PATENTUS S.A.
z siedzibą w Pszczynie, ul. Górnośląska 11
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A.
W 2024 ROKU
Pszczyna, dnia 19 marca 2025 roku
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
2
Spis treści
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. w 2024 roku........................ 7
1. Zasady sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego. ........................................ 7
2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych
w rocznym sprawozdaniu finansowym. ............................................................................... 7
3. Opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ
na działalność Spółki i osiągnięte przez nią zyski lub poniesione straty w roku obrotowym.
…………………………………………………………………………………………………12
4. Omówienie perspektyw rozwoju działalności Spółki przynajmniej w najbliższym roku
obrotowym........................................................................................................................13
5. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Spółka jest
na nie narażona. ................................................................................................................14
6. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. .................................19
a) Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności którego wartość stanowi co
najmniej 10% kapitałów własnych Spółki. ..........................................................................19
b) Dwa lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań lub wierzytelności, których
łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych PATENTUS S.A.
…………………………………………………………………………………………………20
7. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem
wartościowym i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług
(jeżeli są istotne) albo ich grup w sprzedaży Spółki ogółem, a także zmianach w tym zakresie
w danym roku obrotowym. ...............................................................................................20
8. Informacje o rynkach zbytu z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne.
…………………………………………………………………………………………………22
9. Informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi,
z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i dostawców, a w przypadku
gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10 % przychodów ze
sprzedaży ogółem - nazwy (firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub
zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania ze Spółką. ....................................................23
10. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Spółki, w tym znanych
umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach ubezpieczenia,
współpracy lub kooperacji. ................................................................................................25
11. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Spółki z innymi
podmiotami. .....................................................................................................................41
12. Określenie głównych inwestycji krajowych i zagranicznych Spółki (papiery wartościowe,
instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości) w tym
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
3
inwestycji kapitałowych dokonanych poza jej grupą jednostek powiązanych oraz opis metod
ich finansowania. ...............................................................................................................43
13. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Spółkę lub jednostkę od niej
zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami
oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji. ................................................44
14. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach
dotyczących kredytów i pożyczek, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości
stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności. ..........................................................44
15. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym
uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym, z podaniem co najmniej
ich kwoty rodzaju i wysokości stopy procentowej waluty i terminu wymagalności. ............50
16. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach
i gwarancjach, ze szczególnym uwzględnieniem poręczeń i gwarancji udzielonych
jednostkom powiązanym Spółce. ......................................................................................50
17. W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis
wykorzystania przez Spółkę wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania
z działalności. ....................................................................................................................55
18. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a
wczesnej publikowanymi prognozami wyników na dany rok. .............................................55
19. Ocena wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze
szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań,
oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie Spółka podjęła lub zamierza podjąć
w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom. ........................................................................55
20. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych
w porównaniu do wielkości posiadanych środków z uwzględnieniem możliwych zmian
w strukturze finansowania tej działalności. ........................................................................57
21. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok
obrotowy z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na
osiągnięty wynik. ...............................................................................................................57
22. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju
przedsiębiorstwa Spółki oraz opis perspektyw rozwoju działalności Spółki co najmniej do
końca roku obrotowego następującego po roku obrotowym za który sporządzono
sprawozdanie finansowe zamieszczone w raporcie rocznym, z uwzględnieniem elementów
strategii rynkowej przez niego wypracowanej. ...................................................................58
23. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki i jej grupą
kapitałową. ........................................................................................................................59
24. Wszelkie umowy zawarte między Spółką a osobami zarządzającymi, przewidujące
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
4
ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia
Spółki lub jej spółek zależnych przez przejęcie. .................................................................59
25. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów
motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale Spółki w tym programów opartych na
obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w
pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych należnych lub potencjalnie
należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących Spółką
w przedsiębiorstwie, bez względu na to czy odpowiednio były one zaliczone w koszty, czy
tez wynikały z podziału zysku. ...........................................................................................60
26. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o
podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków
organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi
emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu; jeżeli odpowiednie
informacje zostały przedstawione w sprawozdaniu finansowym – obowiązek uznaje się za
spełniony poprzez wskazanie miejsca ich zamieszczenia w sprawozdaniu finansowym. .....61
27. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) Spółki
oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych ze Spółką, będących w posiadaniu osób
zarządzających i nadzorujących Spółką (dla każdej osoby oddzielnie). ...............................61
28. Informacje o znanych Spółce umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym)
w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji
przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy. ......................................................61
29. Zdarzenia istotne wpływające na działalność jednostki po zakończeniu roku obrotowego
do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego. ...........................................................61
30. Informacje o ważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju. .....................63
31. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych. ................................64
32. Informacja o umowach z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań
finansowych. .....................................................................................................................64
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO 2024. .......................66
1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego któremu Spółka podlega oraz miejsca,
gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny. .............................................................66
2. Informacje w zakresie, w jakim Spółka odstąpiła od postanowień wskazanego zbioru
zasad ładu korporacyjnego oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia. ...........................66
3. Opis głównych cech systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych. ....................................76
4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety
akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
5
udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego
udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu. .............................................79
5. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne
uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień. .....................................................80
6. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak
ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby
głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie
z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są
oddzielone od posiadania papierów wartościowych. .........................................................81
7. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów
wartościowych Spółki. .......................................................................................................81
8. Opis zasad dotyczących powoływania i odwołania osób zarządzających oraz ich
uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji. ............81
9. Opis zasad zmiany statutu Spółki. ..............................................................................81
10. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw
akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu
walnego zgromadzeni, jeśli taki regulamin został uchwalony o ile informacje w tym zakresie
nie wynikają wprost z przepisów prawa. ............................................................................81
11. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego,
oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących Spółki
oraz ich komitetów. ...........................................................................................................85
12. W odniesieniu do komitetu audytu albo odpowiednio rady nadzorczej lub innego
organu nadzorczego lub kontrolującego w przypadku wykonywania przez ten organ
obowiązków komitetu audytu wskazanie: ..........................................................................86
– osób spełniających ustawowe kryteria niezależności: ......................................................86
– osób posiadających wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania
sprawozdań finansowych, ze wskazaniem sposobu ich nabycia: ........................................87
– osób posiadających wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, ze
wskazaniem sposobu ich nabycia: .....................................................................................87
- czy na rzecz emitenta były świadczone przez firmę audytorską badającą jego sprawozdanie
finansowe dozwolone usługi niebędące badaniem i czy w związku z tym dokonano oceny
niezależności tej firmy audytorskiej oraz wyrażano zgodę na świadczenie tych usług ........87
Przedmiot uprawniony do badania przeprowadził usługi oceny kompletności informacji
zamieszczonych w Sprawozdaniu o wynagrodzeniach. ......................................................87
• głównych założeń opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania
badania oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
6
podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej
dozwolonych usług niebędących badaniem ......................................................................87
– czy rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania
spełniała obowiązujące warunki, a w przypadku gdy wybór firmy audytorskiej nie dotyczył
przedłużenia umowy o badanie sprawozdania finansowego– czy rekomendacja ta została
sporządzona w następstwie zorganizowanej przez emitenta procedury wyboru spełniającej
obowiązujące kryteria ........................................................................................................87
• liczby odbytych posiedzeń komitetu audytu albo posiedzeń rady nadzorczej lub innego
organu nadzorującego lub kontrolującego poświęconych wykonywaniu obowiązków
komitetu audytu ................................................................................................................87
13. W przypadku emitenta, który w roku obrotowym, za który sporządza się sprawozdanie
finansowe, oraz w roku poprzedzającym ten rok przekracza co najmniej dwie z następujących
trzech wielkości: a) 85 000 000 zł – w przypadku sumy aktywów bilansu na koniec roku
obrotowego; b) 170 000 000 zł – w przypadku przychodów ze sprzedaży netto za rok
obrotowy; c) 250 osób- w przypadku średniorocznego zatrudnienia w przeliczeniu na pełne
etaty - – opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących,
zarządzających i nadzorujących emitenta w odniesieniu do aspektów takich jak na przykład
wiek, płeć lub wykształcenie i doświadczenie zawodowe, celów tej polityki różnorodności,
sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli emitent nie
stosuje takiej polityki, zawiera w oświadczeniu wyjaśnienie takiej decyzji. ..........................88
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU ................................................................................................89
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
7
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. w 2024 roku
1. Zasady sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego.
Sprawozdanie finansowe PATENTUS S.A. (dalej także „Spółka” albo „Emitent”) za roczny okres
sprawozdawczy zakończony 31 grudnia 2024 roku, a także porównywalne sprawozdanie
finansowe za roczny okres sprawozdawczy zakończony 31 grudnia 2023 roku, zostały
sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej,
Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości oraz związanymi z nimi interpretacjami
ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej (zwanymi dalej MSSF).
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasadą kosztu historycznego
(skorygowanego o odpisy aktualizujące związane z utratą wartości), za wyjątkiem
nieruchomości inwestycyjnych i gruntów oraz aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży,
które zostały wycenione w wartości godziwej.
2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych
w rocznym sprawozdaniu finansowym.
Bilans:
a) Aktywa
Aktywa
dane w tys. PLN
Nota
Koniec okresu
31.12.2024
Koniec okresu
31.12.2023
I.Aktywa trwałe 87 453 76 213
1.Wartości niemater. i prawne 1 3 807 5 395
2.Rzeczowe aktywa trwałe 2 68 024 64 665
3. Prawo do użytkowania 2 8 920 8 538
4. Nieruchomości inwestycyjne 3 1 425 1 380
5. Udziały i akcje w jednostkach zależnych 3a 4 040 4 040
6. Udziały i akcje w pozostałych jednostkach oraz inne inwestycje 3b 0 0
7. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 17 729 592
8. Należności z tytułu dostaw i pozostałe należności 4 508 141
9.Należności długoterminowe z tyt.umów leasingu 4 0 0
II.Aktywa obrotowe 110 847 181 795
1.Zapasy 5 49 160 37 075
2.Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 4 9 508 90 164
3.Inne aktywa finansowe 3 47 854 40 426
4.Należności krótkoterminowe z tyt.umów leasingu 4 0 1 479
5.Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego od osób prawnych na koniec
okresu
17 15 0
6.Środki pieniężne 6 4 310 12 651
Aktywa razem 198 300 258 008
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
8
b) Pasywa
Rachunek zysków i strat:
Pasywa
dane w tys. PLN
Nota
Koniec okresu
31.12.2024
Koniec okresu
31.12.2023
I.Kapitał (fundusz) własny 162 170 167 875
1.Kapitał akcyjny (zakładowy) 7 11 800 11 800
2.Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji pow.ich wart.nominaln. 7 6 448 6 448
3 Kapitał z aktualizacji środków trwałych 7 10 523 9 953
4.Zyski zatrzymane 7 133 399 139 674
II.Zobowiązania długoterminowe razem 16 200 16 799
1. Kredyty i pożyczki 8 3 418 5 975
2.Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe 9 0 0
3.Pozostałe zobowiązania niefinansowe długoterminowe 9 7 826 4 167
4.Rezerwy - zobowiązania długoterminowe 10 266 242
5.Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 17 4 690 6 415
III. Zobowiązania krótkoterminowe razem 19 930 73 334
1. Kredyty i pożyczki 8 2 707 4 325
2.Zobowiązania z tytułu dostaw oraz pozostałe zobowiązania finansowe
krótkoterminowe
9 10 314 47 804
3.Pozostałe zobowiązania niefinansowe krótkoterminowe 9 5 221 14 056
4. Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 17 0 5 166
5.Rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe 10 1 688 1 983
Pasywa razem 198 300 258 008
Rachunek zysków i strat
dane w tys. PLN
Nota
za okres od
01.01.2024 do
31.12.2024
za okres od
01.01.2023 do
31.12.2023
I. Przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów 11 96 216 243 474
II. Koszty sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów 12 (76 751) (165 880)
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 19 465 77 594
IV. Koszty sprzedaży 12 (3 736) (2 385)
V. Koszty ogólnego zarządu 12 (10 107) (8 126)
VI. Pozostałe przychody operacyjne 13 2 303 3 595
VII. Pozostałe koszty operacyjne 14 (1 276) (1 453)
VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 649 69 225
IX. Przychody finansowe 15 5 636 1 764
X. Koszty finansowe 16 (2 675) (1 209)
XI. Zysk (strata) przed opodatkowaniem 9 610 69 780
XII. Podatek dochodowy 17 (1 135) (8 314)
XIII. Zysk (strata) netto 8 475 61 466
Dodatkowe informacje
Średnia ważona liczba akcji w sztukach 29 500 000 29 500 000
Zysk (strata) netto na akcję oraz rozwodniony zysk (strata) netto na akcję (w
PLN)
0,29 2,08
Nie wystąpiła działalność zaniechana
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
9
Sprawozdanie z całkowitych dochodów:
Zestawienie zmian w kapitale własnym:
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
dane w tys. PLN
Nota
za okres od
01.01.2024 do
31.12.2024
za okres od
01.01.2023 do
31.12.2023
Zysk ( strata ) netto 8 475 61 466
Inne całkowite dochody, w tym: 570 373
Skutki przeszacowania do wartości godziwej rzeczowych aktywów trwałych 704 461
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy rozliczana z kapitałami 17 (134) (88)
Całkowity dochód ogółem 9 045 61 839
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
dane w tys. PLN
Kapitał
akcyjny
(zakładowy )
Kapitał zapasowy
ze sprzedaży
akcji powyżej ich
wartośći
nominalnej
Kapitał z
aktualizacji
wyceny
Zyski
zatrzymane
Razem
kapitał
własny
Dane na dzień 01 stycznia 2024 roku 11 800 6 448 9 953 139 674 167 875
Podwyższenie kapitału poprzez nową emisję akcji 0 0 0 0
0
Nadwyżka netto ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 0 0 0 0
0
Przekazanie części zysku na Fundusz Wynagrodzeń Zmiennych i
dywidendę
0 0 0 (14 750)
(14 750)
Całkowity dochód ogółem 0 0 570 8 475
9 045
Dane na dzień 31 grudnia 2024 roku 11 800 6 448 10 523 133 399 162 170
Dane na dzień 01 stycznia 2023 roku 11 800 6 448 9 580 78 627 106 455
Podwyższenie kapitału poprzez nową emisję akcji 0 0 0 0
0
Nadwyżka netto ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 0 0 0 0
0
Przekazanie części zysku na Fundusz Wynagrodzeń Zmiennych i
dywidendę
0 0 0 (419)
(419)
Całkowity dochód ogółem 0 0 373 61 466
61 839
Dane na dzień 31 grudnia 2023 roku 11 800 6 448 9 953 139 674 167 875
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
10
Rachunek przepływów pieniężnych:
Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)
dane w tys. PLN
za okres od
01.01.2024 do
31.12.2024
za okres od
01.01.2023 do
31.12.2023
Działalność operacyjna
Zysk (strata) brutto 9 610 69 780
Podatek dochodowy (1 135) (8 314)
Zysk (strata) netto 8 475 61 466
Korekty razem 24 661 (24 303)
Amortyzacja 9 176 9 293
Amortyzacja pokryta dotacją 702 942
Wycena środków trwałych 0 (466)
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0 0
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 505 790
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (3 818) 93
Rozliczenie dotacji (1 276) 0
Zmiana stanu rezerw bez rezerwy na podatek odroczony 11 514
Zmiana stanu rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0
Zmiana stanu zapasów (12 085) (3 394)
Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności, z wyjątkiem
przekazanych zaliczek na zakup aktywów trwałych
83 085 (78 928)
Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek, kredytów oraz rezerw (45 557) 47 920
Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0
Zmiana stan rezerw na świadczenia pracownicze 1 218 1 500
Inne korekty - skutki przeszacowania aktywów trwałych 0 373
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 0 0
Podatek dochodowy bieżący zapłacony (skoryg. o saldo rozliczeń z poprzedniego roku) (8 300) (2 940)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 34 271 45 477
Działalność inwestycyjna
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 459 50
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (9 016) (1 648)
Nabycie środków trwałych w budowie (11 749) (658)
Zapłata zaliczki na środki trwałe (2 667) (306)
Nabycie prac rozwojowych w toku (155) (1 611)
Przekazane zaliczki na zakup rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych 0 0
Zbycie nieruchomości inwestycyjnych 0 0
Nabycie aktywów finansowych - certyfikaty (100 000) (40 426)
Objęcie udziałów i akcji w jednostkach pozostałych 0 0
Zbycie aktywów finansowych - certyfikaty 95 800 0
Spłata udzielonych pożyczek 0 0
Otrzymane odsetki od udzielnych pożyczek 0 0
Otrzymane odsetki od udzielnych jednostce zależnej pożyczek 0 0
Inne wpływy z aktywów finansowych 0 0
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (26 328) (44 599)
Działalność finansowa
Wpływy netto z emisji akcji 0 0
Podział zysku netto -przekazanie na fundusz wynagrodzeń (2 500) (419)
Podział zysku netto -wypłata dywidendy (14 750) 0
Otrzymane kredyty i pożyczki 0 0
Spłata kredytów i pożyczek (4 119) (4 661)
Inne wpływy finansowe (+) lub wydatki (-) finansowe 4 111 2 697
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 0
Płatności nalezności z tytułu umów leasingu finansowego 1 479 1 603
Zapłacone odsetki (505) (790)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (16 284) (1 570)
Zmiana stanu środków pieniężnych netto razem (8 341) (692)
Zmiana stanu środków pieniężnych z tyt. różnic kursowych 0 0
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (8 341) (692)
Stan środków pieniężnych na początek okresu 12 651 13 343
Stan środków pieniężnych na koniec okresu 4 310 12 651
w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania 165 1 247
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
11
Numery not wskazane w powyższych tabelach wskazują na poszczególne numery not
zamieszczone w rocznym sprawozdaniu finansowym.
Wybrane dane finansowe:
Tabela kursów:
W 2024 roku możemy zaobserwować spadek aktywów oraz pasywów o 23,14% w stosunku do
roku ubiegłego.
W aktywach trwałych w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego wzrost wynosi
14,75% oraz spadek aktywów obrotowych o 39,02%. W odniesieniu do końca roku obrotowego
za okre s od
01.01.2024 do
31.12.2024
za okres od
01.01.2023 do
31.12.2023
za okre s od
01.01.2024 do
31.12.2024
za okre s od
01.01.2023 do
31.12.2023
I.Przychody netto ze sprzedaży 96 216 243 474 22 342 53 585
II.Zysk (strata) na działalności operacyjnej 6 649 69 225 1 544 15 236
III.Zysk (strata) przed opodatkowaniem 9 610 69 780 2 231 15 358
IV.Zysk (strata) netto 8 475 61 466 1 968 13 528
V.Całkowity dochód ogółem 9 045 61 839 2 100 13 610
VI.Średnia ważona liczba akcji w sztukach 29 500 000 29 500 000 29 500 000 29 500 000
VII. Wartość księgowa na jedną akcję ( w PLN/EUR ) 5,50 5,69 1,29 1,31
VIII. Zysk (strata) netto na akcję oraz rozwodniony zysk
(strata) netto na akcję ( w PLN/EUR )
0,29 2,08 0,07 0,02
IX.Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 34 271 45 477 7 958 10 009
X.Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (26 328) (44 599) (6 114) (9 816)
XI.Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (16 284) (1 570) (3 781) (346)
XII.Przepływy pieniężne netto, razem (8 341) (692) (1 937) (152)
4,3065 4,5437
Koniec okresu
31.12.2024
Koniec okre su
31.12.2023
Koniec okresu
31.12.2024
Koniec okresu
31.12.2023
XIII.Aktywa trwałe 87 453 76 213 20 466 17 528
XIV.Aktywa obrotowe 110 847 181 795 25 941 41 811
XV.Aktywa razem 198 300 258 008 46 408 59 339
XVI.Zobowiązania długoterminowe 16 200 16 799 3 791 3 864
XVII.Zobowiązania krótkoterminowe 19 930 73 334 4 664 16 866
XVIII. Kapitał własny 162 170 167 875 37 952 38 610
XIX Kapitał akcyjny (zakładowy) 11 800 11 800 2 762 2 714
4,2730 4,3480
kurs Euro dla przeliczenia pozycji aktywów i pasywów
kurs Euro dla przeliczenia pozycji rachunku zysków i strat oraz pozycji przepływów
pieniężnych
w tys. PLN w tys.EURO
Wybrane dane finansowe do pozycji aktywów i pasywów
w tys.PLN w tys.EURO
Wybrane dane finansowe do pozycji rachunku zysków i
strat oraz rachunku przepływów pieniężnych
Okres
Kurs średni EUR w
okresie
Kurs najniższy EUR
w okresie
Kurs najwyższy EUR
w okresie
Kurs EUR na ostatni
dzień okresu
kolumna 1 kolumna 2 kolumna 3 kolumna 4 kolumna 5
od 01.01.2024
do 31.12.2024
od 01.01.2023
do 31.12.2023
4,4016 4,2730
4,7895 4,3480
4,3065 4,2499
4,5437 4,3053
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
12
jest to wzrost aktywów trwałych o 11 240 tys. PLN oraz spadek aktywów obrotowych
o 70 948 tys. PLN.
W pasywach notuje się spadek w grupie kapitałów własnych o 3,39%, w zobowiązaniach
długoterminowych spadek o 599 tys. PLN tj. o 3,57% w stosunku do analogicznego okresu roku
ubiegłego. Wartość zobowiązań krótkoterminowych spadła o 53 404 tys. PLN tj. o 72,82%
w stosunku do wartości na dzień 31.12.2023 roku.
Na dzień 31.12.2024 roku przychody ze sprzedaży osiągnęły poziom 96 216 tys. PLN i były
niższe w stosunku do stosownego okresu ubiegłego roku o 60,48%.
Zysk netto na koniec 2024 roku wynosi 8 475 tys. PLN.
3. Opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący
wpływ na działalność Spółki i osiągnięte przez nią zyski lub poniesione straty w roku
obrotowym.
1. W dniu 29.04.2020 roku Spółka złożyła do Narodowego Centrum Badań i Rozwoju w ramach
konsorcjum składającego się z Politechniki Warszawskiej, Politechniki Śląskiej, Instytutu
Technologii Eksploatacji oraz Instytutu Spawalnictwa wniosek o dofinansowanie projektu nr
TECHMATSTRATEG-III/0028/2019 pt. „Opracowanie innowacyjnych hybrydowych warstw
powierzchniowych złożonych z powłok antyzużyciowych w ramach dedykowanych uzębieniom
przekładni zębatych do zespołów napędowych przenośników pracujących w trudnych
warunkach eksploatacyjnych”. W dniu 09.11.2020 roku wniosek o dofinansowanie został
zaakceptowany. W dniu 01.04.2021 roku Politechnika Warszawska pełniąca rolę Lidera
konsorcjum podpisała z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju umowę o dofinansowanie.
Okres realizacji projektu zaczyna się 1.07.2021 roku kończy 30.06.2024 roku Aneksem z dnia
20.06.2024r podpisanym miedzy Liderem konsorcjum Politechniką Warszawską a Narodowym
Centrum Badań i Rozwoju termin realizacji projektu został przedłużony do 30.06.2026 roku
Wartość przyznanego Spółce dofinansowana to 3 804 tys. PLN. Na dzień składania niniejszego
raportu Spółka nadal realizuje projekt.
2. W dniu 29.03.2024 roku Spółka podpisała ze Śląskim Centrum Przedsiębiorczości umowę
numer FESL.10.03-IP.01-01B4/23-00 na dofinansowanie projektu pt. „Transformacja firmy
poprzez wdrożenie innowacyjnego procesu wytwarzania wałów o zwiększonej trwałości” w
ramach Programu Fundusze Europejskie dla Śląskiego 2021-2027. Planowana całkowita
wartość Projektu wynosi: 60 479 tys. PLN. Planowane całkowite wydatki kwalifikowane Projektu
wynoszą 49 779 tys. PLN. Dofinansowanie nastąpi w łącznej kwocie nieprzekraczającej 23 648
tys. PLN. Na dzień składania niniejszego raportu Spółka jest w trakcie realizacji projektu.
W ramach realizacji projektu Spółka podpisała następujące umowy:
1. Umowa z firmą Przedsiębiorstwo Remontowo – Budowlane „A. Piaskowski i Spółka” Sp.
z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej na budowę hali produkcyjnej w zakładzie
produkcyjnym nr. 2 w Pszczynie. Łączna kwota netto umowy: 4.594 tys. PLN. Termin
realizacji umowy listopad 2024.
2. Umowa z firmą FERMAT CZ, s.r.o. z siedzibą w Pradze na zakup wytaczarki WFT 13.
Łączna kwota netto umowy: 638 tys. EURO. Termin realizacji umowy grudzień 2024.
3. Umowa z firmą FERMAT CZ, s.r.o. z siedzibą w Pradze na zakup wytaczarki WFT 13R.
Łączna kwota netto umowy: 943 tys. EURO. Termin realizacji umowy grudzień 2024.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
13
4. Umowa z firmą FERMAT CZ, s.r.o. z siedzibą w Pradze na zakup dłutownicy do uzębień.
Łączna kwota netto umowy: 623 tys. EURO. Termin realizacji umowy listopad 2025.
5. Umowa z firmą FERMAT CZ, s.r.o. z siedzibą w Pradze na zakup frezarki obwiedniowej
do uzębień. Łączna kwota netto umowy: 571 tys. EURO. Termin realizacji umowy lipiec
2025.
6. Umowa z firmą SWORD SP. Z O.O. z siedziba w Gdyni na zakup przecinarki taśmowej.
Łączna kwota netto umowy: 163 tys. EURO. Umowa zrealizowana.
7. Umowa z firmą FERMAT CZ, s.r.o. z siedzibą w Pradze na zakup szlifierki do uzębień.
Łączna kwota netto umowy: 1 369 tys. EURO. Termin realizacji umowy październik 2025.
8. Umowa z firmą BUDTOR z siedziba w Bestwinie na zakup suwnic 20. 6,3 i 1,5 tony.
Łączna kwota netto umowy: 578 tys. PLN. Umowa zrealizowana.
9. Umowa z firmą RYWAL-RHC z siedziba w Warszawie na zakup obrotników i
pozycjonerów . Łączna kwota netto umowy: 410 tys. PLN. Termin realizacji umowy
listopad 2024.
10. Umowa z firmą AEP Rybicki, Zawada Spółka Komandytowa z siedziba w Paszowicach
na zakup Głowicy 3D . Łączna kwota netto umowy: 520 tys. PLN. Umowa zrealizowana.
11. Umowa z firmą Doradztwo Wykonawstwo Budowlane Janusz Nowak z siedzibą w Wiśle
Wielkiej na wykonanie dwóch fundamentów. Łączna kwota netto umowy: 790 tys. PLN.
Termin realizacji umowy październik 2025.
12. Umowa z firmą Doradztwo Wykonawstwo Budowlane Janusz Nowak z siedzibą w Wiśle
Wielkiej na wykonanie hali produkcyjnej. Łączna kwota netto umowy: 4 517 tys. PLN.
Termin realizacji umowy luty 2026.
13. Umowa z firmą Doradztwo Wykonawstwo Budowlane Janusz Nowak z siedzibą w Wiśle
Wielkiej na wykonanie fundamentu pod centrum pionowe. Łączna kwota netto umowy:
53 tys. PLN. Termin realizacji umowy luty 2025.
14. Umowa z firmą FERMAT CZ, s.r.o. z siedzibą w Pradze na zakup tokarki. Łączna kwota
netto umowy: 588 tys. EURO. Termin realizacji umowy listopad 2025.
15. Umowa notarialna z firma Future I sp. z o.o. z siedzibą w Jankowicach na zakup
nieruchomości gruntowej znajdującej się w Jankowicach przy ulicy Złote Łany 52A.
Łączna kwota netto umowy 2 700 tys. PLN. Termin realizacji umowy luty 2025.
16. Umowa z firmą GF Machining Solutions Sp. z o.o. z siedzibą w Śękocinie Nowym na
zakup elektrodrążarki. Łączna kwota netto umowy: 285 tys. EURO. Termin realizacji
umowy kwiecień 2025.
4. Omówienie perspektyw rozwoju działalności Spółki przynajmniej w najbliższym
roku obrotowym.
Spółka będzie kontynuowała zakupy środków trwałych. W dniu 16.01.2025 roku Spółka
przeszła pozytywnie audyt nadzoru potwierdzający spełnienie wymagań normy PN-EN 15085,
który dopuszcza zakład do spawania elementów pojazdów szynowych z terminem ważności
03.02.2027 roku. Celem utrzymania ważności certyfikatu jest możliwość produkcji elementów
pojazdów szynowych zgodnie z wymaganiami norm serii PN- EN 15085 z zachowaniem
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
14
pełnych wymagań jakości dotyczących spawania materiałów metalowych zgodnie z PN-EN ISO
3834-2. Procedura wykonania konstrukcji spawanych dla kolejnictwa stosowana jest w
przypadku realizacji kontraktów zgodnie z wymaganiami normy PN- EN 15085. Utrzymanie
ważności certyfikatu w zakresie spełnienia warunków wynikających z normy PN-EN 15085
pozwala wykorzystać obecny potencjał Zakładu do produkcji konstrukcji nośnych pojazdów
szynowych.
Ponadto Spółka posiada odnowione w maju 2024 roku certyfikaty w zakresie produkcji dla
PKP Cargo S.A. w zakresie wyszczególnionym w certyfikatach, dostępnych na stronie
internetowej Patentus S.A. z ważnością do 2026 roku. Biorąc pod uwagę działania
restrukturyzacyjne w ramach postepowania sanacyjnego w PKP Cargo S.A. Spółka PATENTUS
S.A. odnowiła certyfikat w PKP INTERCITY S.A. w celu dywersyfikacji rynku kolejowego.
Przyznając certyfikat, firma PKP CARGO S.A. oraz PKP INTERCITY S.A. potwierdziła, że nasz
zakład posiada organizację, wyposażenie techniczne, zatrudnia pracowników o odpowiednich
kwalifikacjach i stosuje technologie zgodne z wymaganiami przepisów i instrukcji
obowiązujących w PKP CARGO S.A. oraz PKP INTERCITY S.A. w zakresie produkcji:
koła zębate przekładni głównych pojazdów trakcyjnych ,
odkuwki i osie zestawów kołowych do pojazdów kolejowych ,
sworznie do taboru kolejowego,
wały drążone,
korpusy maźnic, haki cięgłowe.
Ponadto na podstawie tego samego audytu spółka Patentus S.A. uzyskała Świadectwo
uznanego przez PKP Cargo S.A. wykonawcy usługi w zakresie obróbki mechanicznej i cieplnej
elementów:
elementy zderzaków,
wały drążone,
koła zębate przekładni głównych.
Zgodnie z przyjętą strategią Spółka będzie realizować:
prowadzenie dalszego rozpoznania wśród firm z branży metalowej i innych, w celu
kontynuacji budowy grupy kapitałowej;
prowadzenie dalszych poszukiwań kontrahentów zagranicznych;
poszukiwanie nowych dofinansowań;
rozwój działalności operacyjnej podmiotów z grupy kapitałowej;
rozbudowa parku maszynowego.
5. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu
Spółka jest na nie narażona.
