Dokument ten nie stanowi oficjalnej wersji Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok. W przypadku jakichkolwiek wątpliwości lub rozbieżności, rozstrzygająca jest oficjalna wersja Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok, sporządzona zgodnie z wymogami ESEF i dostępna na stronie internetowej Banku.
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok (sporządzone łącznie ze Sprawozdaniem z działalności Banku Pekao S.A.)
W a r s z a w a , l u t y 2 0 2 5
2
Bank Pekao S.A.
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
1. Wybrane dane i wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. .................................................................................... 5
2. Wybrane dane i wskaźniki finansowe Banku Pekao S.A. ..................................................................................................................... 6
3. Podsumowanie wyników ......................................................................................................................................................................... 7
4. Zewnętrzne warunki działania ............................................................................................................................................................... 10
5. Ważniejsze wydarzenia i osiągnięcia ................................................................................................................................................... 15
5.1 Zmiany w Grupie Kapitałowej Banku Pekao S.A. .................................................................................................................................................... 15
5.2 Zmiany w składzie organów statutowych Banku ..................................................................................................................................................... 15
5.3 Zmiany organizacyjne ............................................................................................................................................................................................. 16
5.4 Nagrody i wyróżnienia ............................................................................................................................................................................................. 17
6. Informacje dla inwestorów .................................................................................................................................................................... 21
6.1 Kapitał zakładowy i struktura akcjonariatu Banku ................................................................................................................................................... 21
6.2 Notowania oraz wycena rynkowa akcji Banku Pekao S.A. ..................................................................................................................................... 22
6.3 Historia wypłaty dywidendy ..................................................................................................................................................................................... 23
6.4 Relacje inwestorskie ................................................................................................................................................................................................ 23
6.5 Oceny wiarygodności finansowej ............................................................................................................................................................................ 24
6.6 Ujawnienie informacji z zakresie określonym przez Principle Adverse Impacts zgodnie z Rozporządzeniem SFDR dla Grupy Pekao jako podmiotu, w którym dokonano inwestycji (investee) ......................................................................................................................................................... 26
7. Działalność Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. ............................................................................................................................. 30
7.1 Ważniejsze czynniki mające znaczący wpływ na działalność i wyniki Grupy .......................................................................................................... 30
7.2 Istotne czynniki ryzyka i zagrożeń ........................................................................................................................................................................... 31
7.3 Adekwatność kapitałowa ......................................................................................................................................................................................... 34
7.4 Bank Pekao S.A. na polskim rynku usług bankowych ............................................................................................................................................. 36
7.4.1 Bankowość detaliczna i bankowość prywatna ............................................................................................................................................. 37
7.4.2 Bankowość przedsiębiorstw ........................................................................................................................................................................ 43
7.4.3 Bankowość korporacyjna ............................................................................................................................................................................. 45
7.5 Główne obszary działalności spółek Grupy ............................................................................................................................................................. 49
7.5.1 Działalność bankowa ................................................................................................................................................................................... 49
7.5.2 Zarządzanie aktywami ................................................................................................................................................................................. 49
7.5.3 Działalność leasingowa ............................................................................................................................................................................... 49
7.5.4 Działalność faktoringowa ............................................................................................................................................................................. 50
7.5.5 Doradztwo transakcyjne .............................................................................................................................................................................. 50
7.6 Inwestycje w kapitał ludzki ...................................................................................................................................................................................... 51
7.7 Polityka w zakresie działalności sponsoringowej i charytatywnej ........................................................................................................................... 57
8. Sprawozdanie z sytuacji finansowej i wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. .................................................... 59
8.1 Skonsolidowany rachunek zysków i strat – wersja prezentacyjna .......................................................................................................................... 59
8.3 Struktura skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej – wersja uproszczona ...................................................................................... 63
8.3.1 Aktywa ......................................................................................................................................................................................................... 64
8.3.2 Pasywa ........................................................................................................................................................................................................ 65
9. Sprawozdanie z sytuacji finansowej i wyniki finansowe Banku Pekao S.A. .................................................................................... 68
9.1 Jednostkowy rachunek zysków i strat – wersja prezentacyjna ............................................................................................................................... 68
9.2 Struktura jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej – wersja uproszczona ............................................................................................ 71
9.2.1 Aktywa ......................................................................................................................................................................................................... 71
9.2.2 Pasywa ........................................................................................................................................................................................................ 73
9.3 Struktura zysku netto ............................................................................................................................................................................................... 75
9.4 Pozycje pozabilansowe ........................................................................................................................................................................................... 76
10. Pozostałe informacje ............................................................................................................................................................................. 77
11. Perspektywy rozwoju działalności ....................................................................................................................................................... 84
11.1 Czynniki, które będą miały wpływ na wyniki Grupy ................................................................................................................................................. 84
11.2 Strategiczne kierunki rozwoju i priorytety biznesowe .............................................................................................................................................. 85
12. Oświadczenie Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w 2024 r. ........................ 91
13. Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. ....................................................... 125
13.1 Informacje ogólne .................................................................................................................................................................................................. 125
13.1.1 Zasady sporządzania oświadczenia dotyczącego zrównoważonego rozwoju [BP-1] [BP-2] .................................................................... 125
13.1.2 Ład korporacyjny ....................................................................................................................................................................................... 126
13.1.2.1 Rola organów administracyjnych, zarządzających i nadzorczych [GOV-1] .................................................................................... 126
13.1.2.2 Informacje przekazywane organom administrującym, zarządzającym i nadzorczym jednostki oraz podejmowane przez nie kwestie związane z zrównoważonym rozwojem [GOV-2] .............................................................................................................. 128
3
Bank Pekao S.A.
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
13.1.2.3 Uwzględnienie wyników związanych ze zrównoważonym rozwojem w systemach zachęt [GOV-3] ............................................. 130
13.1.2.4 Oświadczenie dotyczące należytej staranności [GOV-4] ............................................................................................................... 131
13.1.2.5 Zarządzanie ryzykiem i kontrole wewnętrzne nad sprawozdawczością w zakresie zrównoważonego rozwoju [GOV-5] .............. 131
13.1.3 Strategia .................................................................................................................................................................................................... 132
13.1.3.1 Strategia, model biznesowy i łańcuch wartości [SBM-1] ................................................................................................................ 132
13.1.3.2 Interesy i opinie zainteresowanych stron [SBM-2] ......................................................................................................................... 134
13.1.3.3 Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z modelem biznesowym [SBM-3] ............................... 137
13.1.3.4 Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami ................................................................................................................................. 147
13.1.3.4.1 Opis procesu służącego do identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk i szans [IRO-1] ........................................................... 147
13.1.3.5 Wymogi dotyczące ujawniania informacji w ramach ESRS objęte oświadczeniem jednostki dotyczącym zrównoważonego rozwoju [IRO-2] .............................................................................................................................................................................. 150
13.2 Informacje o środowisku ........................................................................................................................................................................................ 157
13.2.1 Zmiana klimatu [ESRS E1] ........................................................................................................................................................................ 157
13.2.1.1 Plan przejścia na potrzeby łagodzenia zmiany klimatu [E1-1] ....................................................................................................... 157
13.2.1.2 Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami ................................................................................................................................. 158
13.2.1.2.1 Polityki związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej [E1-2] ................................................................. 158
13.2.1.2.2 Działania i zasoby w odniesieniu do polityki klimatycznej [E1-3] .................................................................................................... 163
13.2.1.3 Mierniki i cele .................................................................................................................................................................................. 165
13.2.1.3.1 Cele związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej [E1-4] ..................................................................... 165
13.2.1.3.2 Monitoring rezultatów działań wynikających z polityki klimatycznej ................................................................................................ 165
13.2.1.4 Emisje gazów cieplarnianych zakresów 1, 2 i 3 brutto oraz całkowite emisje gazów cieplarnianych [E1-6] .................................. 168
13.2.1.5 Projekty usuwania gazów cieplarnianych i ograniczania emisji gazów cieplarnianych finansowane za pomocą jednostek emisji dwutlenku węgla [E1-7] .................................................................................................................................................................. 172
13.2.1.6 Ustalanie wewnętrznych cen emisji dwutlenku węgla [E1-8] ......................................................................................................... 172
13.2.1.7 Przewidywane skutki finansowe wynikające z istotnych ryzyk fizycznych i ryzyk przejścia oraz potencjalnych szans związanych z klimatem [E1-9] ............................................................................................................................................................................ 172
13.2.2 Taksonomia UE ......................................................................................................................................................................................... 172
13.3 Informacje dotyczące kwestii społecznych ............................................................................................................................................................ 268
13.3.1 Własne zasoby pracownicze [ESRS S1] ................................................................................................................................................... 268
13.3.1.1 Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami ................................................................................................................................. 268
13.3.1.1.1 Polityki związane z własnymi zasobami pracowniczymi [S1-1] ...................................................................................................... 268
13.3.1.1.2 Procedury współpracy z własnymi zasobami pracowniczymi i przedstawicielami pracowników w kwestiach wpływów [S1-2] ...... 275
13.3.1.1.3 Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania wątpliwości przez własne zasoby [S1-3] .......................... 276
13.3.1.1.4 Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na własne zasoby pracownicze oraz stosowanie podejść służących zarządzaniu istotnymi ryzykami i wykorzystywaniu istotnych szans związanych z własnymi zasobami pracowniczymi oraz skuteczność tych działań S1-4] ....................................................................................................................................................... 277
13.3.1.2 Mierniki i cele .................................................................................................................................................................................. 279
13.3.1.2.1 Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi wpływami, zwiększenia pozytywnych wpływów i zarządzania istotnymi ryzykami i szansami [S1-5] ............................................................................................................................................................. 279
13.3.1.2.2 Charakterystyka pracowników jednostki [S1-6] .............................................................................................................................. 280
13.3.1.2.3 Charakterystyka osób niebędących pracownikami stanowiących własne zasoby pracownicze jednostki [S1-7] ........................... 281
13.3.1.2.4 Zakres rokowań zbiorowych i dialogu społecznego [S1-8] ............................................................................................................. 281
13.3.1.2.5 Mierniki różnorodności [S1-9] ......................................................................................................................................................... 281
13.3.1.2.6 Adekwatna płaca [S1-10] ................................................................................................................................................................ 282
13.3.1.2.7 Ochrona socjalna [S1-11] ............................................................................................................................................................... 282
13.3.1.2.8 Mierniki dotyczące szkoleń i rozwoju umiejętności [S1-13] ............................................................................................................ 282
13.3.1.2.9 Mierniki bezpieczeństwa i higieny pracy [S1-14] ............................................................................................................................ 283
13.3.1.2.10 Mierniki równowagi między życiem zawodowym a prywatnym [S1-15] .......................................................................................... 283
13.3.1.2.11 Mierniki wynagrodzeń (luka płacowa i całkowite wynagrodzenie) [S1-16] ...................................................................................... 284
13.3.1.2.12 Incydenty, skargi i poważne wpływy na przestrzeganie praw człowieka [S1-17] ............................................................................ 284
13.3.2 Konsumenci i użytkownicy końcowi [ESRS S4] ......................................................................................................................................... 285
13.3.2.1 Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami ................................................................................................................................. 285
13.3.2.1.1 Polityki związane z konsumentami i użytkownikami końcowymi [S4-1] .......................................................................................... 285
13.3.2.1.2 Procesy współpracy w zakresie wpływów z konsumentami i użytkownikami końcowymi [S4-2] .................................................... 291
13.3.2.1.3 Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania wątpliwości przez konsumentów i użytkowników końcowych [S4-3] ............................................................................................................................................................................ 293
13.3.2.1.4 Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na konsumentów i użytkowników końcowych oraz stosowanie podejść służących zarządzaniu istotnymi ryzykami i wykorzystywaniu istotnych szans związanych z konsumentami i użytkownikami końcowymi oraz skuteczość tych działań [S4-4] ............................................................................................................................. 294
4
Bank Pekao S.A.
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
13.3.2.2 Mierniki i cele .................................................................................................................................................................................. 296
13.3.2.2.1 Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi wpływami, zwiększenia pozytywnych wpływów i zarządzania istotnymi ryzykami i szansami [S4-5] ............................................................................................................................................................. 296
13.4 Informacje związane z ładem korporacyjnym ........................................................................................................................................................ 297
13.4.1 Postępowanie w biznesie [ESRS G1] ........................................................................................................................................................ 297
13.4.1.1 Ład korporacyjny ............................................................................................................................................................................ 297
13.4.1.1.1 Rola organów administracyjnych, nadzorczych i zarządzających [ESRS 2 – GOV-1] ................................................................... 297
13.4.1.2 Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami ................................................................................................................................. 297
13.4.1.2.1 Polityki postępowania w biznesie i kultura korporacyjna [G1-1] ..................................................................................................... 297
13.4.1.2.2 Zarządzanie relacjami z dostawcami [G1-2] ................................................................................................................................... 300
13.4.1.2.3 Zapobieganie korupcji i przekupstwu oraz ich wykrywanie [G1-3] .................................................................................................. 303
13.4.1.3 Mierniki i cele .................................................................................................................................................................................. 306
13.4.1.3.1 Incydenty korupcji lub przekupstwa [G1-4] ..................................................................................................................................... 306
13.4.1.3.2 Praktyki płatnicze [G1-6] ................................................................................................................................................................. 306
13.4.1.3.3 Przejrzystość podatkowa ................................................................................................................................................................ 306
13.4.1.3.4 Cyberbezpieczeństwo (i bezpieczeństwo danych) ......................................................................................................................... 307
13.5 Informacje kontaktowe .......................................................................................................................................................................................... 309
5
Bank Pekao S.A.
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
1. Wybrane dane i wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A.
2024
2023
Dane przekształcone
2022
2021
2020
2019
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT – WYBRANE POZYCJE
(mln zł)
Dochody z działalności operacyjnej
16 049
15 200
10 664
8 522
7 796
8 282
Koszty z działalności operacyjnej
(5 244)
(4 631)
(3 987)
(3 739)
(3 451)
(3 537)
Zysk brutto
8 123
8 565
2 882
3 002
1 725
3 002
Zysk netto przypadający na akcjonariuszy Banku
6 376
6 659
1 717
2 175
1 102
2 165
WSKAŹNIKI ZYSKOWNOŚCI
Zwrot na średnim kapitale (ROE) - nominalnie
21,2%
25,0%
7,6%
8,7%
4,5%
9,5%
Zwrot z aktywów (ROA)
2,0%
2,2%
0,6%
0,9%
0,5%
1,1%
Marża odsetkowa
4,2%
4,2%
3,3%
2,4%
2,5%
2,9%
Koszty / dochody (łącznie ze składkami na BFG
oraz opłatą ponoszoną na System Ochrony)
34,2%
31,7%
44,4%
47,3%
49,2%
48,2%
Koszty ryzyka
0,48%
0,36%
1,12%
0,45%
0,99%
0,46%
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – WYBRANE POZYCJE
(mln zł)
Suma bilansowa
334 242
305 789
281 139
250 567
233 217
203 323
Finansowanie działalności klientów (*)
182 158
171 140
167 509
169 073
151 684
151 384
Zobowiązania wobec klientów (**)
259 034
232 078
209 596
194 804
177 745
157 203
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych oraz zobowiązania podporządkowane
18 949
12 739
13 126
8 117
8 905
9 072
Kapitały
31 914
30 428
22 774
23 863
25 495
23 398
WSKAŹNIKI STRUKTURY SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Finansowanie działalności klientów (*) / suma bilansowa
54,5%
56,0%
59,6%
67,5%
65,0%
74,5%
Papiery wartościowe / suma bilansowa
35,8%
32,7%
25,3%
22,9%
26,7%
17,8%
Depozyty (***) / suma bilansowa
83,2%
80,1%
79,2%
81,0%
80,0%
81,8%
Finansowanie działalności klientów (*) / depozyty (***)
65,5%
69,9%
75,2%
83,3%
81,3%
91,0%
Kapitały / suma bilansowa
9,5%
10,0%
8,1%
9,5%
10,9%
11,5%
Łączny współczynnik kapitałowy (TCR) (****)
16,1%
17,5%
17,8%
17,7%
19,2%
17,1%
ZATRUDNIENIE I SIEĆ
Liczba zatrudnionych (*****)
15 212
14 922
14 443
14 429
14 984
15 702
Placówki ogółem
573
574
597
650
713
805
Liczba bankomatów
1 314
1 306
1 328
1 475
1 592
1 648
(*) Łącznie z należnościami od klientów z tytułu leasingu, nieskarbowymi papierami dłużnymi oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
(**) Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu i zobowiązań z tytułu leasingu.
(***) Depozyty obejmują: zobowiązania wobec klientów, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, obligacje senioralne oraz zobowiązania podporządkowane.
(****) Dane za 31 grudnia 2023 roku zostały przeliczone z uwzględnieniem retrospektywnego zaliczenia części zysku za 2023 rok, zgodnie ze stanowiskiem EBA wyrażonym w Q&A 2018_3822 oraz Q&A 2018_4085.
(*****) Od grudnia 2024 roku przyjęty został nowy sposób raportowania danych dotyczących liczby zatrudnionych. Nowa metodologia uwzględnia wszystkie osoby zatrudnione na umowę o pracę (aktywne i nieaktywne), z wyłączeniem osób zatrudnionych na 0,1 etatu lub mniej (tzw. etaty techniczne). W celu zapewnienia porównywalności dane za lata 2023-2019 również zostały zmienione.
Uwaga: W związku z dokonanymi w 2024 roku zmianami zasad rachunkowości (opisanymi w Nocie nr 4 do Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024 oraz w celu zapewniania porównywalności - dane za 2023 rok zostały skorygowane w porównaniu do wcześniej publikowanych. Pozostałe okresy pozostały bez zmian.
6
Bank Pekao S.A.
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
2. Wybrane dane i wskaźniki finansowe Banku Pekao S.A.
2024
2023
Dane przekształcone
2022
2021
2020
2019
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT – WYBRANE POZYCJE
(mln zł)
Dochody z działalności operacyjnej
15 290
14 657
10 320
8 084
7 454
7 887
Koszty z działalności operacyjnej
(4 794)
(4 230)
(3 658)
(3 438)
(3 169)
(3 204)
Zysk brutto
8 105
8 643
3 012
2 995
1 697
3 016
Zysk netto
6 425
6 799
1 898
2 237
1 126
2 247
WSKAŹNIKI ZYSKOWNOŚCI
Zwrot na średnim kapitale (ROE) - nominalnie
21,7%
26,0%
8,7%
9,2%
4,8%
10,2%
Zwrot z aktywów (ROA)
2,1%
2,4%
0,73%
0,9%
0,5%
1,2%
Marża odsetkowa
4,2%
4,3%
3,3%
2,4%
2,5%
2,9%
Koszty / dochody (łącznie ze składkami na BFG
oraz o płatą ponoszoną na System Ochrony )
32,9%
30,1%
42,7%
46,1%
47,6%
46,4%
Koszty ryzyka
0,38%
0,32%
1,12%
0,41%
1,03%
0,43%
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – WYBRANE POZYCJE
(mln zł)
Suma bilansowa
319 251
294 552
271 703
241 275
222 381
194 650
Finansowanie działalności klientów (*)
165 435
157 406
155 477
157 783
139 926
142 146
Zobowiązania wobec klientów (**)
259 523
232 307
209 803
195 064
178 276
157 750
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych oraz zobowiązania podporządkowane
9 324
6 859
8 683
2 940
3 281
4 369
Kapitały
31 516
29 987
22 189
23 100
24 647
22 527
WSKAŹNIKI STRUKTURY SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Finansowanie działalności klientów (*) / suma bilansowa
51,8%
53,4%
57,2%
65,4%
62,9%
73,0%
Papiery wartościowe / suma bilansowa
37,9%
34,5%
26,8%
24,2%
28,2%
18,6%
Depozyty (***) / suma bilansowa
84,2%
81,2%
80,4%
82,1%
81,6%
83,3%
Finansowanie działalności klientów (*) / depozyty (***)
61,5%
65,8%
71,2%
79,7%
77,1%
87,7%
Kapitały / suma bilansowa
9,9%
10,2%
8,2%
9,6%
11,1%
11,6%
Łączny współczynnik kapitałowy (TCR)
18,7%
20,1%
19,9%
19,6%
21,3%
18,7%
ZATRUDNIENIE I SIEĆ
Liczba zatrudnionych
12 626
12 470
12 234
12 400
12 866
13 808
Placówki ogółem
573
574
597
650
713
805
Liczba bankomatów
1 314
1 306
1 328
1 475
1 592
1 648
(*) Łącznie z należnościami od klientów z tytułu leasingu, nieskarbowymi papierami dłużnymi oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
(**) Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu i zobowiązań z tytułu leasingu.
(***) Depozyty obejmują: zobowiązania wobec klientów, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych oraz zobowiązania podporządkowane.
(****) Dane za 31 grudnia 2023 roku zostały przeliczone z uwzględnieniem retrospektywnego zaliczenia części zysku za 2023 rok, zgodnie ze stanowiskiem EBA wyrażonym w Q&A 2018_3822 oraz Q&A 2018_4085.
(*****) Od grudnia 2024 roku przyjęty został nowy sposób raportowania danych dotyczących liczby zatrudnionych. Nowa metodologia uwzględnia wszystkie osoby zatrudnione na umowę o pracę (aktywne i nieaktywne), z wyłączeniem osób zatrudnionych na 0,1 etatu lub mniej (tzw. etaty techniczne). W celu zapewnienia porównywalności dane za lata 2023-2019 również zostały zmienione.
Uwaga: W związku z dokonanymi w 2024 roku zmianami zasad rachunkowości opisanymi w Nocie nr 3 do Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Banku Pekao S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2024 oraz w celu zapewniania porównywalności - dane za 2023 rok zostały skorygowane w porównaniu do wcześniej publikowanych. Pozostałe okresy pozostały bez zmian
7
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
3. Podsumowanie wyników
Główne pozycje rachunku zysków i strat
W 2024 r. wypracowaliśmy zysk netto Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. przypadający na akcjonariuszy Banku w wysokości 6 376 mln zł. Wynik ten był nominalnie niższy o 283 mln zł od wyniku osiągniętego w 2023 r., głównie z powodu wyższych kosztów ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych, wyższych kosztów działalności oraz ujęcia kosztów związanych z modyfikacją umów złotowych kredytów hipotecznych udzielonych konsumentom z tytułu zawieszenia przez nich spłat kredytu (wakacje kredytowe).
Zysk netto z wyłączeniem kosztu wakacji kredytowych oraz kosztów ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych wyniósł 7 169 mln zł i był wyższy o 4,0% r/r.
Wskaźnik ROE osiągnął poziom 21,2%.
Dochody z działalności operacyjnej w 2024 r. wyniosły 16 049 mln zł i były wyższe o 5,6% od dochodów osiągniętych w 2023 r., głównie dzięki wynikowi z tytułu odsetek, pomimo ujęcia kosztów wakacji kredytowych.
- Wynik z tytułu odsetek osiągnięty w 2024 r. wyniósł 12 729 mln zł i był wyższy o 836 mln zł, tj. 7,0% w porównaniu z wynikiem osiągniętym w 2023 r., głównie dzięki wyższym wolumenom i stabilnej marży odsetkowej, pomimo ujęcia kosztów wakacji kredytowych w wysokości 153 mln zł.
- Wynik z tytułu prowizji i opłat osiągnięty w 2024 r. wyniósł 2 854 mln zł i był wyższy o 68 mln zł, tj. 2,4% w porównaniu do wyniku osiągniętego w 2023 r., głównie dzięki wyższym prowizjom z funduszy inwestycyjnych (efekt lepszej sprzedaży brutto oraz aktywów w zarządzaniu większych o 32,9% r/r).
- Wynik z działalności handlowej osiągnięty w 2024 r. wyniósł 444 mln zł i był niższy o 63 mln zł, w porównaniu do wyniku osiągniętego w 2023 r., z powodu niższej wyceny instrumentów pochodnych.
Koszty z działalności operacyjnej w 2024 r. wyniosły 5 244 mln zł i były wyższe o 613 mln zł, tj. 13,2% w porównaniu do 2023 r., głównie z powodu inflacyjnej indeksacji wynagrodzeń, zmiennych części kosztów osobowych powiązanych z wynikiem oraz kosztów związanych z ogłoszonym Programem Dobrowolnych Odejść.
Wynik z tytułu odpisów na oczekiwane straty kredytowe w 2024 r. wyniósł 883 mln zł i był wyższy o 257 mln zł, tj. 41,1% niż w 2023 r. Koszty ryzyka w 2024 r. wyniosły 0,48% i były wyższe o 0,12 p.p. od poziomu ubiegłego roku i były zgodne z założeniami strategicznymi oraz przyjętym apetytem na ryzyko.
Składki na Bankowy Fundusz Gwarancyjny w 2024 r. wyniosły 239 mln zł i były wyższe o 49 mln zł, tj. 25,8% niż w 2023 r. z powodu wzrostu wolumenu środków gwarantowanych.
Podatek od niektórych instytucji finansowych w 2024 r. wyniósł 898 mln zł i był wyższy o 19 mln zł, tj. 2,2% niż w 2023 r. ze względu na wzrost aktywów Banku.
8
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wolumeny
Kredyty i pożyczki według wartości nominalnej na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 186 507 mln zł i były wyższe o 10 157 mln zł, tj. 5,8% niż na koniec grudnia 2023 r. Kredyty klientów detalicznych na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 83 768 mln zł i były wyższe o 5 393 mln zł, tj. 6,9% niż na koniec grudnia 2023 r. Kredyty korporacyjne łącznie z nieskarbowymi papierami dłużnymi na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 102 739 mln zł i były wyższe o 4 764 mln zł, tj. 4,9% w porównaniu do końca grudnia 2023 r.
Zobowiązania wobec klientów Grupy, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 277 983 mln zł i były wyższe o 33 166 mln zł, tj. 13,5% niż na koniec grudnia 2023 r.
Aktywa netto funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Pekao TFI S.A. na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 32 189 mln zł i były wyższe o 7 961 mln zł, tj. 32,9% w porównaniu do końca grudnia 2023 r.
W 2024 roku zwiększaliśmy działalność komercyjną, aktywnie wspieraliśmy klientów w utrzymaniu płynności finansowej, kontynuowaliśmy digitalizację i automatyzację procesów oraz wdrażanie zaawansowanych rozwiązań cyfrowych.
W 2024 roku otworzyliśmy 572 tys. kont dla klientów indywidualnych utrzymując wysokie wyniki sprzedaży w porównaniu do 2023 roku. Dobre wyniki w akwizycji osiągnęliśmy również wśród młodych klientów w wieku do 26 lat, otworzyliśmy 190 tys. kont dla młodych co stanowi około 33% kont ogółem.
W 2024 roku liczba aktywnych klientów bankowości mobilnej zwiększyła się o 295 tys. do poziomu 3,4 mln przekraczając cel zakładany w strategii na koniec 2024 roku (3,2 mln). Była ona o +9% wyższa niż rok temu oraz o +24% wyższa niż dwa lata temu.
Oferowaliśmy bogatą ofertę depozytową klientom indywidualnym, m.in. oprocentowanie w wysokości 7,0% w skali roku na kontach oszczędnościowych czy lokatę z funduszem na 6,5% w skali roku na okres 6 miesięcy.
W 2024 roku klientom indywidualnym, biznesowym jak i z obszaru MŚP, którzy zostali poszkodowani w wyniku powodzi lub jej bezpośrednich następstw zaoferowaliśmy Pakiet pomocowy SOS, który pozwalał na zawieszenie spłaty rat do 3 miesięcy lub przesunięcie terminu prolongaty.
Klienci indywidualni, którzy posiadają kredyt mieszkaniowy i zostali poszkodowani w wyniku powodzi lub jej bezpośrednich następstw, mogli skorzystać z ustawowego bezzwrotnego wsparcia finansowego wypłacanego w ratach w ramach Funduszu Wsparcia Kredytobiorców.
Na rzecz Fundacji Wielkiej Orkiestry Świątecznej Pomocy, która pełniła rolę krajowego koordynatora działań pomocowych dla powodzian przekazaliśmy 1 milion zł.
Wspieraliśmy pracowników, którzy mieszkają lub pracują na terenach objętych powodzią. Zaoferowaliśmy im adekwatną do potrzeb pomoc, w tym m.in. wsparcie psychologiczne, finansowe i logistyczne.
Dodatkowo pracownicy Banku włączyli się w pomoc społecznościom dotkniętym skutkami klęski żywiołowej na południu Polski, poprzez organizację wielu akcji w ramach wolontariatu.
Przedłużyliśmy ofertę specjalną dla klientów indywidulanych i firmowych z Ukrainy.
9
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Nasza działalność koncentrowała się w następujących kluczowych obszarach strategicznych (zgodnie ze Strategią na lata 2021-2024):
Strategia biznesowa i główne cele finansowe
„Odpowiedzialny Bank. Nowoczesne bankowanie” to strategia Banku Pekao S.A. na lata 2021-2024 ogłoszona w marcu 2021 roku („Strategia”). Zgodnie z planami strategicznym:
• jesteśmy bankiem uniwersalnym, chcemy być bankiem pierwszego wyboru dla naszych klientów,
• rozwijamy zdalny model dystrybucji i obsługi klienta,
• stawiamy na efektywność kosztową i procesową,
• rośniemy w najbardziej dochodowych segmentach rynku.
Naszą ambicją jest silna pozycja wśród najbardziej rentownych i efektywnych banków w Polsce, w tym podniesienie rentowności kapitału własnego (ROE), obniżenie wskaźnika kosztów do dochodów oraz wzrost liczby aktywnych klientów bankowości mobilnej.
10
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
4. Zewnętrzne warunki działania
Wzrost gospodarczy
Rok 2024 był okresem ożywienia gospodarczego po stagnacji rok wcześniej. Wzrost gospodarczy wyniósł 2,9% r/r wg wstępnego szacunku GUS. Tempo tego ożywienia było jednak bardzo powolne na tle historycznym i rozczarowujące względem prognoz. Mimo szybkiego wzrostu realnych dochodów gospodarstw domowych, sięgającego 7% w skali roku, konsumpcja prywatna rosła względnie powoli (ok. 3% r/r). Priorytetem okazała się odbudowa oszczędności. Wzrost inwestycji był bardzo niewielki (zbliżony do 1% r/r) ze względu na cykl funduszy unijnych
W 2025 polska gospodarka nabierze nieco większego rozpędu, a wzrost PKB – według naszych prognoz przyspieszy do 4,0%. Złoży się na to kilka czynników. Po pierwsze, zobaczymy odbudowę inwestycji z uwagi na większe nakłady sektora publicznego i jednoczesną stabilizację inwestycji prywatnych. Po drugie, ujemny wkład eksportu netto będzie miał mniejszą skalę ze względu na odbudowę popytu wewnętrznego w strefie euro. Po trzecie, wzrost konsumpcji utrzyma się na poziomie około 3% r/r – mimo spowolnienia wzrostu realnych dochodów ze względu na zakończenie przyspieszonej odbudowy oszczędności przez Polaków.
Rynek pracy
Stopa bezrobocia na koniec 2024 roku wyniosła 5,1% wobec również 5,1% na koniec 2023 roku. Stagnacja tego wskaźnika dobrze obrazuje kondycję polskiego rynku pracy w 2024 roku, który wykazywał nie tylko stagnacyjne, ale lekko spadkowe tendencje. Było to bezpośrednim skutkiem osłabienia popytu konsumpcyjnego sprzed roku, malejącym popytem zza granicy, ale również rosnących kosztów zatrudnienia. Mimo niesprzyjającego otoczenia, stopa bezrobocia w 2024 roku dwukrotnie sięgnęła historycznego minimum (4,9%). Brak wyraźnych wzrostów wskaźnika to efekt utrzymującej się ciasności na rynku pracy oraz antycypacji nadchodzącego odbicia gospodarczego przez pracodawców. W konsekwencji przeciętne zatrudnienie w sektorze przedsiębiorstw w ujęciu liczby etatów spadło o 50 tys. (średniorocznie -0,4% r/r) wobec spadku liczby zatrudnionych o jedyne 20 tys. – to efekt unikania zwolnień w oczekiwaniu na poprawę koniunktury.
Dynamika płac w sektorze przedsiębiorstw zaczęła w 2024 roku wyhamowywać, lecz nadal była wyraźnie powyżej poziomów obserwowanych przed szokiem inflacyjnym. Średniorocznie wynagrodzenia wzrosły o 11,3% wobec 11,9% w 2023 roku. Motorem wzrostu pozostawała spadająca, choć utrzymująca się powyżej celu inflacyjnego NBP inflacja CPI oraz wyraźnie opóźnione względem jej dynamiki wysokie żądania płacowe pracowników. Z drugiej strony, gorsza kondycja przedsiębiorstw i mniejszy popyt na pracowników zaczęły przekładać się na niższe lecz nadal dwucyfrowe tempo wzrostu płac, szczególnie w II połowie roku. Dynamika wynagrodzeń realnych osiągnęła w 2024 roku swój lokalny szczyt i wyniosła 7,7% r/r.
W I kwartale 2025 roku stopa bezrobocia z uwagi na czynniki sezonowe wzrośnie, ale ponownie zacznie spadać na przełomie dwóch pierwszych kwartałów, żeby osiągnąć swoje historyczne minimum w drugiej połowie roku. Na koniec 2025 roku stopa bezrobocia powinna obniżyć się do 4,8% z 5,1% rok wcześniej. Z kolei dynamika płac będzie podążać trendem spadkowym, by finalnie obniżyć się o około 1 p.p. względem roku poprzedniego. Przy rosnącej szczególnie na początku roku inflacji płace realne mocno wyhamują i wzrosną jedynie o 4%. Dynamika wynagrodzeń nominalnych w sektorze przedsiębiorstw obniży się w 2025 roku do około 8,7%. Ponadto prognozujemy przyspieszenie dynamiki zatrudnienia w sektorze przedsiębiorstw do 0,1% w 2025 roku z -0,4% w 2024 roku.
11
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Inflacja i polityka pieniężna
Na przełomie 2023 i 2024 roku zakończył się okres dynamicznej dezinflacji opartej na wygaszeniu nadzwyczajnych szoków zewnętrznych (pandemiczny, podażowy, energetyczny, wojenny) i idącego za tym zejścia z wysokiej bazy odniesienia, szczególnie inflacji niebazowej. Inflacja konsumencka (CPI) w marcu 2024 roku osiągnęła niższe od wcześniejszych prognoz minimum w wysokości 2,0% r/r. Tym samym inflacja znalazła się w dopuszczalnym przedziale wahań od celu NBP (2,5% +/- 1 p.p. ), ale był to pobyt chwilowy. Niższa od oczekiwań inflacja była spowodowana głównie cenami żywności, na które duży wpływ miała wojna cenowa dużych detalistów w momencie powrotu wyższej stawki VAT na podstawowe artykuły żywnościowe (do 5%), co miało miejsce od kwietnia. Z kolei w II połowie 2024 roku ceny żywności podbijane były niską podażą na krajowym rynku owoców i warzyw. Z końcem roku pojawiały się problemy z podażą także innych produktów żywnościowych podbijając ich ceny.
Kształt ścieżki inflacyjnej na przestrzeni 2024 roku był mocno uzależniony od czynników regulowanych. Wspomniany wcześniej powrót do wyższej stawki VAT na żywność podniósł inflację konsumencką od II kwartału o ok. 0,8 p.p., ale ze względu na wojnę cenową wpływ był rozłożony w czasie. Z kolei częściowe odmrożenie cen energii elektrycznej oraz gazu dla gospodarstw domowych podbiło inflację od lipca o 1,4 p.p.
Inflacja bazowa na przestrzeni 2024 roku asymptotycznie się obniżała osiągając swoje minimum w III kwartale nieznacznie powyżej 3,5% r/r. Następnie do końca roku utrzymywała się stabilnie blisko 4%. Problemem pozostawała podwyższona inflacja usług w konsekwencji dobrej sytuacji na rynku pracy i utrzymującej się wysokiej dynamiki wynagrodzeń. Koszty pracy stanowią w usługach znacznie większy udział w całkowitych kosztach działalności operacyjnej, a ich przełożenie na ceny detaliczne jest długotrwałe.
Rok 2024 zakończył się inflacją konsumencką nieznacznie poniżej 5% r/r, średniorocznie wyniosła 3,6%.
Z początkiem 2025 roku zakładamy kolejne przyspieszenie inflacji ze szczytem w marcu około 5,5% r/r ze względu na efekt niskiej bazy odniesienia. Z kolei z początkiem II półrocza zaliczymy przez efekty bazowe tąpnięcie w dół poniżej 4,0% r/r. Według oficjalnej legislacji ceny energii elektrycznej dla gospodarstw domowych zostaną zamrożone co najmniej do września 2025 roku, a pobieranie opłaty mocowej do połowy roku. Zakładając, że po tym okresie ceny energii zostaną odmrożone, to prawdopodobnie ceny taryfowe zaproponowane przez dostawców energii i zatwierdzone przez URE nie będą już odbiegać od obecnych zamrożonych cen, więc nie spodziewamy się z tego powodu skoku inflacji w IV kwartale 2025 roku. Jednakże „lepka”, uporczywa inflacja bazowa (szczególnie inflacja usług) będzie nam towarzyszyć przez większą część roku. Na trwałe do celu inflacyjnego NBP (rozumianego jako przedział dopuszczalnych wahań od celu) nie wrócimy szybko – w naszej opinii będzie to możliwe nie wcześniej niż w I połowie 2026 roku.
W 2024 roku RPP nie zmieniła stóp procentowych (stopa referencyjna kształtowała się nadal na poziomie 5,75%). Niemniej jednak widoczna była duża zmienność w nastawieniu RPP co do perspektyw polityki pieniężnej. W I połowie 2024 roku RPP nastawiona była na utrzymanie na tym samym poziomie stóp procentowych co najmniej do końca 2025 roku. Jednakże od września nastąpił wyraźny zwrot, a Prezes NBP mówił o możliwości rozpoczęcia cyklu obniżek stóp już w II kwartale 2025 roku. Nakreślił warunki, które powinny zostać spełnione aby tak się stało: stabilna bieżąca inflacja oraz prognozowany spadek inflacji do celu NBP. Jednak już w ostatnich miesiącach 2024 roku Prezes NBP wrócił do poprzedniego stanowiska o pozostawieniu stóp procentowych na niezmienionym poziomie uzasadniając tę zmianę obawami w związku ze wzrostem inflacji w IV kwartale w wyniku odmrożenia cen energii. Brak oficjalnej legislacji upewniającej o stabilizacji cen energii po okresie zamrożenia (do września 2025 roku) może wspierać takie obawy. Większość członków Rady Polityki Pieniężnej wydaje się je podzielać, co przesuwa moment rozpoczęcia cyklu cięć stóp procentowych co najmniej na II połowę 2025 roku.
Przy niesprzyjających czynnikach makroekonomicznych (m.in. uporczywa inflacja bazowa, solidny wzrost gospodarczy) w pewnym momencie projekcja NBP pokaże inflację poniżej celu w horyzoncie prognozy. Zakładamy, że w lipcu (wraz z nową projekcją inflacyjną) skłoni to RPP do cięć stóp – łącznie o 100 pb do końca 2025 roku (do 4,75%) i kolejne 125 pb w 2026 roku (do 3,50%).
12
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Polityka fiskalna
Deficyt budżetu państwa w 2024 roku wyniósł 211 mld zł. To historycznie bardzo dużo (25% wydatków, które wyniosły 854 mld zł), ale kwota nie była zaskoczeniem, gdyż dokładnie taką założono w znowelizowanym budżecie państwa. Po szczegółach wykonania budżetu widać, że Ministerstwo Finansów przyspieszało zwroty podatku VAT w grudniu podbijając ubiegłoroczny deficyt i zarazem robiąc więcej przestrzeni fiskalnej w 2025 roku. Dochody z VAT w 2024 roku wzrosły o 18% w stosunku do 2023 roku. Rozczarowały natomiast dochody z CIT, które okazały się niższe o 11,3% r/r, głównie za sprawą pogorszenia wyników sektora przedsiębiorstw. Dochody z PIT wzrosły w całym roku o 6,4% w stosunku do 2023, czyli wyraźnie wolniej od dynamiki wynagrodzeń (+14,3% r/r), ale wynikało to głównie w reformie dochodów samorządu pod koniec roku i zwiększenia ich udziału w dochodach PIT. Deficyt całego sektora finansów publicznych wyniósł w 2024 około 5,7% PKB.
Na 2025 roku zaplanowano delikatną konsolidację fiskalną (deficyt GG ma spaść do 5,5% PKB) przy jednoczesnym rekordowym deficycie budżetowym w kwocie 288,8 mld zł. Dochody budżetowe będą w przyszłym roku uszczuplone za sprawą reformy finansowania JST, z kolei stronę wydatkową obciążą koszty zbrojeń i spłata zobowiązań BGK/PFR. Innymi słowy, wzrost deficytu budżetowego będzie pochodną przesunięć wewnątrz sektora instytucji rządowych i samorządowych, a ponadto nie trafi do konsumentów w formie transferów – z tego powodu polska gospodarka nie doświadczy w 2025 roku proinflacyjnego impulsu fiskalnego. Sfinansowanie deficytu będzie się wiązało z rekordowym poziomem potrzeb pożyczkowych netto (366,7 mld zł.), które w większości zostaną zaspokojone przez krajowy sektor bankowy. Udział długu denominowanego w walutach obcych ma nieznacznie wzrosnąć, ale pozostanie poniżej 25% całkowitego zadłużenia państwa. W 2024 roku popyt banków na skarbowe papiery wartościowe był dodatkowo wspierany przez rekordowe poziomy nadpłynności – w 2025 roku nadpłynność w systemie pozostanie, jako że późne i niezbyt głębokie obniżki stóp procentowych nie zdążą znacząco podnieść wskaźnika kredytów do depozytów (LtD).
Rynek kapitałowy
Rok 2024 ponownie nie był najlepszy dla posiadaczy obligacji, natomiast posiadacze akcji mogli się cieszyć zyskami. Niemal wszystkie główne indeksy giełdowe na świecie kontynuowały wzrosty. Ostatecznie, amerykański S&P500 zyskał 23,3%, japoński Nikkei225 19,2% niemiecki DAX 18,9%, chiński Shanghai Composite 12,7% a brytyjski FTSE100 4,7%. Francuski CAC40 stracił 2,2% z uwagi na wzrost ryzyka politycznego w tym kraju. Rentowności obligacji z kolei kontynuowały wzrosty w umiarkowanej skali, przede wszystkim w USA i przede wszystkim w dłuższych segmentach krzywej (jedyny duży wyjątek – Chiny). W konsekwencji, trwający globalny cykl złagodzenia polityki pieniężnej przebiegał w odmienny sposób niż zazwyczaj i wiązał się ze wzrostem rynkowych stóp – przypadek USA jest tutaj ponownie symptomatyczny – od momentu rozpoczęcia cięć przez Fed rentowności amerykańskich papierów skarbowych wzrosły o ok. 100 pb. Takie zachowanie rynków obligacji wynika zarówno z relatywnie dobrych wyników tamtejszej gospodarki, jak i z wysokiej uporczywości inflacji oraz czynników pozaekonomicznych, tj. reakcji na wynik wyborów prezydenckich w USA. Jednocześnie, rok 2024 był zdecydowaniem rokiem różnicowania geograficznego, związanego z odmiennymi perspektywami inflacji, wzrostu gospodarczego i stóp procentowych w głównych gospodarkach.
W 2024 roku wszystkie główne indeksy warszawskiej giełdy charakteryzowały się relatywnie niskimi (częstokroć ujemnymi) stopami zwrotu. Stopa zwrotu indeksu szerokiego rynku WIG wyniosła 1,4%, WIG20 zanotował spadek o 6,4%, natomiast indeks średnich spółek mWIG40 zyskał 5,8%, a indeks sWIG80, grupujący spółki o mniejszej kapitalizacji, odnotował wzrost o 3,0%. W 2024 roku kontynuowany był trend spadku liczby spółek notowanych na giełdzie – doszło do 11 wycofań spółek i 8 debiutów. Zainteresowanie warszawską giełdą znacząco wzrosło, wartość obrotów na rynku akcji ogółem wyniosła 331 mld zł (dla porównania – w 2023 roku wynosiły one 274 mld zł).
13
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Sektor bankowy
Według danych Komisji Nadzoru Finansowego zysk netto sektora bankowego wyniósł w 2024 r. 42,2 mld zł. Dynamika zysków wyniosła 50,9% r/r, podczas gdy cały 2023 rok pokazał wzrost zysku o 159,4% r/r. Dobry wynik wiąże się z ustabilizowaniem się stóp procentowych na podwyższonym poziomie (5,75%), co umożliwiło osiągnięcie wysokiego wyniku odsetkowego przez sektor. Utrzymujący się wysoki koszt pieniądza wpłynął na wysokie przychody odsetkowe (173,7 mld zł wobec 166,5 mld zł w ubiegłym roku); warto odnotować też spadek kosztów odsetkowych pomimo wysokich stóp (66,6 mld zł wobec 71,0 mld zł w zeszłym roku). Należy zaznaczyć, że w porównaniu z 2023 r. na wyniku sektora bankowego w większym stopniu ciążyły koszty i amortyzacja (56,4 mld zł wobec 50,9 mld zł) a także rezerwy i odpisy (18,8 mld zł wobec 16,2 mld zł).
Zgodnie z danymi KNF aktywa sektora bankowego w listopadzie 2024 roku wyniosły 3 335 mld zł i wzrosły o 10,8% r/r. Według danych NBP w zakresie głównych kategorii depozytów odnotowano następujące trendy:
Napływ depozytów gospodarstw domowych w ujęciu realnym powrócił już do poziomów sprzed epizodu inflacyjnego. Przekłada się to na hamowanie dynamiki wolumenu depozytów gospodarstw domowych, która w II półroczu 2024 roku powróciła do jednocyfrowych poziomów (9,6% r/r w grudniu). W 2025 roku dynamika depozytów będzie powoli hamować, a konsumenci będą powracać do historycznych wzorców konsumpcji i oszczędności.
Wolumen depozytów przedsiębiorstw oscyluje wokół zera (3,9% r/r w grudniu), co przy wyraźnym przyspieszeniu kredytu obrotowego może wskazywać na utrudnioną sytuację płynnościową polskich przedsiębiorstw, zwłaszcza wobec wciąż wysokiej dynamiki funduszu płac.
Struktura depozytów pozostaje stabilna. W grudniu 2024 roku depozyty osób prywatnych odpowiadały za 87,9% wszystkich depozytów detalicznych. Udział depozytów terminowych pozostaje wysoki (30,1%) za sprawą podwyższonych stóp procentowych,
W zakresie głównych kategorii należności odnotowano następujące trendy:
Po I kwartale 2024 roku nastąpił wzrost wolumenu kredytów dla gospodarstw domowych Szczególnie silne okazały się wzrosty kredytów konsumpcyjnych (5,7% r/r w grudniu); hipoteki – mimo braku rządowego programu wsparcia kredytobiorców – nie pozostały daleko w tyle (3,4% r/r). Całkowity wzrost wolumenu kredytu detalicznego w grudniu wyniósł 2,7% r/r.
14
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W III kwartale 2024 roku dynamika kredytów dla przedsiębiorstw stała się dodatnia, w grudniu jego dynamika wyniosła 5,4% r/r. Zarówno kredyt obrotowy, jak i inwestycyjny rosły w wyższym tempie (odpowiednio 6,9% r/r i 5,8% r/r); niższa dynamika całkowitego wolumenu kredytu korporacyjnego wynikała ze słabości kredytu na nieruchomości.
Wzrost depozytów w sektorze bankowym nadal postępuje nieco szybciej niż wzrost akcji kredytowej. Skutkiem tego zjawiska jest stabilizacja wskaźnika kredytów do depozytów (LtD) na historycznie niskim poziomie 65,9%. Utrzymująca się nadpłynność powoduje zwiększone zainteresowanie banków inwestycjami w skarbowe papiery wartościowe, o czym świadczy dynamiczny przyrost udziału papierów wartościowych i akcji w sumie aktywów sektora (+14,9% r/r w grudniu wobec wzrostu wartości kredytów jedynie o 5,2% r/r w analogicznym okresie).
Jakość portfela kredytowego sektora w 2024 roku pozostała na historycznie dobrych poziomach (NPL ratio wyniósł w grudniu 2024 roku 3,7% wobec 4,0% w grudniu 2023 roku) mimo utrzymujących się na podwyższonym poziomie stóp procentowych.
Udział kredytów zagrożonych w portfelach kredytów dla gospodarstw domowych (4,0%) i małych przedsiębiorców (6,9%) pozostał na korzystnej, spadkowej trajektorii. W zakresie dotyczącym gospodarstw domowych przyczyną jest przede wszystkim silny rynek pracy i wyraźny wzrost dochodów Polaków. Niepokojący sygnał dobiegł z sektora dużych przedsiębiorstw, w którym odsetek ryzykownych zobowiązań niespodziewanie zanotował dwukrotny wzrost (z 3,8% w sierpniu do 6,9% w grudniu). Źródeł tego wzrostu należy szukać w trudnej sytuacji pojedynczych korporacji z sektora chemicznego i związanego z transportem, ale i – potencjalnie – w zmianach metodologicznych wprowadzanych przez niektóre banki.
15
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
5. Ważniejsze wydarzenia i osiągnięcia
5.1 Zmiany w Grupie Kapitałowej Banku Pekao S.A.
Skład Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. przedstawiony jest w Nocie Objaśniającej nr 2 w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024.
W 2024 roku nie wystąpiły zmiany w Grupie Kapitałowej.
5.2 Zmiany w składzie organów statutowych Banku
Skład Rady Nadzorczej Banku Pekao S.A. przedstawia się następująco:
NA DZIEŃ PRZEKAZANIA
RAPORTU ZA 2024 ROK
31.12.2024
NA DZIEŃ PRZEKAZANIA
RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2024 ROKU
Artur Olech
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Artur Olech
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Artur Olech
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Bartosz Grześkowiak
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Bartosz Grześkowiak
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Bartosz Grześkowiak
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Artur Nowak-Far
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Artur Nowak-Far
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Artur Nowak-Far
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Krzysztof Czeszejko-Sochacki
Członek Rady Nadzorczej
Krzysztof Czeszejko-Sochacki
Członek Rady Nadzorczej
Anna Wawrzyńczak-Palynyczak
Sekretarz Rady Nadzorczej
Magdalena Joanna Dziewguć
Członek Rady Nadzorczej
Magdalena Joanna Dziewguć
Członek Rady Nadzorczej
Krzysztof Czeszejko-Sochacki
Członek Rady Nadzorczej
Radosław Niedzielski
Członek Rady Nadzorczej
Radosław Niedzielski
Członek Rady Nadzorczej
Radosław Niedzielski
Członek Rady Nadzorczej
Jacek Nieścior
Członek Rady Nadzorczej
Jacek Nieścior
Członek Rady Nadzorczej
Jacek Nieścior
Członek Rady Nadzorczej
Witold Walkowiak
Członek Rady Nadzorczej
Witold Walkowiak
Członek Rady Nadzorczej
Witold Walkowiak
Członek Rady Nadzorczej
W dniu 6 lutego 2025 r. Pan Artur Olech złożył rezygnację z pełnienia funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku oraz z członkostwa w Radzie Nadzorczej Banku, ze skutkiem na koniec dnia 5 marca 2025 r. Rezygnacja nie zawierała informacji o jej przyczynach.
Zarząd Banku
Członkowie Zarządu Banku powoływani są przez Radę Nadzorczą na wspólną, trwającą trzy lata kadencję.
Zarząd Banku Pekao S.A., na dzień przekazania raportu za 2024 roku, składa się z sześciu członków.
Zarząd dba o przejrzystość i efektywność systemu zarządzania, prowadzi sprawy Banku zgodnie z przepisami prawa i "Dobrymi Praktykami". Podstawą zarządzania Bankiem jest profesjonalizm, wiarygodność i poufność.
Skład Zarządu Banku Pekao S.A. przedstawia się następująco:
NA DZIEŃ PRZEKAZANIA
RAPORTU ZA 2024 ROK
31.12.2024
NA DZIEŃ PRZEKAZANIA
RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2024 ROKU
Cezary Stypułkowski
Prezes Zarządu Banku
Cezary Stypułkowski
Prezes Zarządu Banku
Cezary Stypułkowski
Wiceprezes Zarządu Banku
kierujący pracami Zarządu
Marcin Gadomski
Wiceprezes Zarządu Banku
Marcin Gadomski
Wiceprezes Zarządu Banku
Marcin Gadomski
Wiceprezes Zarządu Banku
Robert Sochacki
Wiceprezes Zarządu Banku
Robert Sochacki
Wiceprezes Zarządu Banku
Robert Sochacki
Wiceprezes Zarządu Banku
Błażej Szczecki
Wiceprezes Zarządu Banku
Błażej Szczecki
Wiceprezes Zarządu Banku
Błażej Szczecki
Wiceprezes Zarządu Banku
Dagmara Wojnar
Wiceprezes Zarządu Banku
Dagmara Wojnar
Wiceprezes Zarządu Banku
Dagmara Wojnar
Wiceprezes Zarządu Banku
Marcin Zygmanowski
Wiceprezes Zarządu Banku
Marcin Zygmanowski
Wiceprezes Zarządu Banku
Marcin Zygmanowski
Wiceprezes Zarządu Banku
16
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Na dzień 31 grudnia 2024 roku funkcjonował następujący podział kompetencji pomiędzy członkami Zarządu Banku:
Prezes Zarządu Banku Cezary Stypułkowski, zwołuje i przewodniczy posiedzeniom Zarządu Banku, prezentuje stanowisko Zarządu Banku wobec organów Banku oraz w stosunkach zewnętrznych, w szczególności wobec organów Państwa. Prezes Zarządu Banku koordynuje prace członków Zarządu Banku, wydaje zarządzenia, zgodnie z postanowieniami przepisów wewnętrznych Banku. Prezes Zarządu Banku nadzoruje następujące obszary działalności Banku: audyt wewnętrzny, ryzyko braku zgodności, bezpieczeństwo, zarządzanie zasobami ludzkimi, strategię i sprawy korporacyjne, w tym komunikację korporacyjną i relacje inwestorskie, analizy makroekonomiczne i transformację cyfrową. Prezes zostaje wyznaczony jako Członek Zarządu odpowiedzialny za wdrażanie obowiązków określonych w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Wiceprezes Zarządu Banku Marcin Gadomski, nadzoruje działalność Pionu Zarządzania Ryzykami, w tym ryzyko ESG oraz odpowiada za nadzorowanie procesu zarządzania ryzykiem działalności bancassurance.
Wiceprezes Zarządu Banku Błażej Szczecki, nadzoruje działalność Pionu Bankowości Detalicznej i Prywatnej.
Wiceprezes Zarządu Banku Robert Sochacki, nadzoruje działalność Pionu Bankowości Korporacyjnej, Rynków i Bankowości Inwestycyjnej, Pionu Bankowości Przedsiębiorstw oraz Centrum – Biuro Maklerskie Pekao.
Wiceprezes Zarządu Banku Dagmara Wojnar, nadzoruje działalność Pionu Finansowego oraz została wyznaczona jako członek Zarządu, do którego będą zgłaszane naruszenia oraz który będzie odpowiedzialny za bieżące funkcjonowanie procedury zgłaszania naruszeń (tzw. whistleblowing).
Wiceprezes Zarządu Banku Marcin Zygmanowski, nadzoruje działalność Pionu Technologii i Operacji, jak również koordynuje działania mające na celu odpowiednie zarządzanie ryzykiem dotyczącym bezpieczeństwa środowiska teleinformatycznego.
Szczegółowe informacje dotyczące Zarządu Banku i Rady Nadzorczej Banku znajdują się w rozdziale 12.
5.3 Zmiany organizacyjne
W 2024 roku wprowadziliśmy szereg zmian organizacyjnych w Centrali Banku.
Jednostka operacyjna przy Centrali Banku „Biuro Maklerskiego Pekao” została przekształcona w podstawową komórkę organizacyjną Centrali Banku „Centrum – Biuro Maklerskie Pekao”.
Z Pionu Bankowości Prywatnej i Produktów Inwestycyjnych działalność realizowana przez dotychczasowy Departament Strategii i Rozwoju Bankowości Prywatnej oraz Departament Bankowości Prywatnej została przeniesiona do Pionu Bankowości Detalicznej natomiast Centrum - Biuro Maklerskiego Pekao zostało włączone w strukturę Pionu Bankowości Korporacyjnej, Rynków i Bankowości Inwestycyjnej. W konsekwencji nastąpiła likwidacja Pionu Bankowości Prywatnej i Produktów Inwestycyjnych natomiast nazwa Pionu Bankowości Detalicznej została zmieniona na Pion Bankowości Detalicznej i Prywatnej.
Zmieniona została nazwa Departamentu Relacji Inwestorskich i ESG na Departament Relacji Inwestorskich w związku przeniesieniem większości zadań związanych z kwestiami ESG do Departamentu Planowania Finansowego oraz Departamentu Strategii i Rozwoju Ryzyka oraz ESG.
Pion Strategii został przekształcony w Pion Strategii i Spraw Korporacyjnych poprzez włączenie w jego strukturę Departamentu Relacji Inwestorskich, Departamentu Komunikacji Korporacyjnej, Departamentu Prawnego, Biura Inwestycji Kapitałowych z Centrum Analiz i Transformacji Cyfrowej, Biura ds. Współpracy z Akcjonariuszami.
W Pionie Zasobów Ludzkich został utworzony Departament Zarządzania Rozwojem i Kultury Organizacyjnej poprzez umiejscowienie w tej jednostce zadań związanych m.in. z rozwojem i kompetencjami pracowników, rekrutacją, realizacją programów praktyk i staży, budowaniem wizerunku Banku jako pracodawcy oraz projektowaniem i wdrażaniem działań na rzecz wspierania kultury organizacyjnej Banku.
W Pionie Zarządzania Ryzykami Biuro Strategii i Rozwoju Ryzyka oraz ESG zostało przekształcone w Departament Strategii Rozwoju Ryzyka oraz ESG natomiast Biuro Wycen i Analiz Zabezpieczeń w Departament Wycen i Analiz Zabezpieczeń. W Pionie Bankowości Przedsiębiorstw Biuro Produktów i Procesów Kredytowych zostało przekształcone w Departament Produktów i Procesów Kredytowych.
17
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
5.4 Nagrody i wyróżnienia
Działalność Banku Pekao S.A. i Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. od lat zyskuje uznanie klientów, specjalistów branżowych, rynku i mediów, co przekłada się na wiele nagród i wyróżnień otrzymanych zarówno na arenie krajowej, jak i międzynarodowej. W 2024 roku docenione zostały działania ukierunkowane na zapewnienie klientom najwyższej jakości produktów i usług oraz innowacyjność proponowanych rozwiązań.
Najważniejsze otrzymane w 2024 roku nagrody i wyróżnienia:
Bank of The Year in Poland
Drugi rok z rzędu zostaliśmy uhonorowani prestiżowym tytułem „Bank of The Year in Poland” przyznawanym przez – miesięcznik The Banker należący do grupy The Financial Times. Międzynarodowe grono ekspertów doceniło nowości banku w zakresie bankowości cyfrowej i wdrożenia dotyczące cyberbezpieczeństwa, a także strategiczne inicjatywy i nowatorskie produkty dla biznesu.
Top Employer
Po raz czternasty otrzymaliśmy tytuł Top Employer, co umocniło naszą pozycję jednego z najlepszych pracodawców w kraju. Dzięki doskonałej polityce kadrowej oraz stale ulepszanym praktykom HR, tworzymy inspirujące, przyjazne środowisko pracy dla zatrudnionych w niej osób oraz atrakcyjną ofertę dla kandydatów.
Wyróżnienie Friendly Workplace 2024
Bank Pekao S.A. po raz piąty otrzymał wyróżnienie Friendly Workplace, przyznawane przez portal MarkaPracodawcy.pl. Konkurs promuje pracodawców, którzy wdrażają najlepsze standardy w obszarze kultury organizacyjnej oraz stawiają na budowanie dobrych relacji między pracownikami.
Filary Cyberbezpieczeństwa w kategorii Firma roku
W konkursie organizowanym przez serwis CyberDefence24 i Grupę Defence24 zwyciężyliśmy w kategorii Firma roku. Druga edycja konkursu „Filary Cyberbezpieczeństwa” wyłoniła firmy, instytucje i osoby, które szczególnie przyczyniają się do rozwoju polskiej branży cyberbezpieczeństwa. Zostaliśmy wyróżnieni za program edukacyjny cyberPEKAO oraz działania, mające na celu budowanie świadomości w zakresie bezpieczeństwa online, a w szczególności: jak odpowiedzialnie korzystać z technologii, jak chronić swoje dane i informacje oraz jakie są konsekwencje ich utraty.
18
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
NAGRODY I WYRÓŻNIENIA DLA BANKOWOŚCI KORPORACYJNEJ
Magazyn Global Finance docenił nasze działania i przyznał następujące nagrody:
The Best Investment Bank in Poland for 2024
Po raz ósmy zdobyliśmy tytuł najlepszego banku inwestycyjnego w Polsce. W tym roku zostaliśmy również uznani za najlepszy bank inwestycyjny w regionie Europy Środkowo-Wschodniej.
„The Best Trade Finance Provider in Poland”
Po raz szósty otrzymaliśmy wyróżnienie. Doceniono naszą: znajomość lokalnych warunków ekonomicznych, potrzeb klienta oraz innowacyjność w produktach i usługach.
Treasury and Cash Management Provider oraz w kategorii Payments w Europie Środkowo-Wschodniej
Kolejny rok z rzędu zwyciężyliśmy na polskim rynku w kategorii Treasury and Cash Management Provider oraz zostaliśmy uznani za najlepszy bank w kategorii Payments w Europie Środkowo-Wschodniej. Doceniono nasze mocne strony w obszarze usług skarbowych, zarządzania środkami pieniężnymi oraz płatności.
Best Sub-Custodian Bank
Po raz dwunasty zdobyliśmy tytuł najlepszego banku powierniczego w Polsce. Na podstawie przeprowadzonych badań rynku, opinii ekspertów i podmiotów korzystających z usług powierniczych oraz danych z banków oceniono relacje z klientami, jakość obsługi, konkurencyjność cen, sprawną obsługę niestandardowych zapytań, stosowaną technologię, działalność operacyjną przy rozliczeniach transakcji papierami wartościowych, a także plany rozwojowe i znajomość przepisów oraz praktyk lokalnych.
Od Global Finance Magazine otrzymaliśmy również sześć nagród w obszarze bankowości inwestycyjnej i zrównoważonego finansowania.
The Best Bank for Sustainable Finance in CEE for 2024,
The Best Bank for Sustainable Finance in Poland for 2024,
The Best Bank for Green Bonds in Central and Eastern Europe for 2024,
The Best Bank for Transition/Sustainability Linked Bonds in Central and Eastern Europe for 2024,
The Best Investment Bank in CEE for 2024,
The Best Investment Bank in Poland for 2024,
Doceniono osiągnięcia w zakresie zrównoważonego finansowania, jak finansowanie inicjatyw mających na celu łagodzenie negatywnych skutków zmian klimatycznych i wsparcie w budowaniu bardziej zrównoważonej przyszłości.
Jubileuszowa Nagroda Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych
Bank i Biuro Maklerskie Pekao zostali uhonorowani nagrodą za bezpośrednie zaangażowanie w projekty rozwojowe realizowane przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych. Bank został doceniony za zaangażowanie w dotychczasową współpracę z Grupą KDPW, szczególnie za współdziałanie na kasowym rynku regulowanym, aktywne wspieranie inwestorów, elastyczne podejście do zmieniających się warunków, a także wysoką jakość obsługi klienta. Za wkład w wysoki poziom prowadzenia ewidencji papierów wartościowych przy uwzględnieniu skali działalności, wyróżniono również Biuro Maklerskie Pekao.
„Financing Provider of the Year, CEE” magazynu Eurobuild
Zwyciężyliśmy w kategorii „Financing Provider of the Year, CEE” magazynu Eurobuild, zdobywając jedną z najważniejszych i najbardziej prestiżowych nagród w sektorze nieruchomości komercyjnych w Europie Środkowo-Wschodniej. O wyborze zwycięzcy w tej kategorii decydują wielkość, zakres i rodzaj zrealizowanych transakcji finansowania, a także reputacja firmy.
19
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Bank Pekao laureatem Złotego Godła Najwyższa Jakość QI 2024
Otrzymaliśmy wyróżnienie Złote Godło Quality International za nową dokumentację dla klientów firmowych. Doceniono wprowadzone przez bank istotne zmiany w procesach i procedurach produktów oraz usług kierowanych do klientów firmowych.
Lider i Partner Zarządzania Finansami Jednostek Samorządu Terytorialnego
Związek Banków Polskich wyróżnił nas nagrodą Lidera i Partnera Zarządzania Finansami JST. Bank został doceniony za wyniki na rynku bankowo-samorządowym oraz pozytywne budowanie dialogu międzysektorowego i ułatwianie dostępu do finansowania bankowego dla JST. ZBP przyznał nam także Medal Mikołaja Kopernika - to uznanie za szczególne zasługi na rzecz budowy i rozwoju sektora bankowego i samorządowego.
Market Leader in Poland 2024 oraz Best Services in Poland 2024 przyznane przez Euromoney
Trzeci rok z rzędu zostaliśmy nagrodzeni za usługi finansowania handlu w konkursie organizowanym przez renomowany, międzynarodowy magazyn Euromoney. W rankingu Best Trade Finance Survey 2024, Bank został uznany za lidera rynku w Polsce, zdobywając tytuł Market Leader in Poland 2024 oraz wyprzedził konkurencję w kategorii Best Services in Poland 2024.
Poland's Best Cash Management Bank
Poland's Best Bank for Cash Management Products Poland's
Best Cash Management Bank for Client Service.
Bankowość transakcyjna Banku zwyciężyła w prestiżowym, międzynarodowym rankingu magazynu Euromoney. Pierwsze miejsce potwierdza pozycję lidera banku na polskim rynku bankowym i plasuje bank w gronie najlepszych na świecie instytucji świadczących usługi cash management.
NAGRODY I WYRÓŻNIENIA BANKOWOŚCI DETALICZNEJ I PRYWATNEJ
"Instytucja Roku"
W 9 edycji rankingu zostaliśmy wyróżnieni w siedmiu kategoriach. Pierwsze miejsca zajęliśmy w dwóch kategoriach związanych z obsługą zdalną i mobilną, a w kolejnych pięciu Bank znalazł się w czołówce.
Zostaliśmy wyróżnieni w kategoriach :
- najlepsza obsługa w placówce za pozytywne doświadczenia i zrozumienie klientów podczas bezpośrednich kontaktów. Tytuły Najlepszych placówek bankowych w Polsce otrzymało aż 30 oddziałów Banku,
- najlepsza bankowość prywatna - doceniono wysokie kompetencje doradców, umiejętność przedstawienia szerokiego wachlarza rozwiązań oraz partnerskie podejście podczas spotkań,
- najlepszy bank dla firm - doceniono wyróżniającą się jakość obsługi klienta zainteresowanego poznaniem oferty rachunku oraz dodatkowych usług dla firm,
- najlepszy proces otwarcia konta w placówce ,
- najlepszy zdalny proces otwarcia konta - doceniono sprawny i przyjazny proces otwarcia konta zarówno w oddziale, jak i w procesie na selfie.
Po podsumowaniu wszystkich 10 kategorii rankingu, zostaliśmy uznani za drugi najlepszy bank w Polsce.
20
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Złoty Bankier 2024 – II miejsca w czterech kategoriach
W rankingu Złoty Bankier 2024 zorganizowanym przez Bankier.pl oraz Plus Biznesu zdobyliśmy II miejsce w kategoriach: konto osobiste, konto dla dziecka, kredyt hipoteczny oraz design karty płatniczej. Produkty oferowane przez Bank zostały docenione za atrakcyjną ofertę oraz walory estetyczne i edukacyjne karty Mastercard PeoPay KIDS.
NAGRODY I WYRÓŻNIENIA DLA BANKOWOŚCI PRZEDSIĘBIORSTW
Marka Godna Zaufania - najlepsze kredyty dla firm
Po raz drugi z rzędu zwyciężyliśmy w kategorii „Zastrzyk finansowy, czyli bank, który oferuje najlepsze kredyty dla firm” w rankingu Marka Godna Zaufania organizowanym przez magazyn MyCompany Polska. Podczas badania respondenci mogli wskazać tylko jedną markę w danej kategorii, którą darzą największym zaufaniem. Bank uzyskał aż 73% głosów.
The Best Digital Solutions for SMEs in the CEE region 2024
Zdobyliśmy pierwsze miejsca w kategoriach The Best Digital SME Lending oraz The Best Online Banking for SMEs w rankingu The Best Digital Solutions for SMEs in the CEE region 2024 organizowanym przez stowarzyszenie SME Banking Club.
NAGRODY DLA SPÓŁEK BANKU
„Perły Polskiego Leasingu”
Pekao Leasing po raz kolejny otrzymało tytuł „Perły Polskiego Leasingu”, przyznany przez Gazetę Finansową. Doceniono ofertę produktową dopasowaną do potrzeb klientów oraz umiejętność budowania długotrwałych relacji z klientami.
„Turbiny Polskiej Gospodarki 2024”
Pekao Leasing otrzymało prestiżowe wyróżnienie "Turbiny Polskiej Gospodarki 2024", przyznawane przez Gazetę Finansową. Wyróżniono innowacyjny produkt "Rejestracja za 0 zł", stworzony z myślą o wsparciu sektora małych i średnich przedsiębiorstw.
