół Reklamacji, opierając swoje działania nie tylko na analizie pojedynczych
przypadków, ale również na szerszej analizie trendów i sygnałów zgłaszanych przez klientów.
Stosowanym w Alior Banku narzędziem do identyfikacji problemów i monitorowania skuteczności
wdrażanych działań naprawczych jest badanie NPS pozwalające określić lojalność i satysfakcję klientów. Niski
wynik NPS jest sygnałem potencjalnego niezadowolenia klientów, co może mieć istotny wpływ na ich
lojalność i wizerunek instytucji. Wprowadzanie środków zaradczych w obszarach wskazywanych przez
klientów, może przyczynić się do poprawy wyników i wzrostu zaufania klientów. Badanie dostarcza informacji
zwrotnej, umożliwiającej planowanie działań w poszczególnych obszarach biznesowych.
Alior Leasing
Alior Leasing nie prowadzi usług skierowanych do klientów indywidualnych – klientami spółki są wyłącznie
osoby prawne.
26
W szczególnie skomplikowanych przypadkach termin ten może ulec wydłużeniu.
258
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
S4-4 – Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na
konsumentów i użytkowników końcowych oraz stosowanie podejść
służących zarządzaniu istotnymi ryzykami
i wykorzystywaniu istotnych szans związanych z konsumentami i
użytkownikami końcowymi oraz skuteczność tych działań
Działania dotyczące istotnych wpływów na konsumentów są na poziomie Grupy Kapitałowej Alior Banku
opracowywane i podejmowane na poziomie poszczególnych spółek wchodzących w jej skład.
W związku z zakończeniem analizy podwójnej istotności pod koniec okresu sprawozdawczego, działania
bezpośrednio związane ze zidentyfikowanymi istotnymi wpływami, zostaną wdrożone przez spółki Grupy w
kolejnych latach. W związku z tym, w 2024 roku żadne zasoby nie zostały przeznaczane na potrzeby
zarządzania istotnymi wpływami. Działania związane z istotnymi ryzykami opisano
w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Alior Banku Spółki Akcyjnej za rok
zakończony 31 grudnia 2024 r. (nota nr 40).
Alior Bank
Alior Bank analizuje reklamacje i zgłoszenia klientów, ustalając ich przyczyny oraz wdrażając rozwiązania
naprawcze zapewniające podnoszenie jakości produktów. W szczególności, działania spółki skupiają się na:
• monitoringu liczby reklamacji,
• opracowywaniu szczegółowych raportów reklamacyjnych w razie znacznej liczby reklamacji
dotyczących danego produktu lub procesu,
• opracowywaniu rekomendacji działań naprawczych i przekazywaniu ich właścicielom produktów,
procesów oraz systemów IT,
• kontroli realizacji działań naprawczych oraz powiązaniu analiz reklamacji z oceną realizacji celów
biznesowych właścicieli produktów i usług oferowanych klientom.
• badaniach metodą Tajemniczego Klienta oraz badaniach jakości kontaktu z klientem.
Alior Bank zapobiega negatywnym skutkom produktów przygotowując je zgodnie z normami prawnymi,
rekomendacjami organów nadzorczych, branżowymi praktykami oraz wymogami wewnętrznymi. Przy
tworzeniu nowych produktów i usług Alior Bank dąży do ochrony interesów klientów przed potencjalnymi
szkodami, w szczególności poprzez konsultację z merytorycznymi jednostkami spółki w celu zapewnienia
najwyższych standardów w zakresie zgodności z regulacjami prawnymi.
Spółka cyklicznie prowadzi badania NPS, na podstawie których powstają rekomendacje dla jednostek
biznesowych, odnośnie możliwości poprawy pozytywnego wpływu na klientów. Co kwartał wyniki badań
przedstawiane są na spotkaniach Zarządu z Dyrektorami Zarządzającymi i Właścicielami Produktów, co
stanowi wsad do podejmowania kierunków rozwojowych na kolejne kwartały.
Materiały marketingowe są przygotowywane w Alior Banku są w uzgodnieniu z departamentami
produktowymi oraz właściwymi komórkami organizacyjnymi Centrali. Założenia do kampanii marketingowych
są dodatkowo weryfikowane pod kątem możliwości wystąpienia zdarzeń mogących mieć wpływ na poziom
ryzyka utraty reputacji przez bank.
Informacje na temat działań związanych ze zidentyfikowanymi ryzykami dotyczącymi konsumentów są
zaprezentowane w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Alior Banku Spółki
Akcyjnej za rok zakończony 31 grudnia 2024 r. (nota nr 40).
259
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Alior Leasing
Alior Leasing nie prowadzi usług skierowanych do klientów indywidualnych – klientami spółki są wyłącznie
osoby prawne.
S4-5 – Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi
wpływami, zwiększania pozytywnych wpływów i zarządzania
istotnymi ryzykami i szansami
W Grupie Kapitałowej Alior Banku nie funkcjonowały w 2024 roku spójne dla wszystkich spółek cele, zgodne
z minimalnymi wymogami dotyczącymi ujawniania informacji ESRS, dotyczące zarządzania istotnymi
negatywnymi wpływami, zwiększania pozytywnych wpływów i zarządzania istotnymi ryzykami i szansami.
Alior Bank
Cele związane z zarządzaniem istotnymi wpływami Alior Banku to:
• wspieranie klientów w wyjaśnieniu trudnych i skomplikowanych oraz wielowątkowych spraw na
każdym etapie współpracy z Alior Bankiem. Cel ten spółka realizuje poprzez powołanie Rzecznika
Klienta Alior Banku.
• uczciwa i prosta komunikacja z klientami oraz edukacja w zakresie digitalizacji, bezpieczeństwa i usług
finansowych. Cel ten realizowany jest przez wdrożenie Zasad odpowiedzialnego marketingu.