Ryzyko związane z uzależnieniem wartości przychodów od koniunktury w branży górniczej
Wysokość przychodów Spółki uzależniona jest w znacznym stopniu od bieżącej koniunktury w
branży węgla kamiennego w Polsce. Ponad 74 % przychodów Spółki w badanym okresie 2024
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
15
roku oraz ponad 89 % w analogicznym okresie 2023 roku wynikało realizacji na rzecz
odbiorców z branży górniczej takich jak Jastrzębska Spółka Węglowa S.A., Polska Grupa
Górnicza S.A., Grenevia, JZR Sp z o.o., PGE Górnictwo S.A., PG Silesia Sp. z o.o.. Pozostała
sprzedaż realizowana była między innymi na rzecz takich odbiorców Ungarex Sp. z o.o., SBM
Mineral Processing, Modelform sp. z o.o., Matix Sp. z o.o., Tim Invest d.o.o., Becker Warkop Sp.
z o.o.. Wartość przychodów na rzecz w/w klientów wynosiła w 2024 roku około 26 %, a w 2023
roku ponad 11 % w stosunku do sprzedaży przez Spółkę ogółem. Pogorszenie sytuacji
finansowej głównych klientów z branży górniczej może skutkować pogorszeniem się wyników
finansowych Spółki. Zakończenie współpracy lub ograniczenie zamówień płynących z tych
podmiotów miałoby istotny, negatywnych wpływ na poziom przychodów oraz sytuację
finansową Spółki. Realizowanym przez ostatnie lata celem Zarządu jest dywersyfikacja źródeł
przychodów, między innymi, poprzez rozpoczęcie dostaw maszyn i urządzeń górniczych na
rynki krajów Europejskich takich jak Austria, Słowacja, Niemcy oraz Serbia, a także eksport
konstrukcji spawanych i urządzeń na rynki Unii Europejskiej. Aby jeszcze bardziej zmniejszyć
ryzyko uzależnienie od znaczących odbiorców Spółka szuka klientów spoza branży górniczej.
Ryzyko związane z jednostkową produkcją
Spółka produkuje maszyny i urządzenia głównie w oparciu o jednostkowe zamówienie dla
danego klienta. W związku z brakiem seryjnej produkcji typowe procesy przygotowania
produkcji, proces zaopatrzenia w materiały, harmonogram konsekwencji i remontów parku
maszynowego są trudniejsze do zaplanowania i realizacji. Zjawisko to może krótkookresowo
wpłynąć na wyniki finansowe Spółki.
Ryzyko odpowiedzialności za jakość dostarczonych urządzeń i terminowość wykonania usług
Ryzyko odpowiedzialności za jakość dostarczanych urządzeń i terminowość wykonanych usług
jest integralnym elementem zawieranego przez PATENTUS S.A. kontraktu. Spółka może być
narażona na konieczność poniesienia dodatkowych kosztów związanych z ewentualnymi
reklamacjami. Jednak w ocenie Zarządu ryzyko występowania częstych, czy też znacząco
obciążających wynik finansowy reklamacji, jest niewielkie z uwagi na wieloletnie doświadczenie
załogi.
Z uwagi na niewielkie ryzyko wystąpienia reklamacji, Zarząd Spółki zdecydował, iż nie zachodzi
konieczność tworzenia rezerw na przyszłe koszty napraw gwarancyjnych.
Ryzyko utraty wykwalifikowanych pracowników
W działalności Spółki kwalifikacje pracowników stanowią jedną z wyższych wartości. Spółka
zatrudnia wykwalifikowaną kadrę inżynierską, ekonomiczną i finansową, która stanowi
kluczową grupę pracowników. Spółka współpracuje z PPHU Mirpol Mirosław Kobiór z siedzibą
w Pszczynie, firmą prywatną posiadającą wykwalifikowaną kadrę produkcyjną świadczącą
usługi pracy przy użyciu maszyn i urządzeń Spółki, pod nadzorem kadry inżynierskiej oraz
w oparciu o patenty, rozwiązania oraz dokumentację Spółki. W ocenie Zarządu istnieje
niewielkie ryzyko zakończenia trwającej kilkanaście lat współpracy. Rozwiązanie umowy
mogłoby spowodować okresowe trudności w produkcji. Jednakże w takim przypadku Spółka
dążyć będzie do przejęcia większości pracowników kontrahenta, dla którego jest znaczącym
odbiorcą usług.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
16
Ryzyko zatrzymania produkcji w wyniku awarii lub zniszczenia majątku produkcyjnego
Działalność PATENTUS S.A. opiera się w znaczącym stopniu na wykorzystaniu majątku
produkcyjnego. Zniszczenie trwałego majątku rzeczowego posiadanego przez Spółkę może
skutkować czasowym wstrzymaniem realizacji kontraktów, a w skrajnym przypadku brakiem
zdolności do realizacji podpisanych umów, co może skutkować pogorszeniem poziomu
sprzedaży.
Spółka ubezpieczyła majątek produkcyjny oraz nieruchomości w wartości odpowiadającej
kosztowi odtworzenia.
Ryzyko związane z nieterminowymi zapłatami
PATENTUS S.A. realizuje dla odbiorców krajowych szereg projektów związanych z produkcją
maszyn i urządzeń oraz z usługami remontowymi tych urządzeń. Ewentualne opóźnienia
płatności przez kontrahenta mogą negatywnie oddziaływać na wskaźniki płynności finansowej
Spółki oraz mogą prowadzić do wzrostu kosztów finansowych ponoszonych w związku
z wykorzystaniem obcych źródeł finansowania.
Ryzyko związane z przetargami publicznymi
Znaczna część przychodów PATENTUS S.A. pochodzi z realizacji wygranych przetargów
publicznych, w których podstawowy wpływ na końcowy rezultat ma oferowana cena. Obecnie
Spółka kalkuluje oferty cenowe na poziomie zapewniającym godziwą marżę, co nie zawsze
może występować w przyszłości. Dodatkowym elementem zwiększającym ryzyko uzyskania
ewentualnie gorszych wyników finansowych jest oprotestowanie postanowień istotnych
warunków przetargowych przez konkurencję, co prowadzi do wydłużenia czasu podpisania
kontraktów lub w skrajnych przypadkach do anulowania przetargu.
Ryzyko związane z otoczeniem makroekonomicznym
Istotne znaczenie dla PATENTUS S.A. ma sytuacja makroekonomiczna, a zwłaszcza takie
czynniki jak polityka gospodarcza rządu, w szczególności w zakresie górnictwa oraz jej wpływ
na tempo wzrostu PKB, poziom inflacji, system podatkowy, wysokość obciążeń pracodawców
wynikających z kosztów pracy. Dodatkowymi elementami wpływającymi na działalność Spółki
jest polityka Narodowego Banku Polskiego i Rady Polityki Pieniężnej w zakresie wysokości
stóp procentowych oraz kursów walut.
Ryzyko kursowe
Istnieje ryzyko niekorzystnych dla PATENTUS S.A. gwałtownych zmian kursu złotówki
w stosunku do innych walut. Zjawisko to może mieć wpływ (w świetle przyjętej przez Zarząd
strategii) na kształtowanie się wyników Spółki, w związku z założeniem zwiększenia eksportu
towarów i usług. Znaczne umocnienie się złotówki może w przyszłości spowodować spadek
rentowności kontraktów eksportowych. Zmiany kursu złotówki mają także istotne znaczenie
dla kredytów zaciągniętych w walucie obcej.
Ryzyko wzrostu konkurencyjności na rynku krajowym
W ostatnim okresie notuje się wzrost aktywności i konkurencji na krajowym rynku produkcji
maszyn i urządzeń górniczych. Taka sytuacja zwiększa presję w kierunku zmniejszenia się marż
na poszczególnych produktach, co w efekcie może wpłynąć negatywnie na poziom wyników
finansowych Spółki. Jednak w związku z podjętymi przez Zarząd działaniami w kierunku
dywersyfikacji źródeł przychodów obniżenie cen produktów wytwarzanych dla górnictwa nie
będzie miało istotnego wpływu na działalność i przychody Spółki w przyszłości.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
17
Ryzyko zmiany cen materiałów używanych do produkcji
Zmiany cen na rynkach światowych podstawowych surowców używanych przez PATENTUS S.A.
do produkcji (stal, wyroby hutnicze) mogą znacznie wpłynąć na cenę wyrobu finalnego. Spółka
kalkuluje ceny swoich wyrobów tak, aby efekt podwyżki zawrzeć w cenie, jednak duże i nagłe
wzrosty cen materiałów mogą w krótkim okresie odbić się negatywnie na wynikach
finansowych Spółki.
Ryzyko wynikające z udzielonych przez Spółkę zabezpieczeń na majątku
Jedną z form zabezpieczenia udzielonych przez bank kredytów są hipoteki oraz zastawy
rejestrowe na aktywach produkcyjnych. W przypadku zaistnienia sytuacji, w której Spółka nie
regulowałaby zobowiązań wynikających z umów kredytowych, banki mogą zaspokoić
roszczenie przejmując przedmiot zastawu. Sytuacja taka może wpłynąć na procesy
produkcyjne, a co się z tym wiąże, na wyniki finansowe Spółki. Spółka reguluje swoje
zobowiązania regularnie i w chwili obecnej takie zagrożenie nie występuje.
Ryzyko wynikające z uzyskanych dotacji z funduszy UE.
Spółka zawarła umowy z jednostką zarządzającą funduszami strukturalnymi dotyczących
dofinansowania z funduszy Unii Europejskiej zakupu nowych maszyn i urządzeń oraz refundacji
poniesionych kosztów niezbędnych do realizacji zadań wynikających z tych umów. W
przypadku niewykonania wskaźników ujętych w umowach z jednostką zarządzającą danym
funduszem strukturalnym, może zaistnieć konieczność zwrotu części lub całości dotacji wraz z
odsetkami. Maksymalna kwota zwrotu wynosi około 40 908 tys. PLN (bez uwzględniania
ewentualnych odsetek). Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie występuje ryzyko
zwrotu dotacji.
Ryzyko zmian regulacji prawnych
Polski system prawny jest przedmiotem licznych zmian, które mogą mieć wpływ również na
Spółkę. Wprowadzane zmiany prawne mogą potencjalnie rodzić ryzyko związane
z problemami interpretacyjnymi, brakiem jednolitej praktyki orzeczniczej, niekorzystnymi lub
obarczonymi błędem interpretacjami przyjmowanymi przez sądy lub organy administracji
publicznej.
Ryzyko stosowania prawa podatkowego
Polski system podatkowy charakteryzuje się brakiem stabilności. Przepisy podatkowe bywają
zmieniane niezwykle często, wielokrotnie na niekorzyść podatników. Zmiany prawa
podatkowego mogą także wynikać z konieczności wdrażania nowych rozwiązań
przewidzianych w prawie Unii Europejskiej regulacji w zakresie podatków. W praktyce organy
podatkowe stosują prawo opierając się nie tylko bezpośrednio na przepisach, ale także na ich
interpretacjach dokonanych przez organy wyższej instancji oraz orzeczeniach sądów. Takie
interpretacje ulegają również zmianom, są zastępowane innymi lub też pozostają ze sobą
w sprzeczności. W pewnym stopniu dotyczy to również orzecznictwa sądowego. Powoduje to
brak pewności co do sposobu zastosowania prawa przez organy podatkowe albo
automatycznego stosowania go zgodnie z posiadanymi w danej chwili interpretacjami, które
mogą nie przystawać do różnorodnych, często skomplikowanych stanów faktycznych
występujących w obrocie gospodarczym. Do zwiększenia tego ryzyka przyczynia się
dodatkowo niejasność wielu przepisów składających się na polski system podatkowy. Z jednej
strony wywołuje to wątpliwości co do właściwego stosowania przepisów, a z drugiej powoduje
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
18
konieczność brania pod uwagę w większej mierze wyżej wymienionych interpretacji.
w przypadku regulacji podatkowych, które zostały oparte na przepisach, obowiązujących
w Unii Europejskiej i powinny być z nimi w pełni zharmonizowane należy zwrócić uwagę na
ryzyko ich stosowania związane z często niewystarczającym poziomem wiedzy na temat
przepisów unijnych, do czego przyczynia się fakt, iż są one relatywnie nowe w polskim systemie
prawnym. Może to skutkować przyjęciem interpretacji przepisów prawa polskiego pozostającej
w sprzeczności z regulacjami obowiązującymi na poziomie Unii Europejskiej. W celu
zabezpieczenia Spółki przed ewentualnymi konsekwencjami karnoskarbowymi Emitent zawarł
Polisę Grupowego Ubezpieczenia Allianz Skarbowy. Na dzień sporządzenia niniejszego
sprawozdania Zarząd podjął decyzję o kontynuacji polisy karnoskarbowej.
Ryzyko płynności
Kolejną miarą ryzyka płynności, która jest monitorowana przez Spółkę jest analiza poziomu
kapitałów własnych. Analiza poziomu kapitałów własnych jest dokonywana na podstawie
wskaźnika udziału kapitału własnego w finansowaniu aktywów oraz wskaźnika poziomu
zadłużenia.
Wskaźnik udziału kapitału własnego w finansowaniu aktywów jest obliczany jako proporcja
sumy kapitałów własnych do sumy bilansowej aktywów na określony dzień bilansowy. Spółka
zakłada utrzymanie wskaźnika udziału kapitału własnego w finansowaniu aktywów na poziomie
nie niższym niż 0,5. Na dzień 31 grudnia 2024 roku wskaźnik kształtuje się na poziomie 0,82.
Wskaźnik poziomu zadłużenia jest obliczany jako proporcja sumy zobowiązań z tytułu
kredytów, pożyczek i zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego do sumy wartości
EBITDA. Wartość EBITDA jest sumą zysku z działalności operacyjnej i amortyzacji. Spółka
zakłada utrzymanie wskaźnika poziomu zadłużenia na poziomie nie wyższym niż 2,5. Na dzień
31 grudnia 2024 roku wskaźnik kształtuje się na poziomie 0,37.
Ryzyko wpływu sytuacji polityczno – gospodarczej na terytorium Ukrainy na działalność
Emitenta.
Sytuacja polityczno – gospodarcza na terytorium Ukrainy doprowadziła do zachwiania
równowagi na światowych rynkach. Sytuacja ta miała i nadal ma przełożenie na krajową
gospodarkę. Na chwilę sporządzania niniejszego sprawozdania Emitent prowadzi działalność
bez większych zakłóceń, jednak biorąc pod uwagę zmiany sytuacji gospodarczej, które zostały
wywołane przez trwającą na Ukrainie wojnę, można, a wręcz należy zakładać, że będzie ona
miała znaczący wpływ na działalność Emitenta. Konflikt zbrojny spowodował postępujące
zwalnianie gospodarki, zarówno w kraju, jak i na świecie a także wzrost cen paliw i surowców,
oraz potencjalne problemy z ich dostępnością, również w zakresie gotowych produktów jak np.
wyroby stalowe, blachy etc., które podlegają prefabrykacji.
Jako ryzyka wpływające na bieżącą działalność Emitenta związane z konfliktem zbrojnym na
Ukrainie należy wskazać w szczególności następujące okoliczności:
- ryzyko dotyczące wahań cen i dostępności stali dostarczanych z terytorium Ukrainy przez
dostawców Emitenta,
- ryzyko dotyczące wzrostu stóp procentowych oraz osłabienie kursu PLN wobec kursu EUR na
skutek turbulencji gospodarczych spowodowanych konfliktem zbrojnym na Ukrainie;
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
19
- ryzyko związane z niedostępnością bądź utrudnioną dostępnością pracowników wskutek
zarządzanej na Ukrainie powszechnej mobilizacji mężczyzn do sił zbrojnych Ukrainy.
- ryzyko związane z sankcjami nakładanymi na Rosję w związku z atakiem zbrojnym na Ukrainę,
które mogą skutkować dalszym zakazem eksportu określonych towarów z Rosji co może
wpłynąć na dostępność i ceny towarów (np. stali) niezbędnej do działalności Emitenta.
W dacie publikacji niniejszego raportu Emitent nie planuje znaczącego ograniczenia czy
zaprzestania prowadzenia działalności w związku z sytuacją na Ukrainie.
Emitent będzie ujawniać wszelkie istotne informacje o wpływie sytuacji na Ukrainie na jego
przedsiębiorstwo zgodnie z obowiązkami w zakresie przejrzystości, wynikającymi z
rozporządzenia nr 596/2014 w sprawie nadużyć na rynku (MAR).
6. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
a) Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności którego wartość stanowi
co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.
1) W dniu 20 maja 2019 roku – powzięcie informacji o złożeniu w dniu 17.05.2019 roku do
Sądu Okręgowego w Katowicach XIV Wydział Gospodarczy pozwu o zapłatę w
postępowaniu nakazowym, w którym Sąd nakaże AIG EUROPE LIMITED SP. Z O.O.
ODDZIAŁ W POLSCE oraz Janowi Pasławskiemu („Pozwani”) in solidum zapłatę na rzecz
Powoda: kwoty 15.971.439,64 PLN wraz z ustawowymi odsetkami liczonymi od dnia
wniesienia pozwu do dnia zapłaty oraz kosztów postępowania, w tym kosztów
zastępstwa procesowego, oraz niezbędnych wydatków, w tym kwoty 17 zł tytułem
opłaty skarbowej od pełnomocnictwa, według norm prawem przewidzianych.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 16/2019
w dniu 20.05.2019 roku.
Zarząd spółki PATENTUS S.A. („Spółka”, „Emitent”, „Powód”) informuje, iż powziął
informację o wydaniu przez Sąd Okręgowy w Katowicach XIV Wydział Gospodarczy
postanowienia o zawieszeniu, na podstawie art. 174 § 1 pkt 1 k.p.c., postępowania z
powództwa Spółki o zapłatę w stosunku do pozwanego Jana Pasławskiego w związku
z jego śmiercią. Sprawa sądowa, w której wydane zostało postanowienie, prowadzona
jest pod sygn. XIV GC 327/19 z powództwa Emitenta przeciwko AIG Europe Spółka z
ograniczoną odpowiedzialności Oddział w Polsce, Janowi Pasławskiemu oraz
Colonnade Insurance Societe Anonyme w Luksemburgu.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 8/2024 w
dniu 08.05.2024 roku.
Na dzień przekazania niniejszego sprawozdania wszyscy świadkowie zostali przesłuchani,
oczekujemy ogłoszenia wyroku w powyższej sprawie.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
20
b) Dwa lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań lub wierzytelności, których
łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych
PATENTUS S.A.
1) Na dzień 31.12.2024 roku Emitent prowadziła postępowania dotyczące wierzytelności,
toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub
organem administracji publicznej. Jednakże wartość łączna tych należności nie
stanowiła kwoty równej co najmniej 10% kapitałów własnych Jednostki Dominującej.
2) Na dzień 31.12.2024 roku Emitent prowadziły postępowania dotyczące wierzytelności,
toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub
organem administracji publicznej. Jednakże wartość łączna tych należności nie
stanowiła kwoty równej co najmniej 10% kapitałów własnych.
Na wierzytelności objęte postępowaniem sądowym lub egzekucyjnym zostały utworzone
odpisy aktualizujące w wysokości 100% dochodzonych należności.
7. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich
określeniem wartościowym i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów,
towarów i usług (jeżeli są istotne) albo ich grup w sprzedaży Spółki ogółem, a także
zmianach w tym zakresie w danym roku obrotowym.
PATENTUS S.A. prowadzi obecnie działalność w zakresie:
1) Produkcji specjalistycznych urządzeń dla górnictwa własnej konstrukcji lub
wytwarzanych na zamówienie klienta takich jak: przenośniki zgrzebłowe ścianowe,
przenośniki zgrzebłowe podścianowe i odstawcze, przenośniki taśmowe, kruszarki
urobku, platformy transportowe, pomosty robocze, chłodnice ciągów lutniowych,
napinacze hydrauliczne, urządzenia przekładkowe, urządzenia przesuwające, prasy
hydrauliczne.
2) Remontów maszyn i urządzeń górniczych;
3) Spółka wykonuje usługi remontowe wszystkich produkowanych przez PATENTUS S.A.
urządzeń oraz podobnego typu zgodnie z życzeniem klienta.
4) Wykonawstwa konstrukcji stalowych takich jak: wykonanie spawanych konstrukcji
stalowych hal produkcyjnych i hipermarketów; wykonanie spawanych konstrukcji
stalowych zadaszeń membranowych amfiteatrów i kolejek górskich; wykonawstwo
konstrukcji antenowych masztów nadawczych sieci radiowych (komórkowych);
wykonawstwo okolicznościowych obiektów sakralnych i świeckich.
5) Handlu wyrobami hutniczymi i stalą;
6) Do Spółki należy hurtownia stali, która dostarcza materiały do produkcji oraz zajmuje
się handlem wyrobami hutniczymi oraz połączeniami śrubowymi. W ofercie
asortymentowej hurtowni znajdują się między innymi: blachy czarne gorąco walcowane,
blachy zimno walcowane i ocynkowane, kształtowniki gorąco walcowane i zimno gięte,
pręty okrągłe, żebrowane, płaskie, kwadratowe, blachy odporne na korozję czy blachy
aluminiowe.
7) Handlu hurtowego materiałami biurowymi i sprzętem komputerowym, chemią
gospodarczą, opakowaniami jednorazowymi;
8) Podstawowy obszar działalności hurtowni to zaopatrzenie zakładów pracy, placówek
oświatowych oraz ośrodków zdrowia. Od początku działalności także udział
w przychodach miała sprzedaż detaliczna. Oferowany asortyment towarów obejmuje:
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
21
artykuły biurowe i szkolne, opakowania i naczynia jednorazowe, chemię gospodarczą,
artykuły dekoracyjne, upominki. Asortyment ten jest stale poszerzany.
9) Handlu sprzętem spawalniczym i odzieżą ochronną, akcesoriami i sprzętem BHP;
Spółka dysponuje magazynami towarowymi, co stwarza możliwość poszerzenia
asortymentu i jego stałą obecność w ofercie handlowej. W ofercie sprzętu
spawalniczego i materiałów spawalniczych można znaleźć między innymi: kompaktowe
półautomaty spawalnicze (skokowa regulacja napięcia), półautomaty spawalnicze
z wydzielonym podajnikiem (skokowa i płynna regulacja napięcia), wieloprocesowe
półautomaty spawalnicze (synergiczny nastaw parametrów), urządzenia dla rzemiosła,
urządzenia inwertorowe, generatory spawalnicze, urządzenia do cięcia plazmą,
automaty spawalnicze, reduktory, palniki ręczne i maszynowe, osprzęt.
10) Obróbki skrawaniem; PATENTUS S.A. posiada możliwość realizowania szerokiego
zakresu zleceń w ramach obróbki skrawaniem. Dzięki szerokiemu zakresowi obróbki
podejmuje się zarówno zleceń wielkoseryjnych jak i pojedynczych, wykonując elementy
o bardzo różnej skali trudności. Sterowana numerycznie tokarka daje klientowi z jednej
strony gwarancję jakości, z drugiej zaś dobrą cenę.
11) Usług cyfrową wypalarką numeryczną;
12) Spółka oferuje usługi w zakresie cięcia blach cyfrową wypalarką numeryczną. Oferta
dotyczy cięcia i wycinania z blach nierdzewnych (austenicznych) palnikiem plazmowym
oraz z blach węglowych palnikiem autogenicznym (tlenowym).
13) Spawania na zrobotyzowanym stanowisku spawalniczym; PATENTUS S.A. posiada
możliwość realizowania szerokiego zakresu zleceń w ramach spawania łukowego
w osłonie gazów ochronnych na zautomatyzowanym stanowisku spawalniczym.
Stanowisko wyposażone jest w sprzęt nowej generacji i zapewnia niezawodność
spawania podzespołów konstrukcyjnych dostarczanych dla klientów.
14) Usług specjalistycznych w ramach utworzonego laboratorium kontrolno-pomiarowego.
Struktura asortymentowa przychodów ze sprzedaży:
1) Produkcja i remonty specjalistycznych urządzeń dla górnictwa (sprzedaż i remonty
maszyn i urządzeń górniczych);
2) Sprzedaż materiałów (np. zgrzebła, gwiazdy napędowe, siłowniki, wały, bębny);
3) Hurtownia wyrobów hutniczych i stali (hurtownia stali);
4) Hurtownia materiałów biurowych i sprzętu komputerowego, chemii gospodarczej,
opakowań jednorazowych; kompleksowego wyposażenia biur (hurtownia materiałów
biurowych);
5) Hurtownia sprzętu spawalniczego i odzieży ochronnej, akcesoriów i sprzętu BHP
(hurtownia spawalnicza);
6) Handel złomem (złom);
7) Przychody z dzierżawy środków trwałych (budynki).
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
22
Struktura sprzedaży według źródeł przychodów:
1 2 3 4 5 6 7
Rodzaje usług/ grupy usług
12.2024 rok w
tys.PLN
Udział %
12.2023 rok
w tys.PLN
Udział %
różnica (2
- 4)
Dynamika
zmian (6/4)
Ogółem 96 215 100,00% 243 474 100,00% -147 259 -0,60
Hurtownia materiałów biurowych 3 386 3,52% 3 447 1,42% -61 -0,02
Hurtownia spawalnicza 619 0,64% 906 0,37% -287 -0,32
Hurtownia stali 712 0,74% 82 0,03% 630 7,68
Złom 714 0,74% 819 0,34% -105 -0,13
Sprzedaż przenośników 27 753 28,84% 175 165 71,94% -147 412 -0,84
Pozostała sprzedaż maszyn i urządzeń górniczych 41 322 42,95% 55 940 22,98% -14 618 -0,26
Kolej węgierska (Firma Ungarex) 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00
Przekładnie dla energetyki (Firma Ramb) 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00
Usługi 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00
Przychody z dzierżawy 950 0,99% 874 0,36% 76 0,09
Sprzedaż materiałów i towarów Jankowice 20 759 21,58% 6 241 2,56% 14 518 2,33
Znaczny udział w przychodach ze sprzedaży ma pozostała sprzedaż maszyn i urządzeń
górniczych – 42,95%. Równie duży udział w przychodach posiadają przychody ze sprzedaży
przenośników, których udział w sprzedaży ogółem jest na poziomie 28,84 %. Możemy
zaobserwować spadek przychodów ze sprzedaży przenośników o 147 412 tys. PLN oraz
sprzedaży pozostałej sprzedaży maszyn i urządzeń górniczych o 14 618 tys. PLN. W
prezentowanym okresie możemy również zaobserwować znaczny wzrost sprzedaży materiałów
i towarów Jankowice o 14 518 tys. PLN co do sprzedaży ogółem wynosi 21,58 %.
Spółka kontynuowała sprzedaż poza segmentem górniczym.
Siedziba główna Spółki:
1. 43-200 Pszczyna, ul. Górnośląska 11.
Oddziały – zakłady Spółki:
1. 43-200 Pszczyna, ul. Bielska 21;
2. 43-215 Jankowice, ul. Złote Łany 52b;
3. 43-215 Jankowice, ul. Złote Łany 52.
8. Informacje o rynkach zbytu z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe
i zagraniczne.
Biorąc pod uwagę strukturę przychodów ze sprzedaży Spółki głównym rynkiem, na którym
Spółka prowadzi działalność, jest rynek maszyn górniczych. Spółka uzyskała w 2024 roku
z działalności na tym rynku około 71,79% przychodów ze sprzedaży.
Sprzedaż eksportowa nie posiada znaczącego udziału w przychodach ze sprzedaży. Spółka
obecnie prowadzi sprzedaż eksportową do Niemiec. Spółka uzyskuje przychody przede
wszystkim z najważniejszego dla niej źródła tj. ze sprzedaży i remontów maszyn i urządzeń
górniczych na terenie kraju. Spółka zgodnie z przyjętą strategią rozwoju planuje rozwijać
sprzedaż eksportową.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
23
Wyszczególnienie/ dane w tys. PLN
za okres od 01.01.2024
do 31.12.2024
za okres od
01.01.2023 do
31.12.2023
Przychody ze sprzedaży według struktury terytorialnej, w tym: 96 216 243 474
Przychody ze sprzedaży w kraju 92 159 234 918
Eksport i wewnątrzwspólnotowe dostawy towarów i usług (WDT) 4 057 8 556
9. Informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi,
z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i dostawców, a w przypadku
gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10 % przychodów ze
sprzedaży ogółem - nazwy (firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub
zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania ze Spółką.
Głównymi odbiorcami PATENTUS S.A. są kopalnie należące do dwóch największych spółek
węglowych: Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. z siedzibą w Jastrzębiu-Zdroju oraz Polska
Grupa Górnicza S.A. z siedzibą w Katowicach.
Szczegółowe informacje na temat wielkości sprzedaży oraz jej udziału % w sprzedaży ogółem
Spółki zawiera tabela znajdująca się na następnej stronie.
Wyszczególnienie/ dane w tys. PLN
dane w tys.PLN dane w % dane w tys.PLN dane w %
Przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i
materiałów ogółem, w tym zrealizowane dla Odbiorcy:
96 216 100,00% 243 474 100,00%
Jastrzębska Spółka Węglowa S.A. 5 977 6,21% 76 885 31,58%
w tym faktoring KUKE* 0 0,00% 0 0,00%
PGG Polska Grupa Górnicza
58 322 60,62% 129 514 53,19%
w tym faktoring KUKE* 0 0,00% 0 0,00%
BECKER-WARKOP
2 976 3,09% 1 979 0,81%
GRENEVIA 2 140 2,22% 1 259 0,52%
MODELFORM SP.ZO.O. 1 200 1,25% 0 0,00%
UNGAREX sp.z o.o. 2 450 2,55% 582 0,24%
SBM MINERAL PROCESSING 1 657 1,72% 4 607 1,89%
SBM MINERAL POLSKA 1 481 1,54% 1 310 0,54%
PGE GÓRNICTWO 1 368 1,42% 713 0,29%
UNGAREX s.c. 683 0,71% 2 090 0,86%
MATIX 750 0,78% 2 0,00%
JZR 1 966 2,04% 5 231 2,15%
PG SILESIA 1 872 1,95% 4 048 1,66%
TIM INVEST 840 0,87% 1 740 0,71%
HENNLICH S.R.O. CZECHY 829 0,86% 0 0,00%
SMS GROUP GMBH NIEMCY 594 0,62% 72 0,03%
UNIPOL SP.J. 652 0,68% 0 0,00%
Pozostali Odbiorcy 10 459 10,87% 13 442 5,52%
Okres od 01.01.2024 do
31.12.2024
Okres od 01.01.2023 do
31.12.2023
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
24
W związku z powyższym, na przychody Spółki znaczący wpływ mają przychody uzyskane
z produkcji oraz świadczenia usług na rzecz kopalń, co powoduje uzależnienie poziomu
przychodów Spółki od liczby i wartości wygranych przetargów na dostawę określonego
urządzenia lub na tzw. dostawy roczne na części zamienne. Do końca 2024 roku Spółka wygrała
8 przetargów przeprowadzonych na podstawie Prawa Zamówień Publicznych. W związku
z powyższym, dostawy mogą się odbywać tylko i wyłącznie na podstawie podpisanych umów
okresowych. Umowa taka może wiązać dostawcę z kopalnią na cały rok lub też do zakończenia
pewnego ustalonego zakresu dostaw. Ze względu na charakter prowadzonej działalności, która
obejmuje również działalność handlową, Spółka współpracuje w ciągu roku z odbiorcami,
których liczba przekracza tysiąc.
