oc.xhtml

Ocena Rady Nadzorczej XTB S.A.

2024

Podstawa prawna: Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych

przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, § 70 ust. 1 pkt. 14 oraz § 71 ust. 1 pkt. 12

Rada Nadzorcza XTB S.A. rozpatrzyła oraz dokonała oceny:

▪ jednostkowego sprawozdania finansowego XTB S.A. za 2024 rok,

▪ skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej XTB S.A. za 2024 rok,

▪ sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej XTB i Spółki XTB S.A. w 2024 roku,

▪ zwanymi dalej „Sprawozdaniami”.

W wyniku przeprowadzonej oceny, Rada Nadzorcza stwierdziła, że Sprawozdania przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie

informacje niezbędne i istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej, jak też są zgodne z księgami,

dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny Sprawozdań na podstawie:

▪ treści Sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,

▪ sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta z badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za

rok 2024 a także sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu sporządzonego zgodnie z przepisami Rozporządzenia

Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku oraz Ustawy o biegłych rewidentach,

firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 roku,

▪ sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju dającej

ograniczoną pewność,

▪ spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym kluczowym biegłym rewidentem,

▪ spotkań z Zarządem Spółki,

▪ wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych.

Warszawa, 20 marca 2025 roku

z upoważnienia Rady Nadzorczej XTB S.A.

Grzegorz Grabowicz

Członek Rady Nadzorczej

(podpisane kwalifikowanym podpisem elektronicznym)