• zgodność wszystkich produktów i procesów z oczekiwaniami i potrzebami klientów, przy zachowaniu
wymogów regulatorów i wewnętrznych procedur. Cel ten w Alior Banku realizowany jest na
podstawie Procedury wprowadzania, zmiany i wycofywania produktów i usług w Alior Banku S.A.
Regulacja określa potrzeby klienta, analizę głębokości rynku, model dochodowy i inne
usystematyzowane zmienne.
Bank konstruując produkty i procesy uwzględnia oczekiwania i potrzeby Klientów, przy zachowaniu
wymogów regulatorów i wewnętrznych procedur.
Bank nie ustanowił mierników przyjętych celów. W ustalenie celów nie byli zaangażowani konsumenci, jednak
Alior Bank uwzględnia ich opinie w procesie tworzenia produktów bankowych. Źródło informacji na temat
potrzeb klienckich są prowadzone badania fokusowe, ankiety, informacje wewnętrznych komórek
odpowiadających za kontakt z klientami, a także firm współpracujących z Alior Bankiem.
Alior Leasing
Alior Leasing nie prowadzi usług skierowanych do klientów indywidualnych – klientami spółki są wyłącznie
osoby prawne.
260
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Informacje związane z ładem korporacyjnym
Postępowanie w biznesie – ESRS G1
G1-1 – Polityki postępowania w biznesie i kultura korporacyjna
Rozwój kultury korporacyjnej
Kultura korporacyjna w Grupie Kapitałowej Alior Banku rozwijana jest w sposób dostosowany do specyfiki
każdej ze spółek tworzących Grupę.
W Alior Banku strategie HR będące podstawą budowy i rozwoju kultury korporacyjnej opierają się na
realizowanej przez organizacji Strategii biznesowej. W 2024 roku Bank realizował strategię Bank na co dzień,
Bank na przyszłość, która w obszarze pracowniczym opierała na trzech filarach - spersonalizowanym
podejściu do pracowników, angażującym środowisku pracy i wyróżniającej kulturze organizacyjnej.
Kultura korporacyjna Alior Banku i filary strategiczne
Personalizacja
#JesteśWAŻNY #JesteśWAŻNA
Angażujące środowisko pracy
#AliorToTY
Wyróżniająca się kultura
organizacyjna #AliorToMY
• Troska o potencjał pracownika:
• programy rozwijające
indywidualne talenty,
• zarządzanie generacjami
• Zdrowy styl życia:
• dobrostan psychiczny i
fizyczny pracownika i jego
rodziny,
• wyróżniająca się opieka
medyczna
• Zindywidualizowane benefity
• Dostosowana do rynku polityka
wynagradzania
• Kultura rozwoju:
• Reskilling i Alior
Uniwersytet
gwarantujący szeroki
dostęp do wiedzy i nauki,
• transparentne
perspektywy rozwojowe
• Transformacja technologiczna:
• Cyfrowe środowisko
pracy,
• digital learning,
• wewnętrzny kanał
telewizyjny
• Agile:
• zwinna kultura pracy
• Wartości budujące tożsamość
Alior Banku:
• wsparcie
efektywności pracy,
• osiągane wyniki i
zaangażowanie
• Przywództwo:
• programy liderskie
• EVP:
• programy stażowe i
talentowe,
• współpraca z
uczelniami,
• programy
stypendialne,
• nowe kampanie
Employer Branding
Pracownik w centrum
Kompetencje wspierające cele biznesowe
Pracodawca pierwszego wyboru
W ramach filaru #AliorToTY spółka tworzy dla pracowników angażujące środowisko pracy i wspiera ich
poprzez transformację technologiczną i cyfrowe środowisko pracy. Spółka zapewnia m.in. możliwości
cyfrowej nauki oraz wewnętrzny kanał telewizyjny wraz z możliwościami profesjonalnego studia
rejestrującego i transmitującego wewnętrzne i zewnętrzne wydarzenia (np. konferencje wynikowe). Celem
Alior Banku w filarze #AliorToTY jest zapewnienie zwinnych metod pracy, jasno określonych perspektyw
rozwojowych dla pracowników oraz szerokiego dostępu do wiedzy i nauki w ramach programów
reskillingowych i programu Alior Uniwersytet.
Filar #JesteśWażna #JesteśWażny kładzie nacisk na personalizację i potencjał pracowników dzięki
programom rozwijającym indywidualne talenty, zarządzanie międzypokoleniowe i promocję inicjatyw
pozytywnie wpływających na dobrostan psychiczny oraz fizyczny pracowników i ich rodzin. Alior Bank
261
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
zapewnia szerokie pakiety ubezpieczenia medycznego, personalizuje benefity pracownicze oraz wdrożył
dostosowaną do warunków rynkowych politykę wynagradzania.
Filar #AliorToMY skierowany jest zarówno do obecnych pracowników spółki, jak i pracowników
potencjalnych i kandydatów. Osobom zatrudnionym w spółce #AliorToMY zapewnia wsparcie efektywności
pracy, osiąganych wyników i zaangażowania oraz wzmacnianie przywództwa dzięki programom liderskim.
Potencjalnych pracowników i kandydatów filar wspiera poprzez współpracę z uczelniami wyższymi, programy
stażowe i talentowe oraz stypendia.
Ważnym elementem kultury korporacyjnej Alior Banku są korporacyjne wartości - odpowiedzialność,
otwartość, innowacyjność oraz zorientowanie na klienta. Dotyczą one postępowania wobec klientów
i kontrahentów banku oraz obowiązują w kontaktach pomiędzy pracownikami.