Po stronie dostawców sytuacja jest zbliżona. Ze względu na prowadzoną działalność handlową
liczba dostawców w roku 2024 wynosi ok. 800. Do głównych dostawców Spółki należy zaliczyć
przede wszystkim dostawców stali potrzebnej do produkcji oraz dostawców części do
przenośników. Towary takie jak blacha, odkuwki czy profile są uważane za materiały
strategiczne, których właściwy zapas magazynowy musi być utrzymany na odpowiednim
poziomie, a ich brak mógłby zahamować tok produkcji.
Szczegółowe informacje na temat wielkości zakupów oraz ich udziału % w sprzedaży ogółem
Spółki zawiera poniższa tabela:
Wyszczególnienie/ dane w tys. PLN
Nabycie towarów i usług do działalności
podstawowej (w wartości netto bez podatku VAT), w
tym główni Dostawcy:
dane w tys.PLN
% udział w
sprzedaży
dane w tys.PLN
% udział w
sprzedaży
PPHU Mirpol Mirosław Kobiór 15 622 16,24% 29 947 12,30%
GRENEVIA S.A. 16 602 17,25% 2 947 1,21%
UNIPOL SP.ZO.O. 1 245 1,29% 3 453 1,42%
MEGA STEEL 1 694 1,76% 2 303 0,95%
REEVER TEC SP.ZO.O 1 620 1,68% 0 0,00%
REMA-POL 1 546 1,61% 2 738 1,12%
HUTA MAŁAPANEW 4 223 4,39% 7 252 2,98%
KONKO S.A. 1 050 1,09% 7 498 3,08%
ARCELORMITTAL SP.ZO.O. 842 0,88% 1 844 0,76%
DAMEL 786 0,82% 3 269 1,34%
PGO 755 0,78% 4 920 2,02%
UNIPOL SP.J. 799 0,83% 0 0,00%
ENERGO MECHANIK 741 0,77% 484 0,20%
Okres od 01.01.2024 do
31.12.2024
Okres od 01.01.2023 do
31.12.2023
Większość głównych dostawców strategicznych produktów ma podpisane umowy na dostawy
odpowiedniej jakości surowców w określonym terminie. Dla produktów o znaczeniu
strategicznym dla zapewnienia działalności, PATENTUS S.A. stosuje wstępną oraz okresową
kwalifikację dostawców. Spółka dokonuje również zakupu innych towarów do swoich hurtowni
(materiałów biurowych, stali i wyrobów spawalniczych).
Do znaczących dostawców należy zaliczyć PPHU Mirpol Mirosław Kobiór z siedzibą
w Jankowicach. Jest to firma prowadzona przez osobę fizyczną, z którą Spółka obecnie
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
25
współpracuje na zasadzie outsourcingu, posiadająca wykwalifikowaną kadrę produkcyjną
świadczącą usługi pracy na maszynach i urządzeniach PATENTUS S.A., pod nadzorem jej kadry
inżynierskiej oraz w oparciu o patenty, rozwiązania oraz dokumentację Spółki. W 2024 roku
udział zobowiązań wobec PPHU Mirpol Mirosław Kobiór w przychodach ze sprzedaży ogółem
Spółki wyniósł 16,24%. Wartość zakupionych od MIRPOL usług wyniosła 15 622 tys. PLN. Poza
PPHU Mirpol Mirosław Kobiór z siedzibą w Jankowicach, w ocenie Spółki nie występuje
uzależnienie od dostawców. Zdecydowaną większość materiałów i surowców
wykorzystywanych do produkcji - Spółka ma możliwość zakupić u innego kontrahenta.
Wszyscy w/w dostawcy i odbiorcy nie są podmiotami powiązanymi w rozumieniu przepisów
MSR 24.
10. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Spółki, w tym
znanych umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach
ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji.
Umowy kredytowe*:
* Marżą banków umów opisanych poniżej mieszczą się w przedziale 1,50 pp. do 4,10 pp.
W prezentowanym okresie Spółka Dominująca PATENTUS S.A. podpisałam dwie umowy o
udzielenie gwarancji wraz z umowami przeniesienia własności środków pieniężnych (umowa
kaucji) zawarte z bankiem Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski Spółka Akcyjna.
1) Umowa o udzielenie gwarancji bankowej nr 06 1020 2313 0000 3196 0212 5441 zawarta
w dniu 06.06.2024 roku. Przedmiotem umowy jest udzielenie gwarancji bankowej do
kwoty 60 000 EUR ważnej do dnia 15.06.2025 roku. Gwarancja stanowi regwarancję dla
OTP BANKA SRBIJA AKCJONARSKO DRUSTVO NOVI SAD, która zabezpiecza gwarancję
dobrego wykonania umowy, ważną do dnia 31.05.2025 roku, na zabezpieczenie
zobowiązań względem AKCIONARSKO DRUSTVO ELEKTROPRIVREDA SRBIJE
BEOGRAD, w związku z podpisanym kontraktem. Zabezpieczenie wszelkich zobowiązań
wynikających z umowy o udzielenie gwarancji bankowej stanowi przelew na rachunek
PKO BP S.A. środków pieniężnych w wysokości 60 000 EUR. Zabezpieczenie pozostaje
w mocy do dnia spłaty wszelkich zobowiązań Emitenta wynikających z w/w umowy.
Umowa przeniesienia własności środków pieniężnych (umowa kaucji) zawarta
06.06.2024 roku w celu zabezpieczenia spłaty zabezpieczonych wierzytelności
wynikających z umowy o udzielenie gwarancji bankowej – kaucja w kwocie 60 000 EUR
na okres do dnia całkowitej spłaty albo do dnia upływu terminu gwarancji, w przypadku
gdy nie nastąpiła wypłata z gwarancji.
W dniu 12.07.2024 roku został podpisany aneks nr 1 do w/w umowy o udzielenie
gwarancji bankowej zmieniający wysokość udzielonej przez bank gwarancji do kwoty
54 500 EUR, a terminu ważności do 15.06.2025 roku. Zabezpieczenie wszelkich
zobowiązań wynikających z umowy stanowi przelew kwoty kaucji w wysokości 54 500
EUR. Pozostałe postanowienia umowy pozostają bez zmian.
2) Umowa o udzielenie gwarancji bankowej nr 06 1020 2313 0000 3496 0212 5391 zawarta
w dniu 06.06.2024 roku. Przedmiotem umowy jest udzielenie gwarancji bankowej do
kwoty 215 000 EUR ważnej do dnia 15.06.2025 roku. Gwarancja stanowi regwarancję
dla OTP BANKA SRBIJA AKCJONARSKO DRUSTVO NOVI SAD, która zabezpiecza
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
26
gwarancję zwrotu zaliczki, ważną do dnia 31.05.2025 roku, na zabezpieczenie
zobowiązań względem AKCIONARSKO DRUSTVO ELEKTROPRIVREDA SRBIJE
BEOGRAD, w związku z podpisanym kontraktem. Zabezpieczenie wszelkich zobowiązań
wynikających z umowy o udzielenie gwarancji bankowej stanowi przelew na rachunek
PKO BP S.A. środków pieniężnych w wysokości 215 000 EUR. Zabezpieczenie pozostaje
w mocy do dnia spłaty wszelkich zobowiązań Emitenta wynikających z w/w umowy.
Ponadto zabezpieczeniem jest umowa przeniesienia własności środków pieniężnych
(umowa kaucji) zawarta 06.06.2024 roku w celu zabezpieczenia spłaty zabezpieczonych
wierzytelności wynikających z umowy o udzielenie gwarancji bankowej – kaucja w
kwocie 215 000 EUR na okres do dnia całkowitej spłaty albo do dnia upływu terminu
gwarancji, w przypadku gdy nie nastąpiła wypłata z gwarancji.
W dniu 12.07.2024 roku został podpisany aneks nr 1 do w/w umowy o udzielenie
gwarancji bankowej zmieniający wysokość udzielonej przez Bank gwarancji do kwoty
195 500 EUR, i terminem ważności do 15.06.2025 roku. Zabezpieczenie wszelkich
zobowiązań wynikających z umowy stanowi przelew kwoty kaucji w wysokości 195 500
EUR. Pozostałe postanowienia umowy pozostają bez zmian.
W/w umowy zostały zawarte na podstawie podpisanego kontraktu z firmą AKCIONARSKO
DRUSTVO ELEKTROPRIVREDA SRBIJE BEOGRAD gdzie przedmiotem dostawy jest REDUKTOR
KOŁA CZERPAKOWEGO RVUS-28. Łączna wartość Umowy wynosi 63.400.000,00 RSD ( około
541 000,00 EURO) bez naliczonego podatku VAT. Termin dostawy wynosi 12 miesięcy od dnia
wejścia umowy w życie. Jeśli PATENTUS nie zrealizuje dostawy terminowo z własnej winy, to
ma on obowiązek zapłacić Kupującemu karę umowną za każdy rozpoczęty dzień opóźnienia
karę umowną w kwocie 0,2% ceny Umowy, w maksymalnej kwocie 10% ceny Umowy, bez
podatku od wartości dodanej. Płatność kary umownej zgodnie z powyższym ustępem jest
wymagalna w terminie do 10 (słownie: dziesięciu) dni od dnia przyjęcia przez Sprzedającego
faktury. Sprzedający PATENTUS jest zwolniony z kary umownej jeśli do nieprawidłowego
wypełnienia umowy doszło z powodów, za które nie ponosi odpowiedzialności.
3) W dniu 12 września 2024 roku Emitent zawarł aneks nr 1 do umowy kredytowej w
rachunku bieżącym nr 1222953/151/K/RB/23 zawartą pomiędzy PATENTUS S.A.
(Kredytobiorca) a Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. („Bank”, „Kredytodawca”) z
siedzibą w Warszawie:
kwota udzielonego kredytu w rachunku bieżącym z przeznaczeniem na działalność
gospodarczą wynosi: 7 000 000,00 PLN;
oprocentowanie kredytu wynosi WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów w PLN
plus marża banku;
okres kredytowania: Bank udziela kredytu do dnia 14.09.2026 roku;
ostateczny termin spłaty kredytu, odsetek i innych należności wynikających z
Umowy ustala się na dzień 14.09.2026 roku;
Prawne zabezpieczenia spłaty udzielonego kredytu pozostały bez zmian:
1. hipoteka umowną łączna stanowiąca zabezpieczenie Umowy do sumy 11 900 000,00 PLN
ustanowiona z najwyższym pierwszeństwem, współobciążająca następujące nieruchomości/
przysługujące prawa:
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
27
- prawo użytkowania wieczystego wraz z budynkami i urządzeniami na użytkowanym gruncie,
stanowiącym nieruchomość położoną w Pszczynie, obejmującym działki nr 1704/7,2103/7,
2104/7, opisanym w księdze wieczystej KW nr KA1P/00022605/8, prowadzonej przez Sąd
Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystych;
- nieruchomość gruntową, położoną w Pszczynie, obejmującą działkę nr 1920/7, opisaną w
księdze wieczystej KW nr KA1P/00048136/7, prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Pszczynie, V
Wydział Ksiąg Wieczystych;
W/w informacja o wpisie do hipoteki została opisana w raporcie bieżącym 18/2023 w dniu
06.10.2023 roku.
2. oświadczenie o poddaniu się egzekucji , złożone w formie aktu notarialnego w trybie art. 777
§1 PKT 5 Kodeksu postępowania cywilnego do kwoty 10 500 000,00 PLN;
3. cesja wierzytelności z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości będącej przedmiotem
zabezpieczenia hipotecznego;
4. weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową;
5. pełnomocnictwo do Rachunku bieżącego oraz wszelkich innych rachunków prowadzonych
przez Bank;
6. gwarancja spłaty kredytu Banku Gospodarstwa Krajowego w ramach portfelowej linii
gwarancji de minimis (PLD-KFG), w wysokości 60 % kwoty kredytu tj. do kwoty 4 200 000,00
PLN. Okres obowiązywania gwarancji wynosi od dnia 12.09.2024 roku do dnia 12.12.2026 roku;
7. weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową wystawiony przez Kredytobiorcę na
rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego.
4) W dniu 12 września 2024 roku Emitent zawarł aneks nr 1 do umowy o otwarcie linii
gwarancji bankowych zawartą pomiędzy PATENTUS S.A. (Kredytobiorca) a Bankiem
Polskiej Spółdzielczości S.A. („Bank”, „Kredytodawca”) z siedzibą w Warszawie:
Bank otwiera linie gwarancji bankowych do łącznej wysokości 1 000 000,00 PLN z
terminem ważności do dnia 11.09.2026 roku, w ramach której Bank będzie
wystawiać na podstawie odrębnych zleceń poszczególne gwarancje wadialne,
należytego wykonania umowy i rękojmi.
Bank przyjmuje zlecenia udzielenia gwarancji określające termin ważności gwarancji
nie przekraczający daty 11.09.2031 roku oraz kwoty udzielonej linii gwarancji
bankowych
Prawne zabezpieczenie linii gwarancji bankowych stanowią (bez zmian
wprowadzonych aneksem):
1. hipoteka umowna łączna stanowiąca zabezpieczenie niniejszej Umowy do sumy
1.700.000,00 PLN ustanowiona z drugim pierwszeństwem po hipotece umownej łącznej
do sumy 11 900 000,00 PLN, ustanowionej na rzecz Banku na zabezpieczenie kredytu
udzielonego na mocy Umowy o kredyt w rachunku bieżącym nr 1222953/151/K/RB/23
z dnia 15.09.2023 roku, współobciążająca następujące nieruchomości Spółki:
- prawo użytkowania wieczystego gruntu wraz z budynkami stanowiącymi odrębną/
nieruchomość położoną w Pszczynie, obejmującą działki nr 1704/7, 2103/7, 2104/7,
opisana w księdze wieczystej KW nr KA1P/00022605/8, prowadzonej przez Sąd
Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystych przysługujące użytkownikowi
wieczystemu;
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
28
- nieruchomość gruntową, położoną w Pszczynie, obejmującą działkę nr 1920/7,
opisaną w księdze wieczystej KW nr KA1P/00048136/7, prowadzonej przez Sąd
Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystych; wraz z roszczeniem o
przeniesienie hipoteki na opróżnione miejsce hipoteczne, które powstanie w
księgach wieczystych KW nr KA1P/00022605/8 oraz KW nr KA1P/00048136/7 z
chwilą wygaśnięcia lub przeniesienia na inne miejsce hipoteczne hipoteki umownej
łącznej do sumy 11 900 000,00 PLN na rzecz Banku;
(W dniu 13.02.2024 roku Emitent powziął informację, iż Sąd Rejonowy w Pszczynie V Wydział
Ksiąg Wieczystych dokonał w dniu 07.02.2024 roku wpisu w/w hipoteki.)
2. cesja wierzytelności z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości będącej przedmiotem
zabezpieczenia hipotecznego;
3. weksel własny in blanco;
4. pełnomocnictwo do dysponowania środkami zgromadzonymi na rachunku bieżącym
oraz wszelkich innych rachunkach Emitenta.
5) W dniu 30 września 2024 roku wpłynął do Spółki podpisany egzemplarz Aneksu nr 18
z dnia 30 września 2024 roku do Umowy Faktoringu z dnia 29.11.2017 roku („Umowa
Faktoringu”) zawartej pomiędzy Emitentem, a KUKE Finance Spółka Akcyjną z siedzibą
w Warszawie („Faktor”). Na mocy ww. aneksu Strony dokonały w Umowie Faktoringu
następujących zmian polegających na tym, że:
w okresie od dnia podpisania Aneksu do końca 30 listopada 2026 roku zostaną
zawieszone wszystkie opłaty;
Faktorant przed uruchomieniem finansowania nowych Wierzytelności, przedłoży do
Faktora uzupełniony Wniosek faktoringowy wraz wymienionymi w w/w wniosku
dokumentami.
Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian.
Informacja o zawarciu Umowy Faktoringu z KUKE Finance S.A. została opisana w raporcie
bieżącym nr 18/2017 roku z dnia 18.12.2017 roku.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 16/2024 w
dniu 01.10.2024 roku.
5) W dniu 29.11.2024 roku została spłacona Umowa Pożyczki nr 03570/PI/21 („Umowa”)
zawarta pomiędzy PKO Leasing S.A. z siedzibą w Łodzi („Pożyczkodawca”) a PATENTUS S.A.
(„Pożyczkobiorca”). Pożyczka została przeznaczona na refinansowanie kosztów zakupu:
dłutownicy marki: Liebherr, model LS 800H, rok produkcji: 2021. W związku z powyższym
w dniu 03.03.2025 roku Emitent powziął informację, iż Sąd Rejonowy Katowice – Wschód
w Katowicach IX Wydział Gospodarczy – Rejestru Zastawów dokonał wykreślenia z Rejestru
Zastawów zastawów rejestrowych, wpisanych pod poz. 2699921, 2699931, 2700546 i
2700547, na zbiorze maszyn i urządzeń, stanowiących zabezpieczenie spłaty zobowiązania
wynikającego z umowy pożyczki („Umowa”) z dnia 05.11.2021 roku zawartej pomiędzy
Pekao Leasing S.A. z siedzibą w Łodzi („Pożyczkodawcą”) a Spółką jako pożyczkobiorcą
Zabezpieczenie w formie ww. zastawów ustanowione było na:
- frezarce do kół stożkowych Welter KF630CNC o najwyższej sumie zabezpieczenia
1 521 00,00 PLN;
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
29
- Szlifierce profilowej Gleason P1200G Titan o najwyższej sumie zabezpieczenia
2 655 000,00 PLN;
- Frezarce obwiedniowej Gleason 1200H Titan o najwyższej sumie zabezpieczenia
2 259 000,00 PLN;
- Centrum obróbcze tokarsko-frezarskie Okuma VTM1200YB o najwyższej sumie
zabezpieczenia 3 409 000,00 PLN.
Łączna suma zabezpieczeń wynosiła 9 844 000,00 PLN.
Powyżej opisane wykreślenia z Rejestru Zastawów związane są z całkowitą spłatą zadłużenia
Spółki wynikającego z Umowy.
Emitent informował o wpisaniu przedmiotowych zastawów do Rejestru Zastawów
raportem bieżącym nr 16/2021 z dnia 07.12.2021 roku.
W/w informacja o wykreśleniu zastawów rejestrowych na aktywach o znacznej wartości (poz.
2699921, 2699931, 2700546, 2700547) z Rejestru Zastawów została przekazana do publicznej
wiadomości raportem bieżącym 2/2025 w dniu 03.03.2025 roku.
Umowy handlowe:
Z uwagi na ilość transakcji handlowych zawartych z głównymi odbiorcami i dostawcami poniżej
zostały przedstawione umowy zawarte w 2024 roku przez Emitenta, spełniające wymóg
istotności tj. 10% kapitałów własnych PATENTUS S.A.
1) W okresie od 01.11.2023 roku do 21.03.2024 roku Emitent w ramach współpracy z
Polską Grupą Górniczą S.A. z siedzibą w Katowicach („Zamawiający”, „PGG”) zawarł z
PGG umowy oraz otrzymał od PGG zamówienia na łączną kwotę 20 184 246,98 PLN
netto, spełniającą w ocenie Spółki kryteria uznania wartości za znaczącą.
Umową o najwyższej wartości jest umowa nr 502400119 („Umowa”), dla której strony przyjęły
jako datę zawarcia – datę złożenia ostatniego podpisu, tj. 29.02.2024 roku.
1. Przedmiotem Umowy jest: Dostawa przenośnika zgrzebłowego ścianowego i
podścianowego, kruszarki, układu przekładkowego wraz z wyposażeniem elektrycznym
do ściany nr VI-E-E1 w pokładzie 712/1-2+713/1-2 dla PGG S.A. Oddział KWK ROW Ruch
Rydułtowy w zakresie zadania nr 2 tj. Dostawa nowego przenośnika podścianowego.
Termin realizacji dostawy: dostawa do 24 tygodni od daty przekazania zamówienia
przez Zamawiającego.
Wartość Umowy wynosi: 8 830 000,00 PLN netto.
Gwarancja:
a) Gwarancja ogólna na przedmiot zamówienia wynosi: 24 miesiące od daty Protokołu
odbioru końcowego, jednak nie dłużej niż oferowany okres gwarancji powiększony o 6
miesięcy licząc od daty Protokołu kompletności dostawy do magazynu Zamawiającego,
z wyłączeniem elementów na które udzielono gwarancji szczegółowej określonej poniżej.
b) Gwarancja szczegółowa:
1 PZS kadłuby napędów i rynnociąg
3 mln ton przetransportowanego urobku lub.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
30
36 miesięcy od daty uruchomienia na dole
w zależności co nastąpi wcześniej.
2
PZS rynny dołączne i bębny
łańcuchowe
1,5 mln ton przetransportowanego urobku lub
24 miesiące od daty uruchomienia na dole
w zależności co nastąpi wcześniej.
3
PZP kadłuby napędów i rynnociąg
1,5 mln ton przetransportowanego urobku lub
18 miesięcy od daty uruchomienia na dole
w zależności co nastąpi wcześniej,
4
PZP rynny dołączne i bębny
łańcuchowe
1,0 mln ton przetransportowanego urobku lub
18 miesiące od daty uruchomienia na dole
w zależności co nastąpi wcześniej,
5 przekładnie i sprzęgła
24 miesiące od daty uruchomienia na dole.
6 silniki i inne urządzenia elektryczne
24 miesiące od daty uruchomienia na dole.
7
ułożyskowanie bębna kruszącego
kruszarki(dotyczy przenośników
ścianowych)
1,5 mln ton przetransportowanego urobku lub
24 miesiące od daty uruchomienia na dole
w zależności co nastąpi wcześniej,
8
kadłub kruszarki podścianowej,
wał z łożyskami kruszarki
podścianowej, elementy trasy
kruszarki podścianowej
1,5 mln ton przetransportowanego urobku lub
18 miesięcy od daty uruchomienia na dole
w zależności co nastąpi wcześniej,
9 bijaki kruszarki podścianowej
6 miesięcy od daty uruchomienia na dole
10
łańcuchy do przenośnika
zgrzebłowego ścianowego i do
przenośnika zgrzebłowego
podścianowego
12 miesięcy od daty uruchomienia przenośnika
na dole.
c) Gwarancja na naprawione w ramach gwarancji podzespoły lub elementy urządzeń (z
wyłączeniem elementów, na które udzielono gwarancji szczegółowej, określonych w pkt.
12.2) – 12 miesięcy od daty wykonania usługi, jednak nie krócej niż gwarancja ogólna.
d) Gwarancji nie podlegają materiały eksploatacyjne tj.: bezpieczniki, oleje, smary, pasy
napędowe kruszarek, żarówki.
e) Gwarancja na elementy szybkozużywające się o obniżonej żywotności, tj. wyrzutniki i
płyty wyrzutnikowe, zabezpieczenia przeciążeniowe, ślizgi wymienne przynapędowe,
wkładki sprzęgieł, o-ringi i uszczelnienia – 12 miesięcy od daty Protokołu odbioru
końcowego, jednak nie dłużej niż 24 miesięcy licząc od daty Protokołu kompletności
dostawy do magazynu Zamawiającego.
f) Udzielona gwarancja nie może być warunkowana zanieczyszczeniem
transportowanego urobku.
Kary umowne:
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
31
1) za odstąpienie od umowy przez jedną ze stron z przyczyn leżących po stronie
Wykonawcy (innych niż wskazane w pkt. 2) poniżej) w wysokości 20% wartości netto
niezrealizowanej części umowy w zakresie zadania, którego dotyczy odstąpienie
2) za odstąpienie od umowy przez jedną ze stron w sytuacji braku dostawy przedmiotu
umowy w wysokości równej kosztom nabycia przez Zamawiającego przedmiotu
zastępczego oraz 2% wartości netto Umowy,
3) w wysokości 0,1% wartości netto niedostarczonej w terminie części zamówienia za
każdy dzień zwłoki ponad termin realizacji określony w § 5 ust.1 do 10 dnia włącznie,
4) w wysokości 0,2% wartości netto niedostarczonej w terminie części zamówienia za
każdy dzień zwłoki powyżej 10 dni ponad termin realizacji określony w § 5 ust.1,
5) w wysokości 0,01% wartości netto Umowy za zgłoszenie się serwisu gwarancyjnego
w siedzibie Zamawiającego celem dokonania naprawy w czasie dłuższym niż 8 godzin
od chwili powiadomienia, za każdą godzinę zwłoki,
6) w wysokości 0,1 % wartości netto umowy za każdą godzinę awarii, usuwanej w ramach
zobowiązań gwarancyjnych, po przekroczeniu w danym miesiącu 36 godzin łącznego
czasu postojów będących wynikiem tego rodzaju awarii,
7) w wysokości 0,2% wartości netto umowy za nie usunięcie zgłoszonej awarii w czasie
do 24 godzin licząc od momentu telefonicznego zgłoszenia do serwisu Wykonawcy, za
każdą rozpoczętą dobę zwłoki.
8) wartość naliczonych kar umownych wynikających z zapisów pkt. od 3) do 7) nie może
przekroczyć 10% wartości netto Umowy.
9) w przypadku stwierdzenia, że prace są wykonywane na terenie zakładu górniczego
przez pracowników Wykonawcy nieposługujących się językiem polskim w mowie
i piśmie w stopniu warunkującym porozumiewanie się - w wysokości 200 zł za każdy
przypadek,
10) za zwłokę w przedstawieniu dokumentów, które zgodnie z SOPZ ma przedłożyć
Wykonawca
w wysokości 100 zł za każdy dzień zwłoki,
11) za naruszenie przez Wykonawcę obowiązku zachowania poufności w wysokości 5%
wartości netto Umowy,
12) w przypadku stawienia się do pracy lub wykonywana pracy przez pracowników
Wykonawcy:
i. w stanie po użyciu alkoholu; (stan po użyciu alkoholu zachodzi, gdy zawartość
alkoholu w organizmie wynosi lub prowadzi do stężenia we krwi od 0,2‰ do 0,5‰
alkoholu albo obecności w wydychanym powietrzu od 0,1 mg do 0,25 mg alkoholu
w 1 dm3)
ii. w stanie nietrzeźwości, (stan nietrzeźwości zachodzi, gdy zawartość alkoholu
w organizmie wynosi lub prowadzi do stężenia we krwi powyżej 0,5‰ alkoholu
albo obecności w wydychanym powietrzu powyżej 0,25 mg alkoholu w 1 dm
3
)
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
32
iii. którzy są pod wpływem narkotyków lub innych substancji, których oddziaływanie
na organizm pracownika uniemożliwia należyte wykonanie obowiązków
pracowniczych (dalej inne substancje),
iv. którzy używają lub spożywają alkohol, narkotyki lub inne substancji w czasie pracy
lub na terenie zakładu pracy,
v. którzy wnoszą alkohol, narkotyki lub inne substancje na teren zakładu pracy,
- w wysokości 1 000,00 zł netto za każdy stwierdzony przypadek.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 4/2024 w
dniu 21.03.2024 roku.
2) W dniu 09.04.2024 roku Emitent powziął informację o podpisaniu umowy pomiędzy
Polską Grupą Górniczą S.A. (Zamawiający) a konsorcjum spółek: PATENTUS S.A. (Lider
Konsorcjum) i GRENEVIA S.A. (Uczestnik Konsorcjum), której przedmiotem jest dostawa
3 szt. przenośników taśmowych o szerokości taśmy 1200mm (część mechaniczna) – dla
zadania nr 2 z postępowania o udzielenie zamówienia publicznego nr 602301983.
Wartość umowy:
- nie przekroczy kwoty: 27 100 000,00 zł netto (słownie: dwadzieścia siedem milionów sto tysięcy
złotych),
- ceny jednostkowe 9 033 333,33 zł/szt. netto (słownie: dziewięć milionów trzydzieści trzy tysiące
złotych 33/100).
Termin realizacji:
Dostawa do 24 tygodni od daty przekazania (e-mail) zamówienia do Wykonawcy. Przekazanie
zamówienia nastąpi nie później niż do 4 tygodni od daty zawarcia umowy.
Gwarancja:
Wykonawca udziela na dostarczony przedmiot zamówienia gwarancji:
1) Gwarancja ogólna na przedmiot zamówienia wynosi: min. 24 miesiące od daty Protokołu
odbioru końcowego na dole kopalni, jednak nie dłużej niż oferowany okres gwarancji
powiększony o 6 miesięcy licząc od daty Protokołu kompletności dostawy do magazynu
Zamawiającego, jeżeli uruchomienie nie nastąpi do 90 dni od protokołu kompletności
dostawy.
2) Gwarancja na wymienione lub naprawione w ramach gwarancji podzespoły lub elementy
urządzeń – min. 12 miesięcy od daty wykonania usługi, jednak nie krócej niż gwarancja ogólna.
3) Gwarancji nie podlegają: materiały eksploatacyjne, tj.: oleje, smary – jeżeli występują.
4) Termin usunięcia wad i usterek, które wyniknęły przy dostawie przedmiotu zamówienia – do
7 dni od daty dostawy.
5) Wymienione w ramach gwarancji części zamienne zostaną objęte nową gwarancją na takich
samych zasadach jak przedmiot zamówienia. Okres gwarancji wydłuża się o czas
wykonywania napraw gwarancyjnych.
Kary umowne:
1) za odstąpienie od umowy przez jedną ze stron z przyczyn leżących po stronie
Wykonawcy (innych niż wskazane w pkt. 2) poniżej) w wysokości 20% wartości netto
niezrealizowanej części Umowy tj. kompletnego przedmiotu umowy z danego zadania,
którego dotyczy odstąpienie,
2) za odstąpienie od umowy przez jedną ze stron w sytuacji braku dostawy przedmiotu
umowy w wysokości równej kosztom nabycia przez Zamawiającego przedmiotu
zastępczego oraz 2% wartości netto Umowy,
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
33
3) w wysokości 0,1% wartości netto niedostarczonego w terminie części zamówienia tj.
kompletnego przedmiotu umowy z danego zadania, za każdy dzień zwłoki ponad
termin realizacji określony w § 5 do 10 dnia włącznie,
4) w wysokości 0,2% wartości netto niedostarczonego w terminie części zamówienia tj.
kompletnego przedmiotu umowy z danego zadania, za każdy dzień zwłoki powyżej 10
dni ponad termin realizacji określony w § 5,
5) w wysokości 0,01% wartości netto kompletnego przedmiotu umowy z danego zadania
za zgłoszenie się serwisu gwarancyjnego w siedzibie Zamawiającego celem dokonania
naprawy w czasie dłuższym niż 8 godzin od chwili powiadomienia, za każdą godzinę
zwłoki,
6) w wysokości 0,1% wartości netto kompletnego przedmiotu umowy z danego zadania,
za każdą godzinę awarii, usuwanej w ramach zobowiązań gwarancyjnych, po
przekroczeniu w danym miesiącu 36 godzin łącznego czasu postojów będących
wynikiem tego rodzaju awarii,
7) w wysokości 0,2% wartości netto kompletnego przedmiotu umowy z danego zadania,
za nie usunięcie zgłoszonej awarii w czasie do 24 godzin od powiadomienia
Wykonawcy, za każdą rozpoczętą dobę zwłoki.
8) wartość naliczonych kar umownych wynikających z zapisów pkt. od 3) do 7) nie może
przekroczyć 10% wartości netto Umowy.
9) w przypadku stwierdzenia, że prace są wykonywane na terenie zakładu górniczego
przez pracowników Wykonawcy nieposługujących się językiem polskim w mowie
i piśmie w stopniu warunkującym porozumiewanie się - w wysokości 200 zł za każdy
przypadek,
10) za zwłokę w przedstawieniu dokumentów, które zgodnie z SOPZ ma przedłożyć
Wykonawca
w wysokości 100 zł za każdy dzień zwłoki,
11) za naruszenie przez Wykonawcę obowiązku zachowania poufności w wysokości 5%
wartości netto Umowy,
12) za naruszenie przez Zamawiającego obowiązku zachowania poufności, Wykonawca
może naliczyć Zamawiającemu karę umowną w wysokości 5% wartości netto Umowy.