Pięć nagród Alfa 2023 dla Pekao TFI
Pekao TFI zdobyło nagrodę główną Alfa 2023 w kategorii „Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych” oraz nagrodę w kategorii „ Najlepsze fundusze PPK ”. Nagrody Alfa 2023 otrzymały także subfundusze: Pekao Stabilnego Wzrostu , Pekao Obligacji - Dynamiczna Alokacja 2 , Pekao Dłużny Aktywny .
Ponadto subfundusze Pekao TFI zdobyły wyróżnienia Alfa 2023: Pekao Dynamicznych Spółek , Pekao Obligacji – Dynamiczna Alokacja FIO , Pekao Obligacji Plus .
21
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
6. Informacje dla inwestorów
6.1 Kapitał zakładowy i struktura akcjonariatu Banku
Na dzień 31 grudnia 2024 roku kapitał zakładowy Banku wyniósł 262 470 034 zł i nie uległ zmianie do dnia przekazania raportu. Kapitał zakładowy Banku dzielił się na 262 470 034 akcji następujących serii:
- 137 650 000 akcji serii A na okaziciela o wartości nominalnej 1,00 zł każda,
- 7 690 000 akcji serii B na okaziciela o wartości nominalnej 1,00 zł każda,
- 10 630 632 akcji serii C na okaziciela o wartości nominalnej 1,00 zł każda,
- 9 777 571 akcji serii D na okaziciela o wartości nominalnej 1,00 zł każda,
- 373 644 akcji serii E na okaziciela o wartości nominalnej 1,00 zł każda,
- 621 411 akcji serii F na okaziciela o wartości nominalnej 1,00 zł każda,
- 603 377 akcji serii G na okaziciela o wartości nominalnej 1,00 zł każda,
- 359 840 akcji serii H na okaziciela o wartości nominalnej 1,00 zł każda,
- 94 763 559 akcji serii I na okaziciela o wartości nominalnej 1,00 zł każda.
Wszystkie istniejące akcje są akcjami zwykłymi na okaziciela. Nie istnieje jakiekolwiek zróżnicowanie akcji w zakresie związanych z nimi praw. Nie istnieją szczególne przywileje i ograniczenia związane z istniejącymi akcjami. Prawa i obowiązki związane z akcjami są określone w przepisach Kodeksu spółek handlowych oraz w innych przepisach prawa.
Akcjonariusze Banku Pekao S.A. posiadający bezpośrednio lub pośrednio, poprzez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku:
LICZBA AKCJI I GŁOSÓW NA WZ
UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM I OGÓLNEJ LICZBIE
GŁOSÓW NA WZ
LICZBA AKCJI I GŁOSÓW NA WZ
UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM I OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WZ
LICZBA AKCJI I GŁOSÓW NA WZ
UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM I OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WZ
NAZWA AKCJONARIUSZA
NA DZIEŃ PRZEKAZANIA
RAPORTU ZA 2024 ROK
31.12.2024
NA DZIEŃ PRZEKAZANIA
RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2024 ROKU
Powszechny Zakład Ubezpieczeń S.A.
52 494 007
20,00%
52 494 007
20,00%
52 494 007
20,00%
Polski Fundusz Rozwoju S.A.
33 596 166
12,80%
33 596 166
12,80%
33 596 166
12,80%
Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny
16 834 767
6,41%
16 834 767
6,41%
18 367 000
7,00%
Allianz Polska Otwarty Fundusz Emerytalny
14 140 661
5,39%
14 140 661
5,39%
14 000 000
5,33%
Pozostali akcjonariusze (poniżej 5%)
145 404 433
55,40%
145 404 433
55,40%
144 012 861
54,87%
Razem
262 470 034
100,00%
262 470 034
100,00%
262 470 034
100,00%
Do dnia przekazania niniejszego raportu Bank nie otrzymał żadnych dodatkowych zawiadomień dotyczących zmian w strukturze akcjonariatu w trybie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.
22
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Grupą inwestorów finansowych o znaczącym zaangażowaniu w kapitale Banku są polskie otwarte fundusze emerytalne (OFE). Zgodnie z informacjami zawartymi w ich publicznie dostępnych sprawozdaniach finansowych, według stanu na dzień 31 grudnia 2024 roku, OFE łącznie posiadały 19,24% akcji Banku.
Zaangażowanie Otwartych Funduszy Emerytalnych w akcje Banku Pekao S.A.:
LICZBA AKCJI
I GŁOSÓW NA WZ
UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM I OGÓLNEJ LICZBIE
GŁOSÓW NA WZ
LICZBA AKCJI
I GŁOSÓW NA WZ
UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM I OGÓLNEJ LICZBIE
GŁOSÓW NA WZ
NAZWA AKCJONARIUSZA
31.12.2024
31.12.2023
Nationale-Nederlanden OFE
16 834 767
6,41%
18 928 030
7,21%
Allianz Polska OFE
14 140 661
5,39%
15 500 051
5,91%
Generali OFE
7 299 199
2,78%
8 406 878
3,20%
Vienna OFE
4 898 495
1,87%
4 998 495
1,90%
PKO BP Bankowy OFE
3 237 007
1,23%
3 610 401
1,38%
Uniqa OFE
3 153 684
1,20%
3 153 684
1,20%
OFE Pocztylion
926 568
0,35%
926 568
0,35%
Razem
50 490 381
19,24%
55 524 107
21,15%
Źródło: Raporty OFE – roczne struktury aktywów Funduszy.
6.2 Notowania oraz wycena rynkowa akcji Banku Pekao S.A.
Akcje Banku Pekao S.A. są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW) w Warszawie od czerwca 1998 roku i są jednym z najbardziej płynnych instrumentów udziałowych w Polsce oraz w regionie Europy Środkowo-Wschodniej.
Kapitalizacja rynkowa Banku na dzień 31 grudnia 2024 roku wyniosła 36,2 mld zł, co czyniło Bank jedną z większych spółek notowanych w Europie Środkowo-Wschodniej. Duża płynność i wysoka kapitalizacja powodują, że akcje Banku wchodzą w skład wielu istotnych indeksów giełdowych, prowadzonych przez instytucje krajowe i zagraniczne, w tym w skład indeksu polskich dużych spółek WIG20 i WIG30, indeksu sektorowego WIG-Banki, indeksu STOXX Europe 600, skupiającego największe i najbardziej płynne spółki w Europie, indeksu FTSE Developed Equity.oraz indeksu rynków wschodzących MSCI EM. Akcje Banku wchodzą również w skład indeksu Bloomberg Gender Equality Index, skupiającego spółki giełdowe aktywnie działające na rzecz równości płci w środowisku pracy.
Przy średnim dziennym wolumenie obrotów wynoszącym 664 tys. akcji i rocznej sumie wartości obrotów akcjami Banku w wysokości 25,9 mld zł w 2024 roku, udział wartości obrotów akcjami Banku Pekao S.A. w obrotach na GPW w Warszawie wyniósł 7,8%.
Cena akcji Banku Pekao S.A. na koniec grudnia 2024 roku spadła o 9% r/r i wyniosła 137,90 zł w porównaniu do 152,05 zł rok wcześniej. Całkowita stopa zwrotu dla akcjonariuszy Banku (z uwzględnieniem wypłaconej dywidendy w wysokości 19,20 zł na akcję) wyniosła 3% i była niższa od stopy zwrotu dla indeksu WIG Banki, który w 2024 roku wzrósł o 12%.
Na zachowanie cen akcji polskich banków w 2024 roku wpływ miały przede wszystkim rekordowe wyniki sektora dzięki utrzymującym się wysokim stopom procentowym.
23
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Podstawowe informacje o akcjach Banku Pekao S.A.
2024
2023
Cena akcji na koniec roku (zł)
137,90
152,05
Maksymalna cena akcji (zł)
191,50
154,00
Minimalna cena akcji (zł)
131,15
73,54
Liczba akcji
262 470 034
262 470 034
Kapitalizacja na koniec roku (mld zł)
36,2
39,9
Średni wolumen obrotu
664 303
736 579
Zysk na akcję (zł) (*)
24,19
21,87
Wartość księgowa na akcję (zł) (**)
116,75
107,91
Dywidenda na akcję wypłacona w danym roku (zł)
19,20
5,42
Wskaźnik C/Z (x) (***)
5,7
7,0
Wskaźnik C/WK (x) (***)
1,18
1,41
Źródło: Dane na podstawie statystyk GPW.
(*) Zysk na akcję obliczony jako suma kwartalnych zysków na akcję za cztery kolejne kwartały, gdzie ostatnim kwartałem jest trzeci kwartał danego roku.
(**) Wartość księgowa na akcję obliczona na podstawie danych finansowych za trzeci kwartał danego roku.
(***) Wskaźniki obliczone w odniesieniu do danych finansowych po trzecim kwartale danego roku.
6.3 Historia wypłaty dywidendy
W 2024 roku Bank wypłacił rekordową dywidendę w kwocie 19,20 zł na akcję, na co złożyła się wypłata 50% zysku netto za rok 2023 oraz wypłata niepodzielonego zysku netto za rok 2019. Stopa dywidendy wyniosła 10,1%. W latach 2009-2024 Bank regularnie wypłacał dywidendę, z wyjątkiem podziału zysku za 2019 rok, gdy ze względu na pandemię COVID-19 KNF zaleciła Bankowi niewypłacanie dywidendy. Łączna wartość dywidend wypłaconych za lata 2009-2023 wyniosła ponad 28 mld zł, czyniąc Bank jedną z polskich spółek o najwyższym poziomie wypłaconych dywidend na przestrzeni ostatnich lat.
Wypłaty dywidendy za lata 2009-2023:
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Dywidenda za rok (mln zł)
761
1 785
1 412
2 202
2 614
2 625
2 283
2 278
2 074
1 732
-
843
1 129
1 423
5 039
Kwota dywidendy na akcję (zł)
2,90
6,80
5,38
8,39
9,96
10,00
8,70
8,68
7,90
6,60
-
3,21
4,30
5,42
19,20
Dywidenda prezentowana w roku, w którym był wygenerowany zysk przeznaczony do wypłaty dywidendy.
Ostateczna decyzja o podziale zysku za 2024 rok i jego przeznaczeniu na wypłatę dywidendy zostanie podjęta przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.
6.4 Relacje inwestorskie
Działalność Banku w zakresie relacji inwestorskich skoncentrowana jest przede wszystkim na zapewnieniu przejrzystej i aktywnej komunikacji z rynkiem kapitałowym poprzez czynną współpracę z inwestorami, analitykami i agencjami ratingowymi, jak również na wykonywaniu obowiązków informacyjnych w ramach obowiązujących przepisów prawa.
Przedstawiciele Banku regularnie odbywają wiele spotkań z inwestorami zarówno instytucjonalnymi jak i indywidualnymi z kraju i zagranicy oraz uczestniczą w większości regionalnych i sektorowych konferencji inwestorskich. W 2024 roku Bank uczestniczył w 14 konferencjach inwestorskich i spotkaniach w formie „roadshows” z inwestorami instytucjonalnymi z kluczowych centrów finansowych na świecie. W 2024 roku przedstawiciele Banku odbyli spotkania łącznie z 359 inwestorami. Wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. są co kwartał prezentowane w formie konferencji dla inwestorów i analityków, transmitowanych jednocześnie przez internet.
Wyniki Banku oraz jego działalność są na bieżąco monitorowane przez analityków reprezentujących polskie i zagraniczne instytucje finansowe. W 2024 roku 16 analityków opublikowało raporty i rekomendacje na temat Banku.
Struktura rekomendacji dla akcji Banku Pekao S.A. na 31 grudnia 2024 roku
Kupuj /Akumuluj
8
Trzymaj/Neutralnie
7
Redukuj/Sprzedaj
1
Działania, które podejmuje Bank w kontaktach z inwestorami mają przede wszystkim na celu umożliwienie rynkowi przeprowadzanie rzetelnej oceny sytuacji finansowej Banku, jego pozycji rynkowej oraz skuteczności przyjętego modelu biznesowego z uwzględnieniem kondycji finansowej sektora bankowego oraz sytuacji makroekonomicznej w gospodarce krajowej i na rynkach międzynarodowych.
24
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Istotne dla inwestorów informacje na temat Banku dostępne są na stronie internetowej Banku, pod adresem:
https://www.pekao.com.pl/relacje-inwestorskie/ .
Bank publikuje raport roczny w wersji on-line dostępny na stronie internetowej Banku.
Na stronie internetowej Banku dostępna jest „Polityka informacyjna Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna w zakresie kontaktów z inwestorami, mediami i klientami”.
Dane kontaktowe do Biura Relacji Inwestorskich
e-mail: bri@pekao.com.pl
tel.: +48 22 524 55 27
6.5 Oceny wiarygodności finansowej
Oceny wiarygodności finansowej Banku Pekao S.A.
Bank Pekao S.A. współpracuje z trzema wiodącymi agencjami ratingowymi: Fitch Ratings (Fitch), S&P Global Ratings (S&P) oraz Moody’s Investors Service. W przypadku dwóch pierwszych agencji oceny przygotowywane są na zlecenie Banku, na podstawie zawartych umów, natomiast z agencją ratingową Moody’s Investors Service Bank nie posiada zawartej umowy, a ocena przeprowadzana jest na podstawie publicznie dostępnych informacji oraz spotkań przeglądowych.
Na dzień 31 grudnia 2024 roku oceny wiarygodności finansowej Banku Pekao S.A. były następujące:
FITCH RATINGS
BANK PEKAO S.A.
POLSKA
Ocena długookresowa emitenta (IDR)
BBB
A-
Ocena krótkookresowa emitenta (IDR)
F2
F1
Ocena viability
bbb
-
Ocena wsparcia rządu
Brak wsparcia
-
Perspektywa
Stabilna
Stabilna
Krajowa długoterminowa ocena
AA-(pol)
(perspektywa: stabilna)
-
Krajowa krótkoterminowa ocena
F1+(pol)
-
S&P GLOBAL RATINGS
BANK PEKAO S.A.
POLSKA
Ocena długookresowa w walutach obcych
A-
A-
Ocena długookresowa w walucie krajowej
A-
A
Ocena krótkookresowa w walutach obcych
A-2
A-2
Ocena krótkookresowa w walucie krajowej
A-2
A-1
Ocena samodzielna (Stand-alone)
bbb+
-
Perspektywa
Stabilna
Stabilna
Rating emisji obligacji Senior Preferred serii SP2
A-
-
Rating emisji euroobligacji Senior Non-Preferred serii ESN1
BBB
-
Rating emisji euroobligacji Senior Non-Preferred serii ESN2
BBB
-
Rating emisji obligacji Senior Non-Preferred serii SN3
BBB
-
S&P GLOBAL RATINGS (OCENA KONTRAHENTA W PRZYPADKU PRZYMUSOWEJ RESTRUKTURYZACJI)
BANK PEKAO S.A.
POLSKA
Ocena długoterminowa zobowiązań w walutach obcych
A
-
Ocena krótkoterminowa zobowiązań w walutach obcych
A-1
-
Ocena długoterminowa zobowiązań w walucie krajowej
A
-
Ocena krótkoterminowa zobowiązań w walucie krajowej
A-1
-
MOODY’S INVESTORS SERVICE (OCENY NIEZAMAWIANE PRZEZ BANK)
BANK PEKAO S.A.
POLSKA
Długookresowa ocena depozytów w walutach obcych
A2
A2
Krótkookresowa ocena depozytów
Prime-1
Prime-1
Baseline Credit Assessment
baa2
-
Długookresowa ocena ryzyka kredytowego kontrahenta
A2(cr)
-
Krótkookresowa ocena ryzyka kredytowego kontrahenta
Prime-1(cr)
-
Perspektywa
Stabilna
Stabilna
Długoterminowy rating ryzyka kontrahenta
A2
-
Krótkoterminowy rating ryzyka kontrahenta
Prime-1
-
Historia zmian ratingów znajduje się na stronie Banku: https://www.pekao.com.pl/relacje-inwestorskie/obligacje-i-oceny/oceny-
ratingowe.html
25
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Ratingi i indeksy ESG Banku Pekao
Zaangażowanie Banku w działania na rzecz ESG jest oceniane przez rynek w międzynarodowych rankingach i indeksach. Priorytetem Banku jest wzrost pozycji w zestawieniach dotyczących działań na rzecz środowiska, społeczeństwa i ładu korporacyjnego, wynikający z systematycznego podejmowania i ujawniania działań w obszarze ESG.
Więcej informacji dostępne jest na stronie Banku: https://www.pekao.com.pl/esg/ w sekcji o ratingach ESG.
Oceny wiarygodności finansowej Pekao Banku Hipotecznego S.A.
Pekao Bank Hipoteczny S.A. współpracuje z międzynarodową agencją ratingową Fitch Ratings.
Fitch podkreśla, iż rating Pekao Banku Hipotecznego S.A., jest powiązany z ratingiem Banku Pekao S.A., który posiada 100% akcji Banku. Zdaniem Fitch na rating Pekao Banku Hipotecznego S.A. wpływa poziom integracji z podmiotem dominującym i skala działania oraz kapitały Banku.
Na koniec grudnia 2024 roku ocena długoterminowa Pekao Banku Hipotecznego S.A., przyznana przez agencję ratingową Fitch, była na poziomie BBB z perspektywą „Stabilną”. Listy zastawne emitowane przez Pekao Bank Hipoteczny S.A., posiadały rating „BBB+”. W przeglądzie z dnia 22 stycznia 2025 roku agencja Fitch utrzymała oceny dla Pekao Banku Hipotecznego S.A na niezmienionym poziomie.
Wysoka ocena listów oznacza, że Pekao Bank Hipoteczny S.A. ma możliwość emitowania papierów wartościowych o wysokim poziomie bezpieczeństwa i pozyskiwania długoterminowych środków na działalność kredytową.
Więcej informacji dostępne jest na stronie Pekao Bank Hipoteczny: https://www.pekaobh.pl/relacje-inwestorskie/raporty-
ratingi.html
26
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
6.6 Ujawnienie informacji z zakresie określonym przez Principle Adverse Impacts zgodnie z Rozporządzeniem SFDR dla Grupy Pekao jako podmiotu, w którym dokonano inwestycji (investee)
PAI Oświadczenie dotyczące głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych dla czynników zrównoważonego rozwoju
WSKAŹNIK NIEKORZYSTNYCH SKUTKÓW DLA CZYNNIKÓW ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU
2024
Emisje gazów cieplarnianych zakresu 1
8 704 t CO 2 e wg metodologii GHG Protocol
Emisje gazów cieplarnianych zakresu 2
24 498 t CO 2 e wg metodologii GHG Protocol
Emisje gazów cieplarnianych zakresu 3
14 657 189 t CO2e wg metodologii GHG Protocol (podkategoria 15)
Emisje gazów cieplarnianych
Całkowite emisje gazów cieplarnianych
32 382 t CO 2 e (zakres 1+2)
Ekspozycja z tytułu przedsiębiorstw działających w sektorze paliw kopalnych
Spółki Grupy Pekao nie prowadzą działalności w sektorze paliw kopalnych oraz nie osiągają przychodów z działalności w tym sektorze (zgodnie z definicją sektora paliw kopalnych zawartą w art. 2 pkt 62 Rozp. PE i Rady (UE) 2018/1999 z 11 grudnia 2018 r. w sprawie zarządzania unią energetyczną i działaniami w dziedzinie klimatu).
Udział zużytej i wyprodukowanej energii ze źródeł nieodnawialnych
Udział energii ze źródeł nieodnawialnych zużytej i wyprodukowanej w stosunku do zasobów energii ze źródeł odnawialnych, wyrażony jako odsetek zasobów energii ogółem
63%
Intensywność zużycia energii przypadająca na dany sektor o znacznym oddziaływaniu na klimat
Zużycie energii wyrażone w GWh
Spółki Grupy Pekao nie prowadzą działalności w sektorach o znacznym oddziaływaniu na klimat, tj. wymienionych w sekcjach od A do H w Aneksie nr 1 do Rozporządzenia (WE) nr 1893/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z 20 grudnia 2006 r. w sprawie statystycznej klasyfikacji działalności gospodarczej NACE Rev. 2
Działania mające niekorzystny wpływ na obszary wrażliwe pod względem bioróżnorodności
Spółki posiadające obiekty/prowadzące działalność na obszarach wrażliwych pod względem bioróżnorodności lub w pobliżu takich obszarów, w przypadku, gdy działalność takich spółek ma niekorzystny wpływ na te obszary
Spółki Grupy Pekao nie prowadzą działalności na obszarach wrażliwych pod względem bioróżnorodności lub w ich pobliżu, która miałaby niekorzystny wpływ na te obszary (zgodnie z definicją zawartą w rozporządzeniu SFDR ‘obszary wrażliwe pod względem bioróżnorodności: to obszary Natura 2000, obszary światowego dziedzictwa UNESCO i tzw. Key Biodiversity Areas, oraz inne wymienione w Załączniku D Aneksu nr 2 do Rozp. Del. Komisji (UE) 2021/2139 z 4 czerwca 2021 r.
Emisje do wody
Tony emisji do wody
Spółki z Grupy Pekao nie generują emisji substancji priorytetowych i niektórych innych substancji zanieczyszczających do wody, wymienionych w części A załącznika I Dyrektywy PE i Rady (2008/105/WE) z 16 grudnia 2008 r. w sprawie środowiskowych norm jakości w dziedzinie polityki wodnej.
Wskaźnik odpadów niebezpiecznych i odpadów promieniotwórczych
Tony odpadów niebezpiecznych i odpadów promieniotwórczych
Spółki z Grupy Pekao nie generują odpadów niebezpiecznych, tj. wykazujących co najmniej jedną spośród właściwości niebezpiecznych wymienionych w art. załączniku III Dyrektywy PE i Rady (2008/98/WE) z 19 listopada 2008 r. w sprawie odpadów; oraz odpadów radioaktywnych zdefiniowanych w art. 3 pkt 7 Dyrektywy Rady 2011/70/Euroatom z 19 lipca 2011 r. ustanawiającej ramy wspólnotowe w zakresie odpowiedzialnego i bezpiecznego gospodarowania wypalonym paliwem jądrowym i odpadami promieniotwórczymi.
27
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
WSKAŹNIKI W ZAKRESIE KWESTII SPOŁECZNYCH I PRACOWNICZYCH, KWESTII DOTYCZĄCYCH POSZANOWANIA PRAW CZŁOWIEKA
ORAZ PRZECIWDZIAŁANIA KORUPCJI I PRZEKUPSTW
2024
Naruszenia zasad inicjatywy Global Compact i Wytycznych Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD) dla przedsiębiorstw wielonarodowych
Obecnie Grupa Pekao pracuje nad procedurą wprowadzającą procesy i mechanizmy kontroli służące nadzorowaniu przestrzegania zasad inicjatywy Global Compact. Planowane zakończenie prac w tym zakresie w 2025.
Brak procesów i mechanizmów kontroli służących nadzorowaniu przestrzegania zasad inicjatywy Global Compact i Wytycznych OECD dla przedsiębiorstw wielonarodowych
Obecnie Grupa Pekao pracuje nad procedurą wprowadzającą procesy i mechanizmy kontroli służące nadzorowaniu przestrzegania zasad inicjatywy Global Compact. Planowane zakończenie prac w tym zakresie w 2025.
Nieskorygowana luka płacowa między kobietami a mężczyznami (wskaźnik dla Banku Pekao S.A.)
Różnica w wynagrodzeniach kobiet i mężczyzn, zdefiniowana jako różnica między średnimi zarobkami brutto za godzinę pracy mężczyzn i kobiet, wyrażona jako odsetek średnich zarobków brutto za godzinę pracy mężczyzn
31,9%
Zróżnicowanie członków zarządu ze względu na płeć
Średni stosunek liczby kobiet do liczby mężczyzn zasiadających w zarządach spółek, wyrażony jako odsetek wszystkich członków zarządu
17%
Ekspozycja z tytułu kontrowersyjnych rodzajów broni (miny przeciwpiechotne, amunicja kasetowa, broń chemiczna i broń biologiczna)
Spółki z Grupy Pekao nie uczestniczą w produkcji lub sprzedaży kontrowersyjnych rodzajów broni, o których mowa w: (1) Konwencji o zakazie użycia, składowania, produkcji i przekazywania min przeciwpiechotnych oraz o ich zniszczeniu z 18 września 1997 r.; (2) Konwencji o zakazie użycia amunicji kasetowej, która weszła w życie 1 sierpnia 2008 r., oraz (3) Konwencji o zakazie broni chemicznej”, która weszła w życie 29 kwietnia 1997 r.
28
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Dodatkowe wskaźniki dotyczące klimatu i inne wskaźniki środowiskowe
WSKAŹNIK NIEKORZYSTNYCH SKUTKÓW DLA CZYNNIKÓW ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU
2024
Emisje zanieczyszczeń nieorganicznych
Spółki z Grupy Pekao nie emitują zanieczyszczeń nieorganicznych zgodnie z definicjami zawartymi w art. 3 pkt 13 Dyrektywy PE i Rady 2010/75/UE z 24 listopada 2010 r. w sprawie emisji przemysłowych (zintegrowane zapobieganie zanieczyszczeniom i ich kontrola)
Emisje zanieczyszczeń powietrza
Z uwagi na charakter prowadzonej działalności Spółki z Grupy Pekao nie dokonują kalkulacji emisji antropogenicznych zanieczyszczeń powietrza, takich jak: dwutlenek siarki, tlenki azotu, nie metanowe lotne związki organiczne, amoniak i pył drobny PM 2,5.
Emisje substancji zubożających warstwę ozonową
Z uwagi na charakter prowadzonej działalności spółki z Grupy Pekao nie dokonują kalkulacji emisji zubażających warstwę ozonową wymienionych w Protokole Montrealskim. Spółki Grupy Pekao dysponują danymi na temat zużycia czynników chłodniczych użytych w urządzeniach klimatyzujących, wyrażonych w kilogramach na potrzeby kalkulacji emisji dwutlenku węgla w zakresie 1. i 2. wg GHG Protocol.
Inwestycje w spółki nierealizujące inicjatyw na rzecz redukcji emisji dwutlenku węgla
Bank Pekao realizuje inicjatywy na rzecz redukcji emisji dwutlenku węgla, o których mowa w rozdziale 13 2.1.1. raportu.
Podział zużycia energii według rodzaju nieodnawialnych źródeł energii
Zużycie paliwa pochodzącego z węgla i produktów węglowych: 0
Zużycie paliwa pochodzącego z ropy naftowej i produktów ropopochodnych): 24 859 MWh
Zużycie paliwa pochodzącego z gazu ziemnego: 11 496, 52 MWh
Zużycie paliwa pochodzącego z innych nieodnawialnych źródeł: 0
Zużycie produktów jądrowych: 0
Ponowne użycie i recykling wody
Szacunkowe zużycie wody : 109 394 m sześc.
Spółki Grupy Pekao nie dokonują kalkulacji udziału wody poddanej recyklingowi i ponownemu użyciu.
Inwestycje w spółki nieposiadające polityki dotyczącej gospodarki wodnej
Spółki Grupy Pekao nie posiadają polityk dotyczących gospodarki wodnej.
Ekspozycja z tytułu obszarów o znacznym deficycie wody
Spółki Grupy Pekao nie posiadają obiektów zlokalizowanych na obszarach o znacznym deficycie wody zgodnie z metodologią Aqueduct Water Risk Atlas, tj. obszarów o ryzyku: „High” (3-4) oraz „Extremely High (4-5).
Inwestycje w spółki produkujące chemikalia
Działalność spółek Grupy Pekao nie jest objęta działem 20.2 w Aneksie nr 1 do Rozporządzenia (WE) nr 1893/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z 20 grudnia 2006 r. w sprawie statystycznej klasyfikacji działalności gospodarczej NACE Rev. 2
Degradacja gruntów, pustynnienie, uszczelnianie gleby
Spółki Grupy Pekao nie prowadzą działalności mającej wpływ na degradację gruntów, pustynnienie lub uszczelnienie gleby.
Inwestycje w spółki niestosujące zrównoważonych praktyk rolniczych/praktyk z zakresu zrównoważonego gospodarowania gruntami
Spółki Grupy Pekao nie działają w sektorze rolniczym oraz nie gospodarują gruntami oraz nie są zobligowane do stosowania zrównoważonych praktyk lub strategii rolniczych/praktyk lub strategii z zakresu zrównoważonego gospodarowania gruntami.
Inwestycje w spółki niestosujące zrównoważonych praktyk w dziedzinie mórz i oceanów
Spółki Grupy Pekao nie działają w sektorze mórz i oceanów oraz nie są zobligowane do stosowania zrównoważonych praktyk w dziedzinie mórz i oceanów.
Wskaźnik odpadów niepoddawanych recyklingowi
Spółki Grupy Pekao nie dokonują kalkulacji niepoddawanych recyklingowi odpadów.
Gatunki naturalne i obszary chronione
Spółki Grupy Pekao nie prowadzą działalności mającej wpływ gatunki zagrożone ujęte w Czerwonej księdze gatunków zagrożonych (IUCN).
Spółki Grupy Pekao nie posiadają polityki ochrony bioróżnorodności obejmującej operacyjne miejsca prowadzenia działalności posiadane, dzierżawione lub zarządzane na obszarze chronionym lub na obszarze o wysokiej bioróżnorodności poza obszarami chronionymi, lub znajdujące się w sąsiedztwie tego typu obszarów.
Wylesianie
Spółki Grupy Pekao nie posiadają polityki zapobiegania wylesianiu.
29
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Dodatkowe wskaźniki w zakresie kwestii społecznych i pracowniczych, kwestii dotyczących poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji i przekupstwu
WSKAŹNIK NIEKORZYSTNYCH SKUTKÓW DLA CZYNNIKÓW
ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU
2024
Inwestycje w spółki niestosujące polityki zapobiegania wypadkom przy pracy
Spółki Grupy Pekao posiadają Politykę Grupy Banku Pekao S.A. w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy.
Wskaźnik występowania wypadków
1,55
Liczba dni straconych z powodu urazów, wypadków, ofiar śmiertelnych lub chorób
1 596
Brak kodeksu postępowania dostawców
Bank Pekao posiada Kodeks etyki dostawców Banku Pekao S.A. (w kontekście niebezpiecznych warunków pracy, niepewnego zatrudnienia, pracy dzieci i pracy przymusowej).
Brak mechanizmu rozpatrywania skarg w kwestiach pracowniczych
Mechanizm rozpatrywania skarg w kwestiach pracowniczych jest ujęty w Polityce antymobbingowej Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna oraz stosownych odrębnych regulacjach wypracowanych przez spółki zależne.
Niewystarczająca ochrona sygnalistów
Brak wystąpienia takich przypadków. Zagadnienia dotyczące ochrony sygnalistów są ujęte w Procedurze zgłaszania naruszeń (whistleblowing) w Banku Pekao S.A.
Przypadki dyskryminacji
Liczba przypadków dyskryminacji: 0
Liczba przypadków dyskryminacji prowadzących do sankcji: 0
Poziom wynagrodzenia dyrektora generalnego
Wartość wskaźnika dla Banku: 9,6%
Bank posiada regulację pt. Polityka Wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej i Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna.
Brak polityki dotyczącej poszanowania praw człowieka
Spółki z Grupy Pekao nie posiadają kompleksowej polityki dotyczącej poszanowania praw człowieka.
Brak procesu w zakresie due diligence
Spółki Grupy Pekao nie prowadzą procesu due diligence w celu identyfikacji niekorzystnych skutków dla przestrzegania praw człowieka, łagodzenia takich skutków i ich eliminowania.
Brak procedur i środków na rzecz zapobiegania handlowi ludźmi
Spółki Grupy Pekao nie posiadają procedur i środków na rzecz zapobiegania handlowi ludźmi.
Działania i dostawcy narażeni na znaczące ryzyko wystąpienia przypadków pracy dzieci
Bank Pekao posiada polityki wewnętrzne w tym obszarze, w tym w szczególności Politykę Zgodności Banku Pekao S.A., Kodeks Postępowania Grupy Pekao, Kodeks Etyki Dostawców banku Pekao S.A Pion Strategii HR realizuje działania w zakresie zapewnienia zgodności z przepisami prawa powszechnie obowiązującymi.
Działania i dostawcy narażeni na znaczące ryzyko wystąpienia przypadków pracy przymusowej
Bank Pekao posiada polityki wewnętrzne w tym obszarze, w tym w szczególności Politykę Zgodności Banku Pekao S.A., Kodeks Postępowania Grupy Pekao. Pion Strategii HR realizuje działania w zakresie zapewnienia zgodności z przepisami prawa powszechnie obowiązującymi.
Liczba zidentyfikowanych przypadków poważnych kwestii i incydentów dotyczących poszanowania praw człowieka
W spółkach Grupy Pekao nie zidentyfikowano przypadków poważnych kwestii i incydentów dotyczących poszanowania praw człowieka .
Brak polityki przeciwdziałania korupcji i przekupstwu
W spółkach Grupy Pekao obowiązuje Polityka przeciwdziałania korupcji w Grupie Banku Pekao S.A.
Przypadki niepodejmowania wystarczających działań w przypadku naruszeń norm w zakresie przeciwdziałania korupcji i przekupstwu
W spółkach Grupy Pekao nie odnotowano żadnych przypadków naruszenia procedur i norm w zakresie przeciwdziałania korupcji i przekupstwu.
Liczba wyroków skazujących i kwota grzywien za naruszenie przepisów antykorupcyjnych i przepisów w sprawie zwalczania przekupstw
W spółkach Grupy Pekao nie odnotowano żadnych wyroków skazujących za naruszenie przepisów antykorupcyjnych i przepisów w sprawie zwalczania przekupstw. Kwota grzywien za naruszenia przepisów antykorupcyjnych i przepisów w sprawie zwalczania przekupstw wynosi 0 zł
30
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
7. Działalność Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A.
7.1 Ważniejsze czynniki mające znaczący wpływ na działalność i wyniki Grupy
Działalność Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. w 202 4 roku była w głównej mierze determinowana przez sytuację makroekonomiczną w kraju, jak i za granicą. Mimo trudności jakich doświadczały gospodarki kluczowych partnerów handlowych Polski, ze szczególnym uwzględnieniem Niemiec, polska gospodarka osiągnęła satysfakcjonujące tempo wzrostu PKB na poziomie +2,9%, w porównaniu do zaledwie 0,2% osiągniętych w roku poprzednim. Inflacja ciągle pozostawała na podwyższonym poziomie, osiągając na koniec roku +4,7%. W strefie euro i w USA banki centralne rozpoczęły cykle obniżek stóp procentowych, natomiast Rada Polityki Pieniężnej nie zdecydowała się na taki ruch w 2024 roku. Stopa referencyjna pozostawała przez cały rok na poziomie 5,75%.
Umiarkowane tempo wzrostu gospodarczego przełożyło się jedynie w ograniczonym stopniu na popyt na kredyt. Lepszej koniunktury doświadczył segment bankowości detalicznej, gdzie dobre dynamiki zanotowały zarówno kredyty hipoteczne, jak i pożyczki gotówkowe. W przypadku hipotek mieliśmy jeszcze do czynienia z efektem rządowego programu „Bezpieczny kredyt 2%”, którego skutki we wzroście wolumenu kredytów były widoczne w początkowej części roku. Dobre dynamiki zanotowały pożyczki gotówkowe. Wsparciem popytu na kredyt w tym segmencie była poprawiająca się sytuacja konsumenta, niskie bezrobocie i poprawiające się płace realne. Trudniejsza sytuacja panowała w segmencie kredytów korporacyjnych, gdzie wolumen kredytów wzrósł nieznacznie. Utrzymywał się niski popyt na kredyt inwestycyjny, ze względu na stagnację w największych gospodarkach europejskich – głównych odbiorcach polskich produktów eksportowych. Dodatkowo, nastąpiły opóźnienia w wydatkowaniu środków unijnych, w szczególności z Krajowego Planu Odbudowy.
Depozyty w sektorze bankowym rosły w 2024 roku w szybszym tempie niż kredyty, przyczyniając się do spadku wskaźnika Kredyty/Depozyty w sektorze do najniższego poziomu od lat. Środowisko wysokich stóp procentowych zachęcało klientów banków do lokowania oszczędności w bankach, jednakże spora część tych środków trafiała na rachunki bieżące. Pozwalało to bankom na zmniejszenie kosztu finansowania. Mimo niższych o 100 p.b. niż w roku 2023 stóp procentowych, banki były w stanie poprawić już i tak wysoką marżę odsetkową, a wynik odsetkowy sektora wzrósł w dwucyfrowym tempie.
Rosnąca aktywność gospodarcza przełożyła się na wzrost wyniku prowizyjnego, który wzrósł w minionym roku w umiarkowanym tempie. Wart podkreślenia jest dobry wynik osiągnięty w obszarze funduszy inwestycyjnych i działalności brokerskiej. Duży napływ środków do funduszy inwestycyjnych (w szczególności do produktów dłużnych) pozwolił sektorowi zanotować wysokie dynamiki wyniku prowizyjnego w tym obszarze.
Koszty operacyjne w sektorze bankowym rosły w 2024 roku w dwucyfrowym tempie, ze względu na wysoką inflację i utrzymującą się presję płacową. Rosły zarówno koszty wynagrodzeń, jak i pozostałe koszty działalności. Banki starały się ograniczać presję kosztową poprzez dalsze redukcje zatrudnienia oraz zmniejszanie liczby placówek. Również Bank Pekao w 2024 kontynuował proces ograniczania liczby placówek stacjonarnych.
W minionym roku sektor doświadczył wzrostu kosztów regulacyjnych w porównaniu do roku 2023. Rząd wprowadził nowy program wakacji kredytowych dla kredytobiorców hipotecznych, jednakże na znacznie mniejszą skalę niż w latach 2022-2023, poprzez dodanie kryterium dochodowego. Dodatkowo, wzrosły składki płacone przez banki na rzecz Bankowego Funduszu Gwarancyjnego.
Koszty ryzyka w sektorze bankowym utrzymywały się w 2024 roku na relatywnie niskim poziomie. Jakość aktywów pozostawała dobra, szczególnie w segmencie detalicznym, gdzie sytuacja makroekonomiczna sprzyjała klientom. W sektorze korporacyjnym obserwowaliśmy wzrost kosztów ryzyka ze względu na pojedyncze ekspozycje kredytowe.
Problem kredytów hipotecznych CHF nadal dotykał banki, które kontynuowały dotwarzanie rezerw z tego tytułu. Orzecznictwo w kwestii tych kredytów pozostało dla sektora bankowego niekorzystne. Rosła liczba pozwów ze strony klientów, również w przypadkach kredytów już spłaconych. Banki bardziej aktywnie starały się wychodzić do klientów z propozycjami ugód. Bank Pekao zaproponował swoim klientom program „Bezpieczna ugoda 2%”, który spotkał się z satysfakcjonującym odbiorem ze strony klientów.
Mimo rosnących kosztów operacyjnych i ciągle znaczących rezerw na kredyty hipoteczne CHF, zysk netto sektora bankowego okazał się w minionym roku rekordowy i wzrósł o 52%. Kluczowym pozytywnym czynnikiem był wzrost wyniku odsetkowego, przy widocznym wzroście wolumenów kredytowych.
W 202 4 roku banki kontynuowały procesy związane z transformacją operacyjną i cyfrową, rosło znaczenie obsługi klientów w kanałach zdalnych, digitalizowano wiele procesów bankowych. Wprowadzano nowe rozwiązania techniczne i rozbudowywano funkcjonalności aplikacji bankowych. Zjawiskom tym towarzyszyła redukcja placówek stacjonarnych.
Bank Pekao, w związku z wymogami MREL, w 2024 roku przeprowadził emisję instrumentów typu Senior Preferred (o wartości 600 mln zł) oraz Senior Non-Preferred (500 mln zł na rynku polskim oraz 500 mln euro na rynku europejskim).
31
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W zakresie wymogów kapitałowych, zgodnie z prawem, Grupa Kapitałowa Banku Pekao S.A. powinna utrzymywać minimalne poziomy współczynników kapitałowych na poziomie regulacyjnym Filara I wynikającego z Rozporządzenia CRR, wymogu Filara II wynikającego z ustawy Prawo Bankowe oraz wymogu połączonego bufora wynikającego z Ustawy o nadzorze makroostrożnościowym.
7.2 Istotne czynniki ryzyka i zagrożeń
Zarządzanie ryzykami
Efektywne zarządzanie ryzykami jest warunkiem utrzymania wysokiego poziomu bezpieczeństwa funduszy powierzonych Grupie i osiągania trwałego, zrównoważonego wzrostu zysków w ramach przyjętego przez Grupę apetytu na ryzyko.
Główne rodzaje ryzyka, istotne dla Grupy obejmują: ryzyko kredytowe, ryzyko płynności, ryzyko rynkowe i ryzyko operacyjne. Ponadto Grupa identyfikuje następujące rodzaje ryzyka uznane za istotne w jej działalności: ryzyko biznesowe, ryzyko reputacji, ryzyko braku zgodności, ryzyko nadmiernej dźwigni finansowej, ryzyko działalności bancassurance, ryzyko modeli oraz ryzyko ESG (ang. Environmental, Social, Governance), zdefiniowane jako ryzyko negatywnych skutków finansowych dla Grupy wynikających z wpływu czynników środowiskowych, społecznych lub ładu korporacyjnego.
Grupa stosuje całościowe i skonsolidowane podejście do zarządzania ryzykami. Obejmuje ono wszystkie jednostki Banku oraz spółki zależne. Ryzyka są monitorowane i zarządzane przy uwzględnieniu rentowności prowadzonej działalności i kapitału niezbędnego do pokrycia strat z tytułu tych ryzyk.
Zarząd Banku jest odpowiedzialny za osiągnięcie celów strategicznych w zakresie zarządzania ryzykami. Zarząd Banku opracowuje strategię zarządzania ryzykiem i określa apetyt na ryzyko Grupy. Zarząd Banku projektuje, wprowadza oraz zapewnia działanie systemu zarządzania ryzykiem, obejmującego wszystkie istotne rodzaje ryzyka. Nadzór nad zapewnieniem zgodności polityki Grupy w zakresie podejmowania różnych rodzajów ryzyka ze strategią zarządzania ryzykiem, strategią działania i planem finansowym sprawuje Rada Nadzorcza Banku, wspierana przez Komitet ds. Ryzyka oraz Komitet ds. Audytu. Rada Nadzorcza Banku zatwierdza strategię zarządzania ryzykiem i apetyt na ryzyko Grupy oraz dokonuje oceny adekwatności i skuteczności systemu zarządzania ryzykiem. W zarządzaniu ryzykiem kredytowym ważną rolę pełni Komitet Kredytowy oraz Komitet Ryzyka Kredytowego, w zarządzaniu ryzykiem rynkowym i płynności Komitet Aktywów, Pasywów i Ryzyka oraz Komitet Płynności i Ryzyka Rynkowego, w zarządzaniu ryzykiem operacyjnym – Komitet Ryzyka Operacyjnego oraz Komitet Bezpieczeństwa Banku, zaś w zarządzaniu ryzykiem modeli – Komitet Ryzyka Modeli.
Zasady zarządzania poszczególnymi ryzykami są określone w założeniach strategii i polityki ryzyka kredytowego, strategii ryzyka finansowego oraz polityki inwestycyjnej i ryzyka rynkowego, strategii i polityki zarządzania ryzykiem operacyjnym, zatwierdzanymi corocznie przez Zarząd Banku (polityki) i przez Radę Nadzorczą Banku (strategie) oraz w wewnętrznych procedurach.
Szczegółowe raporty dotyczące ryzyka kredytowego, ryzyka płynności, ryzyka rynkowego, ryzyka operacyjnego oraz ryzyka modeli są przedstawiane regularnie Zarządowi i Radzie Nadzorczej Banku.
Zasady i instrumenty zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka oraz dane dotyczące kształtowania się ekspozycji na ryzyko zostały zawarte w Nocie Objaśniającej nr 45 do Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024 roku oraz w dokumencie „Informacje w zakresie adekwatności kapitałowej Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. według stanu na 31 grudnia 2024 roku”, opublikowanymi na stronie internetowej Banku.
Ryzyko operacyjne
Celem właściwego zarządzania ryzykiem operacyjnym jest utrzymanie podejmowanego przez Grupę ryzyka operacyjnego na poziomie zgodnym z określonym apetytem na ryzyko. Zarządzanie ryzykiem operacyjnym bazuje na procedurach wewnętrznych zgodnych z wymogami prawa, uchwałami, rekomendacjami oraz wytycznymi nadzorcy i obejmuje: identyfikację, ocenę, monitorowanie, przeciwdziałanie oraz raportowanie ryzyka operacyjnego.
Profil ryzyka operacyjnego określony jest głównie przez dwie kategorie zdarzeń operacyjnych, w których identyfikowane jest największe narażenie na ryzyko operacyjne tj. klienci, produkty i praktyki operacyjne oraz wykonanie transakcji, dostawa i zarządzanie procesami operacyjnymi.
Tabele poniżej przedstawiają rozkład strat wynikających ze zdarzeń operacyjnych w podziale na poszczególne kategorie określone w art. 324 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 575/2013.
32
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Działania ograniczające ryzyko realizowane są przez Grupę we wszystkich kategoriach zdarzeń operacyjnych, ze szczególnym uwzględnieniem kategorii o największej istotności.
GRUPA KAPITAŁOWA BANKU PEKAO S.A.
ZDARZENIA OPERACYJNE W PODZIALE NA KATEGORIE
2024
2023
Oszustwa wewnętrzne
0,00%
0,15%
Oszustwa zewnętrzne
3,22%
1,28%
Zasady dotyczące zatrudnienia oraz bezpieczeństwo w miejscu pracy
0,14%
0,00%
Klienci, produkty i praktyki operacyjne
95,65%
94,05%
Szkody związane z aktywami rzeczowymi
0,23%
0,28%
Zakłócenia działalności banku i awarie systemów
0,63%
0,03%
Wykonanie transakcji, dostawa i zarządzanie procesami operacyjnymi
0,13%
4,21%
Razem
100,00%
100,00%
Działania ograniczające ryzyko realizowane są przez Bank we wszystkich kategoriach zdarzeń operacyjnych, ze szczególnym uwzględnieniem kategorii o największej istotności.
BANK PEKAO S.A.
ZDARZENIA OPERACYJNE W PODZIALE NA KATEGORIE
2024
2023
Oszustwa wewnętrzne
0,00%
0,18%
Oszustwa zewnętrzne
3,64%
0,66%
Zasady dotyczące zatrudnienia oraz bezpieczeństwo w miejscu pracy
0,15%
0,00%
Klienci, produkty i praktyki operacyjne
95,21%
93,71%
Szkody związane z aktywami rzeczowymi
0,26%
0,34%
Zakłócenia działalności banku i awarie systemów
0,71%
0,03%
Wykonanie transakcji, dostawa i zarządzanie procesami operacyjnymi
0,03%
5,08%
Razem
100,00%
100,00%
Ryzyko kredytowe
Zarządzanie ryzykiem kredytowym i utrzymanie tego ryzyka na bezpiecznym poziomie ma zasadnicze znaczenie dla wyników prowadzonej działalności. Minimalizacji ryzyka kredytowego służą obowiązujące procedury, w szczególności dotyczące zasad oceny ryzyka klienta i transakcji, ustanawiania prawnych zabezpieczeń kredytów oraz należności leasingowych, uprawnień do podejmowania decyzji kredytowych oraz zarządzania ryzykiem koncentracji .
Ostrożne zarządzanie ryzykiem kredytowym w Banku Pekao S.A. jest oparte o Strategię Ryzyka Kredytowego i Politykę Ryzyka Kredytowego, które uwzględniają między innymi działania ograniczające potencjalne zagrożenia wynikające z czynników makroekonomicznych związanych z konfliktem zbrojnym w Ukrainie i związanych z nim zaburzeń w dostawach surowców i ich oddziaływanie na jakość portfela kredytowego. Takie same działania podejmowane są w spółkach zależnych Banku.
Działalność kredytowa jest limitowana, zarówno zgodnie z ograniczeniami wynikającymi z przepisów zewnętrznych (Rozporządzenie CRR), jak i wewnętrznych norm ustalanych przez Bank, do których w szczególności należą wskaźniki koncentracji zaangażowania kredytowego dla określonych sektorów gospodarki, wskaźnik udziału dużych zaangażowań w portfelu kredytowym, limity portfelowe oraz limity zaangażowania na poszczególne kraje, banki zagraniczne i krajowe instytucje finansowe.
Uprawnienia do podejmowania decyzji kredytowych, ograniczenia kredytowania niektórych obszarów działalności oraz wewnętrzne i zewnętrzne normy ostrożnościowe uwzględniają kredyty, pożyczki i gwarancje, a także transakcje pochodne i instrumenty dłużne. Ochronę jakości portfela kredytowego wzmacniają jego okresowe przeglądy oraz bieżące monitorowanie terminowej obsługi kredytów i kondycji finansowej klientów.
Bank kontynuuje prace nad stałą racjonalizacją procesu kredytowania w kierunku poprawy jego efektywności i bezpieczeństwa. Doskonalone są w szczególności procedury i narzędzia pomiaru oraz monitorowania ryzyka.
Limity koncentracji ryzyka kredytowego
Zgodnie z obowiązującymi przepisami ekspozycja Banku wobec klienta lub grupy powiązanych klientów nie może przekroczyć 25% kapitału Tier I Banku. W 2024 roku limity dużych ekspozycji nie zostały przekroczone.
Koncentracja sektorowa
Ograniczeniu ryzyka kredytowego związanego z nadmierną koncentracją sektorową służy system kształtowania sektorowej struktury zaangażowania. Bank corocznie w ramach Polityki Ryzyka Kredytowego definiuje limity na poszczególne branże gospodarki narodowej. Limity te podlegają bieżącemu monitorowaniu. System ten dotyczy zaangażowania kredytowego w poszczególne rodzaje działalności gospodarczej sklasyfikowane według Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD).
33
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Limity ustalane są w oparciu o obecny poziom zaangażowania Banku w dany sektor oraz ocenę ryzyka danego sektora. Okresowe monitorowanie zaangażowania Banku pozwala na bieżącą identyfikację sektorów, w których może wystąpić nadmierna koncentracja ekspozycji. W przypadku zaistnienia takiej sytuacji dokonywana jest analiza obejmująca ocenę kondycji ekonomicznej sektora z uwzględnieniem zarówno dotychczasowych jak i prognozowanych trendów oraz ocenę jakości zaangażowania w sektorze. Pozwala to na formułowanie działań Banku w celu ograniczenia ryzyka koncentracji sektorowe j oraz na bieżące dostosowywanie Polityki Ryzyka Kredytowego Banku do zmieniających się warunków.
Organizacja zarządzania ryzykiem w Grupie Kapitałowej Banku Pekao S.A.
W Banku sprawowany jest nadzór nad ryzykiem związanym z działalnością podmiotów zależnych. W szczególności dokonywana jest ocena wielkości i profilu ryzyka związanego z ich działalnością. Procesy zarządzania ryzykiem są spójne w całej Grupie i dostosowane do złożoności profilu ryzyka poszczególnych podmiotów, zgodnie z zasadą proporcjonalności.
Ryzyko braku zgodności
Ryzyko braku zgodności to ryzyko skutków nieprzestrzegania przepisów prawa, regulacji wewnętrznych oraz standardów rynkowych w procesach funkcjonujących w Banku. Ryzyko braku zgodności może prowadzić do sankcji karnych lub administracyjnych, materialnych strat finansowych, pogorszenia reputacji, obniżenia wartości marki, zmniejszenia możliwości rozwoju i niezdolności do wykonywania umów, a także ograniczenia lub utraty możliwości prowadzenia działalności gospodarczej.
W Banku funkcjonuje wyodrębniona komórka do spraw zgodności, Departament Zgodności, niezależny pod względem organizacyjnym oraz operacyjnym i podległy bezpośrednio Prezesowi Zarządu Banku. Departament Zgodności stanowi kluczowy element zapewniania zgodności w Banku.
Bank zapewnia zgodność poprzez stosowanie odpowiednich mechanizmów kontrolnych oraz proces zarządzania ryzykiem braku zgodności koordynowany przez Departament Zgodności. W ramach funkcji kontroli Departament Zgodności projektuje i nadzoruje wprowadzanie mechanizmów kontrolnych, mających na celu zapewnienie zgodności z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi. Departament Zgodności samodzielnie stosuje część takich mechanizmów kontrolnych oraz dokonuje niezależnego monitorowania ich przestrzegania przez inne jednostki organizacyjne Banku, a także raportuje wyniki tego monitorowania. Proces zarządzania ryzykiem braku zgodności obejmuje następujące etapy: identyfikację, ocenę, kontrolę, monitorowanie oraz raportowanie o poziomie ryzyka braku zgodności.
W ramach funkcji kontroli Departament Zgodności zapewnia zgodność zwłaszcza poprzez:
- weryfikację bieżącą pionową, dokonywaną w sposób ciągły w ramach wybranych w oparciu o ryzyko (ang. risk based approach) procesów funkcjonujących w Banku (czynności ex ante),
- testowanie pionowe, obejmujące monitorowanie przestrzegania wybranych w oparciu o ryzyko (ang. risk based approach) mechanizmów kontrolnych, dokonywane w odniesieniu do zakończonych czynności w ramach wybranych procesów funkcjonujących w Banku (czynności ex post),
w zakresie określonym w Regulaminie funkcjonowania Departamentu Zgodności w Banku Pekao S.A.
W ramach przestrzegania obowiązujących przepisów prawa, regulacji wewnętrznych i standardów rynkowych każdy z pracowników Banku jest zobowiązany do stosowania właściwych mechanizmów kontrolnych i dokonywania niezależnego monitorowania przestrzegania mechanizmów kontrolnych, zgodnie z przypisanymi mu obowiązkami służbowymi.
Założenia procesu zarządzania ryzykiem braku zgodności zostały zdefiniowane w opracowanej przez Zarząd Banku i zatwierdzonej przez Radę Nadzorczą, Polityce Zgodności Banku Pekao S.A. i Regulaminie funkcjonowania Departamentu Zgodności w Banku Pekao S.A. Do kluczowych elementów wspierających ten proces należą:
- nadzór Rady Nadzorczej i odpowiedzialność Zarządu za efektywne zarządzanie ryzykiem braku zgodności oraz zapewnienie przestrzegania Polityki Zgodności Banku Pekao S.A.,
- odpowiedzialność pracowników Banku za zapewnienie zgodności w zakresie powierzonych im obowiązków służbowych,
- właściwie zdefiniowana struktura organizacyjna, w tym odpowiednie usytuowanie Departamentu Zgodności,
- przepisy wewnętrzne w zakresie zapewnienia zgodności,
- szkolenia,
- stała współpraca pomiędzy Departamentem Zgodności, a Departamentem Audytu Wewnętrznego oraz pozostałymi jednostkami wchodzącymi w skład systemu kontroli wewnętrznej.
Raporty z realizacji zadań Departamentu Zgodności wraz z informacją o poziomie oszacowanego ryzyka braku zgodności są przedstawiane Zarządowi Banku i Radzie Nadzorczej. Bank sprawuje nadzór nad ryzykiem braku zgodności związanym z działalnością spółek zależnych.
Wprowadzenie i stosowanie standardów w zakresie ryzyka braku zgodności pełni istotną rolę w kreowaniu wartości firmy, wzmacnianiu i ochronie dobrego imienia Banku oraz we wzmacnianiu zaufania publicznego do działalności Banku i jego pozycji.
34
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
7.3 Adekwatność kapitałowa
Grupa Kapitałowa Banku Pekao S.A. oraz Bank Pekao S.A.
Podstawowymi miarami stosowanymi do pomiaru adekwatności kapitałowej są współczynniki kapitałowe wyliczane zgodnie z obowiązującym od 1 stycznia 2014 roku Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych, zmieniającym rozporządzenie (UE) nr 648/2012 wraz z późniejszymi zmianami, a także odpowiednimi Rozporządzeniami Wykonawczymi, bądź Delegowanymi wydanymi przez Komisję (UE) (Rozporządzenie CRR).
Współczynniki kapitałowe, wymogi kapitałowe oraz fundusze własne zostały policzone zgodnie z Rozporządzeniem CRR przy zastosowaniu opcji narodowych zdefiniowanych w ustawie Prawo Bankowe art. 171a, ustawą z dnia 5 sierpnia 2015 r. o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansowym (Ustawa o nadzorze makroostrożnościowym) oraz rozporządzeniami ministra właściwego do spraw instytucji finansowych.
Zgodnie z prawem Grupa Kapitałowa Banku Pekao S.A. oraz Bank Pekao S.A. powinny utrzymywać minimalne wartości współczynników kapitałowych na poziomie regulacyjnym Filara I wynikającego z Rozporządzenia CRR, wymogu Filara II wynikającego z ustawy Prawo Bankowe oraz wymogu połączonego bufora wynikającego z ustawy o nadzorze makroostrożnościowym.
Minimalne wartości współczynników kapitałowych na poziomie Filara I wynoszą:
• łączny współczynnik kapitałowy (TCR) na poziomie 8%,
• współczynnik kapitału Tier I (T1) na poziomie 6%,
• współczynnik kapitału podstawowego Tier I (CET1) na poziomie 4,5%.
Na wymóg połączonego bufora, według stanu na 31 grudnia 2024, składają się:
• bufor zabezpieczający w wysokości 2,50%,
• bufor antycykliczny w wysokości 0,03% 1 dla Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. oraz Banku Pekao S.A.,
• bufor innej instytucji o znaczeniu systemowym w wysokości 1,00%,
• bufor ryzyka systemowego w wysokości 0,00% 2 .
W ramach Filara II Bank Pekao S.A. ani Grupa Kapitałowa Banku Pekao S.A. nie posiadają dodatkowego wymogu kapitałowego (P2R) .
Łącznie Bank Pekao S.A. oraz Grupa Kapitałowa Banku Pekao S.A. są zobowiązane utrzymywać:
• Łączny współczynnik kapitałowy (TCR) na poziomie 11,53%,
• Współczynnik kapitału Tier I (T1) na poziomie 9,53%,
• Współczynnik kapitału podstawowego Tier I (CET1) na poziomie 8,03%.
Współczynniki kapitałowe Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. oraz Banku Pekao S.A. były znacznie wyższe od minimalnej wartości współczynników wymaganych przez prawo.
1 Bufor antycykliczny wyliczony na dzień 31.12.2024 wynosił 0,0326% dla Banku oraz 0,0335% dla Grupy.
2 W związku z opublikowanym Rozporządzeniem Ministra Finansów bufor ryzyka systemowego został uchylony w dniu 19 marca 2020 roku. Wartość bufora obowiązująca do tej daty wynosiła 3% łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko dla wszystkich ekspozycji znajdujących się wyłącznie na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
35
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Grupa Kapitałowa Banku Pekao S.A.
Na 31 grudnia 2024 roku łączny współczynnik kapitałowy Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. wyniósł 16,1%, a współczynnik kapitału podstawowego Tier I 14,9%.
Poniższa tabela przedstawia podstawowe dane dotyczące adekwatności kapitałowej dla Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. wg stanu na dzień 31 grudnia 2024 roku oraz 31 grudnia 2023 roku
WYMÓG KAPITAŁOWY ( mln PLN)
31.12.2024
31.12.2023 ( *)
Ryzyko kredytowe
11 166
10 336
Ryzyko rynkowe
93
109
Ryzyko kontrahenta wraz z CVA
150
154
Ryzyko operacyjne
2 049
1 678
Całkowity wymóg kapitałowy
13 458
12 277
FUNDUSZE WŁASNE ( mln PLN )
Kapitał podstawowy Tier I
25 061
24 368
Kapitał Tier II
2 073
2 434
Fundusze własne do wyliczenia łącznego współczynnika kapitałowego
27 134
26 802
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I (%)
14,9%
15,9%
Łączny współczynnik kapitałowy (%)
16,1%
17,5%
(*) Dane za 31 grudnia 2023 roku zostały przeliczone z uwzględnieniem retrospektywnego zaliczenia części zysku za 2023 rok, zgodnie ze stanowiskiem EBA wyrażonym w Q&A 2018_3822 oraz Q&A 2018_4085.
Łączny współczynnik kapitałowy Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. na koniec grudnia 2024 roku był niższy o 1,4 p.p. w porównaniu do grudnia 2023 roku, głównie ze względu na wzrost całkowitego wymogu kapitałowego o 9,6%. Współczynnik kapitału podstawowego Tier I Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. na koniec grudnia 2024 roku był niższy o 1,0 p.p.
Niższa kwota kapitału Tier II na koniec grudnia 2024 roku w porównaniu do grudnia 2023 roku wynika z amortyzacji obligacji podporządkowanych serii A oraz serii B (w okresie ostatnich 5 lat terminu zapadalności instrumentu).
Bank Pekao S.A.
Na 31 grudnia 2024 roku łączny współczynnik kapitałowy Banku wyniósł 18,7%, a współczynnik kapitału podstawowego Tier I 17,3%.
Poniższa tabela przedstawia podstawowe dane dotyczące adekwatności kapitałowej dla Banku wg stanu na dzień 31 grudnia 2024 roku oraz 31 grudnia 2023 roku.
WYMÓG KAPITAŁOWY ( mln PLN)
31.12.2024
31.12.2023 (*)
Ryzyko kredytowe
9 692
8 976
Ryzyko rynkowe
93
103
Ryzyko kontrahenta wraz z CVA
150
154
Ryzyko operacyjne
1 887
1 539
Całkowity wymóg kapitałowy
11 822
10 772
FUNDUSZE WŁASNE ( mln PLN)
Kapitał podstawowy Tier I
25 515
24 606
Kapitał Tier II
2 073
2 434
Fundusze własne do wyliczenia łącznego współczynnika kapitałowego
27 588
27 040
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I (%)
17,3%
18,3%
Łączny współczynnik kapitałowy (%)
18,7%
20,1%
(*) Dane za 31 grudnia 2023 roku zostały przeliczone z uwzględnieniem retrospektywnego zaliczenia części zysku za 2023 rok, zgodnie ze stanowiskiem EBA wyrażonym w Q&A 2018_3822 oraz Q&A 2018_4085.
Łączny współczynnik kapitałowy Banku na koniec grudnia 2024 roku w porównaniu do grudnia 2023 roku, jest niższy o 1,4 p.p. głównie ze względu na wzrost całkowitego wymogu kapitałowego o 9,7%. Współczynnik kapitału podstawowego Tier I Banku na koniec grudnia 2024 roku był niższy o 1,0 p.p. w porównaniu do grudnia 2023 roku.
Niższa kwota kapitału Tier II na koniec grudnia 2024 roku w porównaniu do grudnia 2023 roku wynika z amortyzacji obligacji podporządkowanych serii A oraz serii B (w okresie ostatnich 5 lat terminu zapadalności instrumentu).
36
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
7.4 Bank Pekao S.A. na polskim rynku usług bankowych
Bank Pekao S.A. jest uniwersalnym bankiem komercyjnym, oferującym pełny zakres usług bankowych świadczonych na rzecz klientów indywidualnych oraz instytucjonalnych, prowadzącym działalność głównie w Polsce. Grupa Kapitałowa Banku Pekao S.A. obejmuje instytucje finansowe działające na rynkach: bankowym, zarządzania aktywami, usług maklerskich, doradztwa inwestycyjnego i transakcyjnego, leasingu i faktoringu. Od 2017 roku Bank Pekao S.A. jest częścią Grupy Kapitałowej PZU S.A., największej instytucji finansowej w Europie Środkowo-Wschodniej.
Bank oferuje konkurencyjne na rynku polskim produkty i usługi, wysoki poziom obsługi klientów oraz rozwiniętą sieć dystrybucji. Szeroka oferta produktowa, nowatorskie rozwiązania i indywidualne podejście do klienta zapewniają kompleksową obsługę finansową a zintegrowany model obsługi dostarcza najwyższej jakości usługi klientom oraz zapewnia optymalne dopasowanie do zmieniających się potrzeb. Bank systematycznie umacniania pozycję rynkową w strategicznych obszarach działalności.
MODEL BIZNESOWY
Model biznesowy Banku oparty jest na segmentacji klientów wyodrębniającej następujące obszary:
• BANKOWOŚĆ DETALICZNA I BANKOWOŚĆ PRYWATNA – obsługująca klientów indywidualnych, w tym klientów zamożnych bankowości prywatnej oraz mikroprzedsiębiorstwa. Klientom bankowości prywatnej oferowane jest doradztwo inwestycyjne poprzez centra bankowości prywatnej i kanały zdalne, natomiast wszyscy klienci indywidualni i mikroprzedsiębiorstwa są obsługiwani za pomocą szerokiej, własnej sieci oddziałów i placówek partnerskich wspartej wiodącymi na rynku kanałami obsługi zdalnej, w tym kanałami cyfrowymi,
• BANKOWOŚĆ PRZEDSIĘBIORSTW – dostarczająca usługi finansowe klientom z sektora małych i średnich przedsiębiorstw, którzy obsługiwani są przez doradców przy wsparciu specjalistów produktowych. Obsługa prowadzona jest w wyspecjalizowanych Centrach Klienta Biznesowego, Centrach Korporacyjnych oraz uniwersalnych oddziałach detalicznych. Klientom oferowane są produkty i usługi dostosowane do ich indywidualnych potrzeb bazujące na rozwiązaniach sprawdzonych w bankowości korporacyjnej i dostosowanych do potrzeb segmentu przedsiębiorstw,
• BANKOWOŚĆ KORPORACYJNA I INWESTYCYJNA – dostarczająca usługi finansowe dużym klientom korporacyjnym, podmiotom sektora publicznego, instytucjom finansowym oraz podmiotom z branży finansowania nieruchomości komercyjnych. Klienci bankowości korporacyjnej i inwestycyjnej są obsługiwani przez doradców przy wsparciu specjalistów produktowych.
Sieć dystrybucji
Bank udostępnia klientom szeroką sieć oddziałów i bankomatów z dogodnym dostępem na terenie całego kraju, profesjonalne centrum obsługi telefonicznej oraz konkurencyjną platformę bankowości internetowej i mobilnej dla klientów indywidualnych, korporacyjnych oraz małych i mikro firm.
31.12.2024
31.12.2023
Placówki ogółem
573
574
własne
478
493
partnerskie
95
81
Liczba własnych bankomatów
1 314
1 306
Liczba rachunków
Na koniec grudnia 2024 roku Bank prowadził 8 705,7 tys. złotowych rachunków bieżących, 346,2 tys. rachunków kredytów hipotecznych oraz 574,7 tys. rachunków kredytów Pożyczki Ekspresowej.
(w tys.)
31.12.2024
31.12.2023
Liczba złotowych rachunków bieżących (*)
8 705,7
7 977,7
w tym pakiety
6 013,0
5 665,4
Liczba rachunków kredytów hipotecznych (**)
346,2
366,3
w tym złotowych
330,8
343,8
Liczba rachunków kredytów Pożyczki Ekspresowej (***)
574,7
583,8
(*) Liczba rachunków łącznie z rachunkami kart przedpłaconych (prepaid).
(**) Rachunki klientów detalicznych.
(***) Pożyczka ekspresowa, pożyczka ekspresowa biznes.
Prezentacja informacji według modelu biznesowego oparta jest o stosowany w Banku model zarządczy, w którym głównym kryterium podziału sprawozdawczości Grupy jest klasyfikacja klienta w zależności od jego profilu i modelu obsługi.
37
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
7.4.1 Bankowość detaliczna i bankowość prywatna
Strategia - Filar Klient
Intensywnie rozwijamy kanały cyfrowe oraz szybkie i wygodne procesy obsługi. Dążymy do umożliwienia klientom detalicznym załatwienia prawie każdej sprawy online. Wskaźnik digitalizacji na poziomie oczekiwanym blisko 100% to jedna z kluczowych aspiracji strategicznych.
Głównym kanałem kontaktu z klientem staje się aplikacja mobilna PeoPay. Planujemy w jeszcze większym stopniu wykorzystać zaawansowaną analitykę danych i nowoczesne narzędzia wspierające sprzedaż w celu personalizacji oferty, poprawy jakości obsługi i zwiększenia skłonności do polecania naszych usług. Kluczową miarą sukcesu, do której dążymy, jest skokowy awans w rankingach satysfakcji klientów.
Rozwój bankowości elektronicznej i mobilnej
W 2024 roku liczba aktywnych klientów bankowości mobilnej zwiększyła się o 295 tys. do poziomu 3,4 mln, przekraczając cel zakładany w strategii na koniec 2024 roku (3,2 mln). Była o +9% wyższa niż rok temu oraz o +24% wyższa niż dwa lata temu. Liczba aktywnych klientów mobilnych, korzystających z aplikacji PeoPay, zwiększyła się o 327 tys. do 3,2 mln i była o +11% wyższa niż przed rokiem i o +31% wyższa niż dwa lata temu.
(*) Liczba unikalnych klientów aplikacji mobilnych Banku i nowego Pekao24, którzy zalogowali się do bankowości mobilnej w ostatnim kwartale (w przypadku korzystania z różnych kanałów mobilnych klient liczony tylko jeden raz).
(**) Liczba unikalnych klientów aplikacji PeoPay, którzy zalogowali się do aplikacji w ostatnim kwartale.
W 2024 roku liczba klientów firmowych aktywnie korzystających z bankowości elektronicznej wzrosła o 7,0 tys. do poziomu 251 tys. Liczba aktywnych klientów firmowych bankowości mobilnej zwiększyła się o 28 tys. do poziomu 172 tys.