W ramach promocji wartości oraz ich wzmacniania w 2024 roku Alior Bank zorganizował m.in.:
• Festiwal Rozwoju Tydzień Wartości – cykl 18 inspirujących wykładów i działań wzmacniających filary
kultury korporacyjnej. W festiwalowych spotkaniach on-line wzięło udział 7248 uczestników.
• Aliorowy Letni Chill – cykl pikników dla pracowników i ich rodzin w Gdańsku, Katowicach, Krakowie,
Rzeszowie i Warszawie.
• Podaruj Prezent – świąteczna akcja charytatywna, w której pracownicy Alior Banku przygotowują
prezenty opisane w listach do Mikołaja od najbardziej potrzebujących dzieci i seniorów z całej Polski.
• Akcje krwiodawstwa i rejestracji dawców szpiku kostnego.
• Wydarzenia promujące zdrowie i zdrowy tryb życia, w tym m.in. badania wzroku, badania
dermatologiczne i dostęp do platformy Mindgram.
• Ułatwienia w wolontariacie – możliwość skorzystania z 16 godzin na działania jako wolontariusz przy
zachowaniu prawa do wynagrodzenia za ten okres.
• Pełnopłatny dzień pozwalający pracownikom na zrealizowanie w czasie pracy potrzebnych badań
innych niż badania wstępne lub okresowe.
• Akcję sadzenia drzew, w ramach której pracownicy Biura Maklerskiego posadzili ponad 1000 drzew.
Wzmacnianiem i promowaniem kultury korporacyjnej oraz wartości Alior Banku zajmuje się również
rozbudowane platforma online Alior Uniwersytet. Każda osoba zatrudniona w spółce może w nim znaleźć
m.in. informacje dotyczące:
• bieżącej oferty szkoleniowej,
• programów rozwojowych i edukacyjnych,
• działań reskillingowych i rozwojowych realizowanych wspólnie z jednostkami biznesowymi Akademii
(m.in. Akademia Ryzyka, Akademia Inwestycji, Akademia Robotyzacji),
• kursów językowych,
• możliwości rozwoju kompetencji specjalistycznych oraz programów rozwojowych dedykowanych
kadrze menedżerskiej.
Częścią strategii Alior Banku w obszarze kultury korporacyjnej jest badanie zaangażowania. Ambicją spółki są
wyniki powyżej średniej krajowej. W zakresie wskaźnika zaangażowania pracowników na koniec 2024
osiągnięto wynik 64% przy frekwencji wynoszącej 94%. Miernikiem implementacji wartości Banku jest
również wzrost lojalności klientów weryfikowany za pomocą wskaźnika NPS – celem jest wartość powyżej
45.
W Alior Leasing kultura korporacyjna jest budowana i rozwijana m.in. poprzez promującą różnorodność
Politykę Różnorodności oraz Politykę Praw Człowieka.
262
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Zgłaszanie obaw przez pracowników
Mechanizmy identyfikowania, zgłaszania i badania obaw dotyczących niezgodnego z prawem zachowania lub
zachowania sprzecznego z zasadami wewnętrznymi zostały uregulowane w Grupie Kapitałowej Alior Banku
na poziomie poszczególnych spółek zarówno Alior Bank, jak i Alior Leasing podlegają wymogom prawnym w
zakresie ochrony sygnalistów.
Wszystkich pracowników Alior Banku obowiązuje Polityka zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów
27
oraz
uzupełniające jej zapisy Procedury postępowania dotyczące zgłoszenia niepożądanych zachowań w Alior
Banku.
Celem Polityki zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów jest zapobieganie nieprawidłowościom, które mogą
wystąpić w miejscu pracy w zakresie wskazanym m.in. w Kodeksie Pracy, Regulaminie Pracy Pracowników
Alior Banku SA, Kodeksie Etyki
28
oraz przepisach Dyrektywy Parlamentu Europejskiego
i Rady (UE) w sprawie ochrony osób zgłaszających naruszenia prawa Unii. Polityka ustala wykorzystywane w
Alior Banku imienne lub anonimowe wewnętrzne kanały zgłaszania informacji o ewentualnych naruszeniach
zapewniające bezpieczeństwo zgłoszenia, w tym jego poufność i anonimowość. Pracownicy mogą skorzystać
z:
• dedykowanego numeru telefonu zapewniającego bezpieczeństwo zgłoszenia, w tym jego poufność i
anonimowość,
• wewnętrznego systemu teleinformatycznego,
• tradycyjnej komunikacji pisemnej,
• spotkania bezpośredniego lub wysłania korespondencji do Prezesa Zarządu.
Ostateczny wybór trybu zgłoszenia należy do pracownika. W przypadku zgłoszenia o możliwych
nieprawidłowościach dotyczących członka Zarządu zawiadomienie należy kierować korespondencyjnie, „do
rąk własnych” do członków Rady Nadzorczej.
Zgodnie z Polityką, Prezes Zarządu Alior Banku po otrzymaniu zgłoszenia wyznacza pracowników lub
jednostki organizacyjne Banku odpowiedzialne za podejmowanie, koordynowanie i weryfikację zgłoszenia
oraz podejmowanie działań następczych. W działaniach tych wspiera go Departament Zgodności Regulacji.
Pracownicy Departamentu wstępnie analizują otrzymane zgłoszenia i rekomendują dalszy trybu
postępowania. Zespół lub Komisja Etyki wyznaczona do prowadzenia postępowania wyjaśniającego
rozpatruje zgłoszenie w terminie nie dłuższym niż trzy miesiące od dnia potwierdzenia jego przyjęcia. W
uzasadnionych przypadkach termin ten może być dłuższy.