13) w przypadku stawienia się do pracy lub wykonywana pracy przez pracowników
Wykonawcy:
vi. w stanie po użyciu alkoholu; (stan po użyciu alkoholu zachodzi, gdy zawartość
alkoholu
w organizmie wynosi lub prowadzi do stężenia we krwi od 0,2‰ do 0,5‰ alkoholu
albo obecności w wydychanym powietrzu od 0,1 mg do 0,25 mg alkoholu w 1 dm
3
),
vii. w stanie nietrzeźwości, (stan nietrzeźwości zachodzi, gdy zawartość alkoholu w
organizmie wynosi lub prowadzi do stężenia we krwi powyżej 0,5‰ alkoholu albo
obecności w wydychanym powietrzu powyżej 0,25 mg alkoholu w 1 dm
3
),
viii. którzy są pod wpływem narkotyków lub innych substancji, których oddziaływanie na
organizm pracownika uniemożliwia należyte wykonanie obowiązków pracowniczych
(dalej inne substancje),
ix. którzy używają lub spożywają alkohol, narkotyki lub inne substancji w czasie pracy
lub na terenie zakładu pracy,
x. którzy wnoszą alkohol, narkotyki lub inne substancje na teren zakładu pracy,
- w wysokości 1 000,00 zł netto za każdy stwierdzony przypadek.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
34
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 6/2024 w
dniu 10.04.2024 roku.
3) W dniu 22 kwietnia 2024 roku Emitent powziął informację o podpisaniu przez obie
strony umów o numerach: 422400742 i 422400743 pomiędzy Polską Grupą Górniczą
S.A., Oddział KWK Piast-Ziemowit (PGG) a PATENTUS S.A.:
Przedmiot umów:
1) Przedmiotem umowy o nr 422400742 jest dostawa nowego przenośnika zgrzebłowego
ścianowego klasy 850 wraz z kruszarką ścianową - zadanie nr 1,
2) Przedmiotem umowy o nr 422400743 dostawa nowego przenośnika zgrzebłowego
ścianowego klasy 850 wraz z kruszarką ścianową – zadanie nr 1.
Wartość umów:
- o numerze 422400742 wynosi: 23 820 000,00 zł netto (słownie: dwadzieścia trzy miliony
osiemset dwadzieścia tysięcy złotych 00/100),
- o numerze 422400743 wynosi: 20 300 000,00 zł netto (słownie: dwadzieścia milionów trzysta
tysięcy złotych 00/100).
Termin realizacji:
1) Umowy o nr 422400742 wynosi:
a) Dostawa do 26 tygodni od daty przekazania (e-mail) zamówienia do Wykonawcy,
b) Przekazanie zamówienia nastąpi nie później niż do 10 tygodni od daty zawarcia
umowy.
W przypadku nieprzekazania zamówienia w terminie określonym w §5, ust.1 b) umowy
podstawę realizacji dostawy stanowi zawarta umowa, zaś termin realizacji wynosi do
36 tygodni od daty zawarcia umowy.
c) Za porozumieniem Stron termin może ulec zmianie. W przypadku porozumienia Stron
dopuszcza się inny termin dostaw, lecz niewykraczający poza 36 tygodni od daty
zawarcia umowy.
2) Umowy o nr 422400743 wynosi:
a) Dostawa do 24 tygodni od daty przekazania (e-mail) zamówienia do Wykonawcy.
b) Przekazanie zamówienia nastąpi nie później niż do 10 tygodni od daty zawarcia
umowy.
W przypadku nieprzekazania zamówienia w terminie określonym w §5, ust. 1 b)
umowy podstawę realizacji dostawy stanowi zawarta umowa, zaś termin realizacji
wynosi do 34 tygodni od daty zawarcia umowy.
c) Za porozumieniem Stron termin może ulec zmianie. W przypadku porozumienia Stron
dopuszcza się inny termin dostaw, lecz niewykraczający poza 34 tygodnie od daty
zawarcia umowy (co nie wymaga zawarcia aneksu).
Gwarancja:
Wykonawca udziela na dostarczone przedmioty zamówienia gwarancji:
1) Gwarancja ogólna na przedmiot zamówienia wynosi: min. 24 miesiące od daty
Protokołu odbioru końcowego, jednak nie dłużej niż oferowany okres gwarancji
powiększony o 6 miesięcy licząc od daty Protokołu kompletności dostawy do magazynu
Zamawiającego, jeżeli nie nastąpi uruchomienie do 6 m-
cy od daty dostawy,
z wyłączeniem elementów, na które udzielono gwarancji szczegółowej określonej
poniżej.
2) Gwarancja szczegółowa:
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
35
a) PZS kadłuby napędów i rynnociąg: 3 mln ton przetransportowanego urobku lub 36
miesięcy od daty uruchomienia na dole w zależności co nastąpi wcześniej,
b) PZS rynny dołączane i bębny łańcuchowe: 1,5 mln ton przetransportowanego urobku
lub 24 miesiące od daty uruchomienia na dole w zależności co nastąpi wcześniej,
c) przekładnie i sprzęgła: 24 miesiące od daty uruchomienia na dole,
d) silniki i inne urządzenia elektryczne: 24 miesiące od daty uruchomienia na dole,
e) Łańcuchy do przenośników ścianowych i podścianowych: 12 miesięcy od daty
uruchomienia na dole,
f) Ułożyskowanie bębna kruszącego kruszarki (dotyczy przenośników ścianowych): 1,5 mln
ton przetransportowanego urobku lub 24 miesiące od daty uruchomienia na dole, w
zależności co nastąpi wcześniej.
Kary umowne zastrzeżone na rzecz Zamawiającego :
1) za odstąpienie od umowy przez jedną ze Stron z przyczyn leżących po stronie
Wykonawcy w wysokości 20% wartości netto umowy w zakresie zadania, którego
dotyczy odstąpienie,
2) w wysokości 0,1% wartości netto niedostarczonego w terminie zamówienia,
w zakresie zadania, którego dotyczy, za każdy dzień zwłoki ponad termin realizacji
określony w § 5 umowy do 10. dnia włącznie,
3) w wysokości 0,2% wartości netto niedostarczonego w terminie zamówienia,
w zakresie zadania którego dotyczy, za każdy dzień zwłoki powyżej 10 dni ponad
termin realizacji określony w § 5 umowy,
4) w wysokości 0,01% wartości netto umowy w zakresie zadania, którego dotyczy, za
zgłoszenie się serwisu gwarancyjnego w siedzibie Zamawiającego celem dokonania
naprawy w czasie dłuższym niż 8 godzin od chwili powiadomienia, za każdą godzinę
zwłoki,
5) w wysokości 0,1% wartości netto umowy w zakresie zadania, którego dotyczy, za
każdą godzinę awarii, usuwanej w ramach zobowiązań gwarancyjnych, po
przekroczeniu w danym miesiącu 36 godzin łącznego czasu postojów będących
wynikiem tego rodzaju awarii,
6) w wysokości 0,2% wartości netto umowy w zakresie zadania którego dotyczy, za
nieusunięcie zgłoszonej awarii w czasie do 24 godzin od powiadomienia
Wykonawcy, za każdą rozpoczętą dobę zwłoki.
7) Wartość naliczonych kar umownych wynikających z zapisów pkt od 3) do 6) nie
może przekroczyć 10% wartości netto umowy.
8) W przypadku stwierdzenia, że prace są wykonywane na terenie zakładu górniczego
przez pracowników Wykonawcy nieposługujących się językiem polskim w mowie
i piśmie w stopniu warunkującym porozumiewanie się - w wysokości 200,00 zł za
każdy przypadek.
9) Za zwłokę w przedstawieniu dokumentów, które zgodnie z SOPZ ma przedłożyć
Wykonawca w wysokości 100,00 zł za każdy dzień zwłoki.
10) Za naruszenie przez Wykonawcę obowiązku zachowania poufności w wysokości 5%
wartości netto Umowy, za naruszenie przez Zamawiającego obowiązku zachowania
poufności, Wykonawca może naliczyć Zamawiającemu karę umowną w wysokości
5% wartości netto umowy.
11) W przypadku stawienia się do pracy lub wykonywania pracy przez pracowników
Wykonawcy:
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
36
a) w stanie po użyciu alkoholu; (stan po użyciu alkoholu zachodzi, gdy zawartość
alkoholu w organizmie wynosi lub prowadzi do stężenia we krwi od 0,2‰ do
0,5‰ alkoholu albo obecności w wydychanym powietrzu od 0,1 mg do 0,25 mg
alkoholu w 1 dm
3
),
b) w stanie nietrzeźwości, (stan nietrzeźwości zachodzi, gdy zawartość alkoholu w
organizmie wynosi lub prowadzi do stężenia we krwi powyżej 0,5‰ alkoholu albo
obecności w wydychanym powietrzu powyżej 0,25 mg alkoholu w 1 dm
3
),
c) którzy są pod wpływem narkotyków lub innych substancji, których oddziaływanie
na organizm pracownika uniemożliwia należyte wykonanie obowiązków
pracowniczych (dalej inne substancje),
d) którzy używają lub spożywają alkohol, narkotyki lub inne substancji w czasie pracy
lub na terenie zakładu pracy,
e) którzy wnoszą alkohol, narkotyki lub inne substancje na teren zakładu pracy,
- w wysokości 1 000,00 zł netto za każdy stwierdzony przypadek.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem 7/2024 w dniu
22.04.2024 roku.
4) W dniu 17 lipca 2024 roku Emitent powziął informację o podpisaniu przez obie strony
aneksów do umów o numerach: 422400742 i 422400743 pomiędzy Polską Grupą Górniczą S.A.,
Oddział KWK Piast-Ziemowit (PGG) a PATENTUS S.A.:
Aneks nr 1 do umowy 422400742 skutkuje tym, że warunki określone w § 5 ust. 1 pkt b) i c)
umowy ulegają zmianie na następujące: Termin realizacji dostawy:
przekazanie zamówienia nastąpi nie później niż do 20 tygodni od daty zawarcia umowy,
jednak zakończenie dostawy nie wcześniej niż 07.01.2025 roku. W przypadku
nieprzekazania zamówienia w terminie powyżej podstawą realizacji dostawy stanowi
zawarta umowa, zaś termin realizacji wynosi do 46 tygodni od dnia zawarcia Umowy,
lecz nie wcześniej niż 07.01.2025 roku;
za porozumieniem Stron termin może ulec zmianie. W przypadku porozumienia stron
dopuszcza się inny termin dostaw, lecz niewykraczający poza 12 m-cy od daty zawarcia
umowy (co nie wymaga zawarcia aneksu)
Powyżej opisany Aneks obowiązuję od dnia zawarcia i stanowi integralną część umowy nr
422400742.
Aneks nr 1 do umowy nr 422400743 skutkuje tym, że warunki określone w § 5 ust. 1 pkt b) i c)
umowy ulegają zmianie na następujące:
Termin realizacji dostawy:
przekazanie zamówienia nastąpi nie później niż do 31 tygodni od daty zawarcia umowy,
jednak zakończenie dostawy nie wcześniej niż 07.04.2025 roku. W przypadku
nieprzekazania zamówienia w terminie powyżej podstawą realizacji dostawy stanowi
zawarta umowa, zaś termin realizacji wynosi do 55 tygodni od dnia zawarcia Umowy,
lecz nie wcześniej niż 07.04.2025 roku;
za porozumieniem Stron termin może ulec zmianie. W przypadku porozumienia stron
dopuszcza się inny termin dostaw, lecz niewykraczający poza 16 m-cy od daty zawarcia
umowy (co nie wymaga zawarcia aneksu)
Powyżej opisany Aneks obowiązuję od dnia zawarcia i stanowi integralną część umowy nr
422400743.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
37
Umowy o numerach 422400742 i 422400743 zostały opisane przez Emitenta w raporcie
bieżącym nr 7/2024 z dnia 22.04.2024 roku.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 15/2024 w
dniu 17.07.2024 roku.
5) W okresie od dnia 21.12.2023 roku do dnia 30.10.2024 roku łączna wartość obrotów
pomiędzy Spółką a przedsiębiorstwem Przedsiębiorstwo Produkcyjno-Handlowo-Usługowe
„Mirpol” Mirosław Kobiór z siedzibą w Jankowicach wyniosła 18 412 468,04 PLN netto.
Współpraca między stronami opiera się na zawartej na czas nieokreślony ramowej umowie z
dnia 20.12.2023 roku o współpracy w zakresie produkcji maszyn i urządzeń dla górnictwa,
konstrukcji stalowych hal i innych obiektów, usług obróbki skrawaniem, zapewnieniem ochrony
mienia i obiektów Spółki w sposób i w zakresie ustalonym między Stronami oraz dotyczy
wszelkich innych prac zleconych przez wykonawcy przez PATENTUS S.A. . Warunki ww. umowy
nie odbiegają od powszechnie stosowanych w tego typu umowach. W ramach realizowanej
umowy fakturą o największej wartości była faktura nr FV 02/12/2023 z dnia 29/12/2023 roku
o wartości 4 647 480 PLN netto. Przedmiotem świadczenia objętego ww. fakturą było
wykonanie dwóch przenośników taśmowych.
Umowa z dnia 20.12.2023 roku zastąpiła wcześniejszą umowę o współpracy stron z dnia
02.01.2007 roku.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 18/2024 w
dniu 30.10.2024 roku.
Pozostałe informacje przekazane do publicznej wiadomości:
1) W dniu 19.02.2024 roku Emitent powziął informację, iż Sąd Rejonowy Katowice –
Wschód w Katowicach IX Wydział Gospodarczy – Rejestru Zastawów dokonał
wykreślenia z Rejestru Zastawów rejestrowych wpisanych pod poz. 2631332,2633519,
2633263, 2632024, 2632022, 2633260, 2632966, 2632023, 2631838 oraz 2633518, o
najwyższej sumie zabezpieczenia wynoszącej 9 458 925,00 PLN, na maszynach
będących własnością PATENTUS S.A. Wykreślenie to związane jest z całkowitą spłatą
przez Spółkę w dniu 30.11.2023 roku zadłużenia wynikającego z Umowy
Wieloproduktowej nr 889/2015/00000771/00 z dnia 22.04.2015 roku, wraz z
późniejszymi zmianami, zawartej pomiędzy ING Bankiem Śląskim S.A. z siedziba w
Katowicach („Bank”) a Spółką oraz Zakładem Konstrukcji Spawanych MONTEX Sp. z
o.o. z siedzibą w Świętochłowicach.
Emitent informował o wpisaniu ww. przedmiotu zastawów rejestrowych do Rejestru Zastawów
raportem bieżącym nr 2/2020 z dnia 09.01.2020 roku.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 2/2024 w
dniu 19.02.2024 roku.
2) W dniu 15.03.2024 roku Emitent powziął informację, iż Sąd Rejonowy w Chorzowie VI
Wydział Ksiąg Wieczystych dokonał wykreślenia hipoteki umownej do kwoty 10.500.000
PLN na nieruchomości położonej w Świętochłowicach, przy ul. Wojska Polskiego 68C,
objętej księgą wieczystą numer KA1C/00024178/6 prowadzoną przez Sąd Rejonowy w
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
38
Chorzowie, VI Wydział Ksiąg Wieczystych. Użytkownikiem wieczystym ww.
nieruchomości jest jednostka zależna od Emitenta tj. Zakład Konstrukcji Spawanych
MONTEX Sp. z o.o. z siedzibą w Świętochłowicach.
Hipoteka umowna ustanowiona została celem zabezpieczenia wierzytelności ING
Banku Śląskiego S.A. z siedzibą w Katowicach („Bank”) wynikających z podpisanej w dniu
22.04.2015 roku pomiędzy Bankiem a PATENTUS S.A. z siedzibą w Pszczynie oraz
Zakładem Konstrukcji Spawanych MONTEX Sp. z o.o. Umowy Wieloproduktowej nr
889/2015/00000771/00.
Wykreślenie hipoteki związane jest z całkowitą spłatą kredytu w rachunku bieżącym dłużnika.
Informacja o ustanowieniu hipoteki była przekazana do publicznej wiadomości raportem
bieżącym nr 8/2015 z dnia 15.05.2015 roku.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 3/2024 w
dniu 15.03.2024 roku.
3) W dniu 29.03.2024 roku Spółka podpisała umowę numer FESL.10.03-IP.01-01B4/23-00
o dofinansowanie projektu „Transformacja firmy poprzez wdrożenie innowacyjnego
procesu wytwarzania wałów o zwiększonej trwałości” w ramach Programu Fundusze
Europejskie dla Śląskiego 2021-2027 pomiędzy Województwem Śląskim – Śląskie
Centrum Przedsiębiorczości z siedzibą w Chorzowie a Spółką, zwaną dalej także
Beneficjentem.
Przedmiotem umowy jest przyznanie Beneficjentowi dofinansowania na realizację Projektu ze
środków publicznych w ramach Programu.
Planowana całkowita wartość Projektu wynosi: 60 479 302,00 PLN. Planowane całkowite
wydatki kwalifikowane Projektu wynoszą 49 779 117,80 PLN. Dofinansowanie nastąpi w łącznej
kwocie nieprzekraczającej 23 648 270,00 PLN. Okres realizacja Projektu: do dnia 30.06.2025
roku. Rozpoczęcie realizacji Projektu nie może nastąpić przed złożeniem przez
Beneficjenta do IP FE SL – ŚCP wniosku o dofinansowanie. Rozpoczęcie realizacji Projektu może
nastąpić po złożeniu wniosku o dofinansowanie, jednak nie później niż trzy miesiące po
zawarciu Umowy o dofinansowanie. Niedotrzymanie przez Beneficjenta ww. terminu może
skutkować rozwiązaniem Umowy o dofinansowanie. Beneficjent powinien zrealizować Projekt
o dofinansowanie w ciągu dwóch lat. W uzasadnionych przypadkach IP FE SL - ŚCP może
wyrazić zgodę na wydłużenie terminu realizacji Projektu. Dłuższy termin realizacji Projektu musi
uwzględniać możliwy maksymalny termin ponoszenia wydatków kwalifikowalnych.
Dofinansowanie przekazywane jest Beneficjentowi przez płatnika w formie zaliczki/refundacji
poniesionych przez Beneficjenta wydatków kwalifikowalnych, po zatwierdzeniu zlecenia
płatności przez IP FE SL - ŚCP, zgodnie z terminarzem wypłat środków europejskich
obowiązującym w BGK, pod warunkiem dostępności środków. IP FE SL - ŚCP może przekazać
Beneficjentowi dofinansowanie w formie zaliczki na realizację projektu na podstawie wniosku
o zaliczkę, na realizację bieżącego zadania lub jego etapu określonego w Harmonogramie
płatności. Łączna kwota dofinansowania wypłacona w formie zaliczki nie może przekroczyć
90% całkowitej kwoty dofinansowania Projektu i powinna zostać w całości rozliczona najpóźniej
do dnia zakończenia realizacji Projektu, określonego we wniosku o dofinansowanie.
Maksymalna, jednorazowa transza zaliczki, nie może przekroczyć 40% wartości dofinansowania
w Projekcie. Beneficjent składa wniosek o zaliczkę nie częściej niż raz na sześć miesięcy, licząc
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
39
od dnia zawarcia Umowy. Zabezpieczeniem prawidłowej realizacji umowy jest: weksel własny
in blanco z deklaracją wekslową. Trwałość Projektu: 3 lata od zakończenia realizacji projektu. IP
FE SL - ŚCP może rozwiązać Umowę ze skutkiem natychmiastowym, o czym informuje
Beneficjenta w formie pisemnej wraz z uzasadnieniem, w przypadku gdy Beneficjent nie
realizuje Projektu na warunkach określonych w Umowie.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 5/2024 w
dniu 29.03.2024 roku.
4) Zarząd podjął Uchwałę nr 1 w dniu 14.05.2024 roku zmieniającą wniosek Zarządu z dnia
14.03.2024 roku dotyczący rekomendacji Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu
podziału zysku netto osiągniętego przez Spółkę za rok 2023 w kwocie: 61 466 164,43
PLN (słownie: sześćdziesiąt jeden milionów czterysta sześćdziesiąt sześć tysięcy sto
sześćdziesiąt cztery złote 43/100). Zarząd zgodnie z podjętą Uchwałą na 1 z dnia
14.05.2024 roku postanawia przeznaczyć zysk netto w następujący sposób:
kwotę 2 500 000,00 PLN ( słownie: dwa miliony pięćset tysięcy złotych 00/100) na
Fundusz Wynagrodzeń Zmiennych zgodnie z przyjętą przez Walne Zgromadzenie w
dniu 29.06.2020 roku Uchwałą nr 5 dot. Polityki Wynagrodzeń Członków Zarządu i
Radu Nadzorczej PATENTUS S.A.;
kwotę 14 750 000,00 PLN ( słownie: czternaście milionów siedemset pięćdziesiąt tysięcy
złotych) na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki w wysokości 0,50 PLN brutto
za jedną akcję;
pozostałą część zysku netto za 2023 roku w wysokości 44 216 164,43 PLN ( słownie:
czterdzieści cztery miliony dwieście szesnaście tysięcy sto sześćdziesiąt cztery złote
43/100) na kapitał zapasowy Spółki.
W w/w uchwale Zarząd zaproponował wyznaczenie dnia dywidendy na dzień 01 lipca 2024
roku, a także ustalenie terminu wypłaty dywidendy na dzień 12 lipca 2024 roku.
Wniosek Zarządu dotyczący podziału zysku Spółki został złożony z uwzględnieniem polityki
Spółki w zakresie wypłacania dywidendy oraz m.in. sytuacji finansowej i płynności Spółki,
istniejących i przyszłych zobowiązań oraz oceny perspektyw rozwoju Spółki,
jak również obowiązujących przepisów prawa.
Ww. wniosek Zarządu został pozytywnie zaopiniowany przez Radę Nadzorczą Spółki na
posiedzeniu w dniu 14 maja 2024 roku, która postanowiła zarekomendować Zwyczajnemu
Walnemu Zgromadzeniu podjęcie uchwały dotyczącej sposobu podziału zysku netto
osiągniętego w roku zakończonym 31 grudnia 2023 roku zgodnie z wnioskiem Zarządu.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 9/2024 w
dniu 15.05.2024 roku.
5) Na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu PATENTUS S.A. w dniu 20 czerwca 2024 roku
podjęta została uchwała w sprawie wypłaty dywidendy z zysku netto Spółki za rok
obrotowy 2023. Zgodnie z powziętą uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia
PATENTUS S.A. na wypłatę dywidendy została przeznaczona kwota 14 750 000,00 PLN
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
40
(słownie: czternaście milionów siedemset pięćdziesiąt tysięcy złotych) co oznacza
wypłatę dywidendy w wysokości 0,50 PLN (słownie: pięćdziesiąt groszy) na jedną akcję.
Liczba akcji objętych dywidendą wynosi 29 500 000 szt. Dywidendą objęte są akcje
Spółki wszystkich emisji. Zwyczajne Walne Zgromadzenie PATENTU S.A. określiło dzień
dywidendy na 1 lipca 2024 roku, a dzień wypłaty dywidendy na 12 lipca 2024 roku.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 14/2024 w
dniu 20.06.2024 roku.
W dniu 12 lipca 2024 roku została wypłacona dywidenda akcjonariuszom Spółki zgodnie z
powziętą uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia PATENTUS S.A. z dnia 20 czerwca
2024 roku.
6) Zarząd spółki PATENTUS S.A. („Spółka”, „Emitent”, „Powód”) informuje, iż powziął
informację o wydaniu przez Sąd Okręgowy w Katowicach XIV Wydział Gospodarczy
postanowienia o zawieszeniu, na podstawie art. 174 § 1 pkt 1 k.p.c., postępowania z
powództwa Spółki o zapłatę w stosunku do pozwanego Jana Pasławskiego w związku
z jego śmiercią. Sprawa sądowa, w której wydane zostało postanowienie, prowadzona
jest pod sygn. XIV GC 327/19 z powództwa Emitenta przeciwko AIG Europe Spółka z
ograniczoną odpowiedzialności Oddział w Polsce, Janowi Pasławskiemu oraz
Colonnade Insurance Societe Anonyme w Luksemburgu.
Emitent informował o złożeniu pozwu w raporcie bieżącym 16/2019 w dniu 20.05.2019 roku.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 8/2024 w
dniu 08.05.2024 roku.
7) W dniu 28 października 2024 roku wpłynął do Spółki podpisany protokół Rady
Nadzorczej Spółki wraz z uchwałą z dnia 18 października 2024 roku w sprawie wyboru
biegłego rewidenta.
Rada Nadzorcza, działając na podstawie § 16 ust. 3 pkt 8 Statutu Spółki, w oparciu
o rekomendację Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Patentus S.A. postanowiła o
przedłużeniu umowy z firmą audytorską: MOORE Polska Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w
Warszawie przy ul. Grzybowskiej 87, wpisaną do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego
Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000922603, zarejestrowaną na liście firm
audytorskich prowadzonej przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego pod numerem
4326 oraz dokonała jej wyboru na firmę audytorską przeprowadzającą:
- badanie jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2025 oraz za
rok obrotowy 2026;
- badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2025 oraz
za rok obrotowy 2026;
- przegląd jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze roku
obrotowego 2025 oraz za I półrocze roku obrotowego 2026;
- przegląd skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze roku
obrotowego 2025 roku oraz za I półrocze roku obrotowego 2026.
Ponadto Rada upoważniła Zarząd Spółki do zawarcia umowy z MOORE Polska Audyt Spółka z
o.o., dotyczącego ww. badań i przeglądów.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
41
Wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych dokonano zgodnie
z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi oraz procedurami wyboru firmy
audytorskiej.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 17/2024 w
dniu 28.10.2024 roku.
11. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Spółki z innymi
podmiotami.
W dniu 02 stycznia 2012 roku PATENTUS S.A. objęła 3.740 udziałów w podwyższonym kapitale
zakładowym Przedsiębiorstwa Wielobranżowego „MONTEX” Spółka z o.o. z siedzibą w
Będzinie; REGON: 008390696, NIP: 6250007727, KRS: 0000136535. Wartość nominalna
udziałów to 500PLN/udział, co daje łączną wartość nominalną 1.870 tys. PLN. Całość kwoty
została pokryta wkładem pieniężnym. Objęte udziały stanowią 70,62% kapitału zakładowego
Przedsiębiorstwa Wielobranżowego „MONTEX” Sp. z o.o. Podwyższenie zostało wpisane do
Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 14.03.2012 roku.
„MONTEX” Sp. z o.o. specjalizuje się w budowie konstrukcji stalowych takich jak: kanały spalin
i powietrza, konstrukcje kompensatorów, kontenerów, zbiorników ciśnieniowych, elementów
rurociągów (m.in. kolana segmentowe, trójniki, zwężki i zawieszenia) oraz elektrod dla
energetyki.
Począwszy od dnia 14.03.2012 roku siedziba spółki zależnej została zmieniona na
Świętochłowice.
W dniu 3 kwietnia 2012 roku miało miejsce Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników
MONTEX Sp. z o.o., na którym m.in. zmieniono nazwę Spółki na Zakład Konstrukcji Spawanych
MONTEX Sp. z o.o. Dnia 19 kwietnia 2012 roku Sąd Rejonowy w Katowicach wpisał zmianę
nazwy w Krajowym Rejestrze Sądowym.
W dniu 28 maja 2013 roku Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników Zakładu Konstrukcji
Spawanych Montex Sp. z o.o. podwyższyło dotychczasowy kapitał zakładowy Spółki do kwoty
4 518 000,00 PLN, tj. o kwotę 1 870 tys. PLN poprzez utworzenie 3.740 nowych udziałów o
wartości nominalnej 500 PLN każdy. PATENTUS S.A. w całości objęła w/w udziały oraz pokryła
je wkładem pieniężnym. W dniu 01.08.2013 roku Sąd Rejonowy Katowice –Wschód Wydział VIII
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał wpisu podwyższenia kapitału
zakładowego.
W dniu 12 marca 2021 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników Zakładu
Konstrukcji Spawanych Montex Sp. z o.o. podwyższyło dotychczasowy kapitał zakładowy do
kwoty 4 818 000,00 PLN tj. o kwotę 300 tys. PLN poprzez utworzenie 600 nowych udziałów o
wartości nominalnej 500 PLN każdy. PATENTUS S.A. w całości objęła w/w udziały oraz pokryła
je wkładem niepieniężnym w postaci własności:
1. Giętarki elektro- hydraulicznej do rur i profili typu APK 81 firmy AKYAPAK nr seryjny:
81538 o wartości netto: 41 114,13 PLN (słownie: czterdzieści jeden tysięcy sto
czternaście złotych 13/100);
2. Nożyc uniwersalnych GEKA model: HYDARCROP 55A; numer seryjny 21302; rok
produkcji 2007 o wartości netto 22 496,73 PLN (słownie: dwadzieścia dwa tysiące
czterysta dziewięćdziesiąt sześć złotych 73/100);
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
42
3. Hydraulicznych walców do blach typu AHK 20/30 firmy AKYAPAK nr seryjny: KY391-
012 o wartości netto 236 389,14 PLN (słownie: dwieście trzydzieści sześć tysięcy
trzysta osiemdziesiąt dziewięć złotych 14/100);
o łącznej wartości 300 000,00 PLN (słownie: trzysta tysięcy złotych).
1. W dniu 14.09.2021 roku Emitent powziął informację o dokonaniu przez Sąd Rejonowy
Katowice – Wschód w Katowicach VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego postanowieniem z dnia 08.09.2021 roku wpisu dotyczącego zmiany umowy
spółki w zakresie podwyższenia kapitału zakładowego spółki zależnej Zakładu
Konstrukcji Spawanych MONTEX sp. z o.o. Rejestracja dotyczy zmian uchwalonych w
dniu 12.03.2021 roku przez Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Zakładu
Konstrukcji Spawanych MONTEX sp. z o.o. Podwyższenie kapitału zakładowego w
Zakładzie Konstrukcji Spawanych MONTEX sp. z o.o. nastąpiło poprzez utworzenie 640
nowych udziałów o wartości nominalnej 500 PLN każdy udział. Objęcie udziałów w
podwyższonym kapitale zakładowym przez Emitenta nastąpiło w zamian za wkład
niepieniężny w postaci:
1. Giętarki elektro- hydraulicznej do rur i profili typu APK 8 firmy AKYAPAK nr seryjny:
81538 o wartości netto: 41 294,65 PLN (słownie: czterdzieści jeden tysięcy dwieście
dziewięćdziesiąt cztery złote 65/100);
2. Nożyc uniwersalnych GEKA model: HYDARCROP 55A; numer seryjny 21302; rok
produkcji 2007 o wartości netto 22 666,73 PLN (słownie: dwadzieścia dwa tysiące
sześćset sześćdziesiąt sześć złotych 73/100);
3. Hydraulicznych walców do blach typu AHK 20/30 firmy AKYAPAK nr seryjny: KY391-
012 o wartości netto 244 590,67 PLN (słownie: dwieście czterdzieści cztery tysiące
pięćset dziewięćdziesiąt złotych 67/100);
o łącznej wartości 300 000,00 PLN (słownie: trzysta tysięcy złotych).