W 2024 roku w bankowości elektronicznej wprowadziliśmy wiele nowości:
nowe funkcjonalności aplikacji PeoPay i Pekao24:
- konto Skarbonka, które wspiera oszczędzanie na wybrany cel,
- prezentacja ubezpieczeń klienta: turystyczne PZU, majątkowe dla Kredytu Hipotecznego (PZU), na życie do Kredytu Hipotecznego (PZU), do Karty Kredytowej z Żubrem,
- nowy program rabatowy „Okazje z Żubrem” z atrakcyjnymi promocjami i rabatami,
- rejestracja w programie Miles & More,
usprawnienia procesów w PeoPay i Pekao24 :
- dodanie geolokalizacji w usłudze zapłaty za parkingi,
- dostępność biletów komunikacji miejskiej przed zalogowaniem do aplikacji,
- usprawnienia w płatnościach i przelewach: prośba o przelew BLIK w PeoPay, możliwość wysyłki potwierdzenia przelewu bezpośrednio na e-mail wskazany przez klienta, funkcja „Zrób kolejny przelew”, wyświetlanie informacji o koszcie przelewu,
- nowy i bardziej funkcjonalny czat oraz prezentowanie danych doradcy klienta,
- opcje personalizacji tła w PeoPay dla pasji związanych ze sportem i muzyką,
38
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
rozwój funkcjonalności dla firm w PeoPay i Pekao24 :
- udostępnienie produktów kredytowych dla klienta z segmentu biznes,
- ułatwienie otwierania firmy z kontem z poziomu PeoPay,
- wyciągi bankowe w formacie JPK,
opcje zwiększające bezpieczeństwo :
- zwiększenie bezpieczeństwa aktywacji PeoPay, dodatkowe treści informacyjne o zagrożeniach,
- logowanie dwuskładnikowe do serwisu Pekao24 z użyciem aplikacji PeoPay,
- możliwość blokowania przez klientów funkcji zawierania umów kredytowych w serwisie Pekao24 i aplikacji PeoPay oraz podczas zawierania relacji z bankiem przy otwarciu rachunku,
- „Panic Button” - jedno miejsce blokowania kanałów i kart w sytuacji stresowej,
- obsługa zastrzeżeń nr PESEL w procesach,
rozwój aplikacji PeoPay Kids i Panelu Rodzica:
- nowe sezony gier edukacyjnych w aplikacji PeoPay KIDS,
- rozszerzenie wizerunków kart MC Debit FX możliwych do założenia dla nastolatków 13+ o kategorie pasji sport i muzyka,
- rozszerzenie funkcji Panelu rodzica w zakresie zgód i oświadczeń, zmian limitów transakcji, blokowania kanałów dostępu, zmiany limitów karty oraz zarządzanie dostępem do kont nastolatka 13+.
Strategia - Filar Wzrost
Dążymy do wzrostu biznesu w najbardziej rentownych segmentach rynku, które przyniosą poprawę dochodowości, tj. consumer finance oraz w segmencie mikrofirm tak aby pozyskiwać rocznie ponad 400 tys. klientów indywidualnych i zwiększać udział w rynku pożyczek gotówkowych. Ponadto dążymy do odmłodzenia struktury demograficznej klientów indywidualnych poprzez pozyskanie ponad 600 tys. klientów poniżej 26 roku życia.
Stawiamy również na cyfrowy wzrost w produktach inwestycyjnych. Wzmacniamy również synergie biznesowe z Grupą PZU, czego efektem będzie wzrost sprzedaży produktów ubezpieczeniowych i dwukrotny wzrost składki przypisanej brutto do 2024 roku.
Liczba klientów i rachunków
W 2024 roku otworzyliśmy 572 tys. kont dla klientów indywidualnych utrzymując wysokie wyniki akwizycji i ugruntowując pozycję lidera wzrostu liczby kont netto w Polsce z wynikiem +338 tys. rachunków, wzrost o 6% w porównaniu do rekordowego 2023 roku.
Wpływ na utrzymanie wysokiej sprzedaży kont w 2024 roku miała atrakcyjna oferta Konta Przekorzystnego ze złotą kartą i promocyjnym oprocentowaniem oszczędności na Koncie Oszczędnościowym oraz rozpowszechnianie wśród rodziców założenia pierwszego konta dla dziecka w ramach prowadzanych kampanii takich jak: promowanie składania wniosków 800+, Dzień dziecka, „Powrót do szkoły” czy oferta świąteczna.
W 2024 roku prowadziliśmy kampanię marketingową na portalach internetowych i w social mediach, wspierające sprzedaż Konta Przekorzystnego z Kontem Oszczędnościowym oraz aplikacją PeoPay „Otwórz się na PeoPay”. Kampanię wspierała promocja kont otwieranych na selfie z bonusem 200 zł. Dzięki prowadzonym działaniom marketingowym prawie co trzecie nowe konto zostało założone w procesie online (metodą weryfikacji na selfie oraz AIS – weryfikacja tożsamości poprzez logowanie do innego banku).
W 2024 roku otworzyliśmy około 190 tys. kont dla młodych klientów w wieku do 26 lat, co stanowiło 33% sprzedaży nowych kont ogółem.
W 2024 roku otworzyliśmy rekordową liczbę 36,5 tys. nowych kont Świat Premium dedykowanych dla klientów zamożnych, którzy deponują środki powyżej 200 tys. zł w produktach oszczędnościowych oraz inwestycyjnych, tj. wzrost o +17% w porównaniu do 2023 roku, z czego aż 22 tys. kont zostało otwartych dla całkowicie nowych klientów pozyskanych z rynku.
W 2024 roku udostępniliśmy klientom w Pekao24 oraz aplikacji PeoPay nowy produkt „Skarbonka”, który wspiera klientów w regularnym oszczędzaniu na wybrany i określony cel, czas oraz kwotę niezbędną do jego realizacji, wdrożona została także Skarbonka dla nastolatków (13-17 lat).
W 2024 roku wprowadziliśmy #Zrzutki – prośbę o przelew BLIK, który ułatwia i przyspiesza rozliczenia między znajomymi. Pieniądze natychmiast trafiają na konto osoby, która wysyła prośbę. Rozliczeń można dokonywać pomiędzy klientami banków, które udostępniają Zrzutkę.
39
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Aktywnie promowaliśmy sprzedaż kart oraz aplikację PeoPay dla młodych klientów z nowymi wizerunkami, związanymi z pasją, sportem i muzyką, jak również wizerunkami gamingowymi, w 2024 roku wydaliśmy ponad 105 tys. takich kart. W programie Mastercard Bezcenne Chwile przygotowany został specjalny katalog nagród oraz promocja za zapisanie się do programu z kartą z wizerunkiem muzycznym, sportowym i gamingowym, dzięki czemu realizacja pasji, celów i marzeń z Bankiem staje się łatwiejsza.
W serwisie Pekao24 i aplikacji PeoPay w ramach programu lojalnościowego „Okazje z Żubrem” dla nowych, jak i obecnych klientów Banku, aktywnie korzystających z kart przygotowaliśmy rozszerzony pakiet korzyści, w ramach którego klienci uzyskują dostęp do okazji w setkach popularnych sklepów internetowych oraz w punktach handlowo-usługowych.
Do końca 2025 roku przedłużyliśmy ofertę specjalną dla obywateli Ukrainy, w ramach której prowadzenie Konta Przekorzystnego, obsługa karty do konta i wypłaty gotówki ze wszystkich bankomatów w Polsce oraz przelewy wychodzące i przychodzące z banków z Ukrainy są bezpłatne.
Karty płatnicze
W 2024 roku kontynuowaliśmy działania wspierające sprzedaż Karty Kredytowej z Żubrem. Uruchomiliśmy kampanię „Zyskaj więcej niż się spodziewasz z Kartą Kredytową z Żubrem”, promującą wyjątkowe korzyści, które daje karta. W ramach promocji nowi klienci, którzy nie posiadali jeszcze karty w Banku mogą zyskać 300 zł dodatkowego bonusu na start. Na koniec 2024 roku z Karty Kredytowej z Żubrem korzystało już ponad 200 tys. klientów. Od I półrocza 2024 roku nowi klienci mogą otrzymać Kartę Kredytową z Żubrem, składając wniosek online przez PeoPay lub Pekao24.
W ramach współpracy z Polskimi Liniami Lotniczymi LOT oraz Miles & More nasi klienci mogą gromadzić mile za transakcje wykonane Kartą Kredytową z Żubrem, a następnie wymieniać je np. na bilety lotnicze, podwyższenie klasy podróży samolotem, rezerwację hotelu, wynajem samochodu oraz inne nagrody. Aby uczestniczyć w programie, wystarczy w aplikacji mobilnej PeoPay lub bankowości internetowej Pekao24 dołączyć kartę do Miles & More.
W 2024 roku udostępniliśmy wyjątkową promocję Karty Kredytowej z Żubrem z Kontem Świat Premium pod nazwą „Podróżuj z klasą - Promocja Miles & More w Świecie Premium Banku Pekao S.A.”. W ramach tej promocji klienci Premium mogą otrzymać 10 000 mil w programie Miles & More, które mogą wymienić m.in. na bilet lotniczy w obie strony do jednego z miast w Europie. Promocja skierowana jest do nowych klientów, którzy w dniu rozpoczęcia promocji nie posiadali karty kredytowej Banku.
Używalność kart kredytowych Mastercard była wspierana w III kwartale 2024 roku dodatkową promocją, w której klienci mogli odebrać 200 zł w punktach w programie Bezcenne Chwile po zapisaniu się do programu oraz przy spełnieniu warunku dotyczącego transakcyjności.
Klienci biznesowi, którzy podpisali umowę o kartę kredytową MOTO Biznes w okresie do 30 września 2024 roku mogą korzystać z promocyjnego oprocentowania limitu kredytowego 9,99% (w porównaniu ze standardowym 18,99%) oraz darmowych przelewów za pośrednictwem bankowości elektronicznej PekaoBiznes24/Pekao24 dla Firm z karty kredytowej na konto firmowe w Banku do końca marca 2025 roku.
Pod koniec III kwartału 2024 roku udostępniliśmy dla kart debetowych usługę tzw. Digital First, dzięki której klient od razu po zamówieniu karty, może dodać ją do swojego portfela cyfrowego w Google/Apple Pay lub Garmin Pay i zacząć nią płacić, bez konieczności posiadania plastikowej karty.
Produkty kredytowe
W 2024 roku osiągnęliśmy bardzo dobre wyniki sprzedaży pożyczek gotówkowych. Wartość udzielonych pożyczek gotówkowych wzrosła do poziomu 6,3 mld zł, w ujęciu wolumenów netto, tj. o +22,4% w porównaniu do 2023 roku. Wartość brutto podpisanych umów wzrosła do poziomu 7,3 mld zł. o +29,0% r/r, osiągając wyższą dynamikę w porównaniu do wyniku całego sektora bankowego. Osiągane wyniki sprzedaży pozwoliły zwiększyć wartość portfela pożyczek o +10% w porównaniu do grudnia 2023 roku.
Nasze działania wspierane były atrakcyjną ofertą produktową, rozwojem i promowaniem zdalnych procesów sprzedaży oraz zwiększaniem liczby ofert dostępnych „na klik”, prowadzonymi kampaniami reklamowymi w internecie oraz kanałach wewnętrznych Banku oraz mediach ogólnopolskich pod hasłem „Weź wygodną pożyczkę gdzie chcesz i na co chcesz”.
Sprzedaż elektroniczna pożyczek gotówkowych w 2024 roku osiągnęła rekordowy wynik 4,8 mld zł, wzrost o +26,6% w porównaniu do 2023 roku. W 2024 roku systematycznie zwiększaliśmy udział pożyczek zawieranych w serwisach Pekao24, aplikacji mobilnej PeoPay oraz za pośrednictwem infolinii Banku uzyskując w IV kwartale 2024 roku wynik 88% umów zawartych w procesach elektronicznych – powyżej zakładanego celu w strategii Banku na lata 2021–2024, osiągając jednocześnie w horyzoncie strategii ponad 4-krotny wzrost wolumenu pożyczek zawieranych za pośrednictwem kanałów zdalnych.
W III kwartale 2024 roku klientom, którzy nawiązali relacje z Bankiem z wykorzystaniem zdalnej autoryzacji umożliwiliśmy otrzymanie pożyczki gotówkowej całkowicie zdalnie.
40
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Rozwijając procesy sprzedaży elektronicznej dbamy jednocześnie o bezpieczeństwo i poczucie komfortu naszych klientów. Wprowadzamy rozwiązania ograniczające skalę wyłudzeń w zakresie transakcji kredytowych „na klik”, w tym m.in. poprzez weryfikacje antyfraudowe, wydłużenie zlecenia realizacji transakcji tak by klient mógł wycofać się z podjętego działania, a także poprzez możliwość zablokowania przez klienta wykonywania procesów kredytowych w bankowości internetowej i mobilnej.
Jako jedyny Bank w Polsce kontynuujemy udzielanie kredytów na finansowanie czesnego za płatne studia medyczne. Studenci na początku każdego semestru mogą złożyć wniosek o kredyt aby skorzystać z dopłat do oprocentowania, poręczenia kredytu udzielanego przez BGK, a także z całkowitego lub częściowego umorzenia. Do tej pory już ponad 4,2 tys. klientów skorzystało z tego kredytu na łączną kwotę ponad 900 mln zł, z czego uruchomiliśmy już prawie 300 mln zł semestralnych transz kredytu.
W 2024 roku zawarliśmy umowę z Grupą Kapitałową Terg S.A. (właściciel sieci sklepów marki Media Expert) w zakresie pośrednictwa w oferowaniu kredytu ratalnego w sklepach stacjonarnych oraz internetowych.
Kredyty mieszkaniowe
W 2024 roku osiągnęliśmy bardzo dobre wyniki sprzedaży kredytów mieszkaniowych, osiągając rekordowy wynik sprzedaży hipotek, wyższy w porównaniu z rekordowym dotychczas 2023 rokiem, pomimo zakończenia przyjmowania wniosków o „Bezpieczny Kredyt 2%”, w ramach rządowego programu „Pierwsze Mieszkanie”, które stanowiły motor sprzedaży w II półroczu 2023 roku.
W 2024 roku sprzedaż kredytów mieszkaniowych wyniosła 11,3 mld zł, i była wyższa o +8,7% w porównaniu do 2023 roku. Sprzedaż standardowych kredytów mieszkaniowych (bez kredytów w ramach programu „Bezpieczny Kredyt 2%") wzrosła blisko 2,5 krotnie w ujęciu r/r.
Osiągnięte wyniki pozwoliły umocnić pozycję rynkową i Bank w 2024 roku zajął 3 miejsce pod względem sprzedaży kredytów mieszkaniowych w sektorze bankowym
W 2024 roku zdobyliśmy II miejsce w kategorii kredyt hipoteczny w rankingu Złoty Bankier 2024 organizowanym przez Bankier.pl i Puls Biznesu.
Ofertę kredytów hipotecznych na bieżąco aktualizowaliśmy i dostosowywaliśmy do zmieniających się warunków i potrzeb rynkowych, konsekwentnie utrzymując ją w TOP3 ofert na rynku.
Rozszerzyliśmy ofertę o preferencyjne warunki dla kredytów powyżej 500 tys. zł oraz o EKO Kredyt mieszkaniowy, który wspiera ekologiczne rozwiązania.
Usprawniliśmy procesy udzielania i obsługi kredytów poprzez rozszerzenie dostępności zdalnych dyspozycji (eDyspozycja) oraz uwzględnienie w ocenie zdolności kredytowej świadczenia Programu Rodzina 800+. Klienci mają możliwość złożenia w niosku o kredyt mieszkaniowy w formie elektronicznej za pośrednictwem bankowości internetowej Pekao24 oraz w aplikacji mobilnej PeoPay, a także w razie potrzeby skorzystać z pomocy wyspecjalizowanego pracownika contact center.
W maju udostępniliśmy kredytobiorcom możliwość składania wniosków o zawieszenie spłaty kredytu hipotecznego w ramach tzw. ustawowych wakacji kredytowych oraz wdrożyliśmy nowe rozwiązania wsparcia kredytobiorców będących w trudnej sytuacji finansowej zgodnie ze zmianami ustawowymi.
Kredytobiorcom poszkodowanym w wyniku powodzi, która wystąpiła w 2024 roku lub w wyniku jej bezpośrednich następstw, zaoferowaliśmy Pakiet pomocowy, pozwalający na zawieszenie spłaty rat do 3 miesięcy, jak również możliwość składania wniosków o wsparcie w ramach Funduszu Wsparcia Kredytobiorców (od pierwszego dnia po wejściu w życie Ustawy powodziowej).
Wprowadzona przez Bank oferta ugód dla kredytobiorców posiadających aktywne kredyty mieszkaniowe denominowane do CHF, które znajdują się w portfelu Banku niemal w całości na skutek przejęcia ich w wyniku przyłączenia części Banku BPH SA w 2007 roku, spotkała się z dużym zainteresowaniem i akceptacją ze strony klientów. Już dla ponad 84% kredytobiorców przygotowaliśmy ofertę ugody, z czego podpisaliśmy już 7,4 tys. ugód.
Przenieśliśmy kolejną część wierzytelności kredytów hipotecznych do Pekao Banku Hipotecznego. Łączna liczba przeniesionych dotychczas kredytów to ponad 13,5 tys. o wartości ponad 2,7 mld zł.
41
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Finansowanie klienta biznes
W roku 2024 nowa sprzedaż finansowania dla klientów biznes ogółem (kredyty, leasing i faktoring) wyniosła 2,9 mld zł i była wyższa o +24% r/r. Wzrost nowej sprzedaży kredytów bankowych w segmencie biznes był wyższy o +14% r/r do poziomu 1,3 mld zł i był wspierany atrakcyjnymi warunkami nowej oferty związanej z możliwością spłaty zobowiązań z innego banku, udostępnionej dla rozwoju oferty kredytów ze wstępnie zbadaną zdolnością kredytową dla istniejących klientów, którzy mogą w łatwym i szybkim procesie skorzystać z przyrzeczonych limitów na kredyt w rachunku bieżącym, pożyczkę lub kartę kredytową. Zmiany w polityce zabezpieczeń oraz uproszczenie procesu kredytowego, poprzez wdrożenie prac optymalizacyjnych i digitalizacyjnych prowadzonych w segmencie klienta biznes, przekładają się na uproszczony, szybki proces kredytowy dostępny również w kanałach zdalnych.
Dzięki udoskonaleniu zdalnego procesu mikroprzedsiębiorcy/jednoosobowe działalności gospodarcze, mogli ubiegać się o finansowanie. Klienci Banku, którzy prowadzili przez co najmniej dwa lata jednoosobową działalność gospodarczą mogli zdalnie w bankowości elektronicznej złożyć wniosek o kredyt bądź pożyczkę na kwotę nawet 1 mln zł.
Dla istniejących klientów Banku rozwijana była oferta PreApproved, umożliwiająca w łatwym i szybkim procesie skorzystać z przyrzeczonych limitów na kredyt w rachunku bieżącym, pożyczkę lub kartę kredytową.
Rozwój w obszarze produktów ubezpieczeniowych
W 2024 roku w obszarze bancassurance prowadziliśmy działania marketingowe i promocyjne, które przyczyniły się do wzrostu sprzedaży i uzyskania wysokiej dynamiki r/r.
Zebrana składka z ubezpieczeń ochronnych w 2024 roku była wyższa o +78% r/r, po uwzględnieniu produktów o charakterze inwestycyjnym dynamika wyniosła +67% r/r.
Liczba polis ubezpieczeń komunikacyjnych sprzedanych w 2024 roku była prawie 3-krotnie wyższa niż w 2023 roku, a liczba polis turystycznych była o 79% wyższa r/r.
Udział liczby kredytów hipotecznych sprzedawanych z ubezpieczeniem (do których mogło być oferowane ubezpieczenie) utrzymywał się w 2024 roku na stabilnym wysokim poziomie 96%, a w zakresie liczby pożyczek gotówkowych wyniósł 37%.
W 2024 roku w obszarze assurbanking uruchomiliśmy sprzedaż produktów bankowych w nowym kanale dystrybucji - Agentów Wyłącznych PZU.
42
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Działalność depozytowa, maklerska oraz sprzedaż produktów inwestycyjnych
Na koniec 2024 roku łączna wartość depozytów posiadanych przez klientów indywidualnych (w tym klientów Bankowości Prywatnej) i klientów biznesowych wyniosła 164,1 mld zł, wzrost o +19 mld zł (+13,1%) w porównaniu do końca 2023 roku oraz +4 mld zł, tj. +2,5% w porównaniu do września 2024 roku.
Dzięki atrakcyjnemu oprocentowaniu (7,0% przez okres 5 miesięcy) na Kontach Oszczędnościowych oraz Kontach Oszczędnościowych Premium oferowanych nowym klientom, otworzyliśmy ponad 359 tys. nowych kont oszczędnościowych co stanowi wzrost o +24% w porównaniu do 2023 roku.
Wśród klientów indywidualnych dużym zainteresowaniem cieszyły się rachunki oszczędnościowe Mój Skarb przeznaczone dla dzieci do 18 roku życia, w 2024 roku otworzyliśmy ponad 100 tys. nowych rachunków o +8% więcej niż w roku poprzednim.
W 2024 roku rozszerzyliśmy ofertę produktów oszczędnościowych o nowy produkt Skarbonki, na których klienci mogą oszczędzać poprzez aplikację PeoPay lub bankowość internetową Pekao24 na konkretne cele, wydzielając środki na odrębnych dedykowanych rachunkach. Skarbonki są dostępne zarówno do samodzielnego zakładania i obsługi przez dzieci, jak również dla klientów w wieku powyżej 18 roku życia. Na koniec grudnia 2024 roku klienci posiadali prawie 50 tys. otwartych Skarbonek.
Klientom w wieku od 18 do 26 lat udostępniliśmy w 2024 roku dwie cyklicznie oferowane lokaty promocyjne „Lokatę dla Młodych” oraz „Lokatę urodzinową”. Lokaty były wspierane działaniami marketingowymi, wzmacniającymi wizerunek Banku.
W 2024 roku klientom indywidualnym oferowaliśmy atrakcyjnie oprocentowane lokaty walutowe w USD i EUR. W przypadku lokowania wysokich kwot oszczędności w wymienionych walutach klienci mieli możliwość negocjowania stawek oprocentowania tych lokat.
Na koniec grudnia 2024 roku Biuro Maklerskie Pekao prowadziło łącznie ponad 202 tys. rachunków inwestycyjnych oraz 120 tys. rachunków związanych z obsługą detalicznych obligacji skarbowych, tj. 20% więcej w porównaniu do końca grudnia 2023 roku. Liczba rachunków z aktywnym dostępem do usług za pośrednictwem kanałów zdalnych wyniosła ponad 279,9 tys., co stanowi prawie 30% wzrost r/r.
Bezpośrednia obsługa prowadzona była w ramach ogólnopolskiej sieci 372 placówek maklerskich w 339 lokalizacjach. Wartość aktywów Biura Maklerskiego Pekao na dzień 31 grudnia 2024 roku wynosiła 61,3 mld zł wobec 45,3 mld zł na dzień 31 grudnia 2023 roku, wzrost aktywów wyniósł 16 mld zł, tj. 35% r/r.
Klientom akceptującym lokowanie części oszczędności w produktach inwestycyjnych oferowaliśmy atrakcyjne rozwiązania, łączące zalety zarówno inwestycji, jak i depozytu, Lokatę z Funduszem oraz Lokatę Inwestującą. W 2024 roku osiągnęliśmy najwyższą w historii sprzedaż netto produktów inwestycyjnych na kwotę ponad 17 mld zł, o +52% więcej w porównaniu do 2023 roku.
W obszarze produktów inwestycyjnych w 2024 roku wprowadzaliśmy ponad 20 różnych ofert produktów strukturyzowanych z ochroną kapitału dostępnych w 3 walutach PLN, EUR i USD, w przypadku których końcowy wynik zależał bądź od ceny akcji wyselekcjonowanych, globalnych przedsiębiorstw bądź od zachowania kursów walutowych.
Bardzo ważnym elementem wspierającym sprzedaż produktów inwestycyjnych w 2024 roku była kontynuacja oferty preferencyjnych warunków cenowych dla klientów nabywających takie produkty w szczególności za pośrednictwem aplikacji PeoPay lub bankowości internetowej Pekao24.
43
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
7.4.2 Bankowość przedsiębiorstw
Bankowość przedsiębiorstw obejmuje segmenty małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP) oraz segment średnich korporacji (MID).
W 2024 roku kontynuowaliśmy działania w zakresie automatyzacji i digitalizacji procesu kredytowego oraz rozwoju funkcjonalności bankowości elektronicznej, umożliwiających samoobsługę klienta.
Strategia – Filar Klient
W centrum naszych działań najwyżej stawiamy klienta i jego potrzeby, intensywnie rozwijamy kanały cyfrowe oraz szybkie i wygodne procesy obsługi. W jeszcze większym stopniu będziemy wykorzystywać zaawansowaną analitykę danych i nowoczesne narzędzia CRM wspierające sprzedaż, które pozwolą na lepsze dopasowanie oferty, poprawę jakości obsługi i zwiększenie skłonności do polecania naszych usług.
Działalność kredytowa i finansowanie klientów
W 2024 roku wartość sprzedanych nowych kredytów (bez odnowień) w segmencie MŚP osiągnęła poziom 6,6 mld zł, utrzymując wysoki poziom z poprzednich kwartałów i 2023 roku. W segmencie MID wartość sprzedanych nowych kredytów wyniosła 13,3 mld zł.
W 2024 roku do najistotniejszych działań w zakresie oferty kredytowej w obszarze bankowości przedsiębiorstw należy zaliczyć:
- podpisanie umowy z BGK i uruchomienie trzech programów gwarancji portfelowych: Biznesmax plus, Ekomax oraz BGK Investmax. Programy te powiązane są z gwarancjami BGK na kredyty dla przedsiębiorstw i obejmują m.in. sektory zielonego finansowania, innowacji oraz transformacji cyfrowej, a także zawierają komponent dopłaty do odsetek i kapitału dla firm,
- wprowadzenie do oferty kredytów preferencyjnych Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (ARiMR) na inwestycje w rolnictwie i rybołówstwie śródlądowym,
- podpisanie umowy z KUKE na nowy program gwarancji, umożliwiający finansowanie inwestycji w zieloną transformację,
- udostępnienie klientom możliwości wnioskowania o limit przedrozliczeniowy, za pośrednictwem platformy online, który pozwala przedsiębiorcom zawierać transakcje zabezpieczające przed ryzykiem wynikającym z wahań kursów walutowych z okresem do sześciu miesięcy bez konieczności blokady środków pieniężnych, do łącznej kwoty zaangażowania 300 tys. zł,
- udostępnienie klientom platformy dedykowanej funduszom unijnym „Fundusze z Żubrem”, która ma na celu wspieranie polskich przedsiębiorców w pozyskiwaniu funduszy europejskich na rozwój działalności. Na portalu umieściliśmy również przygotowany przez Bank kompleksowy przewodnik po funduszach "Kompendium wiedzy o funduszach europejskich", który zawiera szczegółowe informacje na temat programów finansowania, zasady aplikowania oraz kluczowe wyzwania, z jakimi mogą spotkać się przedsiębiorcy.
Akwizycja klientów
W 2024 roku utrzymaliśmy wysoki poziom akwizycji nowych klientów: w segmencie MŚP pozyskaliśmy ponad 3 tys. klientów, a w segmencie MID około 900 nowych klientów.
Strefa Samoobsługowa w PekaoBiznes24
Udostępniliśmy klientom nowy proces wnioskowania i zakupu usług gotówki zamkniętej, wprowadziliśmy usprawnienia w procesie zarządzania kartami firmowymi, m.in. prezentacja statusów kart online, zarządzanie limitami kart online, automatyzacje procesu zastrzegania kart. Wprowadziliśmy dalsze usprawnienia w dyspozycji ogólnej, otwarciu subkont oraz we wniosku „oświadczenie o przedsiębiorstwie”.
Najbardziej aktywnym klientom umożliwiliśmy korzystanie ze zbiorowego wysyłania, anulowania i podpisywania wielu wniosków jednocześnie. Wprowadziliśmy nową odsłonę wniosków o produkty skarbowe, a także nowe zaświadczenie o prowadzeniu rachunku.
W 2024 roku 84% klientów z segmentów MŚP, MID i Korporacji korzystało ze strefy samoobsługowej w kanałach cyfrowych.
PekaoBiznes24
W 2024 roku w systemie PekaoBiznes24 udostępniliśmy klientom:
- możliwość automatycznego pobierania elektronicznych potwierdzeń sald na koniec roku w formacie JPK,
- informację o blokadzie z tytułu zajęcia rachunku na wniosek organu egzekucyjnego,
- prezentację statusu przelewu zagranicznego w formacie SWIFT GPI,
44
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
- możliwość realizowania przelewów walutowych rozbudowanych funkcję o księgowania on-line w dni wolne.
W II połowie 2024 roku przeprowadziliśmy cykl spotkań z klientami w formie webinariów, poświęconych edukacji w obszarze cyberbezpieczeństwa.
Znacząco wzrosła liczba klientów firmowych, korzystających z bezpośredniej integracji swoich systemów finansowo- księgowych z Bankiem poprzez usługę PekaoConnect.
PeoBiz
Zakończyliśmy migrację klientów firmowych do nowej aplikacji mobilnej PeoBiz, z której obecnie korzysta około 20 tys. klientów firmowych Banku. W nowej aplikacji wprowadziliśmy szereg zmian ułatwiających korzystanie z aplikacji. Udostępniliśmy klientom między innymi: nową prezentację podsumowania sald na rachunkach oraz szczegółową informację o saldach na poszczególnych rachunkach, zmianę ustawienia trybu aplikacji na „jasny-ciemny”, zmianę języka aplikacji (polski-angielski) oraz rozszerzyliśmy zakres funkcjonalności przelewów na telefon.
ESG
W Pionie Bankowości Przedsiębiorstw powołaliśmy zespół ds. wsparcia ESG, który wspiera klientów w procesie wdrażania zasad zrównoważonego rozwoju, transformacji energetycznej oraz doradza i konsultuje w zakresie oferty produktowej Banku.
Ponadto udostępniliśmy na stronie internetowej Banku, bezpłatne Kompendium wiedzy o ESG – praktyczny przewodnik, który wyjaśnia kluczowe definicje i regulacje w zakresie ESG, przedstawia zasady wdrażania strategii ESG, zawiera zasady monitorowania i raportowania, sposoby finansowania oraz informacje o zakresie wsparcia Banku, które- można uzyskać w związku z transformacją ESG.
Dodatkowo oferujemy firmowym klientom Banku preferencyjne warunki korzystania z kalkulatora śladu węglowego. Rozwiązanie pomoże dostosować się do nowych obowiązków raportowych i wymogów biznesowych w obszarze ESG.
45
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
7.4.3 Bankowość korporacyjna
Bankowość korporacyjna obejmuje segmenty korporacji i znaczących grup kapitałowych (tzw. duże korporacje), klientów sektora publicznego, instytucji finansowych oraz nieruchomości komercyjnych i finansowania specjalistycznego. Grupa Pekao jest liderem w obsłudze tych segmentów. Posiada przewagę konkurencyjną opartą o doświadczenie, unikalną kadrę pracowniczą, wyspecjalizowaną wiedzę i procesy oraz potencjał do współfinansowania dużych projektów w oparciu o bardzo silną pozycję płynnościową i kapitałową. Bank świadczy zarówno wszechstronne usługi banku uniwersalnego, jak i te z obszaru leasingu, faktoringu, doradztwa inwestycyjnego, doradztwa w zakresie fuzji i przejęć czy wysoko zaawansowanych produktów obszaru treasury i rynku kapitałowego, a także powiernictwa. Szeroka oferta produktów i usług, nowatorskie rozwiązania, indywidualne podejście oraz kompleksowa obsługa finansowa największych przedsiębiorstw, instytucji i jednostek sektora publicznego są doceniane przez klientów i stanowią o sile bankowości korporacyjnej Banku Pekao S.A.
KLIENT
Na koniec 2024 roku obsługiwaliśmy 6,8 tys. klientów. Współpracujemy z największymi firmami, dostarczamy wsparcie w zakresie merytorycznego, operacyjnego i finansowego rozwoju naszych klientów zarówno przy codziennym prowadzeniu biznesu jak i przy dużych projektach strategicznych.
Strategia
Od 2021 roku, realizujemy strategię zakładającą efektywny wzrost wolumenów z wykorzystaniem przewag konkurencyjnych takich jak: dogłębna ekspertyza sektorowa, wiedza z zakresu finansowania specjalistycznego oraz rosnąca digitalizacja procesów. Zgodnie ze strategią, chcemy utrzymać pozycję lidera oraz zachować wysoki udział rynkowy w dochodach.
Plany i aspiracje Bankowości Korporacyjnej opierają się na 4 filarach:
Wzrost:
• wzrost sprzedaży krzyżowej,
• utrzymanie udziału rynkowego w segmencie dużych korporacji.
Efektywność:
• digitalizacja i automatyzacja procesów,
• popularyzacja self-service w kanałach cyfrowych.
Klient:
• specjalistyczna, zindywidualizowana obsługa skomplikowanych transakcji,
• wsparcie w finansowaniu projektów sektora publicznego.
Odpowiedzialność:
• odpowiedzialne zarządzanie kapitałem,
• wsparcie zrównoważonego rozwoju gospodarczego.
Integralną częścią strategii biznesowej jest strategia ESG, w ramach której angażujemy się w projekty odpowiedzialne społecznie, m.in. wspierając transformację energetyczną czy tranzycję klientów w kierunku gospodarki niskoemisyjnej. Cele strategii osiągamy również finansując podmioty zajmujące się rozwojem nowych technologii oraz aktywnie uczestnicząc w rządowych i unijnych programach odbudowy gospodarki i transformacji klimatycznej.
Nasze podejście do wzrostu koncentruje się na ciągłym rozwoju nowoczesnych narzędzi cyfrowych, wspierających działania analityków, doradców oraz klientów. W obszarach biznesowych angażujemy się w projekty związane z odpowiedzialnym podejściem do prowadzenia działalności, a także rozwijamy bankowość międzynarodową i wspieramy ekspansję zagraniczną naszych klientów.
Wzmacniając efektywność koncentrujemy się na zwiększaniu poziomu robotyzacji i automatyzacji zarówno procesów wewnętrznych, jak i rozwiązań dostępnych dla klientów. Pracujemy nad ciągłym poszerzaniem zakresu operacji samoobsługowych w kanałach cyfrowych oraz liczby produktów dostępnych w bankowości elektronicznej.
Niezmiennie budujemy kulturę klientocentryczną i chcemy być dla naszych klientów bankiem podstawowej relacji. Dlatego staramy się szybko i trafnie rozpoznawać ich potrzeby. Doradzamy, opierając się na znajomości profilu, branży i segmentu klienta oraz staramy się zwiększać poziom zadowolenia z interakcji z Bankiem.
46
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wspierając zrównoważony rozwój gospodarczy angażujemy się w projekty prywatne, a także publiczne i unijne programy gospodarcze transformacji klimatycznej. Istotnym obszarem naszej działalności jest także współpraca z podmiotami sektora publicznego, gdzie oprócz inwestycji zielonych i projektów infrastrukturalnych, finansujemy odpowiedzialne społecznie projekty, które pozytywnie wpływają na jakość życia Polaków.
Fundamentem naszej działalności jest odpowiedzialne zarządzanie kapitałem. Robimy to opierając się o ekspertyzę sektorową, elastyczną i wyspecjalizowaną ofertę produktową, unikalne kompetencje w zakresie strukturyzacji finansowania oraz szerokie możliwości działań na polskich i zagranicznych rynkach finansowych. Taka wiedza umożliwia nam racjonalną i dojrzałą selekcję klientów oraz najwłaściwszy dobór produktów i transakcji.
Współpraca z instytucjami finansowymi i usługi powiernicze
Zajmujemy wiodącą pozycję w obsłudze krajowych instytucji finansowych, koncentrując się na świadczeniu najwyższej jakości usług dla firm ubezpieczeniowych, funduszy inwestycyjnych oraz emerytalnych, domów maklerskich, podmiotów infrastruktury sektora finansowego, banków spółdzielczych oraz kas oszczędnościowo-kredytowych. Paleta usług obejmuje nowoczesne produkty bankowości transakcyjnej, produkty rozliczeniowe, produkty skarbowe, usługi powiernicze i usługi banku depozytariusza, a także dostęp do wszechstronnej oferty podmiotów Grupy Pekao adresowanej do klientów tego segmentu.
W lipcu i sierpniu pozyskaliśmy finansowanie w formie kredytów dla Pekao Leasing – 250 mln EUR od Banku Rozwoju Rady Europy i 150 mln EUR od Europejskiego Banku Inwestycyjnego. Środki z kredytów sfinansują inwestycje i rozwój mikro, małych oraz średnich przedsiębiorstw w Polsce. Szczególne wsparcie otrzymają firmy wrażliwe na negatywne skutki transformacji, firmy z regionów zagrożonych wysokim bezrobociem oraz firmy realizujące zielone inwestycje, w tym poprawę efektywności energetycznej oraz leasing niskoemisyjnych środków transportu. Byliśmy organizatorem transakcji i zabezpieczyliśmy gwarancją finansowanie z Banku Rozwoju Rady Europy. Kredyt z Europejskiego Banku Inwestycyjnego zabezpieczyła gwarancja Grupy PZU.
Prowadzimy szeroką współpracę z bankami z całego świata. Posiadając ponad 1,3 tys. wymienionych kluczy swift, bezpośredni lub pośredni dostęp do najważniejszych systemów rozliczeniowych, rachunki nostro oraz prowadząc rachunki loro dla bardzo dużej grupy banków zagranicznych, dysponujemy infrastrukturą, która zapewnia sprawne rozliczenia zagraniczne w 21 najważniejszych walutach.
Bankowość transakcyjna
W 2024 roku wprowadziliśmy istotne zmiany w procesach i procedurach produktów oraz usług kierowanych do klientów firmowych (SME, MID i korporacje) a także ujednoliciliśmy ich dokumentację. Jednym z naszych kluczowych osiągnięć w obszarze relacji z klientami biznesowymi było wdrożenie prostej i krótkiej umowy rachunku bankowego o modułowej konstrukcji (umowy podstawowej), dzięki czemu klient już w momencie podpisania dokumentu zyskuje dostęp do rachunków bankowych oraz bankowości elektronicznej PekaoBiznes24. W zależności od potrzeb Przedsiębiorca może samodzielnie i szybko rozszerzać zakres oferowanych usług, poprzez złożenie wniosku o dodanie kolejnych funkcji w PekaoBiznes24. Taka umowa możne zostać zawarta zarówno w tradycyjnej formie papierowej, jak i elektronicznej, z wykorzystaniem czterech różnych rodzajów podpisów elektronicznych: podpisu kwalifikowanego, zaufanego, osobistego z e-dowodu lub podpisu użytkownika bankowości elektronicznej.
W Pekao Biznes24 umożliwiliśmy realizację przelewów walutowych o księgowanie on-line w weekendy. Przelewy wprowadzane i wysyłane w sobotę i niedzielę pomiędzy rachunkami prowadzonymi w Banku Pekao księgowane są na bieżąco.
Wprowadziliśmy również możliwość zastrzeżenia karty debetowej oraz kredytowej w czasie rzeczywistym.
W 2024 roku wprowadziliśmy możliwość otwarcia rachunków i prowadzenia rozliczeń bezgotówkowych i gotówkowych w walutach meksykańskie peso (MXN) i szekel izraelski (ILS). Oferujemy atrakcyjne godziny graniczne realizacji płatności w ILS i MXN, a także jako jeden z nielicznych banków w Polsce realizujemy możliwość realizacji płatności w tych walutach w trybie ekspres.
W 2024 roku w obszarze bankowości transakcyjnej odnotowaliśmy:
- wzrost liczby przelewów krajowych o ponad +8% r/r, dla płatności krajowych utrzymujemy około 20% udział w rynku,
- wzrost liczby przelewów zagranicznych wychodzących o +31% r/r oraz wzrost liczby przelewów przychodzących o +8%.
Finansowanie handlu
W 2024 roku konsekwentnie rozwijaliśmy ofertę produktów finansowania handlu, co potwierdza dynamika wzrostu w tym obszarze. Kwota nowo udzielonych gwarancji i poręczeń zwiększyła się o 7% w stosunku do 2023 roku a zaangażowanie Banku z tego tytułu, na koniec 2024 roku, osiągnęło wartość o 11% większą niż w roku poprzednim. W III kwartale 2024 roku udostępniliśmy klientom nowe narzędzie do zarządzania zleceniami gwarancji bankowych. Aplikacja dostępna za pośrednictwem bankowości internetowej Banku usprawni jakość świadczonej obsługi oraz zadbać o doświadczenie klientów korzystających z tego typu produktów. Otwarta Platforma Finansowania (OPF) wspierająca produkty oparte o wykup wierzytelności pozwoliła w 2024 roku sfinansować ponad 62 tys. faktur o łącznej wartości ponad 2,5 mld zł.
47
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Współpraca z klientami międzynarodowymi
Wspieramy ekspansję polskich przedsiębiorstw na rynki europejskie oraz krajów rozwijających się, przygotowaliśmy kompleksowe oferty krótko- i długoterminowego finansowania, jak i zabezpieczania ryzyka działalności międzynarodowej. Klienci Banku mogą korzystać z pakietu najkorzystniejszych rozwiązań finansowych, dostosowanych do modelu prowadzonej działalności.
Poszerzyliśmy ofertę dla firm, które szukają możliwości sfinansowania inwestycji w zieloną transformację. Dzięki podpisanej umowie z KUKE klienci Banku mogą korzystać z nowego programu gwarancji, który ułatwi sfinansowanie wydatków związanych z transformacją energetyczną oraz realizację projektów inwestycyjnych, służących osiągnięciu przez gospodarkę neutralności klimatycznej.
W 2024 roku zawarliśmy umowę z największym południowokoreańskim bankiem KB Kookmin Bank, w wyniku której w Banku powstał dedykowany dla klientów koreańskich Korea Desk, wyspecjalizowany w obsłudze koreańskich firm działających w Polsce oraz zamierzających wejść na nasz rynek.
Bankowość inwestycyjna, finansowanie strukturyzowane i nieruchomości komercyjne
Oferujemy klientom usługi z zakresu bankowości inwestycyjnej, finansowania strukturyzowanego oraz finansowania projektów, dotyczących nieruchomości komercyjnych, w tym finansowania budowy powierzchni magazynowych.
Do najważniejszych projektów finansowania w 2024 roku należą:
- udzielenie kredytu konsorcjalnego w wysokości 3,4 mld zł dla największego koncernu chemicznego w Polsce, Bank pełnił rolę organizatora kredytu,
- udzielenie kredytu konsorcjalnego w wysokości 2,5 mld zł dla lidera branży farmaceutycznej, Bank pełnił rolę aranżera,
- udzielenie kredytu konsorcjalnego w wysokości 1,8 mld zł dla lidera branży obuwniczej, Bank pełni rolę Agenta Zabezpieczeń,
- udzielenie kredytu konsorcjalnego dla wiodącego podmiotu w branży handlu detalicznego w Polsce, kwota kredytu konsorcjalnego wyniosła 1,3 mld zł. Bank pełnił rolę MLA,
- udzielenie kredytu konsorcjalnego na rozwój przedsiębiorstwa z branży papierniczej, kwota kredytu konsorcjalnego wyniosła 270 mln EUR,
- udzielenie kredytu inwestycyjnego na odnawialne źródła energii liderowi polskiej branży energetycznej, kwota finansowania wyniosła 1 mld zł, Bank pełnił rolę agenta kredytu,
- udzielenie kredytu inwestycyjnego w wysokości 741 mln zł dla wiodącego europejskiego producenta ładowarek do samochodów elektrycznych, Bank pełnił rolę lidera i agenta konsorcjum, w dalszym etapie transakcji wraz ze spółką będzie dobierał współkonsorcjantów,
- udzielenie kredytu obrotowego w wysokości 500 mln zł dla firmy działającej w branży leasingowej.
Emisje papierów dłużnych
W 2024 roku za pośrednictwem Banku zostały wyemitowane nieskarbowe papiery dłużne (przedsiębiorstw, banków i samorządów) na łączną kwotę ponad 52 mld zł, wśród których na szczególną uwagę zasługują następujące transakcje:
- emisja 6-letnich (6nc5) senioralnych nieuprzywilejowanych euroobligacji Banku na kwotę 500 mln EUR, w której Bank pełnił rolę Globalnego Koordynatora i Współprowadzącego Księgę Popytu,
- emisja trzech serii euroobligacji (8- i 15-letnich) dla polskiego banku rozwoju na łączną kwotę 2,2 mld EUR, w której Bank pełnił rolę współorganizatora,
- emisja obligacji 3-letnich i 6-letnich na łączną kwotę 2 mld zł dla jednego z największych producentów energii elektrycznej w Polsce, w której Bank pełnił rolę organizatora, dealera oraz koordynatora emisji, obligacje są powiązane ze wskaźnikami zrównoważonego rozwoju takimi jak redukcja emisyjności CO 2 oraz przyrost mocy zainstalowanej w odnawialnych źródłach energii,
- emisja 3-letnich obligacji dla spółki leasingowej należącej do międzynarodowego koncernu motoryzacyjnego na kwotę 1,5 mld zł, w której Bank pełnił funkcję wyłącznego organizatora i dealera,
- emisja 7-letnich obligacji na kwotę 1 mld zł dla czołowego producenta miedzi i srebra, w której Bank pełnił funkcję współorganizatora emisji i dealera,
- emisja 5-letnich zielonych obligacji spółki energetycznej kwotę 750 mln zł, w której Bank pełnił rolę współorganizatora programu oraz dealera,
48
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
- emisja 16 serii obligacji Pekao Leasing w PLN i EUR na łączną kwotę równowartości 8,35 mld zł oraz emisja 36 serii obligacji Pekao Faktoring w PLN i EUR na łączną kwotę równowartości ponad 21,7 mld zł, w których to transakcjach Bank pełnił rolę wyłącznego organizatora i dealera.
Kompleksowa współpraca z jednostkami sektora finansów publicznych
Finansowanie sektora publicznego oraz projektów komunalnych to element naszej strategii. Bierzemy aktywny udział w działaniach związanych z współtworzeniem oraz rozwijaniem polskiej infrastruktury, w tym z wspieraniem zrównoważonego rozwoju gospodarki i ochrony środowiska. Prowadzimy obsługę oraz udzielamy finansowania jednostkom samorządu terytorialnego, przedsiębiorstwom komunalnym, uczelniom, a także podmiotom powstałym w ramach partnerstwa publiczno- prywatnego.
Współpracujemy z 11 z 12 polskich metropolii (obsługujemy 92% z nich) oraz prowadzimy bieżącą obsługę budżetu dla 5 z nich, współpracujemy z co piątą gminą w Polsce, mamy relacje biznesowe z 75% miast na prawach powiatu, a dla co piątego z nich prowadzimy bieżącą obsługę. Współpracujemy również z co czwartym powiatem (25%) oraz ponad połową województw (56%). Jesteśmy wiodącym bankiem dla państwowych uczelni wyższych – ponad 50 z nich korzysta z naszych usług.
Jesteśmy jednym z dwóch najczęściej wybieranych banków przez samorządy emitujące obligacje. W 2024 roku udzieliliśmy finansowania w formie emisji obligacji dla m.in.: miasta Krakowa w kwocie 320 mln PLN, miasta Lublina 220 mln zł, miasta Łodzi 274 mln zł, oraz dla Gminy Miasta Radomia w wysokości 80 mln zł. Jesteśmy liderem rynku emisji obligacji dla spółek komunalnych. Przykładem takiego finansowania jest umowa z Portem Lotniczym Wrocław o wartości 550 mln zł.
W 2024 r. wsparliśmy jednostki samorządu terytorialnego udzielając także kredytów i pożyczek, m. in. dla: Miasta Krakowa w kwocie 300 mln zł, miasta Łodzi w kwocie 200 mln zł, miasta Lublina w kwocie 180 mln zł, oraz miasta Białystok w kwocie 125 mln zł.
Łączne finansowanie udzielone przez Bank w 2024 roku dla sektora publicznego wyniosło 3,7 mld zł.
49
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
7.5 Główne obszary działalności spółek Grupy
7.5.1 Działalność bankowa
Pekao Bank Hipoteczny S.A. – Pekao Bank Hipoteczny
Pekao Bank Hipoteczny (pekaobh.pl)
Pekao Bank Hipoteczny jest bankiem specjalistycznym, koncentruje się na udzielaniu kredytów hipotecznych i obsłudze aktywów, korzystając z emisji listów zastawnych do ich finansowania. W ramach współpracy Grupy do Pekao Banku Hipotecznego przenoszone są portfele kredytów hipotecznych oraz obligacji jednostek samorządu terytorialnego (JST), które mogą stanowić zabezpieczenie emitowanych przez Pekao Bank Hipoteczny listów zastawnych.
W 2024 roku w Pekao Banku Hipotecznym kontynuowane były transakcje nabywania i przenoszenia wierzytelności hipotecznych z Banku Pekao S.A. Przeniesiony portfel wierzytelności hipotecznych, na łączną kwotę 869 mln zł, zawierał kredyty udzielone w złotych, które były przeznaczone na finansowanie potrzeb mieszkaniowych osób fizycznych. 2024 rok był kolejnym, w którym przeprowadzono również transfery obligacji JST z Banku Pekao. Zgodnie z harmonogramem transferów obligacji jednostek samorządu terytorialnego w 2024 roku dokonano, w 36 transakcjach, nabycia i przeniesienia obligacji JST o łącznej wartości 153 mln zł.
Wartość netto portfela kredytowego (wraz z portfelem obligacji JST) na koniec 2024 roku wyniosła 3 550 mln zł. Kredyty udzielone klientom indywidualnym stanowiły 74,2% portfela, natomiast kredyty udzielone jednostkom samorządu terytorialnego i przedsiębiorstwom stanowiły odpowiednio 17,7% i 8,1% portfela kredytowego.
W 2024 roku Pekao Bank Hipoteczny zrealizował trzy emisje hipotecznych listów zastawnych oraz dwie emisje publicznych listów zastawnych. Łączna wartość zobowiązań z tytułu listów zastawnych na dzień 31 grudnia 2024 roku wyniosła 2 568 mln zł. W ramach dywersyfikacji źródeł finansowania Pekao Bank Hipoteczny emituje obligacje. Wartość zobowiązań z tytułu wyemitowanych obligacji na dzień 31 grudnia 2024 roku wyniosła 573 mln zł.
7.5.2 Zarządzanie aktywami
Pekao Investment Management S.A.– Pekao IM
https://pekaotfi.pl/o-nas/pekao-investment-management
Pekao IM, w której Bank Pekao S.A. posiada 100% udziałów, jest właścicielem Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (Pekao TFI ).
Pekao TFI jest najdłużej działającym w Polsce towarzystwem funduszy inwestycyjnych, oferuje klientom nowoczesne produkty finansowe, udostępnia możliwość inwestowania na rynku polskim, jak i na światowych rynkach kapitałowych. Pekao TFI opracowuje programy oszczędnościowe, w tym także oferujące możliwość dodatkowego oszczędzania na emeryturę w ramach trzeciego dobrowolnego filaru emerytalnego. W ofercie Pekao TFI dostępna jest również usługa zarządzania portfelami oraz Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK). Towarzystwo znajduje się w ewidencji PPK, a jego oferta dostępna jest również poprzez portal www.mojeppk.pl.
Na 31 grudnia 2024 roku wartość aktywów netto funduszy inwestycyjnych Pekao TFI (wraz z PPK) wyniosła 32 mld zł i była wyższa o 8 mld zł, tj. o 33% w porównaniu do końca grudnia 2023 roku . Na wyższą wartość aktywów ma wpływ pozytywna sytuacja na rynkach kapitałowych.
7.5.3 Działalność leasingowa
Pekao Leasing Sp. z o. o. – Pekao Leasing
Pekao Leasing - Pekao Leasing Sp. z o.o
Pekao Leasing świadczy usługi finansowe wspomagające sprzedaż i zakup środków trwałych, tj. środków transportu, maszyn i urządzeń, a także nieruchomości biurowych – zarówno poprzez leasing operacyjny jak i finansowy.
Spółka współpracuje z Bankiem Pekao S.A. w zakresie sprzedaży leasingu klientom, którzy są jednocześnie klientami Banku. Pekao Leasing w ramach umów z Europejskim Bankiem Inwestycyjnym, Bankiem Rozwoju Rady Europy czy Europejskim Bankiem Odbudowy i Rozwoju oferuje finansowanie dla małych i średnich przedsiębiorstw na preferencyjnych warunkach, w tym w szczególności na finansowanie aktywów zielonych, czy też z przeznaczeniem na wsparcie przedsiębiorczości kobiet. Spółka współpracuje również z Bankiem Gospodarstwa Krajowego S.A. (BGK), oferując finansowanie pojazdów oraz maszyn i urządzeń z gwarancją BGK.
W 2024 roku Pekao Leasing zawarła ponad 20 tys. nowych umów. Wartość aktywów oddanych w leasing przez Spółkę była zbliżona do poziomu z 2023 roku i wyniosła 7 mld zł, w tym: 54% stanowiły środki transportu, 44% - maszyny i urządzenia, 1% - nieruchomości, 1% - pozostałe.
W ramach dywersyfikacji źródeł finansowania Pekao Leasing emituje obligacje. Wartość zobowiązań z tytułu wyemitowanych obligacji na dzień 31 grudnia 2024 roku wyniosła 7,4 mld zł.
50
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
7.5.4 Działalność faktoringowa
Pekao Faktoring Sp. z o. o. – Pekao Faktoring
Pekao Faktoring Sp. z o.o.
Spółka oferuje pełny zakres usług faktoringowych (w tym faktoring pełny i niepełny), a także usługi towarzyszące faktoringowi, do których należą m.in. zbieranie informacji o sytuacji finansowej dłużników, inkaso, windykacja, księgowanie rozliczeń oraz bieżące monitorowanie realizacji płatności. Ofertę Spółki uzupełnia rozliczanie transakcji masowych, doradztwo finansowe i konsulting w zakresie wyboru sposobu finansowania działalności, a także udzielanie kredytów i pożyczek związanych z umową faktoringową.
Pekao Faktoring we współpracy z Bankiem rozwija zakres usług dla klientów oraz nowe kanały sprzedaży produktów i usług. W ramach tej współpracy oferowana jest usługa faktoringu dla mikro przedsiębiorców – klientów Banku, oparta o w pełni zautomatyzowany proces decyzyjny.
Spółka uczestniczy w programie spłaty limitów faktoringowych ze wsparciem Banku Gospodarstwa Krajowego S.A. (BGK) – korzystając z gwarancji spłat finansowania faktoringu niepełnego oraz odwrotnego, udzielonych w ramach pomocy publicznej Funduszu Gwarancji Kryzysowych BGK. W ramach dywersyfikacji źródeł finansowania Pekao Faktoring emituje obligacje. Wartość zobowiązań z tytułu wyemitowanych obligacji na dzień 31 grudnia 2024 roku wyniosła 5 584 mln zł.
Pekao Faktoring zajmuje 2 miejsce na polskim rynku faktoringowym z prawie 16,9% udziałem w rynku.
7.5.5 Doradztwo transakcyjne
Pekao Investment Banking S.A. – Pekao IB
Pekao Investment Banking S.A. (pekaoib.pl)
Pekao IB świadczy wysoko wyspecjalizowane usługi dla dużych i średnich przedsiębiorców oraz instytucji finansowych. Zakres świadczonych przez Pekao IB usług obejmuje w szczególności usługi maklerskie: przyjmowanie i przekazywanie zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych, oferowanie instrumentów finansowych, a także doradztwo dla przedsiębiorstw w zakresie struktury kapitałowej, strategii przedsiębiorstwa lub innych zagadnień związanych z taką strukturą lub strategią oraz doradztwo i inne usługi w zakresie łączenia, podziału oraz przejmowania przedsiębiorstw.
W 2024 roku Pekao IB pełniła rolę współprowadzącego księgę popytu w transakcji pierwszej oferty publicznej na Giełdzie Papierów Wartościowych S.A., świadczył usługi obsługi emisji obligacji dla dziewięciu podmiotów, a także zamknął z sukcesem dwie transakcje doradztwa w pozyskaniu finansowania oraz projekt doradztwa w związku z pozyskaniem inwestora. W tym okresie Spółka rozpoczęła świadczenie usług w zakresie doradztwa zrównoważonego rozwoju (ESG) oraz prowadziła szereg transakcji na kapitałowym rynku prywatnym i publicznym, a także w zakresie doradztwa dłużnego z planem ich realizacji w nadchodzącym czasie.
Centrum Kart S.A. – Centrum Kart
Centrum Kart S.A. - O nas
Centrum Kart świadczy kompleksowe usługi związane m.in. z obsługą systemów zarządzania kartami płatniczymi, autoryzacją transakcji oraz personalizacją kart zapewniając wysoką jakość usług przy rosnącej złożoności środowisk biznesowych i technologicznych oraz zwiększającym się wolumenie transakcji. Spółka świadczy głównie usługi dla Banku Pekao S.A. i we współpracy z Bankiem, realizuje projekty ukierunkowane na rozszerzenie oferty produktowej Banku oraz bezpieczeństwo transakcji.
W 2024 roku Centrum Kart przeprowadziła szereg projektów realizowanych w ramach współpracy z Bankiem, w tym te które ukierunkowane były na wprowadzenie nowych funkcjonalności kart, modernizacji bankomatów - rozszerzając zakres obsługiwanych przez nie usług, czy też wdrożenie obsługi dodatkowych funkcjonalności dla rozliczania płatności. Spółka rozpoczęła również wdrożenia nowych systemów i procesów w obszarze wydawnictwa i akceptacji kart.
Krajowy Integrator Płatności S.A.– KIP
Szybkie przelewy i płatności online | Tpay
Bank Pekao S.A. jest właścicielem 38,33% akcji spółki Krajowy Integrator Płatności S.A., właściciela systemu szybkich płatności internetowych Tpay (wcześniej Transferuj.pl).
Spółka posiada status krajowej instytucji płatniczej i jest nadzorowana przez KNF . Działalność KIP polega na pośredniczeniu w przekazywaniu płatności pomiędzy płatnikiem i odbiorcą. W 2024 roku Spółka kontynuowała zwiększanie skali działalności w obszarze płatności online i mobilnych. Poszukiwała nowych obszarów do rozwoju usług, pozyskiwała nowych klientów i rozwijała współpracę z dotychczasowymi, także w ramach partnerstwa strategicznego z Bankiem Pekao S.A. Wskutek współpracy klienci Banku otrzymują dostęp do nowoczesnych i bezpiecznych usług płatniczych, natomiast klienci Spółki mogą skorzystać z atrakcyjnej i kompleksowej oferty usług bankowych.
51
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Pekao Direct Sp. z o.o. – Pekao Direct
Strona główna - Pekao Direct
Pekao Direct świadczy usługi o charakterze pośrednictwa finansowego oraz kompleksowe usługi za pośrednictwem alternatywnych kanałów komunikacji dla klientów sektora pozabankowego.
Spółka świadczy usługi dla Banku Pekao S.A., jako głównego klienta, w zakresie obsługi bankowości internetowej, kart oraz infolinii produktowych. Pekao Direct obsługuje klientów za pośrednictwem alternatywnych kanałów komunikacji, przede wszystkim w formie telefonicznej, mailowej oraz w formie chatów. Główny kanał komunikacji stanowią połączenia telefoniczne, w 2024 roku Pekao Direct obsłużyło prawie 17 mln połączeń, to jest o 7,2% więcej niż w 2023 roku. Pekao Direct uczestniczy w procesie zakładania kont na selfie, w którym zweryfikowało ponad 118 tys. kont otwartych na selfie, tj. 7,4% mniej niż w 2023 roku. Spółka w 2024 roku ponownie odnotowała wzrost w obsłudze kampanii marketingowych i sprzedaży produktów bankowych, w tym pożyczek ekspresowych i kredytów hipotecznych.
Pekao Financial Services Sp. z o.o. – PFS
https://www.pekao-fs.com.pl
PFS świadczy usługi agenta transferowego, w ramach outsourcingu dla instytucji finansowych w zakresie rozwiązań operacyjnych oraz technologicznych.
PFS specjalizuje się w obsłudze krajowych oraz zagranicznych funduszy inwestycyjnych, powszechnych i pracowniczych towarzystw emerytalnych, a także podmiotów oferujących produkty ubezpieczeniowe. W gronie czternastu obsługiwanych przez Spółkę klientów znajdują się firmy o ugruntowanej pozycji rynkowej. PFS jest jedyną spółką, która obsługuje fundusze OFE korzystające z usług zewnętrznego agenta transferowego.
PeUF Sp. z o.o. – PeUF
PeUF jest spółką, której 100% właścicielem jest Pekao Leasing Sp. z o.o. i działa jako agent ubezpieczeniowy, świadcząc usługi z zakresu sprzedaży ubezpieczeń.
PeUF obsługuje Pekao Leasing w zakresie nowo zawieranych umów ubezpieczenia i polis. Działalność PeUF obejmuje obsługę agencyjną, dotyczącą obsługi ubezpieczeniowej do nowo zawieranych transakcji leasingowych, jak i obsługę wznowień polis. Poza obsługą agencyjną działania dotyczą: monitoringu polis, obsługi rozliczeń szkód, jak również wypowiedzeń ubezpieczeń. W 2024 roku PeUF świadczyła usługi pośrednictwa dla sześciu zakładów ubezpieczeniowych, a wartość prowizji ze sprzedanych polis wyniosła ponad 48 mln zł i była wyższa o 16% niż w 2023 roku.
7.6 Inwestycje w kapitał ludzki
Kapitał ludzki jako kluczowa wartość
Kierunki polityki personalnej Banku w obszarze rozwoju zasobów ludzkich wyznacza misja Banku oraz wartości uznane za kluczowe dla jego trwałego rozwoju.
Inwestujemy w szkolenia oraz profesjonalny rozwój pracowników. Istotnym obszarem naszej polityki personalnej jest również wyszukiwanie wewnątrz organizacji osób szczególnie utalentowanych i inwestowanie w rozwój ich umiejętności.
Naszą aspiracją jest być najlepszym wyborem nie tylko dla klientów, ale także pracowników, zarówno przyszłych jak i obecnych. Dlatego ważnym elementem funkcjonowania jest kultura organizacyjna i dążenie do tworzenia aspirującego oraz przyjaznego środowiska pracy, w którym każdy czuje się wyjątkowo.
Szkolenia i rozwój zawodowy
Od lat inwestujemy w edukację i rozwój pracowników, oferując bardzo szerokie możliwości rozwoju i podnoszenia kompetencji, które wpływają na osiągnięcie indywidualnego sukcesu zawodowego pracowników oraz rozwój kluczowych kompetencji.
Stwarzamy możliwości kształcenia oraz zapewniamy dostęp do różnorodnych form szkolenia dla swoich pracowników. Programy edukacyjne obejmują szkolenia klasowe, szkolenia w miejscu pracy, szkolenia online, coaching, a także system Wirtualnych Klas umożliwiający przekazywanie wiedzy w formie zdalnych webinarów.
W 2024 roku do naszych głównych priorytetów szkoleniowych należało:
- rozszerzanie wiedzy specjalistycznej pracowników, w tym duży nacisk na rozwój kompetencji przyszłości zwłaszcza w zakresie AI,
- rozwój przywództwa - szkolenia dla kadry menedżerskiej,
- realizacja szkoleń z zakresu cyberbezpieczeństwa,
- realizacja programów szkoleń obligatoryjnych, wynikających z wewnętrznych oraz zewnętrznych regulacji.
W 2024 roku zrealizowaliśmy ponad 239 tys. godzin szkoleń synchronicznych (klasowych i wirtualnych klas), w których uczestniczyło blisko 11 tys. pracowników, co świadczy o skutecznym wdrażaniu produktów i wymaganych regulacji oraz trosce o dobro klienta. Kursy i szkolenia w formule online zostały zrealizowane w liczbie ponad 395 tys. godzin.
52
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Rozszerzanie wiedzy specjalistycznej pracowników Banku z dużym naciskiem na rozwój kompetencji przyszłości
W 2024 roku realizowane były następujące projekty szkoleniowe:
- „Copilot - inspirujemy pracowników do wykorzystania sztucznej inteligencji w codziennej pracy poprzez działania adaptacyjne w ramach pilotażu i szkoleń dla Ambasadorów,
- „Akademia Przyszłości” - rozwijamy kluczowe kompetencje, które są fundamentem sukcesu w nowoczesnym środowisku pracy, m.in. pisanie promptów,
- „Laboratorium Innowacji”, którego celem jest aktywne budowanie kultury innowacji w Banku oraz wspieranie cyfrowej transformacji,
- „Akademia Robotyzacji”- autorski program szkoleniowy, opracowany przez naszych praktyków we współpracy z firmą zewnętrzną. Program pozwala rozwijać kompetencje cyfrowe i korzystać z automatyzacji, dzięki zdobytym kompetencjom można samodzielnie budować roboty, które wykonają najbardziej powtarzalne zadania,
- Kuźnia Zwinności - program, dzięki któremu każdy pracownik ma możliwość zdobycia specjalistycznej wiedzy z zakresu metodyk zwinnych (ścieżka Agile), optymalizacji procesów (ścieżka Lean) i zarządzania procesowego (ścieżka rozwoju procesowego),
- Akademia ESG – program szkoleń realizowany przy współpracy z partnerem zewnętrznym prowadzony w podstawowym zakresie dla wszystkich pracowników Banku oraz w zakresie rozszerzonym dla pracowników zaangażowanych w procesy ESG,
- Bankowa Szkoła Sprzedaży – program realizowany przy współpracy partnerów zewnętrznych, którego celem jest wsparcie skutecznych zachowań sprzedażowych, podniesienie kompetencji w obszarze up-sellingu, docierania do nowych klientów, prowadzenia spotkań oraz radzenia sobie w trudnych sytuacjach,
- Szkolenia indywidualne – ponad 800 osób skorzystało ze szkoleń specjalistycznych realizowanych przez zewnętrzne firmy edukacyjne.
Rozwój przywództwa – szkolenia dla kadry menedżerskiej
W 2024 roku kontynuowaliśmy oraz rozwijaliśmy programy szkoleniowo-rozwojowe dla kadry menedżerskiej:
- Akademia Przywództwa oraz Akademia Menadżera Detalu - przeprowadziliśmy pilotaż nowej edycji programu przeznaczonego dla wszystkich menadżerów w Banku,
- Inspirujące przywództwo - przeprowadziliśmy pilotaż programu przeznaczonego dla nowych menadżerów w Banku, program miał na celu wyrównanie wiedzy oraz wprowadzenie wartości obowiązujących w Banku,
- Leadership Network - cykl spotkań online, w których może wziąć udział każdy menedżer w Banku. Zaproszonymi gośćmi są osoby ze świata biznesu z różnorodnymi doświadczeniami, trenerzy, wykładowcy akademiccy.
Szkolenia z zakresu cyberbezpieczeństwa
Kontynuujemy szkolenia naszych pracowników z zakresu Cybersecurity, których celem jest przekazanie wiedzy o świadomym i bezpiecznym korzystaniu z internetu, zarówno w pracy jak i w życiu prywatnym.
Programy z zakresu AI
W ramach uruchomionego w III kwartale 2024 roku pilotażu Copilot przeprowadziliśmy cykl szkoleń dedykowanych dla Ambasadorów #AI, a także pozostałych pracowników. W związku z pilotażem powołaliśmy Program Ambasadorski AI, którego celem jest zaangażowanie pracowników w proces rozwijania umiejętności z zakresu AI, wymiana wiedzy oraz budowanie kompetencji z zakresu wykorzystania AI. We współpracy partnerem zewnętrznym przeprowadziliśmy szereg szkoleń: m.in. szkolenia wprowadzające, szkolenia funkcjonalne oraz warsztaty tematyczne w następujących obszarach: zarządzania projektami oraz HR, wsparcia analitycznego oraz analizy ryzyka, generowania treści oraz współpracy zespołowej, prawno-regulacyjnym oraz spójności standardów, wsparcia obsługi klienta, testów akceptacyjnych oraz kontroli poprawności procesów.
Ambasadorzy mieli możliwość cotygodniowych spotkań online z trenerem, celem uzyskania bieżącego wsparcia oraz aktualizacji wiedzy na temat nowości wprowadzanych w zakresie narzędzia Copilot.
Zaangażowaliśmy także znaczącą liczbę pracowników, którzy nie pełnią funkcji Ambasadora AI, do poznania możliwości wykorzystania Copilot w codziennej pracy. Ponad 300 pracowników wzięło udział w szkoleniach w ramach dedykowanych obszarów: dla sprzedaży, finansów, prawnym i HR. We wszystkich szkoleniach z zakresu AI wzięło udział ponad 500 osób.
Programy w obszarze ESG
W czerwcu 2024 roku odbyła się inauguracja Programu Akademia ESG wraz z partnerem zewnętrznym. Wydarzenie zapoczątkowało strategiczny program szkoleniowy. Projekt został skierowany do wszystkich grup pracowników od kadry zarządzającej poprzez przedstawicieli obszaru ryzyka i biznesu.
53
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wszyscy pracownicy Banku wzięli udział w szkoleniu online ESG – Kluczowe aspekty. Menadżerowie zaangażowani w procesy ESG mogli wziąć udział w specjalnie dedykowanym dla nich szkoleniu: „Strategia zrównoważonego rozwoju w sektorze finansowym”. Dodatkowo przygotowaliśmy szkolenia dla pracowników i Ambasadorów ESG „Projektowanie i rozwój zrównoważonych produktów bankowych” oraz „Zrównoważone inwestycje”. Szkolenia te ukończyło ponad 500 osób.