Polityka zobowiązuje obsługujący zgłoszenia pracowników Departamentu Zgodności Regulacji do zachowania
rzetelności i bezstronności, przeprowadzania i protokołowania rozmów wyjaśniających, zbierania
dokumentacji niezbędnej dla postępowania oraz wypracowania stanowiska, zawierającego analizę zdarzeń,
ocenę zasadności rozpatrywanego zgłoszenia oraz wnioski i rekomendacje dalszych działań. Raport końcowy
27
Polityka zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów jest dostępna na: https://www.aliorbank.pl/dam/jcr:277cc48e-4572-414b-8c16-
d84d5b48dfd4/polityka-zglaszania-naruszen-i-ochrony-sygnalistow.pdf
28
Kodeks Etyki jest dostępny na: https://www.aliorbank.pl/dam/jcr:8ed0db4d-92da-4130-85be-39fb16c36876/kodeks-etyki-alior-banku.pdf
263
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
prac Departamentu przekazywany jest wybranym przedstawicielom kadry kierowniczej – lista jego odbiorców
ustalana jest w oparciu o okoliczności towarzyszące sprawie.
Postępowania wyjaśniające objęte są obowiązkiem zachowania poufności w zakresie wszelkich informacji
ujawnionych - zarówno w trakcie postępowania jak i po jego zakończeniu.
Polityka zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów wprowadza jednoznaczny zakaz jakichkolwiek działań
odwetowych wobec sygnalistów oraz osób, które uczestniczą w postępowaniach w charakterze świadka.
Zakaz dotyczy również pracowników, którzy pomagali sygnalistom w dokonaniu zgłoszenia, osób
powiązanych ze zgłoszeniem oraz realizujących czynności wyjaśniające. Zakaz działań odwetowych
obowiązuje także, jeżeli w toku rozpoznania okaże się, że zgłoszenie, pomimo dokonania w dobrej wierze było
bezzasadne.
Alior Bank opublikował Politykę na swojej stronie internetowej oraz edukuje pracowników w zakresie jej
przepisów. Pracownicy mają zapewnione szkolenia dotyczące kanałów i sposobu zgłaszania naruszeń oraz
przysługujących im środków ochrony. Każda osoba zaczynająca pracę w organizacji obowiązkowo uczestniczy
w szkoleniu Zarządzanie ryzykiem braku zgodności oraz składa oświadczenie potwierdzające zapoznanie się
z Polityką zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów.
Uzupełniająca Politykę Procedura postępowania dotycząca zgłaszania niepożądanych zachowań w Alior Bank
określa tryb postępowania Komisji Etyki w przypadku otrzymania skargi o występowaniu niepożądanych
zachowań, w tym dyskryminacji, mobbingu, molestowania i molestowania seksualnego. Procedura nie
przewiduje szkoleń dotyczących przyjmowania zgłoszeń dla osób, które je przyjmują. Prowadząc
postępowanie, Komisja kieruje się zasadą bezstronności, a jej zadaniem jest obiektywna weryfikacja
okoliczności podanych przez zgłaszającego oraz ewentualne wydanie stosownych decyzji mających na celu
doprowadzenie środowiska pracy do stanu pożądanego z punktu widzenia regulacji zewnętrznych i
wewnętrznych.
Zgodnie z Procedurą, skargi dotyczące zachowań niepożądanych mogą być składane – obok kanałów
wymienionych w dokumencie Polityka zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów – również poprzez e-mail
naruszenia@alior.pl oraz na adres pocztowy Alior Banku. Każda skarga jest po wstępnej weryfikacji
rozpatrywana przez osobną Komisję Etyki powoływaną przez Dyrektora Zarządzającego Pionem HR,
Dyrektora Departamentu Zgodności Regulacji oraz Dyrektora właściwego Działu HR BP (w zależności od
źródła pochodzenia Skargi). W skład Komisji wchodzą przedstawiciele Departamentu Zgodności Regulacji,
Pionu HR, zajmujących się relacjami pracodawcy z pracownikami, Działu HR BP Sieć oraz Działu HR BP
Centrala (w zależności od źródła pochodzenia skargi).
Po przeprowadzeniu czynności wyjaśniających Komisja Etyki ocenia zasadność skargi oraz przygotowuje
raport końcowy zawierający rozpoznanie sprawy i rekomendacje działań. Dokument ten jest prezentowany
m.in. Prezesowi Zarządu oraz Członkowi Zarządu właściwemu dla badanej skargi, w celu podjęcia dalszych
czynności zgodnie z rekomendacją. Bank planuje wprowadzenie w 2025 roku ankiety dla osób korzystających
z wewnętrznego kanału zgłaszania nieprawidłowości, by monitorować jego skuteczność.
W Alior Leasing kwestia identyfikowania, zgłaszania i badania obaw dotyczących niezgodnego z prawem
zachowania lub zachowania sprzecznego z zasadami wewnętrznymi uregulowane zostały w Polityce
zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów w Alior Leasing, Kodeksie Etyki oraz Instrukcji zarządzania
konfliktem interesów. Zgodnie z tymi regulacjami, pracownicy Alior Leasing mogą zgłaszać naruszenia zasad
etycznych:
• wysyłając e-mail na adres etyka@aliorleasing.pl
264
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
• korespondencję tradycyjną kierowaną do działu Compliance,
• osobiście pracownikom obszaru Compliance.
W przypadku gdy zgłoszenie dotyczy Członka Zarządu Spółki, zawiadomienie należy kierować
korespondencyjnie, do rąk własnych Członków Rady Nadzorczej.
Zgodnie z Polityką zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów w Alior Leasing rozpatrywanie zgłoszenia może
odbywać się w trzech trybach:
• uproszczonym – w rozpatrzeniu zgłoszenia bierze udział dwóch pracowników Jednostki Compliance.