Emitent zawarł informację o przeprowadzeniu Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
w Zakładzie Konstrukcji Spawanych MONTEX sp. z o.o., na którym podjęto uchwałę o
podwyższeniu kapitału zakładowego w raporcie kwartalnym za I kwartał 2021 roku oraz w
Półrocznym sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej PATENTUS S.A.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem 13/2021 w dniu
15.09.2021 roku.
Na dzień 31.12.2024 roku w skład Grupy Kapitałowej PATENTUS S.A. wchodzi:
jednostka dominująca: PATENTUS S.A.
jednostka zależna Zakład Konstrukcji Spawanych Montex Sp. z o.o., w której jednostka
dominująca posiada 83,85% udziałów w kapitale zakładowym.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
43
12. Określenie głównych inwestycji krajowych i zagranicznych Spółki (papiery
wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne
oraz nieruchomości) w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza jej grupą jednostek
powiązanych oraz opis metod ich finansowania.
Główne inwestycje w 2024 roku
Wyszczególnienie 0d 01.01.2024 do 31.12.2024
Nakłady (w tys. PLN) Źródła finansowania (w tys.
PLN)
Grunty w tym prawo
wieczystego użytkowania
526
Środki własne
Budynki i
budowle
1 147
Środki własne
Maszyny i
urządzenia
5 547
Środki własne + dotacja 4 164
Środki
transportu
1 018
Środki własne
Wyposażenie
329
Środki własne
Wartości niematerialne
i
prawne
449
Środki własne
Inwestycje
w
nieruchomościach
0
x
Suma
9 016
Środki własne + dotacja 4 164
Główne inwestycje w 2023 roku
Wyszczególnienie 0d 01.01.2023 do 31.12.2023
Nakłady (w tys. PLN) Źródła finansowania (w tys.
PLN)
Grunty w tym prawo
wieczystego użytkowania
0
x
Budynki i
budowle
0
x
Maszyny i
urządzenia
363
Środki własne
Środki transportu
700
Środki własne
Wyposażenie
184
Środki własne
Wartości niematerialne
i
prawne
401
Środki własne
Inwestycje
w nieruchomościach
0
x
Suma
1 648
1 648 Środki własne
W lipcu 2023 roku Spółka nabyła od PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA
Zarządzające Funduszami PKO Obligacje Skarbowe PKO TFI SA. Nazwa Funduszu PKO
Parasolowy fio PKO Subfundusz Obligacji Skarbowych Krótkoterminowy kategorii A1. Stan
posiadanych przez Spółkę rejestrów na dzień 31.12.2024 roku: ilość jednostek 4 784,640, cena
jednostki 2 544,20. Według wyceny w wartości godziwej na dzień 31.12.2024 roku wartość
jednostek wynosi 12 174 tys. PLN, z czego 11 777 tys. PLN to wartość w cenie nabycia, 397 tys.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
44
PLN to wartość wyceny (różnicy). Różnice z wyceny jednostka odniosła na wynik roku
bieżącego.
W sierpniu 2024 roku Spółka nabyła od Quercus Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA
Jednostki Uczestnictwa Subfunduszy Quercus Parasolowy SFIO produkt zwykły instytucjonalny.
Stan posiadanych na dzień 31.12.2024 roku: ilość jednostek 183 996,993273, cena jednostki
193,92. Według wyceny w wartości godziwej na dzień 31.12.2024 roku wartość jednostek
wynosi 35 680 tys. PLN, z czego 35 000 tys. PLN to wartość w cenie nabycia, 680 tys. PLN to
wartość wyceny (różnicy). Różnice z wyceny jednostka odniosła na wynik roku bieżącego.
Wartość godziwa ustalana jest na podstawie otrzymywanego od Towarzystw zaświadczeń o
stanie rejestrów. Zgodnie z informacją Zarządu jednostki w przypadku bieżących potrzeb
inwestycyjnych będą odkupywane dlatego wykazywane są w bilansie jako krótkoterminowe.
Poniżej tabela dotycząca w/w obligacji wg stanu na 31.12.2024 roku:
Wyszczególnienie/dane w tys.PLN
Koniec
okresu
31.12.2024
Koniec
okresu
31.12.2023
Stan inwestycji w jednostkach pozostałych na początek okresu
obrotowego
40 426 0
Zmiany w ciągu okresu obrotowego, w tym:
7 428
40 426
zwiększenia/ zmniejszenia udziały i akcje oraz inne aktywa
finansowe
6 351 40 142
odpisy aktualizujące
1 077
284
Wartość księgowa netto inwestycji w jednostach pozostałych na
koniec okresu
47 854 40 426
13. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Spółkę lub jednostkę od niej
zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich
kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji.
Zarząd oświadcza, że wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi przeprowadzone były
na zasadach i warunkach rynkowych.
Informacja o transakcjach z podmiotami powiązanymi znajduje się w sprawozdaniu
finansowym – NOTA 26 (PUNKT 4.26 SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO).
14. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym
umowach dotyczących kredytów i pożyczek, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju
i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności.
Zaciągnięte oraz aneksowane umowy w roku obrotowym zostały przedstawione w tabeli na
następnej stronie. Szczegółowy opis umów kredytowych podpisanych w 2024 roku znajduje się
w punkcie 10 niniejszego sprawozdania.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
45
Specyfikacja otrzymanych kredytów lub dokonanych zmian w umowach kredytowych według stanu na 31.12.2024 roku.
31.12.2024
31.12.2024 w tys.PLN
krótko-
terminowe
długo-
terminowe
1
Santander Bank
Polska S.A.
(dawniej Deutsche
Bank Polska
S.A.)
02.10.2012 z
późniejszymi
zmianami***
Umowa o kredyt inwestycyjny nr
KIN/1219501**
7 592 PLN 646 936
WIBOR 1M +
marża banku
30.09.2027
a)pełnomocnictwo nieodwołalne do dysponowania przez Bank wszystkimi rachunkami bieżącymi
Kredytobiorcy prowadzonymi przez Bank;b) weksel własny In blanco; c)hipoteka na rzecz banku
do kwoty 11 387 589 PLN ustanowiona na prawie własności nieruchomości położonej w
Jankowicach( KW nr KA1P/00077485/05);d) cesja praw na rzecz Banku z polisy
ubezpieczeniowej; e)całkowita nieodwołalna blokada rachunków pomocniczych; f) potwierdzony
przelew aktualnych i przyszłych wierzytelności na rzecz Banku od PARP; g) oświadczenie o
poddaniu się egzekucji
2
BNP Paribas
Bank Polski
(dawniej
Raiffeisen Bank)
23.12.2016 z
późniejszymi
zmianami
Porozumienie w sprawie spłaty
kredytu za Strefę (umowa
CRD/35678/11, CRD/45141/15,
CRD/35677/11 - przejął EOS 1
Fundusz Inwestycyjny Zamknięty
Niestandaryzowany Fundusz
Sekurytyzacyjny )
2 334 PLN 0 0
WIBOR 1M +
marża banku
30.11.2018 wykazano w
zestawieniu w związku z brakiem
zgody banku na zwolnienie
zabezpieczeń
a) hipoteka umowna w kwocie 2.751.000,00 zł na nieruchomości gruntowej położonej w
Pszczynie dla której Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystycch prowadzi księgę
wieczystą nr KA1P/00040503/5, b) hipoteka umowna w kwocie 543.000,00 zł na nieruchomości
gruntowej położonej w Pszczynie , dla której Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg
Wieczystych prowadzi Księgę Wieczystą nr KA1P/00040503/5, c) hipoteka umowna w kwocie
2.250.000,00 zł na nieruchomości gruntowej położonej w Pszczynie , dla której Sąd Rejonowy w
Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi Księgę Wieczystą nr KA1P/00040503/5, d)
hipoteka umowna w kwocie 543.000,00 zł na nieruchomości gruntowej położonej w Pszczynie ,
dla której Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi Księgę Wieczystą
nr KA1P/00040317/4 oraz KA1P/00037544/0, e) hipoteka umowna w kwocie 2.250.000,00 zł na
nieruchomości gruntowej położonej w Pszczynie , dla której Sąd Rejonowy w P szczynie, V
Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi Księgę Wieczystą nr KA1P/00040317/4 oraz
KA1P/00037544/0, f) hipoteka umowna w kwocie 2.751.000,00 zł na nieruchomości gruntowej
położonej w Pszczynie , dla której Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystych
prowadzi Księgę Wieczystą nr KA1P/00040317/4 oraz KA1P/00037544/0
Oświadczenie o poddaniu się egzekucji na podstawue art. 777 par. 1 pkt. 5 kodeksu postępowania
3
Towarzystawo
Inwestycji
Społeczno-
Ekonomicznych
SA Warszawa
12.10.2018 Umowa pożyczki nr 42178 1 000 PLN 119 0
stała stawka
procentowa
17.10.2025
a) weksel własny in blanco, b) hipoteka umowna w kwocie 1 200 tys. PLN na wieczystym
użytkowaniu gruntów objętych działką nr 2648/128 o powierzchni 0,1105 ha i na budynku
stanowiącym odrębną nieruchomość dla którego Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg
Wieczystych prowadzi księgę wieczystą KA1P/00038751/1, c) cesja praw z polisy ubezpieczenia
w/w nieruchomości nie mniejsza niż 950 tys. PLN, d) przewłaszczenie na zabezpieczenie frezarki
stołowej UNION CWS 2500 oraz centrum obróbczego HELLER MC 16 o wartości nie mniejszej
niż 750 tys. P LN, e) cesja praw z polisy ubezpieczenia przewłaszczonych srodków trwałych
4 PKO Leasing S.A. 26.04.2019
Umowa pożyczki numer
00622/EI/19
1 209 EUR 807 366
odsetki
wyliczane w
oparciu o saldo
pożyczki
26.10.2025
a) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, b) zastaw rejestrowy na przedmiocie
finansowanym pożyczką, c) umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie na przedmiocie
finansowanym pożyczką, d) cesja praw polisy ubezpieczeniowej
w tys. waluta
Zabezpieczenia
Specyfikacja otrzymanych kredytów lub dokonan ych zmian w umowach kredytowych według stanu na
Kwota kredytu wg
umowy
Kwota kredytu stanowiąca
zobowiązanie na koniec
okresu
L.p.
Nazwa jednostki /
osoby
Data zawarcia
umowy / aneksu
Forma zobowiązania/ Numer
umowy
Warunki
oprocentowania
Termin spłaty
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
46
Umowy leasingu oraz umowy faktoringowe:
31.12.2024 w tys.PLN
krótko-
terminowe
długo-
terminowe
5 PKO Leasing S.A. 26.04.2019
Umowa pożyczki numer
00623/EI/19
126 EUR 26 0
odsetki
wyliczane w
oparciu o saldo
pożyczki
26.07.2025
a) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, b) zastaw rejestrowy na przedmiocie
finansowanym pożyczką do kwoty 189.567 EUR, c) umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie na
przedmiocie finansowanym pożyczką, d) cesja praw polisy ubezpieczeniowej do kwoty 180.000
EUR
6 PKO Leasing S.A. 10.09.2019
Umowa pożyczki numer
01810/EI/19
852 EUR 546 754
odsetki
wyliczane w
oparciu o saldo
pożyczki
31.03.2027
a) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, b) zastaw rejestrowy na przedmiocie
finansowanym pożyczką, c) umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie na przedmiocie
finansowanym pożyczką, d) cesja praw polisy ubezpieczeniowej, e) cesja z praw umowy o dotację
7
Agencja Rozwoju
Regionaknego SA
30.05.2022
Umowa inwestycyjna numer
04/ARRBB/POIR/2022
3 100 PLN 563 1 362 xxx 20.05.2028
a) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, b) hipoteka umowna na nieruchomości
zabudowanej składającej się z działki 2518/128 i 2793/128 położonej w Jankowicach (księga
wieczysta KA1P/00044542/8) do kwoty 4 650 tys. PLN, c) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
dotyczącej w/w nieruchomości, d) oświadczenie o poddaniu sie egzekucji w trybie art. 777 par.1
pkt 5 kodeksu postepowania cywilnego do kwoty zapłaty 4 650 tys. PLN.
8
Bank Polskiej
Spółdzielczości
SA
15.09.2023 z
późn.zmianami
Umowa o kredyt w rachunku
bieżącym 1222953/151/K/RB/23
0 0 xxx 14.09.2026
a) hipoteka umowna w kwocie 11 900 tys. PLN na nieruchomości gruntowej położonej w
Pszczynie dla której Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę
wieczystą nr KA1P/00022605/8 obejmującą działki 1704/7, 2103/, 2104/7 oraz ksiegę wieczysta
nr KA1P/00048136/7 obejmującą działkę 1920/7, b) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu sie
egzekucji, c) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości stanowiącej zabezpieczenie w
kwocie nie niższej niż 11 744 tys. PLN, d) weksel własny in blanco, e) pełnomocnictwo do
rachunku bieżącego oraz wszelkich innych rachunków kredytobiorcy prowadzonych przez bank, f)
gwarancja spłaty kredytu BGK w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis do kwoty 5
9
Bank Polskiej
Spółdzielczości
SA
19.01.2024 z
późn.zmianami
Umowa o otwarcie linii
gwarancyjnej 1222953/02/24/G
1 000 PLN 0 0 xxx 11.09.2026
a) hipoteka umowna w kwocie 1 700 tys. PLN na nieruchomości gruntowej położonej w
Pszczynie dla której Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę
wieczystą nr KA1P/00022605/8 obejmującą działki 1704/7, 2103/, 2104/7 oraz ksiegę wieczysta
nr KA1P/00048136/7 obejmującą działkę 1920/7, b) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu sie
egzekucji, c) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości stanowiącej zabezpieczenie, d)
weksel własny in blanco, e) pełnomocnictwo do rachunku bieżącego oraz wszelkich innych
rachunków kredytobiorcy prowadzonych przez bank, f) gwarancja spłaty kredytu BGK w ramach
portfelowej linii gwarancyjnej de minimis do kwoty 5 600 tys. PLN, g) weksel własny in blanco na
2 707 3 418
Termin spłaty
Zabezpieczenia
w tys. waluta
Kwota kredytu wg
umowy
Kwota kredytu stanowiąca
zobowiązanie na koniec
okresu
Warunki
oprocentowania
L.p.
Nazwa jednostki /
osoby
Data zawarcia
umowy / aneksu
Forma zobowiązania/ Numer
umowy
31.12.2024
Limit 7 000 PLN
Razem zobowiąz ania z tytuł u kredytów na
10
Kuke Finanse
S.A.
29.11.2017 z
późniejszymi
zmianami
Umowa faktoringu nr 0096/2017 0 0 WIBOR 1M
Umowa zawieszona do 30
listopada 2026 roku. Data spłaty
uzależniona od terminu
wymagalności faktur oddanych
przez Faktoranta do realizacji
a) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, b) pełnomocnictwo do rachunku
bankowego prowadzonego przez Santander Bank Polska SA, Getin Noble Bank SA, ING Bank
Śląski SA,c) oświadczenie o poddaniu się egzekucji,
2 707 3 418
Limit 0 PLN
Raz e m z obowiąz an ia z tytu łu kre dytów oraz leasingu na
31.12.2024
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
47
Specyfikacja otrzymanych kredytów lub dokonanych zmian w umowach kredytowych według stanu na 31.12.2023 roku.
31.12.2023 w tys.PLN
krótko-
terminowe
długo-
terminowe
1
Santander Bank
Polska S.A.
(dawniej Deutsche
Bank Polska
S.A.)
02.10.2012 z
późniejszymi
zmianami***
Umowa o kredyt inwestycyjny nr
KIN/1219501**
7 592 PLN 690 1 516
WIBOR 1M +
marża banku
30.09.2027
a)pełnomocnictwo nieodwołalne do dysponowania przez Bank wszystkimi rachunkami bieżącymi
Kredytobiorcy prowadzonymi przez Bank;b) weksel własny In blanco; c)hipoteka na rzecz banku
do kwoty 11 387 589 PLN ustanowiona na prawie własności nieruchomości położonej w
Jankowicach( KW nr KA1P/00077485/05);d) cesja praw na rzecz Banku z polisy
ubezpieczeniowej; e)całkowita nieodwołalna blokada rachunków pomocniczych; f) potwierdzony
przelew aktualnych i przyszłych wierzytelności na rzecz Banku od PARP; g) oświadczenie o
poddaniu się egzekucji
3
BNP Paribas
Bank Polski
(dawniej
Raiffeisen Bank)
23.12.2016 z
późniejszymi
zmianami
Porozumienie w sprawie spłaty
kredytu za Strefę (umowa
CRD/35678/11, CRD/45141/15,
CRD/35677/11 - przejął EOS 1
Fundusz Inwestycyjny Zamknięty
Niestandaryzowany Fundusz
Sekurytyzacyjny )
2 334 PLN 0 0
WIBOR 1M +
marża banku
30.11.2018 wykazano w
zestawieniu w związku z brakiem
zgody banku na zwolnienie
zabezpieczeń
a) hipoteka umowna w kwocie 2.751.000,00 zł na nieruchomości gruntowej położonej w
Pszczynie dla której Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystycch prowadzi księgę
wieczystą nr KA1P/00040503/5, b) hipoteka umowna w kwocie 543.000,00 zł na nieruchomości
gruntowej położonej w Pszczynie , dla której Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg
Wieczystych prowadzi Księgę Wieczystą nr KA1P/00040503/5, c) hipoteka umowna w kwocie
2.250.000,00 zł na nieruchomości gruntowej położonej w Pszczynie , dla której Sąd Rejonowy w
Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi Księgę Wieczystą nr KA1P/00040503/5, d)
hipoteka umowna w kwocie 543.000,00 zł na nieruchomości gruntowej położonej w Pszczynie ,
dla której Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi Księgę Wieczystą
nr KA1P/00040317/4 oraz KA1P/00037544/0, e) hipoteka umowna w kwocie 2.250.000,00 zł na
nieruchomości gruntowej położonej w Pszczynie , dla której Sąd Rejonowy w Pszczynie, V
Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi Księgę Wieczystą nr KA1P/00040317/4 oraz
KA1P/00037544/0, f) hipoteka umowna w kwocie 2.751.000,00 zł na nieruchomości gruntowej
położonej w Pszczynie , dla której Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystych
prowadzi Księgę Wieczystą nr KA1P/00040317/4 oraz KA1P /00037544/0
Oświadczenie o poddaniu się egzekucji na podstawue art. 777 par. 1 pkt. 5 kodeksu postępowania
02
ING Bank Śląski
SA
22.04.2015 r.z
późniejszymi
zmianami
Umowa Wieloproduktowa
889/2015/0000771/00*
Limit 100 PLN
Warunki
oprocentowania
Termin spłaty
Zabezpieczenia
0
WIBOR 1M +
marża banku
Umowa spłacona 30.11.2023. W
dniu 02.01.2024 Spółka
otrzymała dokumenty
zezwalające na wykreślenie
zastawów, 4.01.2024 wysłano
wnioski o wykreślenie.
a) hipoteka na prawie wieczystego użytkowania nieruchomości w Świętochłowicach przy ul.
Wojska Polskiego 68C do kwoty 10.500 tys.PLN b)cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w/w
nieruchomości c) weksel in blanco d) oświadczenie o poddaniu sie egzekucji do wys. 7 050 tys.
PLN, e) zastaw rejestrowy na rzeczach ruchomych (10 maszyn) oraz cesja praw z polis
ubezpieczeniowych przedmiotów zastawów.
L.p.
Nazwa jednostki /
osoby
Data zawarcia
umowy / aneksu
Forma zobowiązania/ Numer
umowy
Kwota kredytu wg
umowy
Kwota kredytu stanowiąca
zobowiązanie na koniec
okresu
w tys. waluta
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
48
31.12.2023 w tys.PLN
krótko-
terminowe
długo-
terminowe
4
Towarzystawo
Inwestycji
Społeczno-
Ekonomicznych
SA Warszawa
12.10.2018 Umowa pożyczki nr 42178 1 000 PLN 151 111
stała stawka
procentowa
17.10.2025
a) weksel własny in blanco, b) hipoteka umowna w kwocie 1 200 tys. PLN na wieczystym
użytkowaniu gruntów objętych działką nr 2648/128 o powierzchni 0,1105 ha i na budynku
stanowiącym odrębną nieruchomość dla którego Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg
Wieczystych prowadzi księgę wieczystą KA1P/00038751/1, c) cesja praw z polisy ubezpieczenia
w/w nieruchomości nie mniejsza niż 950 tys. PLN, d) przewłaszczenie na zabezpieczenie frezarki
stołowej UNION CWS 2500 oraz centrum obróbczego HELLER MC 16 o wartości nie mniejszej
niż 750 tys. PLN, e) cesja praw z polisy ubezpieczenia przewłaszczonych srodków trwałych
5 PKO Leasing S.A. 26.04.2019
Umowa pożyczki numer
00622/EI/19
1 209 EUR 885 1 137
odsetki
wyliczane w
oparciu o saldo
pożyczki
26.10.2025
a) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, b) zastaw rejestrowy na przedmiocie
finansowanym pożyczką, c) umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie na przedmiocie
finansowanym pożyczką, d) cesja praw polisy ubezpieczeniowej
6 PKO Leasing S.A. 26.04.2019
Umowa pożyczki numer
00623/EI/19
126 EUR 59 26
odsetki
wyliczane w
oparciu o saldo
pożyczki
26.07.2025
a) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, b) zastaw rejestrowy na przedmiocie
finansowanym pożyczką do kwoty 189.567 EUR, c) umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie na
przedmiocie finansowanym pożyczką, d) cesja praw polisy ubezpieczeniowej do kwoty 180.000
EUR
7 PKO Leasing S.A. 10.09.2019
Umowa pożyczki numer
01810/EI/19
852 EUR 602 1 248
odsetki
wyliczane w
oparciu o saldo
pożyczki
31.03.2027
a) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, b) zastaw rejestrowy na przedmiocie
finansowanym pożyczką, c) umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie na przedmiocie
finansowanym pożyczką, d) cesja praw polisy ubezpieczeniowej, e) cesja z praw umowy o dotację
8 PKO Leasing S.A. 09.11.2021
Umowa pożyczki numer
03570/PI/21
4 081 PLN 1 367 11
WIBOR 1M +
marża banku
30.11.2024
a) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, b) zastaw rejestrowy na maszynach
Frezarka obwiedniowa Gleason, szlifierka profilowa Gleason, frezarka do kół zębatych
Welter,centrum obróbcze tokarsko-frezarskie Okuma, c) umowa przewłaszczenia na
zabezpieczenie na w/w maszynach, d) cesja praw polisy ubezpieczeniowej na w/w maszynach
9
Siemens Finanase
sp. z o.o.
09.02.2022 Umowa pożyczki numer 512849 134 PLN 0 0
oprocentowanie
0%
10.02.2023 x
L.p.
Nazwa jednostki /
osoby
Data zawarcia
umowy / aneksu
Forma zobowiązania/ Numer
umowy
Kwota kredytu wg
umowy
Zabezpieczenia
w tys. waluta
Kwota kredytu stanowiąca
zobowiązanie na koniec
okresu
Warunki
oprocentowania
Termin spłaty
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
49
Umowy leasingu oraz umowy faktoringowe:
31.12.2023 w tys.PLN
krótko-
terminowe
długo-
terminowe
10
Agencja Rozwoju
Regionaknego SA
30.05.2022
Umowa inwestycyjna numer
04/ARRBB/POIR/2022
3 100 PLN 564 1 926 xxx 20.05.2028
a) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, b) hipoteka umowna na nieruchomości
zabudowanej składającej się z działki 2518/128 i 2793/128 położonej w Jankowicach (księga
wieczysta KA1P/00044542/8) do kwoty 4 650 tys. PLN, c) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
dotyczącej w/w nieruchomości, d) oświadczenie o poddaniu sie egzekucji w trybie art. 777 par.1
pkt 5 kodeksu postepowania cywilnego do kwoty zapłaty 4 650 tys. PLN.
11
Bank Polskiej
Spółdzielczości
SA
15.09.2023
Umowa o kredyt w rachunku
bieżącym 1222953/151/K/RB/23
7 0 xxx 14.09.2024
a) hipoteka umowna w kwocie 11 900 tys. PLN na nieruchomości gruntowej położonej w
Pszczynie dla której Sąd Rejonowy w Pszczynie, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę
wieczystą nr KA1P/00022605/8 obejmującą działki 1704/7, 2103/, 2104/7 oraz ksiegę wieczysta
nr KA1P/00048136/7 obejmującą działkę 1920/7, b) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu sie
egzekucji, c) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości stanowiącej zabezpieczenie w
kwocie nie niższej niż 11 744 tys. PLN, d) weksel własny in blanco, e) pełnomocnictwo do
rachunku bieżącego oraz wszelkich innych rachunków kredytobiorcy prowadzonych przez bank, f)
gwarancja spłaty kredytu BGK w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis do kwoty 5
4 325
5 975
Razem zobowiąz ania z tytuł u kredytów na
31.12.2023
L.p.
Nazwa jednostki /
osoby
Data zawarcia
umowy / aneksu
Forma zobowiązania/ Numer
umowy
Kwota kredytu wg
umowy
w tys. waluta
Warunki
oprocentowania
Termin spłaty
Zabezpieczenia
Kwota kredytu stanowiąca
zobowiązanie na koniec
okresu
Limit 7 000 PLN
12
Kuke Finanse
S.A.
29.11.2017 z
późniejszymi
zmianami
Umowa faktoringu nr 0096/2017 0 0 WIBOR 1M
data spłaty uzależniona od
terminu wymagalności faktur
oddanych przez Faktoranta do
realizacji przez Faktora
a) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, b) pełnomocnictwo do rachunku
bankowego prowadzonego przez Santander Bank Polska SA, Getin Noble Bank SA, ING Bank
Śląski SA,c) oświadczenie o poddaniu się egzekucji,
13
Polski Fundusz
Rozwoju SA
Warszawa
04.05.2020
Umowa Subwencji Finansowej nr
109000041009751SP
3 500 PLN 0 0 xxx 26.06.2023
Decyzją z dnia 04.06.2021 73 % subwencji tj. 2.540 tys. PLN zostało umorzone. Pozostała kwota
w wysokości 960 tys. PLN do spłaty zgodnie z harmonogramem spłat w 24 ratach po 40 tys. PLN
miesięcznie do dnia 26.06.2023 r.
4 325 5 975
Raz e m zobowiąz an ia z tytu łu kredytów oraz leasi ngu na
31.12.2023
Limit 0 PLN
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
50
15. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym
uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym, z podaniem co najmniej
ich kwoty rodzaju i wysokości stopy procentowej waluty i terminu wymagalności.
W okresie objętym sprawozdaniem Emitent nie udzielał pożyczek.
16. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach
i gwarancjach, ze szczególnym uwzględnieniem poręczeń i gwarancji udzielonych
jednostkom powiązanym Spółce.
PATENTUS S.A. w okresie 2024 roku nie udzielił poręczeń kredytu lub pożyczki lub gwarancji
łącznie jednemu podmiotowi lub spółce zależnej od tego podmiotu, których wartość
stanowiłaby 10% kapitałów własnych Jednostki Dominującej PATENTUS S.A. informacje
o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki we wcześniejszych okresach – przedstawiono
w odpowiednio publikowanych raportach okresowych.
Łączna wartość otrzymanych poręczeń na koniec każdego okresu została przedstawiona
w poniższej tabeli:
Na następnej stronie przedstawiono wykaz zobowiązań warunkowych, które wynikają
z zaciągniętych przez Spółkę zobowiązań:
Wyszczególnienie/ dane w tys. PLN
Koniec okresu
31.12.2024
Koniec okresu
31.12.2023
Suma gwarancji wadialnych udzielonych przez inne podmioty na
zlecenie Spółki (gwarancje obowiązujące na koniec roku
obrotowego)
1 073 3 076
Suma gwarancji należytego wykonania umów udzielonych przez inne
podmioty na zlecenie Spółki (gwarancje obowiązujące na koniec
roku obrotowego)
256 0
Suma gwarancji płatności udzielonych przez inne podmioty na
zlecenie Spółki (gwarancje obowiązujące na koniec roku
obrotowego)
919 0
Suma gwarancji właściwego usunięcia wad i usterek udzielonych
przez inne podmioty na zlecenie Spółki (gwarancje obowiązujące na
koniec roku obrotowego)
84 84
Suma udzielonych poręczeń przez Patentus S.A. zabezpieczających
spłatę zobowiązań podmiotów zależnych
0 0
Łączna wartość udzielonych gwarancji 2 332 3 160
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
51
Spółka w ramach prowadzonej działalności gospodarczej udziela odbiorcom (nabywcom)
gwarancji związanej ze sprzedażą wyrobów i usług. Gwarancja jest udzielana na okres od 12 do
36 miesięcy od daty dostarczenia, uruchomienia urządzenia lub odbioru wykonanych usług.
Maksymalna wartość zobowiązań z tytułu udzielonych gwarancji odpowiada wartości
przychodów ze sprzedaży wyrobów i usług. Na podstawie analizy kosztów poprzednich lat
Zarząd Spółki uznał, że nie zachodzi ryzyko wystąpienia w przyszłości istotnych kosztów
napraw gwarancyjnych. Zdaniem Zarządu Spółki nie występują też inne czynniki i zdarzenia,
które wskazywałyby na konieczność utworzenia rezerw z innych tytułów. Na tej podstawie
Zarząd Spółki odstąpił od szacowania potencjalnych zobowiązań z tytułu prowadzonej
działalności gospodarczej.
Spółka kupuje zapasy od różnych dostawców. Część dostawców zapasów materiałów i towarów
zabezpiecza swoje należności na sprzedawanych zapasach. Zgodnie ze stosowanymi
adnotacjami na fakturach, sprzedawane zapasy pozostają własnością dostawcy do czasu
uregulowania zobowiązania przez Spółkę.
W zobowiązaniach warunkowych wykazano gwarancje bankowe i ubezpieczeniowe,
wystawione na zlecenie Spółki jako zabezpieczenie należnego wadium oraz należytego
wykonania umów handlowych.
W tabeli przedstawiano łączne kwoty gwarancji wystawionych na zlecenie Spółki jako
zabezpieczenie należnego wadium oraz należytego wykonania umów handlowych
odpowiednio według stanu na dzień 31 grudnia 2024 roku oraz na dzień 31 grudnia 2023 roku.
Szczegółowa specyfikacja wystawionych gwarancji została przedstawiona na następnej stronie
niniejszego sprawozdania:
Wyszczególnienie/ dane w tys. PLN
Koniec okresu
31.12.2024
Koniec okresu
31.12.2023
Wystawione weksle zabezpieczające, w tym: 66 832 38 712
kredyty bankowe 23 592 18 292
zobowiązania leasingowe 0 0
otrzymane dotacje z funduszy UE 40 908 17 260
inne (odrębna specyfikacja) 2 332 3 160
Zabezpieczenia kredytów bankowych, w tym: 130 913 169 064
Hipoteka ustanowiona na nieruchomościach (środki trwałe i
nieruchomości inwestycyjne) w celu zabezpieczenia zobowiązań z
tytułu kredytów bankowych
41 926 40 226
Kwota zastawu rejestrowego lub przewłaszczenia srodków trwałych
w celu zabezpieczenia zobowiązań z tytułu kredytów bankowych
14 770 34 319
Zabezpieczenie na zapasach 0 0
Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej 33 984 50 536
Cesja przyszłej wierzytelności od BGK 5 600 5 600
Dobrowolne poddanie się egzekucji 34 633 38 383
Razem zobowiązania warunkowe 197 745 207 776
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
52
ROK 2024
a) Łączna suma gwarancji wadialnych udzielonych na zlecenie Spółki na dzień
31.12.2024 roku wyniosła 1 072 650,00 PLN
L.p.