Program Ambasadorski ESG
Program Ambasadorski ESG powstał dla pracowników, którzy chcą zgłębić wiedzę dotyczącą ESG oraz chcą aktywnie wspierać działania Banku. Uczestniczą w nim pracownicy Centrali oraz Sieci Banku. Głównym celem Programu jest zwiększenie poziomu zaangażowania pracowników w realizację strategii zrównoważonego rozwoju oraz budowanie społeczności i kultury ESG w Banku. Ambasadorzy biorą udział także w szkoleniach w ramach programu Akademii ESG.
Specjalnie dla Ambasadorów utworzono kanał na MS Teams, na którym mogą dzielić się swoją wiedzą i doświadczeniem, a także inspirować się wzajemnie zamieszczanymi postami i ciekawostkami z zakresu ESG. Dostarczany jest również przegląd prasy, obejmujący wsparcie merytoryczne - w formie przeglądu aktualności, trendów, raportów, kluczowych zmian legislacyjnych oraz dobrych praktyk. Uczestnicy programu wzięli udział w warsztatach „Bankowe pszczoły w ESG", które pozwoliły m.in. poznać rolę pszczół i zgłębić tajniki ich działań.
W bankowym intranecie zostały utworzone strony Akademii ESG oraz Programu Ambasadorskiego ESG, aby propagować działania z zakresu ESG.
Realizacja programów szkoleń obligatoryjnych wynikających z wewnętrznych oraz zewnętrznych regulacji
W 2024 roku zrealizowaliśmy szkolenia obligatoryjne ze szczególnym uwzględnieniem szkoleń regulacyjnych w obszarach Bancassurance, MIFID 2 oraz Dyrektywy hipotecznej. Szkolenia związane z obszarami regulacyjnymi stanowiły 40% szkoleń, co potwierdza determinację Banku w zakresie szkolenia personelu zgodnie z oczekiwaniami regulatora rynku oraz przestrzegania przepisów prawa.
Organizujemy także cykl szkoleń z zakresu BHP, Pierwszej Pomocy Przedmedycznej oraz Rozpoznawania Autentyczności Znaków Pieniężnych, a także wiele innych programów powiązanych z przepisami zewnętrznymi.
Programy i inicjatywy rozwojowe
W 2024 roku realizowaliśmy programy i inicjatywy rozwojowe dla pracowników, mające na celu zapewnienie wsparcia w zakresie rozwoju kompetencji interpersonalnych i menedżerskich.
Realizujemy następujące programy rozwojowe, których celem jest identyfikacja, przegląd, weryfikacja i rozwój obecnych i przyszłych liderów:
- Plany Sukcesji - program, który zapewnienia ciągłość zatrudnienia na strategicznych stanowiskach, realizację długoterminowych projektów i minimalizację ryzyka operacyjnego,
- roczny system oceny - proces oceny pracowników Banku, który obejmuje ocenę kompetencji, potencjału, planowanie indywidualnego rozwoju oraz celów biznesowych.
Zapewniamy pracownikom inicjatywy rozwojowe, skierowane na wsparcie rozwoju zawodowego, poszerzania umiejętności, wiedzy i kompetencji, a także szereg inicjatyw wzmacniających ich zaangażowanie.
W ramach działań rozwojowych w 2024 roku realizowaliśmy szkolenia biznesowe, warsztaty rozwojowe oraz integracyjne; prowadziliśmy badania potencjału pracowników: testy Gallupa, Badanie Insight Discovery, badanie Informacja Zwrotna 360 stopni; prowadziliśmy procesy coachingowe dla pracowników oraz zespołów.
Przeprowadziliśmy proces rekrutacji oraz uruchomiliśmy program rozwojowy Misja Rozwój, w którym uczestnicy poprzez praktyczną pracę na rzeczywistych wyzwaniach biznesowych w zespołach cross-organizacyjnych, odkrywają i rozwijają swoje kompetencje i potencjał. Program składa się z dwóch ścieżek: projektowej oraz rozwojowej i jest realizowany w formule hybrydowej.
Realizowaliśmy także cieszące się dużą popularnością warsztaty online dla menedżerów – Menedżerskie Shoty. Program rozwija kompetencje miękkie z zakresu zarządzania i przywództwa. W 2024 roku odbyły się trzy edycje programu, podczas którego zrealizowaliśmy 36 warsztatów, w których wzięło udział 3,5 tys. menedżerów. W ramach programu realizowane były m.in. następujące tematy: Lider blisko ludzi, Efektywne zarządzanie pracą wirtualnych zespołów, Budowanie autorytetu opartego na zaufaniu i szacunku, Jak wesprzeć pracownika, kiedy jego zadania nie są realizowane.
Dla Pracowników uruchomiliśmy nowy program w formule online - Snacki Rozwojowe. W 2024 roku odbyły trzy edycje programu, podczas którego zrealizowaliśmy 28 warsztatów dla ponad 9 tys. uczestników. Realizowane tematy warsztatów to między innymi współpraca w zespole, budowanie odporności psychicznej, kompetencje przyszłości.
54
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Program dla kobiet „Bez cukru”
W 2024 roku świętowaliśmy trzecie urodziny Programu „Bez cukru”, w których stacjonarnie wzięło udział 660 kobiet.
W ramach Program dla Kobiet „Bez cukru” realizujemy działania rozwojowo-edukacyjne. Oferta tematyczna programu jest stale uzupełniana oraz uaktualniana i zawiera: rozwój kompetencji zawodowych, osobistych i rodzicielskich realizowany poprzez szkolenia, warsztaty, webinaria. A także programy rozwojowe (Świadoma Liderka, Excelentni), działania z zakresu promowania i edukacji w temacie nowych technologii realizowane poprzez webinaria, szkolenia techniczne oraz programy, np. „Bliżej technologii”, „emPower Women”.
Wspieraliśmy również międzynarodowe akcje związane z profilaktyką raka: Różowy Październik, w którym wzięło udział 4 tys. uczestniczek oraz Niebieski Listopad, w którym udział wzięło 2,2 tys. uczestników.
Ponadto wystartowała 2 edycja Programu Rozwojowego dla Liderek Lokalnych, który ma na celu wspierać kompetencje przywódcze oraz projektowe. W działaniach wzięło udział ponad 6,6 tys. uczestników.
Działania pro-zdrowotne
W serwisie „Bierz zdrowie za rogi!”, wspieramy i edukujemy pracowników w 4 obszarach: zdrowe odżywianie, aktywność fizyczna, zdrowie mentalne oraz profilaktyka.
W 2024 roku przygotowaliśmy szereg inicjatyw związanych z tematem zdrowia. Do najważniejszych możemy zaliczyć przeprowadzenie:
- dwóch kolejnych edycji akcji „MiLOVE - aktywności z Żubrem, Razem pokonaliśmy 446 tys. dobroczynnych mil, które przełożyły się na wsparcie wybranego celu charytatywnego w wysokości 98,5 tys. zł,
- dwóch akcji „Świąteczne kroki z Żubrem" i „Wakacyjne kroki z Żubrem”, w których wykonane przez pracowników kroki przeliczyliśmy na wsparcie celu charytatywnego. Cel na jaki są przekazane pieniądze wybierają uczestnicy akcji. Łącznie pokonaliśmy ponad 533 mln kroków, co przełożyło się na pomoc dla dzieci w wysokości 15 tys. zł,
- pilotażowego projektu Aktywni w Regionach, który umożliwia wybór dopasowanej pod lokalne potrzeby aktywności fizycznej. Wszystkim pracownikom zapewniliśmy możliwość udziału w ćwiczeniach realizowanych w ramach Aktywnej Przerwy on-line, natomiast w Centrali Banku uruchomiliśmy zajęcia jogi,
- cyklu spotkań „Akademia Pamięci”, którego celem jest edukacja w zakresie poprawy koncentracji i sprawnej pracy mózgu, wraz z propozycjami ćwiczeń na koncentrację,
- programów z zakresu zdrowego odżywiania, które upowszechniały wiedzę w zakresie wprowadzenia odpowiedniej i zdrowej diety, szczególnie w przypadku najczęstszych chorób cywilizacyjnych,
- cyklu spotkań poświęconych wypaleniu zawodowemu i jego profilaktyce.
We współpracy z Uniwersytetem Warszawskim zakończyliśmy projekt badania kondycji psychofizycznej pracowników, którego celem jest zbadanie poziomu kondycji psychofizycznej pracowników oraz wypracowanie metod, które będą skuteczne w redukcji stresu doświadczanego w pracy oraz możliwość skorzystania z porady psychologa obecnego w strukturach Banku jak i w ramach naszego dostawcy usług medycznych.
Programy stażowe i praktyki
Naszym ważnym celem jest pozyskanie absolwentów z najlepszych uczelni zarówno z Polski jak i z zagranicy i zaoferowanie im rozwoju zawodowego w ramach organizacji, w sieci oddziałów oraz w jednostkach Centrali Banku.
Realizujemy te cele poprzez:
- Program Praktyk Letnich Akademia Żubra adresowany do studentów i absolwentów uczelni wyższych. Program realizowany przez okres 2 miesięcy - to dobry start dla studentów, którzy chcą poznać funkcjonowanie jednego z obszarów biznesowych Banku. Uczestnicy aktywnie wspierają jednostki oraz realizują indywidualne projekty. Podczas programu praktykant może zapoznać się z pracą w oddziałach Bankowości Detalicznej, Centrach Biznesowych MŚP i Korporacyjnych,
- Banking Champions to program, który pozwala stażystom zdobycie unikalnych kompetencji oraz praktycznego doświadczenia w obszarze finansów i bankowości. Uczestnicy programu mają możliwość poszerzenia umiejętności w takich obszarach jak: zarządzanie ryzykami, bankowość korporacyjna i inwestycyjna, data science, analiza danych i big data oraz nowe technologie i rozwój,
- IT Banking Champions - oferta staży w obszarze IT. Program jest adresowany do studentów uczelni wyższych IT w Polsce, którzy chcą tworzyć innowacyjne rozwiązania w sektorze bankowości. Uczestnicy mają możliwość współpracowania przy projektach, najbardziej omnikanałowego Banku w Polsce.
55
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Polityka wynagrodzeń Banku
Strategia wynagradzania, opracowana zgodnie ze standardami działalności i wartościami leżącymi u podstaw misji Banku, jest odzwierciedlona w regulacjach wewnętrznych i stanowi czynnik pozwalający budować i chronić reputację Banku oraz tworzyć trwałe wartości dla wszystkich interesariuszy. Kluczową regulacją w tym obszarze jest Polityka Wynagrodzeń Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna , której ostatnia aktualizacja została zatwierdzona przez Radę Nadzorczą Banku uchwałą z dnia 16 grudnia 2022 roku. Polityka ta odzwierciedla misję i wartości w podejściu Banku do systemów wynagradzania, w tym:
- definiuje filary wynagradzania, zarządzanie strukturą, procesami korporacyjnymi i organizacyjnymi,
- potwierdza wymagania zgodności przyjętych systemów wynagradzania z powszechnie obowiązującym prawem,
- określa zasady monitorowania praktyk rynkowych oraz podejście do zagadnienia systemów wynagradzania, zapewniające trwałość funkcjonowania Banku.
Struktura wynagradzania zapewnia bezpośrednie powiązanie pomiędzy wynagrodzeniem a wynikami, poprzez gwarantowanie stabilności finansowej oraz poziomów wynagrodzenia zmiennego odpowiednich do możliwości finansowych Banku. Ustanowione zostały pułapy wynagrodzenia opartego o wyniki oraz opracowane systemy motywacyjne, przewidujące minimalne poziomy wyników Banku, poniżej których premia nie jest wypłacana. Wynagrodzenie zmienne obejmuje wszystkie składniki wynagrodzenia, których przyznanie uzależnione jest od wyniku, a jego wypłata jest bezpośrednio uzależniona od osiągnięć indywidualnych oraz wyników osiąganych przez Bank a także dostosowana jest do ryzyka.
Trwałe wyniki przyczyniające się do tworzenia długoterminowej wartości dla interesariuszy odnoszą się do rzeczywistych osiągniętych wyników oraz sposobu ich realizacji, mając na uwadze pomiar wyników spójny z interesami akcjonariuszy i zasadami dochodowości w oparciu o bezpieczny poziom ryzyka, zrównoważone praktyki zarządzania ryzykiem oraz wielowymiarową analizę wyników i jakości działania.
W celu zapewnienia konkurencyjności struktur wynagradzania, a także ich przejrzystości oraz efektywnego i sprawiedliwego systemu wynagradzania, Bank prowadzi monitoring trendów rynkowych w zakresie form wynagradzania oraz poziomu wynagrodzeń oferowanych na rynku. Decyzje dotyczące systemu wynagradzania w Banku podejmowane są z uwzględnieniem posiadanych danych o trendach rynkowych w obszarze wynagrodzeń stałych, jak również systemów motywacyjnych. Dane takie pozyskiwane są od firm doradczych, oferujących analizy sektora finansowego. W 2024 roku Bank prowadził analizy spójności w wynagrodzeniach między kobietami i mężczyznami na tożsamych stanowiskach w celu wyrównania luki płacowej występującej w Banku.
W Banku obowiązuje również Polityka Wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej Banku i Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna, która określa ramowe zasady i reguły dotyczące ustalania, monitorowania oraz kontrolowania zasad i praktyk wynagradzania stosowanych przez Bank w odniesieniu do Członków jego Rady Nadzorczej Banku oraz Zarządu Banku.
Polityka Wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej Banku i Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna wspiera prawidłowe i skuteczne zarządzanie ryzykiem i nie zachęca do podejmowania nadmiernego ryzyka wykraczającego poza zatwierdzony przez Radę Nadzorczą Banku akceptowalny ogólny poziom ryzyka; realizację strategii zarządzania Bankiem i strategii zarządzania ryzykiem; mechanizmy zarządzania występującymi w działalności Banku konfliktami interesów oraz ich ograniczania; jak również zapewnienie, iż wynagrodzenie i wszelkie powiązane warunki zatrudnienia, które mają wpływ na wynagrodzenie, w tym dotyczące warunków przyznawania i wypłaty wynagrodzenia, są neutralne i nie różnicowane pod względem płci.
W ramach systemu wynagradzania pracownikom oferowane są świadczenia pozapłacowe, zapewniające sprawiedliwe traktowanie oraz spójność systemu wynagradzania.
Każdego roku opracowywany jest raport z funkcjonowania Polityki Wynagrodzeń w Banku, który następnie przedstawiany jest na posiedzeniu Walnego Zgromadzenia Banku wszystkim akcjonariuszom w celu dokonania oceny, czy funkcjonowanie obowiązującej Polityki Wynagrodzeń sprzyja rozwojowi i bezpieczeństwu działania Banku.
Informacje na temat wysokości wynagrodzenia każdego z Członków Zarządu zamieszczone są w punkcie 10, w części Wynagrodzenia Zarządu i Rady Nadzorczej.
Spółki Grupy Kapitałowej Banku posiadają polityki, dotyczące wynagrodzeń dostosowane do wielkości i specyfiki prowadzonej działalności oraz zasad wynagradzania.
56
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Systemy motywacyjne
W Banku funkcjonują trzy główne systemy motywacyjne: System Zmiennego Wynagradzania dla Kadry Zarządzającej, System Zarządzania przez Cele (MBO) oraz system oparty na postanowieniach Zakładowego Układu Zbiorowego Pracy, którego podstawą jest premia kwartalna, premia dla detalicznych sił sprzedażowych i nagroda motywacyjna.
Najwyższa kadra kierownicza objęta jest systemem zmiennego wynagradzania, dedykowanym osobom mającym istotny wpływ na profil ryzyka Banku. Celem systemu jest wspieranie realizacji strategii Banku oraz ograniczanie nadmiernego ryzyka i konfliktów interesów. W ramach systemu uczestnik może otrzymać wynagrodzenie zmienne w oparciu o koncepcję puli bonusowej. System zapewnia kompleksowy pomiar realizacji wyników na poziomie indywidualnym, jednostki organizacyjnej oraz wyników całego Banku, z uwzględnieniem oceny zgodności postępowania uczestnika z przepisami prawa oraz przyjętymi przez Bank standardami oraz oceny ryzyka. Dla wzmocnienia dbałości o budowę trwałej wartości Banku w długim horyzoncie w ramach systemu co najmniej 50% premii realizowane jest w akcjach fantomowych opartych o wartość akcji Banku oraz co najmniej 40% premii podlega odroczeniu i wypłacana jest po zakończeniu okresu oceny za jaki przysługuje.
Cele roczne wyznaczane najwyższemu kierownictwu Banku w ramach systemu motywacyjnego zapewniają spójność ze strategią wprowadzania do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju w procesie podejmowania decyzji inwestycyjnych, są spójne z celami strategii biznesowej i strategii w zakresie ryzyka Banku, w tym ryzyk środowiskowych, społecznych i związanych z zarządzaniem (ryzyka ESG), są spójne z kulturą i wartościami korporacyjnymi Banku, kulturą ryzyka, w tym w odniesieniu do długofalowych interesów instytucji, a także ze środkami stosowanymi w celu zapobiegania konfliktom interesów oraz nie powinny zachęcać do podejmowania nadmiernego ryzyka.
System zmiennych składników wynagrodzeń jest opracowywany przez Pion Zasobów Ludzkich, przy zaangażowaniu i udziale pozostałych jednostek organizacyjnych Banku, w tym Departamentu Prawnego, Departamentu Zgodności, Pionu Zarządzania Ryzykami, Pionu Finansowego oraz przy konsultacji Departamentu Audytu Wewnętrznego. Ma to na celu zapewnienie zgodności z regulacjami, statutem Banku oraz normami postępowania etycznego lub innymi standardami postępowania, które mają zastosowanie do Banku, w taki sposób, że ryzyka prawne, zgodności i reputacji w większości powiązane z relacjami z klientami są w należyty sposób kontrolowane i zarządzane.
Systemy zmiennego wynagradzania zaimplementowane w spółkach zależnych Banku mają analogiczne schematy podziału wynagrodzenia na gotówkę i instrumenty finansowe, z uwzględnieniem przepisów ogólnych oraz wytycznych regulatorów rynku dotyczących sektorów, w których spółki funkcjonują.
System MBO obejmuje pracowników zatrudnionych na podstawie kontraktu menedżerskiego i dotyczy w szczególności stanowisk sprzedażowych oraz stanowisk menedżerskich, mających znaczący wpływ na osiąganie zaplanowanych celów komercyjnych Banku. W ramach systemu MBO pracownicy otrzymują do realizacji indywidualne cele, które wynikają z przyjętego na dany rok planu finansowego i kluczowych celów Banku. Wysokość premii rocznej uwarunkowana jest poziomem realizacji tych zadań, jak również wynikiem osiągniętym przez Bank. Pracownicy sprzedaży w każdym kwartale mogą otrzymać zaliczkę na poczet premii rocznej przy realizacji wyznaczonych celów.
System oparty na postanowieniach Zakładowego Układu Zbiorowego Pracy (ZUZP) ma zastosowanie do wszystkich pracowników, którzy są nim objęci. Zgodnie z postanowieniami ZUZP podstawą systemu jest premia kwartalna, która ma charakter uznaniowy, a jej wysokość jest uzależniona od oceny wyników pracy pracownika i poziomu zaangażowania oraz osiągniętych rezultatów przez Bank w danym roku, a także nagroda motywacyjna, która jest przyznawana za szczególne osiągnięcia w pracy zawodowej. W 2024 roku obowiązywały wytyczne dotyczące wynagrodzenia zmiennego, tj. premii dla pracowników sieci sprzedaży objętych ZUZP. Zgodnie z wytycznymi premia pracowników przyznawana była w oparciu o indywidualne wyniki sprzedaży pracownika z uwzględnieniem składnika jakościowego. Określenie ostatecznej wysokości wynagrodzenia zmiennego pracowników objętych wytycznymi uzależnione było od wyników oceny zgodności realizacji celów lub zadań przez pracownika.
Polityka Doboru i Oceny Odpowiedniości
W Banku obowiązuje Polityka doboru kandydatów do funkcji członka Zarządu oraz kluczowej funkcji oraz oceny odpowiedniości proponowanych i powoływanych członków Zarządu, Rady Nadzorczej oraz osób pełniących kluczowe funkcje w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna (Polityka doboru i oceny odpowiedniości) zatwierdzona przez Radę Nadzorczą Banku 30 grudnia 2020 roku, której celem jest zagwarantowanie optymalnego i jednolitego procesu doboru kandydatów do pełnienia funkcji członka Zarządu oraz Kluczowej Funkcji w Banku, tak aby zapewnić wykonywanie zadań związanych z realizacją planów i strategii biznesowej Banku przez osoby posiadające niezbędną wiedzę, doświadczenie oraz umiejętności, a także cieszące się dobrą reputacją.
Spółki zależne wdrożyły Polityki Oceny Odpowiedniości zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.
57
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Polityka równości płci i różnorodności
W Banku obowiązuje Polityka równości płci oraz różnorodności w odniesieniu do pracowników Banku, w tym do członków Rady Nadzorczej, członków Zarządu oraz osób pełniących Kluczowe Funkcje w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna (Polityka równości płci oraz różnorodności) wprowadzona 18 grudnia 2020 roku Zarządzeniem Prezesa Zarządu Banku, która określa strategię w zakresie zarządzania różnorodnością pracowników Banku, w tym zróżnicowania w odniesieniu do wyboru członków Rady Nadzorczej, członków Zarządu oraz osób pełniących Kluczowe Funkcje w Banku. Polityka równości płci oraz różnorodności definiuje wytyczne mające na celu zapewnienie pracownikom Banku możliwości zarządzania ich karierą, osiągnięcie sukcesu oraz ocenę wykonywanej przez nich pracy na podstawie indywidualnych osiągnięć, bez względu na płeć.
Celem strategii różnorodności Banku, o której mowa w Polityce równości płci oraz różnorodności , jest zapewnienie wysokiej jakości realizacji zadań przez pracowników Banku, w tym wybór kompetentnych osób do pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej, Zarządzie oraz Kluczowych Funkcji w Banku, stosując w pierwszej kolejności obiektywne kryteria merytoryczne i uwzględniając korzyści wynikające z różnorodności.
Polityka równości płci oraz różnorodności, zgodnie z procesem legislacyjnym obowiązującym w Banku została uchwalona przez Zarząd Banku oraz zatwierdzona przez Radę Nadzorczą oraz w stosunku do Członków Rady Nadzorczej przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.
Równość płci zapewnia pracownikom Banku możliwości zarządzania karierą, osiągnięcia sukcesu oraz oceny pracy na podstawie indywidualnych osiągnięć, bez względu na płeć.
Relacje z organizacjami Związków Zawodowych i Radą Pracowników
W 2024 roku współpraca Banku z organizacjami związków zawodowych w zakresie konsultacji, negocjacji i uzgodnień prowadzona była w trybie i na zasadach określonych przepisami prawa pracy, z poszanowaniem interesów stron oraz zasad dialogu społecznego. W 2024 roku odbyło się łącznie 17 jedno lub dwudniowych spotkań z organizacjami Związków Zawodowych oraz łącznie 3 spotkania z Radą Pracowników.
W 2024 roku w Banku istniały cztery spory zbiorowe zainicjowane w 2016, 2019 , 2021 oraz w 2024 roku. W zakresie sporu zbiorowego z 2016 roku jest podpisany protokół rozbieżności.
Bank we wzajemnych relacjach ze Związkami Zawodowymi kieruje się zasadą dobrej wiary w wypracowanie najlepszych rozwiązań w zakresie zbiorowego prawa pracy zarówno dla pracowników jak również Banku.
Zatrudnienie w liczbach 3
Na koniec grudnia 2024 roku zatrudnienie w Grupie wyniosło 15 101 etatów (w Banku i spółkach konsolidowanych metodą pełną) w porównaniu z 14 798 etatami na koniec 2023 roku.
Na koniec grudnia 2024 roku zatrudnienie w Banku wyniosło 12 602 etaty w porównaniu z 12 447 etatami na koniec 2023 roku.
Średnia wieku pracowników wyniosła 46,2 lat, wykształceniem wyższym legitymowało się 78,6% pracowników (77,4% w 2023 roku), kobiety stanowiły 67,8% wszystkich zatrudnionych.
7.7 Polityka w zakresie działalności sponsoringowej i charytatywnej
Nasze działania w zakresie działalności sponsoringowej i charytatywnej mają na celu wzmacnianie wizerunku Banku, jako instytucji otwartej, nowoczesnej, bliskiej klientom i społecznościom, w których działamy.
Wspieramy projekty w wymiarze ogólnopolskim, sponsorując strategiczne wydarzenia mające istotny wpływ na polską kulturę oraz dedykowane lokalnym społecznościom. Dbamy o jakość życia społeczeństwa oraz budujemy i wzmacniamy długotrwałe relacje w oparciu o wzajemne zrozumienie potrzeb.
Wspieramy inicjatywy oparte na długoterminowym zaangażowaniu społecznym z wybranymi organizacjami i instytucjami, które realizują projekty w obszarach takich jak:
- odpowiedzialny rozwój gospodarki,
- promocja narodowej marki i polskich wartości,
- wsparcie kultury i sportu,
- pomoc potrzebującym dzieciom,
3 W sprawozdaniu za 2024 przyjęty został sposób raportowania danych dotyczących zatrudnienia z uwzględnieniem wszystkich osób zatrudnionych na umowę o pracę (aktywnych i nieaktywnych), z wyłączeniem osób zatrudnionych na 0,1 etatu lub mniej (tzw. etaty techniczne), zastępując dotychczasową metodę raportowania.
58
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
- ochrona środowiska.
Nasza działalność charytatywna realizowana jest w głównej mierze za pośrednictwem Fundacji Banku Pekao S.A., która powstała w 1997 roku. Zakres działalności charytatywnej i społecznej Fundacji jest bardzo szeroki. W 2024 roku Fundacja zrealizowała 24 darowizny celowe. Obszary, których dotyczyły wsparte projekty były spójne z jej celami statutowymi i obejmowały między innymi: działalność charytatywną, kulturalną i edukacyjną, ochronę zdrowia oraz rozwój kultury fizycznej i sportu. Fundacja wspomagała również inicjatywy promujące wolontariat, działania z obszaru ekologii i ochrony zwierząt.
Fundacja przekazała środki finansowe dla WOŚP na zakup sprzętu medycznego dla szpitali poszkodowanych przez powódź, która miała miejsce na południu Polski we wrześniu. Zorganizowano również zbiórkę środków pieniężnych na rzecz ofiar powodzi wśród pracowników Banku.
W 2024 roku Bank angażował się w liczne projekty organizowane na terenie całego kraju, które w istotny sposób pozwalały zachować ciągłość wieloletnich inicjatyw i stanowiły duże wsparcie dla lokalnych społeczności.
Fundacja wspiera działania z obszaru promocji i organizacji wolontariatu pracowniczego. W ramach akcji „jesteśmy blisko” liderzy wolontariatu wraz z zespołami zrealizowali 140 lokalnych projektów w 105 miejscowościach w całym kraju. Beneficjentami wolontariatu byli: dzieci i młodzież, podopieczni placówek opiekuńczych i edukacyjnych, pacjenci przebywający w placówkach medycznych, uczestnicy warsztatów i zajęć tematycznych, członkowie klubów sportowych, ognisk muzycznych oraz zwierzęta w schroniskach. Część z projektów skierowana została w ramach wolontariatu kryzysowego na obszary dotknięte powodzią. W akcje wolontariatu zaangażowana jest również kadra zarządzająca Banku. Informacje o kluczowych inicjatywach prezentowane są w podsumowaniach i relacjach z działań realizowanych w ramach wolontariatu pracowniczego dostępnych na stronie internetowej Banku.
Pracownicy Banku od wielu lat angażują się również w akcje honorowego oddawania krwi, warsztaty z udzielania pierwszej pomocy przygotowujące wolontariuszy do odważnego reagowania w sytuacjach zagrożenia zdrowia czy życia czy też warsztaty ekologiczne w miejskiej pasiece bankowej skierowane na edukację w obszarze miejskiego ekosystemu.
Od wielu lat konsekwentnie angażujemy się w ochronę polskich żubrów, dbamy o ochronę największego na świecie wolnożyjącego stada żubrów, bytującego na terenie Puszczy Białowieskiej. Wspieramy projekty naukowe i edukacyjne w takich instytucjach jak Białowieski Park Narodowy, Fundacja Rozwoju Warszawskiego Ogrodu Zoologicznego „Panda”, Agencja Rozwoju i Promocji Ziemi Pszczyńskiej, czy Stowarzyszenie Miłośników Żubrów.
W 2024 roku kontynuowaliśmy współpracę z Polskim Związkiem Koszykówki (PZKosz) i Polską Ligą Koszykówki S.A. (PLK), oraz wspieraliśmy Reprezentację Polski w koszykówce, a także rozgrywki młodzieżowe. Logo Banku nadal będzie obecne na koszulkach meczowych zawodników reprezentacji.
Jako jeden z liderów sektora finansowego w Polsce Bank jest obecny podczas kluczowych inicjatyw o charakterze ekonomiczno–gospodarczym organizowanych w kraju i za granicą. W 2024 roku byliśmy obecni na konferencji Impact’24, Europejskim Kongresie Gospodarczym i Kongresie Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej. Współtworzyliśmy także XV Kongres EFPA, współpracowaliśmy z Izbą Domów Maklerskich oraz Związkiem Banków Polskich. Bank był również partnerem głównym inicjatyw Defence24 Days i Cyber24 Day poświęconych cyberbezpieczeństwu.
W 2024 nadal wspieraliśmy działania, które propagowały polskie dziedzictwo kulturowe, angażowaliśmy się w inicjatywy i wydarzenia kulturalne promujące sztukę. Współpracowaliśmy z Zamkiem Królewskim w Warszawie, Akademią Sztuk Pięknych w Warszawie, Akademią Sztuk Pięknych im. Jana Matejki w Krakowie oraz z Muzeum Pomnika Historii „Frombork – zespół katedralny”.
W depozyt do Muzeum Narodowego w Poznaniu przekazaliśmy 20 dzieł ze zbiorów Banku. Przekazane zostały obrazy takich klasyków jak Jan Matejko, Stanisław Wyspiański, Wojciech Kossak, Julian Fałat, Józef Mehoffer i Zygmunt Waliszewski.
We współpracy z Akademią Sztuk Pięknych w Warszawie zrealizowaliśmy filmy poświęcone Franciszkowi Maśluszczakowi, Adamowi Myjakowi i Wojciechowi Kossakowi oraz ich dziełom.
Dołączyliśmy do projektu Archiv3, dzięki nowym technologiom, sztuka ze zbiorów Banku została o calona od zapomnienia,
zarchiwizowana i zachowana dla przyszłych pokoleń. 10 obrazów, 7 artystów ze zbiorów Banku, zostało profesjonalnie
zeskanowanych (są to profesjonalne i certyfikowane skany, tzw. skany do odtworzenia muzealnego). W kolejnym etapie weszły
w poczet kolekcji NFT – niewymienialnych tokenów, zapisanych w sieci blockchain. Przy tokenizacji Bank postawił na eko-
blockchain Aleph Zero, który podczas procesu generuje możliwie najniższy ślad węglowy. Ostatnim i głównym etapem projektu
było zapisanie skanów na światłoczułych rolkach, które odpowiednio zabezpieczone, zostały zdeponowane w Światowym
Archiwum Arktycznym. Gwarantowana ochrona takiego depozytu to minimum 1000 lat.
59
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
8. Sprawozdanie z sytuacji finansowej i wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A.
Skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. oraz za okres od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. został zaprezentowany w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024.
W Sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok zamieszczono sprawozdanie z sytuacji finansowej w wersji uproszczonej, rachunek zysków i strat w wersji prezentacyjnej i omówiono najważniejsze, wybrane pozycje z tak zaprezentowanych sprawozdań.
8.1 Skonsolidowany rachunek zysków i strat – wersja prezentacyjna
W 2024 r. wypracowaliśmy zysk netto Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. przypadający na akcjonariuszy Banku w wysokości 6 376 mln zł. Wynik ten był nominalnie niższy o 283 mln zł od wyniku osiągniętego w 2023 r., głównie z powodu wyższych kosztów ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych, wyższych kosztów działalności oraz ujęcia kosztów związanych z modyfikacją umów złotowych kredytów hipotecznych udzielonych konsumentom z tytułu zawieszenia przez nich spłat kredytu (wakacje kredytowe).
Zysk netto z wyłączeniem kosztu wakacji kredytowych oraz kosztów ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych wyniósł 7 169 mln zł i był wyższy o 4,0% r/r.
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
Wynik z tytułu odsetek
12 729
11 893
7,0%
Wynik z tytułu prowizji i opłat
2 854
2 786
2,4%
Przychody z tytułu dywidend
30
30
0,0%
Wynik z działalności handlowej
444
507
(12,4%)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto
(8)
(16)
(50,0%)
Wynik pozaodsetkowy
3 320
3 307
0,4%
Dochody z działalności operacyjnej
16 049
15 200
5,6%
Koszty z działalności operacyjnej
(5 244)
(4 631)
13,2%
Zysk operacyjny
10 805
10 569
2,2%
Wynik z tytułu odpisów na oczekiwane straty kredytowe
(883)
(626)
41,1%
Koszty ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych
(669)
(315)
> 100%
Zysk operacyjny netto
9 253
9 628
(3,9%)
Składki na Bankowy Fundusz Gwarancyjny
(239)
(190)
25,8%
Podatek od niektórych instytucji finansowych
(898)
(879)
2,2%
Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych
7
6
16,7%
Zysk brutto
8 123
8 565
(5,2%)
Podatek dochodowy
(1 744)
(1 904)
(8,4%)
Zysk netto
6 379
6 661
(4,2%)
Przypadający na akcjonariuszy Banku
6 376
6 659
(4,2%)
Przypadający na udziały niedające kontroli
3
2
50,0%
Dochody z działalności operacyjnej
Dochody z działalności operacyjnej w 2024 r. wyniosły 16 049 mln zł i były wyższe o 5,6% od dochodów osiągniętych w 2023 r., głównie dzięki wynikowi z tytułu odsetek, pomimo ujęcia kosztów wakacji kredytowych.
Wynik z tytułu odsetek
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
Przychody z tytułu odsetek i o charakterze zbliżonym do odsetek
18 810
18 055
4,2%
Koszty z tytułu odsetek
(6 081)
(6 162)
(1,3%)
Wynik z tytułu odsetek
12 729
11 893
7,0%
Wynik z tytułu odsetek osiągnięty w 2024 r. wyniósł 12 729 mln zł i był wyższy o 836 mln zł, tj. 7,0% w porównaniu z wynikiem osiągniętym w 2023 r., głównie dzięki wyższym wolumenom i stabilnej marży odsetkowej, pomimo ujęcia kosztów wakacji kredytowych w wysokości 153 mln zł.
60
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Przychody z tytułu odsetek i o charakterze zbliżonym do odsetek
Przychody z tytułu odsetek i o charakterze zbliżonym do nich w 2024 r. wyniosły 18 810 mln zł i były wyższe o 755 mln zł r/r, dzięki wyższym wolumenom, pomimo niższych stóp procentowych oraz ujęcia kosztów wakacji kredytowych w wysokości 153 mln zł.
Koszty z tytułu odsetek
Koszty z tytułu odsetek w 2024 r. wyniosły 6 081 mln zł i były niższe o 81 mln zł r/r, pomimo wyższych wolumenów zobowiązań wobec klientów oraz z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych.
Marża odsetkowa
Marża odsetkowa z wyłączeniem kosztów ujęcia wakacji kredytowych osiągnięta w 2024 r. wyniosła 4,21% i była wyższa o 0,06 p.p., od marży osiągniętej w 2023 r., pomimo niższych stóp procentowych.
61
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wynik pozaodsetkowy
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
Przychody z tytułu prowizji i opłat
3 731
3 590
3,9%
Koszty z tytułu prowizji i opłat
(877)
(804)
9,1%
Wynik z tytułu prowizji i opłat
2 854
2 786
2,4%
Przychody z tytułu dywidend
30
30
0,0%
Wynik z działalności handlowej
444
507
(12,4%)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto
(8)
(16)
(50,0%)
Wynik pozaodsetkowy
3 320
3 307
0,4%
Wynik pozaodsetkowy osiągnięty w 2024 r. wyniósł 3 320 mln zł i był wyższy o 13 mln zł, tj. 0,4% w porównaniu do wyniku osiągniętego w ubiegłym roku, dzięki wyższemu wynikowi z tytułu prowizji i opłat.
Wynik z tytułu prowizji i opłat osiągnięty w 2024 r. wyniósł 2 854 mln zł i był wyższy o 68 mln zł, tj. 2,4% w porównaniu do wyniku osiągniętego w 2023 r., głównie dzięki wyższym prowizjom z funduszy inwestycyjnych (efekt lepszej sprzedaży brutto oraz aktywów w zarządzaniu większych o 32,9% r/r).
Poniższa tabela prezentuje wynik z tytułu prowizji i opłat w podziale na główne obszary działalności Grupy.
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
Wynik z tytułu prowizji i opłat
2 854
2 786
2,4%
Kredyty
628
617
1,8%
Karty
308
361
(14,5%)
Fundusze inwestycyjne
479
350
36,9%
Działalność brokerska
154
171
(9,8%)
Marża na transakcjach walutowych z klientami
707
723
(2,2%)
Pozostałe
577
564
2,2%
Koszty z działalności operacyjnej
Koszty z działalności operacyjnej w 2024 r. wyniosły 5 244 mln zł i były wyższe o 613 mln zł, tj. 13,2% w porównaniu do 2023 r., głównie z powodu inflacyjnej indeksacji wynagrodzeń, zmiennych części kosztów osobowych powiązanych z wynikiem oraz kosztów związanych z ogłoszonym Programem Dobrowolnych Odejść.
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
Wynagrodzenia i inne świadczenia pracownicze
(3 306)
(2 752)
20,1%
Pozostałe koszty administracyjne i amortyzacja
(1 938)
(1 879)
3,1%
Koszty z działalności operacyjnej
(5 244)
(4 631)
13,2%
Wskaźnik koszty / dochody w 2024 r. wyniósł 32,7% w porównaniu do 30,5% w analogicznym okresie 2023 r.
Składki na Bankowy Fundusz Gwarancyjny
Składki na Bankowy Fundusz Gwarancyjny w 2024 r. wyniosły 239 mln zł i były wyższe o 49 mln zł, tj. 25,8% niż w 2023 r. z powodu wzrostu wolumenu środków gwarantowanych.
Podatek od niektórych instytucji finansowych
Podatek od niektórych instytucji finansowych w 2024 r. wyniósł 898 mln zł i był wyższy o 19 mln zł, tj. 2,2% niż w 2023 r. ze względu na wzrost aktywów Banku.
62
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wynik odpisów na oczekiwane straty kredytowe
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
aktywa finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
(913)
(523)
74,4%
aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez kapitał
8
13
(40,2%)
zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
22
(116)
x
Wynik z tytułu odpisów na oczekiwane straty kredytowe
(883)
(626)
41,1%
Koszty ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych
(669)
(315)
> 100%
Wynik z tytułu odpisów na oczekiwane straty kredytowe w 2024 r. wyniósł 883 mln zł i był wyższy o 257 mln zł, tj. 41,1% niż w 2023 r.
Koszty ryzyka
Koszty ryzyka w 2024 r. wyniosły 0,48% i były wyższe o 0,12 p.p. od poziomu ubiegłego roku i są zgodne z założeniami strategicznymi oraz przyjętym apetytem na ryzyko.
63
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
8.2 Struktura skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej – wersja uproszczona
Bilans Banku Pekao S.A. determinuje wielkość sumy bilansowej, jak również strukturę aktywów i pasywów Grupy. Na koniec grudnia 2024 r. relacja sumy bilansowej Banku Pekao S.A. do sumy bilansowej Grupy wynosiła 95,5%.
Poniższe tabele przedstawiają sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy w wersji uproszczonej.
31.12.2024
31.12.2023
AKTYWA
MLN ZŁ
STRUKTURA
MLN ZŁ
STRUKTURA
ZMIANA
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych (*)
14 269
4,3%
14 715
4,8%
(3,0%)
Należności od banków (**)
172
0,1%
173
0,1%
(0,6%)
Należności i pożyczki udzielane klientom (***)
182 158
54,5%
171 140
56,0%
6,4%
Transakcje z przyrzeczeniem odsprzedaży
4 685
1,4%
1 703
0,6%
> 100%
Papiery wartościowe (****)
119 772
35,8%
99 962
32,7%
19,8%
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
59
0,0%
54
0,0%
9,3%
Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne
4 573
1,4%
4 341
1,4%
5,3%
Inne aktywa
8 554
2,6%
13 701
4,5%
(37,6%)
Aktywa razem
334 242
100,0%
305 789
100,0%
9,3%
(*) Środki pieniężne oraz ekwiwalenty środków pieniężnych obejmują gotówkę w kasie, należności od Narodowego Banku Polskiego, a także należności od banków o terminie wymagalności do 3 miesięcy.
(**) Łącznie z należnościami z tytułu leasingu od banków.
(***) Łącznie z należnościami od klientów z tytułu leasingu oraz z nieskarbowymi papierami dłużnymi.
(****) Łącznie z aktywami finansowymi przeznaczonymi do obrotu oraz pozostałymi instrumentami finansowymi wycenianymi do wartości godziwej poprzez rachunek zysków i strat oraz z wyłączeniem nieskarbowych papierów dłużnych.
31.12.2024
31.12.2023
PASYWA
MLN ZŁ
STRUKTURA
MLN ZŁ
STRUKTURA
ZMIANA
Zobowiązania wobec innych banków
7 344
2,2%
7 597
2,5%
(3,3%)
Zobowiązania wobec klientów
259 034
77,5%
232 078
75,9%
11,6%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
16 167
4,8%
9 958
3,3%
62,4%
Zobowiązania podporządkowane
2 782
0,8%
2 781
0,9%
0,0%
Transakcje z przyrzeczeniem odkupu
1 000
0,3%
1 649
0,5%
(39,4%)
Zobowiązania z tytułu leasingu
707
0,2%
579
0,2%
22,1%
Inne pasywa
15 294
4,6%
20 719
6,8%
(26,2%)
Kapitały razem
31 914
9,5%
30 428
10,0%
4,9%
udziały niedające kontroli
13
0,0%
12
0,0%
8,3%
Pasywa razem
334 242
100,0%
305 789
100,0%
9,3%
64
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
8.2.1 Aktywa
Zmiany w strukturze aktywów
Głównymi pozycjami w strukturze aktywów są kredyty i pożyczki udzielone klientom oraz papiery wartościowe, które na koniec 2024 r. stanowiły odpowiednio 54,5% oraz 35,8% sumy bilansowej (na koniec 2023 r. odpowiednio 56,0% i 32,7% ).
Finansowanie działalności klientów
Struktura kredytów i pożyczek według klientów
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
ZMIANA
Kredyty i pożyczki według wartości nominalnej (*)
186 507
176 350
5,8%
Kredyty i należności z tytułu leasingu finansowego
174 800
165 102
5,9%
Detaliczne
83 768
78 375
6,9%
Korporacyjne
91 032
86 727
5,0%
Nieskarbowe papiery dłużne
11 707
11 248
4,1%
Pozostałe (**)
1 631
1 144
42,6%
Odpisy aktualizujące wartość należności
(5 980)
(6 354)
(5,9%)
Finansowanie działalności klientów
182 158
171 140
6,4%
Transakcje z przyrzeczeniem odsprzedaży
4 673
1 698
>100%
Finansowanie działalności klientów brutto (***)
191 180
178 048
7,4%
(*) Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
(**) Łącznie z odsetkami i należnościami w drodze.
(***) Pozycja finansowanie działalności klientów brutto zawiera pozycję kredyty i pożyczki według wartości nominalnej oraz transakcje z przyrzeczeniem odsprzedaży.
Kredyty i pożyczki według wartości nominalnej na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 186 507 mln zł i były wyższe o 10 157 mln zł, tj. 5,8% niż na koniec grudnia 2023 r.
Kredyty klientów detalicznych na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 83 768 mln zł i były wyższe o 5 393 mln zł, tj. 6,9% niż na koniec grudnia 2023 r.
Kredyty korporacyjne łącznie z nieskarbowymi papierami dłużnymi na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 102 739 mln zł i były wyższe o 4 764 mln zł, tj. 4,9% w porównaniu do końca grudnia 2023 r.
Należności i odpisy aktualizujące (*)
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
ZMIANA
Wartość brutto należności
188 138
177 494
6,0%
Koszyk 1
160 546
151 877
5,7%
Koszyk 2
19 179
17 636
8,8%
Koszyk 3
8 413
7 981
5,4%
Stan odpisów z tytułu utraty wartości
(5 980)
(6 354)
(5,9%)
Koszyk 1
(676)
(838)
(19,3%)
Koszyk 2
(864)
(871)
(0,8%)
Koszyk 3
(4 440)
(4 645)
(4,4%)
Wartość netto należności razem
182 158
171 140
6,4%
(*) Łącznie z należnościami z tytułu leasingu dla klientów, nieskarbowymi papierami dłużnymi, odsetkami i należnościami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
Relacja należności z utratą wartości (koszyk 3) do wartości brutto należności na koniec grudnia 2024 r. wyniosła 4,5%.
65
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Struktura walutowa należności od klientów (*)
31.12.2024
31.12.2023
MLN ZŁ
STRUKTURA
MLN ZŁ
STRUKTURA
ZMIANA
Denominowane w złotych
152 418
81,0%
143 203
80,7%
6,4%
Denominowane w walutach obcych (**)
35 720
19,0%
34 291
19,3%
4,2%
Razem
188 138
100,0%
177 494
100,0%
6,0%
Odpisy aktualizujące wartość należności
(5 980)
x
(6 354)
x
(5,9%)
Wartość netto należności razem
182 158
x
171 140
x
6,4%
(*) Łącznie z należnościami z tytułu leasingu dla klientów, nieskarbowymi papierami dłużnymi, odsetkami i należnościami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
(**) Łącznie z kredytami indeksowanymi.
W strukturze walutowej należności od klientów dominują należności w złotych, których udział na koniec grudnia 2024 r. wyniósł 81,0%. W należnościach w walutach obcych największy udział miały należności w EUR ( 92,4%), CHF (0,9%) oraz USD (5,2%).
Struktura należności od klientów według terminów zapadalności (*)
31.12.2024
31.12.2023
MLN ZŁ
STRUKTURA
MLN ZŁ
STRUKTURA
ZMIANA
Bieżące i do 1 miesiąca
22 502
12,0%
19 739
11,1%
14,0%
Od 1 do 3 miesięcy
7 385
3,9%
9 100
5,1%
(18,8%)
Od 3 miesięcy do 1 roku
19 328
10,3%
18 495
10,4%
4,5%
Od 1 roku do 5 lat
62 143
33,0%
58 028
32,7%
7,1%
Powyżej 5 lat
71 616
38,1%
66 967
37,7%
6,9%
Należności dla których termin zapadalności upłynął
3 533
1,9%
4 021
2,3%
(12,1%)
Pozostałe
1 631
0,9%
1 144
0,6%
42,6%
Razem
188 138
100,0%
177 494
100,0%
6,0%
Odpisy aktualizujące wartość należności
(5 980)
x
(6 354)
x
(5,9%)
Wartość netto należności razem
182 158
x
171 140
x
6,4%
(*) Łącznie z należnościami z tytułu leasingu dla klientów, nieskarbowymi papierami dłużnymi, odsetkami i należnościami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
Na koniec grudnia 2024 r. w strukturze należności według terminów zapadalności 38,1% stanowią należności o zapadalności powyżej 5 lat (składają się na to głównie kredyty hipoteczne, kredyty inwestycyjne i nieskarbowe papiery dłużne).
Informacje o kredytach i pożyczkach udzielonych klientom zostały zawarte w Nocie Objaśniającej nr 22 w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024.
8.2.2 Pasywa
Zmiany w strukturze pasywów
Największą część pasywów Banku stanowią środki pozyskane od klientów. Na koniec 2024 r. zobowiązania wobec klientów, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych oraz zobowiązania podporządkowane wyniosły 277 983 mln zł, a ich udział w sumie bilansowej wyniósł 83,2% (80,1% na koniec 2023 r.). Udział kapitałów w sumie bilansowej wyniósł 9,5% na koniec 2024 r. (10,0% na koniec 2023 r.).
Zewnętrzne źródła finansowania
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
ZMIANA
Zobowiązania wobec banków
7 344
7 597
(3,3%)
Zobowiązania wobec klientów
259 034
232 078
11,6%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
16 167
9 958
62,4%
Zobowiązania podporządkowane
2 782
2 781
0,0%
Transakcje z przyrzeczeniem odkupu
1 000
1 649
(39,4%)
Zewnętrzne źródła finansowania razem
286 327
254 063
12,7%
Baza depozytowa charakteryzuje się dużą dywersyfikacją, a deponentami są zarówno klienci detaliczni jak i korporacyjni. Bank pozyskuje również środki z rynku międzybankowego. Bank nie jest uzależniony od pojedynczego klienta ani od grupy klientów.
66
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Zobowiązania wobec klientów oraz zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
ZMIANA
Depozyty korporacyjne
109 183
100 005
9,2%
Podmioty niefinansowe
79 810
76 394
4,5%
Instytucje finansowe niebankowe
9 259
6 337
46,1%
Budżet
20 114
17 274
16,4%
Depozyty detaliczne
148 844
130 964
13,7%
Pozostałe (*)
1 007
1 109
(9,2%)
Zobowiązania wobec klientów (**)
259 034
232 078
11,6%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tego:
18 949
12 739
48,7%
Obligacje senioralne
6 456
4 014
60,8%
Obligacje podporządkowane
2 750
2 750
0,0%
Listy zastawne Pekao Banku Hipotecznego S.A.
1 428
1 042
37,0%
Obligacje Pekao Banku Hipotecznego S.A.
565
270
> 100%
Obligacje Pekao Leasing Sp. z o.o.
3 490
2 244
55,5%
Obligacje Pekao Faktoring Sp. z o.o.
4 119
2 286
80,2%
Odsetki
141
133
6,0%
Zobowiązania wobec klientów, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych (**)
277 983
244 817
13,5%
Zobowiązania z tytułu leasingu
707
579
22,2%
Transakcje z przyrzeczeniem odkupu
1 000
1 649
(39,4%)
Zobowiązania wobec klientów, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem (***)
279 690
247 045
13,2%
Fundusze inwestycyjne Pekao TFI S.A.
32 189
24 228
32,9%
Fundusze obligacyjne i rynku pieniężnego
23 363
16 753
39,5%
Fundusze zrównoważone
5 055
4 221
19,8%
Fundusze akcyjne
2 131
2 102
1,4%
Pracownicze Plany Kapitałowe
1 640
1 152
42,3%
w tym dystrybuowane przez sieć Grupy
28 308
20 921
35,3%
(*) Pozycja pozostałe zawiera odsetki, zobowiązania w drodze.
(**) Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu oraz zobowiązań z tytułu leasingu.
(***) W tym transakcje z przyrzeczeniem odkupu oraz zobowiązania z tytułu leasingu.
Zobowiązania wobec klientów Grupy, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 277 983 mln zł i były wyższe o 33 166 mln zł, tj. 13,5% niż na koniec grudnia 2023 r.
Depozyty detaliczne, oraz pozostałe na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 149 710 mln zł i były wyższe o 17 798 mln zł, tj. 13,5% w porównaniu z końcem grudnia 2023 r.
Depozyty korporacyjne łącznie z Obligacjami podporządkowanymi, Obligacjami Senioralnymi, Listami zastawnymi i Obligacjami Pekao Banku Hipotecznego S.A., Obligacjami Pekao Leasing Sp. z o.o., Obligacjami Pekao Faktoring Sp. z.o.o., odsetkami oraz pozostałymi, na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 128 273 mln zł i były wyższe o 15 368 mln zł, tj. 13,6% w porównaniu z końcem grudnia 2023 r.
Aktywa netto funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Pekao TFI S.A. na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 32 189 mln zł i były wyższe o 7 961 mln zł, tj. 32,9% w porównaniu do końca grudnia 2023 r.
Struktura walutowa zobowiązań wobec klientów (*)
31.12.2024
31.12.2023
MLN ZŁ
STRUKTURA
MLN ZŁ
STRUKTURA
ZMIANA
Denominowane w złotych
215 937
83,4%
190 457
82,1%
13,4%
Denominowane w walutach obcych
43 097
16,6%
41 621
17,9%
3,5%
Zobowiązania wobec klientów
259 034
100,0%
232 078
100,0%
11,6%
(*) Łącznie z odsetkami, zobowiązaniami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu i zobowiązań z tytułu leasingu.
W strukturze walutowej zobowiązań wobec klientów dominują zobowiązania w złotych, których udział na koniec grudnia 2024 r. wyniósł 83,4%. W zobowiązaniach w walutach obcych największy udział miały zobowiązania w EUR (64,6%) oraz USD (29,3%).
67
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Zobowiązania wobec klientów według terminów wymagalności (*)
31.12.2024
31.12.2023
MLN ZŁ
STRUKTURA
MLN ZŁ
STRUKTURA
ZMIANA
Środki na rachunkach bieżących i depozyty overnight
186 918
72,4%
170 978
74,0%
9,3%
Depozyty terminowe
71 109
27,6%
59 991
26,0%
18,5%
Razem depozyty
258 027
100,0%
230 969
100,0%
11,7%
Odsetki naliczone
638
x
633
x
0,8%
Zobowiązania w drodze
369
x
476
x
(22,5%)
Zobowiązania wobec klientów
259 034
x
232 078
x
11,6%
(*) Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu oraz zobowiązań z tytułu leasingu.
Korekty z tytułu rezerw, rezerwa i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
ZMIANA
Rezerwy razem w tym:
2 310
1 956
18,1%
rezerwy na zobowiązania pozabilansowe
477
504
(5,2%)
rezerwy na programy określonych świadczeń
313
293
6,6%
pozostałe rezerwy
1 520
1 159
31,1%
Rezerwa z tytułu podatku dochodowego
18
21
(12,7%)
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 343
1 102
21,8%
68
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
9. Sprawozdanie z sytuacji finansowej i wyniki finansowe Banku Pekao S.A.
Jednostkowy rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. oraz za okres od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. został zaprezentowany w Jednostkowym Sprawozdaniu Finansowym Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024.
Poniżej zamieszczono sprawozdanie z sytuacji finansowej w wersji uproszczonej, rachunek zysków i strat w wersji prezentacyjnej i omówiono najważniejsze, wybrane pozycje z tak zaprezentowanych sprawozdań.
9.1 Jednostkowy rachunek zysków i strat – wersja prezentacyjna
W 2024 r. wypracowaliśmy zysk netto Banku w wysokości 6 425 mln zł. Wynik ten był nominalnie niższy o 374 mln zł od wyniku osiągniętego w 2023 r., głównie z powodu wyższych kosztów ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych, wyższych kosztów działalności oraz ujęcia kosztów związanych z modyfikacją umów złotowych kredytów hipotecznych udzielonych konsumentom z tytułu zawieszenia przez nich spłat kredytu (wakacje kredytowe).
Zysk netto z wyłączeniem kosztu wakacji kredytowych oraz kosztów ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych wyniósł 7 164 mln zł i był wyższy o 3,7% r/r.
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
Wynik z tytułu odsetek
12 351
11 559
6,9%
Wynik z tytułu prowizji i opłat
2 298
2 346
(2,0%)
Przychody z tytułu dywidend
231
268
(13,8%)
Wynik z działalności handlowej
426
502
(15,1%)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto
(16)
(18)
(11,1%)
Wynik pozaodsetkowy
2 939
3 098
(5,1%)
Dochody z działalności operacyjnej
15 290
14 657
4,3%
Koszty z działalności operacyjnej
(4 794)
(4 230)
13,3%
Zysk operacyjny
10 496
10 427
0,7%
Wynik z tytułu odpisów na oczekiwane straty kredytowe
(638)
(524)
21,8%
Koszty ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych
(618)
(193)
> 100%
Zysk operacyjny netto
9 240
9 710
(4,8%)
Składki na Bankowy Fundusz Gwarancyjny
(237)
(188)
26,1%
Podatek od niektórych instytucji finansowych
(898)
(879)
2,2%
Zysk brutto
8 105
8 643
(6,2%)
Podatek dochodowy
(1 680)
(1 844)
(8,9%)
Zysk/strata netto
6 425
6 799
(5,5%)
Dochody z działalności operacyjnej
Dochody z działalności operacyjnej Banku osiągnięte w 2024 r. wyniosły 15 290 mln zł i były wyższe o 4,3% od dochodów osiągniętych w 2023 r., głównie dzięki wynikowi z tytułu odsetek pomimo ujęcia kosztów wakacji kredytowych.
Wynik z tytułu odsetek
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
Przychody z tytułu odsetek i o charakterze zbliżonym do odsetek
17 708
17 098
3,6%
Koszty z tytułu odsetek
(5 357)
(5 539)
(3,3%)
Wynik z tytułu odsetek
12 351
11 559
6,9%
Wynik z tytułu odsetek osiągnięty w 2024 r. wyniósł 12 351 mln zł i był wyższy o 792 mln zł tj. 6,9% w porównaniu z wynikiem osiągniętym w 2023 r. głównie dzięki wyższym wolumenom i stabilnej marży odsetkowej, pomimo ujęcia kosztów wakacji kredytowych w wysokości 150 mln zł.
69
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Przychody z tytułu odsetek i o charakterze zbliżonym do odsetek
Przychody z tytułu odsetek i o charakterze zbliżonym do nich w 2024 r. wyniosły 17 708 mln zł i były wyższe o 610 mln zł r/r, dzięki wyższym wolumenom, pomimo niższych stóp procentowych oraz ujęcia kosztów wakacji kredytowych w wysokości 150 mln zł.
Koszty z tytułu odsetek
Koszty z tytułu odsetek w 2024 r. wyniosły 5 357 mln zł i były niższe o 182 mln zł r/r, pomimo wyższych wolumenów zobowiązań wobec klientów oraz z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych.
Marża odsetkowa
Marża odsetkowa z wyłączeniem kosztów ujęcia wakacji kredytowych osiągnięta w 2024 r. wyniosła 4,28% i była wyższa o 0,05 p.p., od marży osiągniętej w 2023 r., pomimo niższych stóp procentowych.
Wynik pozaodsetkowy
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
Przychody z tytułu prowizji i opłat
3 244
3 196
1,5%
Koszty z tytułu prowizji i opłat
(946)
(850)
11,3%
Wynik z tytułu prowizji i opłat
2 298
2 346
(2,0%)
Przychody z tytułu dywidend
231
268
(13,8%)
Wynik z działalności handlowej
426
502
(15,1%)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto
(16)
(18)
(11,1%)
Wynik pozaodsetkowy
2 939
3 098
(5,1%)
Wynik pozaodsetkowy osiągnięty w 2024 r. wyniósł 2 939 mln zł i był niższy o 159 mln zł, tj. 5,1% w porównaniu do wyniku osiągniętego w ubiegłym roku, z powodu niższej wyceny instrumentów pochodnych oraz niższego wyniku z tytułu prowizji i opłat.
70
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Poniższa tabela prezentuje wynik z tytułu prowizji i opłat w podziale na główne obszary działalności Banku
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
Wynik z tytułu prowizji i opłat
2 298
2 346
(2,0%)
Kredyty
523
510
2,4%
Karty
308
361
(14,5%)
Fundusze inwestycyjne
117
99
18,4%
Działalność brokerska
141
145
(2,9%)
Marża na transakcjach walutowych z klientami
707
723
(2,2%)
Pozostałe
502
508
(1,2%)
Koszty z działalności operacyjnej
Koszty z działalności operacyjnej w 2024 r. wyniosły 4 794 mln zł i były wyższe o 564 mln zł, tj. 13,3% w porównaniu do 2023 r. głównie z powodu inflacyjnej indeksacji wynagrodzeń, zmiennych części kosztów osobowych, powiązanych z wynikiem oraz rezerwy na program dobrowolnych odejść.
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
Wynagrodzenia i inne świadczenia pracownicze
(2 889)
(2 409)
19,9%
Pozostałe koszty administracyjne i amortyzacja
(1 905)
(1 821)
4,6%
Koszty z działalności operacyjnej
(4 794)
(4 230)
13,3%
Wskaźnik koszty / dochody w 2024 r. wyniósł 31,4% w porównaniu do 28,9% w 2023 r.
Składki na Bankowy Fundusz Gwarancyjny
Składki na Bankowy Fundusz Gwarancyjny w 2024 r. wyniosły 237 mln zł i były wyższe o 49 mln zł, tj. 26,1% niż w 2023 r.
Podatek od niektórych instytucji finansowych
Podatek od niektórych instytucji finansowych w 2024 r. wyniósł 898 mln zł i był wyższy o 19 mln zł, tj. 2,2% niż w 2023 r. ze względu na wzrost aktywów Banku.
Wynik z tytułu odpisów na oczekiwane straty kredytowe
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
aktywa finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
(686)
(417)
64,5%
aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez kapitał
20
6
> 100%
zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
28
(113)
x
Wynik z tytułu odpisów na oczekiwane straty kredytowe
(638)
(524)
21,8%
Koszty ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych
(618)
(193)
> 100%
Wynik z tytułu odpisów na oczekiwane straty kredytowe w 2024 r. wyniósł 638 mln zł i był wyższy 114 mln zł, tj. 21,8% niż w 2023 r.
Koszty ryzyka
Koszty ryzyka w 2024 r. wyniosły 0,38% i były wyższe o 0,06 p.p. od poziomu ubiegłego roku i są zgodne z założeniami strategicznymi oraz przyjętym apetytem na ryzyko.
71
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
9.2 Struktura jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej – wersja uproszczona
Poniższe tabele przedstawiają sprawozdanie z sytuacji finansowej Banku w wersji uproszczonej.
31.12.2024
31.12.2023
AKTYWA
MLN ZŁ
STRUKTURA
MLN ZŁ
STRUKTURA
ZMIANA
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych (*)
14 245
4,5%
14 836
5,0%
(4,0%)
Należności od banków
379
0,1%
426
0,1%
(11,0%)
Należności i pożyczki udzielane klientom (**)
165 435
51,8%
157 406
53,4%
5,1%
Transakcje z przyrzeczeniem odsprzedaży
4 685
1,5%
1 703
0,6%
> 100%
Papiery wartościowe (***)
121 133
37,9%
101 730
34,5%
19,1%
Inwestycje w jednostkach zależnych
1 922
0,6%
1 922
0,7%
0,0%
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
42
0,0%
42
0,0%
x
Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne
3 575
1,1%
3 344
1,1%
6,9%
Inne aktywa
7 834
2,5%
13 143
4,5%
(40,4%)
Aktywa razem
319 251
100,0%
294 552
100,0%
8,4%
(*) Środki pieniężne oraz ekwiwalenty środków pieniężnych obejmują gotówkę w kasie, należności od Narodowego Banku Polskiego, a także należności od banków o terminie wymagalności do 3 miesięcy.
(**) Łącznie z nieskarbowymi papierami dłużnymi.
(***) Łącznie z aktywami finansowymi przeznaczonymi do obrotu oraz pozostałymi instrumentami finansowymi wycenianymi do wartości godziwej poprzez rachunek zysków i strat oraz z wyłączeniem nieskarbowych papierów dłużnych.
31.12.2024
31.12.2023
PASYWA
MLN ZŁ
STRUKTURA
MLN ZŁ
STRUKTURA
ZMIANA
Zobowiązania wobec innych banków
2 300
0,7%
2 826
1,0%
(18,6%)
Zobowiązania wobec klientów
259 523
81,3%
232 307
78,9%
11,7%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
6 542
2,0%
4 078
1,4%
60,4%
Zobowiązania podporządkowane
2 782
0,9%
2 781
0,9%
0,0%
Transakcje z przyrzeczeniem odkupu
1 000
0,3%
1 649
0,6%
(39,4%)
Zobowiązania z tytułu leasingu
695
0,2%
585
0,2%
18,8%
Inne pasywa
14 893
4,7%
20 339
6,9%
(26,8%)
Kapitały razem
31 516
9,9%
29 987
10,2%
5,1%
Pasywa razem
319 251
100,0%
294 552
100,0%
8,4%
9.2.1 Aktywa
Zmiany w strukturze aktywów
Głównymi pozycjami w strukturze aktywów są kredyty i pożyczki udzielone klientom oraz papiery wartościowe, które na koniec 2024 r. stanowiły odpowiednio 51,8% oraz 37,9% sumy bilansowej (na koniec 2023 r. odpowiednio 53,4% i 34,5%).
Finansowanie działalności klientów
Struktura kredytów i pożyczek według klientów
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
ZMIANA
Kredyty i pożyczki według wartości nominalnej (*)
169 262
162 324
4,3%
Kredyty
153 251
145 107
5,6%
Detaliczne
81 181
76 309
6,4%
Korporacyjne
72 070
68 798
4,8%
Nieskarbowe papiery dłużne
16 011
17 217
(7,0%)
Pozostałe (**)
1 541
1 028
49,9%
Odpisy aktualizujące wartość należności
(5 368)
(5 946)
(9,7%)
Finansowanie działalności klientów
165 435
157 406
5,1%
Transakcje z przyrzeczeniem odsprzedaży
4 674
1 698
> 100%
Finansowanie działalności klientów brutto (***)
173 936
164 022
6,0%
(*) Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
(**) Łącznie z odsetkami i należnościami w drodze.
(***) Pozycja finansowanie działalności klientów brutto zawiera pozycję kredyty i pożyczki według wartości nominalnej oraz transakcje z przyrzeczeniem odsprzedaży.
72
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Kredyty i pożyczki według wartości nominalnej na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 169 262 mln zł i były wyższe o 6 938 mln zł tj. 4,3% niż na koniec grudnia 2023 r.
Kredyty klientów detalicznych na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 81 181 mln zł i były wyższe o 4 872 mln zł tj. 6,4% niż na koniec grudnia 2023 r.
Kredyty korporacyjne łącznie z nieskarbowymi papierami wartościowymi na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 88 081 mln zł i były wyższe o 2 066 mln zł tj. 2,4% w porównaniu do końca grudnia 2023 r.
Należności i odpisy aktualizujące (*)
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
ZMIANA
Wartość brutto należności
170 803
163 352
4,6%
Koszyk 1
145 634
140 074
4,0%
Koszyk 2
18 645
16 506
13,0%
Koszyk 3
6 524
6 772
(3,7%)
Stan odpisów z tytułu utraty wartości
(5 368)
(5 946)
(9,7%)
Koszyk 1
(651)
(816)
(20,2%)
Koszyk 2
(849)
(820)
3,5%
Koszyk 3
(3 868)
(4 310)
(10,3%)
Wartość netto należności razem
165 435
157 406
5,1%
(*) Łącznie z nieskarbowymi papierami dłużnymi, odsetkami i należnościami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
Relacja należności z utratą wartości (koszyk 3) do wartości brutto należności na koniec grudnia 2024 r. wyniosła 3,8%.
Struktura walutowa należności od klientów (*)
31.12.2024
31.12.2023
MLN ZŁ
STRUKTURA
MLN ZŁ
STRUKTURA
ZMIANA
Denominowane w złotych
140 149
82,1%
132 731
81,3%
5,6%
Denominowane w walutach obcych (**)
30 654
17,9%
30 621
18,7%
0,1%
Razem
170 803
100,0%
163 352
100,0%
4,6%
Odpisy aktualizujące wartość należności
(5 368)
x
(5 946)
x
(9,7%)
Wartość netto należności razem
165 435
x
157 406
x
5,1%
(*) Łącznie z nieskarbowymi papierami dłużnymi, odsetkami i należnościami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
(**) Łącznie z kredytami indeksowanymi.
W strukturze walutowej należności od klientów dominują należności w złotych, których udział na koniec grudnia 2024 r. wyniósł 82,1%. W należnościach w walutach obcych największy udział miały należności w EUR (85,5%), CHF (6,1%) oraz USD (6,9%).
Struktura należności od klientów według terminów zapadalności (*)
31.12.2024
31.12.2023
MLN ZŁ
STRUKTURA
MLN ZŁ
STRUKTURA
ZMIANA
Bieżące i do 1 miesiąca
20 508
12,0%
17 761
10,9%
15,5%
Od 1 do 3 miesięcy
5 624
3,3%
7 285
4,5%
(22,8%)
Od 3 miesięcy do 1 roku
16 519
9,7%
18 324
11,2%
(9,9%)
Od 1 roku do 5 lat
55 834
32,7%
51 497
31,5%
8,4%
Powyżej 5 lat
68 332
40,0%
64 011
39,2%
6,8%
Należności dla których termin zapadalności upłynął
2 446
1,4%
3 446
2,1%
(29,0%)
Pozostałe
1 541
0,9%
1 028
0,6%
49,9%
Razem
170 803
100,0%
163 352
100,0%
4,6%
Odpisy aktualizujące wartość należności
(5 368)
x
(5 946)
x
(9,7%)
Wartość netto należności razem
165 435
x
157 406
x
5,1%
(*) Łącznie nieskarbowymi papierami dłużnymi, odsetkami i należnościami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
Na koniec grudnia 2024 r. w strukturze należności według terminów zapadalności 40,0% stanowią należności o zapadalności powyżej 5 lat (składają się na to głównie kredyty hipoteczne, kredyty inwestycyjne i nieskarbowe papiery dłużne).
Informacje o kredytach i pożyczkach udzielonych klientom zostały zawarte w Nocie Objaśniającej nr 19 w Jednostkowym Sprawozdaniu Finansowym Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024.
73
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
9.2.2 Pasywa
Zmiany w strukturze pasywów
Największą część pasywów Banku stanowią środki pozyskane od klientów. Na koniec 2024 r. zobowiązania wobec klientów, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych oraz zobowiązania podporządkowane wyniosły 268 847 mln zł, a ich udział w sumie bilansowej wyniósł 84,2% (81,2% na koniec 2023 r.). Udział kapitałów w sumie bilansowej wyniósł 9,9% na koniec 2024 r. (10,2% na koniec 2023 r.).