W tym trybie możliwe jest rozpatrywanie zgłoszeń naruszeń dotyczących kwestii związanych z
obszarem Compliance, w szczególności uregulowanych w Polityce Zgodności Alior Leasing, Kodeksie
Etyki Alior Leasing, Polityce Zarządzania Konfliktem Interesów Alior Leasing,
• podstawowym – w którym zgłoszenie jest rozpatrywane przez Zespół Rozpatrujący
w podstawowym składzie,
• eksperckim - wymaga powołania do Zespołu Rozpatrującego osób z jednostek organizacyjnych,
merytorycznie odpowiedzialnych za obszar związany ze zgłoszeniem. Tryb ten stosowany jest w
przypadku zgłoszeń skomplikowanych, w których konieczna jest wiedza ekspercka z danego obszaru.
Przy rozpatrywaniu zgłoszenia Zespół Rozpatrujący, jego członków obowiązują zasady m.in. poufności,
obiektywności, bezstronności oraz niezależności. Zadaniem Zespołu jest przeprowadzenie dokładna analiza
zdarzeń, obiektywna ocena zasadności zgłoszenia oraz przygotowanie dla Zarządu Spółki Alior Leasing
raportu zawierającego ustalenia i rekomendacje dalszych działań.
Podobnie jak w Alior Banku, regulacje przyjęte w Alior Leasing zakazują jakichkolwiek działań odwetowych
m.in. wobec sygnalistów, świadków postępowania oraz członków Zespołu Rozpatrującego.
Polityka zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów w Alior Leasing jest opublikowana na stronach
internetowych spółki oraz – wraz z Kodeksem Etyki i procedurami dotyczącymi przeciwdziałania konfliktowi
interesów – systemie intranetowym AL Net.
Dobrostan zwierząt
Grupa Kapitałowa Alior Bank nie prowadzi działalności w obszarze związanym z dobrostanem zwierząt. W
związku z tym, tematyka ta nie jest uwzględniana w żadnych dokumentach strategicznych oraz raportach
spółki. Grupa obecnie nie planuje również wprowadzenia polityk dotyczących tej kwestii.
G1-3 – Zapobieganie korupcji i przekupstwu oraz ich wykrywanie
Przeciwdziałanie korupcji w Grupie Kapitałowej Alior Banku jest uregulowane na poziomie poszczególnych
spółek.
W Alior Banku przyjęto Politykę przeciwdziałania korupcji, która określa zasady postępowania
w relacjach wewnętrznych lub w relacjach z klientami, kontrahentami, partnerami biznesowymi Banku lub
podmiotami z Grupy Alior Bank. Polityka określa również zasady postępowania na wypadek powzięcia przez
Alior Bank informacji o zaistniałych okolicznościach stanowiących czyn korupcyjny w relacjach wewnętrznych
lub zewnętrznych. Zgodnie z Polityką, spółka bezwzględnie przestrzega zasady „zero tolerancji dla korupcji” -
nie toleruje działań mających znamiona korupcji i zdecydowanie zwalcza wszelkie jej przejawy we wszystkich
obszarach swojej działalności. Polityka jednoznacznie zabrania wszystkim pracownikom oferowania,
obiecywania i przyjmowania korzyści majątkowych oraz osobistych, bezpośrednio lub pośrednio, jak również
wręczanie i przyjmowanie korzyści majątkowych i osobistych lub innych niemajątkowych form gratyfikacji.
265
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Zabronione jest stosowanie jakichkolwiek działań odwetowych wobec osób, które odmówiły przyjęcia lub
wręczenia nienależnej korzyści. Polityka przeciwdziałania korupcji reguluje także kwestie współpracy z
kontrahentami i partnerami biznesowymi, zasady wręczania i otrzymywania prezentów biznesowych przez
pracowników Banku oraz obszar sponsoringu i darowizn. Bank zarządza potencjalnymi i rzeczywistymi
konfliktami interesów stosownie do postanowień Polityki zarządzania konfliktem interesów. Zgodnie z
Polityką funkcja zarządcza jest oddzielona od funkcji kontrolnej. Raportowanie do stosownych organów
odbywa się zgodnie z Systemem Informacji Zarządczej obowiązującym w Alior Banku.
Zapisy Polityki nie odnoszą się bezpośrednio do Konwencji Narodów Zjednoczonych przeciwko korupcji.
Znajomości Polityki i ukończenia szkolenia antykorupcyjnego wymaga się wszystkich pracowników Alior
Banku, a samo szkolenie podlega corocznemu odnowieniu – spółka jednocześnie nie identyfikuje stanowisk
w sposób szczególny narażonych na ryzyka korupcyjne. Bank posiada jedno szkolenie w zakresie
przeciwdziałania korupcji w postaci e-learningu, które zostało udostępnione w Banku
w październiku 2024 r.
Zgodnie z postanowieniami Polityki przeciwdziałania korupcji Bank uznaje, że wszystkie osoby pracujące na
rzecz Banku, niezależnie od formy zatrudnienia/współpracy oraz miejsca zajmowanego w strukturze
organizacyjnej Banku powinny w takim samym stopniu znać wszystkie zasady przeciwdziałania korupcji o
których mowa w polityce, dlatego szkolenie dedykowane jest wszystkim pracownikom.
Szkolenie określa zasady postępowania mające na celu przeciwdziałanie korupcji w relacjach wewnętrznych
lub w relacjach z Klientami, Kontrahentami, partnerami biznesowymi Banku lub podmiotami z Grupy Alior
Bank S.A. i odnosi się do każdej działalności podejmowanej przez Bank.