Data
udzielenia
Wystawca gwarancji Kwota gwarancji
Termin
ważności
Tytuł zobowiązań objętych
gwarancją
Uwagi
1. 17.01.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
49 000,00 14.06.2024 Gwarancja wadialna PO/1134526/2024
2. 30.01.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
100 000,00 29.04.2024 Gwarancja wadialna PO/01136104/2024
3. 28.02.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
5 000,00 28.04.2024 Gwarancja wadialna PO/01141552/2024
4. 01.03.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
5 000,00 30.04.2024 Gwarancja wadialna PO/01141991/2024
5. 08.03.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
5 000,00 06.06.2024 Gwarancja wadialna PO/01143071/2024
6. 12.04.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
52 500,00 11.07.2024 Gwarancja wadialna PO/01146501/2024
6. 11.04.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
65 150,00 07.09.2024 Gwarancja wadialna PO/01146544/2024
7. 05.12.2023
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
270 000,00 02.05.2024 Gwarancja wadialna PO/001122594/2023
9. 18.04.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
5 000,00 17.06.2024 Gwarancja wadialna PO/01149454/2024
10. 24.04.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
8 000,00 23.06.2024 Gwarancja wadialna PO/01149991/2024
11. 25.04.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
18 000,00 23.07.2024 Gwarancja wadialna PO/001149999/2024
12. 07.05.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
29 500,00 04.08.2024 Gwarancja wadialna PO/01151387/2024
Gwarancje udzielone na zlecenie Spółki - obowiązujące w dniu 31 grudnia 2024 roku.
Dane w PLN
13. 29.05.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
30 000,00 26.08.2024 Gwarancja wadialna PO/01154919/2024
14. 03.06.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
8 000,00 02.08.2024 Gwarancja wadialna PO/01154932/2024
15. 07.06.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
95 000,00 04.09.2024 Gwarancja wadialna PO/01154934/2024
16. 21.06.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
22 500,00 18.09.2024 Gwarancja wadialna PO/01157010/2024
17. 14.06.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
150 000,00 11.09.2024 Gwarancja wadialna PO/01157006/2024
18. 28.06.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
56 000,00 25.06.2024 Gwarancja wadialna PO/01154941/2024
19. 29.05.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
30 000,00 26.08.2024 Gwarancja wadialna PO/01154919/2024
20. 02.07.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
4 000,00 31.10.2024 Gwarancja wadialna PO/01163852/2024
21. 01.08.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
21 000,00 30.10.2024 Gwarancja wadialna PO/01164015/2024
22. 18.09.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
3 000,00 17.11.2024 Gwarancja wadialna PO/01170050/2024
23. 23.09.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
3 000,00 22.11.2024 Gwarancja wadialna PO/01170826/2024
24. 27.09.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
5 000,00 26.11.2024 Gwarancja wadialna PO/01171489/2024
25. 02.12.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
5 000,00 31.01.2025 Gwarancja wadialna PO/01180044/2024
26. 16.12.2024
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
28 000,00 15.03.2025 Gwarancja wadialna PO/01181997/2024
1 072 650,00
Razem gwarancje udzielone na zlecenie S półki
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
53
b) Regwarancja należytego wykonania kontraktu na zlecenie Spółki obowiązująca w dniu
31.12.2024 roku wyniosła 256 380,00 PLN.
c) Regwarancja zwrotu zaliczki na zlecenie Spółki obowiązująca w dniu 31.12.2024 roku
wyniosła 918 695,00 PLN.
d) Gwarancja właściwego usunięcia wad i usterek udzielonych na zlecenie Spółki na dzień
31.12.2024 roku wynosiła 84 127,58 PLN:
L.p.
Data
udzielenia
Wystawca gwarancji Kwota gwarancji
Termin
ważności
Tytuł zobowiązań objętych
gwarancją
Uwagi
1. 06.06.2024 PKO BP S.A. 60 000 € 15.06.2025
Gwarancja należytego
wykonania kontraktu
5441
60 000,00
256 380,00
Ogółem wartość udzielonych gwarancji
w PLN
Regwarancje udzielone na zlecenie Spółki gwarancji należytego wykonania umowy - obowiązujące w dniu 31 grudnia 2024 roku.
Dane w PLN
Razem wartość gwarancji należytego wykonania
umowy
w euro
L.p.
Data
udzielenia
Wystawca gwarancji Kwota gwarancji
Termin
ważności
Tytuł zobowiązań objętych
gwarancją
Uwagi
1. 06.06.2024 PKO BP S.A. 215 000,00 € 15.06.2025
Gwarancja bankowa
płatności
5391
215 000,00
918 695,00
Ogółem wartość udzielonych gwarancji
w PLN
Regwarancje płatności udzielone na zlecenie Spółki - gwarancja zwrotu zaliczki obowiązujące w dniu 31 grudnia 2024 roku.
Dane w PLN
Razem wartość gwarancji płatności
w euro
L.p.
Data
udzielenia
Wystawca gwarancji Kwota gwarancji
Termin
ważności
Tytuł zobowiązań objętych
gwarancją
Uwagi
1. 29.03.2019 ERGO HESTIA SA 28 250,64 15.02.2026
Gwarancja właściwego
usunięcia wad i usterek
280000162016
2. 05.04.2018
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
11 818,34 15.09.2025
Gwarancja właściwego
usunięcia wad i usterek
PO/00811963/2018
3. 08.01.2020
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
44 058,60 15.02.2027
Gwarancja właściwego
usunięcia wad i usterek
PO/00902345/2020
84 127,58
Gwarancje właściwego usunięcia wad lub usterek udzielone na zlecenie Spółki - obowiązujące w dniu 31 grudnia 2024 roku. Dane w
PLN
Razem wartość gwarancji właściwego usunięcia
wad lub usterek
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
54
ROK 2023
a) Łączna suma gwarancji wadialnych udzielonych na zlecenie Spółki na dzień
31.12.2023 roku wyniosła 3 075 600 PLN
b) Gwarancja należytego wykonania kontraktu na zlecenie Spółki obowiązująca w dniu
31.12.2023 roku wyniosła 0 PLN
c) Gwarancja właściwego usunięcia wad i usterek udzielonych na zlecenie Spółki na dzień
31.12.2023 roku wynosiła 84 127,58 PLN:
L.p.
Data
udzielenia
Wystawca gwarancji
Kwota
gwarancji
Termin
ważności
Tytuł zobowiązań
objętych gwarancją
Uwagi
1. 06.10.2023
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
340 000,00 03.01.2024 Gwarancja wadialna PO/01118200/2023
2. 09.10.2023
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
50 000,00 06.01.2024 Gwarancja wadialna PO/01118947/2023
3. 16.10.2023
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
70 000,00 13.01.2024 Gwarancja wadialna PO/01118218/2023
4. 10.11.2023
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
50 100,00 08.02.2024 Gwarancja wadialna PO/01123301/2023
5. 31.07.2023 ERGO HESTIA 220 000,00 28.10.2023 Gwarancja wadialna 280000209286
6. 24.11.2023
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
5 000,00 23.01.2023 Gwarancja wadialna PO/01127011/2023
7. 05.12.2023
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
270 000,00 04.03.2024 Gwarancja wadialna PO/001122594/2023
8. 07.12.2023
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
200 000,00 05.03.2023 Gwarancja wadialna PO/01126645/2023
9. 13.12.2023
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
10 500,00 12.03.2023 Gwarancja wadialna PO/01129609/2023
10. 17.10.2023 ERGO HESTIA 300 000,00 13.02.2024 Gwarancja wadialna 280000203171
11. 06.11.2023 ERGO HESTIA 390 000,00 04.03.2024 Gwarancja wadialna 280000203176
Gwarancje udzielone na zlecenie Spółki - obowiązujące w dniu 31 grudnia 2023 roku.
Dane w PLN
12. 27.11.2023 ERGO HESTIA 390 000,00 24.02.2024 Gwarancja wadialna 280000203177
13. 27.11.2023 ERGO HESTIA 390 000,00 24.02.2024 Gwarancja wadialna 280000202929
14. 27.11.2023 ERGO HESTIA 390 000,00 25.03.2024 Gwarancja wadialna 280000202923
3 075 600,00
L.p.
Data
udzielenia
Wystawca gwarancji
Kwota
gwarancji
Termin
ważności
Tytuł zobowiązań
objętych gwarancją
Uwagi
1. 29.03.2019 ERGO HESTIA SA 28 250,64 15.02.2026
Gwarancja
właściwego usunięcia
280000162016
2. 05.04.2018
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
11 818,34 15.09.2025
Gwarancja
właściwego usunięcia
PO/00811963/2018
3. 08.01.2020
GENERALI T.U. S.A.
Warszawa
44 058,60 15.02.2027
Gwarancja
właściwego usunięcia
PO/00902345/2020
84 127,58
Gwarancje właściwego usunięcia wad lub usterek udzielone na zlecenie Spółki - obowiązujące w dniu 31 grudnia 2023
roku Dane w PLN
Razem wartość gwarancji właściwego usunięcia
wad lub usterek
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
55
17. W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis
wykorzystania przez Spółkę wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania
z działalności.
W okresie 01.01.2024 roku - 31.12.2024 roku Spółka nie emitowała nowych serii papierów
wartościowych.
18. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie
rocznym a wczesnej publikowanymi prognozami wyników na dany rok.
Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok obrotowy trwający od 1 stycznia do
31 grudnia 2024 r.
19. Ocena wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi,
ze szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych
zobowiązań, oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie Spółka podjęła lub
zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom.
Sytuacja finansowa Spółki na dzień 31.12.2024 roku oraz na 31.12.2023 roku przedstawiała się
następująco:
Dane o
sytuacji
finansowej Spółki.
Dane w tys. PLN
31.12.2024 roku 31.12.2023 roku
Stan zobowiązań
kredytowych
6 125 10 300
Stan środków
pieniężnych na
rachunkach bankowych
i lokatach
krótkoterminowych
4 243 12 572
Środki pieniężne w kasie 67 79
Niewykorzystany limit
kredytu na rachunku
bieżącym
7 000 * 6 993
* Zgodnie z umową o kredyt w rachunku bieżącym nr 1222953/151/K/RB/23 z Bankiem Polskiej
Spółdzielczości S.A. Spółka mogła wykorzystać kredyt w rachunku bieżącym do kwoty 7 000
tys. PLN. Umowa factoringowa zawarta z Kuke Finanse SA (numer umowy 0096/2017) została
zawieszona do dnia 30.11.2026 roku.
Na dzień 31.12.2024 roku Spółka nie wykorzystała limitu kredytu w rachunku bieżącym co
oznacza, że dodatkowo może dysponować kwotą niewykorzystanego limitu kredytu w
rachunku bieżącym w kwocie 7 000 tys. PLN
Współpraca z bankami finansującymi działalność i inwestycje Spółki przebiega prawidłowo.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
56
Należności i zobowiązania przedstawia poniższa tabela:
Wyszczególnienie (dane w tys.
PLN)
na dzień 31.12.2024 roku na dzień 31.12.2023 roku
Należności z tytułu dostaw i usług 4 416 89 258
Zobowiązania z tytułu dostaw
i usług
10 314 47 804
W okresie od 01.01.2024 roku – 31.12.2024 roku można zaobserwować spadek należności
z tytułu dostaw i usług w porównaniu do roku ubiegłego o 84 842 tys. PLN oraz spadek
zobowiązań w stosunku do roku ubiegłego o 37 490 tys. PLN.
Poniżej przedstawiono podstawowe dane finansowe Spółki (w tys. PLN):
Pozycja RZiS
2024
2023
Przychody ze sprzedaży
96 216
243 474
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
19 465
77 594
Zysk
(strata) na działalności operacyjnej
6 649
69 225
Zysk (strata) netto
8 4
75
61 466
0
50 000
100 000
150 000
200 000
250 000
300 000
Przychody ze sprzedaży Zysk (strata) brutto ze
sprzedaży
Zysk (strata) na
działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto
Pozycja RZiS
2024 2023
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
57
Pozycja Bilansu
202
4
2023
Aktywa razem
198 3
00
258 008
Zobowiązania długoterminowe
16 200
16 799
Zobowiązania krótkoterminowe
19 930
73 334
Kapitał
własny
162 1
70
167 875
Kapitał zakładowy
11 800
11 800
20. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji
kapitałowych w porównaniu do wielkości posiadanych środków z uwzględnieniem
możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności.
Realizacja zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych nie jest zagrożona.
Inwestycje są realizowane na bieżąco w oparciu o środki pozyskane z dotacji UE, środki własne
oraz kredyty inwestycyjne.
21. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności
za rok obrotowy z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń
na osiągnięty wynik.
W momencie publikacji niniejszego sprawozdania Emitent prowadzi działalność bez większych
zakłóceń. Jednakże biorąc pod uwagę zmiany sytuacji gospodarczej, które zostały wywołane
przez konflikt zbrojny na Ukrainie oraz kryzysem energetycznym jaki obecnie panuje w Europie
oraz wojna handlowa można zakładać, że mogą mieć w przyszłości również wpływ na
działalność Emitenta, jak również na wynik finansowy. Poniżej przedstawiono czynniki, które
mogły mieć wpływ na wynik przedsiębiorstwa. Jako ryzyka wpływające na bieżącą działalność
Emitenta związane z konfliktem zbrojnym na Ukrainie należy wskazać w szczególności
następujące okoliczności:
0
50 000
100 000
150 000
200 000
250 000
300 000
Aktywa razem Zobowiązania
długoterminowe
Zobowiązania
krótkoterminowe
Kapitał własny Kapitał zakładowy
Pozycja bilansu
2024 2023
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
58
- ryzyko dotyczące wahań cen i dostępności stali dostarczanych z terytorium Ukrainy przez
dostawców Emitenta,
- ryzyko dotyczące wzrostu stóp procentowych oraz osłabienie kursu PLN wobec kursu EUR na
skutek turbulencji gospodarczych spowodowanych konfliktem zbrojnym na Ukrainie;
- ryzyko związane z niedostępnością bądź utrudnioną dostępnością pracowników w skutek
zarządzanej na Ukrainie powszechnej mobilizacji mężczyzn do sił zbrojnych Ukrainy.
- ryzyko związane z sankcjami nakładanymi na Rosję w związku z konfliktem zbrojnym na
Ukrainie, które mogą skutkować zakazem eksportu określonych towarów z Rosji co może
wpłynąć na dostępność i ceny towarów (np. stali) niezbędnej do działalności Emitenta.
W dacie publikacji niniejszego raportu Emitent nie planuje znaczącego ograniczenia czy
zaprzestania prowadzenia działalności w związku z sytuacją na Ukrainie.
Emitent będzie ujawniać wszelkie istotne informacje o wpływie sytuacji na Ukrainie na jego
przedsiębiorstwo zgodnie z obowiązkami w zakresie przejrzystości, wynikającymi z
rozporządzenia nr 596/2014 w sprawie nadużyć na rynku (MAR).
Kryzys energetyczny jaki panuje obecnie w Europie, może mieć wpływ na przyszłe wyniki
finansowe Spółki jednak nie przewidujemy, aby miał on wpływ na kontynuację działalności
Spółki. W celu zabezpieczenia Spółki przed wzrastającymi cenami energii elektrycznej Zarząd
Spółki podjął decyzję o zainstalowaniu paneli fotowoltaicznych oraz wymianie instalacji
oświetleniowej na energooszczędną.
Pozostałe czynniki, które mogły mieć wpływ na wynik z działalności przedsiębiorstwa Emitenta
to w szczególności:
spadek zamówień z branży górniczej,
istotne zmiany związane z realizacją już podpisanych kontraktów oraz trudności
w pozyskiwaniu nowych zamówień,
ograniczenie lub wstrzymanie realizacji obsługi zleceń serwisowych,
wzrostu cen niektórych materiałów produkcyjnych, jak również części,
wystąpienie ryzyka związanego z istotnym wahaniem się kursu walut; przed pandemią
było to jedno z istotnych ryzyk przy prowadzeniu działalności gospodarczej przez
Emitenta. Obecnie ryzyko to zyskało na sile.
22. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju
przedsiębiorstwa Spółki oraz opis perspektyw rozwoju działalności Spółki co najmniej do
końca roku obrotowego następującego po roku obrotowym za który sporządzono
sprawozdanie finansowe zamieszczone w raporcie rocznym, z uwzględnieniem
elementów strategii rynkowej przez niego wypracowanej.
Zarząd PATENTUS S.A. identyfikuje następujące czynniki istotne dla rozwoju Spółki:
1. Czynniki zewnętrzne
- zmiany cen materiałów głównie produkcyjnych,
- zmiany regulacji prawnych, prawa podatkowego,
- zmiany cen kursów walut,
- inflacja,
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
59
- wzrost konkurencji na rynku krajowym,
- koniunktura w branży górniczej,
- terminowość regulowania należności od kontrahentów, w tym głównie spółek
węglowych,
- ewentualne zakończenie współpracy z wybranymi kluczowymi dostawcami
i odbiorcami.
2. Czynniki wewnętrzne
- złożoność procesów produkcyjnych,
- jakość dostarczanych urządzeń, terminowość wykonywania usług w odniesieniu
do ewentualnych reklamacji,
- możliwość chwilowej utraty płynności finansowej (ściągalność należności,
regulowanie zobowiązań),
- ocena wiarygodności kredytowej odbiorców,
- utrata wykwalifikowanej kadry,
- skutki ewentualnych awarii, zatrzymania produkcji, zniszczenia majątku,
- ilość i jakość składanych przez spółkę ofert w przetargach publicznych,
- obciążenie majątku spółki (głównie aktyw produkcyjnych) hipoteką, zastawem,
- wykorzystanie dotacji unijnych w planowanych inwestycjach,
- utrata płynności.
Zarząd dołoży wszelkich starań i będzie dążył do podpisania aneksów do umów kredytowych,
w celu przedłużenia możliwości korzystania z kredytów w rachunku bieżącym na okres
kolejnych 12 miesięcy.
Perspektywy rozwoju działalności przedstawiono w punkcie 4 niniejszego sprawozdania.
23. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki i jej
grupą kapitałową.
W 2024 roku nie uległy zmianie podstawowe zasady zarządzania zarówno w jednostkach grupy
kapitałowej, jak i w PATENTUS S.A.
24. Wszelkie umowy zawarte między Spółką a osobami zarządzającymi, przewidujące
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez
ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia
Spółki lub jej spółek zależnych przez przejęcie.
Wszystkie osoby zarządzające zatrudnione są na podstawie powołania do pełnienia określonej
funkcji i nie przysługują im żadne rekompensaty w przypadku rezygnacji lub zwolnienia
z zajmowanego stanowiska. Przysługujące im wynagrodzenie jest adekwatne do pełnionej
przez nich funkcji, nie przysługuje im ekwiwalent pieniężny za urlop.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
60
25. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów
motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale Spółki w tym programów opartych
na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w
pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych należnych lub
potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących
Spółką w przedsiębiorstwie, bez względu na to czy odpowiednio były one zaliczone
w koszty, czy tez wynikały z podziału zysku.
Wynagrodzenie Członków Zarządu:
Od dnia 01.06.2019 roku na podstawie Protokołu z posiedzenia Rady Nadzorczej z dnia
27.05.2019 roku zmieniono stosunek pracy oraz zasady wynagradzania Członków Zarządu.
Zarząd obecnie jest zatrudniony na podstawie powołania. Uchwałą nr 1 z posiedzenia Rady
Nadzorczej PATENTUS S.A. z dnia 24.01.2024 roku Rada ustaliła i zatwierdziła miesięczne
wynagrodzenie w formie ryczałtu:
Józef Duda Prezes Zarządu – 60 tys. PLN brutto;
Stanisław Duda Wiceprezes Zarządu – 60 tys. PLN brutto.
Wynagrodzenia Członków Zarządu jest zgodne z przyjętą Polityką Wynagrodzeń.
Wynagrodzenie brutto Członków Zarządu Spółki w 2024 roku
Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej:
W dniu 20.06.2024 roku Uchwałą nr 18 Zwyczajne Walne Zgromadzenie PATENTUS S.A. ustaliło
wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej PATENTUS S.A. w formie ryczałtu w wysokości
4000 PLN brutto miesięcznie od 1 lipca 2024 roku. Wynagrodzenie jest wypłacane w terminie
do 10 dnia następnego miesiąca.
Wynagrodzenie brutto Członków Rady Nadzorczej w 2024 roku:
Kluczowy
Personel
Zarządzający
Dane w tys. PLN
Funkcja Rodzaj świadczenia
Okres od
01.01.2024 do
31.12.2024
Okres od
01.01.2023 do
31.12.2023
wynagrodzenie ze stosunku pracy 0 0
wynagrodzenie za pełnienie funkcji 681 481
Premie i nagrody za pełnienie funkcji 850 155
wynagrodzenie ze stosunku pracy 0 0
wynagrodzenie za pełnienie funkcji 681 481
Premie i nagrody za pełnienie funkcji 850 155
Duda Józef Prezes Zarządu-akcjonariusz
Duda Stanisław Wiceprezes Zarządu
Rada Nadzorcza
Dane w tys. PLN
Funkcja Rodzaj świadczenia
Okres od
01.01.2024 do
31.12.2024
Okres od
01.01.2023 do
31.12.2023
wynagr.za pełnienie funkcji członka RN 41 34
inne świadczenia 0 0
wynagr.za pełnienie funkcji członka RN 41 34
inne świadczenia 0 0
wynagrodzenia ze stosunku pracy na
stanowisku asystenta w dziale handlowym
138 119
wynagr.za pełnienie funkcji członka RN 41 34
wynagrodzenie ze stosunku pracy 190 146
Szymczak Jakub Członek RN wynagr.za pełnienie funkcji członka RN 41 34
Edyta Głombek Członek RN wynagr.za pełnienie funkcji członka RN 41 34
205 169
328 265
Razem wynagrodzenia z tytułu umowy o pracę
Waszkielewicz
Wiesław
Członek RN
Przewodniczący Rady
Nadzorczej od 05.11.2019 roku
Gotz Anna Członek RN
Duda Łukasz
Razem wynagrodzenia za pełnienie funkcji członka RN
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
61
W Spółce nie istnieją żadne programy premiowe, ani nie przewiduje się specjalnych odpraw
w przypadku odwołania członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej - dodatkowe informacje
zawarto w punkcie 24 niniejszego sprawozdania.
Informacja o świadczeniach dla kluczowego personelu kierowniczego i Rady Nadzorczej
znajduje się w sprawozdaniu finansowym – NOTA 27 (PUNKT 4.27 SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO)
oraz w sporządzonym przez Radę Nadzorczą Sprawozdaniu
o wynagrodzeniach.
26. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń
o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych
członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z
tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu; jeżeli
odpowiednie informacje zostały przedstawione w sprawozdaniu finansowym –
obowiązek uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca ich zamieszczenia
w sprawozdaniu finansowym.
Spółka nie posiada żadnych zobowiązań wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym
charakterze dla byłych członków organów oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z
tymi emeryturami.
27. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) Spółki
oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych ze Spółką, będących w posiadaniu osób
zarządzających i nadzorujących Spółką (dla każdej osoby oddzielnie).
Zarząd Spółki:
Według stanu na 31.12.2024 roku członkowie Zarządu Spółki posiadają następujące ilości akcji
w kapitale zakładowym PATENTUS S.A.:
Józef Duda pełniący funkcję Prezesa Zarządu PATENTUS S.A. posiada łącznie 4.325.175 akcji
Spółki stanowiących 14,66% udziału w kapitale zakładowym (tj.: ogólnej liczby akcji względem
liczby wszystkich akcji poszczególnych emisji składających się na kapitał zakładowy)
i uprawniających do 16,12 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
Rada Nadzorcza Spółki:
Według stanu na dzień 31.12.2024 roku nikt z członkowie Rady Nadzorczej Spółki nie posiada
akcji w kapitale zakładowym PATENTUS S.A.
28. Informacje o znanych Spółce umowach (w tym również zawartych po dniu
bilansowym) w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach
posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.
Zarząd PATENTUS S.A. nie posiada informacji o umowach, w wyniku których mogą
w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych
akcjonariuszy.
29. Zdarzenia istotne wpływające na działalność jednostki po zakończeniu roku
obrotowego do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego.
Istotne zdarzenia dotyczące Spółki:
1) W dniu 31.01.2025 roku została zawarta Umowa pożyczki z podmiotem powiązanym
Zakładem Konstrukcji Spawanych MONTEX Sp. z o.o. (Pożyczkobiorcą) a Emitentem
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
62
(Pożyczkodawcą) w kwocie 700 000,00 PLN. Wydanie pożyczki nastąpiło w szóstym
tygodniu roku 2025. Zwrot pożyczki nastąpi przelewem w terminie 31.12.2025 roku na
rachunek bankowy Pożyczkodawcy. Termin spłaty może zostać przedłużony lub
skrócony za pisemną zgodą obydwu stron. Pożyczka została oprocentowana w
wysokości WIBOR 1M + 3% w stosunku rocznym, od daty wydania pożyczki do daty jej
zwrotu. Zapłata odsetek nastąpi wraz ze spłatą pożyczki jednorazowo (kapitał
pożyczki+ odsetki naliczone na dzień spłaty).
2) W dniu 03.03.2025 roku powziął informację, iż Sąd Rejonowy Katowice – Wschód w
Katowicach IX Wydział Gospodarczy – Rejestru Zastawów dokonał wykreślenia z
Rejestru Zastawów zastawów rejestrowych, wpisanych pod poz. 2699921, 2699931,
2700546 i 2700547, na zbiorze maszyn i urządzeń, stanowiących zabezpieczenie spłaty
zobowiązania wynikającego z umowy pożyczki („Umowa”) z dnia 05.11.2021 roku
zawartej pomiędzy Pekao Leasing S.A. z siedzibą w Łodzi („Pożyczkodawcą”) a Spółką
jako pożyczkobiorcą Zabezpieczenie w formie ww. zastawów ustanowione było na:
- frezarce do kół stożkowych Welter KF630CNC o najwyższej sumie zabezpieczenia
1 521 00,00 PLN;
- Szlifierce profilowej Gleason P1200G Titan o najwyższej sumie zabezpieczenia
2 655 000,00 PLN;
- Frezarce obwiedniowej Gleason 1200H Titan o najwyższej sumie zabezpieczenia
2 259 000,00 PLN;
- Centrum obróbcze tokarsko-frezarskie Okuma VTM1200YB o najwyższej sumie
zabezpieczenia 3 409 000,00 PLN.
Łączna suma zabezpieczeń wynosiła 9 844 000,00 PLN.
Powyżej opisane wykreślenia z Rejestru Zastawów związane są z całkowitą spłatą zadłużenia
Spółki wynikającego z Umowy.
Emitent informował o wpisaniu przedmiotowych zastawów- do Rejestru Zastawów raportem
bieżącym nr 16/2021 z dnia 07.12.2021 roku.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 2/2025 w
dniu 03.03.2025 roku.
3) Zarząd spółki PATENTUS S.A. z siedzibą w Pszczynie („Spółka”) informuje, że
działając zgodnie z § 3 pkt 2 lit. c) Regulaminu Zarządu oraz § 16 ust. 3 pkt 4) Statutu
Spółki i art. 395 § 2 pkt 2) kodeksu spółek handlowych, podjął Uchwałę nr 1 z dnia
14.03.2025 roku dotyczącą rekomendacji Radzie Nadzorczej i Zwyczajnemu
Walnemu Zgromadzeniu Spółki podziału zysku netto osiągniętego przez Spółkę za
rok obrotowy 2024 w kwocie: 8 475 226,24 PLN (słownie: osiem milionów czterysta
siedemdziesiąt pięć tysięcy dwieście dwadzieścia sześć złotych 24/100). Zarząd zgodnie
z podjętą Uchwałą nr 1 z dnia 14.03.2025 roku wnosi, aby przeznaczyć zysk netto za rok
obrotowy trwający od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r. w następujący sposób:
kwotę 1 100 000,00 PLN ( słownie: jeden milion sto tysięcy złotych 00/100) na Fundusz
Wynagrodzeń Zmiennych zgodnie z przyjętą przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie w
dniu 29.06.2020r. Uchwałą nr 5 w sprawie Polityki Wynagrodzeń Członków Zarządu i
Radu Nadzorczej PATENTUS S.A.;
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
63
kwotę 7 375 000,00 PLN ( słownie: siedem milionów trzysta siedemdziesiąt pięć tysięcy
złotych 00/100) na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki w wysokości 0,25 PLN
(słownie: dwadzieścia pięć groszy) na jedną akcję;
pozostałą część zysku netto za 2024 r. w wysokości 226,24 PLN ( słownie: dwieście
dwadzieścia sześć złotych 24/100) na kapitał zapasowy Spółki.
W w/w uchwale Zarząd zaproponował wyznaczenie dnia dywidendy na
dzień 01 lipca 2025 roku, a także ustalenie terminu wypłaty
dywidendy na dzień 14 lipca 2025 roku.
Wniosek Zarządu dotyczący podziału zysku Spółki został złożony z uwzględnieniem
polityki Spółki w zakresie wypłacania dywidendy oraz m.in. sytuacji finansowej i
płynności Spółki, istniejących i przyszłych zobowiązań oraz oceny perspektyw rozwoju
Spółki, jak również obowiązujących przepisów prawa.
Jednocześnie, Spółka informuje, iż wniosek Zarządu dotyczący sposobu podziału zysku
został przekazany do pozytywnego zaopiniowania przez Radę Nadzorczą Spółki.
Ostateczną decyzję dotyczącą podziału zysku za rok obrotowy zakończony 31 grudnia
2024 roku, w tym w zakresie ustalenia dnia dywidendy oraz terminu jej wypłaty
podejmie Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 3/2025 w
dniu 14.03.2025 roku.
30. Informacje o ważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju.
Poniżej Spółka przedstawia wykaz wszystkich zgłoszeń do Urzędu Patentowego.
Nazwa Uwagi
Obudowa urządzeń mechanicznych, zwłaszcza przekładni
zębatych, z chłodzoną wewnętrzną komorą aparaturową
wynalazek umowa
Sposób chłodzenia układów elektronicznych w
urządzeniach mechanicznych, zwłaszcza w przekładniach
zębatych
wynalazek umowa
Sposób i układ chłodzenia przekładni zębatej wynalazek
Przekładnia zębata z chłodzoną wewnętrzną komorą
aparaturową
wynalazek
Obudowa przekładni wspólnotowy wzór przemysłowy
Zespół napędowy pompy wzór użytkowy
Zespół stabilizacji temperaturowej czynnika chłodzącego
urządzeń górniczych
wynalazek
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
64
Hydrauliczny system napinania wspólnotowy wzór przemysłowy
Hydrauliczne urządzenie do napinania łańcucha
przenośnika zgrzebłowego
wynalazek
Zamknięty układ chłodzenia urządzeń górniczych wzór przemysłowy
Stanowisko do badań gwiazd napędowych przenośników
zgrzebłowych
wzór przemysłowy
Sposób
zwiększenia odporności na zużycie bębnów
łańcuchowych, zwłaszcza górniczych przenośników
zgrzebłowych
wynalazek
Elementy górniczego przenośnika zgrzebłowego (Rynna
liniowa, Rynna skrętna, Zgrzebło)
wzór przemysłowy
Znak towarowy NANO4GEARSH znak towarowy
31. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych.