Zewnętrzne źródła finansowania
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
ZMIANA
Zobowiązania wobec banków
2 300
2 825
(18,6%)
Zobowiązania wobec klientów
259 523
232 307
11,7%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
6 542
4 078
60,4%
Zobowiązania podporządkowane
2 782
2 781
0,0%
Transakcje z przyrzeczeniem odkupu
1 000
1 649
(39,4%)
Zewnętrzne źródła finansowania razem
272 147
243 640
11,7%
Baza depozytowa charakteryzuje się dużą dywersyfikacją, a deponentami są zarówno klienci detaliczni jak i korporacyjni. Bank pozyskuje również środki z rynku międzybankowego. Bank nie jest uzależniony od pojedynczego klienta ani od grupy klientów.
Zobowiązania wobec klientów oraz zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
ZMIANA
Depozyty korporacyjne
109 670
100 234
9,4%
Podmioty niefinansowe
79 708
76 375
4,4%
Instytucje finansowe niebankowe
9 791
6 584
48,7%
Budżet
20 171
17 275
16,8%
Depozyty detaliczne
148 844
130 964
13,7%
Pozostałe (*)
1 008
1 110
(9,2%)
Zobowiązania wobec klientów (**)
259 523
232 307
11,7%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tego:
9 324
6 859
35,9%
Obligacje Senioralne
6 457
4 014
60,8%
Obligacje podporządkowane
2 750
2 750
0,0%
Odsetki
118
96
22,8%
Zobowiązania wobec klientów, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych (**)
268 846
239 166
12,4%
Transakcje z przyrzeczeniem odkupu
1 000
1 649
(39,4%)
Zobowiązania z tytułu leasingu
695
585
18,8%
Zobowiązania wobec klientów, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem (***)
270 541
241 401
12,1%
Fundusze inwestycyjne Pekao TFI S.A.
32 189
24 228
32,9%
w tym dystrybuowane przez sieć Grupy
27 414
20 206
35,7%
(*) Pozycja pozostałe zawiera odsetki, zobowiązania w drodze.
(**) Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu oraz zobowiązań z tytułu leasingu.
(***) W tym transakcje z przyrzeczeniem odkupu oraz zobowiązania z tytułu leasingu.
Zobowiązania wobec klientów Banku, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 268 846 mln zł i były wyższe o 29 680 mln zł tj. 12,4% niż na koniec grudnia 2023 r.
Depozyty detaliczne oraz pozostałe na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 149 709 mln zł i były wyższe o 17 798 mln zł, tj. 13,5% w porównaniu z końcem grudnia 2023 r.
Depozyty korporacyjne łącznie z Obligacjami podporządkowanymi, Obligacjami Senioralnymi odsetkami oraz pozostałymi, na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 119 138 mln zł i były wyższe 11 883 mln zł, tj. 11,1% w porównaniu z końcem grudnia 2023 r.
Aktywa netto funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Pekao TFI S.A. na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 32 189 mln zł i były wyższe o 7 961 mln zł, tj. 32,9% w porównaniu do końca grudnia 2023 r.
74
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Struktura walutowa zobowiązań wobec klientów (*)
31.12.2024
31.12.2023
MLN ZŁ
STRUKTURA
MLN ZŁ
STRUKTURA
Z MIANA
Denominowane w złotych
216 466
83,4%
190 713
82,1%
13,5%
Denominowane w walutach obcych
43 057
16,6%
41 594
17,9%
3,5%
Zobowiązania wobec klientów
259 523
100,0%
232 307
100,0%
11,7%
(*) Łącznie z odsetkami, zobowiązaniami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu i zobowiązań z tytułu leasingu.
W strukturze walutowej zobowiązań wobec klientów dominują zobowiązania w złotych, których udział na koniec grudnia 2024 r. wyniósł 83,4%. W zobowiązaniach w walutach obcych największy udział miały zobowiązania w EUR (64,6%) oraz USD (29,3%).
Zobowiązania wobec klientów według terminów wymagalności (*)
31.12.2024
31.12.2023
MLN ZŁ
STRUKTURA
MLN ZŁ
STRUKTURA
ZMIANA
Środki na rachunkach bieżących i depozyty overnight
187 107
72,4%
171 009
74,0%
9,4%
Depozyty terminowe
71 408
27,6%
60 188
26,0%
18,6%
Razem depozyty
258 515
100,0%
231 197
100,0%
11,8%
Odsetki naliczone
639
x
634
x
0,8%
Zobowiązania w drodze
369
x
476
x
(22,4%)
Zobowiązania wobec klientów
259 523
x
232 307
x
11,7%
(*) Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu oraz zobowiązań z tytułu leasingu.
Korekty z tytułu rezerw, rezerwa i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
ZMIANA
Rezerwy razem w tym:
2 164
1 854
16,7%
rezerwy na zobowiązania pozabilansowe
519
552
(6,0%)
rezerwy na programy określonych świadczeń
306
287
6,8%
pozostałe rezerwy
1 338
1 015
31,8%
Rezerwa z tytułu podatku dochodowego
-
-
x
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
964
777
24,1%
75
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
9.3 Struktura zysku netto
Strukturę zysku netto Grupy przedstawia poniższe zestawienie:
(mln zł)
2024
2023
ZMIANA
Zysk netto Banku Pekao S.A.
6 425
6 799
(5,5%)
Podmioty konsolidowane metodą pełną
Pekao Investment Management S.A.
168
95
76,8%
Pekao Leasing Sp. z o.o.
108
96
12,5%
Centrum Kart S.A.
10
3
> 100%
Pekao Financial Services Sp. z o.o.
10
7
42,9%
PEUF Sp. z o.o.
9
8
12,5%
Pekao Bank Hipoteczny S.A.
5
(109)
x
Pekao Direct Sp. z o.o.
3
3
0,0%
Pekao Investment Banking S.A.
3
14
(78,6%)
Pekao Fundusz Kapitałowy Sp. z o.o. w likwidacji
2
2
0,0%
Pekao Property S.A. w likwidacji
1
1
0,0%
FPB "MEDIA" Sp. z o.o. w upadłości
-
-
-
Pekao Faktoring Sp. z o.o.
(129)
13
x
Podmioty wyceniane metodą praw własności
Krajowy Integrator Płatności S.A.
7
6
16,7%
Wyłączenia i korekty konsolidacyjne (*)
(246)
(279)
(11,8%)
Zysk (strata) netto Grupy przypadający na akcjonariuszy
6 376
6 659
(4,2%)
(*) obejmują wyłączenia i korekty wynikające z transakcji wewnątrz Grupy oraz cześć zysku netto spółki zależnej przypadającą na udziały niedające kontroli.
Wyniki osiągnięte przez ważniejsze jednostki powiązane
Pekao Investment Management S.A. – Pekao IM
Skonsolidowany zysk netto Pekao IM 2024 roku wyniósł 168 mln zł , wobec 95 mln zł osiągniętych w 2023 roku. Na wynik wpływ miała korzystna sytuacja na rynku kapitałowym, skłaniająca klientów do inwestowania w fundusze inwestycyjne, co wpłynęło na wzrost wartości aktywów zarządzanych przez Pekao TFI i przełożyło się na wzrost skonsolidowanego wyniku Pekao IM.
Pekao Leasing Sp. z o.o. – Pekao Leasing
W 2024 roku Pekao Leasing wypracował zysk netto w wysokości 108 mln zł wobec 96 mln zł osiągniętych w 2023 roku. Wyższy wynik Pekao Leasing rok do roku został osiągnięty przy 7,3% wzroście wartości aktywów oddanych w leasing.
Centrum Kart S.A. – Centrum Kart
W 2024 roku Centrum Kart osiągnęło zysk netto w wysokości 10 mln zł w porównaniu do 3 mln zł wypracowanych w ubiegłym roku. Wynik został osiągnięty przez znaczący wzrost przy chodów z usług świadczonych dla Banku Pekao S.A. przy inflacyjnym wzroście kosztów.
PeUF Sp. z o.o. – PeUF
W 2024 roku PeUF wypracował zysk netto w wysokości 9 mln zł i był zbliżony do wyniku roku ubiegłego.
Pekao Financial Services Sp. z o.o. – PFS
W 2024 roku PFS wypracował zysk netto w wysokości 10 mln zł (w tym udział Banku w wysokości 7 mln zł ), wobec zysku w wysokości 7 mln zł osiągniętego w 2023 roku. Wynik netto był wyższy ze względu na wzrost przychodów PFS w efekcie pozytywnej sytuacji na rynku kapitałowym oraz optymalizacji poziomu kosztów działalności .
Krajowy Integrator Płatności S.A.– KIP
W 2024 roku KIP wypracował zysk netto w wysokości 18 mln zł (z czego 7 mln zł uwzględniono w wyniku Grupy), wobec 16 mln zł osiągniętych w 2023 roku. Wzrost wyniku spowodowany jest kontynuacją dynamicznego rozwoju działalności KIP oraz szerszą bazą klientów, również w wyniku partnerstwa strategicznego z Bankiem.
Pekao Bank Hipoteczny S.A. – Pekao Bank Hipoteczny
W 2024 roku Pekao Bank Hipoteczny osiągnął zysk netto w wysokości 5 mln zł , wobec straty w wysokości -109 mln zł w 2023 roku . Na wynik okresu bieżącego wpłynęły niższe niż w 2023 roku koszty ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych związane z posiadanym portfelem kredytów hipotecznych denominowanych w CHF oraz koszty związane z modyfikacją umów kredytów hipotecznych złotowych udzielonych konsumentom z tytułu zawieszenia przez nich spłat kredytu (wakacje kredytowe).
76
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Pekao Direct Sp. z o.o. – Pekao Direct
W 2024 roku Pekao Direct wypracował zysk netto w wysokości 3 mln zł i był zbliżony do wyniku roku ubiegłego.
Pekao Investment Banking S.A. – Pekao IB
W 2024 roku Pekao IB zrealizował zysk netto w wysokości 3 mln zł, wobec zysku 14 mln w 2023 roku. Wpływ na wynik miały głównie niższe dochody ze świadczonych przez Spółkę usług w zakresie bankowości inwestycyjnej.
Pekao Faktoring Sp. z o.o. – Pekao Faktoring
W 2024 roku Pekao Faktoring zaraportował stratę netto w wysokości 129 mln zł, wobec 13 mln zł zysku w 2023 roku. Na wynik wpłynął wyższy poziom odpisów kredytowych. Pekao Faktoring zajmuje II miejsce w obrotach na polskim rynku faktoringowym.
9.4 Pozycje pozabilansowe
Zestawienie pozycji pozabilansowych - Grupa Kapitałowa Banku Pekao S.A.
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
ZMIANA
Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane
108 023
97 732
10,5%
Zobowiązania udzielone:
72 994
65 854
10,8%
finansowe
62 149
55 137
12,7%
gwarancyjne
10 845
10 718
1,2%
Zobowiązania otrzymane:
35 029
31 878
9,9%
finansowe
1 396
452
>100%
gwarancyjne
33 633
31 426
7,0%
Pochodne instrumenty finansowe
457 320
530 320
(13,8%)
transakcje stopy procentowej
363 619
431 205
(15,7%)
transakcje walutowe i na złoto
86 882
94 698
(8,3%)
transakcje oparte na towarach i kapitałowych papierach wartościowych
6 819
4 416
54,4%
Pozycje pozabilansowe razem
565 342
628 052
(10,0%)
Informacje o zobowiązaniach pozabilansowych zostały zawarte Nocie Objaśniającej nr 40 w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024.
Zestawienie pozycji pozabilansowych - Bank Pekao S.A.
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
ZMIANA
Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane
131 323
120 167
9,3%
Zobowiązania udzielone:
97 886
88 615
10,5%
finansowe
66 185
57 888
14,3%
gwarancyjne
31 701
30 727
3,2%
Zobowiązania otrzymane:
33 437
31 552
6,0%
finansowe
541
126
329,7%
gwarancyjne
32 896
31 426
4,7%
Pochodne instrumenty finansowe
458 240
531 872
(13,8%)
transakcje stopy procentowej
364 404
431 703
(15,6%)
transakcje walutowe i na złoto
87 017
95 753
(9,1%)
transakcje oparte na towarach i kapitałowych papierach wartościowych
6 819
4 416
54,4%
Pozycje pozabilansowe razem
589 563
652 039
(9,6%)
Informacje o zobowiązaniach pozabilansowych zostały zawarte w Nocie Objaśniającej nr 38 w Jednostkowym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024.
77
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
10. Pozostałe informacje
Informacje wymagane na podstawie art. 111a ustawy Prawo bankowe
Bank Pekao S.A. jest uniwersalnym bankiem komercyjnym, oferującym pełny zakres usług bankowych świadczonych na rzecz klientów indywidualnych oraz instytucjonalnych, prowadzącym działalność w Polsce. Grupa Kapitałowa Banku Pekao S.A. obejmuje instytucje finansowe działające na rynkach: bankowym, zarządzania aktywami, usług maklerskich, doradztwa transakcyjnego, leasingu i faktoringu.
Bank oraz wszystkie podmioty zależne Banku, na zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 48 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, mają siedzibę na terenie Rzeczpospolitej Polskiej.
Na koniec grudnia 2024 roku liczba etatów w Grupie wyniosła 15 101 w porównaniu z 14 798 etatami na koniec 2023 roku. Na koniec grudnia 2024 roku liczba etatów w Banku wyniosła 12 602 w porównaniu z 12 447 etatami na koniec 2023 roku.
Dochody z działalności operacyjnej Grupy w 2024 roku wyniosły 16 049 mln zł i były wyższe o 5,6% od dochodów osiągniętych w 2023 roku.
Dochody z działalności operacyjnej Banku osiągnięte w 2024 roku wyniosły 15 290 mln zł i były wyższe o 4,3% od dochodów osiągniętych w 2023 roku.
Zysk brutto Grupy w 2024 roku wyniósł 8 123 mln zł i był niższy o 442 mln zł w porównaniu do zysku osiągniętego w 2023 roku. Podatek dochodowy w 2024 roku wyniósł 1 744 mln zł, wobec 1 904 mln zł w 2023 roku i był niższy o 8,4%.
Zysk brutto Banku w 2024 roku wyniósł 8 105 mln zł i był niższy o 538 mln zł w porównaniu do zysku osiągniętego w 2023 roku. Podatek dochodowy w 2024 roku wyniósł 1 680 mln zł, wobec 1 844 mln zł w 2023 roku i był niższy o 8,9%.
Na koniec grudnia 2024 roku zwrot z aktywów (ROA) Grupy wyniósł 2,0% wobec 2,2% na koniec grudnia 2023 roku. Na koniec grudnia 2024 roku zwrot z aktywów (ROA) Banku wyniósł 2,1% wobec 2,4% na koniec grudnia 2023 roku.
W 2023 roku Bank nie zawarł żadnych umów, o których mowa w art. 141t ust. 1 ustawy Prawo bankowe.
Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości realizacji wcześniej publikowanych prognoz
Bank nie publikował prognozy wyników finansowych na rok 2024.
Informacja o znaczących umowach
W 2024 roku Bank nie zawarł innych znaczących umów, w szczególności nie zawarł istotnych umów z Bankiem Centralnym lub organami nadzoru.
78
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wynagrodzenia Zarządu
Wartość wynagrodzeń lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek formie) wypłaconych lub należnych Członkom Zarządu Banku w 2024 roku.
(tys. zł)
IMIĘ I NAZWISKO
OKRES OD -DO
WYNAGRODZENIE
STAŁE
WYNAGRODZENIE ZMIENNE (*)
INNE KORZYŚCI (**)
Leszek Skiba
01.01.2024 - 08.11.2024 (***)
497
1 368
1 060
Jarosław Fuchs
01.01.2024 - 08.11.2024 (***)
481
1 362
1 141
Marcin Gadomski
01.01.2024 - 31.12.2024
1 352
1 346
33
Jerzy Kwieciński
01.01.2024 - 08.11.2024 (***)
481
1 149
1 047
Paweł Strączyński
01.01.2024 - 08.11.2024 (***)
481
1 070
1 078
Błażej Szczecki
01.01.2024 - 31.12.2024
1 352
1 156
49
Wojciech Werochowski
01.01.2024 - 08.11.2024 (***)
481
1 156
1 049
Piotr Zborowski
01.01.2024 - 08.11.2024 (***)
481
1 030
1 069
Magdalena Zmitrowicz
01.01.2024 - 26.12.2024 (****)
999
1 494
857
Cezary Stypułkowski
05.10.2024 - 31.12.2024
334
-
5
Dagmara Wojnar
18.07.2024 - 31.12.2024
616
-
16
Marcin Zygmanowski
02.11.2024 - 31.12.2024
222
-
1
Robert Sochacki
09.05.2024 - 31.12.2024
875
-
10
Anna Wawrzyńczak-Palynyczak
09.05.2024 - 04.10.2024
552
-
1
(*) W skład wynagrodzenia zmiennego wchodzą wypłacone w 2024 roku premie w gotówce za lata 2020, 2021, 2023 oraz akcje fantomowe i pożytki za lata 2019-2022 wynikajace z Systemu Zmiennego Wynagradzania.
(**) Inne korzyści obejmują m. in.: odprawy z tytułu rozwiązania Umowy o Świadczenie Usług Zarządzania, odszkodowania z tytułu zakazu konkurencji, ryczałt mieszkaniowy, polisy ubezpieczeniowe, opiekę medyczną.
(***) Osoba odwołana z funkcji w Zarządzie Banku ze skutkiem na dzień 08.05.2024 r.
(****) Osoba odwołana z funkcji w Zarządzie Banku ze skutkiem na dzień 26.09.2024 r.
Należna obecnym Członkom Zarządu Banku na dzień 31 grudnia 2024 roku i pozostająca w retencji część wynagrodzenia zmiennego w akcjach fantomowych wynosi 9,1 tys. akcji. Wartość tej części wynagrodzenia zmiennego na dzień 31 grudnia 2024 roku wynosi 1 256 tys. złotych według kursu akcji Banku z dnia 30 grudnia 2024 roku wynoszącego 137,9 złotych.
Członkowie Zarządu Banku w 2024 roku nie otrzymali wynagrodzenia w jakiejkolwiek formie ani nie mają żadnych należności z tego tytułu od spółek zależnych oraz stowarzyszonych Banku.
Wynagrodzenie byłych Członków Zarządu
Wartość wynagrodzenia zmiennego wypłaconego byłym Członkom Zarządu Banku, którzy przestali pełnić funkcję w składzie Zarządu Banku przed dniem 1 stycznia 2024 roku wyniosła 6 685 tys. zł w 2024 roku.
Należna byłym Członkom Zarządu Banku, którzy przestali pełnić funkcję w składzie Zarządu Banku przed dniem 1 stycznia 2024 roku lub w trakcie 2024 roku i pozostająca w retencji część wynagrodzenia zmiennego w akcjach fantomowych wynosi 43 tys. akcji. Wartość tej części wynagrodzenia zmiennego na dzień 31 grudnia 2024 roku wynosi 5 964 tys. zł według kursu akcji Banku z dnia 30 grudnia 2024 roku wynoszącego 137,9 zł.
79
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wynagrodzenia Rady Nadzorczej
Wartość wynagrodzeń wypłaconych lub należnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek formie) Członkom Rady Nadzorczej w 2024 roku:
(tys. zł)
IMIĘ I NAZWISKO
OKRES OD -DO
RAZEM
Sabina Bigos-Jaworowska
01.01.2024 - 17.04.2024
82
Stanisław Kaczoruk
01.01.2024 - 17.04.2024
83
Michał Kaszyński
01.01.2024 - 17.04.2024
82
Marian Majcher
01.01.2024 - 17.04.2024
82
Marcin Izdebski
01.01.2024 - 17.04.2024
82
Beata Kozłowska-Chyła (***)
01.01.2024 - 17.04.2024
42
Małgorzata Sadurska (***)
01.01.2024 - 17.04.2024
41
Krzysztof Czeszejko-Sochacki
18.04.2024 - 31.12.2024
196
Jacek Nieścior
18.04.2024 - 31.12.2024
196
Radosław Niedzielski
18.04.2024 - 31.12.2024
193
Artur Nowak-Far
18.04.2024 - 31.12.2024
196
Magdalena Dziewguć
28.11.2024 - 31.12.2024
25
Witold Walkowiak
06.09.2024 - 31.12.2024
88
Robert Sochacki (*)
18.04.2024 - 09.07.2024
16
Anna Wawrzyńczak-Palynyczak (**)
18.04.2024 - 18.12.2024
73
Bartosz Grześkowiak
18.04.2024 - 31.12.2024
-
Artur Olech
18.04.2024 - 31.12.2024
-
(*) W okresie od 09.05.2024 do 09.07.2024 oddelegowany do Zarządu Banku.
(**) W okresie od 09.05.2024 do 04.10.2024 oddelegowana do Zarządu Banku.
(***) Osoba pobierała wynagrodzenie od 24.02.2024 do 17.04.2024
Członkowie Rady Nadzorczej Banku w 2024 roku nie otrzymali wynagrodzeń w jakiejkolwiek formie ani nie mają żadnych należności z tego tytułu od spółek zależnych oraz stowarzyszonych Banku Pekao S.A.
Akcje Banku i podmiotów powiązanych w posiadaniu Władz Banku
Według informacji posiadanych przez Bank, na dzień przekazania Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 roku oraz na dzień przekazania Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za III kwartał 2024 roku, osoby zarządzające i nadzorujące w Banku nie posiadały akcji Banku Pekao S.A.
Na dzień 31 grudnia 2024 roku Pan Artur Nowak - Far wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Banku posiadał 200 akcji PZU S.A. o wartości nominalnej 9 200 zł oraz 20 akcji Alior Banku S.A. o wartości nominalnej 1 740 zł.
Odszkodowanie z tytułu Zakazu Konkurencji po rozwiązaniu Umowy o Świadczenie Usług Zarządzania
Następujący Członkowie Zarządu Banku: Pan Cezary Stypułkowski - Prezes Zarządu, Pan Marcin Gadomski - Wiceprezes Zarządu, Pan Marcin Zygmanowski - Wiceprezes Zarządu, Pan Robert Sochacki - Wiceprezes Zarządu, Pan Błażej Szczecki - Wiceprezes Zarządu, Pani Dagmara Wojnar - Wiceprezes Zarządu, zgodnie z zapisami w Umowie o Świadczenie Usług Zarządzania są zobowiązani przestrzegać Zakazu Konkurencji i w okresie obowiązywania umowy oraz przez określony w umowie okres po jej rozwiązaniu nie prowadzić działalności konkurencyjnej.
W 2024 roku wypłacano odszkodowania z tytułu Zakazu Konkurencji po rozwiązaniu Umowy o Świadczenie Usług Zarządzania następującym członkom Zarządu Banku:
Pan Leszek Skiba - Prezes Zarządu, Pan Jarosław Fuchs - Wiceprezes Zarządu, Pan Jerzy Kwieciński - Wiceprezes Zarządu, Pan Paweł Strączyński - Wiceprezes Zarządu, Pan Wojciech Werochowski - Wiceprezes Zarządu, Pan Piotr Zborowski - Wiceprezes Zarządu, Pani Magdalena Zmitrowicz - Wiceprezes Zarządu.
Zobowiązania wynikające z emerytur dla byłych osób nadzorujących i zarządzających
W 2024 roku nie wystąpiły zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających i nadzorujących (Zarządu Banku i Rady Nadzorczej).
Umowy z podmiotami uprawnionymi do badania sprawozdań finansowych
Firmą audytorską przeprowadzającą badania sprawozdań finansowych Banku i Grupy Kapitałowej Banku za lata 2024-2028 jest firma PricewaterhouseCoopers Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt Sp.k. na podstawie umowy z dnia 28 czerwca 2024 roku (wraz z późniejszymi aneksami).
80
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Firmą audytorską przeprowadzającą badania sprawozdań finansowych Banku i Grupy Kapitałowej Banku za rok 2023 była firma KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. na podstawie umowy z dnia 24 lipca 2018 roku (wraz z późniejszymi aneksami).
Wynagrodzenie firmy audytorskiej i podmiotów z nią powiązanych z tytułu zakończonych i zaplanowanych usług na rzecz Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. przedstawia poniższa tabela:
(tys. zł)
Powyższe kwoty nie obejmują podatku od towarów i usług (VAT).
Wynagrodzenie firmy audytorskiej i podmiotów z nią powiązanych z tytułu zakończonych i zaplanowanych usług na rzecz Banku Pekao S.A. przedstawia poniższa tabela:
(tys. zł)
Powyższe kwoty nie obejmują podatku od towarów i usług (VAT).
Przeciętne stopy procentowe w Banku Pekao S.A. w 2024 roku
Średnie nominalne oprocentowanie podstawowych rodzajów depozytów złotowych rezydentów sektora niefinansowego:
Depozyty złotowe osób fizycznych
1,9% p.a.
Depozyty złotowe podmiotów gospodarczych
2,2% p.a.
Średnie nominalne oprocentowanie kredytów złotowych rezydentów sektora niefinansowego:
Kredyty osób fizycznych, ogółem
8,4% p.a.
Mieszkaniowe
7,5% p.a.
Konsumpcyjne
11,7% p.a.
Pozostałe
11,2% p.a.
Kredyty podmiotów gospodarczych
7,6% p.a.
Liczba i wartość tytułów egzekucyjnych oraz wartość zabezpieczeń rzeczowych
Bank Pekao S.A. wypracował ścisłą politykę zarządzania prawnymi zabezpieczeniami wierzytelności Banku. Politykę tą odzwierciedlają reguły opisane w przepisach wewnętrznych Banku. Sposób zabezpieczenia i jego wartość podlegają wnikliwej analizie i doborowi pod kątem ryzyka zabezpieczanej transakcji.
Bank przestrzega zasady, zgodnie z którą wartość zabezpieczenia powinna pozostawać w odpowiedniej relacji do wysokości zabezpieczanej wierzytelności tj. kwoty środków pieniężnych udostępnionych przez Bank klientowi (kapitał lub kwota udzielonego przez Bank zobowiązania pozabilansowego) wraz z należnościami ubocznymi, takimi jak odsetki i prowizje.
W celu zabezpieczenia ryzyka związanego z działalnością kredytową Bank przyjmuje prawne zabezpieczenie przewidziane w prawie cywilnym, prawie wekslowym lub wynikające ze zwyczajów przyjętych w obrocie krajowym lub zagranicznym, np. gwarancję bankową, poręczenie według prawa cywilnego, weksel własny in blanco, poręczenie wekslowe, przelew wierzytelności, hipotekę, zastaw rejestrowy, zastaw zwykły, przewłaszczenie na zabezpieczenie, przeniesienie określonej kwoty na własność Banku, blokadę środków na rachunku bankowym.
Dla klientów korporacyjnych łączna wartość zabezpieczeń rzeczowych dla transakcji, dla których stwierdzono utratę wartości według stanu na 31 grudnia 2024 roku wyniosła 1 222 mln zł. Dla klientów detalicznych łączna wartość zabezpieczeń rzeczowych dla transakcji, dla których stwierdzono utratę wartości według stanu na 31 grudnia 2024 roku wyniosła 769 mln zł.
Informacje o toczących się postępowaniach
Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań lub wierzytelności Banku i jednostek zależnych Banku znajduje się w Nocie Objaśniającej nr 40 w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024.
Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności
Bank świadczy usługi finansowe, na które popyt ma charakter stabilny, bez istotnego wpływu sezonowości. Ze względu na specyfikę działalności Banku, nie występują zjawiska sezonowości lub cykliczności. Działalność pozostałych spółek Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. również nie wykazuje istotnych cech sezonowości lub cykliczności.
2024
2023
Wynagrodzenie z tytułu badania rocznego sprawozdania finansowego
3 495
3 385
Wynagrodzenie z tytułu innych usług poświadczających, w tym przeglądu sprawozdania finansowego
2 143
2 448
2024
2023
Wynagrodzenie z tytułu badania rocznego sprawozdania finansowego
2 089
2 469
Wynagrodzenie z tytułu innych usług poświadczających, w tym przeglądu sprawozdania finansowego
1 829
1 952
81
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Transakcje z podmiotami powiązanymi
Bank i jednostki zależne w 2024 roku nie zawarły z podmiotami powiązanymi transakcji, które byłyby pojedynczo lub łącznie transakcjami istotnymi i zawartymi na innych warunkach niż rynkowe.
W 2024 roku Bank i jego jednostki zależne nie udzieliły poręczeń kredytu lub pożyczki lub gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których łączna wartość byłaby znacząca.
Szczegółowe informacje dotyczące transakcji z jednostkami powiązanymi zostały przedstawione w Nocie Objaśniającej nr 44 w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024.
Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu
Opis zasad przyjętych przy sporządzaniu raportu znajduje się w Nocie Objaśniającej nr 4 w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024.
Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych papierów wartościowych
Obligacje senioralne
3 kwietnia 2023 roku Bank wyemitował 3-letnie obligacje senioralne nieuprzywilejowane („obligacje SNP”) o łącznej wartości nominalnej 0,75 mld zł. Obligacje SNP posiadają opcję dającą Bankowi prawo do ich wcześniejszego wykupu w terminie 2 lat od dnia emisji, pod warunkiem uzyskania zgody Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Obligacje SNP, zgodnie z art. 97a ust. 1 pkt. 2 Ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji, będą stanowić zobowiązania kwalifikowalne Banku. Obligacje zostały wprowadzone do obrotu na rynku ASO Catalyst.
28 lipca 2023 roku Bank wyemitował 4-letnie obligacje senioralne nieuprzywilejowane o łącznej wartości nominalnej 0,35 mld zł. Obligacje SNP posiadają opcję dającą Bankowi prawo do ich wcześniejszego wykupu w terminie 3 lat od dnia emisji, pod warunkiem uzyskania zgody Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Obligacje SNP, zgodnie z art. 97a ust. 1 pkt. 2 Ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji, będą stanowić zobowiązania kwalifikowalne Banku. Obligacje zostały wprowadzone do obrotu na rynku ASO Catalyst.
23 listopada 2023 roku Bank wyemitował 4-letnie zielone euroobligacje senioralne nieuprzywilejowane („euroobligacje SNP”) o łącznej wartości nominalnej 0,5 mld EUR. Euroobligacje SNP posiadają opcję dającą Bankowi prawo do ich wcześniejszego wykupu w terminie 3 lat od dnia emisji, pod warunkiem uzyskania zgody Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Euroobligacje SNP, zgodnie z art. 97a ust. 1 pkt. 2 Ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji, będą stanowić zobowiązania kwalifikowalne Banku. Euroobligacje SNP zostały wyemitowane w ramach programu emisji średnioterminowych euroobligacji („Program EMTN”) oraz zostały dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Luksemburgu (Luxembourg Stock Exchange) oraz Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie.
26 kwietnia 2024 roku Bank wyemitował 5-letnie obligacje senioralne nieuprzywilejowane o łącznej wartości nominalnej 0,5 mld zł. Obligacje SNP posiadają opcję dającą Bankowi prawo do ich wcześniejszego wykupu w terminie 4 lat lub 4,5 roku od dnia emisji, pod warunkiem uzyskania zgody Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Obligacje SNP, zgodnie z art. 97a ust. 1 pkt. 2 Ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji, będą stanowić zobowiązania kwalifikowalne Banku. Obligacje zostały wprowadzone do obrotu na rynku ASO Catalyst.
18 czerwca 2024 roku Zarząd Banku podjął uchwałę dotyczącą skorzystania z uprawnienia do wcześniejszego wykupu obligacji senioralnych uprzywilejowanych wyemitowanych przez Bank w dniu 28 czerwca 2023 roku o wartości nominalnej 0,75 mld zł. Wcześniejszy wykup nastąpił 28 lipca 2024 r. i został przeprowadzony za pośrednictwem i zgodnie z regulacjami KDPW.
30 lipca 2024 roku Bank wyemitował 2,5-letnie obligacje senioralne uprzywilejowane („obligacje SP”) o łącznej wartości nominalnej 0,6 mld zł. Obligacje SP posiadają opcję dającą Bankowi prawo do ich wcześniejszego wykupu w terminie 1,5 roku lub 2 lat od dnia emisji, pod warunkiem uzyskania zgody Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Obligacje SP, zgodnie z art. 97a ust. 1 pkt. 2 Ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji, będą stanowić zobowiązania kwalifikowalne Banku. Obligacje zostały wprowadzone do obrotu na rynku ASO Catalyst.
24 września 2024 roku Bank wyemitował 6-letnie euroobligacje senioralne nieuprzywilejowane („euroobligacje SNP”) o łącznej wartości nominalnej 0,5 mld EUR. Euroobligacje SNP posiadają opcję dającą Bankowi prawo do ich wcześniejszego wykupu w terminie 5 lat od dnia emisji, pod warunkiem uzyskania zgody Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Euroobligacje SNP, zgodnie z art. 97a ust. 1 pkt. 2 Ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji, będą stanowić zobowiązania kwalifikowalne Banku.
82
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Euroobligacje SNP zostały wyemitowane w ramach programu emisji średnioterminowych euroobligacji („Program EMTN”) oraz zostały dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Luksemburgu (Luxembourg Stock Exchange) oraz na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie.
Obligacje podporządkowane
30 października 2017 roku Bank wyemitował 10-letnie obligacje podporządkowane o wartości nominalnej 1,25 mld zł. Środki z emisji zostały przeznaczone – po uzyskaniu zgody Komisji Nadzoru Finansowego w dniu 21 grudnia 2017 roku – na podwyższenie funduszy uzupełniających Banku, zgodnie z art. 127 ust. 2 pkt 2 Prawa Bankowego oraz art. 63 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady UE nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych. Obligacje zostały wprowadzone do obrotu na rynku ASO Catalyst.
15 października 2018 roku Bank wyemitował 10-letnie obligacje podporządkowane o wartości nominalnej 0,55 mld zł. Środki z emisji zostały przeznaczone – po uzyskaniu zgody Komisji Nadzoru Finansowego w dniu 16 listopada 2018 roku – na podwyższenie funduszy uzupełniających Banku, zgodnie z art. 127 ust. 2 pkt 2 Prawa Bankowego oraz art. 63 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady UE nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych. Obligacje zostały wprowadzone do obrotu na rynku ASO Catalyst.
15 października 2018 roku Bank wyemitował 15-letnie obligacje podporządkowane o wartości nominalnej 0,20 mld zł. Środki z emisji zostały przeznaczone – po uzyskaniu zgody Komisji Nadzoru Finansowego w dniu 18 października 2018 roku – na podwyższenie funduszy uzupełniających Banku, zgodnie z art. 127 ust. 2 pkt 2 Prawa Bankowego oraz art. 63 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady UE nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych. Obligacje zostały wprowadzone do obrotu na rynku ASO Catalyst.
4 czerwca 2019 roku Bank wyemitował 12-letnie obligacje podporządkowane o wartości nominalnej 0,35 mld zł. Środki z emisji zostały przeznaczone – po uzyskaniu zgody Komisji Nadzoru Finansowego w dniu 8 lipca 2019 roku – na podwyższenie funduszy uzupełniających Banku, zgodnie z art. 127 ust. 2 pkt 2 Prawa Bankowego oraz art. 63 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady UE nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych. Obligacje zostały wprowadzone do obrotu na rynku ASO Catalyst.
4 grudnia 2019 roku Bank wyemitował 12-letnie obligacje podporządkowane o wartości nominalnej 0,40 mld zł. Środki z emisji zostały przeznaczone – po uzyskaniu zgody Komisji Nadzoru Finansowego w dniu 10 grudnia 2019 roku – na podwyższenie funduszy uzupełniających Banku, zgodnie z art. 127 ust. 2 pkt 2 Prawa Bankowego oraz art. 63 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady UE nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych. Obligacje zostały wprowadzone do obrotu na rynku ASO Catalyst.
3 sierpnia 2022 roku Zarząd Banku podjął uchwałę dotyczącą niekorzystania z opcji wcześniejszego wykupu obligacji wyemitowanych przez Bank w dniu 30 października 2017 roku o wartości nominalnej 1,25 mld zł.
29 sierpnia 2023 roku Zarząd Banku podjął uchwałę dotyczącą niekorzystania z uprawnienia do wcześniejszego wykupu obligacji podporządkowanych wyemitowanych przez Bank w dniu 15 października 2018 roku o wartości nominalnej 0,55 mld zł.
Listy zastawne Pekao Banku Hipotecznego S.A.
Łączna wartość zobowiązań Spółki z tytułu listów zastawnych (kapitał) na koniec grudnia 2024 roku, wyniosła 1 428 mln zł. Zobowiązania z tytułu listów zastawnych z terminem wymagalności do 3 miesięcy stanowią 1%, do 6 miesięcy stanowią 9%, do 1 roku stanowią 4%, do 3 lat stanowią 18%, do 5 lat stanowią 30%, do 10 lat stanowią 16%, wartości nominalnej ogółem.
Obligacje Pekao Banku Hipotecznego S.A.
Łączna w artość zobowiązań Spółki z tytułu emisji obligacji własnych (kapitał) na koniec grudnia 2024 roku wyniosła 565 mln zł, z terminem wymagalności do 3 miesięcy stanowią 57%, z terminem wymagalności do 6 miesięcy stanowią 43%, wartości nominalnej ogółem.
Obligacje Pekao Leasing Sp. z o.o.
Łączna wartość zobowiązań Spółki z tytułu emisji obligacji własnych (kapitał) na koniec grudnia 2024 roku wyniosła 3 490 mln zł, z terminem wymagalności do 3 miesięcy stanowią 25%, z terminem wymagalności do 6 miesięcy stanowią 27%, z terminem wymagalności do 1 roku stanowią 19%, do 2 lat stanowią 29%, wartości nominalnej ogółem.
Obligacje Pekao Faktoring Sp. z o.o.
Łączna wartość zobowiązań Spółki z tytułu emisji obligacji własnych (kapitał) na koniec grudnia 2024 roku wyniosła 4 119 mln zł, z terminem wymagalności do 3 miesięcy.
83
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Zdarzenia po dacie bilansu
Wpływ CRR3 na adekwatność kapitałową
1 stycznia 2025 roku przypada termin pełnego wdrożenia Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2024/1623 z dnia 31 maja 2024 r. w sprawie zmiany rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do wymogów dotyczących ryzyka kredytowego, ryzyka związanego z korektą wyceny kredytowej, ryzyka operacyjnego, ryzyka rynkowego oraz minimalnego progu kapitałowego (dalej: „CRR3”).
CRR3 wprowadza szereg istotnych modyfikacji w metodach wyliczania i raportowania wymogów kapitałowych, a zmiany te obejmują większość uwzględnianych w adekwatności kapitałowej obszarów (m.in. ryzyko kredytowe i kredytowe kontrahenta, rynkowe, operacyjne, CVA, konsolidacja ostrożnościowa) wpływając również na obszar dużych ekspozycji/limitów koncentracji.
CRR3 będzie miał wpływ na adekwatność kapitałową Grupy głównie ze względu na konieczność uwzględniania w kalkulacji aktywów ważonych ryzykiem umów, które zostały zaoferowane przez Bank, ale jeszcze nie zostały zaakceptowane przez klienta, zmian w zakresie ekspozycji zabezpieczonych na nieruchomościach oraz wprowadzenia tzw. nowej metody standardowej (SMA) w zakresie ryzyka operacyjnego.
Poniższa tabela przedstawia wpływ zastosowania CRR3 na adekwatność kapitałową Grupy
STAN NA 31.12.2024
WPŁYW ZASTOSOWANIA CRR3 NA 01.01.2025
Łączny współczynnik kapitałowy (%)
16,1%
16,6%
CRR3 będzie miał wpływ na adekwatność kapitałową Banku głównie ze względu na konieczność uwzględniania w kalkulacji aktywów ważonych ryzykiem umów, które zostały zaoferowane przez Bank, ale jeszcze nie zostały zaakceptowane przez klienta, zmian w zakresie ekspozycji zabezpieczonych na nieruchomościach oraz wprowadzenia tzw. nowej metody standardowej (SMA) w zakresie ryzyka operacyjnego.
Poniższa tabela przedstawia wpływ zastosowania CRR3 na adekwatność kapitałową Banku:
STAN NA 31.12.2024
WPŁYW ZASTOSOWANIA CRR3 NA 01.01.2025
Łączny współczynnik kapitałowy (%)
18,7%
19,3%
84
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
11. Perspektywy rozwoju działalności
11.1 Czynniki, które będą miały wpływ na wyniki Grupy
Działalność Banku Pekao S.A. i spółek Grupy w przeważającej części prowadzona jest na terytorium Polski, dlatego na wyniki Grupy będą miały wpływ przede wszystkim wydarzenia gospodarcze zachodzące w kraju oraz wydarzenia międzynarodowe mające wpływ na gospodarkę krajową.
Wzrost gospodarczy w Polsce wyniósł w 2024 roku 2,9% r/r. Po wyhamowaniu w III kwartale 2024 roku polski PKB urósł o 3,2% r/r w końcówce roku. Rok 2024 upłynął pod znakiem solidnej konsumpcji (która dołożyła 3,2 p.p. do tempa wzrostu), zarówno publicznej jak i prywatnej. W 2025 roku spodziewamy się przyspieszenia tempa wzrostu gospodarczego o 1/3, tj. do 4,0% r/r. Będzie to możliwe dzięki temu, że motorem wzrostu obok konsumpcji (2,9% r/r) będą inwestycje (8,6% r/r). Dynamika konsumpcji pozostanie zbliżona do ubiegłorocznej za sprawą hamującego funduszu płac, który jedynie częściowo będzie skompensowany niższą skłonnością gospodarstw domowych do oszczędzania. Jednocześnie przyspieszenie inwestycyjne będzie związane z absorpcją środków europejskich z Krajowego Planu Odbudowy (KPO) i nowej perspektywy budżetowej UE – inwestycje publiczne przyspieszą przy stabilizacji dynamiki inwestycji prywatnych. Wkład eksportu netto pozostanie ujemny (-0,4 p.p.), ale poprawi się względem 2024 roku za sprawą umacniającego się popytu wewnętrznego strefy euro (co w części jest zasługą poluzowania polityki pieniężnej przez EBC).
Inflacja CPI pozostanie w I półroczu 2025 roku podwyższona (przeciętnie 5,3% r/r), ale na koniec roku obniży się w okolice górnego przedziału odchyleń od celu NBP (3,7% r/r). Za sprawą efektów bazy statystycznej roczny szczyt inflacji przypadnie w marcu 2025 roku i wyniesie 5,6% r/r. Inflacja bazowa będzie uporczywie podwyższona (3,9% r/r średniorocznie), m.in. za sprawą lepkich cen usług. Persystencja inflacji bazowej będzie czynnikiem utrudniającym powrót inflacji do celu, co powinno nastąpić nie wcześniej niż w 2026 roku.
Kluczowym czynnikiem makroekonomicznym wpływającym na wynik finansowy sektora bankowego jest polityka pieniężna. Zgodnie z naszymi prognozami, 2024 rok upłynął ze stopą referencyjną NBP utrzymaną na poziomie 5,75%. Pod koniec 2024 roku z RPP zaczęły dobiegać sygnały, że – o ile projekcja inflacji z marca 2025 roku również pokaże inflację zbiegającą do celu w 2026 roku – to po I kwartale 2025 roku pojawi się przestrzeń na obniżki stóp procentowych. Obecnie jednak RPP komunikuje obawy o wpływ czynników regulacyjnych na ścieżkę cen w Polsce, przez co perspektywa poluzowana polityki pieniężnej (-100 pb.) przesuwa się na II półrocze 2025 roku. Oznacza to, że co najmniej połowa 2025 roku upłynie w otoczeniu podwyższonych nominalnych stóp procentowych, zaś realny koszt pieniądza pozostanie dodatni przez cały rok.
Mimo że program rządowych dopłat do kredytów mieszkaniowych (tzw. program #NaStart) nie wszedł w życie, to sytuacja na rynku kredytowym w 2024 roku poprawiała się. W szczególności wzrost wolumenu hipotek denominowanych w PLN przyspieszył z 3,9% r/r w styczniu do 8,9% r/r w listopadzie, a sprzedaż nowych kredytów mieszkaniowych wzrosła o ponad 35% r/r. W pierwszych miesiącach 2025 roku można oczekiwać lekkiego wyhamowania dynamiki wolumenu tych kredytów za sprawą nieco niższej liczby wniosków kredytowych złożonych w końcówce 2024 roku, ale w perspektywie kolejnych miesięcy stabilne wzrosty realnych dochodów gospodarstw domowych i spodziewane cięcia stóp procentowych przez RPP przełożą się na powrót podwyższonych dynamik kredytu mieszkaniowego. Sprzedaż kredytu mieszkaniowego zasili również popyt tych klientów, którzy w 2024 roku mogli zwlekać z decyzją o kredycie w oczekiwaniu na program #NaStart. Z kolei wolumen kredytów konsumpcyjnych rósł wolniej niż wartość hipotek – nominalne wzrosty w tej kategorii wciąż są słabsze niż w okresie sprzed pandemii COVID-19. Jest to zapewne związane z podwyższoną amortyzacją tego portfela, bowiem sprzedaż kredytu konsumpcyjnego urosła aż o 27% r/r.
Rok 2025 będzie dla sektora bankowego rokiem bardziej intensywnej rywalizacji o klientów korporacyjnych w zakresie kredytu inwestycyjnego. Średnioroczny wzrost nakładów sektora przedsiębiorstw na inwestycje przekroczy 60 mld zł w horyzoncie 2030 roku. Sfinansowanie inwestycji o takiej skali – częściowo w środowisku wciąż podwyższonych stóp procentowych – będzie pozytywnym czynnikiem dla wyniku sektora za sprawą wysokich przychodów odsetkowych. Z drugiej strony konkurencja pomiędzy bankami będzie się wiązała z nieco niższymi marżami kredytowymi.
85
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
11.2 Strategiczne kierunki rozwoju i priorytety biznesowe
„Odpowiedzialny Bank. Nowoczesne bankowanie” to Strategia Banku Pekao S.A. na lata 2021-2024.
Zgodnie z planami strategicznymi.:
• chcieliśmy pozostać bankiem uniwersalnym,
• dążyliśmy aby być bankiem pierwszego wyboru dla coraz większej liczby naszych klientów,
• rozwijaliśmy zdalny model dystrybucji i obsługi klienta,
• stawialiśmy na efektywność kosztową i procesową ,
• koncentrowaliśmy się na wzroście w najbardziej dochodowych segmentach rynku .
Naszą ambicją było utrzymanie silnej pozycji wśród najbardziej rentownych i efektywnych banków w Polsce, a naszymi głównymi celami strategicznymi były:
• znaczące podniesienie rentowności kapitału własnego (ROE),
• obniżenie wskaźnika kosztów do dochodów (C/I),
• wzrost liczby aktywnych klientów bankowości mobilnej z 2 mln w 2020 roku do 3,2 mln w 2024 roku,
• wskaźnik digitalizacji na poziomie docelowym ~100% w 2024 roku.
Nasza strategia opierała się na czterech filarach: Klient, Wzrost, Efektywność i Odpowiedzialność.
Filar Klient
W centrum naszych działań stawialiśmy na klienta i jego potrzeby, intensywnie rozwijaliśmy kanały cyfrowe oraz szybkie i wygodne procesy obsługi. Dążyliśmy do umożliwienia klientom realizowania każdej sprawy online. Wskaźnik digitalizacji wynoszący blisko 100% był naszą kluczową aspiracją jaką sobie postawiliśmy w horyzoncie Strategii 2021-2024. Docelowym i głównym kanałem kontaktu z klientem miała być aplikacja mobilna PeoPay. Zamierzaliśmy w jak największym stopniu wykorzystywać zaawansowaną analitykę danych i nowoczesne narzędzia, wspierające sprzedaż w celu personalizacji oferty, poprawy jakości obsługi i zwiększenia skłonności do polecania naszych usług. Kluczową miarą sukcesu, do której dążyliśmy, był systematyczny awans w rankingach satysfakcji klientów.
Filar Wzrost
Koncentrowaliśmy się na wzroście biznesu w najbardziej rentownych segmentach rynku, grupach produktowych i obszarach niewykorzystanego potencjału, które przyniosą poprawę dochodowości, tj. consumer finance, mikrofirmy, MŚP oraz przedsiębiorstwa MID.
W Strategii 2021-2024 naszą aspiracją było pozyskanie ponad 400 tys. klientów indywidualnych rocznie i zwiększenie udziału w rynku pożyczek gotówkowych. A jednym z kluczowych celów było odmłodzenie struktury demograficznej poprzez pozyskanie łącznie w horyzoncie strategii ponad 600 tys. klientów poniżej 26 roku życia.
Chcieliśmy umacniać pozycję rynkową i zwiększać udział w rynku w segmencie małych i średnich przedsiębiorstw oraz w segmencie mikrofirm.
Planowaliśmy wzmacniać synergie biznesowe i współpracę z PZU, czego efektem miał być wzrost sprzedaży produktów ubezpieczeniowych i składki przypisanej brutto.
Zgodnie ze Strategią, wzmacnialiśmy obecność na rynku e-commerce poprzez udostępnianie pożyczek gotówkowych dla klientów realizujących zakupy online, a także rozwiązań dla e-sklepów i platform e-commerce, umożliwiających sprzedaż na raty.
Filar Efektywność
Koncentrowaliśmy się na transformacji technologicznej i poprawie efektywności operacji, przyspieszeniu cyfryzacji i migracji procesów do kanałów zdalnych oraz optymalizacji procesów kredytowych. Istotnym elementem Strategii była rozbudowa strefy samoobsługowej dla klientów w kanałach zdalnych. Naszym celem w perspektywie końca 2024 roku było korzystanie 80% klientów z segmentów MŚP, MID i Korporacji ze strefy samoobsługowej w kanałach cyfrowych.
Inwestowaliśmy i rozwijaliśmy następujące obszary IT:
• technologii i innowacji,
• nowoczesnej architektury,
• szybkiego wytwarzania oprogramowania,
86
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
• niezawodności infrastruktury,
• ludzi i kompetencji.
Dążyliśmy do optymalizacji kluczowych procesów kredytowych, co przełożyło się na skrócenie czasu oczekiwania na decyzję kredytową.
Filar Odpowiedzialność
Wspieraliśmy rozwój gospodarczy poprzez aktywne angażowanie się w rządowe i unijne programy odbudowy gospodarki oraz transformację klimatyczną. Nasza działalność komercyjna i operacyjna w jeszcze większym stopniu oparta była o czynniki zrównoważonego rozwoju.
Dążyliśmy do utrzymania bezpiecznego profilu ryzyka i jednego z najniższych kosztów ryzyka wśród największych banków. W tym celu podejmowaliśmy działania udoskonalania infrastruktury modeli ryzyka i automatyzacji procesów oceny kredytowej.
Realizacja strategii w 2024 roku
W 2024 roku kontynuowaliśmy realizację Strategii Banku na lata 2021-2024 w zmiennym otoczeniu makroekonomicznym, które cechowało się jednocześnie poprawą w porównaniu do roku 2023, szczególnie w zakresie wzrostu PKB. Napędzany przez konsumpcję krajową PKB zwiększył się o 2,9%. Polską gospodarkę ograniczał w ubiegłym roku spadek eksportu, głównie ze względu na osłabienie globalnej koniunktury gospodarczej, ale również stosunkowo niski poziom inwestycji. Poziom inflacji w 2024 roku charakteryzował się wyraźną zmiennością i ostatecznie w grudniu sięgnął 4,7% r/r. Strategia Banku na lata 2021-2024 została przygotowana w otoczeniu historycznie niskich stóp procentowych. Tymczasem czynniki takie jak seria podwyżek, która miała miejsce w okresie 2021-2022 i utrzymujące się wysokie stopy procentowe do końca 2024 roku (wzrost stopy referencyjnej z 0,1% na początku 2021 roku do 6,75% na koniec 2022 roku, a po obniżce w październiku 2023 roku utrzymywanie poziomu 5,75%) istotnie wpłynęły na wynik odsetkowy Banku w 2022, 2023 oraz w 2024 roku.
Główne cele strategiczne:
Rok 2024 zamykamy z wynikiem finansowym 6,4 mld zł oraz zrealizowanymi nadrzędnymi celami strategicznymi określonymi w dotychczasowej Strategii: odbudowaną rentownością mierzoną wskaźnikiem ROE, poprawą dyscypliny kosztowej w relacji do dochodów, poprzez obniżenie wskaźnika C/I, zwiększeniem liczby klientów bankowości mobilnej oraz postępem procesu transformacji cyfrowej mierzonym wskaźnikiem digitalizacji. Systematycznie rosła liczba aktywnych użytkowników bankowości mobilnej. Na koniec 2024 roku wyniosła ona 3,4 mln i była o 9% wyższa niż rok temu oraz o 24% wyższa niż dwa lata temu. Natomiast cyfryzacja usług przełożyła się na wzrost wskaźnika digitalizacji ogółem z ~50% na początku Strategii do 97% w 2024 roku.
CEL STRATEGICZNY
REALIZACJA
W 2024 ROKU
REALIZACJA
W 2023 ROKU
CEL 2024
ROE (%)
21,2%
25,0%
~10%
C/I (%, łącznie ze składkami na BFG)
34,2%
31,7%
42%
Liczba klientów bankowości mobilnej (mln)
3,4
3,1
3,2
Wskaźnik digitalizacji ogółem (%)
97%
84%
~100%
Filar Klient
W strategicznym filarze „Klient”, kontynuowaliśmy intensywne prace w zakresie rozwoju funkcjonalności cyfrowych kanałów obsługi, ze szczególnym uwzględnieniem bankowości mobilnej dla klientów detalicznych. W 2024 roku wprowadziliśmy szereg nowych rozwiązań w bankowości elektronicznej Pekao24, PeoPay i PeoPay Kids. Wdrożyliśmy m.in.:
nowe funkcjonalności aplikacji PeoPay i Pekao24:
• konto Skarbonka, które wspiera oszczędzanie na wybrany cel,
• prezentacja ubezpieczeń klienta: turystyczne PZU, majątkowe dla Kredytu Hipotecznego (PZU), na życie do Kredytu Hipotecznego (PZU), do Karty Kredytowej z Żubrem,
• nowy program rabatowy „Okazje z Żubrem” z atrakcyjnymi promocjami i rabatami,
• rejestracje w programie Miles & More,
usprawnienia procesów w PeoPay i P24 :
• dodanie geolokalizacji w usłudze zapłaty za parkingi,
• dostępność biletów komunikacji miejskiej dostępne przed zalogowaniem,
• usprawnienia w płatnościach i przelewach: prośba o przelew BLIK w PeoPay, możliwość wysyłki potwierdzenia przelewu bezpośrednio na e-mail wskazany przez klienta, funkcja „Zrób kolejny przelew”, wyświetlanie informacji o koszcie przelewu,
• nowy i bardziej funkcjonalny czat oraz prezentowanie danych doradcy klienta,
87
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
rozwój funkcjonalności dla firm w PeoPay i Pekao24 :
• udostępnienie produktów kredytowych dla klienta z segmentu biznes,
• ułatwienie otwierania firmy z kontem z poziomu PeoPay,
• wyciągi bankowe w formacie JPK, dla klientów firmowych,
opcje zwiększające bezpieczeństwo :
• zwiększenie bezpieczeństwa aktywacji PeoPay - dodatkowe treści informacyjne o zagrożeniach,
• logowanie dwuskładnikowe do serwisu Pekao24 z użyciem aplikacji PeoPay,
• możliwość blokowania przez klientów zawierania umów kredytowych w serwisie Pekao24 i aplikacji PeoPay oraz podczas zawierania relacji z bankiem przy otwarciu rachunku,
• „Panic Button” - jedno miejsce blokowania kanałów i kart w sytuacji stresowej,
• obsługa zastrzeżeń nr PESEL w procesach,
rozwój aplikacji PeoPay Kids i Panelu Rodzica:
• nowe sezony gier edukacyjnych w aplikacji PeoPay KIDS,
• rozszerzenie wizerunków kart MC Debit FX możliwych do założenia dla nastolatków 13+ o kategorie pasji sport i muzyka,
• rozszerzenie funkcji Panelu rodzica w zakresie zgód i oświadczeń, zmian limitów transakcji, blokowania kanałów dostępu, zmiany limitów karty oraz zarządzanie dostępem do kont nastolatka 13+,
personalizacja i ergonomia PeoPay i Pekao24 :
• opcje personalizacji tła w PeoPay dla pasji związanych ze sportem i muzyką personalizacja oraz dla klientów bankowości prywatnej.
Na koniec 2024 roku osiągnęliśmy zakładaną w strategii aspirację dotyczącą liczby aktywnych klientów mobilnych do liczby rachunków bieżących.
Zwiększyliśmy sprzedaż pożyczek gotówkowych w kanałach zdalnych o +27% r/r a udział pożyczek sprzedawanych w kanałach elektronicznych w 2024 roku wyniósł 85% w porównaniu z 83% w roku poprzednim. Wzrost aktywności klientów w kanałach cyfrowych miał odzwierciedlenie również w wynikach pomiaru satysfakcji. PeoPay jest jedną z najlepiej ocenianych aplikacji finansowych dostępnych w sklepach Google Play i AppStore. Cały czas rozwijamy system CRM, który przy wsparciu platformy do przetwarzania danych w czasie rzeczywistym, zaawansowanej analityki i rozwiązań chmurowych, dostarcza klientom najbardziej adekwatne oferty i komunikaty.
W 2024 roku udoskonalaliśmy PekaoBiznes24. Udostępniliśmy klientom automatyczne pobieranie plików JPKWB, możliwość pobierania elektronicznych potwierdzeń sald na koniec roku, wdrożyliśmy informację o blokadzie z tytułu zajęcia rachunku na wniosek organu egzekucyjnego, prezentację statusu przelewu zagranicznego w formacie SWIFT GPI a także rozbudowaliśmy funkcjonalność przelewów walutowych o księgowanie on-line w weekendy. Wykonaliśmy modernizację technologiczną systemu i wdrożyliśmy nowe funkcjonalności bezpieczeństwa. W drugiej połowie roku zainicjowaliśmy cykl szkoleń w formie webinariów dla naszych klientów firmowych dotyczących bezpieczeństwa poruszania się w sieci, które zostało bardzo pozytywnie przyjęte przez uczestników. Znacząco wzrosła liczba klientów firmowych korzystających z bezpośredniej integracji swoich systemów finansowo- księgowych z bankiem poprzez usługę PekaoConnect.
Bank kontynuował rozwój oferty i wsparcia dla klientów korporacyjnych rozwijając zaawansowane narzędzia cyfrowe. Rozwijamy nowoczesną platformę wymiany walut w Pekao24, PeoPay, PekaoBiznes24 oraz PeoBIZ, która zapewnia klientom wygodę i szybkość w zakresie dokonywania transakcji wymiany walut. Platforma jest intuicyjna i łatwa w obsłudze dzięki nowoczesnemu interfejsowi, designowi i możliwościach personalizacji.
W 2024 roku uprościliśmy i skróciliśmy dokumentację produktową bankowości transakcyjnej dla klientów korporacyjnych i przedsiębiorstw oraz zadbaliśmy o jednolity i czytelny wygląd dokumentów, co przekłada się na wzrost satysfakcji klientów oraz skrócenie procesu obsługi.
W odpowiedzi na oczekiwania naszych klientów, wprowadziliśmy obsługę rozliczeń bezgotówkowych w kolejnych walutach: Meksykańskim peso (MXN) oraz Nowym szeklu izraelskim (ILS). Jest to obsługa pełnego rozrachunku w walutach ILS oraz MXN, co oznacza możliwość otwierania rachunków w tych walutach, zlecania z systemu PekaoBiznes24 oraz innych systemów bankowości elektronicznej przelewów zagranicznych, przelewów wewnątrzbankowych walutowych oraz dokonywania przewalutowań. Jako jeden z nielicznych banków w Polsce realizujemy również płatności w obu walutach w trybie ekspres. Tym samym oferujemy przedsiębiorstwom najszerszą paletę obsługiwanych walut i najlepsze na rynku cut- off times.
Ponadto, rozbudowaliśmy swoją obecność na rynku lokalnym – udostępniliśmy firmom nowe narzędzia operacyjne, np. możliwość dokonywania wpłat gotówkowych w urzędach pocztowych przez firmy i klientów korporacyjnych.
88
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Filar Wzrost
W 2024 roku otworzyliśmy 572 tys. kont dla klientów indywidualnych utrzymując wysokie wyniki akwizycji i ugruntowując pozycję lidera wzrostu liczby kont netto w Polce z wynikiem +338 tys. rachunków – co przełożyło się na wzrost liczby kont o +6% r/r . W 2024 roku wartość udzielonych pożyczek gotówkowych mierzona wolumenem netto wzrosła do poziomu 6,3 mld zł, tj. o +22% w porównaniu do 2023 roku.
W 2024 roku w obszarze bancassurance zintensyfikowaliśmy działania marketingowe i promocyjne, które miały na celu m.in. podniesienie świadomości klientów dotyczącej ubezpieczeń dostępnych w ofercie Banku oraz wsparcie sprzedaży tych produktów. Zrealizowaliśmy aspirację strategiczną w zakresie podwojenia składki przypisanej brutto do 2024 roku.
Znaczący wpływ na utrzymanie wysokiej sprzedaży kont w 2024 roku jest efektem bardzo dobrej oferty Konta Przekorzystnego ze złotą kartą, wraz z wysokim oprocentowaniem oszczędności na Koncie Oszczędnościowym oraz promowanie wśród rodziców założenia pierwszego konta dla dziecka w ramach prowadzonych kampanii m.in. takich jak składanie wniosków 800+, Dzień dziecka, Powrót do szkoły czy oferta świąteczna. Bank prowadził także intensywne działania marketingowe online wspierające akwizycję oraz budowanie wizerunku banku dla Młodych.
W 2024 roku prowadziliśmy dwie duże kampanie marketingowe wspierające sprzedaż Konta Przekorzystnego z Kontem Oszczędnościowym oraz aplikacją mobilną „Otwórz się na PeoPay”. Dzięki prowadzonym działaniom marketingowym blisko co trzecie nowe konto zostało założone w procesie online (metodą weryfikacji na selfie oraz AIS – weryfikacja tożsamości poprzez logowanie do innego banku). Bardzo dobre wyniki w akwizycji osiągnęliśmy również wśród młodych klientów w wieku do 26 lat skutecznie odmładzając bazę klientów Pekao. Naszym celem było pozyskanie w latach 2021-2024 łącznie ponad 600 tys. klientów poniżej 26 roku życia – cel ten został przekroczony, gdyż pozyskaliśmy blisko 650 tys. klientów do 26 roku życia. W latach 2021-2024 otworzyliśmy 736 tys. kont dla Młodych, w tym 190 tysięcy kont w 2024 roku.
Rok 2024 to także rok wdrożeń nowych usług i produktów. Na początku roku wprowadziliśmy i komunikowaliśmy klientom, #Zrzutki, czyli prośbę o przelew BLIK.
W I kwartale 2024 r. pełnoletni klienci Pekao otrzymali nowy produkt pomagający w regularnym oszczędzaniu na wybrane cele w formie #Skarbonek udostępnionych w aplikacji PeoPay oraz w serwisie internetowym Pekao24. W III kwartale wdrożona została także Skarbonka dla nastolatków (13-17 lat).
Bank aktywnie wspiera pasje swoich klientów – sport, muzyka, gaming. W czerwcu, przed okresem wzmożonych emocji sportowych i festiwalowych, wdrożyliśmy do oferty 20 nowych wizerunków kart i tła w aplikacji PeoPay.
W 2024 roku nowa sprzedaż finansowania dla klientów biznes ogółem (kredyty, leasing i faktoring) wyniosła 2,9 mld zł i była wyższa o 24% r/r. Wzrost nowej sprzedaży kredytów bankowych w segmencie biznes był wyższy o 14% r/r do poziomu 1,3 mld zł i był wspierany atrakcyjnymi warunkami nowej oferty związanej z możliwością spłaty zobowiązań z innego banku, udostępnionej dla rozwoju oferty kredytów ze wstępnie zbadaną zdolnością kredytową dla istniejących klientów. Klienci mogą w łatwym i szybkim procesie skorzystać z przyrzeczonych limitów na kredyt w rachunku bieżącym, pożyczkę lub kartę kredytową.
W 2024 roku Bank osiągnął bardzo dobre wyniki sprzedaży kredytów mieszkaniowych realizując zakładane cele i osiągając rekordowy wynik sprzedaży hipotek, wyższy w porównaniu z rekordowym dotychczas 2023 rokiem, pomimo zakończenia przyjmowania wniosków o „Bezpieczny kredyt 2%” w ramach rządowego programu „Pierwsze Mieszkanie”, które stanowiły motor sprzedaży w II półroczu 2023 roku.
Sprzedaż kredytów mieszkaniowych wyniosła 11,3 mld zł, wzrastając o 9% w porównaniu do 2023 roku. Osiągnięte wyniki pozwoliły umocnić pozycję rynkową i Bank w 2024 roku zajął 3. miejsce pod względem sprzedaży kredytów mieszkaniowych w sektorze bankowym i zgodnie z zakładanym celem w Strategii 2021-2024 znajduje się w TOP3 w segmencie kredytów hipotecznych.
W 2024 roku sprzedaż produktów inwestycyjnych netto przekroczyła poziom +17 mld złotych z dynamiką +52% r/r. Znaczący wzrost odnotowano również w zakresie sprzedaży kont Private Banking do poziomu ponad 1,2 tysiąca czyli o +55% więcej niż w poprzednim roku. Aktywa objęte usługą doradztwa inwestycyjnego w Banku osiągnęły poziom 3,7 mld zł.
89
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Dzięki skutecznym działaniom biznesowym ukierunkowanym na wzmacnianie dotychczasowych przewag konkurencyjnych i tworzenie nowych w segmentach MŚP i MID, konsekwentnie umacnialiśmy pozycję Banku na tym rynku. Naszym klientom udostępniamy szeroką, kompleksową ofertę produktów i usług, w tym kredyty bankowe, leasing, faktoring, organizowanie emisji oraz inne specjalistyczne formy finansowania. W 2024 roku rozszerzaliśmy ofertę o nowe rozwiązania produktowe, jak i funkcjonalne, np.:
• nowe linie gwarancyjne we współpracy z Bankiem Gospodarstwa Krajowego oraz Europejskim Funduszem Inwestycyjnym (Biznesmax Plus, Ekomax, Investmax) oraz narzędzia wspierające pozyskiwanie dotacji unijnych (wyszukiwarka dotacji unijnych, kompendium wiedzy o funduszach europejskich, portal Fundusze Europejskie z Żubrem, Forum Funduszy Europejskich),
• rozszerzenie oferty kredytowej dostępnej z poziomu strony internetowej banku oraz systemu bankowości internetowej PekaoBiznes24,
• wprowadzenie kredytu Unia, kredytu ekologicznego oraz kredytu na finansowanie biogazowni.
Utrzymaliśmy wysoki poziom pozyskiwania nowych klientów - w segmencie SME pozyskaliśmy ponad 3 tys. klientów i około 900 nowych klientów w segmencie MID.
W 2024 roku wartość sprzedanych nowych kredytów (bez odnowień) dla MŚP osiągnęła poziom 6,6 mld zł, utrzymując wysoki poziom z poprzednich kwartałów i 2023 roku. Natomiast w segmencie MID wartość sprzedanych nowych kredytów wyniosła 13,3 mld zł.
W segmencie bankowości korporacyjnej koncentrujemy się na wzroście poszczególnych obszarów biznesowych z wykorzystaniem nowoczesnych narzędzi, które wspierają działania doradców, specjalistów produktowych oraz analityków. Wdrożyliśmy i rozwijamy nowoczesne i kompleksowe rozwiązanie systemowe w obszarze rynków finansowych, wspierające obszary front office, operacji, ryzyka, rachunkowości i raportowania – system Murex. Zapewnia on możliwość budowania automatycznych i ergonomicznych procesów biznesowych, a także operacyjnych i zarządczych oraz nowoczesnych metod pomiaru ryzyka finansowego i ryzyka kontrahenta, wzmacniając naszą pozycję eksperta w zakresie Markets, Treasury i zintegrowanego zarządzania ryzykiem.
Wdrożyliśmy nowoczesny system CRM One, oparty o model publicznej chmury obliczeniowej, zapewniający wsparcie dla doradców, specjalistów produktowych oraz analityków w bieżącej pracy sprzedażowej i posprzedażowej. System, poza bezpośrednim wsparciem sprzedażowym i posprzedażowym, zapewnia funkcjonalności wspierające uproszczenia procesowe, digitalizację i automatyzację procesów. CRM One prezentuje informacje związane z działaniami podejmowanymi przez użytkowników biznesowych, a także agreguje informacje z innych systemów, dostarczając m.in. informacje o produktach, z których korzysta klient, wewnętrznym ratingu, informacje o danych finansowych i transakcyjności. Nowy system CRM One jest silnym wsparciem dla podejścia client centricity, w tym dalszej poprawy jakości obsługi klientów, budowania i umacniania długoterminowych relacji biznesowych, co przekłada się zarówno na akwizycję, jak i x-sell.
Rozwijając nasze długoterminowe relacje biznesowe oraz budując nowe, angażujemy się w projekty klientów korporacyjnych, sektora publicznego, sektora nieruchomości komercyjnych oraz instytucji finansowych, rozwijamy bankowość transakcyjną, obszar treasury, bankowość inwestycyjną oraz finansowanie specjalistyczne oraz bankowość międzynarodową, wspierając naszych klientów w ekspansji zagranicznej.