W szkoleniu zdefiniowano podstawowe pojęcia dotyczące działań o charakterze korupcyjnym, m.in. takie jak
korupcja gospodarcza, korzyść osobista, płatna protekcja, wymuszenie, oszustwo oraz zawarto liczne
przykłady okoliczności świadczących o możliwym ryzyku korupcji w ramach: współpracy z kontrahentami,
polityki prezentowej, sponsoringu i darowizn, udziału Banku w zamówieniach publicznych czy postępowania
w relacjach wewnętrznych.
Każdy pracownik Banku tak samo odpowiada za przeciwdziałanie zjawisku korupcji i jest zobowiązany w
przypadku podejrzenia wystąpienia przypadku korupcji lub próby korupcji do niezwłocznego poinformowania
Koordynatora ds. Przeciwdziałania Korupcji na adres naruszenia@alior.pl.
Po ukończeniu szkolenia pracownik oświadcza, że zapoznał się z Polityką przeciwdziałania korupcji
i zobowiązuje się do jej bezwzględnego przestrzegania oraz zgłaszania wszelkich podejrzeń dotyczących
naruszenia zasad przeciwdziałania korupcji zgodnie z treścią przedmiotowej Polityki.
Od chwili uruchomienia e-learningu na platformie szkolenie wykonało 2049 pracowników.
Przed uruchomieniem szkolenia skupionego wyłącznie na tematyce korupcji, obszar korupcji był częścią
szkolenia z zarządzania ryzykiem braku zgodności, w którym poruszano zagadnienia dotyczące mi.in polityki
prezentowej, wręczania i przyjmowania prezentów, zapraszania Klientów/Kontrahentów na posiłki i do
udziału w wydarzeniach oraz udziału w wydarzeniach na zaproszenie Klienta/Kontrahenta.
W ramach regularnie prowadzonych szkoleń wstępnych z zarządzania ryzykiem braku zgodności,
przeszkolono nowych pracowników Banku w liczbie 1050 a odnowienie szkolenia wykonało 2389
pracowników (w grupie dedykowanej do odnowienia).
Polityka przeciwdziałania korupcji jest dostępna dla interesariuszy na stronie internetowej spółki,
a pracownicy mają do niej również dostęp poprzez system intranetowy. Dodatkowo, Alior Bank cyklicznie
266
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
przypomina zasady przeciwdziałania korupcji. Każda osoba zatrudniona może też zgłaszać informacje o
naruszeniach Polityki poprzez kanały opisane w Polityce zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów, a zasady
opisane w tej regulacji mają również zastosowanie do prowadzenie postępowań wyjaśniających. W trakcie ich
prowadzenia, Alior Bank stosuje zasadę oddzielania funkcji kontrolnych od zarządzających zgodnie z zasadami
wdrożonymi na podstawie Polityki zarządzania konfliktem interesów. Sprawozdania z wyników dochodzenia
w sprawach związanych z korupcją organom administrującym, zarządzającym i nadzorczym odbywa się w Alior
Banku zgodnie z obowiązującym w spółce Systemem Informacji Zarządczej. Polityka przeciwdziałania korupcji
posiada mechanizmy kontrole, a Bank niezależnie monitoruje ten obszar poprzez realizowane testy zgodności.
Szkoleniami antykorupcyjnymi objęci są również organy zarządzające i nadzorujące Alior Bank – członkowie
Zarządu i Rady Nadzorczej otrzymują materiały szkoleniowe w formie plików elektronicznych.
W zakresie szkoleń dotyczących postępowania w biznesie, w Alior Banku obowiązują Zasady szkoleń
i rozwoju. Określają one m.in współpracę pomiędzy jednostkami biznesowymi zlecającymi wykonanie
szkolenia, a jednostką wytwórczą dla materiałów szkoleniowych. Zgodnie z zapisami Zasad za konieczność
realizacji, zawartość merytoryczną oraz rozliczanie szkolenia odpowiedzialną jest jednostka zlecająca dane
szkolenie. Działaniami wpierającymi wskazany temat są realizacje wydarzeń rozwojowych w ramach Alior
Uniwersytetu powiązane bezpośrednio z propagowaniem i utrwalaniem wartości Alior Banku.
W Alior Leasing zasady dotyczące współpracy z kontrahentami, wręczania i przyjmowania prezentów,
uczestnictwa w wydarzeniach oraz współpracy z organami publicznymi i instytucjami politycznymi zawarte są
w Instrukcji zarządzania konfliktem interesów. Z tego zakresu w Spółce obowiązuje szkolenie „Compliance”.
W Alior Leasing w 2024 r. przygotowano ale nie wprowadzono Polityki przeciwdziałania korupcji. W lutym
2025 r. była ona procesowania do podjęcia uchwały przez Radę Nadzorczą. Polityka zawiera opis ogólnych
zasad - także zasad działań sponsoringowych - mających na celu przeciwdziałanie korupcji w relacjach
wewnętrznych oraz zewnętrznych a także zasady postępowania na wypadek wystąpienia takich działań.
Pracownicy spółki mają obowiązek przekazywać informacje o podejrzeniach działań korupcyjnych zgodnie z
Polityką zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów w Alior Leasing. W skład Zespołu Rozpatrującego
zgłoszenia – powoływanego na podstawie Polityki - wchodzą pracownicy powoływani doraźnie do
rozpatrzenia danego zgłoszenia. Zespół jest też odrębny od struktur zarządczych, ze względu na fakt, że w
jego skład nie wchodzą przedstawiciele kadry zarządzającej. Dodatkowo, członkowie zespołu składają
stosowne oświadczenia o braku konfliktu interesów. W ocenie spółki takie rozwiązanie eliminuje ryzyko
niewłaściwych powiązań z rozpatrywaną sprawą.
Informacje o zakończonych postępowaniach związanych z korupcją – podobnie jak we wszystkich innych
sprawach prowadzonych przez Zespoły Rozpatrujące – są zgodnie z Polityką zgłaszania naruszeń i ochrony
sygnalistów w Alior Leasing przekazywane do Zarządu oraz Rady Nadzorczej spółki.