Spółka nie posiada programu akcji pracowniczych.
32. Informacja o umowach z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań
finansowych.
W dniu 15 maja 2023 roku wpłynął do Spółki podpisany protokół Rady Nadzorczej Spółki wraz
z uchwałą z dnia 10.05.2023 roku w sprawie wyboru biegłego rewidenta do badań sprawozdań
finansowych jednostkowych oraz skonsolidowanych na lata 2023-2024.
Rada Nadzorcza, działając na podstawie § 16 ust. 3 pkt 8 Statutu Spółki, w oparciu
o rekomendację Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Patentus S.A. postanowiła o przedłużeniu
umowy z firmą audytorską: MOORE Polska Audyt z o.o. z siedzibą w Warszawie, wobec
dokonania jej wyboru na firmę audytorską przeprowadzającą:
- badanie jednostkowego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2023 oraz rok
obrotowy 2024;
- badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2023 oraz rok
obrotowy 2024;
- przegląd jednostkowego sprawozdania finansowego za I półrocze roku obrotowego 2023
oraz za I półrocze roku obrotowego 2024;
- przegląd skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I półrocze roku obrotowego
2023 roku oraz za I półrocze roku obrotowego 2024.
Wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych dokonano zgodnie
z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi oraz procedurami wyboru firmy
audytorskiej.
Wyboru dokonano mając na uwadze, że podmiot ten posiada 25-letnie doświadczenie oraz
2 500 zbadanych sprawozdań finansowych jednostek z różnych branż i gałęzi gospodarki.
Ponadto, podmiot świadczy usługi na rzecz jednostek notowanych na Giełdzie Papierów
Wartościowych S.A., a to jeden z ważnych czynników przemawiających za wyborem tej firmy
audytorskiej.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
65
Oferta wybranego podmiotu obejmowała: sporządzenie opinii o prawidłowości i rzetelności
jednostkowych sprawozdań finansowych i skonsolidowanego sprawozdania finansowego
grupy kapitałowej; raport z badania sprawozdania finansowego, przygotowany zgodnie
z wymogami ustawy z 29 września 1994 roku o rachunkowości, normami wykonywania zawodu
biegłego rewidenta wydanymi przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów i Międzynarodowymi
Standardami Rewizji Finansowej; szczegółowe przedstawienie i omówienie z kierownictwem
lub przedstawicielami Spółki wyników badania oraz wniosków z niego wynikających.
Wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych dokonano zgodnie
z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 12/2023 w
dniu 15.05.2023 roku.
W dniu 28 października 2024 roku wpłynął do Emitenta podpisany protokół Rady Nadzorczej
Spółki wraz z uchwałą z dnia 18 października 2024 roku w sprawie wyboru biegłego rewidenta.
Rada Nadzorcza, działając na podstawie § 16 ust. 3 pkt 8 Statutu Spółki, w oparciu
o rekomendację Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Patentus S.A. postanowiła o przedłużeniu
umowy z firmą audytorską: MOORE Polska Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul.
Grzybowskiej 87, wpisaną do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod
numerem KRS 0000922603, zarejestrowaną na liście firm audytorskich prowadzonej przez
Polską Agencję Nadzoru Audytowego pod numerem 4326 oraz dokonała jej wyboru na firmę
audytorską przeprowadzającą:
- badanie jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2025 oraz za
rok obrotowy 2026;
- badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2025 oraz
za rok obrotowy 2026;
- przegląd jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze roku
obrotowego 2025 oraz za I półrocze roku obrotowego 2026;
- przegląd skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze roku
obrotowego 2025 roku oraz za I półrocze roku obrotowego 2026.
Ponadto Rada upoważniła Zarząd Spółki do zawarcia umowy z MOORE Polska Audyt Spółka z
o.o., dotyczącego ww. badań i przeglądów.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 17/2024 w
dniu 28.10.2024 roku.
Informacja o umowach z biegłym rewidentem znajduje się w sprawozdaniu finansowym –
PUNKT 4.30 SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
66
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO 2024.
1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego któremu Spółka podlega oraz miejsca,
gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny.
Spółka stosuje zasady ładu korporacyjnego zawarte w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek
Notowanych na GPW” przyjętym przez Radę Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie.
Tekst zbioru zasad jest dostępny na stronie internetowej http://corp-gov.gpw.pl/.
2. Informacje w zakresie, w jakim Spółka odstąpiła od postanowień wskazanego zbioru
zasad ładu korporacyjnego oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia.
1. POLITYKA INFORMACYJNA I KOMUNIKACJA Z INWESTORAMI
1.1. Spółka prowadzi sprawną komunikację z uczestnikami rynku kapitałowego,
rzetelnie informując o sprawach jej dotyczących. W tym celu spółka wykorzystuje
różnorodne narzędzia i formy porozumiewania się, w tym przede wszystkim korporacyjną
stronę internetową, na której zamieszcza wszelkie informacje istotne dla inwestorów.
Spółka stosuje zasadę.
1.2. Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami
finansowymi zawartymi w raporcie okresowym w możliwie najkrótszym czasie po
zakończeniu okresu sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych powodów nie jest to
możliwe, jak najszybciej publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki finansowe.
Spółka stosuje zasadę.
1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG (E-
środowisko; S – społeczna odpowiedzialność; G -ład korporacyjny), w szczególności
obejmującą:
1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze
zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;
1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i
planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci,
należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze
społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, ponieważ Emitent nie spełnia dwóch z trzech
kryteriów dotyczących średniorocznego zatrudnienia – więcej niż 250 pracowników oraz
obrotu netto w wysokości więcej niż 170 mln, wynikających z Dyrektywy Parlamentu
Europejskiego i Rady 2014/95/UE z dnia 22 października 2014 roku dot. raportowania
informacji niefinansowych.
1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie
przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej
informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza
celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji,
określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat
strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach
z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
67
wynikające z tego ryzyka;
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej
pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim
miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych
dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o
działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie,
wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym
planowane jest doprowadzenie do równości.
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, ponieważ Emitent nie spełnia dwóch z trzech
kryteriów dotyczących średniorocznego zatrudnienia – więcej niż 250 pracowników oraz
obrotu netto w wysokości więcej niż 170 mln, wynikających z Dyrektywy Parlamentu
Europejskiego i Rady 2014/95/UE z dnia 22 października 2014 roku dot. raportowania
informacji niefinansowych.
1.5. Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę
na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji
społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka
lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych
wydatków.
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, ponieważ Emitent jak i Grupa Kapitałowa
PATENTUS S.A. nie ponosi wydatków na wspieranie kultury, sportu, instytucji
charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. oraz nie
zamieszcza informacji o zestawieniu tych wydatków.
1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na
kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje
spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków,
ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki
prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej
grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy,
osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd
spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania.
Zasada jest stosowana przez Spółkę.
1.7. W przypadku zgłoszenia przez inwestora żądania udzielenia informacji na temat
spółki, spółka udziela odpowiedzi niezwłocznie, lecz nie później niż w terminie 14 dni.
Zasada jest stosowana przez Spółkę.
2. ZARZĄD I RADA NADZORCZA
2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady
nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie.
Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak
płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe,
a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie
zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów
spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
68
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, ponieważ Emitent nie spełnia dwóch z trzech
kryteriów dotyczących średniorocznego zatrudnienia oraz obrotu netto, wynikających z
Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/95/UE z dnia 22 października 2014
roku dot. raportowania informacji niefinansowych.
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady
nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do
ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie
docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie
niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o
której mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, ponieważ Emitent nie spełnia dwóch z trzech
kryteriów dotyczących średniorocznego zatrudnienia – więcej niż 250 pracowników oraz
obrotu netto w wysokości więcej niż 170 mln, wynikających z Dyrektywy Parlamentu
Europejskiego i Rady 2014/95/UE z dnia 22 października 2014 roku dot. raportowania
informacji niefinansowych.
2.3. Przynajmniej dwóch członków rady nadzorczej spełnia kryteria niezależności
wymienione w ustawie z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także nie ma rzeczywistych i istotnych
powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce.
Spółka stosuje zasadę.
2.4. Głosowania rady nadzorczej i zarządu są jawne, chyba że co innego wynika z
przepisów prawa.
Spółka stosuje zasadę.
2.5. Członkowie rady nadzorczej i zarządu głosujący przeciw uchwale mogą zgłosić
do protokołu zdanie odrębne.
Spółka stosuje zasadę.
2.6. Pełnienie funkcji w zarządzie spółki stanowi główny obszar aktywności
zawodowej członka zarządu. Członek zarządu nie powinien podejmować dodatkowej
aktywności zawodowej, jeżeli czas poświęcony na taką aktywność uniemożliwia mu
rzetelne wykonywanie obowiązków w spółce.
Spółka stosuje zasadę.
2.7. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza
grupy spółki wymaga zgody rady nadzorczej.
Spółka stosuje zasadę.
2.8. Członkowie rady nadzorczej powinni być w stanie poświęcić niezbędną ilość
czasu na wykonywanie swoich obowiązków.
Spółka stosuje zasadę.
2.9. Przewodniczący rady nadzorczej nie powinien łączyć swojej funkcji z
kierowaniem pracami komitetu audytu działającego w ramach rady.
Spółka stosuje zasadę.
2.10. Spółka, adekwatnie do jej wielkości i sytuacji finansowej, deleguje środki
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
69
administracyjne i finansowe konieczne do zapewnienia sprawnego funkcjonowania rady
nadzorczej.
Spółka stosuje zasadę.
2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza
sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne
sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:
2.11.1. informacje na temat składu rady i jej komitetów ze wskazaniem, którzy z
członków rady spełniają kryteria niezależności określone w ustawie z dnia 11 maja
2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym,
a także którzy spośród nich nie mają rzeczywistych i istotnych powiązań z
akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce, jak
również informacje na temat składu rady nadzorczej w kontekście jej
różnorodności;
Spółka stosuje zasadę.
2.11.2. podsumowanie działalności rady i jej komitetów;
Spółka stosuje zasadę.
2.11.3. ocenę sytuacji spółki w ujęciu skonsolidowanym, z uwzględnieniem
oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz
funkcji audytu wewnętrznego, wraz z informacją na temat działań, jakie rada
nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny; ocena ta obejmuje wszystkie
istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania i
działalności operacyjnej;
Spółka stosuje zasadę.
2.11.4. ocenę stosowania przez spółkę zasad ładu korporacyjnego oraz sposobu
wypełniania obowiązków informacyjnych dotyczących ich stosowania określonych
w Regulaminie Giełdy i przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, wraz z informacją na
temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny;
Spółka stosuje zasadę.
2.11.5. ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;
Zasada nie jest stosowana przez spółkę, ponieważ Emitent nie ponosi wydatków i
jej grupa na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów,
organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Oraz nie zamieszcza informacji
o zestawieniu tych wydatków.
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w
odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa
w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, ponieważ Emitent nie spełnia dwóch z
trzech kryteriów dotyczących średniorocznego zatrudnienia – więcej niż 250
pracowników oraz obrotu netto w wysokości więcej niż 170 mln, wynikających z
Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/95/UE z dnia 22 października
2014 roku dot. raportowania informacji niefinansowych.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
70
3. SYSTEMY I FUNKCJE WEWNĘTRZNE
3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej,
zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a
także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju
oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd.
Spółka stosuje zasadę.
3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania
poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na
rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności.
Spółka stosuje zasadę.
3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora
wewnętrznego kierującego funkcją audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z
powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu
wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora
wewnętrznego spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli
pełni funkcje komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania
takiej osoby.
Spółka stosuje zasadę.
3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance
oraz kierującego audytem wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji
wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników spółki.
Spółka stosuje zasadę.
3.5. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają
bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu.
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, ponieważ zgodnie ze Statutem spółki w Radzie
Nadzorczej działa komitet audytu, którego członkowie są powoływani przez Radę
Nadzorczą spośród jej członków. Do obowiązków Rady Nadzorczej należy m.in.:
monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej; monitorowanie skuteczności
systemów kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz zarządzanie ryzykiem;
monitorowanie wykonywania czynności rewizji finansowej oraz monitorowanie
niezależności biegłego rewidenta oraz podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
finansowych.
3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a
funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady
nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, ponieważ zgodnie ze Statutem spółki w Radzie
Nadzorczej działa komitet audytu, którego członkowie są powoływani przez Radę
Nadzorczą spośród jej członków. Rada Nadzorcza powoływana jest zgodnie z par. 21
Statutu Spółki przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.
3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy
spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do
wykonywania tych zadań.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
71
Zasada nie jest stosowana, ponieważ pomioty z grupy spółki nadzorowane są przez Radę
Nadzorczą powoływana uchwałą Zgromadzenia Wspólników.
3.8. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w
przypadku braku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie
nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w
zasadzie 3.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.
Spółka stosuje się do zasady o powyższym brzmieniu.
3.9. Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w
zasadzie 3.1, w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej
bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również
dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z
zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa komitet audytu, monitoruje on
skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, jednakże nie zwalnia to
rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów
i funkcji.
Spółka stosuje się do powyższej zasady.
3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub
sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu
audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.
Spółka stosuje się do powyższej zasady.
4. WALNE ZGROMADZENIA I RELACJA Z AKCJONARIUSZAMI
4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy
wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z
uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić
infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego
zgromadzenia.
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, wynika to z relatywnie wysokich kosztów, jakie
Spółka musiałaby ponieść w związku z wykorzystaniem środków komunikacji
elektronicznej, zwłaszcza, że poniesienie tego typu kosztów nie byłoby adekwatne do
przeciętnej i raczej stałej niskiej frekwencji Akcjonariuszy na Walnych Zgromadzeniach.
Brak oczekiwań Akcjonariuszy co do przeprowadzenia obrad Walnego Zgromadzenia
przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej ( e-walne).
4.2. Spółka ustala miejsce i termin, a także formę walnego zgromadzenia w sposób
umożliwiający udział w obradach jak największej liczbie akcjonariuszy. W tym celu spółka
dokłada również starań, aby odwołanie walnego zgromadzenia, zmiana terminu lub
zarządzenie przerwy w obradach następowały wyłącznie w uzasadnionych przypadkach
oraz by nie uniemożliwiały lub nie ograniczały akcjonariuszom wykonywania prawa do
uczestnictwa w walnym zgromadzeniu.
Spółka stosuje powyższą zasadę.
4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego
zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
72
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, wynika to z relatywnie wysokich kosztów jakie
Spółka musiałaby ponieść w związku z wykorzystaniem środków komunikacji
elektronicznej, zwłaszcza, że poniesienie tego typu kosztów nie byłoby adekwatne do
przeciętnej i raczej stałej niskiej frekwencji Akcjonariuszy na Zgromadzeniach
4.4. Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.
Spółka stosuje się do zasady.
4.5. W przypadku otrzymania przez zarząd informacji o zwołaniu walnego
zgromadzenia na podstawie art. 399 § 2 - 4 Kodeksu spółek handlowych, zarząd
niezwłocznie dokonuje czynności, do których jest zobowiązany w związku z organizacją i
przeprowadzeniem walnego zgromadzenia. Zasada ma zastosowanie również w
przypadku zwołania walnego zgromadzenia na podstawie upoważnienia wydanego
przez sąd rejestrowy zgodnie z art. 400 § 3 Kodeksu spółek handlowych.
Spółka stosuje się do zasady.
4.6. W celu ułatwienia akcjonariuszom biorącym udział w walnym zgromadzeniu
głosowania nad uchwałami z należytym rozeznaniem, projekty uchwał walnego
zgromadzenia dotyczących spraw i rozstrzygnięć innych niż o charakterze porządkowym
powinny zawierać uzasadnienie, chyba że wynika ono z dokumentacji przedstawianej
walnemu zgromadzeniu. W przypadku gdy umieszczenie danej sprawy w porządku obrad
walnego zgromadzenia następuje na żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy, zarząd
zwraca się o przedstawienie uzasadnienia proponowanej uchwały, o ile nie zostało ono
uprzednio przedstawione przez akcjonariusza lub akcjonariuszy.
Spółka stosuje się do zasady.
4.7. Rada nadzorcza opiniuje projekty uchwał wnoszone przez zarząd do porządku
obrad walnego zgromadzenia.
Spółka stosuje się do zasady.
4.8. Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku
obrad walnego zgromadzenia powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej
na 3 dni przed walnym zgromadzeniem.
Spółka stosuje się do zasady.
4.9. W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być
powołanie do rady nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji:
4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie
umożliwiającym podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu
decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym
zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących,
powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;
Spółka stosuje się do zasady.
4.9.2. kandydat na członka rady nadzorczej składa oświadczenia w zakresie
spełniania wymogów dla członków komitetu audytu określone w ustawie z dnia 11
maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze
publicznym, a także w zakresie istnienia rzeczywistych i istotnych powiązań
kandydata z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
73
w spółce.
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, ponieważ zgodnie ze Statutem spółki Rada
Nadzorcza powoływana jest zgodnie z par. 21 przez Walne Zgromadzenie
Akcjonariuszy. Głównym aspektem w wyborze Rady Nadzorczej jest uwzględnienie
ich kwalifikacji i doświadczenia zawodowego. Wobec powyższego nie ma podstaw
do ograniczenia swobody w wyborze członków Rady Nadzorczej spółki.
Przewodniczący i Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej spełnia kryterium
niezależności.
4.10. Realizacja uprawnień akcjonariuszy oraz sposób wykonywania przez nich
posiadanych uprawnień nie mogą prowadzić do utrudniania prawidłowego działania
organów spółki.
Spółka stosuje się do zasady.
4.11. Członkowie zarządu i rady nadzorczej biorą udział w obradach walnego
zgromadzenia, w miejscu obrad lub za pośrednictwem środków dwustronnej komunikacji
elektronicznej w czasie rzeczywistym, w składzie umożliwiającym wypowiedzenie się na
temat spraw będących przedmiotem obrad walnego zgromadzenia oraz udzielenie
merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia.
Zarząd prezentuje uczestnikom zwyczajnego walnego zgromadzenia wyniki finansowe
spółki oraz inne istotne informacje, w tym niefinansowe, zawarte w sprawozdaniu
finansowym podlegającym zatwierdzeniu przez walne zgromadzenie. Zarząd omawia
istotne zdarzenia dotyczące minionego roku obrotowego, porównuje prezentowane
dane z latami wcześniejszymi i wskazuje stopień realizacji planów minionego roku.
Spółka stosuje się do zasady.
4.12. Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie emisji akcji z prawem poboru
powinna precyzować cenę emisyjną albo mechanizm jej ustalenia, bądź zobowiązywać
organ do tego upoważniony do ustalenia jej przed dniem prawa poboru, w terminie
umożliwiającym podjęcie decyzji inwestycyjnej.
Spółka stosuje się do zasady.
4.13. Uchwała o nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru, która jednocześnie
przyznaje prawo pierwszeństwa objęcia akcji nowej emisji wybranym akcjonariuszom lub
innym podmiotom, może być podjęta, jeżeli spełnione są co najmniej poniższe
przesłanki:
a) spółka ma racjonalną, uzasadnioną gospodarczo potrzebę pilnego pozyskania
kapitału lub emisja akcji związana jest z racjonalnymi, uzasadnionymi gospodarczo
transakcjami, m.in. takimi jak łączenie się z inną spółką lub jej przejęciem, lub też
akcje mają zostać objęte w ramach przyjętego przez spółkę programu
motywacyjnego;
b) osoby, którym przysługiwać będzie prawo pierwszeństwa, zostaną wskazane
według obiektywnych kryteriów ogólnych;
c) cena objęcia akcji będzie pozostawać w racjonalnej relacji do bieżących notowań
akcji tej spółki lub zostanie ustalona w wyniku rynkowego procesu budowania
księgi popytu.
Spółka stosuje się do zasady.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
74
4.14. Spółka powinna dążyć do podziału zysku poprzez wypłatę dywidendy.
Pozostawienie całości zysku w spółce jest możliwe, jeżeli zachodzi którakolwiek z
poniższych przyczyn:
a) wysokość tego zysku jest minimalna, a w konsekwencji dywidenda byłaby
nieistotna w relacji do wartości akcji;
b) spółka wykazuje niepokryte straty z lat ubiegłych, a zysk przeznaczony jest na
ich zmniejszenie;
c) spółka uzasadni, że przeznaczenie zysku na inwestycje przyniesie
akcjonariuszom wymierne korzyści;
d) spółka nie wygenerowała środków pieniężnych umożliwiających wypłatę
dywidendy;
e) wypłata dywidendy istotnie zwiększyłaby ryzyko naruszenia kowenantów
wynikających z wiążących spółkę umów kredytowych lub warunków emisji obligacji;
f) pozostawienie zysku w spółce jest zgodne z rekomendacją instytucji sprawującej
nadzór nad spółką z racji prowadzenia przez nią określonego rodzaju działalności.
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, ponieważ nie zostały jeszcze podjęte
działania w kwestii wypłaty dywidendy-w jakim terminie i wysokości zostaną
wypłacone. Jeżeli spółka podejmie takie decyzje zostanie to przekazane do
informacji publicznej.
5. KONFLIKT INTERESÓW I TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
5.1. Członek zarządu lub rady nadzorczej informuje odpowiednio zarząd lub radę
nadzorczą o zaistniałym konflikcie interesów lub możliwości jego powstania oraz nie
bierze udziału w rozpatrywaniu sprawy, w której w stosunku do jego osoby może
wystąpić konflikt interesów.
Spółka stosuje powyższą zasadę.
5.2. W przypadku uznania przez członka zarządu lub rady nadzorczej, że decyzja,
odpowiednio zarządu lub rady nadzorczej, stoi w sprzeczności z interesem spółki,
powinien zażądać zamieszczenia w protokole posiedzenia zarządu lub rady nadzorczej
jego zdania odrębnego w tej sprawie.
Spółka stosuje powyższą zasadę.
5.3. Żaden akcjonariusz nie powinien być uprzywilejowany w stosunku do
pozostałych akcjonariuszy w zakresie transakcji z podmiotami powiązanymi. Dotyczy to
także transakcji akcjonariuszy spółki zawieranych z podmiotami należącymi do jej grupy.
Spółka stosuje powyższą zasadę.
5.4. Spółka może nabywać akcje własne (buy-back) wyłącznie w takim trybie, w
którym poszanowane są prawa wszystkich akcjonariuszy.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Emitent nie nabywa akcji własnych.
5.5. W przypadku gdy transakcja spółki z podmiotem powiązanym wymaga zgody
rady nadzorczej, przed podjęciem uchwały w sprawie wyrażenia zgody rada ocenia, czy
istnieje konieczność uprzedniego zasięgnięcia opinii podmiotu zewnętrznego, który
przeprowadzi wycenę transakcji oraz analizę jej skutków ekonomicznych.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
75
Spółka stosuje powyższą zasadę.
5.6. Jeżeli zawarcie transakcji z podmiotem powiązanym wymaga zgody walnego
zgromadzenia, rada nadzorcza sporządza opinię na temat zasadności zawarcia takiej
transakcji. W takim przypadku rada ocenia konieczność uprzedniego zasięgnięcia opinii
podmiotu zewnętrznego, o której mowa w zasadzie 5.5.
Spółka nie stosuje powyższej zasady, ponieważ zgodnie z par. 16 ust. 3 pkt 12 Statutu,
Rada Nadzorcza wyraża zgodę na dokonanie przez Zarząd transakcji z podmiotem
powiązanym.
5.7. W przypadku gdy decyzję w sprawie zawarcia przez spółkę istotnej transakcji z
podmiotem powiązanym podejmuje walne zgromadzenie, przed podjęciem takiej decyzji
spółka zapewnia wszystkim akcjonariuszom dostęp do informacji niezbędnych do
dokonania oceny wpływu tej transakcji na interes spółki, w tym przedstawia opinię rady
nadzorczej, o której mowa w zasadzie 5.6.
Spółka nie stosuje powyższej zasady, ponieważ zgodnie z par. 16 ust. 3 pkt 12 Statutu,
Rada Nadzorcza wyraża zgodę na dokonanie przez Zarząd transakcji z podmiotem
powiązanym.
6. WYNAGRODZENIA
6.1. Wynagrodzenie członków zarządu i rady nadzorczej oraz kluczowych
menedżerów powinno być wystarczające dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o
kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania spółką i sprawowania nad nią
nadzoru. Wysokość wynagrodzenia powinna być adekwatna do zadań i obowiązków
wykonywanych przez poszczególne osoby i związanej z tym odpowiedzialności.
Zasada jest stosowana przez Spółkę.
6.2. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi
uzależniały poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych
menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji spółki w zakresie wyników
finansowych i niefinansowych oraz długoterminowego wzrostu wartości dla
akcjonariuszy i zrównoważonego rozwoju, a także stabilności funkcjonowania spółki.
Zasada nie jest stosowana w Spółce, ponieważ nie posiada ona programów
motywacyjnych. Rada Nadzorcza ustala zasady wynagrodzenia Członków Zarządu,
natomiast Zarząd ustala zasady wynagrodzenia kluczowych menadżerów zgodnie z
regulaminem wynagrodzeń obowiązujących w spółce. Wynagrodzenia Członków
Zarządu i Rady Nadzorczej ustalane jest zgodnie z Polityką Wynagrodzeń zatwierdzoną
przez Walne Zgromadzenie Spółki– tekst jednolity z dnia 29.06.2020 roku.
6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji
menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia
przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i
odpowiednich dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego
rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może
odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.
Zasada nie jest stosowana w Spółce, ponieważ nie posiada ona programów opcji
menadżerskich.
6.4. Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
76
wynagrodzenie członków rady nie może być uzależnione od liczby odbytych posiedzeń.
Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu audytu, powinno
uwzględniać dodatkowe nakłady pracy związane z pracą w tych komitetach.
Spółka stosuje powyższą zasadę.
6.5. Wysokość wynagrodzenia członków rady nadzorczej nie powinna być
uzależniona od krótkoterminowych wyników spółki.
Spółka stosuje powyższą zasadę.
Zarząd Spółki deklaruje przestrzeganie, poza wyżej wymienionymi, zasad wskazanych
w „Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW”.
3. Opis głównych cech systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych.
W celu zabezpieczenia prawidłowości, rzetelności i zgodności sprawozdań finansowych
z obowiązującymi przepisami oraz generowania danych finansowych o wysokiej jakości,
w Spółce wykorzystywane są elementy systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem.
Za system kontroli wewnętrznej i jego skuteczność odpowiedzialny jest Zarząd Spółki.
System kontroli wewnętrznej opiera się na:
1. Polityce Rachunkowości.
2. Zintegrowanym Systemie Informatycznym.
3. Systemie Zarządzania Jakością ISO 9001: 2015.
Spółka stosuje w sposób ciągły zasady rachunkowości zgodne z Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) do prezentacji danych finansowych
w sprawozdaniach finansowych. Organem sprawującym nadzór nad procesem raportowania
finansowego Spółki oraz współpracującym z niezależnym rewidentem jest Główny Księgowy
Spółki. Dział finansowy kierowany przez Głównego Księgowego odpowiedzialny jest za
przygotowanie sprawozdań finansowych Spółki. Zarząd analizuje na bieżąco otrzymywane
dane finansowe, które po akceptacji prezentowane są w sprawozdaniach finansowych.
W procesie sporządzania sprawozdań finansowych Spółki, jednym z podstawowych elementów
kontroli jest weryfikacja sprawozdania finansowego przez niezależnego biegłego rewidenta.
Do jego zadań należy badanie zasadnicze sprawozdania rocznego i wydanie niezależnej opinii
o sprawozdaniu finansowym. Dodatkowo biegły rewident sporządza raport z przeglądu
półrocznego skróconego sprawozdania finansowego. Jako część procesu zarządzania ryzykiem
w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych Spółka wykorzystuje
elementy kontroli wewnętrznej sprawowanej przez Zarząd. Wyboru niezależnego biegłego
rewidenta dokonuje Rada Nadzorcza.
Kodeks spółek handlowych wskazuje, iż Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad
działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności. Do szczególnych obowiązków
Rady Nadzorczej należy ocena i zatwierdzenie rocznych sprawozdań finansowych
oraz sprawozdania zarządu z działalności Spółki w zakresie ich zgodności z księgami
i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
77
Badanie sprawozdania finansowego, traktuje się jako dodatkową ocenę systemu kontroli
wewnętrznej. Zarząd Spółki potwierdza, iż celem badania jest wydanie opinii o wiarygodności
i rzetelności sprawozdania finansowego, a nie procesu jego przygotowania. Należy przyjąć,
iż odzwierciedleniem stosowanych procedur kontroli i zarządzania ryzykiem w procesie
sporządzania sprawozdań finansowych jest właśnie opinia i raport biegłego rewidenta
z badania sprawozdania finansowego.
Ponadto, na mocy art. 4a ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości, do
obowiązków Rady Nadzorczej należy zapewnienie, aby sprawozdanie finansowe
oraz sprawozdanie z działalności Spółki spełniały wymagania określone prawem. Obowiązek
ten Rada Nadzorcza realizuje wykorzystując w tym celu kompetencje wynikające z przepisów
prawa handlowego i Statutu Spółki.
Na podstawie Ustawy z dnia 7 maja 2009 roku o biegłych rewidentach i ich samorządzie (…)
Rada Nadzorcza realizuje następujące działania: monitorowanie procesu sprawozdawczości
finansowej; monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, audytu
wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem; monitorowanie wykonywania czynności rewizji
finansowej; monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i podmiotu uprawnionego do
badania sprawozdań finansowych, rekomendowanie Radzie Nadzorczej podmiotu
uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Spółki (Komitet Audytu w czasie gdy Rada
Nadzorcza składa się z więcej niż pięciu członków).
PATENTUS S.A. wykorzystuje zintegrowany system informatyczny klasy ERP, który wspomaga
prowadzenie działalności handlowej i produkcyjnej oraz prowadzenie księgowości.
Oprogramowanie to zapewnia obsługę większości obszarów działalności przedsiębiorstwa.
System zawiera moduły do obsługi działów: sprzedaży, zakupów, gospodarki magazynowej,
finansowo-księgowego, kontroli oraz zarządzania produkcją. Integralnie wraz z systemem
działa elektroniczny obieg dokumentacji. Do obsługi działu kadrowo-płacowego stosowane
jest odrębne oprogramowanie, w określonym zakresie zintegrowane z systemem ERP.
Zintegrowany system zapewnia lepszą integralność danych, raz wprowadzone dane, można
w łatwy sposób wykorzystać w różnych modułach. Ułatwia nadzorowanie czynności
prowadzonych w systemie, udostępnia zcentralizowaną kontrolę dostępu. Automatyzuje
określone czynności, wpływając na obieg informacji oraz dokumentacji.
W odniesieniu do działań działu finansowo-księgowego, wdrożony system wymaga na
użytkownikach prawidłowości wprowadzenia danych. Umożliwia automatyczne informowanie
użytkowników o określonych działaniach, potwierdzanie, opisywanie, akceptacje dokumentów
lub działań. Pozwala na tworzenie zadań dla określonego użytkownika lub grupy
użytkowników. Zapewnia nadzorowanie przez dział księgowości dokumentacji, która znajduje
się w innych działach, a jest istotna z punktu widzenia księgowości. Egzekwuje nadzór Zarządu
nad istotnymi zadaniami oraz dokumentami. Zawiera szereg kontrolnych i końcowych
raportów oraz zestawień, wspomagających sprawozdawczość giełdową. Podjęte w/w czynności
mają za zadanie zagwarantować terminowość i kompletność danych wprowadzonych do
systemu, co jest niezwykle istotne w procesie przygotowywania sprawozdań. Umożliwia to
lepszą analizę procesów zachodzących w przedsiębiorstwie oraz wpływa pozytywnie na
możliwość skuteczniejszego planowania strategii rozwoju Spółki.