W 2024 roku konsekwentnie umacnialiśmy naszą wiodącą pozycję rynkową, czego odzwierciedleniem są stabilne wyniki dochodowe, udziały rynkowe, unikalne kompetencje produktowe oraz szereg nagród branżowych.
Filar Efektywność
Kontynuowaliśmy robotyzację i automatyzację procesów operacyjnych a także zwiększyliśmy efektywność procesów kredytowych. W IV kwartale 2024 udostępniliśmy naszym klientom możliwość złożenia wniosku o kredyt mieszkaniowy elektronicznie, bez konieczności przychodzenia do oddziału banku. Wniosek o kredyt mieszkaniowy w Banku Pekao można złożyć online za pośrednictwem bankowości internetowej Pekao24 oraz w aplikacji mobilnej PeoPay. Klienci mogą wygodnie zawnioskować o kredyt z dowolnego miejsca na świecie, 24/7, a w razie potrzeby skorzystać z pomocy wyspecjalizowanego pracownika Infolinii.
Rozwojowi zdalnych kanałów dystrybucji towarzyszyły działania ukierunkowane na poprawę efektywności sieci placówek Banku. W 2024 roku Bank zmniejszył sieć o 15 placówek własnych. Na koniec roku sieć placówek składała się z 478 placówek własnych i 95 placówek partnerskich.
Przyspieszenie cyfryzacji i migracji procesów do kanałów zdalnych, obejmuje nie tylko klientów bankowości detalicznej i rozwój aplikacji mobilnej PeoPay (o czym wspomniano w sekcji filaru Klient), ale także klientów biznesowych i korporacji. Kontynuowaliśmy rozwój funkcjonalności strefy samoobsługowej dla klientów firmowych w bankowości elektronicznej PekaoBiznes24, udostępniając możliwość zdalnego nawiązywania relacji oraz obsługi. Rozwijaliśmy funkcjonalności dyspozycji ogólnej, by zaoferować klientom jak najszersze spektrum samoobsługi oraz wzrost jakości oferowanych usług bankowych.
90
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Ponadto, w ramach rozwoju strefy samoobsługowej w PekaoBiznes24, udostępniliśmy klientom nowy proces wnioskowania i zakupu usług gotówki zamkniętej, wprowadziliśmy usprawnienia w procesie zarządzania kartami firmowymi (prezentacja statusów kart online, zarządzanie limitami kart online, automatyzacja procesu zastrzegania kart itp.). Udostępniliśmy dalsze usprawnienia w dyspozycji ogólnej, otwarciu subkont oraz we wniosku „oświadczenie o przedsiębiorstwie”. Najbardziej aktywnym klientom umożliwiliśmy korzystanie ze zbiorowego wysyłania, anulowania i podpisywania wielu wniosków jednocześnie. Wprowadziliśmy nową odsłonę wniosków o produkty skarbowe a także wprowadziliśmy liczne zmiany strefy samoobsługowej umożliwiające klientom szybsze dotarcie do poszczególnych funkcjonalności samoobsługi. Wprowadziliśmy także nowe zaświadczenie o prowadzeniu rachunku.
W 2024 roku zakończyliśmy migrację klientów firmowych do nowej aplikacji mobilnej - PeoBiz. Obecnie z aplikacji PeoBiz korzysta niecałe 20 tys. klientów firmowych Banku. W raportowanym okresie kilkukrotnie aktualizowaliśmy naszą aplikację mobilną uatrakcyjniając jej wygląd i ułatwiając korzystanie z niej naszym klientom. Uproszczony pulpit, nowa prezentacja sald, intuicyjna nawigacja po aplikacji, nowe skróty, zbieranie informacji zwrotnej od klientów oraz nowe funkcjonalności to tylko niektóre udoskonalenia wdrożone dla klientów firmowych w 2024 roku.
Filar Odpowiedzialność
W Strategii ESG na lata 2021-2024, zdefiniowaliśmy nasze cele dotyczące dbałości o środowisko naturalne oraz wspierania zrównoważonego rozwoju społeczno-gospodarczego między innymi poprzez aktywne uczestnictwo w rozwoju krajowego sektora OZE i organizowanie emisji zielonych obligacji.
W listopadzie 2024 roku opublikowaliśmy atestowany zewnętrznie raport alokacji i wpływu środowiskowego, w którym opisaliśmy inwestycje, na które przeznaczyliśmy środki pozyskane z emisji zielonych obligacji, wraz z ich odpowiednimi wskaźnikami środowiskowymi. Osiągnęliśmy pełną alokację zmobilizowanych środków finansując projekty w pięciu kategoriach: energii odnawialnej i efektywności energetycznej, zrównoważonego budownictwa, czystego transportu, zarządzania i kontroli zanieczyszczeń. Oprócz tego stale rozbudowujemy naszą ofertę dla firm w obszarze wsparcia inwestycji w zieloną transformację – nasza proaktywna postawa została dostrzeżona i doceniona przez renomowany magazyn Global Finance: Bank Pekao S. A. został wyróżniony prestiżowym tytułem „The Best Bank for Sustainable Finance in Central and Eastern Europe for 2024”.
Równolegle do rozwoju możliwości wspierania naszych klientów w zaspokajaniu ich potrzeb finansowych związanych z ogólnoświatową transformacją w kierunku zrównoważonego rozwoju, nieustannie dążymy do utrzymania bezpiecznego profilu ryzyka oraz zachowania jednego z najniższych kosztów ryzyka wśród największych banków na polskim rynku. W tym celu podejmujemy działania udoskonalające infrastrukturę modeli ryzyka i automatyzację procesów oceny kredytowej. Dzięki temu w 2024 roku koszty ryzyka Grupy wyniosły 0,48% przy jednoczesnym wysokim poziomie pokrycia NPL odpisami. Równocześnie utrzymaliśmy znaczną nadwyżka kapitału powyżej minimum regulacyjnego, co odzwierciedlił poziom wskaźnika Tier I, który osiągnął 16,1%.
Perspektywy na 2025 rok
Perspektywy rozwoju gospodarki (w tym m.in. stabilizacja tempa wzrostu gospodarczego oraz dynamiki konsumpcji, decyzje w zakresie polityki monetarnej, zmiany w dynamice inwestycji) będą miały wpływ na popyt na produkty bankowe oraz ewentualne zmiany kosztów ryzyka. Na bieżąco monitorujemy rozwój sytuacji w otoczeniu Banku, w tym pośrednie i bezpośrednie skutki wojny w Ukrainie, globalną sytuację geopolityczną oraz zmiany gospodarcze i dostosowujemy działania do obserwowanych wyzwań.
W 2025 roku jednym z najważniejszych priorytetów Banku będzie wzrost w kluczowych segmentach i produktach, a także poprawa sprawności operacyjnej. W tym celu będziemy realizować szereg inicjatyw strategicznych obejmujących zarówno transformację cyfrową, procesową jak i działania skoncentrowane na akwizycji nowych klientów oraz wzmacnianiu relacji z obecnymi. Bank będzie kontynuował rozwój współpracy z Grupą PZU w zakresie oferty produktów ubezpieczeniowych i inwestycyjnych.
Rok 2024 rok ostatnim okresem w horyzoncie Strategii „Odpowiedzialny Bank. Nowoczesne Bankowanie” na lata 2021-2024. Bank ma pełną zdolność i gotowość do realizacji nowej strategii, która jest obecnie na finalnym etapie prac i zostanie opublikowana w I półroczu 2025 roku.
91
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
12. Oświadczenie Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w 2024 r.
Zgodnie z § 70 ust. 6 pkt 5 ppkt a i b rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim 4 (dalej „rozporządzenie Ministra Finansów z 29 marca 2018 r.), Bank Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna (dalej „Bank”) oświadcza, że podlega poniżej wskazanym zbiorom zasad ładu korporacyjnego, wśród których znajdują się zasady przyjęte do stosowania dobrowolnie oraz praktyki w zakresie ładu korporacyjnego wykraczające poza wymogi przewidziane prawem krajowym. 5
Zasady ładu korporacyjnego stosowane w Banku, tj. system regulacji i procedur określających wytyczne do działania organów Banku, w tym wobec podmiotów zewnętrznych zainteresowanych jego działalnością (interesariuszy), wynikają z powszechnie obowiązujących przepisów prawa, w szczególności z Kodeksu spółek handlowych i ustawy Prawo bankowe, oraz przepisów regulujących funkcjonowanie rynku kapitałowego, a także z zasad ujętych w dokumentach: „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”, Zasady Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych wydanych przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 22 lipca 2014 r. oraz „Kodeks Etyki Bankowej Związku Banków Polskich”.
Z zastrzeżeniem informacji wskazanych poniżej, w 2024 roku Bank stosował zasady ładu korporacyjnego zawarte w „Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021” 6 (dalej „Dobre Praktyki 2021”) przyjętych przez Radę Nadzorczą Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Uchwałą Nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r.
Bank nie stosował zasad szczegółowych: 2.1; 2.2; 2.4 „Dobrych Praktyk 2021” dotyczących polityki różnorodności oraz jawności głosowania zarządu i rady nadzorczej.
Bank zgodnie z § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Raportem nr 1/2021 z dnia 4 sierpnia 2021 opublikował Informację nt. stanu stosowania przez Bank „Dobrych Praktyk 2021”, gdzie zamieścił wyjaśnienia nie stosowania ww. zasad szczegółowych.
Bank nie stosował zasad szczegółowych 2.1. i 2.2. „Dobrych Praktyk 2021” zgodnie z którymi w zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
Bank posiada zatwierdzoną przez Radę Nadzorczą „Politykę równości płci oraz różnorodności w odniesieniu do pracowników Banku, w tym do Członków Rady Nadzorczej, członków Zarządu oraz osób pełniących kluczowe funkcje w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna” (dalej „Polityka”), która określa cele i kryteria różnorodności, w tym w zakresie wskazanym w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021. Polityka została opracowana z uwzględnieniem wymogów wynikających z powszechnie obowiązujących przepisów adresowanych do podmiotów z sektora bankowego oraz rekomendacji organów sprawujących kontrolę oraz nadzór nad tym sektorem, w tym w szczególności rekomendacji zawartych we wspólnych wytycznych Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego oraz Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych w sprawie oceny odpowiedniości członków organu zarządzającego i osób pełniących najważniejsze funkcje, zgodnie z którymi oczekiwany minimalny udział przedstawicieli niedostatecznie reprezentowanej płci w składzie organów statutowych Banku powinien zostać doprecyzowany na poziomie Polityki wdrażanej w Banku i, co do zasady, powinien być określony dla Rady Nadzorczej Banku oraz Zarządu Banku łącznie co zostało zastosowane w ww. Polityce wdrożonej w Banku. Dodatkowo ZWZA w dniu 15 czerwca 2022 roku doprecyzowało dążenie Banku do osiągnięcia wskaźnika 30% jako docelowej minimalnej wartości udziału przedstawicieli każdej z obu płci w Radzie Nadzorczej, a Bank będzie każdorazowo dążył do osiągnięcia tego wskaźnika w najbliższym możliwym terminie, jednak nie wcześniej niż moment upływu kadencji Rady Nadzorczej.
Bank nie stosował również zasady szczegółowej 2.4. „Dobrych Praktyk 2021” zgodnie z którą głosowania rady nadzorczej i zarządu powinny być jawne, chyba że co innego wynika z przepisów prawa. Bank podziela pogląd Komitetu ds. Ładu Korporacyjnego GPW, iż co do zasady wszelkie uchwały podejmowane przez Zarząd Banku i Radę Nadzorczą powinny zapadać w sposób transparentny, tj. po ich należytym przedyskutowaniu i wyrażeniu opinii przez wszystkich członków organu.
4 Dz. U. z 2018, poz. 757 z późn. zm.
5 § 70, ustęp 6, punkt 5, litera a i b rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 r.
6 Dokument jest publicznie dostępny na stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.: https://www.gpw.pl/dobre-praktyki
92
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Dlatego też zarówno Regulamin Rady Nadzorczej, jak i Regulamin Zarządu Banku przewidują co do zasady głosowania jawne, zawierając równocześnie wyjątki, dopuszczające możliwość przeprowadzenia głosowania tajnego w przypadkach przewidzianych prawem oraz w innych wskazanych przypadkach:
1. Regulamin Rady Nadzorczej stanowi o obowiązku zarządzenia przez Przewodniczącego głosowania tajnego tylko w jednym przypadku, mianowicie na żądanie choćby jednego członka Rady Nadzorczej jako wyjątek od zasady głosowania w trybie jawnym (§ 11 ust. 8 Regulaminu). Pozostałe przepisy Regulaminu odnoszące się do głosowania tajnego zostały już uchylone lub zmienione przez Radę Nadzorczą,
2. Regulamin Zarządu Banku stanowi, że uchwały są podejmowane w głosowaniu jawnym. Jako wyjątek od tej zasady Regulamin wskazuje, iż tylko w sytuacjach określonych przepisami prawa lub w innych uzasadnionych przypadkach Prezes Zarządu może zarządzić głosowanie tajne (§ 8 ust. 2 Regulaminu).
Ze względu na szczególny charakter sektora bankowego, w ocenie Banku nie jest bowiem możliwe enumeratywne określenie w przepisach prawa wszystkich sytuacji, w których głosowanie tajne byłoby optymalnym rozwiązaniem z punktu widzenia ładu korporacyjnego Banku. Z tego względu Bank nie dokonuje całkowitego wyłączenia możliwości zarządzenia głosowania tajnego w przypadkach innych niż określone przepisami prawa. Bank ograniczył taką możliwość do wskazanych powyżej przypadków, uznając takie rozwiązanie za optymalny kompromis pomiędzy postulatem pełnej transparentności procesu decyzyjnego w Banku, a koniecznością zapewnienia członkom Zarządu Banku i Rady Nadzorczej możliwości dostosowania sposobu działania do szczególnych okoliczności.
Raportem nr 1/2022 z dnia 15 czerwca 2022 r. Bank zaktualizował informację o stanie stosowania „Dobrych Praktyk 2021” mając na uwadze podjęte przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku uchwały nr 32 i 34.
W 2024 roku Bank stosował również Zasady Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych wydane przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 22 lipca 2014 r. 7 z wyjątkiem:
- rozdziału 9 dotyczącego zarządzania aktywami na ryzyko klienta, z uwagi na to, że Bank nie prowadzi działalności w tym zakresie,
- § 49 ust. 4 i § 52 ust. 2 z uwagi na to, że w Banku funkcjonuje komórka audytu wewnętrznego i komórka ds. zapewnienia zgodności.
Zasadę określoną w § 21 ust. 2 Zasad dotyczącą składu organu nadzorującego, w zakresie przewodniczącego Rady Nadzorczej, Bank stosował częściowo. Wybór przewodniczącego Rady Nadzorczej został dokonany na podstawie kryterium posiadanej wiedzy, doświadczenia, w tym w kierowaniu pracami zespołu oraz umiejętności, które potwierdzają kompetencje niezbędne do należytego wykonywania obowiązków nadzorowania. Mając na uwadze powyższe, odstąpiono od kryterium niezależności.
W 2024 roku Bank stosował zasady ładu korporacyjnego zawarte w Kodeksie Etyki Bankowej Związku Banków Polskich. 8
Bank przestrzega zgodności podejmowanych działań z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, Statutem Banku, regulacjami wewnętrznymi Banku, standardami rynkowymi oraz normami etycznymi.
7 Dokument jest publicznie dostępny na stronie internetowej Komisji Nadzoru Finansowego: https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/regulacje_i_praktyka/zasady_ladu_korporacyjnego
8 Dokument jest publicznie dostępny na stronie internetowej Związku Banków Polskich: https://zbp.pl/Dla-Bankow/Prawo-i-legislacja/Komisja-Etyki-
Bankowej
93
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Działając zgodnie z § 70 ust. 6 pkt 5 ppkt c – m wyżej wymienionego rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. Bank przedstawia następujące informacje:
1. Opis g ł ównych cech stosowanych w Banku systemów kontroli wewn ę trznej i zarz ą dzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporz ą dzania sprawozda ń finansowych i skonsolidowanych sprawozda ń finansowych 9
Zarząd Banku jest odpowiedzialny za opracowanie i wdrożenie niezależnego, adekwatnego i skutecznego Systemu Kontroli Wewnętrznej, którego jednym z celów jest zapewnienie wiarygodności sprawozdawczości finansowej .
W ramach Systemu Kontroli Wewnętrznej Bank wyodrębnia:
1) funkcję kontroli,
2) niezależną komórkę do spraw zgodności, tj. Departament Zgodności, mającą za zadanie identyfikację, ocenę, kontrolę i monitorowanie ryzyka braku zgodności działalności Banku z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi oraz przedstawianie raportów w tym zakresie,
3) niezależną komórkę audytu wewnętrznego tj. Departament Audytu Wewnętrznego mającą za zadanie badanie i ocenę, w sposób niezależny i obiektywny, adekwatności i skuteczności systemu zarządzania ryzykiem i Systemu Kontroli Wewnętrznej, z wyłączeniem jej własnej działalności w ramach tych systemów.
Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad wprowadzaniem i zapewnianiem funkcjonowania adekwatnego i skutecznego Systemu Kontroli Wewnętrznej. Rada Nadzorcza dokonuje corocznej oceny adekwatności i skuteczności Systemu Kontroli Wewnętrznej, w tym corocznej oceny adekwatności i skuteczności funkcji kontroli, komórki do spraw zgodności oraz komórki audytu wewnętrznego.
System kontroli wewnętrznej w procesie sporządzania sprawozdań finansowych ma na celu zapewnienie rzetelności, kompletności i prawidłowości ujęcia wszystkich transakcji gospodarczych w danym okresie.
W celu realizacji procesu sprawozdawczego Bank posiada opracowane zasady (politykę) rachunkowości zgodne z wymogami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz innymi obowiązującymi regulacjami, plan kont, szczegółowe instrukcje wewnętrzne, określające zasady ewidencji poszczególnych rodzajów transakcji gospodarczych, a także systemy sprawozdawcze.
Jednocześnie, Bank dokonuje bieżącego monitorowania zmian w przepisach zewnętrznych i przeprowadza każdorazowo ocenę możliwego wpływu tych zmian na zasady (politykę) rachunkowości i procesy sprawozdawcze.
Systemy informatyczne zapewniają uzyskanie czytelnych i scentralizowanych danych, potwierdzających zapisy w księgach rachunkowych, jak również zapewniających kontrolę ciągłości zapisów, przenoszenie obrotów i sald oraz sporządzanie sprawozdań finansowych.
Bank posiada sformalizowany proces zamykania ksiąg i sporządzania sprawozdań finansowych, w szczególności odbywa się on w oparciu o ustalony harmonogram, który określa działania oraz jednostki odpowiedzialne za ich wykonanie.
Za sporządzanie sprawozdań finansowych, okresową sprawozdawczość finansową i nadzorczą oraz zapewnienie informacji zarządczej odpowiedzialny jest Pion Finansowy, nadzorowany przez Wiceprezesa Zarządu Banku, a zaangażowane osoby posiadają odpowiednią wiedzę i doświadczenie w danym obszarze.
2. Wskazanie akcjonariuszy posiadaj ą cych bezpo ś rednio lub po ś rednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udzia ł u w kapitale zak ł adowym, liczby g ł osów z nich wynikaj ą cych i ich procentowego udzia ł u w ogólnej liczbie g ł osów na walnym zgromadzeniu 10
Głównymi akcjonariuszami Banku od 7 czerwca 2017 r. są:
1) Powszechny Zakład Ubezpieczeń S.A. posiadający akcje w liczbie 52 494 007 (pięćdziesiąt dwa miliony czterysta dziewięćdziesiąt cztery tysiące siedem) akcji Banku, stanowiących około 20% kapitału zakładowego Banku i uprawniających do wykonywania 52 494 007 (pięćdziesiąt dwa miliony czterysta dziewięćdziesiąt cztery tysiące siedem) głosów stanowiących około 20% ogólnej liczby głosów oraz
2) Polski Fundusz Rozwoju S.A. posiadający akcje w liczbie 33 596 166 (trzydzieści trzy miliony pięćset dziewięćdziesiąt sześć tysięcy sto sześćdziesiąt sześć) akcji Banku, stanowiących około 12,8% kapitału zakładowego Banku i uprawniających do wykonywania 33 596 166 (trzydzieści trzy miliony pięćset dziewięćdziesiąt sześć tysięcy sto sześćdziesiąt sześć) głosów stanowiących około 12,8% ogólnej liczby głosów.
9 § 70, ustęp 6, punkt 5, litera c rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 r.
10 § 70, ustęp 6, punkt 5, litera d rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 r.
94
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Akcjonariusze Banku posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku:
LICZBA AKCJI I GŁOSÓW NA WZ
UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM I OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WZ
LICZBA AKCJI I GŁOSÓW NA WZ
UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM I OGÓLNEJ
LICZBIE GŁOSÓW NA WZ
NAZWA AKCJONARIUSZA
31.12.2024
31.12.2023
Powszechny Zakład Ubezpieczeń S.A.
52 494 007
20,00%
52 494 007
20,00%
Polski Fundusz Rozwoju S.A.
33 596 166
12,80%
33 596 166
12,80%
Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny
16 834 767
6,41%
16 800 000
6,40%
Allianz Polska Otwarty Fundusz Emerytalny
14 140 661
5,39%
15 500 051
5,91%
Pozostali akcjonariusze (poniżej 5%)
145 404 433
55,40%
144 079 810
54,89%
Razem
262 470 034
100,00%
262 470 034
100,00%
3. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień 11
Zgodnie ze Statutem Banku wszystkie istniejące akcje Banku są akcjami zwykłymi na okaziciela. Nie istnieje jakiekolwiek zróżnicowanie akcji w zakresie związanych z nimi praw. Nie istnieją szczególne przywileje i ograniczenia związane z istniejącymi akcjami. Prawa i obowiązki związane z akcjami Banku wynikają z powszechnie obowiązujących przepisów prawa, a w szczególności z przepisów Kodeksu spółek handlowych.
Papiery wartościowe emitowane przez Bank nie dają ich posiadaczom specjalnych uprawnień kontrolnych.
4. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych 12
Statut Banku nie przewiduje żadnych ograniczeń dotyczących wykonywania prawa głosu z akcji Banku (powszechnie obowiązujące przepisy prawa mogą w pewnych okolicznościach ograniczać wykonywanie prawa głosu akcjonariusza).
5. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Banku 13
Statut Banku nie zawiera żadnych ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Banku. (powszechnie obowiązujące przepisy prawa mogą w pewnych okolicznościach wprowadzać ograniczenia w przenoszeniu prawa własności papierów wartościowych Banku).
6. Opis zasad dotycz ą cych powo ł ywania i odwo ł ywania osób zarz ą dzaj ą cych oraz ich uprawnie ń , w szczególności prawo do podj ę cia decyzji o emisji lub wykupie akcji 14
Zarząd Banku
Zgodnie ze Statutem Zarząd Banku składa się z 5 do 9 Członków. Wiceprezesi i Członkowie Zarządu Banku powoływani i odwoływani są przez Radę Nadzorczą z uwzględnieniem oceny spełniania wymogów odpowiedniości. Członkowie Zarządu Banku powoływani są na wspólną kadencję, trwającą trzy lata. Członkowie Zarządu powoływani są po przeprowadzeniu postępowania kwalifikacyjnego, którego celem jest sprawdzenie i ocena kwalifikacji kandydatów oraz wyłonienie najlepszego kandydata.
W skład Zarządu Banku wchodzą: Prezes Zarządu Banku, Wiceprezesi Zarządu Banku, Członkowie Zarządu Banku. Wiceprezesi i Członkowie Zarządu Banku są powoływani i odwoływani na wniosek Prezesa. Powołanie Prezesa Zarządu oraz Członka Zarządu Banku nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku lub powierzenie tej funkcji powołanemu Członkowi Zarządu Banku, następuje za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego. Z wnioskiem o wyrażenie zgody występuje Rada Nadzorcza.
Co najmniej połowa Członków Zarządu Banku, w tym Prezes Zarządu Banku, powinna legitymować się dobrą znajomością rynku bankowego w Polsce, dzięki spełnieniu łącznie następujących kryteriów:
1) posiadaniu doświadczenia zawodowego na rynku polskim, odpowiedniego do sprawowanej funkcji zarządczej w Banku,
2) posiadaniu stałego miejsca zamieszkania w Polsce,
11 § 70, ustęp 6, punkt 5, litera e rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 r.
12 § 70, ustęp 6, punkt 5, litera f rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 r.
13 § 70, ustęp 6, punkt 5, litera g rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 r.
14 § 70, ustęp 6, punkt 5, litera h rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 r.
95
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
3) władaniu językiem polskim.
Zarząd Banku prowadzi sprawy Banku i reprezentuje Bank. Obowiązkiem każdego Członka Zarządu Banku jest podejmowanie działań, które mają na celu interes Banku. Członkowie Zarządu Banku nie mogą podejmować takich działań oraz decyzji, które powodowałyby konflikt interesów, albo które byłyby sprzeczne z interesami Banku lub nie byłyby do pogodzenia z obowiązkami służbowymi. Członek Zarządu Banku jest obowiązany poinformować Zarząd o powstaniu sytuacji, w której mógłby wystąpić lub wystąpił konflikt interesów oraz powstrzymać się od zabierania głosu w dyskusji oraz od głosowania nad uchwałą w sprawie, w której zaistniał konflikt interesów.
Członkom Zarządu Banku przysługują uprawnienia wynikające z powszechnie obowiązującego prawa.
Statut Banku nie przewiduje, aby Zarządowi Banku lub poszczególnym jego Członkom przysługiwało prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.
7. Opis zasad zmiany Statutu Banku 15
Zmiana Statutu Banku wymaga podjęcia uchwały przez Walne Zgromadzenie Banku oraz zarejestrowania uchwalonej zmiany w Krajowym Rejestrze Sądowym. Regulamin Walnych Zgromadzeń Banku 16 określa szczegółowe zasady prowadzenia obrad i podejmowania uchwał. Uchwały Walnego Zgromadzenia Banku dotyczące zmiany Statutu Banku zapadają większością trzech czwartych głosów. Ponadto zgodnie z art. 34 ust. 2 Prawa bankowego, zmiana Statutu Banku wymaga zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego.
8. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa 17
Walne Zgromadzenie Banku działa w oparciu o Regulamin Walnych Zgromadzeń Banku wprowadzony uchwałą nr 19 z dnia 8 kwietnia 2003 roku, zmieniony uchwałą nr 41 z dnia 5 maja 2009 roku, uchwałą nr 41 z dnia 1 czerwca 2012 roku oraz uchwałą nr 42 z dnia 16 czerwca 2016 r. Regulamin Walnych Zgromadzeń Banku określa szczegółowe zasady prowadzenia obrad i podejmowania uchwał. Regulamin Walnych Zgromadzeń Banku dostępny jest na stronach internetowych Banku. 18
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia Banku, poza innymi sprawami wymienionymi w przepisach prawa, w szczególności, w Kodeksie spółek handlowych oraz ustawie Prawo bankowe, w rekomendacjach nadzorczych organów nadzoru oraz w Statucie Banku, należy:
1) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania z działalności Banku oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy,
2) podjęcie uchwały o podziale zysku lub pokryciu straty,
3) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej,
4) udzielenie Członkom Rady Nadzorczej i Zarządu Banku absolutorium z wykonania przez nich obowiązków,
5) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania z działalności i sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Banku,
6) określenie dnia dywidendy oraz terminu wypłaty dywidendy,
7) zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego,
8) zmiana Statutu Banku oraz ustalanie jego jednolitego tekstu,
9) podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego Banku,
10) emisja obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa objęcia akcji oraz emisja warrantów subskrypcyjnych,
11) umorzenie akcji i określenie warunków tego umorzenia,
12) połączenie, podział lub likwidacja Banku,
13) tworzenie i znoszenie funduszy specjalnych,
14) powoływanie i odwoływanie Członków Rady Nadzorczej z uwzględnieniem oceny spełnienia wymogów odpowiedniości,
15) ustalanie zasad wynagrodzenia dla Członków Rady Nadzorczej,
16) zawarcie ze spółką zależną umowy przewidującej zarządzanie spółką zależną lub przekazywanie zysku przez taką spółkę,
17) inne sprawy należące do zakresu działania Banku, wniesione pod obrady Walnego Zgromadzenia Banku.
15 § 70, ustęp 6, punkt 5, litera i rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 r.
16 Wprowadzony uchwałą Walnego Zgromadzenia nr 19 z dnia 8 kwietnia 2003 r. z późniejszymi zmianami
17 § 70, ustęp 6, punkt 5, litera j rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 r.
18 https://www.pekao.com.pl/o-banku/lad-korporacyjny.html
96
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Walne Zgromadzenie Banku zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Banku oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Ogłoszenia dokonuje się co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem Walnego Zgromadzenia Banku.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku powinno odbyć się raz w roku, najpóźniej w terminie sześciu miesięcy po upływie każdego roku obrotowego. Wyznaczając termin Walnego Zgromadzenia Banku, Zarząd Banku dba o to, aby zapewnić możliwość udziału w Walnym Zgromadzeniu Banku jak najszerszemu kręgowi akcjonariuszy.
Statut dopuszcza uczestnictwo w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, jeżeli Zarząd Banku podejmie taką decyzję. Zarząd Banku podejmuje decyzję, o której mowa w zdaniu poprzedzającym w przypadku spełnienia przez Bank warunków technicznych niezbędnych do udziału w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej obejmujących w szczególności:
1) transmisję obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym,
2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad Walnego Zgromadzenia, przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad Walnego Zgromadzenia,
3) wykonywanie osobiście lub przez pełnomocnika prawa głosu przed lub w toku Walnego Zgromadzenia.
Zgodnie ze Statutem Banku w każdym przypadku zwołania Walnego Zgromadzenia, Zarząd Banku określa czy możliwe jest uczestnictwo w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej oraz jakie wymagania i ograniczenia tego uczestnictwa są niezbędne do identyfikacji akcjonariuszy i zapewnienia bezpieczeństwa komunikacji elektronicznej. Szczegółowe warunki uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej określa regulamin uchwalany przez Walne Zgromadzenie, ogłoszenie o zwołaniu Walnego Zgromadzenia oraz Regulamin udziału w Walnym Zgromadzeniu spółki pod firmą Bank Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej przyjęty uchwałą nr 94/21 Rady Nadzorczej Banku z dnia 5 maja 2021 r. w sprawie przyjęcia Regulaminu udziału w Walnym Zgromadzeniu Spółki przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej.
Rada Nadzorcza Banku może zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, jeżeli Zarząd Banku nie zwoła go w terminie określonym w Statucie oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane.
Pełna dokumentacja, która ma zostać przedstawiona Walnemu Zgromadzeniu Banku, wraz z projektami uchwał oraz informacje dotyczące Walnego Zgromadzenia Banku udostępniane są osobom uprawnionym do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu Banku za pośrednictwem strony internetowej Banku oraz w miejscu wskazanym w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia, publikowanym zgodnie z art. 402² Kodeksu spółek handlowych.
Odpisy sprawozdania Zarządu Banku z działalności Banku i sprawozdania finansowego wraz z odpisem sprawozdania Rady Nadzorczej oraz opinii biegłego rewidenta są wydawane akcjonariuszom na ich żądanie najpóźniej na 15 dni przed Walnym Zgromadzeniem Banku.
Główne prawa akcjonariuszy Banku przedstawiają się następująco:
1) akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku. Wówczas akcjonariusze wyznaczają przewodniczącego tego Zgromadzenia,
2) akcjonariusze reprezentujący co najmniej 1/20 kapitału zakładowego mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia Banku. Żądanie umieszczenia określonych spraw w porządku obrad powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad i powinno zostać zgłoszone Zarządowi Banku nie później niż na dwadzieścia jeden dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia Banku. Żądanie to może zostać złożone również w postaci elektronicznej. Zarząd jest obowiązany niezwłocznie, jednak nie później niż na osiemnaście dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia Banku, ogłosić zmiany w porządku obrad, wprowadzone na żądanie akcjonariuszy. Ogłoszenie następuje w sposób właściwy dla zwołania Walnego Zgromadzenia Banku,
3) akcjonariusze reprezentujący co najmniej 1/20 kapitału zakładowego mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia Banku zgłaszać Bankowi na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia Banku lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad. Bank niezwłocznie ogłasza projekty uchwał na stronie internetowej Banku,
4) każdy z akcjonariuszy może podczas Walnego Zgromadzenia Banku zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad,
5) w Walnym Zgromadzeniu Banku akcjonariusze mogą uczestniczyć osobiście bądź przez pełnomocników,
97
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
6) na wniosek akcjonariuszy posiadających jedną dziesiątą kapitału zakładowego reprezentowanego na tym Walnym Zgromadzeniu Banku, lista obecności powinna być sprawdzona przez wybraną w tym celu komisję, złożoną z co najmniej trzech osób. Wnioskodawcy mają prawo wyboru jednego członka tej komisji,
7) Walne Zgromadzenie Banku nie może podjąć uchwały o zdjęciu z porządku obrad bądź o zaniechaniu rozpatrywania sprawy, umieszczonej w porządku obrad na wniosek akcjonariuszy, bez ich zgody,
8) przerwy zarządzane w obradach Walnego Zgromadzenia Banku nie mogą mieć na celu utrudniania akcjonariuszom wykonywania ich praw,
9) każdy uczestnik Walnego Zgromadzenia Banku ma prawo zgłaszać jednego lub kilku kandydatów na Członków Rady Nadzorczej Banku,
10) na wniosek akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną piątą kapitału zakładowego, wybór Rady Nadzorczej powinien być dokonany w drodze głosowania oddzielnymi grupami. Wniosek w tej sprawie powinien być zgłoszony Zarządowi na piśmie w terminie umożliwiającym umieszczenie go w porządku obrad Walnego Zgromadzenia Banku,
11) akcjonariusze mogą przeglądać księgę protokołów, a także żądać wydania poświadczonych przez Zarząd odpisów uchwał,
12) obowiązkiem Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia Banku jest dbanie o poszanowanie praw i interesów wszystkich akcjonariuszy, a w szczególności zapewnianie respektowania praw akcjonariuszy mniejszościowych,
13) zgłaszającym sprzeciw wobec uchwały zapewnia się możliwość zwięzłego uzasadnienia sprzeciwu.
Wszystkie sprawy wnoszone na Walne Zgromadzenie Banku posiadają opinię Rady Nadzorczej. Zgodnie z § 9 Statutu Banku wszystkie sprawy wnoszone na Walne Zgromadzenie Banku powinny być uprzednio przedstawione Radzie Nadzorczej do rozpatrzenia.
W Walnym Zgromadzeniu Banku powinni uczestniczyć Członkowie Zarządu Banku i Rady Nadzorczej w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie Walnego Zgromadzenia Banku. Na Walnym Zgromadzeniu Banku, którego przedmiotem obrad mają być sprawy finansowe Banku w szczególności na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Banku powinien być obecny biegły rewident.
Zarząd Banku jako organ zapewniający obsługę prawną Walnych Zgromadzeń Banku dokłada wszelkich starań, aby uchwały były formułowane w sposób jasny i przejrzysty.
Regulamin Walnego Zgromadzenia Banku zawiera postanowienia (§ 13 ust. 10-17) dotyczące wyboru Rady Nadzorczej w drodze głosowania oddzielnymi grupami.
Wszelkie zmiany Regulaminu Walnego Zgromadzenia Banku wchodzą w życie począwszy od następnego Walnego Zgromadzenia Banku.
Do obowiązków i uprawnień Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia należy w szczególności dbanie o sprawny i zgodny z ustalonym porządkiem obrad przebieg obrad WZ oraz o poszanowanie praw i interesów wszystkich akcjonariuszy, a w szczególności przeciwdziałanie nadużywaniu uprawnień przez uczestników WZ i zapewnianie respektowania praw akcjonariuszy mniejszościowych.
Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu oraz biegły rewident Banku w granicach swych kompetencji i w zakresie niezbędnym dla rozstrzygnięcia spraw omawianych przez zgromadzenie udzielają uczestnikom Walnego Zgromadzenia Banku wyjaśnień i informacji dotyczących Banku.
Głosowania nad sprawami porządkowymi w trakcie obrad Walnego Zgromadzenia Banku mogą dotyczyć tylko kwestii związanych z prowadzeniem obrad zgromadzenia. Nie poddaje się pod głosowanie w tym trybie uchwał, które mogą wpływać na wykonywanie przez akcjonariuszy ich praw.
Zdjęcie z porządku obrad lub zaniechanie rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad na wniosek akcjonariuszy wymaga podjęcia przez Walne Zgromadzenie Banku uchwały większością trzech czwartych głosów, po uprzednim wyrażeniu zgody przez wszystkich obecnych akcjonariuszy, którzy zgłosili taki wniosek.
98
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
9. Opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących Banku oraz ich komitetów, wraz ze wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które w nich zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego 19
Zarząd Banku
Zarząd Banku działa na podstawie Statutu Banku oraz uchwalonego przez siebie Regulaminu Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna przyjętego uchwałą nr 64/II/19 z dnia 25 lutego 2019 roku, zmienionego uchwałą nr 92/III/20 z dnia 12 marca 2020 roku, uchwałą nr 153/IV/20 z dnia 17 kwietnia 2020 roku, uchwałą nr 328/VII/20 z dnia 24 lipca 2020 roku, uchwałą nr 3/I/22 z dnia 5 stycznia 2022 roku, uchwałą nr 31/I/23 z dnia 23 stycznia 2023 roku oraz uchwałą nr 267/VI/24 z dnia 18 czerwca 2024 r o ku. Regulamin określa w szczególności sprawy, które wymagają kolegialnego rozpatrzenia przez Zarząd Banku oraz zasady odbywania posiedzeń Zarządu, w tym posiedzeń zarządu przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość, oraz zasady podejmowania uchwał w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Regulamin Zarządu Banku jest dostępny na stronach internetowych Banku 20 . Zarząd Banku ocenia, że Regulamin Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna jako regulacja określająca funkcjonowanie Zarządu jest adekwatna i zgodna z przepisami prawa i wymogami organów nadzoru.
Zgodnie ze Statutem Banku, Zarząd Banku prowadzi sprawy Banku i reprezentuje Bank. Do zakresu działania Zarządu Banku należą sprawy niezastrzeżone na mocy przepisów prawa lub Statutu do kompetencji innych organów statutowych Banku.
Zgodnie z postanowieniami Regulaminu Zarządu Banku, Zarząd Banku opracowuje strategię rozwoju Banku. Ponadto Zarząd przygotowuje wieloletnie programy rozwoju Banku i roczne plany finansowe Banku, które są opiniowane przez Radę Nadzorczą. Zarząd Banku dba o przejrzystość i efektywność systemu zarządzania ryzykiem oraz prowadzi sprawy Banku zgodnie z przepisami prawa i Dobrymi Praktykami. Podstawą zarządzania Bankiem jest profesjonalizm, wiarygodność, zaś stosunki z klientami cechuje rzetelność i uczciwość oraz postępowanie zgodne z obowiązującym prawem, w tym z przepisami regulującymi przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Zarząd Banku ustala zasady i sposób realizacji m.in. (i) polityki inwestycyjnej, (ii) polityki zarządzania aktywami i pasywami, (iii) polityki kredytowej, (iv) polityki kadrowej, płacowej i socjalnej w Banku oraz (v) polityki stóp procentowych.
Zarząd Banku, realizując zasadę sprawnego i rozważnego zarządzania Bankiem, jest odpowiedzialny za inicjowanie i realizację programów mających na celu zwiększenie wartości Banku, zwrotu z inwestycji dla akcjonariuszy oraz ochronę długofalowych interesów pracowników. Zarząd Banku podejmując decyzje dokłada wszelkich starań, aby jak najpełniej zapewnić realizację interesów akcjonariuszy, wierzycieli, pracowników oraz innych podmiotów i osób współpracujących z Bankiem w zakresie jego działalności gospodarczej. W ocenie Zarządu Banku działania podejmowane przez Zarząd Banku w celu realizacji powierzonych mu zadań w roku 2024 były skuteczne.
Członkowie Zarządu Banku powoływani są przez Radę Nadzorczą na wspólną, trwającą trzy lata kadencję. Zarząd dba o przejrzystość i efektywność systemu zarządzania, prowadzi sprawy Banku zgodnie z przepisami prawa i "Dobrymi Praktykami".
Od dnia 1 stycznia do dnia 8 maja 2024 roku skład osobowy Zarządu Banku przedstawiał się następująco:
Leszek Skiba Prezes Zarządu Banku. Od 2015 roku pełnił funkcję Podsekretarza Stanu w Ministerstwie Finansów, gdzie odpowiadał za nadzór nad polityką makroekonomiczną oraz legislacją w zakresie podatkowym. Wspierał prace legislacyjne związane z rynkami finansowymi i kapitałowymi, jak również przygotował koncepcję reformy systemu budżetowego. Od marca 2019 roku do kwietnia 2020 roku pełnił funkcję Przewodniczącego Rady Bankowego Funduszu Gwarancyjnego.
W latach 2009-2015 pracował w Narodowym Banku Polskim w Instytucie Ekonomicznym, gdzie brał udział w pracach nad raportem wskazującym na konsekwencje członkostwa Polski w strefie euro oraz przygotowywał analizy dotyczące gospodarki strefy euro.
Od 2009 roku prowadzi działalność publiczną non-profit jako Przewodniczący Rady i ekspert Instytutu Sobieskiego. Leszek Skiba ukończył Szkołę Główną Handlową w Warszawie na kierunku Międzynarodowe Stosunki Gospodarcze i Polityczne. Jest autorem licznych publikacji z dziedziny swojej pracy zawodowej oraz działalności publicznej.
Leszek Skiba spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
19 § 70, ustęp 6, punkt 5, litera k i l rozporządzenia Ministra Finansów z 28 marca 2018 r.
20 https://www.pekao.com.pl/o-banku/lad-korporacyjny.html
99
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Magdalena Zmitrowicz Wiceprezes Zarządu Banku. W 2018 roku rozpoczęła pracę w Banku Pekao S.A. jako Dyrektor Zarządzający w Departamencie Bankowości Korporacyjnej a od 1 grudnia 2018 roku została powołana na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku. Karierę zawodową rozpoczęła w 1999 roku w Banku Handlowym w Warszawie S.A. w sektorze Bankowości Detalicznej, następnie w Pionie Bankowości Przedsiębiorstw pełniąc funkcje kierownicze w strukturach regionalnych Banku, w tym m.in. Dyrektora Sprzedaży Regionu Północnego oraz w Departamencie Sektora Publicznego jako Dyrektor Biura Sektora Publicznego ds. Regionów. W ciągu dwudziestu lat pracy w bankowości zdobyła bogate doświadczenie zarówno w zakresie szerokiej działalności banku, w tym w szczególności w zakresie sprzedaży, ryzyka, operacji czy też rynku walutowego oraz w zakresie różnych segmentów klientów tj. klientów detalicznych, małych, średnich i dużych przedsiębiorstw, klientów instytucjonalnych i sektora publicznego czy też korporacji międzynarodowych. W latach 2016-2017 zarządzała Departamentem Klientów Korporacyjnych (Corporate Banking Departament) w strukturach CEEMEA Commercial Banking Group Citigroup. Kierowała pracami Grupy Strategy Champions w ramach Banku Handlowego w Warszawie.
Od stycznia 2019 roku Członek Rady Nadzorczej Pekao Leasing Sp. z o.o. Od grudnia 2018 roku Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej Pekao Faktoring Sp. z o.o., a od marca 2021 roku Przewodnicząca Rady Nadzorczej Spółki.
Absolwentka Wydziału Nauk Społecznych Uniwersytetu Gdańskiego, studiów podyplomowych na Wydziale Zarządzania Uniwersytetu Gdańskiego oraz podyplomowych studiów Executive MBA (EMBA) organizowanych przy Wydziale Zarządzania na Uniwersytecie Warszawskim. Ukończyła wiele szkoleń w kraju i zagranicą, w tym m.in. w zakresie zarządzania ryzykiem kredytowym, analizy finansowej i sprzedaży. W 2013 roku ukończyła Commercial Credit College w USA New York w ramach Citigroup. Ukończyła również Global CEO Program w IESE Business School & Wharton School University of Pennsylvania.
Magdalena Zmitrowicz spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
Marcin Gadomski Wiceprezes Zarządu Banku nadzorujący zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku.
Ukończył studia magisterskie w Szkole Głównej Handlowej, na kierunku Finanse i Bankowość oraz ukończył studia doktoranckie w Szkole Głównej Handlowej. Był także stypendystą na Uniwersytecie w Kilonii (Niemcy). Zdał szereg egzaminów certyfikacyjnych, w tym: Financial Risk Manager (FRM), Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), Project Management Professional (PMP), Certified Banking and Credit Analyst (CBCA). Brał udział w Programie Rozwoju Przywództwa prowadzonym przez The John Maxwell Team, jak również w Deloitte Leadership Program. Ukończył również Global CEO Program w IESE Business School & Wharton School University of Pennsylvania.
Marcin Gadomski rozpoczął swoją karierę zawodową w firmie doradczej Ernst & Young (obecnie EY) w 2002 roku, gdzie realizował projekty w obszarze ryzyka, finansów oraz audytu wewnętrznego w instytucjach finansowych oraz przedsiębiorstwach niefinansowych. Następnie swoją karierę związał z firmą Deloitte Advisory, najpierw w latach 2008-2012 jako Starszy Menadżer, a w latach 2016-2018 jako Dyrektor.
W ramach Deloitte Advisory dostarczał rozwiązań dla największych instytucji finansowych w Polsce i zagranicą m.in. w zakresie polityki kredytowej, modeli ryzyka, usprawniania procesu kredytowego dla klientów detalicznych i korporacyjnych, zarządzania ryzykiem rynkowym i płynności, zasad rachunkowości i wymogów regulacyjnych, badań due dilligence na potrzeby przejęć.
W latach 2012-2016 pełnił stanowisko Dyrektora Ryzyka Kredytowego Bankowości Detalicznej w Banku Millennium. Był odpowiedzialny za politykę kredytową i modele oceny kredytowej dla takich linii biznesowych jak niezabezpieczone kredyty konsumenckie, kredyty hipoteczne, kredyty dla małych firm.
Od sierpnia 2018 roku do listopada 2019 roku pełnił funkcję Członka Zarządu Pekao Banku Hipotecznego S.A. W okresie od 29 listopada 2019 roku do 21 kwietnia 2020 roku pełnił funkcję Wiceprezesa Zarządu Banku Pekao S.A., gdzie odpowiadał za Pion Zarządzania Ryzykami, następnie był Dyrektorem ds. Ryzyka Kredytowego.
100
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Od 1 lipca 2020 roku ponowienie został powołany do składu Zarządu Banku Pekao S.A., gdzie odpowiada za Pion Zarządzania Ryzykami. 15 lutego 2021 roku uzyskał zgodę Komisji Nadzoru Finansowego na pełnienie funkcji Członka Zarządu nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku.
Marcin Gadomski dodatkowo zasiada w radach nadzorczych jako Przewodniczący Pekao Bank Hipoteczny S.A, Wiceprzewodniczący Rady w spółkach Pekao Leasing Sp. z o.o., Pekao Investment Banking S.A. oraz dodatkowo jest Zastępcą Przewodniczącego Rady Nadzorczej Biura Informacji Kredytowej S.A. i Członkiem Rady Nadzorczej Systemu Ochrony Banków Komercyjnych.
Marcin Gadomski spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
Jarosław Fuchs Wiceprezes Zarządu Banku. Z wyróżnieniem ukończył studia magisterskie na Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie na Wydziale Zarządzania na kierunku Zarządzanie i Marketing oraz studia magisterskie na Akademii Ekonomicznej w Krakowie, Wydział Ekonomii na kierunku Finanse i Bankowość. Ukończył podyplomowe studia Executive MBA (EMBA) organizowane przy Wydziale Zarządzania na Uniwersytecie Warszawskim.
Karierę zawodową rozpoczął w 1994 roku w Big Bank S.A. oraz na Akademii Górniczo- Hutniczej w Krakowie, gdzie pełnił rolę asystenta na Wydziale Zarządzania. W latach 1996- 1997 pracował w Raiffeisen Centrobank S.A. Oddział w Krakowie – odpowiadał za budowanie relacji z klientami korporacyjnymi.
Od września 1997 roku Jarosław Fuchs pracował w Société Générale Oddział w Warszawie jako starszy specjalista ds. marketingu w Biurze Handlowym w Krakowie. Od października 2000 roku był zatrudniony w Fortis Bank Polska S.A., gdzie pełnił rolę Starszego Doradcy Klienta w Centrum Obsługi Średnich i Dużych Przedsiębiorstw.
W marcu 2003 roku Jarosław Fuchs rozpoczął pracę w Banku Millennium S.A. jako Starszy Ekspert, a następnie Dyrektor Małopolskiego Centrum Współpracy z Klientami (Średnich i Dużych Przedsiębiorstw). W sierpniu 2004 roku związał się z Bankiem BPH S.A. w Krakowie.
Od grudnia 2007 roku związany z Bankiem Pekao S.A., w którym początkowo zajmował stanowiska menedżerskie w zakresie zarządzania relacjami z klientami korporacyjnymi. Od marca 2011 roku Jarosław Fuchs odpowiadał za zarządzanie relacjami z klientami private banking oraz zarządzaniem zespołem doradców private banking na stanowisku Dyrektora Regionalnego Biura Sprzedaży w Krakowie. Równocześnie, od 2013 roku, Jarosław Fuchs był również zatrudniony w Centralnym Domu Maklerskim Banku Pekao S.A. na stanowisku Dyrektora w Regionie w Biurze Klientów Strategicznych, sprawując odpowiedzialność za dystrybucję produktów inwestycyjnych dla klientów strategicznych. Jarosław Fuchs pełni funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Pekao Investment Management S.A.
Jarosław Fuchs spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
dr Jerzy Kwieciński Wiceprezes Zarządu Banku, Absolwent Wydziału Inżynierii Materiałowej Politechniki Warszawskiej oraz doktorem nauk technicznych. Ukończył również studia podyplomowe dla kadry kierowniczej w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie oraz program międzynarodowych studiów Master of Business Administration (MBA) realizowany przez Uniwersytet w Antwerpii, Uniwersytet w Staffordshire, Wolny Uniwersytet w Brukseli oraz Uniwersytet Warszawski. Jerzy Kwieciński posiada również doświadczenie w pracy akademickiej i prowadzeniu prac badawczo-rozwojowych, które zdobywał m.in. na Politechnice Warszawskiej oraz jako profesor wizytujący na Brunel University of West London.
Posiada ponad 30-letnie doświadczenie międzynarodowe w planowaniu strategicznym, zarządzaniu dużymi organizacjami, programami i projektami w sektorach: publicznym, prywatnym, pozarządowym i naukowo-badawczym, w tym w branży energetycznej.
101
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W latach 1993-2004 był pracownikiem Komisji Europejskiej, w Przedstawicielstwie w Polsce - zarządzał programami i projektami finansowanymi ze środków Unii Europejskiej i uczestniczył w pracach przygotowujących Polskę do członkostwa w Unii Europejskiej. W latach 2004-2005 był prezesem Europejskiego Centrum Przedsiębiorczości sp. z o.o.,
W latach 2008-2015 pełnił funkcję wiceprezesa zarządu. W 2005 roku objął stanowisko Podsekretarza Stanu w Ministerstwie Rozwoju Regionalnego, gdzie zajmował się koordynacją polityki rozwoju kraju i polityki spójności oraz m.in. przygotowywał Strategię Rozwoju Kraju 2007-2015 i Narodową Strategię Spójności 2007-2013. W latach 2008- 2015 pełnił funkcję Prezesa Zarządu w JP Capital Group sp. z o.o., specjalizującej się w przygotowywaniu i wdrażaniu przedsięwzięć oraz innowacyjnych projektów, w tym zakładaniu i prowadzeniu startupów. W tym czasie prowadził także Fundację Europejskie Centrum Przedsiębiorczości.
W 2015 roku został powołany na stanowisko Sekretarza Stanu w Ministerstwie Rozwoju. Od 2015 roku jest członkiem Narodowej Rady Rozwoju. W listopadzie 2015 roku został powołany na pierwszego zastępcę Wicepremiera w Ministerstwie Rozwoju. Od stycznia 2018 roku sprawował urząd Ministra Inwestycji i Rozwoju a od września 2019 roku jednocześnie funkcję Ministra Finansów, które pełnił do 15 listopada 2019 roku Zajmował się m. in. przygotowaniem i realizacją Strategii na rzecz Odpowiedzialnego Rozwoju oraz realizacją polityki spójności. Od stycznia do października 2020 roku pełnił funkcję Prezesa Zarządu Polskiego Górnictwa Naftowego i Gazownictwa S.A. (PGNiG) oraz zasiadał w Radach Nadzorczych TUW Polski Gaz, Europolgaz S.A. oraz był Przewodniczącym Rady Dyrektorów PGNiG Upstream Norway.
Jerzy Kwieciński zasiada w radach nadzorczych jako Przewodniczący Rady Nadzorczej Pekao Investment Banking S.A. oraz Członek Rady Nadzorczej Pekao Leasing Sp. z o.o.
Jerzy Kwieciński spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
Paweł Strączyński Wiceprezes Zarządu Banku. Absolwent Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, Wydziału Gospodarki Narodowej, kierunku: finanse i bankowość oraz Master of Business Administration – Executive MBA o specjalności zarządzanie przedsiębiorstwem.
Posiada bogate doświadczenie menedżerskie. Pełnił funkcję Prezesa Zarządu Tauron Polska Energia S.A. oraz był Członkiem Rady Zarządzającej Polskiego Komitetu Energii Elektrycznej. Wcześniej był Wiceprezesem Zarządu ds. Finansowych w PGE Polska Grupa Energetyczna S.A. Pracował także w zarządach m.in.: Zespołu Elektrociepłowni Wrocławskich KOGENERACJA S.A., ZOWER Sp. z o.o., PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa S.A., Przedsiębiorstwa Energetyki Cieplnej S.A. w Jastrzębiu-Zdroju i Polskiej Grupy Biogazowej S.A.
Paweł Strączyński pełni dodatkowo funkcje Członka Rady Nadzorczej Krajowej Izby Rozliczeniowej S.A., Członka Board of Directors KGHM International LTD z siedzibą w Kanadzie oraz Członka Zespołu Doradców Gospodarczych przy Ministerstwie Aktywów Państwowych.
Paweł Strączyński spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
dr Błażej Szczecki Wiceprezes Zarządu Banku. Od 2004 roku związany zawodowo z Grupą Kapitałową Pekao S.A. W latach 2018- 2021 pełnił funkcje Pełnomocnika Zarządu ds. Transformacji, a następnie również Pełnomocnika Zarządu ds. Strategii, odpowiedzialny m.in. za nadzór nad transformacją cyfrową i operacyjną oraz za kierowanie pracami nad Strategią Banku. W latach 2017-2018 kierował Pionem Transformacji i Usług w Banku zarządzając m.in. IT Operacjami. W latach 2010-2017 na stanowisku Członka Zarządu Pekao Leasing odpowiadał m.in. za IT, Operacje, Ubezpieczenia, Obsługę Klienta.
W latach 2004-2010 pełnił funkcje kierownicze w Pionie Bankowości Korporacyjnej, w tym uczestniczył w pracach przygotowujących do połączenia Banku Pekao z Bankiem BPH. Zanim dołączył do Pekao pracował w firmie doradczej McKinsey we Frankfurcie nad Menem w Niemczech, był pracownikiem naukowym na uniwersytetach we Frankfurcie nad Odrą i w Giessen w Niemczech, zdobył również doświadczenie zawodowe w Dresdner Banku.
102
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Od 2017 roku pełni funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Centrum Kart S.A. Od 2017 roku do sierpnia 2020 roku zasiadał z Radzie Nadzorczej Pekao Financial Services Sp. z o.o. pełniąc funkcję Zastępcy Przewodniczącego oraz Sekretarza Rady Nadzorczej. Ponownie został powołany do Rady Nadzorczej Pekao Financial Services Sp. z o.o. w marcu 2021 roku i obecnie pełni funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej spółki.
Posiada tytuł doktora nauk ekonomicznych, jest także absolwentem wydziału Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Europejskiego Viadrina we Frankfurcie nad Odrą. Ukończył szereg krajowych i zagranicznych szkoleń i programów, m.in. Unifuture we współpracy z Institute for Management Development (IMD) w Lozannie w Szwajcarii.
Błażej Szczecki spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
Wojciech Werochowski Wiceprezes Zarządu Banku. Manager z 20-letnim doświadczeniem w bankowości, od 4 lat związany z Bankiem Pekao S.A., z Pionem Bankowości Detalicznej. Od grudnia 2017 roku pełnił rolę dyrektora Departamentu Produktów Kredytowych Klienta Indywidualnego, gdzie zarządzał produktami kredytowymi klienta indywidualnego oraz był odpowiedzialny za poziom sprzedaży, jakość portfeli oraz za wyniki finansowe produktów i ich rozwój.
Przed dołączeniem do Banku Pekao S.A. pracował w PKO Banku Polskim, Banku Citi Handlowy oraz Banku BPH, odpowiadając za rozwój i zarządzanie produktami kredytowymi, w tym kredytami hipotecznymi, oraz funkcję CRM. W latach 2000- 2008 był związany z General Electric Capital w Polsce, z GE Money Bankiem. Pracował na stanowiskach związanych z zarządzaniem produktami, rozwojem nowych modeli biznesowych, strategicznym zarządzaniem ceną i finansami, programami Lean Six Sigma.
Posiada dyplom studiów wyższych oraz dyplom studiów MBA organizowanych przez Uniwersytet Gdański, Copenhagen Business School, Universiteit Antwerpen. Ukończył szkolenia w ramach GE Management Development Institute, w tym Six Sigma Black Belt oraz Advanced Manager Course.
Pełni funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Pekao Direct Sp. z o.o. Od kwietnia 2022 roku Członek Rady Nadzorczej Pekao Bank Hipoteczny S.A.
Wojciech Werochowski spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
Piotr Zborowski Wiceprezes Zarządu Banku. Absolwent Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie, Wydziału Prawa i Administracji, kierunku prawo. Ukończył aplikację radcowską w Okręgowej Izbie Radców Prawnych w Warszawie. Posiada tytuł Executive Master of Business Administration.
W Banku Pekao S.A. pełnił funkcję dyrektora odpowiedzialnego za obszar obsługi organów korporacyjnych oraz nadzór właścicielski i wsparcie prac Zarządu i Rady Nadzorczej. Był zaangażowany w proces budowania i wdrażania strategii Banku, a także realizację szeregu projektów strategicznych oraz współpracę z ramienia Banku z grupą PZU S.A.
Wcześniej pracował m. in. w organach administracji rządowej: Kancelarii Prezesa Rady Ministrów oraz Ministerstwie Aktywów Państwowych, na stanowisku zastępcy Dyrektora Biura Ministra. Pełnił funkcje doradcze w Agencji Mienia Wojskowego oraz odpowiadał za nadzór organizacyjno–prawny w Wojskowym Przedsiębiorstwie Handlowym.
Od września 2022 roku został powołany na Członka Rady Nadzorczej Pekao Banku Hipotecznego S.A.
Piotr Zborowski spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
W dniu 8 maja 2024 roku Rada Nadzorcza Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna podjęła uchwały o odwołaniu z końcem dnia ze składu Zarządu Banku: Pana Leszka Skiby, Pana Jarosława Fuchs, Pana Jerzego Kwiecińskiego, Pana Wojciecha Werochowskiego, Pana Pawła Strączyńskiego, Pana Piotra Zborowskiego.
Rada Nadzorcza podjęła również uchwałę w sprawie otwartego postępowania kwalifikacyjnego na stanowisko Prezesa i stanowiska Wiceprezesów Zarządu Banku.
103
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W dniu 8 maja Rada Nadzorcza delegowała następujących Członków Rady Nadzorczej na okres do trzech miesięcy:
1) Pana Roberta Sochackiego do czasowego wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu od 9 maja 2024 roku, z jednoczesnym powierzeniem kierowania pracami Zarządu oraz,
2) Panią Annę Wawrzyńczak - Palynyczak do czasowego wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu od dnia 9 maja 2024 roku.
Wobec powyższego od dnia 9 maja skład Zarządu Banku przedstawiał się następująco:
1) Pan Robert Sochacki – członek Rady Nadzorczej delegowany do wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku,
2) Pan Marcin Gadomski – Wiceprezes Zarządu Banku,
3) Pani Anna Wawrzyńczak-Palynyczak – członek Rady Nadzorczej delegowany do wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku,
4) Pan Błażej Szczecki - Wiceprezes Zarządu Banku,
5) Pani Magda Zmitrowicz - Wiceprezes Zarządu Banku.
W dniu 9 lipca 2024 roku Rada Nadzorcza Banku, w ramach otwartego postępowania kwalifikacyjnego oraz po dokonaniu oceny odpowiedniości powołała
1) z dniem 5 października 2024 roku w skład Zarządu Banku bieżącej wspólnej kadencji Pana Cezarego Stypułkowskiego (i) na Prezesa Zarządu Banku, pod warunkiem i z chwilą uzyskania zgody Komisji Nadzoru Finansowego, lecz nie wcześniej niż z dniem 5 października 2024 roku, (ii) a w przypadku nieuzyskania zgody Komisji Nadzoru Finansowego do dnia 5 października 2024 roku, na Wiceprezesa Zarządu Banku, do chwili spełnienia warunku określonego powyżej powierzając Panu Cezaremu Stypułkowskiemu na ten czas kierowanie pracami Zarządu Banku,
2) z dniem 10 lipca 2024 roku w skład Zarządu Banku bieżącej wspólnej kadencji Pana Roberta Sochackiego na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku,
3) z dniem 18 lipca 2024 roku w skład Zarządu Banku bieżącej wspólnej kadencji Panią Dagmarę Wojnar na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku.
Zgodnie ze złożonymi oświadczeniami, żaden z nowo powołanych członków Zarządu Banku od dnia objęcia funkcji nie będzie prowadził działalności konkurencyjnej w stosunku do Banku, w szczególności nie będzie posiadał statusu wspólnika w konkurencyjnej w stosunku do Banku spółce cywilnej, spółce osobowej lub spółce kapitałowej, ani nie będzie pełnił funkcji członka organu innej konkurencyjnej wobec Banku osoby prawnej ani prowadził własnej działalności gospodarczej, konkurencyjnej w stosunku do Banku. Żaden z nowo powołanych członków Zarządu Banku nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych, prowadzonego na podstawie ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 roku o Krajowym Rejestrze Sądowym.
Ponadto do czasu powołania Pana Cezarego Stypułkowskiego do składu Zarządu Banku, pracami Zarządu kierował Pan Robert Sochacki Wiceprezes Zarządu.
W związku z powołaniem w skład Zarządu Banku Pan Robert Sochacki złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej Banku z dniem 9 lipca 2024 roku.
W związku z powyższym od dnia 18 lipca skład Zarządu Banku przedstawiał się następująco:
1) Pan Robert Sochacki - Wiceprezes Zarządu Banku kierujący pracami Zarządu,
2) Pan Marcin Gadomski – Wiceprezes Zarządu Banku,
3) Pani Anna Wawrzyńczak-Palynyczak – członek Rady Nadzorczej delegowany do wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku,
4) Pan Błażej Szczecki - Wiceprezes Zarządu Banku,
5) Pani Dagmara Wojnar - Wiceprezes Zarządu Banku,
6) Pani Magda Zmitrowicz - Wiceprezes Zarządu Banku.
W dniu 9 sierpnia 2024 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w sprawie delegowania Członka Rady Nadzorczej Banku Pani Anny Wawrzyńczak-Palynyczak do wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku przez okres od dnia 10 sierpnia 2024 roku do dnia 10 września 2024 roku z zastrzeżeniem możliwości wcześniejszego zakończenia delegacji.
104
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Ww. uchwała weszła w życie z chwilą podjęcia.
Zgodnie ze złożonym oświadczeniem, Członek Rady Nadzorczej Banku Pani Anna Wawrzyńczak-Palynyczak nie prowadzi działalności konkurencyjnej wobec Banku, nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej, spółki kapitałowej, nie uczestniczy w konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Zgodnie ze złożonym oświadczeniem, Członek Rady Nadzorczej Banku Pani Anna Wawrzyńczak-Palynyczak nie jest wpisana do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych prowadzonego na podstawie przepisów ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 r. o Krajowym Rejestrze Sądowym.
W dniu 10 września 2024 roku Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę w sprawie delegowania Pani Anny Wawrzyńczak- Palynyczak, Członka Rady Nadzorczej Banku, do wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku przez okres od dnia 11 września 2024 roku do dnia 4 października 2024 roku z zastrzeżeniem możliwości wcześniejszego zakończenia delegacji. Uchwała weszła w życie z chwilą podjęcia.
W dniu 26 września 2024 roku Rada Nadzorcza Banku w ramach otwartego postępowania kwalifikacyjnego oraz po dokonaniu oceny odpowiedniości, powołała z dniem 2 listopada 2024 roku w skład Zarządu Banku na okres bieżącej wspólnej kadencji Pana Marcina Zygmanowskiego na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku.
Zgodnie ze złożonym oświadczeniem, Pan Marcin Zygmanowski od dnia objęcia funkcji nie będzie prowadził działalności konkurencyjnej w stosunku do Banku, w szczególności nie będzie posiadał statusu wspólnika w konkurencyjnej w stosunku do Banku spółce cywilnej, spółce osobowej lub spółce kapitałowej, ani nie będzie pełnił funkcji członka organu innej konkurencyjnej wobec Banku osoby prawnej ani prowadził własnej działalności gospodarczej, konkurencyjnej w stosunku do Banku. Pan Marcin Zygmanowski nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych, prowadzonego na podstawie ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 roku o Krajowym Rejestrze Sądowym.
W dniu 26 września 2024 roku Rada Nadzorcza Banku odwołała Wiceprezes Zarządu Banku Panią Magdalenę Zmitrowicz ze składu Zarządu Banku.
W związku z powyższym od dnia 26 września skład Zarządu Banku przedstawiał się następująco:
1) Pan Robert Sochacki - Wiceprezes Zarządu Banku kierujący pracami Zarządu,
2) Pan Marcin Gadomski – Wiceprezes Zarządu Banku,
3) Pani Anna Wawrzyńczak – Palynyczak - członek Rady Nadzorczej delegowany do wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku,
4) Pan Błażej Szczecki - Wiceprezes Zarządu Banku,
5) Pani Dagmara Wojnar- Wiceprezes Zarządu Banku.
W dniu 5 października 2024 roku Pan Cezary Stypułkowski zaczął pełnić role Wiceprezesa Zarządu Banku kierującego pracami Zarządu.
Od dnia 5 października skład Zarządu Banku przedstawiał się następująco:
1) Pan Cezary Stypułkowski - Wiceprezes Zarządu Banku kierujący pracami Zarządu,
2) Pan Robert Sochacki - Wiceprezes Zarządu Banku,
3) Pan Marcin Gadomski - Wiceprezes Zarządu Banku,
4) Pan Błażej Szczecki - Wiceprezes Zarządu Banku,
5) Pan Dagmara Wojnar - Wiceprezes Zarządu Banku.
Od dnia 2 listopada skład Zarządu Banku przedstawiał się następująco:
1) Pan Cezary Stypułkowski - Wiceprezes Zarządu Banku kierujący pracami Zarządu.
2) Pan Robert Sochacki – Wiceprezes Zarządu Banku,
3) Pan Marcin Gadomski - Wiceprezes Zarządu Banku,
4) Pan Błażej Szczecki - Wiceprezes Zarządu Banku,
5) Pan Dagmara Wojnar - Wiceprezes Zarządu Banku,
6) Pan Marcin Zygmanowski - Wiceprezes Zarządu Banku.
105
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W dniu 8 listopada 2024 roku Komisja Nadzoru Finansowego wyraziła jednogłośnie zgodę na powołanie Cezarego Stypułkowskiego na stanowisko Prezesa Zarządu Banku.
Rada Nadzorcza Banku z dniem 5 października 2024 roku powołała Pana Cezarego Stypułkowskiego na stanowisko Prezesa Zarządu Banku pod warunkiem oraz z chwilą uzyskania zgody KNF. Do czasu uzyskania tej zgody Pan Cezary Stypułkowski pełnił funkcję Wiceprezesa Zarządu Banku kierującego pracami Zarządu Banku. Otrzymanie zgody KNF oznacza spełnienie warunku z uchwały Rady Nadzorczej Banku z dnia 9 lipca 2024 roku i tym samym objęcie funkcji Prezesa Zarządu Banku przez Pana Cezarego Stypułkowskiego z chwilą uzyskania zgody KNF.
Cezary Stypułkowski Prezes Zarządu Banku.
W latach 2010 – 2024 prezes mBank S.A.. Pełni funkcję wiceprzewodniczącego Rady Związku Banków Polskich oraz przewodniczy Sekcji Banków Dużych przy ZBP. Od 2022 r. zasiada w międzynarodowej radzie doradców MasterCard. W październiku 2024 r. dołączył do Rady Institute of International Finance (IIF) w Waszyngtonie, najważniejszej globalnej organizacji branży finansowej, zrzeszającej blisko 500 największych podmiotów z ponad 60 krajów. Od 2012 r. jest współprzewodniczącym Emerging Markets Advisory Council przy IIF.
W latach 2006-2010 pracował w J.P. Morgan w Londynie, gdzie od 2007 roku był dyrektorem zarządzającym banku inwestycyjnego J.P. Morgan na Europę Środkową i Wschodnią.