Szkolenia z obowiązujących w spółce zasad przeciwdziałania korupcji – w tym wręczania i przyjmowania
prezentów, zapraszania i udziału w wydarzeniach, zgłaszania nieprawidłowości i naruszeń - prowadzone są w
formie elektronicznej przez Jednostkę Compliance i dostępne są dla pracowników dla platformie szkoleniowej.
Szkolenia są obowiązkowe dla wszystkich pracowników, w tym członków Zarządu i przedstawicieli wysokiej
kadry menedżerskiej oraz Rady Nadzorczej
29
. Zdobyta wiedza weryfikowana jest końcowym testem
29
Członkowie Zarządu oraz Rady Nadzorczej Alior Leasing otrzymują materiały szkoleniowe w formie plików elektronicznych.
267
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
sprawdzającym. Szkolenia nie są różnicowane pod kątem zajmowanych stanowisk i pełnionych funkcji, a Alior
Leasing nie wyróżnia stanowisk szczególnie narażonych na korupcję i przekupstwo. Obok szkoleń
antykorupcyjnych, Jednostka Compliance prowadzi również szkolenia dotyczące ryzyka braku zgodności,
kwestii etycznych, przeciwdziałania konfliktowi interesów oraz zgłaszania naruszeń.
Obowiązujące w Alior Leasing procedury związane z zapobieganiem korupcji - Polityka zgłaszania naruszeń i
ochrony sygnalistów w Alior Leasing oraz Instrukcja zarządzania konfliktem interesów - są dostępne dla
pracowników w systemie intranetowym. Dodatkowo, Polityka zgłaszania naruszeń i ochrony sygnalistów w
Alior Leasing jest dostępna na stronie internetowej spółki. Po przyjęciu Polityki przeciwdziałania korupcji
spółka planuje udostępnić ją na swojej witrynie internetowej.
G1-4 – Incydenty korupcji lub przekupstwa
W 2024 roku w Grupie Kapitałowej Alior Banku nie zarejestrowano incydentów korupcji lub przekupstwa.
Liczba wyroków skazujących i kwoty grzywien za naruszenie przepisów antykorupcyjnych i przepisów w
sprawie zwalczania przekupstwa
liczba wyroków skazujących za naruszenie przepisów
antykorupcyjnych i przepisów w sprawie zwalczania
przekupstwa
0
kwoty grzywien za naruszenie przepisów antykorupcyjnych i
przepisów w sprawie zwalczania przekupstwa
0 PLN
działania w celu zaradzenia naruszeniom procedur
i norm w zakresie przeciwdziałania korupcji i przekupstwu
Nie dotyczy
(wskaźnik własny) Cyberbezpieczeństwo
Kwestia bezpieczeństwa cyfrowego Grupy Kapitałowej Alior Banku jest w całej organizacji zarządzana w
sposób gwarantujący bezpieczeństwo informatyczne i zgodnie z najlepszymi rynkowymi praktykami.
Poszczególne rozwiązania stosowane przez podmioty Grupy są dostosowywane do specyfiki działalności
spółek.
Alior Bank
Dzięki zaimplementowanym procesom w obszarze cyberbezpieczeństwa Alior Bank zapewnia
bezpieczeństwo danych i środków finansowych klientów. Bank posiada bieżące informacje o stanie
bezpieczeństwa środowiska IT i ma możliwość podejmowania systematycznych działań ograniczających
ryzyka w tym zakresie.
Zgodnie z ustawą o Krajowym Systemie Cyberbezpieczeństwa, Alior Bank posiada status operatora usługi
kluczowej. Spółka ściśle spełnia wszystkie wymagania w zakresie cyberbezpieczeństwa, wynikające z
przepisów prawa oraz rekomendacji KNF. Bank zapewnia pełną i skuteczną ochronę przeciwko
cyberzagrożeniom. W spółce wdrożono kompleksowy system zarządzania bezpieczeństwem informacji
(SZBI), w tym mierniki takie, jak liczba przeprowadzonych i zablokowanych cyberataków, które nie są
szczegółowo ujawniane przez jednostkę dominującą w Grupie Alior Banku. Spółka posiada wewnętrzne cele
związane z cyberbezpieczeństwem. Zostały one przyjęte przed datą obowiązywania Europejskich Standardów
Sprawozdawczości Zrównoważonego Rozwoju, w związku z czym nie są dostosowane do wymogów tych
standardów.
268
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
W Alior Banku funkcjonowały w 2024 roku narzędzia szacowania ryzyk związanych z cyberbezpieczeństwem
oraz odpowiednie procedury zapewniające wczesne wykrywanie zagrożeń oraz odpowiednie nimi
zarządzanie. Spółka opracowała też plany reagowania na incydenty informatyczne w sposób minimalizujący
wpływ cyberataku na usługi krytyczne i zapobiegający kradzieży tożsamości. Informacje z zakresu
cyberbezpieczeństwa są również cyklicznie raportowane do Zarządu.
Wszystkie kluczowe systemy informatyczne Alior Banku przetwarzające dane klientów oraz uczestniczące w
realizacji transakcji finansowych poddawane są dogłębnym - zewnętrznym i wewnętrznym - manualnym
testom bezpieczeństwa. Raz na trzy miesiące Alior Bank przeprowadza też automatyczne sprawdzenie
podatności na ataki cybernetyczne – ich rezultaty dostarczają kompleksowe informacje o stanie
bezpieczeństwa środowiska IT i pozwalają na systematyczne ograniczanie ryzyka.