W związku z utworzeniem grupy kapitałowej oraz w celu usprawnienia spraw związanych
z raportami skonsolidowanymi, wdrażany jest aktualnie moduł pozwalający na
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
78
zautomatyzowanie czynności koniecznych do tworzenia raportów skonsolidowanych grupy
kapitałowej.
Oprócz dedykowanych modułów dla poszczególnych działów PATENTUS S.A. posiada także
system do przechowywania dokumentacji w formie elektronicznej. Niebagatelną sprawą jest
bezpieczeństwo zgromadzonych danych. Z tego powodu został powzięty szereg czynności
mających na celu podniesienie bezpieczeństwa danych. Dotyczy to głównie dostępu do danych
w obrębie przedsiębiorstwa, dostępu z zewnątrz oraz przypadku zniszczenia lub utraty danych.
W ramach tego w przedsiębiorstwie wprowadzone zostały rozwiązania, na które składają się
zabezpieczenia związane z kontrolą dostępu danych, odpowiednie zabezpieczenia związane
z infrastrukturą sieciową, oraz system sporządzania kopii bezpieczeństwa kluczowych danych.
Aby usprawnić i przyśpieszyć prawidłowe funkcjonowanie systemu oraz umożliwić
efektywniejszą analizę danych - Zarząd Spółki wdraża do stosowania przez pracowników Spółki
dodatkowe unormowania m.in.: „Szczegółowe wytyczne – faktury kosztowe” czy
„Przechowywanie i użytkowanie danych, wykonywanie kopii zapasowych danych. Informacje
o zakazie użytkowania i posiadania nielegalnych wersji programów i treści naruszających prawa
autorskie innych firm, instytucji lub osób – PATENTUS S.A.” Dodatkowo w Spółce wprowadzono
regulamin obiegu informacji poufnych, który systematyzuje, między innymi, proces
sporządzania i obiegu informacji finansowej oraz proces dostarczania informacji niezbędnych
do wykonania powyższych prac. Ponadto określa zakres zadań poszczególnych osób przy
sporządzaniu poszczególnych części raportów okresowych oraz przekazywanie ich do
publicznej wiadomości.
Istotnym dla Spółki elementem zarządzania ryzykiem jest wykorzystywanie rozwiązań
eliminujących ryzyko, i tak:
- dla naliczania rezerw na odprawy emerytalne i rentowe – korzystanie z usług
niezależnego aktuariusza,
- dla wyceny instrumentów finansowych - korzystanie z wyceny banku,
- dla naliczenia rezerwy na premie dla pracowników i kadry kierowniczej – stosowanie
wyliczeń zgodnie z przyjętym regulaminem wynagradzania,
- dla wyceny nieruchomości – przyjęto zasadę uzyskiwania wyceny rzeczoznawców
majątkowych,
- dla eliminacji ryzyka rynkowego– OC przedsiębiorcy.
Pozostałe rezerwy tworzone są zgodnie z obowiązującymi przepisami.
Dodatkowo Spółka na stałe współpracuje z kilkoma wyspecjalizowanymi firmami doradczymi.
W PATENTUS S.A. (od 2000 roku) ustanowiono, udokumentowano, wdrożono i utrzymuje się
System Zarządzania Jakością; a także w sposób ciągły doskonali jego efektywność, zgodnie
z wymaganiami normy EN ISO 9001.
System Zarządzania Jakością w PATENTUS S.A. obejmuje działalność związaną
z projektowaniem, produkcją, serwisem produkcji, remontami maszyn i urządzeń górniczych
oraz wytwarzaniem konstrukcji stalowych spawanych, a także handlem wyrobami hutniczymi,
sprzętem spawalniczym, odzieżą ochronną i materiałami biurowymi.
W ramach powyższego:
zidentyfikowano procesy konieczne dla Systemu Zarządzania Jakością;
uwzględniono ryzyka i szanse:
określono kolejność procesów i wzajemne oddziaływanie tych procesów;
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
79
określono kryteria i metody potrzebne do zapewnienia, że zarówno działanie tych
procesów jak i sterowanie nimi jest efektywne;
zapewniono dostępność środków i informacji niezbędnych dla wspierania działania
i monitorowania tych procesów;
prowadzi się monitorowanie, pomiar i analizy tych procesów oraz
wdraża się działania niezbędne do osiągnięcia planowanych wyników oraz ciągłego
doskonalenia tych procesów,
traktuje się spawanie jako proces wymagający pełnego udokumentowania pętli
sterowania (planowanie, wykonanie, kontrola).
Procesy związane z realizacją wyrobu lub usługi, jako procesy główne systemu ZJ, obejmują
działania od momentu rozpoznania oczekiwań i określenia wymagań klienta, aż do ich
zaspokojenia i są zgodne z wymaganiami norm PN-EN ISO 9001:2015 i ustanowioną Polityką
Jakości.
Dokumentacja Systemu Zarządzania Jakością występuje w formie papierowej i elektronicznej
i obejmuje:
udokumentowane oświadczenia dotyczące Polityki Jakości i celów jakości;
przepisy prawa, normy, rysunki, dokumentację konstrukcyjną, dokumentację
technologiczną, warunki techniczne, specyfikacje, karty instrukcyjne, instrukcje
stanowiskowe i inne dokumenty związane z efektywnym planowaniem, prowadzeniem
i sterowaniem procesami;
Księgę Jakości;
Zidentyfikowane procesy, zawarte w Księdze Jakości;
Procedury;
Instrukcje;
Zapisy.
We wrześniu 2024 roku Emitent został poddany kolejnemu audytowi recertyfikacji systemu,
zgodnie z wymaganiami normy - ISO 9001:2015, który zakończył się wynikiem pozytywnym.
4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne
pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich
procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich
procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu.
Zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami, akcjonariuszami Spółki, innymi niż
członkowie organów zarządzających, nadzorczych, posiadający pośrednio lub bezpośrednio
znaczne pakiety akcji są: Małgorzata Duda – Dyrektor Finansowy, Prokurent; Małgorzata Duda
(z domu Wiktor) – Prokurent, Henryk Gotz i Urszula Gotz.
Akcjonariusz
Pełniona funkcja
w organach Spółki
Łączna liczba
posiadanych
akcji/Łączna liczba
posiadanych głosów
(szt.)
Udział w kapitale
zakładowym/ Udział
w ogólnej liczbie
głosów na Walnym
Zgromadzeniu (%)
Józef Duda Prezes Zarządu 4.325.175/7.679.350 14,66%/16,12%
Henryk Gotz Akcjonariusz 2.962.500/5.650.000 10,04%/ 11,86%
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
80
Urszula Gotz Akcjonariusz 4.829.150/8.183.300 16,37% / 17,18%
Małgorzata Duda
Prokurent, Dyrektor
Finansowy
7.804.675/13.846.350 26,46%/29,07%
Małgorzata Duda
(z domu Wiktor)
Prokurent 3.619.300/6.306.800 12,27%/13,24%
Razem: 23.540.800/41.665.800
79,80%/87,47%
5. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne
uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień.
W Spółce wyemitowane zostały akcje imienne uprzywilejowane co do głosu w następujących
seriach:
- w SERII A PO 2 GŁOSY NA JEDNĄ AKCJĘ (w sumie 5.000.000 szt. akcji tj. 10.000.000 głosów),
- w SERII B PO 2 GŁOSY NA JEDNA AKCJĘ (w sumie 7.500.000 szt. akcji tj. 15.000.000 głosów),
- w SERII C PO 2 GŁOSY NA JEDNA AKCJĘ (w sumie 5.625.000 szt. akcji tj. 11.250.000 głosów).
Pozostałe serie akcji zwykłych na okaziciela (akcje nie są uprzywilejowane):
- AKCJE ZWYKŁE NA OKAZICIELA – w SERII D w sumie 5.250.000 szt. akcji tj. 5.250.000 głosów
- AKCJE ZWYKŁE NA OKAZICIELA – w SERII E w sumie 3.125.000 szt. akcji tj. 3.125.000głosów
- AKCJE ZWYKŁE NA OKAZICIELA – w SERII F w sumie 3.000.000 szt. akcji tj. 3.000.000głosów.
Akcjonariusze posiadający akcje imienne uprzywilejowane co do głosu w SERII A, B, C:
Akcjonariusz
Pełniona funkcja
w organach Spółki
Łączna liczba
posiadanych akcji seria
A, B, C /Łączna liczba
posiadanych głosów
z serii A, B, C (szt.)
Udział w kapitale
zakładowym/ Udział
w ogólnej liczbie
głosów na Walnym
Zgromadzeniu (%)
Józef Duda Prezes Zarządu 3.354.175/6.708.350 11,37%/ 14,086%
Henryk Gotz Akcjonariusz 2.687.500/5.375.000 9,11%/ 11,286%
Urszula Gotz Akcjonariusz 3.354.150/6.708.300 11,37%/ 14,086%
Małgorzata Duda
Prokurent, Dyrektor
Finansowy
6.041.675/12.083.350 20,48%/25,372%
Małgorzata Duda
(z domu Wiktor)
Prokurent 2.687.500/5.375.000 9,11%/11,286%
Razem: 18.125.000/36.250.000 61,44%/76,12%
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
81
6. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich
jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby
głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie
z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe związane z papierami
wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych.
Brak jest w Statucie Spółki postanowień dotyczących ograniczenia prawa głosu. Prawo głosu
z akcji, na których ustanowiono zastaw lub użytkowanie, zapisanych na rachunkach papierów
wartościowych w domu maklerskim lub w banku prowadzącym rachunki papierów
wartościowych, przysługuje akcjonariuszowi.
7. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności
papierów wartościowych Spółki.
Brak jest w Statucie Spółki postanowień dotyczących ograniczeń przenoszenia prawa własności
papierów wartościowych Spółki. W przypadku sprzedaży akcji imiennych prawo pierwokupu
przysługuje akcjonariuszom posiadającym akcje imienne uprzywilejowane co do głosu.
8. Opis zasad dotyczących powoływania i odwołania osób zarządzających oraz ich
uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.
Zgodnie z § 16 pkt. 3 ppkt 1 Statutu Spółki Zarząd powoływany jest przez Radę Nadzorczą,
natomiast Rada Nadzorcza zgodnie z § 21 pkt.1 ppkt.1 Statutu wybierana jest przez Walne
Zgromadzenie.
W dniu 19.05.2022 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwały nr 3, 4, 5 - powołujące Zarząd
na nową 5-letną kadencję począwszy od dnia 19.05.2022 roku w następującym składzie:
Józef Duda - Prezes Zarządu
Stanisław Duda - Wiceprezes Zarządu.
Wyżej wymieniona uchwały weszły w życie z dniem 24.05.2022 roku.
W/w informacja została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym 11/2022
w dniu 19.05.2022 roku.
Prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji należy do kompetencji Walnego
Zgromadzenia. Zarząd Spółki nie ma uprawnień do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.
9. Opis zasad zmiany statutu Spółki.
Zmiany Statutu Spółki dokonywane są zgodnie z powszechnie obowiązującymi przepisami
prawa. Zmiana Statutu Spółki należy do kompetencji Walnego Zgromadzenia. W 2024 roku nie
nastąpiła zmiana Statutu Spółki.
10. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis
praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające
z regulaminu walnego zgromadzeni, jeśli taki regulamin został uchwalony o ile
informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa.
Walne Zgromadzenie obraduje według zasad określonych przepisami Kodeksu Spółek
Handlowych oraz postanowieniami Statutu Spółki i Regulaminu Walnego Zgromadzenia.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
82
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia, poza sprawami określonymi w przepisach prawa oraz
w postanowieniach Statutu Spółki, należy:
1) wybór i odwoływanie członków Rady Nadzorczej;
2) ustalanie liczby członków Rady Nadzorczej;
3) zatwierdzenie Regulaminu Rady Nadzorczej;
4) ustalanie zasad wynagradzania członków Rady Nadzorczej;
5) ustalanie wysokości wynagrodzenia dla członków Rady Nadzorczej, delegowanych
do stałego indywidualnego wykonywania nadzoru;
6) uchwalenie Regulaminu Walnego Zgromadzenia;
7) tworzenie i znoszenie oraz sposób wykorzystania kapitałów rezerwowych.
Nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w powyższych prawach
do nieruchomości nie wymaga zgody Walnego Zgromadzenia.
Walne Zgromadzenia mogą być zwyczajne lub nadzwyczajne.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki i powinno się ono odbyć w terminie
sześciu miesięcy po upływie każdego roku obrotowego.
W przypadku, gdyby Zarząd nie zwołał Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia w terminie,
uprawnienie do jego zwołania przysługuje Radzie Nadzorczej.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje:
- Zarząd Spółki z własnej inicjatywy lub na pisemny wniosek Rady Nadzorczej;
- Rada Nadzorcza, jeżeli uzna zwołanie za wskazane;
- Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej
połowę ogółu głosów w Spółce.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej 1/20 kapitału zakładowego mogą
żądać zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia. Żądanie zwołania Nadzwyczajnego
Walnego Zgromadzenia należy złożyć Zarządowi na piśmie lub w postaci elektronicznej. Jeżeli
w terminie dwóch tygodni od dnia przedstawienia żądania Zarządowi Nadzwyczajne Walne
Zgromadzenie nie zostanie zwołane, sąd rejestrowy może upoważnić do zwołania
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia akcjonariuszy występujących z tym żądaniem.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej 1/20 kapitału zakładowego mogą
żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego
Zgromadzenia. Żądanie powinno zostać zgłoszone Zarządowi nie później niż na 21 dni przed
wyznaczonym terminem zgromadzenia. Żądanie powinno zawierać uzasadnienie lub projekt
uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad. Żądanie może zostać złożone
w postaci elektronicznej.
Walne Zgromadzenie zwołuje się przez ogłoszenie. W ogłoszeniu należy podać datę, godzinę
i miejsce Walnego Zgromadzenia oraz szczegółowy porządek obrad. W przypadku
zamierzonej zmiany Statutu powołać należy dotychczas obowiązujące postanowienia, jak
również treść projektowanych zmian. Jeżeli jest to uzasadnione znacznym zakresem
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
83
zamierzonych zmian, ogłoszenie może zawierać projekt nowego tekstu jednolitego Statutu
wraz z wyliczeniem nowych lub zmienionych postanowień Statutu.
Walne Zgromadzenia zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki
oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami
o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenia instrumentów finansowych
do zorganizowanego systemu obrotu oraz o Spółkach publicznych. Szczegółowe informacje,
które powinny znaleźć się w ogłoszeniu o Walnym Zgromadzeniu spółki publicznej określa
przepis art. 402
2
k.s.h.
Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przez terminem
walnego zgromadzenia.
Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki, w Pszczynie, w Tychach lub
w Warszawie.
Walne Zgromadzenie jest ważne bez względu na liczbę reprezentowanych na nim akcji,
o ile Statut lub ustawa nie stanowią inaczej. Uchwały Walnego Zgromadzenia podejmowane są
bezwzględną większością głosów oddanych, chyba że przepisy prawa lub postanowienia
Statutu przewidują surowsze warunki podejmowania uchwał.
Zdjęcie z porządku obrad bądź zaniechanie rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku
obrad na wniosek akcjonariuszy wymaga podjęcia uchwały Walnego Zgromadzenia, po
uprzednio wyrażonej zgodzie przez wszystkich obecnych akcjonariuszy, którzy taki wniosek
zgłosili, popartej 75% (siedemdziesięcioma pięcioma procentami) głosów Walnego
Zgromadzenia.
Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu spółki publicznej mają tylko osoby będące
akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji
uczestnictwa w Zgromadzeniu).
Dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu jest jednolity dla uprawnionych
z akcji na okaziciela i akcji imiennych.
Na żądanie uprawnionego ze zdematerializowanych akcji na okaziciela Spółki, zgłoszone nie
wcześniej niż po ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia i nie później niż w pierwszym
dniu powszednim po dniu rejestracji uczestnictwa w Zgromadzeniu, podmiot prowadzący
rachunek papierów wartościowych wystawia imienne zaświadczenie o prawie uczestnictwa
w Walnym Zgromadzeniu.
Na żądanie uprawnionego ze zdematerializowanych akcji na okaziciela w treści zaświadczenia
powinna zostać wskazana część lub wszystkie akcje zarejestrowane na jego rachunku papierów
wartościowych.
Przepisy o obrocie instrumentami finansowymi mogą wskazywać inne dokumenty równoważne
zaświadczeniu, pod warunkiem, że podmiot wystawiający takie dokumenty został wskazany
podmiotowi prowadzącemu depozyt papierów wartościowych dla Spółki.
Listę uprawnionych z akcji na okaziciela do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Spółka
ustala na podstawie akcji złożonych w spółce oraz wykazu sporządzonego przez podmiot
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
84
prowadzący depozyt papierów wartościowych zgodnie z przepisami o obrocie instrumentami
finansowymi.
Podmiot prowadzący depozyt papierów wartościowych sporządza wykaz na podstawie
wykazów przekazywanych nie później niż na dwanaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia
przez podmioty uprawnione zgodnie z przepisami o obrocie instrumentami finansowymi.
Podstawą sporządzenia wykazów przekazywanych podmiotowi prowadzącemu depozyt
papierów wartościowych są wystawione zaświadczenia o prawie uczestnictwa
w Walnym Zgromadzeniu Spółki.
Podmiot prowadzący depozyt papierów wartościowych udostępnia Spółce wykaz, przy
wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, nie później niż na tydzień przed datą
Walnego Zgromadzenia. Jeżeli z przyczyn technicznych wykaz nie może zostać udostępniony
w taki sposób, podmiot prowadzący depozyt papierów wartościowych wydaje go w postaci
dokumentu sporządzonego na piśmie, nie później niż na sześć dni przed datą Walnego
Zgromadzenia; wydanie następuje w siedzibie organu Zarządzającego podmiotem.
Akcjonariusz Spółki może przenosić akcje w okresie między dniem rejestracji uczestnictwa
w Walnym Zgromadzeniu, a dniem zakończenia Walnego Zgromadzenia.
Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej mają prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu.
Lista akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, podpisana przez
Zarząd, zawierająca nazwiska i imiona albo firmy (nazwy) uprawnionych, ich miejsce
zamieszkania (siedzibę), liczbę, rodzaj i numery akcji oraz liczbę przysługujących im głosów,
powinna być wyłożona w lokalu Zarządu przez trzy dni powszednie przed odbyciem Walnego
Zgromadzenia. Osoba fizyczna może podać adres do doręczeń zamiast miejsca zamieszkania.
Akcjonariusz może przeglądać listę akcjonariuszy w lokalu Zarządu oraz żądać odpisu listy za
zwrotem kosztów jego sporządzenia. Jeżeli prawo głosu z akcji przysługuje zastawnikowi lub
użytkownikowi, okoliczność tę zaznacza się na liście akcjonariuszy na wniosek uprawnionego.
Akcjonariusz Spółki może żądać przesłania mu listy akcjonariuszy nieodpłatnie pocztą
elektroniczną, podając adres, na który lista powinna być wysłana. Akcjonariusz
ma prawo żądać wydania odpisu wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad
w terminie tygodnia przed Walnym Zgromadzeniem.
Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu
osobiście lub przez pełnomocnika. Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym
Zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu wymaga udzielenia na piśmie lub w postaci
elektronicznej. Udzielenie pełnomocnictwa w postaci elektronicznej nie wymaga opatrzenia
bezpiecznym podpisem elektronicznym weryfikowanym przy pomocy ważnego
kwalifikowanego certyfikatu.
Głosowanie jest jawne. Głosowanie tajne zarządza się przy wyborach, oraz nad wnioskami
o odwołanie Członków organów Spółki lub likwidatorów, o pociągnięciu ich
do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych lub na wniosek chociażby jednej
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
85
z osób uprawnionych do udziału w Walnym Zgromadzeniu. Zgłaszającym sprzeciw wobec
uchwały zapewnia się możliwość zwięzłego uzasadnienia sprzeciwu.
11. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego,
oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących Spółki
oraz ich komitetów.
Zarząd:
Zarząd PATENTUS S.A. działa w oparciu o przepisy:
a) kodeksu spółek handlowych,
b) Statutu PATENTUS S.A.,
c) Regulaminu Zarządu zatwierdzonego przez Radę Nadzorczą.
Według stanu na dzień 31 grudnia 2024 roku Zarząd PATENTUS S.A. działał w składzie 2
osobowym:
Pan Józef Duda - Prezes Zarządu,
Pan Stanisław Duda - Wiceprezes Zarządu.
Zgodnie z § 9 Statutu Spółki Zarząd Spółki składa się z 1 (jednego) do 5 (pięciu) członków,
powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą, która również określa funkcję jaką
powołana osoba będzie wykonywać w Zarządzie Spółki.
Wspólna kadencja Zarządu trwa pięć lat. Zgodnie z art. 369 § 4 Kodeksu Spółek Handlowych
mandat Członka Zarządu wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia
zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji
Członka Zarządu. Mandat Członka Zarządu wygasa również wskutek śmierci, rezygnacji albo
odwołania Członka Zarządu za składu Zarządu (art. 369 § 5 Ksh). Mandat Członka Zarządu
powołanego na okres wspólnej kadencji przed upływem danej kadencji Zarządu wygasa
równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych członków Zarządu.
Okres kadencji obecnych członków Zarządu:
Imię i nazwisko Funkcja Początek kadencji Koniec kadencji
Józef Duda Prezes Zarządu 24 maja 2022 roku 24 maja 2027 roku
Stanisław Duda Wiceprezes Zarządu 24 maja 2022 roku 24 maja 2027 roku
Mandaty członków Zarządu wygasną w dniu zatwierdzenia przez Walne Zgromadzenie
sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2027 roku.
Rada Nadzorcza
Rada Nadzorcza PATENTUS S.A. działa w oparciu o przepisy:
a) kodeksu spółek handlowych,
b) Statutu PATENTUS S.A.,
c) Regulaminu Rady Nadzorczej zatwierdzonego przez Walne Zgromadzenie.
Według stanu na dzień 31 grudnia 2024 roku Rada Nadzorcza PATENTUS S.A. działała
w składzie 5-osobowym:
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
86
Pan Wiesław Waszkielewicz - Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Pan Łukasz Duda - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Pan Jakub Szymczak - Członek Rady Nadzorczej,
Pani Anna Gotz - Członek Rady Nadzorczej,
Pani Edyta Głombek - Członek Rady Nadzorczej.
Zgodnie z § 13 statutu Spółki Rada Nadzorcza składa się z 5 (pięciu) do 7 (siedmiu) członków
powoływanych i odwoływanych przez Walne Zgromadzenie. Wspólna kadencja Rady
Nadzorczej trwa pięć lat. Zgodnie z art. 369 § 4 w związku z art. 386 § 2 Kodeksu Spółek
Handlowych mandat Członka Rady Nadzorczej wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego
Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy
pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej. Mandat członka Rady Nadzorczej wygasa również
wskutek śmierci, rezygnacji albo odwołania Członka Rady Nadzorczej za składu Rady. Zgodnie
z art. 369 § 3 w związku z art. 386 § 2 Kodeksu Spółek Handlowych mandat Członka Rady
Nadzorczej powołanego na okres wspólnej kadencji przed upływem danej kadencji wygasa
równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych członków Rady Nadzorczej.
Okresy kadencji i sprawowania mandatów przez obecnych Członków Rady Nadzorczej:
Imię i nazwisko
Funkcja Początek Koniec
Wiesław
Waszkielewicz
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
19 maja 2022 roku 19 maja 2027 roku
Łukasz Duda
Wiceprzewodniczący Rady
Nadzorczej
19 maja 2022 roku 19 maja 2027 roku
Anna Gotz Członek Rady Nadzorczej 19 maja 2022 roku 19 maja 2027 roku
Edyta Głombek
Członek Rady Nadzorczej 19 maja 2022 roku 19 maja 2027 roku
Jakub
Szymczak
Członek Rady Nadzorczej 19 maja 2022 roku 19 maja 2027 roku
Mandaty członków Rady Nadzorczej, zgodnie z zapisami Statutu Spółki, wygasną w dniu
zatwierdzenia przez Walne Zgromadzenie sprawozdania finansowego za rok
obrotowy 2027 roku.
Działające Komitety
W Radzie Nadzorczej nie funkcjonuje komisja do spraw wynagrodzeń. Zgodnie ze Statutem
Spółki – w Radzie Nadzorczej funkcjonuje Komitet Audytu. Jednakże w czasie, gdy Rada
Nadzorcza składa się z nie więcej niż pięciu członków, zadania Komitetu Audytu powierzone są
całej Radzie Nadzorczej.
12. W odniesieniu do komitetu audytu albo odpowiednio rady nadzorczej lub innego
organu nadzorczego lub kontrolującego w przypadku wykonywania przez ten organ
obowiązków komitetu audytu wskazanie:
– osób spełniających ustawowe kryteria niezależności:
• Wiesław Waszkielewicz – Wiceprzewodniczący Komitetu Audytu, spełnia kryteria
niezależności.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
87
– osób posiadających wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania
sprawozdań finansowych, ze wskazaniem sposobu ich nabycia:
• Pani Edyta Głombek Przewodnicząca Komitetu Audytu, posiada wiedzę o
rachunkowości i badaniu bilansu oraz spełnia kryterium niezależności.
– osób posiadających wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, ze
wskazaniem sposobu ich nabycia:
• Pani Anna Gotz – Sekretarz Komitetu Audytu, posiada wiedzę o branży poprzez
zajmowane stanowisko w Spółce jako pracownik.
- czy na rzecz emitenta były świadczone przez firmę audytorską badającą jego
sprawozdanie finansowe dozwolone usługi niebędące badaniem i czy w związku z tym
dokonano oceny niezależności tej firmy audytorskiej oraz wyrażano zgodę na
świadczenie tych usług
Przedmiot uprawniony do badania przeprowadził usługi oceny kompletności informacji
zamieszczonych w Sprawozdaniu o wynagrodzeniach.
• głównych założeń opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do
przeprowadzania badania oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską
przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz
przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem
Działając na podstawie przepisów zawartych w art. 130 ust. 1 pkt. 5 ustawy z dnia 11 maja o
biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym Komitet Audytu a
zarazem Rady Nadzorczej PATETNUS S.A. przyjął na podstawie uchwały nr 2 z dnia 19
października 2017 roku „Politykę i procedury wyboru firmy audytorskiej”.
– czy rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania
spełniała obowiązujące warunki, a w przypadku gdy wybór firmy audytorskiej nie
dotyczył przedłużenia umowy o badanie sprawozdania finansowego– czy rekomendacja
ta została sporządzona w następstwie zorganizowanej przez emitenta procedury wyboru
spełniającej obowiązujące kryteria
Komitet Audytu Radny Nadzorczej PATETNUS S.A. na podstawie pkt 4 podpunkt 4.2.1
Regulaminu Komitetu Audytu PATENTUS S.A. oraz par. 16 pkt 1 i 2 Procedury w zakresie
wyboru firmy audytorskiej w dniu 10.05.2023 roku na posiedzeniu Komitetu Audytu Rady
Nadzorczej PATENTUS S.A. uchwałą nr 1 rekomendował Radzie Nadzorczej PATETNUS S.A.
spółkę audytorską oraz na posiedzeniu w dniu 16.10.2024 roku uchwałą nr 4 Komitet Audytu
rekomendował Radzie Nadzorczej spółkę audytorską Moore Polska Audyt Sp. z o.o. na lata
2025-2026.
• liczby odbytych posiedzeń komitetu audytu albo posiedzeń rady nadzorczej lub
innego organu nadzorującego lub kontrolującego poświęconych wykonywaniu
obowiązków komitetu audytu
Rada Nadzorcza w okresie sprawozdawczym od 01.01.2024 roku do 31.12.2024 roku odbyła
osiem (8) posiedzeń w dniach: 24.01.2024 roku; 15.02.2024 roku; 20.03.2024 roku; 14.05.2024
roku; 05.07.2024 roku; 29.08.2024 roku; 18.10.2024 i podjęła łącznie szesnaście (16) uchwał w
sprawach wynikających z jej obowiązków, nałożonych Statutem Spółki, Regulaminem oraz
obowiązującymi przepisami prawa.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
88
Komitet Audytu Rady Nadzorczej PATENTUS S.A. w okresie sprawozdawczym
od 01.01.2024 roku do 31.12.2024 roku odbył trzy (3) posiedzenia w dniach: 20.03.2024 roku;
29.08.2024 roku oraz 16.10.2024 roku i podjął łącznie sześć (6) uchwał wynikające z jej
obowiązków, nałożonych Statutem Spółki, Regulaminem oraz obowiązującymi przepisami
prawa.
– w przypadku wykonywania obowiązków komitetu audytu przez radę nadzorczą lub
inny organ nadzorujący lub kontrolujący – które z ustawowych warunków dających
możliwość skorzystania z tej możliwości zostały spełnione, wraz z przytoczeniem
odpowiednich danych.
• Na podstawie Ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach (…) Rada
Nadzorcza realizuje następujące działania: monitorowanie procesu sprawozdawczości
finansowej; monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, audytu
wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem; monitorowanie wykonywania czynności
rewizji finansowej; monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i podmiotu
uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, rekomendowanie Radzie
Nadzorczej podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Spółki
(Komitet Audytu w czasie gdy Rada Nadzorcza składa się z więcej niż pięciu członków).
13. W przypadku emitenta, który w roku obrotowym, za który sporządza się
sprawozdanie finansowe, oraz w roku poprzedzającym ten rok przekracza co najmniej
dwie z następujących trzech wielkości: a) 85 000 000 zł – w przypadku sumy aktywów
bilansu na koniec roku obrotowego; b) 170 000 000 zł – w przypadku przychodów ze
sprzedaży netto za rok obrotowy; c) 250 osób- w przypadku średniorocznego zatrudnienia
w przeliczeniu na pełne etaty - – opis polityki różnorodności stosowanej do organów
administrujących, zarządzających i nadzorujących emitenta w odniesieniu do aspektów
takich jak na przykład wiek, płeć lub wykształcenie i doświadczenie zawodowe, celów tej
polityki różnorodności, sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie
sprawozdawczym; jeżeli emitent nie stosuje takiej polityki, zawiera w oświadczeniu
wyjaśnienie takiej decyzji.
Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, ponieważ Emitent nie spełnił kryterium określonego w
paragrafie 70 ust. 6 pkt 5 litera m Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 roku w
sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PATENTUS S.A. W 2024 ROKU
89
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
Zarząd w składzie:
Pan Józef Duda - Prezes Zarządu
Pan Stanisław Duda - Wiceprezes Zarządu,
oświadcza, że:
1. wedle ich najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe za okres
od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku i dane porównywalne za poprzedni rok
obrotowy sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości
oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową
Spółki oraz wynik finansowy;
2. roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym trwającym
od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku, zawiera prawdziwy obraz rozwoju
i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Prezes Zarządu – Józef Duda
Wiceprezes Zarządu – Stanisław Duda
Pszczyna, dnia 19 marca 2025 roku.