W latach 2003-2006 pełnił funkcję prezesa zarządu Grupy PZU, a w latach 1991-2003 kierował zarządem Banku Handlowego S.A. w Warszawie.
Był członkiem międzynarodowej rady doradczej zarządu Deutsche Banku, Europejskiej Rady Doradców J.P. Morgan, międzynarodowej rady doradczej INSEAD oraz członkiem Geneva Association.
Jest doktorem nauk prawnych Uniwersytetu Warszawskiego. W późnych latach osiemdziesiątych jako stypendysta Fulbrighta studiował na Business School Uniwersytetu Columbia w Nowym Jorku.
Cezary Stypułkowski spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
Dagmara Wojnar Wiceprezes Zarządu Banku. Absolwentka bankowości na Akademii Ekonomicznej w Krakowie oraz studiów Multinational MBA na ESADE w Hiszpanii z kwalifikacjami biegłego rewidenta oraz FCCA. Ukończyła szereg programów rozwojowych na wiodących uczelniach biznesowych (m.in. INSEAD, London Business School).
Ma ponad 20-letnie doświadczenie w sektorze finansowym, z czego ponad 10 lat w zarządzaniu finansami banku. Pracowała dla największych instytucji bankowych w Polsce, realizując istotne dla sektora transakcje.
W latach 2022-2024 jako Partner Associate w KPMG odpowiadała za usługi doradcze dla dyrektorów finansowych. W latach 2010-2022 zarządzała obszarem Controlingu/MIS w Santander Bank Polska, gdzie realizowała wiele istotnych projektów związanych z zarządzaniem finansami. Była członkiem komitetów decyzyjnych w banku, a także członkiem rad nadzorczych. W latach 2000-2010 pracując w KPMG brała udział w projektach dla sektora finansowego dotyczących badania sprawozdań finansowych, wyceny do wartości godziwej portfeli kredytowych, due dilligence oraz doradztwa przy transakcjach fuzji i przejęć.
Propagatorka partnerstwa finansów i biznesu. Liderka budująca lojalne i zaangażowane zespoły.
Dagmara Wojnar spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
106
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Marcin Gadomski Wiceprezes Zarządu Banku nadzorujący zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku.
Ukończył studia magisterskie w Szkole Głównej Handlowej, na kierunku Finanse i Bankowość oraz ukończył studia doktoranckie w Szkole Głównej Handlowej. Był także stypendystą na Uniwersytecie w Kilonii (Niemcy). Zdał szereg egzaminów certyfikacyjnych, w tym: Financial Risk Manager (FRM), Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), Project Management Professional (PMP), Certified Banking and Credit Analyst (CBCA). Brał udział w Programie Rozwoju Przywództwa prowadzonym przez The John Maxwell Team, jak również w Deloitte Leadership Program.
Marcin Gadomski rozpoczął swoją karierę zawodową w firmie doradczej Ernst & Young (obecnie EY) w 2002 roku, gdzie realizował projekty w obszarze ryzyka, finansów oraz audytu wewnętrznego w instytucjach finansowych oraz przedsiębiorstwach niefinansowych. Następnie swoją karierę związał z firmą Deloitte Advisory, najpierw w latach 2008-2012 jako starszy menedżer, a w latach 2016-2018 jako dyrektor. W ramach Deloitte Advisory dostarczał rozwiązań dla największych instytucji finansowych w Polsce i zagranicą m.in. w zakresie polityki kredytowej, modeli ryzyka, usprawniania procesu kredytowego dla klientów detalicznych i korporacyjnych, zarządzania ryzykiem rynkowym i płynności, zasad rachunkowości i wymogów regulacyjnych, badań due dilligence na potrzeby przejęć.
W latach 2012-2016 pełnił stanowisko dyrektora Ryzyka Kredytowego Bankowości Detalicznej w Banku Millennium. Był odpowiedzialny za politykę kredytową i modele oceny kredytowej dla takich linii biznesowych jak niezabezpieczone kredyty konsumenckie, kredyty hipoteczne, kredyty dla małych firm.
Od sierpnia 2018 roku do listopada 2019 roku pełnił funkcję członka Zarządu Pekao Banku Hipotecznego S.A. W okresie od 29 listopada 2019 roku do 21 kwietnia 2020 roku pełnił funkcję wiceprezesa Zarządu Banku Pekao S.A., gdzie odpowiadał za Pion Zarządzania Ryzykami, następnie był dyrektorem ds. Ryzyka Kredytowego. Od 1 lipca 2020 roku ponownie został powołany do składu Zarządu Banku Pekao S.A., gdzie odpowiada za Pion Zarządzania Ryzykami. 15 lutego 2021 roku uzyskał zgodę Komisji Nadzoru Finansowego na pełnienie funkcji członka Zarządu nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności banku.
Marcin Gadomski dodatkowo zasiada w radach nadzorczych jako wiceprzewodniczący Rady w spółkach Pekao Leasing Sp. z o.o., Pekao Investment Banking S.A. oraz jako przewodniczący Rady Nadzorczej Pekao Bank Hipoteczny S.A. Dodatkowo jest członkiem Rady Nadzorczej Biura Informacji Kredytowej S.A. oraz Systemu Ochrony Banków Komercyjnych S.A.
Marcin Gadomski spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
Robert Sochacki Wiceprezes Zarządu Banku. Absolwent Politechniki Warszawskiej oraz Canadian Executive MBA. Dyplomowany analityk finansowy – CFA (Chartered Financial Analyst). Ukończył również IESE Business School – Advanced Management Program.
Od blisko 30 lat związany z rynkiem finansowym.
Od kwietnia 2015 r. do maja 2024 r. prezes Zarządu Beta Securities Poland S.A. – spółki, która wspiera rozwój funduszy ETF w Polsce. Wcześniej, w okresie od lipca 2011 r. do kwietnia 2014 r. członek Zarządu Opera TFI SA (gdzie odpowiadał za obszar inwestycji prywatnych - private equity) oraz Opera Dom Maklerski. Od czerwca 2007 r. do czerwca 2011 r. – wiceprezes Zarządu Banku Gospodarstwa Krajowego (odpowiedzialny za nadzór nad obszarem rynków finansowych, finansowania projektów inwestycyjnych i sprzedaży). Ponadto pracował w PKO Banku Polskim SA jako zastępca dyrektora Departamentu Skarbu oraz w Credit Lyonnais Bank Polska, gdzie kierował zespołem sprzedaży w Departamencie Skarbu.
Posiada wieloletnie doświadczenie w radach nadzorczych spółek kapitałowych. Zasiadał w radach nadzorczych spółek: Agiofunds TFI SA (członek Komitetu Ryzyka), PEKAES SA (członek Komitetu Audytu), SEKO S.A. (członek Komitetu Audytu), Krajowy Fundusz Kapitałowy SA, KUKE SA.
107
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Był wykładowcą Warszawskiego Instytutu Bankowości. Ukończył liczne szkolenia i kursy z zakresu bankowości, zarządzania i finansów.
Robert Sochacki spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
dr Błażej Szczecki Wiceprezes Zarządu Banku. Od 2004 roku związany zawodowo z Grupą Kapitałową Pekao S.A. W latach 2018-2021 pełnił funkcje pełnomocnika zarządu ds. transformacji, a następnie również pełnomocnika zarządu ds. strategii, odpowiedzialny m.in. za nadzór nad transformacją cyfrową i operacyjną oraz za kierowanie pracami nad Strategią Banku. W latach 2017-2018 kierował Pionem Transformacji i Usług w banku zarządzając m.in. IT i Operacjami. W latach 2010-2017 na stanowisku członka Zarządu Pekao Leasing odpowiadał m.in. za IT, operacje, ubezpieczenia, obsługę klienta.
W latach 2004-2010 pełnił funkcje kierownicze w Pionie Bankowości Korporacyjnej, w tym uczestniczył w pracach przygotowujących do połączenia Banku Pekao z Bankiem BPH. Zanim dołączył do Pekao pracował w firmie doradczej McKinsey we Frankfurcie nad Menem w Niemczech, był pracownikiem naukowym na uniwersytetach we Frankfurcie nad Odrą i w Giessen w Niemczech, zdobył również doświadczenie zawodowe w Dresdner Banku.
Od 2017 roku pełni funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Centrum Kart S.A. Od 2017 roku do sierpnia 2020 roku zasiadał w Radzie Nadzorczej Pekao Financial Services Sp. z o.o. pełniąc funkcję zastępcy przewodniczącego oraz sekretarza Rady Nadzorczej. Ponownie został powołany do Rady Nadzorczej Pekao Financial Services Sp. z o.o. w marcu 2021 roku i obecnie pełni funkcję przewodniczącego Rady Nadzorczej spółki.
Posiada tytuł doktora nauk ekonomicznych, jest także absolwentem wydziału Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Europejskiego Viadrina we Frankfurcie nad Odrą. Ukończył szereg krajowych oraz zagranicznych szkoleń i programów, m.in. Unifuture we współpracy z Institute for Management Development (IMD) w Lozannie w Szwajcarii.
Błażej Szczecki spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
Marcin Zygmanowski Wiceprezes Zarządu Banku, Przez prawie 30 lat zawodowo związany z Accenture, gdzie od 2005 r. pełnił rolę Managing Director.
W latach 2005-2013 kierował praktyką technologii informatycznych w Accenture w Polsce.
W latach 2013-2015 zbudował praktykę transformacji cyfrowej dla sektora bankowego w Polsce, a od 2016 r. został liderem globalnej praktyki ze specjalizacją na cyfrowe startupy bankowe.
W latach 2017 - 2019 kierował programem, dzięki któremu powstał nowy bank cyfrowy we Francji i do 2023 r. odpowiadał za jego utrzymanie, dalszy rozwój i ciągłość działania. Jednocześnie pracował ściśle z czołowymi bankami w Polsce, realizując projekty w obszarze bankowości detalicznej, korporacyjnej i inwestycyjnej.
Kierował dużymi, wieloletnimi programami transformacyjnymi u klientów w Polsce i na świecie transformującymi lokalne, regionalne i globalne organizacje, przy wykorzystywaniu ustabilizowanych i nowych technologii.
Posiada szerokie doświadczenie międzynarodowe: pracował nad dużymi projektami w instytucjach finansowych w USA, Kanadzie, Wielkiej Brytanii, Francji, Hiszpanii, Niemczech, Czechach, na Litwie, Węgrzech, w Turcji, Zjednoczonych Emiratach Arabskich, Malezji, Singapurze.
Ukończył z wyróżnieniem studia na Wydziale Elektroniki Politechniki Warszawskiej oraz zakończył studia podyplomowe w obszarze IT na Swiss Federal Institute of Technology w Zurychu. Odbył szereg zagranicznych szkoleń i programów dotyczących zarządzania złożonymi programami, budową rozwiązań technologicznych, cyberbezpieczeństwa, chmury, blockchain, Gen AI, zarządzania ryzykiem.
Marcin Zygmanowski spełnia wymogi odpowiedniości określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.
108
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Członkowie Zarządu Banku koordynują i nadzorują działalność Banku zgodnie z podziałem kompetencji uchwalonym przez Zarząd Banku i zatwierdzonym przez Radę Nadzorczą. Na dzień 31 grudnia 2024 roku podział kompetencji pomiędzy członkami Zarządu Banku był następujący:
Prezes Zarządu Banku Cezary Stypułkowski zwołuje i przewodniczy posiedzeniom Zarządu Banku, prezentuje stanowisko Zarządu Banku wobec organów Banku oraz w stosunkach zewnętrznych, w szczególności wobec organów Państwa.
Prezes Zarządu Banku Cezary Stypułkowski koordynuje prace członków Zarządu Banku, wydaje zarządzenia, zgodnie z postanowieniami przepisów wewnętrznych Banku.
Prezes Zarządu Banku nadzoruje następujące obszary działalności Banku: audyt wewnętrzny, ryzyko braku zgodności, komunikację korporacyjną, relacje inwestorskie, bezpieczeństwo, ryzyko prawne, projekty strategiczne, zarządzanie zasobami ludzkimi oraz analizy makroekonomiczne i transformację cyfrową.
Prezes Zarządu Banku został wyznaczony jako Członek Zarządu odpowiedzialny za wdrażanie obowiązków określonych w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Wiceprezes Zarządu Banku Marcin Gadomski nadzoruje działalność Pionu Zarządzania Ryzykami w tym ryzyko ESG oraz odpowiada za nadzorowanie procesu zarządzania ryzykiem działalności bancassurance.
Wiceprezes Zarządu Banku Dagmara Wojnar nadzoruje działalność Pionu Finansowego oraz została wyznaczona, jako członek Zarządu, do którego są zgłaszane naruszenia oraz który jest odpowiedzialny za bieżące funkcjonowanie procedury zgłaszania zaruszeń (tzw. whistleblowing).
Wiceprezes Zarządu Banku Robert Sochacki nadzoruje działalność Pionu Bankowości Korporacyjnej, Rynków i Bankowości Inwestycyjnej oraz Pion Bankowości Przedsiębiorstw i Centrum - Biuro Maklerskie Pekao.
Wiceprezes Zarządu Banku Błażej Szczecki nadzoruje działalność Pionu Bankowości Detalicznej i Prywatnej.
Wiceprezes Zarządu Banku Marcin Zygmanowski nadzoruje działalność Pionu Technologii i Operacji oraz koordynuje działania mające na celu odpowiednie zarządzanie ryzykiem dotyczącym bezpieczeństwa środowiska teleinformatycznego
Rada Nadzorcza
Rada Nadzorcza działa na podstawie Regulaminu Rady Nadzorczej Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna przyjętego uchwałą nr 10/15 Rady Nadzorczej z dnia 6 lutego 2015 roku, a następnie zmienionego: uchwałą nr 9/18 z dnia 13 marca 2018 roku, uchwałą nr 128/20 z dnia 15 lipca 2020 roku, uchwałą nr 157/20 z dnia 3 listopada 2020 roku, uchwałą nr 168/20 z dnia 10 listopada 2020 roku, uchwałą nr 108/21 z dnia 8 lipca 2021 roku, uchwałą nr 10/22 z dnia 24 stycznia 2022 roku oraz uchwałą nr 116/23 z dnia 18 października 2023 roku.
Regulamin Rady Nadzorczej dostępny jest na stronach internetowych Banku. 21
Rolą Rady Nadzorczej jest sprawowanie ogólnego i stałego nadzoru nad działalnością Banku, uwzględniając również pełnioną przez Bank funkcję jednostki dominującej w stosunku do spółek zależnych. Poza kompetencjami wynikającymi z przepisów prawa, Rada Nadzorcza ma kompetencje określone w Statucie Banku, w tym w szczególności Rada Nadzorcza rozpatruje wszystkie sprawy wnoszone na Walne Zgromadzenie Banku.
Członkowie Rady Nadzorczej w swoim postępowaniu kierują się interesem Banku i podejmują wszelkie działania mające na celu zapewnienie sprawnego funkcjonowania Rady Nadzorczej. Ponadto Członkowie Rady Nadzorczej Banku nie mogą podejmować takich działań oraz decyzji, które powodowałyby konflikt interesów albo które byłyby sprzeczne z interesami Banku. O zaistniałym konflikcie interesów albo możliwości jego powstania członek Rady Nadzorczej powinien poinformować Radę Nadzorczą i powstrzymać się od zabierania głosu w dyskusji oraz od głosowania nad uchwałą w sprawie, w której zaistniał konflikt interesów.
Zgodnie z obowiązującym prawem, Rada Nadzorcza sporządza i przedkłada Walnemu Zgromadzeniu Banku ocenę sprawozdania Zarządu z działalności Banku oraz z działalności Grupy Kapitałowej Banku za ubiegły rok obrotowy, ocenę sprawozdania finansowego Banku oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Banku za ubiegły rok obrotowy, ocenę wniosków Zarządu dotyczących podziału zysku lub pokrycia straty, jak również sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej Banku. Oceny te są udostępniane akcjonariuszom przed Walnym Zgromadzeniem Banku.
21 https://www.pekao.com.pl/o-banku/lad-korporacyjny.html
109
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Rada Nadzorcza utworzyła komitety problemowe, zajmujące się poszczególnymi dziedzinami działalności Banku, do których należą: Komitet ds. Audytu, Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń i Komitet ds. Ryzyka. Sprawozdania komitetów powołanych przez Radę Nadzorczą są przechowywane w Centrali Banku. Roczne raporty komitetów są załączane do sprawozdania Rady Nadzorczej i publikowane w takim samym trybie jak sprawozdanie.
W 2024 roku Rada Nadzorcza odbyła 15 posiedzeń.
W dniach 1 stycznia do 17 kwietnia 2024 roku skład osobowy Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
dr hab. Beata Kozłowska-Chyła Przewodnicząca Rady Nadzorczej. Pełni funkcję Prezesa Zarządu PZU S.A. Ukończyła studia prawnicze na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego. Uzyskała stopień naukowy doktora habilitowanego nauk prawnych.
Jest wykładowcą na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego w Katedrze Prawa Handlowego. Wykonuje zawód radcy prawnego, jest arbitrem rekomendowanym w Sądzie Arbitrażowym przy Krajowej Izbie Gospodarczej w Warszawie.
Pełniła funkcję członka rady nadzorczej PZU S.A., członka rady nadzorczej TFI PZU S.A. i PTE PZU S.A. oraz dwukrotnie była członkiem zarządu PZU S.A. Zasiadała również w zarządzie PZU Życie S.A. Pracowała także jako zastępca dyrektora Departamentu Prawno-Licencyjnego w Urzędzie Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi oraz pełniła funkcję prezesa zarządu Polskiego Wydawnictwa Ekonomicznego S.A.
Beata Kozłowska – Chyła obecnie jest przewodniczącą rady nadzorczej PZU Życie S.A. Jest także członkiem Komisji Rewizyjnej Polskiej Izby Ubezpieczeń i członkiem Rady Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego.
Jest autorką kilkudziesięciu publikacji naukowych z zakresu prawa spółek, prawa papierów wartościowych oraz prawa ubezpieczeniowego, opublikowanych w renomowanych czasopismach polskich i zagranicznych, a także autorką artykułów popularyzatorskich.
Małgorzata Sadurska Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej. Od 2017 roku jest Członkiem Zarządu PZU S.A., a w okresie od 2017 roku do 2022 roku była Członkiem Zarządu PZU Życie S.A., gdzie obecnie pełni funkcję Dyrektora Grupy PZU.
Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej w Lublinie oraz podyplomowych studiów Organizacja i Zarządzanie w Lubelskiej Szkole Biznesu. Ukończyła studia Master of Business Administration na Wydziale Zarządzania Politechniki Lubelskiej. Program menedżerskich studiów był realizowany we współpracy z amerykańską uczelnią University of Minnesota w Minneapolis.
W Zarządzie PZU SA jest odpowiedzialna za Pion Współpracy z Bankami oraz Pion Klienta Korporacyjnego. Jest także członkiem kluczowych Komitetów funkcjonujących w PZU SA oraz PZU Życie SA.
Do 2017 roku na stanowisku szefa Kancelarii Prezydenta RP. W latach 2005-2015 była Posłem na Sejm RP.
W 2007 roku pełniła funkcję przewodniczącej Rady Nadzorczej Zakładu Ubezpieczeń Społecznych oraz sekretarz stanu w Kancelarii Prezesa Rady Ministrów.
Aktualnie Członek Rady Nadzorczej Link4 TU S.A. oraz Przewodnicząca Rady Nadzorczej Towarzystwa Ubezpieczeń Wzajemnych PZUW, POLSKI GAZ Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych i POLSKI GAZ Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych na Życie. Jest również wykładowcą w Wyższej Szkole Przedsiębiorczości i Administracji w Lublinie.
dr Stanisław Ryszard Kaczoruk Sekretarz Rady Nadzorczej, Członek następujących Rad Nadzorczych spółek notowanych na GPW: MCI Capital Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (2009-2011), Eficom- Sinersio S.A (2015-2016), Alior Bank (2016- 2017), Bank Pekao S.A. (Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, od 2017), Qumak S.A. (2017-2019), PKP PLK S.A. (od 2018).
Brał udział w projektach związanych z tworzeniem strategii dla strategicznych spółek, a także współpracował z czołowymi firmami doradczymi w obszarze przejęć kapitałowych i restrukturyzacji firm (między innymi PKP Energetyka, Elester PKP). Współpracował także przy organizacji TFI KGHM. Ekspert Ministerstwa Rozwoju ds. wykorzystania dotacji UE.
110
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Był również doradcą spółki Aplikacje Krytyczne (analizy VAT) działającej na rzecz Ministerstwa Finansów. W latach 1998–2016 pracował na stanowiskach dyrektorskich oraz we władzach spółek kapitałowych działających na rynku IT, usług prawniczych, doradczych, równocześnie prowadząc działalność gospodarczą z zakresu budowy modeli biznesowych, opracowywania analiz rynkowych, segmentacji, analizy struktur organizacyjnych i procesów, inżynierii finansowej, windykacji oraz restrukturyzacji firm i budowy strategii.
Prowadził działalność koncepcyjną, koordynacyjną i promocyjną oraz edukacyjną w zakresie ochrony cyberprzestrzeni w Polsce. Posiada szeroką wiedzę i doświadczenie praktyczne oraz menedżerskie. Od 1978 do 1992 prowadził działalność dydaktyczno- naukową na uczelniach we Wrocławiu i Szczecinie.
W latach 1991–93 szef działu IT w KGHM-Metraco sp. z o.o., w 1993 szef działu IT Biura Zarządu KGHM S.A., w 1994 dyrektor handlowy–regionalny w InterAms sp. z o.o.; 1994- 95 dyrektor handlowy w NetCom sp. z o.o.; 1995-97 dyrektor zarządzający w Kaczmarski Burgel Inkasso sp. Z o.o.; 1997-2002 dyrektor handlowy w firmie Winuel S.A. (EMAX); 2002-2005 współpracował z ComputerLand S.A. oraz 2005-2006 z SPIN S.A. w zakresie m. in. określenia i realizacji strategii rozwoju produktów, badania rynku, pozyskania klientów; 2004-2012 członek zarządu Value BasedAdvisors sp. z o.o., od 1999 prezes i współwłaściciel Międzynarodowego Sądu Arbitrażowego sp. z o.o. (2013-2018 prezes Międzynarodowego Sądu Arbitrażowego S.A.); 2015-2016 prokurent w Eficom-Sinersio S.A. Matematyk. Absolwent Wydziału Matematyki, Fizyki i Chemii Uniwersytetu Wrocławskiego. W latach 1979-1991 praca naukowo-dydaktyczna na uczelniach wyższych.
W 1986 uzyskał doktorat w zakresie nauk technicznych, dodatkowo ukończone w 1986 podyplomowe studium pedagogiczne, szkolenia IFG, w 1993 Podyplomowe Polsko- Amerykańskie Studium Komunikacji Społecznej, Politechnika Wrocławska & Univ. of Connecticut, USA; kilkadziesiąt szkoleń z zakresu marketingu i zarządzania, ekonomii, finansów, informatyki, NLP, BHP. Udział w wielu pracach naukowo badawczych, współpraca z kilkoma uczelniami i ośrodkami naukowymi w Polsce (między innymi od 2016 – CEZAMAT - członek Rady Programowej), kilkanaście publikacji z zakresu analiz teoretycznych i zastosowań matematyki (w tym statystyki matematycznej) oraz informatyki między innymi w ekonomii i ochronie środowiska, zamieszczone w licznych czasopismach naukowych polskich i zagranicznych. Odznaczony Brązowym Krzyżem Zasługi (2005), Krzyżem Kawalerskim Orderu Odrodzenia Polski (2012) oraz licznymi wyróżnieniami i odznaczeniami organizacji społecznych i stowarzyszeń.
Marcin Izdebski Członek Rady Nadzorczej. Absolwent Politechniki Warszawskiej oraz Szkoły Głównej Handlowej. Praktykę zawodową zdobywał w sektorze prywatnym, organizacjach pozarządowych oraz administracji rządowej, z którą jest nieprzerwanie związany od 2016 roku. Przez ten czas odpowiadał za nadzór nad spółkami z udziałem Skarbu Państwa. Odpowiadał za przeprowadzenie transakcji kapitałowych polegających na przejęciach, połączeniach, wydzieleniach aktywów lub spółek. Posiada doświadczenie w organach nadzoru spółek kapitałowych m.in. PKO Bank Polski S.A. Obecnie pełni funkcję Dyrektora Departamentu Spółek Paliwowo-Energetycznych w Ministerstwie Aktywów Państwowych. W latach 2017 - 2022 pełnił funkcje Przewodniczącego Rady Nadzorczej Polskiej Grupy Lotniczej S.A. oraz Członka Rady Nadzorczej Polskiego Holdingu Hotelowego Sp. z o.o., Polskiej Wytwórni Papierów Wartościowych S.A., PKO Bank Polski S.A., a obecnie jest Członkiem Rady Nadzorczej w System Gazociągów Tranzytowych EuropolGaz S.A.
Sabina Bigos-Jaworowska Członek Rady Nadzorczej. Absolwentka Akademii Ekonomicznej w Katowicach wydziału Ekonomii. Ukończyła Studia Podyplomowe w zakresie Zarzadzania w Ochronie Zdrowia na tej samej uczelni. Posiada dyplom Ministra Skarbu Państwa uprawniający do zasiadania w radach nadzorczych spółek Skarbu Państwa. Od 1994 roku związana jest z sektorem Opieki Zdrowotnej, w 2000 roku objęła stanowisko Dyrektora Zespołu Opieki Zdrowotnej w Oświęcimiu, a od 2019 roku jest Dyrektorem Szpitala Wojewódzkiego w Bielsku-Białej. W roku 2016 pełniła funkcję Członka Rady Nadzorczej spółki PL 2012+, operatora Stadionu Narodowego w Warszawie. W kwietniu 2017 roku ponownie została powołana na kolejną kadencję na stanowisko Wiceprzewodniczącej.
111
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Dodatkowo, sprawuje funkcje Wiceprezesa Stowarzyszenia Szpitali Małopolski, Członka Zarządu Ogólnopolskiego Związku Pracodawców Szpitali Powiatowych, Przedstawiciela Pracodawców Konwentu Państwowej Wyższej Szkoły Zawodowej w Oświęcimiu oraz Członka Rady ds. Ochrony Zdrowia w Ramach Narodowej Rady Rozwoju przy Prezydencie Rzeczypospolitej Polskiej.
Michał Kaszyński Członek Rady Nadzorczej. Absolwent Wydziału Prawa na Uniwersytecie Jagiellońskim w Krakowie oraz Podyplomowego Studium z zakresu Zarządzania Personelem na Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie. W roku 1992 odbył staż w ramach programu Tempus w Instituto Formazione Operatori Aziendali we Włoszech z zakresu zarządzania i marketingu. W roku 2005 ukończył aplikacje radcowską, jest wpisany na listę radców prawnych w Okręgowej Izbie Radców Prawnych w Katowicach. W latach 1988 - 2011 związany ze spółką SAOL Dystrybucja, zajmującą się dystrybucją napojów alkoholowych, która od 2004 roku należała do grupy CEDC S.A.
W spółce odpowiednio pełnił funkcje Dyrektora do spraw Zarządzania Zasobami Ludzkimi, a następnie Dyrektora do spraw Administracyjno Prawnych i HR. Od 2005 roku prowadzi własną działalność gospodarczą w ramach, której świadczy pomoc prawną przedsiębiorcom i jednostkom samorządowym w zakresie inwestycji, produkcji, zarządzania zasobami lokalowymi, sprzedaży oraz działalności medycznej. Zasiadał w Radach Nadzorczych: Miejskiego Zakładu Energetyki Cieplnej, Firmy Handlowej SAOL, Przedsiębiorstwa Handlu Spożywczego, KBO Oświęcim, Gliwickich Zakładów Usług Górniczych oraz Krynicy Uzdrowisko-Żegiestów Spółka Akcyjna.
Marian Majcher Członek Rady Nadzorczej. Absolwent Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach na Wydziale Nauk Społecznych oraz Studiów Podyplomowych z zakresu Zarządzania Przedsiębiorstwem w Instytucie Organizacji i Zarządzania w Przemyśle z siedzibą w Warszawie. Karierę zawodową rozpoczął jako pracownik naukowy na Uniwersytecie Śląskim w Katowicach. W latach 1990–1999 poświęcił się budowie wolnych mediów w Polsce jako współwłaściciel wydawnictw prasowych "Słowo" w Chorzowie i "Wolne Słowo" w Katowicach. Swoją karierę zawodową w przemyśle rozpoczął w 1999 roku, będąc do 2016 roku związany z Grupą CTL Maczki-Bór S.A. i jej szeroką działalnością na terenie Górnośląskiego Okręgu Przemysłowego. Piastował funkcje Dyrektora Zarządzającego oraz Wiceprezesa Zarządu CTL, odgrywając kluczową rolę w prywatyzacji tego przedsiębiorstwa (ówczesnej Kopalni Piasku Maczki-Bór) i włączeniu go do Grupy CTL Logistics – jednego z największych w Europie niezależnego i prywatnego przewoźnika kolejowego. Od maja 2010 roku do maja 2016 roku pełnił funkcję Prezesa Zarządu CTL Maczki – Bór S.A. Od 2003 roku piastuje funkcję Prezesa Zarządu CTL Haldex S.A., firmy zajmującej się technologicznym odzyskiem węgla kamiennego z odpadowej skały płonnej. Jest to równocześnie jeden z największych zrealizowanych i proekologicznych projektów rozwojowych Grupy CTL Maczki-Bór w kooperacji z firmą Haldex S.A. Jest dyplomowanym członkiem Rad Nadzorczych w spółkach Skarbu Państwa.
Wiedzę z zakresu bankowości pogłębiał na organizowanych przez Boston Consulting Group warsztatach z zakresu analiz rynkowych, zarządzania ryzykiem oraz otoczenia ekonomicznego. Jest także specjalistą w zakresie pozyskiwania źródeł finansowania modernizacji i restrukturyzacji przedsiębiorstw oraz prowadzenia negocjacji. Pełnił funkcje w Radach Nadzorczych między innymi: Agencji Rozwoju Regionalnego w Żorach (Wiceprzewodniczący RN), Wojewódzkiego Przedsiębiorstwa Energetyki Cieplnej w Legnicy (Członek RN), Tauron Czech Energy s.r.o. w Ostrawie, Kopalni Piasku Maczki- Bór Spółka z o.o. (Przewodniczący RN), Centralnego Ośrodka Informatyki Górnictwa S.A. w Katowicach (Członek RN), EIB S.A. w Toruniu (członek RN), MB EKO S.A. w Sosnowcu, Metanel S.A. w Warszawie, oraz Centrali Zaopatrzenia Hutnictwa S.A. w Katowicach. Od 2017 r. pełni funkcję członka Rady Nadzorczej Banku Pekao S.A., w tym członka Komitetu Ryzyk Rady Nadzorczej. Laureat wielu nagród z zakresu zarządzania w tym: (i) „Sukces na Śląsku. Ludzi i firmy” w kategorii Menedżer na Śląsku 2012 przyznaną przez Śląskie Stowarzyszenie Menedżerów w Katowicach, (ii) „Gazela Biznesu” za osiągnięty rozwój i wzrost firmy przyznaną przez Puls Biznesu, (iii) „Firma dobrze widziana” przyznaną przez Business Centre Club.
112
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wyróżniony medalem Zasłużony dla Województwa Katowickiego (1999) oraz odznaką Zasłużony Działacz Kultury (1999). W 2010 r. Prezydent RP Lech Kaczyński uhonorował Pana Mariana Majchera Krzyżem Kawalerskim Orderu Odrodzenia Polski za kształtowanie wolnych mediów w latach 80-tych XX wieku.
Czterech Członków Rady Nadzorczej, tj.: Sabina Bigos-Jaworowska, Stanisław Ryszard Kaczoruk, Michał Kaszyński oraz Marian Majcher spełnia kryteria niezależności określone w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym a także nie ma rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce.
W dniu 17 kwietnia 2024 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało członków Rady Nadzorczej Banku na nową wspólną, trwającą trzy lata kadencję, rozpoczynającą się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.
W skład Rady Nadzorczej Banku zostały powołane następujące osoby:
1) Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – członek Rady Nadzorczej,
2) Pan Bartosz Grześkowiak – członek Rady Nadzorczej,
3) Pan Radosław Niedzielski – członek Rady Nadzorczej,
4) Pan Jacek Nieścior – członek Rady Nadzorczej,
5) Pan Artur Nowak-Far – członek Rady Nadzorczej,
6) Pan Artur Olech – członek Rady Nadzorczej,
7) Pan Robert Sochacki – członek Rady Nadzorczej,
8) Pani Anna Wawrzyńczak-Palynyczak – członek Rady Nadzorczej.
Zgodnie ze złożonymi oświadczeniami, żaden z członków Rady Nadzorczej Banku nie prowadzi działalności konkurencyjnej wobec Banku, nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej, spółki kapitałowej, nie uczestniczy w konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Zgodnie ze złożonymi oświadczeniami, żaden z członków Rady Nadzorczej Banku nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych prowadzonego na podstawie przepisów ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 roku o Krajowym Rejestrze Sądowym.
W dniu 22 kwietnia 2024 roku Rada Nadzorcza Banku wybrała Pana Artura Olecha na Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku, a także Pana Bartosza Grześkowiaka i Pana Artura Nowaka-Fara na Wiceprzewodniczących Rady Nadzorczej Banku.
Ponadto w dniu 22 kwietnia 2024 roku Rada Nadzorcza Banku wybrała na Sekretarza Panią Annę Wawrzyńczak-Palynyczak.
W dniu 9 lipca 2024 roku Rada Nadzorcza Banku, w ramach otwartego postępowania kwalifikacyjnego oraz po dokonaniu oceny odpowiedniości, powołała z dniem 10 lipca 2024 roku w skład Zarządu Banku na okres bieżącej wspólnej kadencji Pana Roberta Sochackiego na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku. W związku z powołaniem w skład Zarządu Banku Pan Robert Sochacki złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej Banku z dniem 9 lipca 2024 roku.
W dniu 6 września 2024 roku, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało Pana Witolda Walkowiaka do składu Rady Nadzorczej Banku na wspólną, trwającą trzy lata kadencję, która rozpoczęła się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.
Zgodnie ze złożonym oświadczeniem, Pan Witold Walkowiak nie prowadzi działalności konkurencyjnej wobec Banku, nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej, spółki kapitałowej, nie uczestniczy w konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Zgodnie ze złożonym oświadczeniem, Pan Witold Walkowiak nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych prowadzonego na podstawie przepisów ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 roku o Krajowym Rejestrze Sądowym.
W dniu 28 listopada 2024 roku, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało Panią Magdalenę Joannę Dziewguć do składu Rady Nadzorczej Banku na wspólną, trwającą trzy lata kadencję, która rozpoczęła się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.
Zgodnie ze złożonym oświadczeniem, Pani Magdalena Joanna Dziewguć nie prowadzi działalności konkurencyjnej wobec Banku, nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej, spółki kapitałowej, nie uczestniczy w konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Zgodnie ze złożonym oświadczeniem, Pani Magdalena Dziewguć nie jest wpisana do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych prowadzonego na podstawie przepisów ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 roku o Krajowym Rejestrze Sądowym.
113
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W dniu 18 grudnia 2024 roku Pani Anna Wawrzyńczak-Palynyczak złożyła rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej Banku, ze skutkiem na dzień 18 grudnia 2024 roku.
W związku z powyższym skład Rady Nadzorczej przedstawia się następująco
1) Pan Artur Olech – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
2) Pan Bartosz Grześkowiak – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
3) Pan Artur Nowak-Far – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
4) Pan Jacek Nieścior – członek Rady Nadzorczej,
5) Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – członek Rady Nadzorczej,
6) Pan Radosław Niedzielski – członek Rady Nadzorczej,
7) Pan Witold Walkowiak – członek Rady Nadzorczej,
8) Pani Magdalena Dziewguć – członek Rady Nadzorczej.
Sześciu Członków Rady Nadzorczej, tj.: Artur Nowak-Far, Krzysztof Czeszejko-Sochacki, Radosław Niedzielski, Jacek Nieścior, Witold Walkowiak, Magdalena Joanna Dziewguć spełnia kryteria niezależności określone w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także nie ma rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce.
Artur Olech Przewodniczący Rady Nadzorczej. Menedżer związany od ponad 30 lat z branżą finansową i ubezpieczeniową. Od 12 kwietnia 2024 r. pełni funkcję Prezesa Zarządu PZU S.A.
Absolwent Wydziału Prawa i Administracji na Uniwersytecie Warszawskim oraz Wydziału Finansów i Bankowości Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Ukończył także studia na Wirtschaftsuniversität Wien. Uczestniczył w licznych szkoleniach dla najwyższej kadry zarządzającej, w tym Harvard Business School, Kellogg School of Management oraz Chicago GSB (Booth School of Business).
Współtwórca fintech-ów. Ekspert w dziedzinie zarządzania procesami biznesowymi. Wieloletni Prezes Zarządu instytucji finansowych. Od maja 2020 r. współzałożyciel Trasti – insurtecha i ubezpieczyciela cyfrowego stworzonego w joint venture z Triglav DD oraz Swiss Re, w którym pełnił również funkcję Prezesa Zarządu. Związany z rynkiem ubezpieczeniowym m.in. zarówno w domenie prywatnej, jak i publicznej.
W roku 2014 został zaproszony przez Zarząd Grupy Poczta Polska S.A. do współpracy, by wykorzystując doświadczenie i wiedzę fachową stworzył oraz poprowadził Ubezpieczenia Pocztowe. W ciągu zaledwie 4 miesięcy od założenia i uzyskania licencji spółka życiowa Pocztowe Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. rozpoczęła działalność operacyjną. Równocześnie jego zespół przeprowadził reorganizację działalności spółki majątkowej – Pocztowego Towarzystwa Ubezpieczeń Wzajemnych, zmieniając jej strukturę i modernizując w kierunku modelu biznesowego multibrandowego.
Wiele lat związany z Grupą Generali, przechodząc przez wszystkie szczeble kariery oraz różne obszary odpowiedzialności, rozpoczynając od stanowiska menedżera, poprzez Dyrektora Departamentu, Członka Zarządu, Wiceprezesa, aż do otrzymania propozycji objęcia stanowiska Prezesa Grupy w Polsce w roku 2010. W tym okresie przeszedł liczne specjalistyczne szkolenia oraz jako pierwszy Polak odbył program dla najwyższej kadry zarządzającej Value of Knowledge w ramach międzynarodowych struktur Grupy Generali. Podczas jego prezesury w Polsce, polskie spółki Generali dwukrotnie, w latach 2012 i 2013, zostały nagrodzone w grupie za wyniki finansowe oraz wzrost wartości biznesu. W latach 2010-2014 pełnił funkcję lidera wielonarodowego, wielokulturowego i zdywersyfikowanego Zarządu Grupy Generali w Polsce.
Zasiadał w kilku radach nadzorczych w polskich instytucjach finansowych i funduszach emerytalnych, pełniąc funkcję niezależnego Członka w spółkach sektora publicznego oraz giełdowych. W latach 2017 - 2018 pełnił rolę Członka Rady Nadzorczej w spółce Mabion S.A., innowacyjnego producenta leków. W roku 2016 dołączył do Rady Nadzorczej Ciech S.A. (obecnie Qemetica), gdzie do dzisiaj pełni funkcję Przewodniczącego Komitetu Audytu.
114
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W marcu 2023 roku został zaproszony do Rady Programowej EKF Ubezpieczenia, konferencji organizowanej w ramach prestiżowego przedsięwzięcia Europejskiego Kongresu Finansowego. Pełni funkcję członka kapituły Liderów Świata Bankowości i Ubezpieczeń, która przyznaje doroczne nagrody dla najlepszych banków oraz firm ubezpieczeniowych. Od maja 2024 r. członek Komisji Rewizyjnej Polskiej Izby Ubezpieczeń. Od czerwca 2024 r. członek Rady Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego.
Bartosz Grześkowiak Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej. Menedżer związany z branżą ubezpieczeniową od ponad 20 lat. Od 12 kwietnia 2024 r. Członek Zarządu PZU S.A.
Absolwent Uniwersytetu Przyrodniczego w Poznaniu. W 2003 r. ukończył roczne studia podyplomowe w zakresie inwestycji kapitałowych w Wyższej Szkole Bankowej w Poznaniu na Wydziale Finansów i Bankowości. Ukończył również AMP Advanced Management Program zatwierdzony przez IESE University of Navarra. Posiada zdany egzamin brokerski.
Od początku swojej kariery zawodowej związany z rynkiem ubezpieczeń w segmencie ubezpieczeń korporacyjnych – od 2005 r. w UNIQA Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. przez kilka lat pełnił funkcje menedżerskie, aby ostatecznie w 2008 r. zająć stanowisko dyrektora Departamentu Sprzedaży (Kanał Brokerski). Od 2011 r. zajmował stanowisko dyrektora zarządzającego w Towarzystwie Ubezpieczeń i Reasekuracji WARTA S.A., gdzie odpowiadał za kierowanie Departamentem Ubezpieczeń Korporacyjnych i brał czynny udział w budowaniu i realizacji strategii firmy. W 2018 r. dołączył do Grupy MAK jako wiceprezes spółek: MAK ubezpieczenia i STBU Brokerzy Ubezpieczeniowi. Następnie w maju 2019 r. objął funkcję prezesa Zarządu MAK International Sp. z o.o. a w listopadzie 2020 r. został wiceprezesem Zarządu brokera reasekuracyjnego MAK Re.
Od kwietnia 2024 r jest Przewodniczącym Rady Nadzorczej TUW PZUW, a od maja 2024 r. zasiada w Komisji Rewizyjnej Polskiej Izby Ubezpieczeń.
Artur Nowak-Far Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Profesor zwyczajny nauk prawnych, doktor nauk ekonomicznych, pracownik naukowy Szkoły Głównej Handlowej. Uznany ekspert prawa finansowego, w tym prawa finansowego Unii Europejskiej. W latach 2013-15 podsekretarz stanu w Ministerstwie Spraw Zagranicznych, odpowiedzialny m. in. za kontrolę ustawodawstwa zgodnego z prawem unijnym. W latach 2007-2013 członek Kolegium Najwyższej Izby Kontroli. Redaktor i autor artykułów i książek, w szczególności z zakresu prawa finansowego i prawa UE, w tym „Prawo i ekonomii rynku wewnętrznego Unii Europejskiej” (Wyd. Poltext, Warszawa 2013), „Prawo Unii Europejskiej. Języki, struktury, działanie w praktyce” (C. H. Beck, Warszawa 2021), „European Economic and Monetary Union: A Legal Perspective on the EU Economic Governance Model Development” (Studium, Rzym 2022),” Prawo Bankowe. Komentarz” pod red. Agnieszki Mikos-Sitek i Piotra Zapadki (Wolters Kluwer, Warszawa 2023).
Jest niezależnym Członkiem Rady Nadzorczej.
Jacek Nieścior Członek Rady Nadzorczej. W ukończył 1991 r. Wydział Prawa Uniwersytetu Gdańskiego. Po ukończeniu studiów odbył aplikację radcowską w Okręgowej Izbie Radców Prawnych w Olsztynie — od 1994 r. wpisany na listę radców prawnych. Pracował na kierowniczych stanowiskach m.in. w Najwyższej Izbie Kontroli, Urzędzie Miasta Stołecznego Warszawy, Urzędzie Wojewódzkim w Warszawie oraz Urzędzie Marszałkowskim Województwa Mazowieckiego. Zasiadał w Radach Nadzorczych Grodziskich Zakładów Farmaceutycznych POLFA Sp. z o.o. z/s w Grodzisku Mazowieckim, DIPSERVICE w Warszawie S.A., Stołecznego Przedsiębiorstwa Handlu Wewnętrznego Sp. z o. o., Huty Lucchini Warszawa Sp. z o.o., Pekao Investment Management S.A. oraz Grupy AZOTY Zakłady Azotowe „Puławy” S.A. jako przewodniczący Rady Nadzorczej. Od 1998 r. wykonuje nieprzerwanie zawód radcy prawnego obecnie w prowadząc własną kancelarię, która świadczy pomoc prawną na rzecz jednostek samorządu terytorialnego oraz przedsiębiorców.
Jest niezależnym Członkiem Rady Nadzorczej.
115
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Krzysztof Czeszejko-Sochacki Członek Rady Nadzorczej. Absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego. Po zdanym egzaminie sędziowskim (1980) i adwokackim (1983) wykonuje zawód adwokata, początkowo w zespole adwokackim, a od 1992 we własnej kancelarii adwokackiej w Warszawie - Kancelaria Adwokacka Adwokat Krzysztof Czeszejko–Sochacki, specjalizując się w szeroko rozumianym prawie cywilnym, gospodarczym, bankowym, nieruchomości i inwestycji budowlanych, własności intelektualnej i przemysłowej, prawie autorskim, rodzinnym, energetycznym i konstytucyjnym oraz świadcząc kompleksową pomoc prawną w postępowaniach sądowych, administracyjnych i sądowo-administracyjnych oraz alternatywnych metodach rozwiązywania sporów (mediacje, arbitraż).
Mediator i arbiter Sądu Arbitrażowego przy KIG w Warszawie (1999-2005 wiceprezes), Sądu Arbitrażowego przy SIDiR w Warszawie, Sądu Arbitrażowego Pomorza Zachodniego przy Północnej Izbie Gospodarczej w Szczecinie oraz Sądu Polubownego przy Polsko- Niemieckiej Izbie Przemysłowo-Handlowej w Warszawie. Mediator w Międzynarodowym Centrum Mediacji w Polsce, Centrum Mediacji przy Krajowej Izbie Gospodarczej oraz Ośrodku Mediacji Gospodarczej przy Izbie Gospodarczej Gazownictwa. Członek Rady Warszawskiej Izby Gospodarczej, wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej MUZA S.A., Polsko-Francuskiej Izby Handlowej (CCIFP), Polskiego Komitetu Narodowego Międzynarodowej Izby Handlowej (ICC Polska), Zarządu Stowarzyszenia Przyjaciół Warszawy, KW Rady Naczelnej Stowarzyszenia ,,Ordynacka”. Członek honorowy Stowarzyszenia Międzynarodowego Prawa Prywatnego w Lugano, Szwajcaria.
Szef Kancelarii Sejmu w latach 2001-2004. Były prezes Zarządów, Investgas” S.A. w Warszawie, Mazur Trading Environment Sp. z o.o. w Warszawie i Fundacji Wspierania Inicjatyw Gospodarczej. Były członek Rady Nadzorczej Polskiego Radia S.A. oraz Zarządu Polskiej Fundacji Olimpijskiej w Warszawie, Komitetu Redakcyjnego dwumiesięcznika ,,Przegląd Sejmowy” w (2004-2006), w latach 2017-2021 członek Komisji Legislacyjnej Naczelnej Rady Adwokackiej, Rady Banku Inicjatyw Gospodarczych S.A. (1989 – 1991). Były sekretarz Rady Nadzorczej Polskiego Radia S.A., Rady Nadzorczej Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego H-M-C S.A., przewodniczący Rady Nadzorczej PERN ,,Przyjaźń” S.A. w Płocku, wiceprzewodniczący Mazowieckiej Regionalnej Kasy Chorych w Warszawie (1999 – 2001). Były prezes Rady Krajowej Towarzystwa Wspierania Inicjatyw Gospodarczych (1996-2005), wiceprezes Krajowej Izby Gospodarczej w Warszawie (1997- 2004) oraz wiceprezes Zarządu Polskiego Klubu Szermierczego (2003-2023). W latach 1998-2002 radny województwa mazowieckiego I kadencji, członek Prezydium Sejmiku Województwa Mazowieckiego – przewodniczący Komisji Były sędzia Trybunału Stanu (1993–1997), Sądu Izby Domów Maklerskich w Warszawie (1997 – 2001).
Odznaczony, m.in.: Krzyżem Oficerskim Orderu Odrodzenia Polski, Krzyżem Białej Gwiazdy II Klasy Za Zasługi dla Państwa i Narodu Estońskiego, Honorową Złotą Odznaką Krajowej Izby Gospodarczej, Złotym Medalem Akademii Polskiego Sukcesu, Złotą Odznaką ZSP, medalem „Za zasługi dla Ruchu Studenckiego”, tytułem „Benevolenti” za wspieranie inicjatyw prospołecznych Fundacji Pro Seniore i działalność charytatywną na rzecz lekarzy seniorów, odznaką „Zasłużony Działacz Ruchu Spółdzielczego”, odznaką honorową „Za zasługi dla Warszawy”.
Jest niezależnym członkiem Rady Nadzorczej.
Radosław Niedzielski Członek Rady Nadzorczej. Menedżer z doświadczeniem w sektorze publicznym. Absolwent Uniwersytetu Jagiellońskiego i Krajowej Szkoły Administracji Publicznej. Swoje doświadczenie zawodowe zdobywał i doskonalił między innymi w Ministerstwie Skarbu Państwa, Kancelarii Prezesa Rady Ministrów, Agencji Rozwoju Przemysłu S.A. czy w Banku Gospodarstwa Krajowego. Odpowiedzialny za wykonywanie prawa z akcji i udziałów w łącznie ponad 150 spółkach z udziałem Skarbu Państwa. Prowadził projekty inwestycyjne zakładające bezpośrednie wejście kapitałowe Skarbu Państwa lub państwowej osoby prawnej.
Ekspert z zakresu restrukturyzacji, w tym z wykorzystaniem pomocy publicznej. Współautor notyfikowanego Komisji Europejskiej programu pomocowego na ratowanie i restrukturyzację przedsiębiorców, który 5 lat później zoperacjonalizował na gruncie krajowej ustawy.
116
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Aktualnie pełni funkcję wiceprezesa Zarządu w Agencji Rozwoju Przemysłu S.A., gdzie odpowiada za finanse i nadzór nad Grupą Kapitałową.
Jest niezależnym członkiem Rady Nadzorczej.
Witold Walkowiak Członek Rady Nadzorczej. Ma ponad 25 letnie doświadczenie w sektorze finansowym w kraju i zagranicą. Swoją karierę w bankowości rozpoczynał w Banku Handlowym w Warszawie S.A., gdzie zajmował stanowiska od zastępcy dyrektora departamentu do Wiceprezesa Zarządu. Był Wiceprezesem Zarządu w Banku Przemysłowo Handlowym S.A. Zdobył także bogate doświadczenie w instytucjach ubezpieczeniowych. Pełnił funkcję członka Zarządu PZU S.A. Był związany z holenderską grupą ubezpieczeniową Achmea, gdzie pracował jako Dyrektor Finansowy Departamentu Europejskiego oraz pełnił funkcje członka rad dyrektorów i przewodniczącego komitetów audytu w spółkach Friends First w Dublinie i Interamerican w Atenach. Przez blisko 10 lat był Wiceprezesem Zarządu spółek ubezpieczeniowych w Grupie Warta.
Podstawowe obszary jego kompetencji i odpowiedzialności, jakie wiązały się z pełnionymi obowiązkami w sektorze finansowym, obejmowały: rachunkowość i sprawozdawczość finansową, planowanie finansowe i kontroling, zarzadzanie ryzykiem oraz zarządzanie aktywami.
Był członkiem zarządu Związku Banków Polskich oraz Polskiej Izby Ubezpieczeń.
Obecnie jest wykładowcą w Akademii Finansów i Biznesu Vistula.
Jest absolwentem Szkoły Głównej Handlowej i doktorem nauk ekonomicznych. Był stypendystą British Council na Uniwersytecie Cambridge i Fulbrighta w Brookings Institution w Waszyngtonie.
Jest niezależnym Członkiem Rady Nadzorczej.
Magdalena Joanna Dziewguć Członek Rady Nadzorczej. Magdalena Joanna Dziewguć to menedżer z ponad 20-letnim doświadczeniem w sektorze nowych technologii, specjalizująca się w transformacji cyfrowej i innowacjach. Posiada tytuł magistra prawa oraz ukończyła liczne studia podyplomowe, w tym Executive MBA na SGH i programy na Harvard Business School. Posiada prestiżowy dyplom Corporate Board Director wydany przez tą uczelnię.
Współzałożycielka Digital University i Stowarzyszenia LiderSHE, promującego kobiety w sferze publicznej. Ma bogate doświadczenie pracy w radach nadzorczych zarówno spółek z udziałem Skarbu Państwa jak i notowanych na giełdach europejskich. Sprawuje funkcję członkini Rady Nadzorczej InPost, w przeszłości była członkinią rad między innymi PGE Dystrybucja, BNP Paribas Bank Polska i Politechniki Wrocławskiej.
Jej kariera obejmuje kluczowe role w Google, Exatel, Polkomtel i Orange. W Google Cloud odpowiada za rozwój operacji w Europie Środkowo-Wschodniej, w tym uruchomienie pierwszego publicznego regionu technologii chmurowych w Europie Wschodniej.
Uznana za jedną z najbardziej wpływowych kobiet w branży technologicznej w Polsce, wyróżniona szeregiem nagród, między innymi CEO Roku Executive Club. Finalistka rankingu Warszawianka Roku 2022.
Na co dzień mama trójki dzieci, działająca na rzecz aktywizacji zawodowej kobiet oraz ich większego udziału w gospodarce i władzach publicznych.
Jest niezależnym Członkiem Rady Nadzorczej.
117
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Komitet ds. Audytu
Komitet ds. Audytu w 2024 roku działał na podstawie Regulaminu Rady Nadzorczej przyjętego uchwałą Rady Nadzorczej Banku nr 116/23 z dnia 18 października 2023 roku oraz Regulaminu Komitetu do spraw Audytu Rady Nadzorczej Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna przyjętego uchwałą Rady Nadzorczej Banku nr 118/23 z dnia 18 października 2023 roku.
Celem Komitetu ds. Audytu jest wspieranie Rady Nadzorczej Banku w wypełnianiu jej obowiązków dotyczących przede wszystkim:
1) monitorowania procesu sprawozdawczości finansowej,
2) monitorowania skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej,
3) monitorowania wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską badania, z uwzględnieniem wniosków i ustaleń Polskiej Agencji Nadzoru Audytowego wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej,
4) kontrolowania i monitorowania niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności w przypadku, gdy dla Banku świadczone są przez firmę audytorską inne usługi niż badanie,
5) informowania Rady Nadzorczej Banku o wynikach badania oraz wyjaśniania, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej, a także jaka była rola Komitetu ds. Audytu w procesie badania,
6) dokonywania oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażania zgody na świadczenie przez niego dozwolonych usług niebędących badaniem,
7) opracowywania polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania,
8) opracowywania polityki świadczenia przez firmę audytorską, która przeprowadza badanie, podmioty powiązane z tą firma audytorską oraz członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych,
9) określania procedury wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych,
10) przedstawiania Radzie Nadzorczej Banku rekomendacji wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych,
11) przedkładania Radzie Nadzorczej Banku zaleceń, które mają na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej,
12) opiniowanie planu audytu przedstawionego przez Audyt Wewnętrzny na dany rok finansowy i przedstawianie rekomendacji Radzie Nadzorczej w sprawie jego zatwierdzenia;
13) badanie, co najmniej raz do roku, procesu opracowywania rocznych i międzyokresowych sprawozdań finansowych na podstawie raportów przekazywanych przez odpowiednią komórkę organizacyjną centrali Banku;
14) ocena istotnych (tzn. mających wpływ na operacje Banku, sprawozdania finansowe Banku, reputację Banku i zgodność z prawem) wniosków wynikających z prac Audytu Wewnętrznego Banku lub z innych kontroli i postępowań prowadzonych przez podmioty zewnętrzne, w szczególności z raportów kontrolnych Komisji Nadzoru Finansowego);
15) nadzorowanie działań naprawczych w stosunku do stwierdzonych nieprawidłowości;
16) spotykanie się, co najmniej raz w roku, z biegłym rewidentem, w celu przeanalizowania rocznego sprawozdania z badania;
17) przedkładanie, co najmniej raz w roku, Radzie Nadzorczej sprawozdań ze swojej działalności oraz co najmniej raz w kwartale roku obrotowego informacji o podejmowanych czynnościach nadzorczych oraz ich wynikach;
18) utrzymywanie efektywnych relacji roboczych z Radą Nadzorczą, Zarządem, Audytorami Wewnętrznymi i zewnętrznymi; oraz
19) analizowanie i informowanie o transakcjach zawieranych między podmiotami powiązanymi i w sytuacji bezpośredniego lub pośredniego konfliktu interesów.
Komitet ds. Audytu składa się z 3 (trzech) do 5 (pięciu) Członków wybranych spośród Członków Rady Nadzorczej. Przynajmniej jeden Członek Komitetu ds. Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych.
Większość Członków Komitetu ds. Audytu, w tym jego Przewodniczący, była niezależna od Banku w rozumieniu art. 129 ust. 3 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (dalej „Ustawa”).
118
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Członkowie Komitetu ds. Audytu posiadają umiejętności niezbędne do odpowiedniego wykonywania powierzonej funkcji, w tym odpowiednie wykształcenie oraz doświadczenie zawodowe. Kwalifikacje członków Rady Nadzorczej, w tym wykształcenie oraz doświadczenie członków Komitetu ds. Audytu, wraz ze wskazaniem sposobu ich nabycia, zostały przedstawione na stronie internetowej Banku. 22
Posiedzenia Komitetu ds. Audytu odbywają się w zależności od potrzeb, ale nie rzadziej niż cztery razy do roku, w terminach zgodnych z kluczowymi datami w kwartalnym cyklu sprawozdawczym Banku i analizą rocznego planu audytu przedkładanego przez Szefa Departamentu Audytu Wewnętrznego.
W 2024 roku Komitet ds. Audytu odbył 12 posiedzeń.
Od dnia 1 stycznia 2024 do 17 kwietnia 2024 roku skład osobowy Komitetu ds. Audytu przedstawiał się następująco:
1) Marcin Izdebski - Sekretarz Komitetu,
2) Sabina Bigos-Jaworowska - Członek Komitetu (członek niezależny),
3) Michał Kaszyński - Członek Komitetu (członek niezależny)
W dniu 17 kwietnia 2024 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Banku uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało członków Rady Nadzorczej na nową wspólną, trwającą trzy lata kadencję, rozpoczynającą się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.
W dniu 22 kwietnia 2024 roku Rada Nadzorcza Banku powołała członków Komitetu ds. Audytu Rady Nadzorczej Banku w osobie:
1) Pana Jacka Nieściora,
2) Pana Roberta Sochackiego,
3) Pana Artura Nowaka-Fara,
4) Panią Anny Wawrzyńczak-Palynyczak,
5) Pana Radosława Niedzielskiego.
W dniu 22 kwietnia 2024 roku Rada Nadzorcza Banku wybrała z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej Pana Jacka Nieściora na Przewodniczącego Komitetu do spraw Audytu Rady Nadzorczej Banku na okres do czasu zakończenia bieżącej kadencji Rady Nadzorczej Banku.
W dniu 8 maja 2024 roku Rada Nadzorcza delegowała Członka Rady Nadzorczej Banku Pana Roberta Sochackiego do wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna kierującego pracami Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna oraz Członka Rady Nadzorczej Banku Panią Annę Wawrzyńczak-Palynyczak do wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna.
W związku z powyższym, w okresie raportowania, tj. od dnia 1 lipca 2024 roku skład osobowy Komitetu ds. Audytu przedstawiał się następująco:
1) Pan Jacek Nieścior - Przewodniczący Komitetu,
2) Pan Radosław Niedzielski – Członek Komitetu,
3) Pan Artur Nowak-Far – Członek Komitetu.
W dniu 9 lipca 2024 roku Rada Nadzorcza Banku, w ramach otwartego postępowania kwalifikacyjnego oraz po dokonaniu oceny odpowiedniości, powołała z dniem 10 lipca 2024 roku w skład Zarządu Banku na okres bieżącej wspólnej kadencji Pana Roberta Sochackiego na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku. W związku z powołaniem w skład Zarządu Banku, Pan Robert Sochacki złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej Banku z dniem 9 lipca 2024 roku.
W dniu 6 września 2024 roku, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało Pana Witolda Walkowiaka do składu Rady Nadzorczej Banku na wspólną, trwającą trzy lata kadencję, która rozpoczęła się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.
W dniu 20 września 2024 roku Rada Nadzorcza Banku powołała z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej Pana Krzysztofa Czeszejko-Sochackiego do składu Komitetu do spraw Audytu Rady Nadzorczej Banku.
W dniu 20 września 2024 roku Rada Nadzorcza Banku powołała z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej Pana Witolda Walkowiaka do składu Komitetu do spraw Audytu Rady Nadzorczej Banku.
22 https://www.pekao.com.pl/o-banku/wladze-banku.html
119
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W dniu 18 grudnia 2024 roku Pani Anna Wawrzyńczak-Palynyczak złożyła rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej Banku, ze skutkiem na dzień 18 grudnia 2024 roku.
W związku z powyższym skład osobowy Komitetu ds. Audytu Rady Nadzorczej Banku przedstawiał się następująco:
1) Pan Jacek Nieścior – Przewodniczący Komitetu,
2) Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – Członek Komitetu,
3) Pan Artur Nowak-Far - Członek Komitetu,
4) Pan Radosław Niedzielski - Członek Komitetu,
5) Pan Witold Walkowiak – Członek Komitetu.
Pan Jacek Nieścior, Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki, Pan Artur Nowak-Far, Pan Radosław Niedzielski oraz Pan Witold Walkowiak spełniają kryteria niezależności.
Bank jako jednostka zainteresowania publicznego na podstawie uchwał Rady Nadzorczej Banku wdrożył do stosowania polityki i procedury określone w Art. 130 ust. 1 pkt 5-7 Ustawy, tj.:
1) „Polityka dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania ustawowego sprawozdań finansowych Banku Pekao S.A. oraz zasad współpracy z firmą audytorską, biegłym rewidentem oraz organem nadzoru” (dalej „Polityka wyboru”),
2) „Procedura wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania ustawowego sprawozdań finansowych Banku Pekao S.A.” (dalej „Procedura wyboru”),
3) „Polityka świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem” (dalej „Polityka świadczenia usług”).
Polityka wyboru określa następujące zasady obowiązkowej rotacji i karencji firmy audytorskiej oraz kluczowego biegłego rewidenta:
1) Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych przeprowadzanych przez tę samą firmę audytorską lub firmę audytorską powiązaną z tą firmą audytorską lub jakiegokolwiek członka sieci działającej w państwach Unii Europejskiej, do której należą te firmy audytorskie, nie może przekraczać 10 lat oraz odpowiednio 5 lat w odniesieniu do kluczowego biegłego rewidenta.
2) Pierwsza umowa o badanie sprawozdania finansowego jest zawierana z firmą audytorską na okres nie krótszy niż 2 lata z możliwością przedłużenia na kolejny co najmniej dwuletni okres.
3) Po upływie maksymalnych okresów trwania zlecenia, Bank nie może zlecić badania ustawowego firmie audytorskiej ani żadnemu podmiotowi z jej sieci działających w ramach Unii Europejskiej w okresie kolejnych 4 lat, a w przypadku kluczowego biegłego rewidenta po upływie co najmniej 3 lat od zakończenia ostatniego badania ustawowego,
4) Kluczowy biegły rewident nie może przeprowadzać badania ustawowego sprawozdań finansowych przez okres dłuższy niż 5 lat.
Zgodnie z Procedurą wyboru, postępowanie zakupowe mające na celu wybór firmy audytorskiej przeprowadza się w formie przetargu. W następstwie zorganizowanej przez Bank procedury wyboru, Komitet ds. Audytu przekazuje Radzie Nadzorczej rekomendację w sprawie wyboru firmy audytorskiej. Rekomendacja ta, o ile nie dotyczy to odnowienia zlecenia badania, zawiera nie mniej niż dwie możliwości wyboru firmy audytorskiej wraz z uzasadnieniem oraz wskazanie uzasadnionej preferencji wobec jednej z nich. Natomiast w przypadku przedłużenia umowy z firmą audytorską, Komitet ds. Audytu rekomenduje Radzie Nadzorczej dokonanie wyboru dotychczasowej firmy audytorskiej. Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się z rekomendacją i (w przypadku nieodnowienia zlecenia) preferencją Komitetu ds. Audytu, dokonuje wyboru firmy audytorskiej, określając lata, za które sprawozdania finansowe Banku i skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej Banku będą podlegały badaniu ustawowemu przez wybraną firmę audytorską.
Przed zmianą Procedury wyboru w 2023 roku, w przypadku przedłużenia umowy z firmą audytorską, Komitet ds. Audytu rekomendował Radzie Nadzorczej przedstawienie Walnemu Zgromadzeniu propozycji wyboru dotychczasowej firmy audytorskiej. Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się z rekomendacją i (w przypadku nieodnowienia zlecenia) preferencją Komitetu ds. Audytu, przedstawiała Walnemu Zgromadzeniu propozycję w sprawie powołania firmy audytorskiej. Wyboru firmy audytorskiej dokonywało Walne Zgromadzenie, określając lata, za które sprawozdania finansowe Banku i skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej Banku podlegały badaniu ustawowemu przez wybraną firmę audytorską.
W dniu 7 listopada 2023 roku Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę w sprawie wyboru PricewaterhouseCoopers Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt Sp.k. jako firmy audytorskiej uprawnionej do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych Banku oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Banku za okres pięciu lat obrotowych od 2024 do 2028 z opcją przedłużenia umowy na dwa kolejne lata obrotowe 2029 i 2030.
120
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Polityka świadczenia usług określa, że świadczenie usług dozwolonych niebędących badaniem przez firmę audytorską przeprowadzająca badanie, podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz członka sieci firmy audytorskiej na rzecz Banku wymaga wyrażenia zgody przez Komitet ds. Audytu. Ponadto Komitet ds. Audytu wyraża zgodę na świadczenie usług dozwolonych niebędących badaniem na rzecz spółki zależnych Banku na podstawie wniosku spółki. Niezbędnym elementem takiego wniosku jest zgoda komitetu audytu spółki zależnej Banku wnioskującej o wyrażenie zgody. Podmioty należące do Grupy Kapitałowej Banku mają również obowiązek uzyskać zgodę Komitetu ds. Audytu podmiotu dominującego (PZU S.A.) na zakup usługi dozwolonej niebędącej badaniem. W 2024 roku firma audytorska PricewaterhouseCoopers Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt Sp.k. świadczyła usługi dozwolone niebędące badaniem na rzecz Banku i jego spółek zależnych. Przed zawarciem umowy na świadczenie usług dozwolonych niebędących badaniem, Komitet ds. Audytu, Komitet Audytu spółki zależnej będącej jednostką zainteresowania publicznego oraz Komitet ds. Audytu podmiotu dominującego względem Banku dokonały oceny niezależności firmy audytorskiej oraz wyraziły zgodę na świadczenie tych usług.
Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń
Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń działa na podstawie Regulaminu Rady Nadzorczej przyjętego uchwałą Rady Nadzorczej Banku nr 116/23 z dnia 18 października 2023 roku oraz Regulaminu Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna, przyjętego uchwałą Rady Nadzorczej Banku nr 117/23 z dnia 18 października 2023 roku.
Celem Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń jest wspieranie Rady Nadzorczej w wypełnianiu jej zadań związanych m.in. z kształtowaniem składu Zarządu Banku oraz nadzorowaniem polityki Zarządu Banku w odniesieniu do doboru i powoływania osób zajmujących stanowiska kierownicze w Banku. Komitet w swoim działaniu kieruje się ostrożnym i stabilnym zarządzaniem ryzykiem, kapitałem i płynnością oraz szczególną dbałością o długoterminowe dobro Banku i interes akcjonariuszy Banku.
Do zadań Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń należy m.in.:
1) przyjmowanie polityki różnorodności w składzie Zarządu Banku oraz Rady Nadzorczej uwzgledniającej szeroki zestaw cech i kompetencji wymaganych w przypadku osób pełniących funkcję członków Zarządu,
2) rekomendowanie kandydatów do Zarządu Banku, z uwzględnieniem niezbędnej wiedzy, kompetencji i doświadczenia Zarządu jako całości, koniecznych do zarządzania Bankiem, oraz z uwzględnieniem różnorodności w składzie Zarządu Banku,
3) określanie zakresu obowiązków kandydata do Zarządu Banku, a także wymagań w zakresie wiedzy i kompetencji oraz przewidywanego zaangażowania pod względem poświęcanego czasu, niezbędnych do pełnienia funkcji,
4) określanie wartości docelowej reprezentacji niedostatecznie reprezentowanej w Zarządzie Banku oraz Radzie Nadzorczej płci oraz opracowanie polityki różnorodności w składzie Zarządu Banku oraz Rady Nadzorczej zmierzającej do osiągnięcia tej wartości docelowej,
5) dokonywanie okresowej oceny, co najmniej raz w roku, struktury, wielkości, składu i skuteczności działania Zarządu Banku oraz rekomendowanie Radzie Nadzorczej zmian w tym zakresie,
6) dokonywanie okresowej oceny, co najmniej raz w roku, wiedzy, kompetencji i doświadczenia Zarządu Banku jako całości i poszczególnych Członków Zarządu Banku oraz informowanie Zarządu Banku o wynikach tej oceny,
7) dokonywanie okresowego przeglądu polityki Zarządu Banku w odniesieniu do doboru i powoływania osób zajmujących stanowiska kierownicze w Banku i przedstawianie Zarządowi Banku zaleceń w tym zakresie,
8) przedkładanie Radzie Nadzorczej rekomendacji w zakresie: a) oceny odpowiedniości indywidualnej kandydatów na członków Zarządu Banku oraz członków Rady Nadzorczej na etapie powoływania w skład tych organów oraz członków tych organów w toku wykonywania przez nich obowiązków w sytuacjach określonych w „Polityce dotyczącej oceny odpowiedniości proponowanych i mianowanych członków Zarządu, Rady Nadzorczej oraz osób pełniących Kluczowe Funkcje w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna”, b) oceny odpowiedniości kolektywnej Zarządu Banku oraz Rady Nadzorczej w celu zapewnienia odpowiedniego poziomu kolegialnego zarządzania lub nadzorowania Bankiem, c) planów sukcesji członków Zarządu Banku celem zapewnienia ciągłości zarządzania.