Dodatkowo, zespół specjalistów Alior Bank prowadzi w trybie 24/7 monitoring bezpieczeństwa infrastruktury
bankowej oraz bezpieczeństwa transakcji finansowych klientów. Eksperci spółki śledzą też pojawiające się
nowe zagrożenia oraz analizują trendy związane z cyberbezpieczeństwem modyfikując w razie potrzeby
wewnętrzne systemy bezpieczeństwa.
Wszyscy pracownicy Alior Banku regularnie przechodzą obowiązkowe szkolenia podnoszące świadomość o
zagrożeniach z obszaru bezpieczeństwa IT. Materiał szkoleniowy jest corocznie weryfikowany i – jeśli
zachodzi taka konieczność – aktualizowany. Szkolenia kończące się testem wiedzy są również obowiązkowe
dla każdej osoby zaczynającej pracę w organizacji. Świadomość cyberzagrożeń wśród pracowników Alior Bank
zwiększa również w prowadzonej komunikacji mailowej oraz poprzez informacje na platformie intranetowej.
Co roku służby informatyczne Alior Banku przeprowadzają kontrolowane testy phishingowe kierowane do
pracowników spółki. Osoby zatrudnione, które nie zareagują zgodnie z obowiązującymi standardami, mają
obowiązek ponownego ukończenia specjalnego szkolenia w tym zakresie. Wyniki testów są analizowane i
wykorzystywane w materiałach szkoleniowych.
Alior Bank dba również o poziom wiedzy na temat bezpieczeństwa i zagrożeń IT wśród swoich klientów.
Materiały dotyczące zagrożeń są regularnie publikowane w internetowej stronie głównej Alior Banku,
mediach społecznościowych, newsletterach oraz aplikacji mobilnej. Alior Bank uruchomił także specjalną
stronę dotyczącą cyberbezpieczeństwa Phishing-Stop. Dodatkowe działania w tym zakresie prowadzone są
we współpracy ze Związkiem Banków Polskich oraz dzięki partnerstwom medialnym. W planach Alior Banku
jest rozwój działań edukacyjnych skierowanych do klientów.
Alior Leasing
Alior Leasing wdrożył systemy ochrony przeciw zagrożeniom cybernetycznym i dokładne procedury
zapewniające wczesne wykrywanie zagrożeń. Spółka korzysta także z narzędzi szacowania ryzyka związanego
z cyberbezpieczeństwem. Podobnie jak Alior Bank, Alior Leasing nie ujawnia szczegółów związanych ze
sposobami ochrony swoich zasobów informatycznych ani informacji na temat liczby oraz rodzaju
przeprowadzonych i zablokowanych ataków na systemy cyfrowe spółki. Kwestie cyberbezpieczeństwa są
regularnie raportowane do Zarządu Alior Leasing.
Wszystkie kluczowe systemy Alior Leasing poddawane są statycznym testom bezpieczeństwa przed instalacją
na środowiskach testowych oraz testom dynamicznym po instalacji. W razie konieczności, testy wykonywane
są także przez firmy zewnętrzne. Spółka przeprowadza kwartalne skany podatności środowiska IT na
zagrożenia, a wiedza o potencjalnych lukach w zabezpieczeniach umożliwia służbom IT Alior Leasing
odpowiednią reakcję na zagrożenia. Działająca w spółce jednostka ds. bezpieczeństwa cyfrowego monitoruje
269
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
też pojawiające się na rynku nowe zagrożenia i analizuje trendy w działalności grup cyberprzestępczych – w
oparciu o swoje obserwacje systemy ochrony informatycznej są aktualizowane i optymalizowane.
Każda osoba pracująca w Alior Leasing posiada wiedzę na temat zagrożeń cybernetycznych oraz
podstawowych sposobów minimalizowania ryzyka w tym zakresie. Informacje na ten temat przekazywane są
wszystkich pracowniom rozpoczynającym pracę w spółce, a materiał szkoleniowy jest corocznie
weryfikowany i aktualizowany w razie potrzeby. Dodatkowo, filmy szkoleniowe i informacje o zagrożeniach
informatycznych są dostępne dla wszystkich osób zatrudnionych na intranetowej podstronie prowadzonej
przez jednostkę cyberbezpieczeństwa. W przypadku nasilenia kampanii phisingowych lub stwierdzonych prób
ataków socjotechnicznych pracownicy Alior Leasing otrzymują stosowne ostrzeżenia na swoją skrzynkę e-
mail.
270
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
XV. Oświadczenie Zarządu
Zarząd Alior Banku oświadcza, iż:
• wedle jego najlepszej wiedzy Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Alior
Banku S.A. oraz Sprawozdanie finansowe Alior Banku S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2024 r. oraz
dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości
i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Banku oraz
Grupy Kapitałowej Alior Banku i ich wynik finansowy,
• Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku S.A. w 2024 r. obejmujące
Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku S.A. oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego
rozwoju zawiera prawdziwy obraz rozwoju, osiągnięć oraz sytuacji (wraz z opisem podstawowych
zagrożeń oraz rodzajów ryzyka) Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 r.
271
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2024 roku
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oraz Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data
Podpis
4 marca 2025 r.
Piotr Żabski
Prezes Zarządu
Podpisano kwalifikowanym podpisem
elektronicznym
4 marca 2025 r.
Marcin Ciszewski
Wiceprezes Zarządu
Podpisano kwalifikowanym podpisem
elektronicznym
4 marca 2025 r.
Jacek Iljin
Wiceprezes Zarządu
Podpisano kwalifikowanym podpisem
elektronicznym
4 marca 2025 r.
Wojciech Przybył
Wiceprezes Zarządu
Podpisano kwalifikowanym podpisem
elektronicznym
4 marca 2025 r.
Zdzisław Wojtera
Wiceprezes Zarządu
Podpisano kwalifikowanym podpisem
elektronicznym