W 2024 roku Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń odbył 14 posiedzeń.
121
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W dniach 1 stycznia do 17 kwietnia 2024 roku skład osobowy Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń przedstawiał się następująco:
1) Beata Kozłowska-Chyła - Przewodnicząca Komitetu,
2) Małgorzata Sadurska - Sekretarz Komitetu,
3) Sabina Bigos-Jaworowska - Członek Komitetu,
4) Marian Majcher - Członek Komitetu,
5) Stanisław Ryszard Kaczoruk - Członek Komitetu,
6) Michał Kaszyński - Członek Komitetu
W dniu 17 kwietnia 2024 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało członków Rady Nadzorczej Banku na nową wspólną, trwającą trzy lata kadencję, rozpoczynającą się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.
W dniu 22 kwietnia 2024 roku Rada Nadzorcza Banku powołała członków Komitetu do spraw Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna:
1) Pana Bartosza Grześkowiaka,
2) Pana Jacka Nieściora,
3) Pana Roberta Sochackiego,
4) Pana Artura Nowaka-Far,
5) Pana Artura Olecha.
W dniu 24 kwietnia 2024 roku Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń wybrał z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej Pana Artura Nowaka-Far na Przewodniczącego Komitetu.
W dniu 24 kwietnia 2024 roku Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń wybrał z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej Pana Bartosza Grześkowiaka na Sekretarza Komitetu.
W dniu 8 maja 2024 roku Rada Nadzorcza Banku delegowała Członka Rady Nadzorczej Banku Pana Roberta Sochackiego do wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna kierującego pracami Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna.
W związku z powyższym, w okresie raportowania, tj. od dnia 1 lipca 2024 roku skład osobowy Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń przedstawiał się następująco:
1) Pan Artur Nowak-Far - Przewodniczący Komitetu,
2) Pan Bartosz Grześkowiak - Sekretarz Komitetu,
3) Pan Artur Olech - Członek Komitetu,
4) Pan Jacek Nieścior - Członek Komitetu.
W dniu 9 lipca 2024 roku Rada Nadzorcza Banku, w ramach otwartego postępowania kwalifikacyjnego oraz po dokonaniu oceny odpowiedniości, powołała z dniem 10 lipca 2024 roku w skład Zarządu Banku na okres bieżącej wspólnej kadencji Pana Roberta Sochackiego na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku. W związkuz powołaniem w skład Zarządu Banku Pan Robert Sochacki złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej Banku z dniem 9 lipca 2024 roku.
W dniu 6 września 2024 roku, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało Pana Witolda Walkowiaka do składu Rady Nadzorczej Banku na wspólną, trwającą trzy lata kadencję, która rozpoczęła się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.
W dniu 20 września 2024 roku Rada Nadzorcza Banku powołała Pana Witolda Walkowiaka z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej, do składu Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń.
W dniu 28 listopada 2024 roku, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało Panią Magdalenę Joannę Dziewguć do składu Rady Nadzorczej Banku na wspólną, trwającą trzy lata kadencję, która rozpoczęła się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.
W dniu 11 grudnia 2024 roku Rada Nadzorcza Banku powołała Panią Magdalenę Joannę Dziewguć z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej, do składu Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń.
122
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W związku z powyższym skład osobowy Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń przedstawiał się następująco:
1) Pan Artur Nowak-Far - Przewodniczący Komitetu,
2) Pan Bartosz Grześkowiak - Sekretarz Komitetu,
3) Pan Artur Olech - Członek Komitetu,
4) Pan Jacek Nieścior - Członek Komitetu,
5) Pan Witold Walkowiak – Członek Komitetu.
6) Pani Magdalena Joanna Dziewguć – Członek Komitetu
Pan A.Nowak-Far, Pan J.Nieścior, Pan W.Walkowiak oraz Pani M.J.Dziewguć spełniają kryteria niezależności.
Komitet ds. Ryzyka
Komitet ds. Ryzyka działa na podstawie Regulaminu Rady Nadzorczej przyjętego uchwałą Rady Nadzorczej Banku nr 116/23 z dnia 18 października 2023 roku oraz Regulaminu Komitetu do spraw Ryzyka Rady Nadzorczej Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna, przyjętego uchwałą Rady Nadzorczej Banku nr 119/23 z dnia 18 października 2023 roku.
Misją Komitetu jest wspieranie Rady Nadzorczej w wypełnianiu jej obowiązków dotyczących: sprawowania nadzoru nad systemem zarządzania ryzykiem oraz oceny adekwatności i skuteczności tego systemu. Komitet w swoim działaniu kieruje się ostrożnym i stabilnym zarządzaniem ryzykiem, kapitałem i płynnością oraz szczególną dbałością o długoterminowe dobro Banku oraz interes akcjonariuszy.
Do zadań Komitetu ds. Ryzyka m.in. należy wyrażanie opinii w zakresie:
1) całościowej bieżącej i przyszłej gotowości Banku do podejmowania ryzyka wyrażonej w postaci apetytu na ryzyko,
2) opracowanej przez Zarząd Banku strategii zarządzania ryzykiem w działalności Banku, w tym polityk z obszaru ryzyka kredytowego, finansowego i operacyjnego,
3) raportów dotyczących profilu ryzyka oraz realizacji strategii zarządzania ryzykiem, przedstawianych przez Zarząd Banku.
Ponadto Komitet ds. Ryzyka wspiera Radę Nadzorczą w nadzorowaniu wdrażania strategii zarządzania ryzykiem w działalności Banku oraz weryfikuje, czy ogólny poziom cen pasywów i aktywów oferowanych klientom w pełni uwzględnia strategie biznesową i ryzyka Banku.
W 2024 roku Komitet ds. Ryzyka odbył 13 posiedzeń.
W dniach 1 stycznia do 17 kwietnia 2024 roku skład osobowy Komitetu ds. Ryzyka przedstawiał się następująco:
1) Pan Stanisław Ryszard Kaczoruk - Przewodniczący Komitetu,
2) Pan Marcin Izdebski - Sekretarz Komitetu,
3) Pan Michał Kaszyński - Członek Komitetu,
4) Pan Marian Majcher - Członek Komitetu,
5) Pani Małgorzata Sadurska - Członek Komitetu
W dniu 17 kwietnia 2024 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało członków Rady Nadzorczej Banku na nową wspólną, trwającą trzy lata kadencję, rozpoczynającą się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.
W dniu 22 kwietnia 2024 roku Rada Nadzorcza Banku powołała Członków Komitetu do spraw Ryzyka Rady Nadzorczej Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna:
1) Pana Krzysztofa Czeszejko-Sochackiego,
2) Pana Radosława Niedzielskiego,
3) Pana Jacka Nieściora,
4) Pana Roberta Sochackiego
W dniu 29 kwietnia 2024 roku Komitet ds. Ryzyka wybrał z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej Pana Krzysztofa Czeszejko-Sochackiego na Przewodniczącego Komitetu.
W dniu 8 maja 2024 roku Rada Nadzorcza delegowała Członka Rady Nadzorczej Banku Pana Roberta Sochackiego do wykonywania czynności Wiceprezesa Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna kierującego pracami Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna.
123
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W związku z powyższym, w okresie raportowania, tj. od dnia 1 lipca 2024 roku skład osobowy Komitetu ds. Ryzyka przedstawiał się następująco:
1) Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – Przewodniczący Komitetu,
2) Pan Robert Niedzielski - Członek Komitetu,
3) Pan Jacek Nieścior – Członek Komitetu.
W dniu 9 lipca 2024 roku Rada Nadzorcza Banku w ramach otwartego postępowania kwalifikacyjnego oraz po dokonaniu oceny odpowiedniości, powołała z dniem 10 lipca 2024 roku w skład Zarządu Banku na okres bieżącej wspólnej kadencji Pana Roberta Sochackiego na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku. W związku z powołaniem w skład Zarządu Banku Pan Robert Sochacki złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej Banku z dniem 9 lipca 2024 roku.
W dniu 6 września 2024 roku, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało Pana Witolda Walkowiaka do składu Rady Nadzorczej Banku na wspólną, trwającą trzy lata kadencję, która rozpoczęła się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.
W dniu 20 września 2024 roku Rada Nadzorcza Banku powołała Pana Witolda Walkowiaka z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej do składu Komitetu ds. Ryzyka.
W dniu 23 września 2024 roku Komitet ds. Ryzyka wybrał z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej Pana Witolda Walkowiaka na Sekretarza Komitetu.
W dniu 28 listopada 2024 roku, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało Panią Magdalenę Joannę Dziewguć do składu Rady Nadzorczej Banku na wspólną, trwającą trzy lata kadencję, która rozpoczęła się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.
W dniu 11 grudnia 2024 roku Rada Nadzorcza Banku powołała Panią Magdalenę Joannę Dziewguć z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej, do składu Komitetu ds. Ryzyka.
W związku z powyższym skład osobowy Komitetu ds. Ryzyka przedstawia się następująco:
1) Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – Przewodniczący Komitetu,
2) Pan Witold Walkowiak – Sekretarz Komitetu.
3) Pan Radosław Niedzielski – Członek Komitetu
4) Pan Jacek Nieścior – Członek Komitetu
5) Pani Magdalena Joanna Dziewguć – Członek Komitetu
Pan K.Czeszejko-Sochacki, Pan R.Niedzielski, Pan J.Nieścior, Pan W.Walkowiak oraz Pani M.J.Dziewguć spełniają kryteria niezależności.
10. Opis polityki ró ż norodno ś ci stosowanej do organów administruj ą cych, zarz ą dzaj ą cych i nadzoruj ą cych Bank w odniesieniu w szczególno ś ci do wieku, p ł ci lub wykszta ł cenia i do ś wiadczenia zawodowego, celów tej polityki ró ż norodno ś ci, sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie sprawozdawczym 23
Zarząd Banku w dniu 3 listopada 2020 roku przyjął w drodze uchwały oraz Rada Nadzorcza Banku w dniu 4 listopada 2020 roku zatwierdziła w drodze uchwały „Politykę równości płci oraz różnorodności w odniesieniu do pracowników banku, w tym do Członków Rady Nadzorczej, członków Zarządu oraz osób pełniących kluczowe funkcje w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna” (dalej "Polityka"). Uchwałą nr 34 Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku w dniu 15 czerwca 2022 roku przyjęło Politykę w zakresie, w jakim odnosi się ona do członków Rady Nadzorczej Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna, z wyłączeniem § 8 Polityki. Uchwała ZWZ, o której mowa powyżej w § 2 stanowi, że: „W celu zapewnienia dostatecznej różnorodności w Radzie Nadzorczej w zakresie płci, Bank będzie dążył do osiągnięcia wskaźnika 30% jako docelowej minimalnej wartości udziału przedstawicieli każdej z obu płci w Radzie Nadzorczej. Bank będzie każdorazowo dążył do osiągnięcia tego wskaźnika w najbliższym możliwym terminie, jednak nie wcześniej niż moment upływu kadencji Rady Nadzorczej.”.
Polityka określa strategię Banku w zakresie zarządzania różnorodnością pracowników Banku, w tym zróżnicowania w odniesieniu do wyboru, członków Rady Nadzorczej, członków Zarządu oraz osób pełniących Kluczowe Funkcje w Banku, jak również definiuje wytyczne mające na celu zapewnienie pracownikom Banku możliwości zarządzania ich karierą, osiągnięcie sukcesu oraz ocenę wykonywanej przez nich pracy na podstawie indywidualnych osiągnięć, bez względu na płeć.
23 § 70, ustęp 6, punkt 5, litera m rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 r.
124
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Celem strategii różnorodności Banku jest zapewnienie wysokiej jakości realizacji zadań przez pracowników Banku, w tym wybór kompetentnych osób do pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej, Zarządzie oraz Kluczowych Funkcji w Banku, stosując w pierwszej kolejności obiektywne kryteria merytoryczne i uwzględniając korzyści wynikające z różnorodności.
Strategia różnorodności Banku obejmuje i wykorzystuje do osiągnięcia najlepszych rezultatów różnice, które oprócz wiedzy, umiejętności i doświadczenia zawodowego, wynikają z kierunku wykształcenia, pochodzenia geograficznego, płci oraz wieku. Strategia różnorodności w odniesieniu do wyboru członków Rady Nadzorczej/ członków Zarządu/ osób pełniących Kluczową Funkcję w Banku jest realizowana w procesach doboru, oceny odpowiedniości oraz sukcesji.
Aktualny udział kobiet na stanowiskach kierowniczych w Banku wynosi > 55,2%, a na wyższych stanowiskach kierowniczych > 35,8%.
Stosowanie polityki różnorodności ma zastosowanie w procesach decyzyjnych w zakresie: doboru zewnętrznego, nominacji wewnętrznych, planowania sukcesji, z uwzględnieniem przepisów o równym traktowaniu w zakresie nawiązywania stosunku pracy, które uwzględniają zasadę równości płci.
Z uwagi na przyjęte w tym zakresie przepisy oraz wagę jaką Zarząd Banku zwraca na wartości przedstawione w Polityce, jest ona przedmiotem ciągłego przeglądu.
W latach 2021 - 2024 udział kobiet i mężczyzn w Zarządzie Banku przedstawiał się następująco:
31.12. 2021
31.12. 2022
31.12. 2023
31.12. 2024
l. osób
%
l. osób
%
l. osób
%
l. osób
%
Kobiety
1
11 %
1
11 %
1
11 %
1
16,7%
Mężczyźni
8
89 %
8
89 %
8
89 %
5
83,3%
Razem
9
100%
9
100%
9
100%
6
100%
W latach 2021 - 2024 udział kobiet i mężczyzn w Radzie Nadzorczej Banku przedstawiał się następująco:
31.12. 2021
31.12. 2022
31.12. 2023
31.12. 2024
l. osób
%
l. osób
%
l. osób
%
l. osób
%
Kobiety
5
55,5%
5
55,5%
5
55,5%
1
12,5%
Mężczyźni
4
44,5%
4
44,5%
4
44,5%
7
87,5%
Razem
9
100%
9
100%
9
100%
8
100%
125
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
13. Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A.
13.1 Informacje ogólne
13.1.1 Zasady sporządzania oświadczenia dotyczącego zrównoważonego rozwoju [BP-1] [BP-2]
Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A (dalej: „Grupa Pekao”) zostało opracowane zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości oraz zapisami Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje oraz standardami ESRS (European Sustainability Reporting Standards – Europejskie Standardy Raportowania o Zrównoważonym Rozwoju) wprowadzonych rozporządzeniem delegowanym Komisji (UE) 2023/2772 z dnia 31 lipca 2023 r. uzupełniającym dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/34/UE w odniesieniu do standardów sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju.
Grupa Pekao raportuje dane niefinansowe w cyklu rocznym. Oświadczenie obejmuje informacje na temat zrównoważonego rozwoju dotyczące Grupy Kapitałowej za okres od 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. Dane zostały skonsolidowane metodą pełną. Zakres konsolidacji jest zgodny ze sprawozdaniem finansowym.
Grupę Kapitałową tworzą: Bank Pekao Kasa Opieki Spółka Akcyjna (dalej: „Bank Pekao”) jako podmiot dominujący oraz spółki zależne i pośrednio zależne: instytucje finansowe działające na rynkach: bankowym, zarządzania aktywami, usług maklerskich, doradztwa transakcyjnego, leasingu i faktoringu. Bank Pekao posiada ponadto akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych, a także zaangażowania mniejszościowe.
W 2024 r. Grupa Pekao obejmowała Bank Pekao oraz następujące spółki zależne i pośrednio zależne:
NAZWA
SIEDZIBA
ZAKRES DZIAŁALNOŚCI
Pekao Bank Hipoteczny S.A.
Warszawa
Bankowa
Centrum Kart S.A.
Warszawa
Finansowa pomocnicza
Pekao Direct Sp. z o.o.
Kraków
Usługi call-center
Pekao Faktoring Sp. z o.o.
Lublin
Usługi faktoringowe
Pekao Financial Services Sp. z o.o.
Warszawa
Agent transferowy
Pekao Investment Banking S.A.
Warszawa
Maklerska
Pekao Investment Management S.A., w tym:
Warszawa
Holdingowa
Pekao TFI S.A.
Warszawa
Zarządzanie aktywami
Pekao Leasing Sp. z o.o., w tym:
Warszawa
Usługi leasingowe
PEUF Sp. z o.o.
Warszawa
Usługi ubezpieczeniowe
Pekao Fundusz Kapitałowy Sp. z o.o. w likwidacji
Warszawa
Nie prowadzi działalności operacyjnej
Pekao Property S.A. w likwidacji, w tym:
Warszawa
Nie prowadzi działalności operacyjnej
FPB Media Sp. z o.o. w upadłości
Warszawa
Nie prowadzi działalności operacyjnej
Oświadczenie ma zastosowanie do łańcucha wartości na wyższym i niższym szczeblu (upstream i downstream) Grupy Pekao.
Grupa Pekao nie skorzystała z możliwości pominięcia konkretnej informacji dotyczącej własności intelektualnej, know-how lub wyników innowacji oraz nie odstąpiła od średnio- i długo- terminowych perspektyw czasowych określonych w ESRS. Mierniki zawarte w sprawozdaniu nie obejmują danych dotyczących łańcucha wartości oszacowanych z wykorzystaniem źródeł pośrednich.
Proces analizy podwójnej oraz Oświadczenie obejmują informacje dotyczące przyszłości. Stosowano zatem założenia i osądy. prognozy, projekcje dotyczące m.in. ryzyk klimatycznych, ryzyk przejścia oraz szans. Informacje dotyczące przyszłości odzwierciedlają obecne oczekiwania Grupy i mogą być obarczone ryzykiem niepewności oraz mogą podlegać zmianom wynikającym w szczególności ze zmian wynikających z sytuacji ekonomicznej, zmian regulacyjnych, rynkowych czy zmian klimatycznych.
Oświadczenie za rok 2024 po raz pierwszy zostało przygotowane zgodnie z wymogami Europejskich Standardów Zrównoważonego Rozwoju (EU ESRS). W poprzednich latach Grupa Pekao publikowała raport niefinansowy w oparciu o GRI Standards (GRI 1: Foundation 2021).
126
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Weryfikacja zewnętrzna
Niniejsze Oświadczenie na temat zrównoważonego rozwoju Grupy Pekao zgodnie z obowiązującymi wymogami zostało poddane atestacji dającej ograniczoną pewność, przeprowadzonej przez firmę audytorską PricewaterhouseCoopers Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt Spółka komandytowa, zgodnie z Krajowym Standardem Usług Atestacyjnych 3002 „Usługi atestacyjne inne niż badania lub przeglądy historycznych informacji finansowych” oraz Krajowym Standardem Usług Atestacyjnych Innych niż Badanie i Przegląd 3000 (Z) w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Atestacyjnych 3000 (zmienionego) „Usługi atestacyjne inne niż badania i przeglądy historycznych informacji finansowych”.
13.1.2 Ład korporacyjny
Bank Pekao S.A. jest jedną z największych instytucji finansowych w regionie Europy Środkowo-Wschodniej i drugim największym bankiem uniwersalnym w Polsce, z ponad 319 mld aktywów.
Bank Pekao jest bankiem zorganizowanym w formie spółki akcyjnej, działającym na podstawie obowiązujących przepisów prawa, w szczególności ustawy Prawo bankowe oraz przepisów Kodeksu spółek handlowych i postanowień Statutu Banku Pekao (dalej: „ Statut Banku Pekao ” - tekst jednolity dostępny na stronie https://www.pekao.com.pl/o-banku/lad- korporacyjny.html). Działamy na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, a nasza główna siedziba mieści się w Warszawie, przy ul. Żubra 1 (kod pocztowy 01-066).
Nadzór nad działalnością Banku Pekao sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego (dalej „KNF”). Od 1998 r. Bank Pekao. jest notowany na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Począwszy od 2017 r. jesteśmy też częścią Grupy Kapitałowej PZU S.A. (dalej: „Grupa PZU”).
13.1.2.1 Rola organów administracyjnych, zarządzających i nadzorczych [GOV-1]
Zarówno Bank, jak i podmioty Grupy Pekao, posiadają strukturę organizacyjną dostosowaną do wielkości i specyfiki prowadzonej działalności. Zakres kompetencji organów spółek jest określony w przepisach prawa, a w szczególności w Kodeksie spółek handlowych , ustawie Prawo bankowe, w rekomendacjach nadzorczych organów nadzoru , w Statucie Banku oraz statutach/umowach spółek i regulacjach wewnętrznych podmiotów Grupy Pekao.
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy
Najwyższym organem Banku jest Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy (dalej „WZA”), które funkcjonuje na podstawie Kodeksu spółek handlowych oraz Statutu Banku . Zakres kompetencji WZA jest określony w przepisach prawa, w szczególności, w Kodeksie spółek handlowych oraz ustawie Prawo Bankowe , w rekomendacjach nadzorczych organów nadzoru oraz w Statucie Banku . Uchwały zapadają bezwzględną większością głosów z zastrzeżeniem postanowień Kodeksu spółek handlowych i Statutu Banku.
Rada Nadzorcza Banku
Stały nadzór nad działalnością Banku sprawuje Rada Nadzorcza. W jej skład wchodzi od siedmiu do dziewięciu członków powoływanych przez WZA na okres wspólnej kadencji, trwającej trzy pełne lata obrotowe. Na dzień 31 grudnia 2024 r. Rada Nadzorcza liczyła ośmiu członków, w tym siedmiu mężczyzn (87,5%) i jedną kobietę (12,5%). Odsetek niezależnych członków Rady Nadzorczej wynosi 75%. Członkowie Rady Nadzorczej nie przynależą do niedostatecznie reprezentowanych grup społecznych, a przewodniczący organu nadzorującego nie należy do kadry zarządzającej Banku.
Organizację i sposób działania Rady Nadzorczej Banku określa Regulamin Rady Nadzorczej Banku S.A.
Skład Rady Nadzorczej Banku przedstawiał się następująco:
NA DZIEŃ PRZEKAZANIA
RAPORTU ZA 2024 ROK
31.12.2024
Artur Olech
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Artur Olech
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Bartosz Grześkowiak
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Bartosz Grześkowiak
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Artur Nowak-Far
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Artur Nowak-Far
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Krzysztof Czeszejko-Sochacki
Członek Rady Nadzorczej
Krzysztof Czeszejko-Sochacki
Członek Rady Nadzorczej
Magdalena Joanna Dziewguć
Członek Rady Nadzorczej
Magdalena Joanna Dziewguć
Członek Rady Nadzorczej
Radosław Niedzielski
Członek Rady Nadzorczej
Radosław Niedzielski
Członek Rady Nadzorczej
Jacek Nieścior
Członek Rady Nadzorczej
Jacek Nieścior
Członek Rady Nadzorczej
Witold Walkowiak
Członek Rady Nadzorczej
Witold Walkowiak
Członek Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza Banku wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, jednakże dla realizacji określonych czynności lub w celu usprawnienia prac może powołać spośród swoich członków komitety oraz zespoły.
127
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Więcej na temat komitetów Rady Nadzorczej znajduje się w pod rozdziale 13.1.2.2 .
W związku z wdrożeniem Dyrektywy CSRD w trakcie roku sprawozdawczego 2024, Rada Nadzorcza pod koniec roku nie ma jeszcze zidentyfikowanych w pełni kompetencji w zakresie zarządzania wpływami, ryzykami i szansami (IRO). W ramach Rady Nadzorczej działa Komitet Audytu, który zajmuje się zagadnieniami zrównoważonego rozwój i posiada dostęp do wiedzy w tym obszarze. Biorąc jednak pod uwagę, że zrównoważony rozwój to obszar, który dynamicznie się rozwija i wymaga systematycznego rozszerzania wiedzy i umiejętności, planujemy w najbliższym czasie podjąć działania mające na celu wsparcie dalszego rozwoju kompetencji członków Rady Nadzorczej, co umożliwi efektywne zarządzanie tymi zagadnieniami w przyszłości.
Zarząd Banku
Zarząd Banku prowadzi sprawy Banku i go reprezentuje. Wszystkie kwestie niezastrzeżone dla kompetencji innych organów na mocy przepisów prawa lub Statutu Banku należą do zakresu działania Zarządu Banku.
W skład Zarządu Banku wchodzi od pięciu do dziewięciu członków, powoływanych na wspólną kadencję trwająca trzy pełne lata obrotowe. W 2024 r. Zarząd Banku funkcjonował w 9 składach, a zmiany w Zarządzanie Banku odbywały się zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe oraz Statutem Banku .
Na dzień 31 grudnia 2024 r. Zarząd Banku liczył sześciu członków, w tym 5 mężczyzn (83,3%) i jedną kobietę (16,7%), gdzie stosunek liczby kobiet do liczby mężczyzn wynosił 1:5. W Zarządzie Banku Pekao S.A. nie zasiadał reprezentant pracowników i innych osób świadczących pracę.
Żadna z osób powołanych w skład Zarządu Banku, zgodnie ze złożonymi oświadczeniami, nie prowadzi działalności konkurencyjnej wobec Banku, nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej, spółki kapitałowej ani nie uczestniczy w konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Ponadto, żadna z powołanych osób nie figuruje również w Rejestrze Dłużników Niewypłacalnych prowadzonym na podstawie ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 r. o Krajowym Rejestrze Sądowym.
Rada Nadzorcza Banku, w wyniku przeprowadzonych ocen, stwierdziła, że wszyscy członkowie Zarządu Banku oraz Zarząd Banku jako całość spełniają wymogi, o których mowa w art. 22aa Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo Bankowe oraz wymogi odpowiedniości, o których mowa w Polityce doboru kandydatów do pełnienia funkcji członka Zarządu oraz Kluczowej Funkcji oraz oceny odpowiedniości proponowanych i powoływanych członków Zarządu, Rady Nadzorczej oraz osób pełniących kluczowe funkcje w Banku Polska S.A.
Więcej informacji na temat struktury organizacyjnej i zarządczej Banku znajduje się w podrozdziale 5.2.
Ocena Odpowiedniości
W Banku obowiązuje Polityka doboru kandydatów do pełnienia funkcji członka Zarządu oraz Kluczowej Funkcji oraz oceny odpowiedniości proponowanych i powoływanych członków Zarządu, Rady Nadzorczej oraz osób pełniących kluczowe funkcje (dalej „ Polityka doboru i oceny odpowiedniości” ) zatwierdzona przez Radę Nadzorczą Banku 30 grudnia 2020 r. Jej celem jest zagwarantowanie optymalnego i jednolitego procesu doboru kandydatów do pełnienia funkcji członka Zarządu oraz Kluczowej Funkcji, tak, aby zapewnić wykonywanie zadań związanych z realizacją planów i strategii biznesowej Banku przez osoby posiadające niezbędną wiedzę, doświadczenie oraz umiejętności, a także cieszące się dobrą reputacją.
Polityka doboru i oceny odpowiedniości określa również kryteria oceny odpowiedniości indywidualnej i kolektywnej kandydatów i członków Zarządu Banku, Rady Nadzorczej Banku oraz osób pełniących kluczowe funkcje w Banku na etapie powoływania i w toku sprawowania funkcji, jak również zdarzenia skutkujące koniecznością przeprowadzenia oceny odpowiedniości, przebieg procesu oceny odpowiedniości, w tym role i zadania w procesie oraz skutki oceny, w tym środki naprawcze mające zastosowanie w celu zapewnienia spełnienia wymogów odpowiedniości.
W 2024 r. przeprowadzone były pierwotne i wtórne oceny odpowiedniości indywidualnej oraz oceny odpowiedniości kolektywnej członków Rady Nadzorczej Banku, jak również członków Zarządu Banku. Dodatkowo, przeprowadzone były oceny odpowiedniości wynikające ze zmian pełnionych funkcji przez członków organów Banku.
Spółki zależne wdrożyły Polityki Oceny Odpowiedniości zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.
Odpowiedzialność za obszar zrównoważonego rozwoju
Zarząd Banku w codziennej komunikacji z pracownikami podkreśla rolę czynników ESG w budowaniu zrównoważonej organizacji, uwzględniającej:
● utrzymanie wysokich standardów ładu korporacyjnego;
● etyczne podejście do biznesu;
● działania na rzecz społeczeństwa i środowiska;
● wsparcie rozwoju kapitału ludzkiego.
128
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Priorytetem pozostaje dla nas transparentność polityk ESG i raportowania zrównoważonego rozwoju, dlatego też zrównoważony rozwój jest obszarem bieżącego zainteresowania kadry zarządzającej, w tym Zarządu oraz wyższej kadry managerskiej Banku Pekao S.A.
Zarząd Banku posiada odpowiednie kompetencje w zakresie zrównoważonego rozwoju oraz odgrywa kluczową rolę nadzorczą, realizując szereg istotnych zadań, takich jak:
● zatwierdzenie sprawozdań raportów ESG – Zarząd ma kluczową odpowiedzialność za przygotowanie i zatwierdzenie sprawozdań zrównoważonego rozwoju, co oznacza, iż dane zawarte w tym dokumencie są prawdziwe, rzetelne i zgodne z obowiązującymi przepisami. Zarząd ponosi odpowiedzialność za kompletność i poprawność tych sprawozdań;
● odpowiedzialność za zarządzanie ryzykiem – Zarząd odpowiada za zarządzanie ryzykami, w tym ryzykiem finansowym oraz ryzykiem związanym z raportowaniem zrównoważonego rozwoju;
● odpowiedzialność za zgodność z przepisami – Zarząd jest odpowiedzialny za zapewnienie zgodności z przepisami prawa w zakresie zrównoważonego rozwoju;
● zarządzanie procesem raportowania zrównoważonego rozwoju – Zarząd jest odpowiedzialny za strategię i proces raportowania zrównoważonego rozwoju w organizacji, w tym wdrożenie odpowiednich procedur oraz metodologii, które będą zapewniały zgodność z wymaganiami w zakresie raportowania ESG oraz przejrzystości w tym obszarze.
Funkcję organu doradczego dla Zarządu Banku w zakresie koordynacji zagadnień związanych z tematyką ESG (w tym sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju) pełni Rada ds. ESG, powołana Uchwałą Zarządu Banku w 2020 r. Głównym zadaniem Rady ds. ESG jest:
● wsparcie procesu podejmowania decyzji dotyczących kwestii ESG;
● wskazanie strategicznych kierunków działań i zaangażowania Banku w projekty z obszaru społecznej odpowiedzialności i zrównoważonego rozwoju;
● konsultowanie kierunków rozwoju zrównoważonych produktów i usług bankowych;
● opiniowanie procesów dotyczących zaangażowania spółek zależnych Banku w projekty z obszaru ESG z uwzględnieniem specyfiki działalności prowadzonej przez spółki zależne Banku oraz ich autonomicznego charakteru.
W 2024 r. Rada ds. ESG nie zajmowała się kwestią istotnych wpływów, ryzyk i szans, ponieważ aspekty IRO zostały zdefiniowane w 4 kwartale tego roku. W grudniu 2024 r., w odpowiedzi na potrzebę zarządzania tymi zagadnieniami, zakres kompetencji Rady ds. ESG został rozszerzony o monitorowanie zarządzania wpływami, ryzykami i szansami związanymi z działalnością organizacji oraz zatwierdzanie wyników analizy podwójnej istotności. Cele w zakresie zrównoważonego rozwoju podlegają monitoringu przez dyrektorów jednostek odpowiedzialnych za ich realizację.
W skład Rady wchodzą czterej członkowie Zarządu:
● Marcin Gadomski - Wiceprezes Zarządu nadzorujący Pion Zarządzania Ryzykami, w tym ryzyko ESG, odpowiada za nadzorowanie procesu zarządzania ryzykiem działalności bancassurance. Przewodniczący Rady ds. ESG;
● Dagmara Wojnar - Wiceprezes Zarządu Banku nadzorująca Pion Finansowy, członek Zarządu odpowiedzialny za bieżące funkcjonowanie procedury Zgłaszania Naruszeń (tzw. whistleblowing). Wiceprzewodnicząca Rady ds. ESG;
● Robert Sochacki - Wiceprezes Zarządu nadzorujący działalność Pionu Bankowości Korporacyjnej, Rynków i Bankowości Inwestycyjnej, Pion Bankowości Przedsiębiorstw oraz Centrum - Biuro Maklerskie Pekao. Członek Rady ds. ESG;
● Błażej Szczecki - Wiceprezes Zarządu nadzorujący działalność Pionu Bankowości Detalicznej i Prywatnej.Członek Rady ds. ESG;
oraz przedstawiciele jednostek Banku kluczowych dla tematyki ESG (zarówno biznesowych, jak i wsparcia).
Posiedzenia Rady ds. ESG odbywają się przynajmniej raz na kwartał.
13.1.2.2 Informacje przekazywane organom administrującym, zarządzającym i nadzorczym jednostki oraz podejmowane przez nie kwestie związane z zrównoważonym rozwojem [GOV-2]
W 2024 r. przeprowadziliśmy po raz pierwszy badanie podwójnej istotności, które pozwoliło nam na zidentyfikowanie kluczowych wpływów, ryzyk oraz szans wynikających z prowadzonej przez nas działalności. Analiza ta poszerzyła nasze spojrzenie na wymienione obszary, uwzględniając zarówno kwestie związane z wpływami, z ryzykiem, jak i potencjalne możliwości, które mogą przyczynić się do naszego dalszego rozwoju.
W związku z identyfikacją nowych dla nas obszarów tj. obszarów wpływów i szans, aktualnie pracujemy nad wprowadzeniem mechanizmów zarządzania, systematycznego monitorowania wyników oraz oceny skuteczności polityk, działań, mierników i celów podejmowanych w zakresie zrównoważonego rozwoju, tak aby by w przyszłości móc skutecznie wdrażać i kontrolować działania wspierające realizację zidentyfikowanych wpływów i szans.
129
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W 2024 r. Zarząd nie otrzymywał regularnych informacji o kwestiach związanych z istotnymi wpływami, ryzykami i szansami (IRO), ponieważ aspekty IRO zostały zdefiniowane w 4 kwartale tego roku. Niemniej jednak, wybrane elementy IRO takie jak m.in.:
● organizacja finansowania nowych projektów zrównoważonych,
● wsparcie transformacji energetycznej naszych klientów i przejście na gospodarkę niskoemisyjną,
● realizacja szeregu działań ukierunkowanych na neutralność klimatyczną,
● dbanie o rozwój pracowników z poszanowaniem różnorodności i tworzenie atrakcyjnego miejsca pracy pozostanie fundamentem naszego działania,
● zmniejszenie luki pomiędzy średnim wynagrodzeniem kobiet a mężczyzn,
● edukacja społeczeństwa i podnoszenie świadomości ekologicznej,
● rozwój Banku przy zachowaniu wysokich standardów ładu korporacyjnego i etycznego podejścia do biznesu,
realizowane w ramach Strategii Banku były monitorowane przez Zarząd.
Dodatkowo, w zakresie ryzyka, zgodnie z wewnętrznie obowiązującymi regulacjami i ustalonymi procesami raportowymi do Zarządu Banku przekazywane są kwartalnie następujące informacje:
● informacja dotyczącą wykorzystania limitu strategicznego dla ryzyka ESG na poziomie Banku i Grupy;
● informacja o poziomie realizacji KPI Strategii ESG Banku.
W ujęciu rocznym Zarządowi Banku przedstawiana jest informacja dot. samooceny w zakresie wypełniania obowiązujących wymogów ESG. Niektóre obszary IRO brane są także pod uwagę przy nadzorowaniu strategii Banku, podejmowaniu decyzji dotyczących procesów zarządzania ryzykiem czy też decyzji dotyczących głównych transakcji np. ustalania warunków/limitów dla finansowania projektów, które mają pozytywny wpływ na środowisko.
Rada ds. ESG zgodnie z obowiązującymi wewnętrznie regulacjami i ustalonymi procesami raportowymi informowana jest kwartalnie o następujących kwestiach:
● poziomie kluczowych wskaźników ryzyka ESG na poziomie Banku;
● poprawności oznaczania aktywów na potrzeby kalkulacji wybranych KPI Strategii ESG Banku;
● realizacji celów, inicjatyw oraz poziomie realizacji KPI Strategii ESG Banku;
● monitoringu w zakresie dostosowania się do wymogów.
Temat wpływu na łagodzenia zmian klimatu i adaptacji do zmian klimatu analizowany był przez Radę ds. ESG pod kątem czynników ryzyka i szans rynkowych dla Banku.
W 2024 r. główne tematy podejmowane przez Radę w obszarze ryzyka dotyczyły:
● wyników monitoringu strategicznych wskaźników ryzyka ESG w ramach systemu zarządzania ryzykiem ESG portfela ekspozycji ze szczególnym uwzględnieniem ryzyka przejścia związanego z emisją gazów cieplarnianych w zakresie 3 kategorii 15 (Inwestycje);
● wyników monitoringu realizacji KPI Strategii ESG.
Ponadto, Rada ds. ESG oceniła kierunki strategiczne, w obszarze szans i potencjał ich realizacji, związane z wybranymi aspektami zrównoważonego rozwoju, m.in.:
● rozwój produktów i usług dla klientów wspierających transformację klientów w kierunku zrównoważonego rozwoju;
● budowanie wizerunku Banku jako instytucji odpowiedzialnej i wspierającej klientów w transformacji;
● nawiązanie współpracy z bankami rozwoju i inwestorami;
● współpracy z organizacjami branżowymi zaangażowanymi w zrównoważony rozwój;
● zarządzanie procesami wewnętrznymi Banku.
Rada Nadzorcza wydaje opinię w sprawie Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej, w tym Sprawozdania z działalności, obejmującego Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju. Rada Nadzorcza powołuje Komitet ds. Audytu Rady Nadzorczej, Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej oraz Komitet ds. Ryzyka Rady Nadzorczej, których zadaniem jest monitorowanie określonych obszarów w działalności Banku.
130
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Celem funkcjonowania Komitetu ds. Audytu Rady Nadzorczej jest wspieranie Rady Nadzorczej w wypełnianiu jej obowiązków w zakresie zrównoważonego rozwoju poprzez:
● monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej oraz procesu sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju kontrolę zgodności z przepisami prawa i procedurami regulującymi działalność Banku;
● monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w szczególności w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju;
● nadzór nad procesem wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską badania lub atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Agencji wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej;
● kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności w przypadku, gdy na rzecz jednostki zainteresowania publicznego są świadczone przez firmę audytorską inne usługi niż badanie i atestacja sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju;
● informowanie Rady Nadzorczej o wynikach badania lub atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz wyjaśnianie, w jaki sposób to badanie lub ta atestacja przyczyniły się do rzetelności sprawozdawczości finansowej, sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju lub sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy kapitałowej w jednostce zainteresowania publicznego, a także jaka była rola Komitetu Audytu odpowiednio w procesie badania lub atestacji;
● wykonywanie innych zadań określonych w przepisach prawa.
Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej działa na rzecz Rady Nadzorczej poprzez:
● przedkładanie propozycji dotyczących ustalania warunków umów regulujących stosunek pracy lub inny stosunek prawny łączący członków Zarządu z Bankiem, w tym wynagrodzeń dla członków Zarządu, a także dotyczących zatwierdzania polityki zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze w Banku zgodnie z odrębnymi regulacjami oraz
● w celu przedkładania Walnemu Zgromadzeniu propozycji w sprawie wynagrodzeń członków Rady Nadzorczej,
● przygotowywanie rekomendacji dotyczących spełniania wymogów odpowiedniości na potrzeby powoływania członków Zarządu Banku oraz członków Rady Nadzorczej zgodnie z odrębnymi regulacjami,
● przygotowywanie raportu dla Walnego Zgromadzenia z oceny funkcjonowania polityki wynagradzania w Banku.
Głównym zadaniem Komitetu ds. Ryzyka jest w szczególności:
● opiniowanie całościowej bieżącej i przyszłej gotowości Banku do podejmowania ryzyka wyrażonej w postaci apetytu na ryzyko;
● opiniowanie opracowanej przez Zarząd strategii zarządzania ryzykiem w działalności Banku, w tym polityk z obszaru ryzyka kredytowego, finansowego i operacyjnego;
● wspieranie Rady Nadzorczej w nadzorowaniu wdrażania strategii zarządzania ryzykiem w działalności Banku przez kadrę kierowniczą wyższego szczebla, weryfikacja czy ogólny poziom cen pasywów i aktywów oferowanych klientom w pełni uwzględnia strategię biznesową i ryzyka Banku, a w przypadku, gdy poziom cen nie odzwierciedla w odpowiedni sposób rodzajów ryzyka zgodnie z tymi strategiami;
● przedstawianie Zarządowi Banku propozycji mających na celu zapewnienie adekwatności cen pasywów i aktywów do tych rodzajów ryzyka.
Członek Zarządu Banku nadzorujący zarządzanie ryzykiem oraz osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem w Banku,w celu omawiania najważniejszych zagadnień, w tym powiadamiania o potencjalnych niezgodnościach z przyjętą w Banku strategią zarządzania Bankiem, strategią zarządzania ryzykiem, przyjętym apetytem na ryzyko oraz innymi politykami zatwierdzonymi przez Zarząd Banku, mogą bezpośrednio komunikować się z Komitetem ds. Ryzyka Rady Nadzorczej oraz poszczególnymi jego Członkami.
13.1.2.3 Uwzględnienie wyników związanych ze zrównoważonym rozwojem w systemach zachęt [GOV-3]
Strategia wynagradzania, opracowana zgodnie ze standardami działalności, jest odzwierciedlona w regulacjach wewnętrznych i stanowi czynnik pozwalający budować i chronić reputację oraz tworzyć trwałe wartości dla wszystkich interesariuszy.
Polityka Wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej Banku i Zarządu Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna (dalej: „ Polityka Wynagrodzeń ”) określa ramowe zasady i reguły dotyczące ustalania, monitorowania oraz kontrolowania zasad i praktyk wynagrodzeniowych stosowanych przez nasz Bank w odniesieniu do Członków jego Rady Nadzorczej Banku oraz Zarządu Banku. Polityka została sporządzona przez Zarząd Banku, a następnie zatwierdzona przez Radę Nadzorczą Banku
131
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
po wcześniejszym zaopiniowaniu przez Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń oraz Komitet ds. Ryzyka. Polityka, jest przyjmowana uchwałą WZA.
Dedykowany Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń jest odpowiedzialny za opiniowanie i monitorowanie Polityki Wynagrodzeń oraz wspieranie innych organów Banku w zakresie jej kształtowania i realizacji, a rolą Komitetu ds. Ryzyka jest badanie czy system zachęt jaki opisuje Polityka Wynagrodzeń i praktyka w zakresie wynagrodzeń uwzględniają ryzyko, kapitał i płynność instytucji oraz prawdopodobieństwo i perspektywę czasową uzyskania zysków. WZA podejmuje uchwałę w sprawie Polityki Wynagrodzeń nie rzadziej niż co cztery lata, a każda jej istotna zmiana wymaga przyjęcia, w drodze uchwały, przez WZA.
Celem Polityki Wynagrodzeń jest:
● wspieranie prawidłowego i skutecznego zarządzania ryzykiem;
● niezachęcanie podejmowanie nadmiernego ryzyka wykraczającego poza zatwierdzony przez Radę Nadzorczą Banku, akceptowalny ogólny poziom ryzyka;
● realizacja strategii zarządzania Bankiem i strategii zarządzania ryzykiem;
● wspieranie mechanizmów zarządzania występującymi w działalności Banku konfliktami interesów oraz ich ograniczania;
● zapewnienie, iż wynagrodzenie i wszelkie powiązane warunki zatrudnienia, które mają wpływ na wynagrodzenie, w tym dotyczące warunków przyznawania i wypłaty wynagrodzenia, są neutralne pod względem płci, tj. nie są różnicowane ze względu na płeć.
Polityka Wynagrodzeń precyzuje, że określone kryteria (wskaźniki) powinny uwzględniać, w zakresie zgodnym z naszą długoterminową strategią, interesy społeczne oraz zobowiązania Banku w zakresie ochrony środowiska i podejmowania działań nakierowanych na zapobieganie negatywnym skutkom społecznym działalności Banku i ich likwidowania oraz strategię wprowadzania do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju w procesie podejmowania decyzji inwestycyjnych. W ramach Systemu Zmiennych Wynagrodzeń dla Członków Zarządu Banku wyznaczony jest cel zarządczy, którego realizacja wzmacnia działania w zakresie transformacji Banku w kierunku zrównoważonego rozwoju społecznego, zapewnia odpowiednie zaadresowanie czynników środowiskowych, społecznych i ładu korporacyjnego (ESG). Indywidulane wynagrodzenie zmienne przyznawane za dany rok uwarunkowane jest m.in. od oceny osiągnięć Członka Zarządu Banku w obszarze wskaźnika zaangażowania pracowników, podejmowanych działań wolontaryjnych, finansowania projektów zrównoważonych oraz digitalizacji i pokrycia bankowością mobilną. W 2024 r. cele nie były powiązane ze zdefiniowanymi istotnymi wpływami, ryzykami i szansami. Jednocześnie w wynagrodzeniu zmiennym nie zostały uwzględnione kwestie związane z klimatem, w tym także w zakresie celów redukcji emisji gazów cieplarnianych.
Zasady wynagradzania
Członkom Rady Nadzorczej Banku przysługuje wynagrodzenie w stałej miesięcznej wysokości i nie przysługuje dodatkowe wynagrodzenie zmienne. Wynagrodzenie całkowite Członka Zarządu Banku składa się z części stałej, stanowiącej wynagrodzenie miesięczne podstawowe oraz części zmiennej, stanowiącej wynagrodzenie uzupełniające za rok obrotowy. Wynagrodzenie zmienne Członka Zarządu Banku jest uzależnione od poziomu realizacji ustalonych celów zarządczych (m.in. wzrost wartości Banku, poprawa wskaźników ekonomiczno-finansowych) i nie może przekroczyć 100% wynagrodzenia stałego tego Członka Zarządu Banku w poprzednim roku obrotowym, dla którego dokonywane jest obliczenie wysokości przysługującego wynagrodzenia zmiennego.
13.1.2.4 Oświadczenie dotyczące należytej staranności [GOV-4]
Tabela 1: Elementy należytej staranności
13.1.2.5 Zarządzanie ryzykiem i kontrole wewnętrzne nad sprawozdawczością w zakresie zrównoważonego rozwoju [GOV-5]
W ramach zarządzania sprawozdawczością posiadamy mechanizmy oceny i kontroli wewnętrznej, mające na celu zapewnienie wysokiej jakości i zgodności procesów sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju z obowiązującymi standardami oraz najlepszymi praktykami rynkowymi. Raporty dotyczące zrównoważonego rozwoju są przedkładane do podpisu Zarządowi Banku oraz akceptowane przez Radę Nadzorczą.
Podstawowe elementy procesu należytej staranności
Punkty w oświadczeniu dotyczącym zrównoważonego rozwoju
a) Uwzględnienie należytej staranności w rządzeniu, strategii i modelu biznesowym
GOV-2 (s. 128 ), GOV-3 (s. 130 ), SBM-3 (s. 137),
b) Współpraca z zainteresowanymi stronami, na której jednostka wywiera wpływ, na wszystkich kluczowych etapach procesu należytej staranności
GOV-2 ( s.128), SBM-2 (s.134), IRO-1 (s. 147), MDR - P (s. 261, s. 290) , S1-2 (s. 268); S4-2 (s. 284), G1 -1 (s. 290 ); G1-3 (s .296),
c) Identyfikacja i ocena niekorzystnego oddziaływania
IRO-1(s. 147), SBM-3( s. 137 ),
d) Podejmowanie działań w celu ograniczenia zidentyfikowanego niekorzystnego oddziaływania
MDR – A (s. 289, s. 287); S1-3 (s. 269); S4-3 (s. 286); G1-1 (s. 290);
e) Monitorowanie skuteczności tych starań i przekazywanie stosownych informacji w tym zakresie
MDR-T(s.163, s.285); MDR-M (s. 275, s. 289, s. 299 ); S1-17 (s. 277); S4-4 (s. 287); G1-3 (s. 296),
132
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Dodatkowo, celem zapewnienia odpowiedniego nadzoru, audyt wewnętrzny co roku przeprowadza szczegółową kontrolę procesu raportowania, obejmującą weryfikację danych, zgodność z przyjętymi wytycznymi oraz efektywność wdrożonych procedur.
13.1.3 Strategia
13.1.3.1 Strategia, model biznesowy i łańcuch wartości [SBM-1]
W Banku Pekao prowadzimy operacje zarówno w złotych polskich, jak i w walutach obcych oraz aktywnie uczestniczymy w obrocie na krajowym i zagranicznych rynkach finansowych. Oferujemy pełen zakres usług bankowych na rzecz klientów indywidualnych oraz instytucjonalnych. Działamy w obszarze korporacyjnym, private banking, zarządzania aktywami i działalności maklerskiej. Zróżnicowany profil naszej działalności jest wspierany przez silną pozycję kapitałową i płynnościową przy zachowaniu najwyższych standardów w zakresie zarządzania ryzykiem.
Po przez szeroką ofertę produktową, nowatorskie rozwiązania i indywidualne podejście do klienta zapewniamy kompleksową obsługę finansową, a zintegrowany model obsługi pozwala dostarczyć naszym klientom najwyższej jakości usługi, umożliwiając optymalne dopasowanie do zmieniających się potrzeb. Systematycznie umacniamy pozycję rynkową Banku w strategicznych obszarach działalności. Szczegółowy katalog czynności wykonywanych w obrocie krajowym i zagranicznym został ujęty w paragrafie 6 Statutu Banku.
W 2024 r. zakończył się horyzont bieżącej strategii Banku Pekao i aktualnie prowadzimy prace nad nową strategią biznesową, która pozwoli określić główne kierunki rozwoju na kolejne lata działalności Banku. Przez ostatni rok kontynuowaliśmy dotychczasową strategię biznesową Odpowiedzialny Bank. Nowoczesne bankowanie na lata 2021-2024, realizując plany oraz zestaw celów strategicznych opartych na czterech filarach: Klient, Wzrost, Efektywność i Odpowiedzialność .
W tym czasie zrealizowaliśmy cele strategiczne, takie jak określona wysokość ROE oraz C/I. Osiągnęliśmy także zakładane wyniki dotyczące liczby klientów korzystających z aplikacji mobilnej oraz wskaźnika digitalizacji.
Nasze podejście do zrównoważonego rozwoju odzwierciedla Strategia ESG Odpowiedzialny Bank wspierający zrównoważony rozwój (dalej „Strategia ESG”) , która została przyjęta przez Zarząd oraz zaopiniowana przez Radę Nadzorczą Banku 25 czerwca 2021 r. Dokument ten jest zgodny ze Strategią Biznesową Banku Pekao na lata 2021 - 2024 i stanowi rozwinięcie jej czwartego filaru Odpowiedzialność .
W Strategii ESG 2021-2024 określiliśmy cele i ambicje Banku związane ze środowiskiem, zaangażowaniem społecznym i ładem korporacyjnym w podziale na trzy filary:
● Pierwszy Filar „Środowisko” dotyczy zwiększenia finansowania projektów zrównoważonych, wsparcia transformacji energetycznej i przejścia na gospodarkę niskoemisyjną, a także dążenia do osiągnięcia własnej neutralności klimatycznej do 2030 roku. Jednocześnie, podejmujemy starania, aby aktywnie uczestniczyć w rządowych i unijnych programach odbudowy i transformacji klimatycznej;
● Drugi Filar „Zaangażowanie” koncentruje się na wzmacnianiu działań na rzecz zrównoważonego rozwoju społeczeństwa, gospodarki i dobrobytu. W tym zakresie angażujemy się w różnego rodzaju działania społeczne mające na celu niesienie pomocy, wyrównywanie szans i zapobieganie wykluczeniu m.in poprzez organizowanie kampanii informacyjno- edukacyjnych i szkoleniowych czy współpracując z organizacjami społecznymi. Działamy na rzecz wzrostu świadomości ekologicznej m.in poprzez zawierane partnerstwa oraz dostarczanie cyfrowych narzędzi naszym klientom. Jako Bank włączamy się w programy wspierające rozwój i innowacyjność polskich przedsiębiorstw, współpracując z firmami technologicznymi, rozwijając kanały elektroniczne i płatności mobilne;
● Trzeci filar „Ład korporacyjny” odnosi się do etycznego podejścia do biznesu, uwzględniającego kwestie ESG. Jednym z naszych kierunków strategicznych jest promowanie rozwoju, różnorodności i równości, aby nasza Organizacja była w pełni inkluzywna, a także dbamy o transparentność tworzonych polityk i wewnętrznych regulacji oraz wysokie standardy corporate governance. Chcemy, aby Bank stanowił atrakcyjne miejsce pracy, co staramy się zapewnić poprzez szereg szkoleń i programów rozwojowych oraz otwartą komunikację i bieżący dialog.
Ze względu na to, że Strategia ESG została wdrożona w 2021 r., powyższe filary nie są bezpośrednio powiązane ze zidentyfikowanymi wpływami, ryzykami i szansami w ramach analizy podwójnej istotności.
Model biznesowy
Model biznesowy Banku opieramy na segmentacji klientów wyodrębniającej następujące obszary:
● Bankowość detaliczna i bankowość prywatna – obsługuje klientów indywidualnych, w tym klientów zamożnych bankowości prywatnej oraz mikroprzedsiębiorstwa. Klientom bankowości prywatnej oferujemy doradztwo inwestycyjne poprzez centra bankowości prywatnej i kanały zdalne, natomiast wszystkich klientów indywidualnych i mikroprzedsiębiorstwa obsługujemy z pomocą sieci oddziałów i placówek partnerskich, wspartych kanałami obsługi zdalnej, w tym kanałami cyfrowymi;
133
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
● Bankowość przedsiębiorstw – dostarcza usługi finansowe klientom z sektora małych i średnich przedsiębiorstw, którzy obsługiwani są przez doradców przy wsparciu specjalistów produktowych. Obsługa prowadzona jest w wyspecjalizowanych Centrach Klienta Biznesowego, Centrach Korporacyjnych oraz uniwersalnych oddziałach detalicznych. Przedsiębiorcom oferujemy produkty i usługi dostosowane do ich indywidualnych potrzeb, bazujące na rozwiązaniach sprawdzonych w bankowości korporacyjnej;
● Bankowość korporacyjna i inwestycyjna – dostarcza usługi finansowe dużym klientom korporacyjnym, podmiotom sektora publicznego, instytucjom finansowym oraz podmiotom z branży finansowania nieruchomości komercyjnych. Klienci bankowości korporacyjnej i inwestycyjnej są obsługiwani przez doradców przy wsparciu specjalistów produktowych.
Łańcuch wartości
Działalność Banku Pekao kwalifikowana jest w obszarze jednego sektora: Bankowość w makrosektorze: instytucje finansowe. Na tej podstawie, w narzędziu dedykowanym mapowaniu łańcucha wartości, dokonaliśmy analizy następujących elementów:
● element łańcucha wartości;
● typ elementu łańcucha;
● realizujący element;
● wskazanie 3 głównych podmiotów lub kategorii dla każdego z elementu;
● położenie geograficzne głównych podmiotów;
● wskazanie tematów ESG istotnych dla danego elementu łańcucha wartości.
Następnie, w oparciu o analizę ekspercką, został przygotowany łańcuch wartości Grupy, z uwzględnieniem poziomu złożoności procesów wewnętrznych, wymagań regulacyjnych i technologicznych, mnogości usług i segmentów klienckich.
Rysunek 1 Łańcuch wartości Grupy Kapitałowej Pekao S.A.
Zgodnie z otrzymanymi wynikami nasz łańcuch wartości składa się z:
● UPSTREAM łańcucha wartości obejmuje kluczowe elementy infrastruktury finansowej, takie jak:
- systemy płatności, domy rozliczeniowe i systemy depozytów;
- współpracę z międzynarodowymi sieciami kart płatniczych (Visa, Mastercard), dostawcami technologii i infrastruktury oraz usług komunalnych, a także firmami telekomunikacyjnymi.
W ramach Upstream zapewniamy ciągłość operacji, niezawodność i dostępność świadczonych usług oraz nowoczesne rozwiązania przyjazne użytkownikom;
● ORGANIZACJA (DZIAŁALNOŚĆ PODMIOTU W SEKTORZE) to system usług bankowych, który obejmuje:
- bankowość detaliczną;
- obsługę przedsiębiorstw;
- bankowość korporacyjną;
134
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
- rynki kapitałowe;
- bankowość inwestycyjną.
Działania podejmowane na tym poziomie opieramy na silnych fundamentach w postaci zarządzania ryzykiem, finansami, zasobami ludzkimi oraz strategią. W ramach ORGANIZACJI dążymy do zapewnienia stałego rozwoju zarówno technologii i operacji jak również kompetencji pracowników oraz budowania kultury organizacyjnej.
● DOWNSTREAM łańcucha wartości jest zorientowany na obsługę różnorodnych grup klientów:
- Indywidualni klienci korzystają z usług bankowości osobistej, kredytów i kont oszczędnościowych;
- Klienci sektora publicznego, w tym rządy i samorządy, mogą liczyć na wsparcie w zarządzaniu finansami publicznymi i organizacji emisji obligacji;
- Klienci korporacyjni i przedsiębiorstwa mają dostęp m.in.: do kredytów komercyjnych, usług skarbowych czy obsługi transakcji.
DOWNSTREAM obejmuje także kontrahentów finansowych, w tym inne banki, instytucje ponadnarodowe. Działania podejmowane w tej części łańcucha są wspierane przez zaawansowane platformy cyfrowe, profesjonalną sieć dystrybucji i kanały marketingowe.
13.1.3.2 Interesy i opinie zainteresowanych stron [SBM-2]
Przywiązujemy dużą wagę do zarządzania relacjami z interesariuszami, uwzględniania ich potrzeb oraz zapewnia im równego dostępu do informacji. Sposób prowadzenia komunikacji z otoczeniem zewnętrznym regulują m.in. Zasady polityki informacyjnej Banku Pekao w zakresie kontaktów z inwestorami oraz analitykami rynku papierów wartościowych, mediami i klientami dostępne na stronie internetowej ( Zasady polityki informacyjnej Banku ).
Grono kluczowych interesariuszy Grupy zostało ustalone w toku badania istotności przeprowadzonego w 2024 r. Na podstawie wyników klasyfikacji sektorowej przygotowane zostało narzędzie do mapowania łańcucha wartości dla Grupy Pekao obejmujące działania w sektorze instytucje kredytowe. W rezultacie zdefiniowaliśmy listę interesariuszy, która następnie - w ramach tworzenia mapy interesariuszy Grupy Pekao S.A. - została oceniona wewnątrz Grupy przez osiemnaście jednostek biznesowych. Otrzymane dane zintegrowaliśmy i przeanalizowaliśmy w celu wyłonienia kluczowych grup interesariuszy. Zwizualizowane wyniki w postaci mapy interesariuszy prezentujemy poniżej.
Rysunek 2: Mapa interesariuszy Grupy Kapitałowej Pekao S.A.
W oparciu o wytyczne Europejskiej Dyrektywy w sprawie sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju (CSRD) w ramach zdefiniowanego procesu analizy podwójnej istotności przeprowadzono dialog z Interesariuszami, w celu uzyskania wglądu od interesariuszy Grupy Pekao w to, jak postrzegają wpływ Grupy na różne podtematy ESRS w ramach ESG. Dialog przeprowadzono w formie ankiety, która umożliwiła również uczestnikom zgłaszanie wszelkich dodatkowych obaw i tematów w pytaniach otwartych. Ankieta zawierała łącznie 42 pytania: ogólne (1), środowiskowe (18), społeczne (14) i dotyczące ładu korporacyjnego (5) oraz pytanie otwarte. Respondenci zostali podzieleni na 2 kategorie:
135
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
na Interesariuszy Wewnętrznych w tym Pracowników i Spółki Zależne (78%) i Interesariuszy Zewnętrznych (22%). W ankiecie nie brały udziału osoby niebędące pracownikami, stanowiące własne zasoby pracownicze.
Uczestnicy zostali poproszeni o zidentyfikowanie i określenie wpływów dotyczących obszarów ESG oraz o ocenę, czy są one pozytywne lub negatywne. Średnio interesariusze zidentyfikowali najsilniejszy pozytywny wpływ w obszarze społecznym i najsilniejszy negatywny wpływ w obszarze ładu korporacyjnego. Wyniki opinii zainteresowanych stron zostały przedstawione w formie zagregowanej w ramach podsumowania analizy podwójnej istotności Komitetowi Sterującemu projektu oraz Radzie ds. ESG.
W relacjach z kluczowymi interesariuszami Grupy (wskazanych powyżej), Bank konsekwentnie prowadzi otwartą komunikację oraz podejmuje działania, które mają na celu osiągniecie pozytywnego wpływu, jednocześnie dążąc do minimalizacji negatywnych oddziaływań, jakie Grupa może wywierać na te podmioty.
Tabela 2: Relacje Grupy Kapitałowej z istotnymi interesariuszami
GRUPA INTERESARIUSZY
NARZĘDZIE KOMUNIKACJI
PODEJMOWANE TEMATY
DZIAŁANIA BANKU
Akcjonariusze, w tym właściciel strategiczny (1)
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy
Konferencje i spotkania
Komunikaty giełdowe i prasowe
Raporty finansowe, zestawienia danych i prezentacje wyników
Strona internetowa Banku
i internetowe kanały informacyjne
Spotkania z agencjami ratingowymi
Stała współpraca Departamentu Relacji Inwestorskich (inwestorzy
instytucjonalni i indywidualni, analitycy
finansowi i organizacje rynku kapitałowego)
Raport ESG online
Oddziały, bankowość internetowa i mobilna
● Realizacja strategii, budowanie wartości, zmiany organizacyjne
● Prognozy makroekonomiczne i rynkowe
● Dystrybucja zysków do akcjonariuszy
● Przejrzystość działania, łatwy i szybki dostęp do informacji o Banku,
● Stosowanie zewnętrznych regulacji i standardów rynkowych
Klienci i odbiorcy (4)
Strona internetowa Banku i internetowe kanały informacyjne
Platforma bankowości internetowej i mobilne
Infolinia
Reklamacje
Badania satysfakcji z produktów i usług oraz jakości obsługi
Kampanie reklamowe i działania marketingowe
Oferty produktowe, Mailing
Uczestnictwo w targach
Komunikacja wewnętrzna
● Wysoka jakość oferowanych produktów i usług
● Uczciwe praktyki konsumenckie
● Bezpieczeństwo powierzonych środków
● Łatwość w komunikacji z Bankiem
● Oferowanie konkurencyjnych, wysokiej jakości produktów i usług dostosowanych do potrzeb klientów
● Stosowanie procedur zapewniających uczciwe i bezpieczne zarządzanie funduszami klientów
● Zapewnienie wielu kanałów dostępu; tworzenie przejrzystych warunków ofert i umów. zbieranie oczekiwań i opinii klientów
● Współtworzenie i przestrzeganie dobrych praktyk standardów reklamowych usług finansowych
Pracownicy i organizacje
Intranet, czaty, fora dyskusyjne
● Stabilność zatrudnienia i możliwość rozwoju
● Słuchanie opinii pracowników (chaty, badania satysfakcji),
136
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
GRUPA INTERESARIUSZY
NARZĘDZIE KOMUNIKACJI
PODEJMOWANE TEMATY
DZIAŁANIA BANKU
pracownicze oraz związkowe (3)
Spotkania z udziałem Zarządu
Wolontariat pracowniczy
Webinaria
Ocena pracownika
Wewnętrzne publikacje
Ankiety tematyczne, ankiety oceniające, badanie opinii
pracowników
System zgłaszania naruszeń whistleblowing
Spotkania z przedstawicielami
pracodawcy, negocjacje,
konsultacje
Spotkanie z dostawcami, negocjacje
zawodowego
● Atrakcyjny system wynagradzania
● Strategia banku i kluczowe cele
● Przejrzysta struktura organizacyjna
● Równowaga pomiędzy życiem zawodowym a prywatnym
● Zapisy ZUZP
● Sprawy pracownicze
● Szczegółowe informacje dotyczące partnerów społecznych znajdują się na poszczególnych stronach intranetowych.
● Związki Zawodowe
● Rada Pracowników
● Społeczna Inspekcja
● Pracy
● Zapewnienie pracownikom rozwoju (awanse, szkolenia),
● Jasne, mierzalne cele do realizacji podlegające monitorowaniu
● Adekwatna polityka płac i benefitów
● Spotkania z pracownikami i bieżąca komunikacja z pracownikami
● Zapewnienie przyjaznego miejsca do pracy: w tym wdrożenie możliwości pracy zdalnej oraz działania prozdrowotne i profilaktyczne
● Dialog ze wszystkimi organizacjami związków zawodowych działającymi w Banku, który oparty na poszanowaniu słusznych interesów stron
Otoczenie regulacyjne i organizacje nadzorcze (10)
E-mail
Sprawozdania, raporty
Platforma handlowo- gospodarcza
● Przestrzeganie wymogów i regulacji
● Wspieranie tworzenia nowych zasad na rynku, w tym dobrych praktyk
● Przestrzeganie wymogów, regulacji i dobrych praktyk, bieżąca współpraca z Regulatorami.
Banki centralne, instytucje finansowe (9)
E-mail
Sprawozdania, raporty
Konferencje i spotkania
● Projekty z zakresu ESG
● Dialog i współpraca
● Wymiana doświadczeń
● Kształtowanie dobrych praktyk rynkowych
Podmioty z Grupy Pekao
(2)
Telefon, e-mail
Spotkania
● Wdrożenie polityk i procedur na poziomie Grupy
● Współpraca w zakresie wymiany doświadczeń i wdrażania dobrych praktyk
Dostawcy i partnerzy biznesowi (5)
Platforma zakupowa, telefon, e-mail
Bieżąca współpraca i realizacja umów
Działalność charytatywna i sponsoringowa, działania na rzecz klimatu
● Przejrzyste zasady wyboru i współpracy z dostawcami
● Stosowanie przejrzystych procedur wyboru dostawców
● Terminowa realizacja postanowień umowy
● Promowanie dobrych praktyk zakupowych
Organizacje branżowe i konkurenci (6)
Komunikacja na stronie internetowej i internetowych kanałach komunikacyjnych Banku
Targi, konferencje, spotkania branżowe
Sprawozdania niefinansowe
● Wyniki, realizacja celów i strategii
● Podejmowane inicjatywy i realizowane projekty
● Monitorowanie zmian rynkowych w celu wypracowania dobrych praktyk
● Analiza trendów
Środowisko naturalne
(16)
Wolontariat pracowniczy
Konferencje prasowe
● Projekty społeczne i środowiskowe
● Redukowanie negatywnego wpływu na środowisko, edukacja ekologiczna Klientów i Pracowników
● Zachęcanie pracowników do udziału w akcjach prośrodowiskowych
● Redukowanie negatywnego wpływu na środowisko
137
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Nowa strategia biznesowa i ESG
Zmiany w zakresie otoczenia regulacyjnego dotyczące zrównoważonego rozwoju, realizacja rekomendacji instytucji nadzorczych, obserwacja praktyk rynkowych, a także rosnące oczekiwania interesariuszy (w tym inwestorów oraz klientów) wymagają od nas systematycznego zwiększania zaangażowania w kwestie ESG, w tym m.in. dostosowania procedur wewnętrznych oraz uwzględnienia kwestii ESG w procesach produktowych, kredytowych i inwestycyjnych. Włączenie tych tematów jako integralnej części działań i celów strategicznych na kolejne lata będzie istotną częścią prac nad nową strategią biznesową i ESG Banku Pekao, która zostanie opublikowana w 2025 r. Nowa strategia będzie odzwierciedleniem aspiracji dotyczących rozwoju Banku z uwzględnieniem aktualnej pozycji wynikającej z Analizy Bazowej, scenariusza makroekonomicznego i scenariusza sektora bankowego. W prace angażowane są różne jednostki Banku, w tym Zarząd. Etapy formułowania Strategii zakładają ocenę przedstawionych założeń przez Zarząd Banku i Radę Nadzorczą, a następnie zatwierdzenie przez te organy. Naszym celem jestem przygotowanie aspiracyjnej strategii, która będzie sprzyjać bardzo dobrym relacjom ze wszystkimi stronami.
13.1.3.3 Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z modelem biznesowym [SBM-3]
W wyniku przeprowadzonej analizy podwójnej istotności zidentyfikowaliśmy 26 zagadnień, zgodnych z ESRS oraz 4 tematy dodatkowe (nieujęte w ramach ESRS), na które Grupa Pekao wpływa w istotny sposób (istotność wpływu) lub które istotnie wpływają na działalność Grupy (istotność finansowa), więcej informacji na temat procesu znajduje się w podrozdziale 13.1.3.4.1.
W ramach oceny wpływu uwzględniliśmy podział na:
● rodzaj wpływu (pozytywny/ negatywny);
● miejsce występowania wpływu (łańcuch wartości (głównie poprzez portfel kredytowy) /organizacja);
● czas występowania wpływu rzeczywisty (występujący obecnie) / potencjalny (mogący wystąpić w przyszłości) oraz w trzech horyzontach czasowych obejmujących okresy:
- krótki (1 rok),
- średni (od 1 do 5 lat),
- długi (powyżej 5 lat).
Analizę istotności finansowej w odniesieniu do szans i ryzyk dla modelu biznesowego, łańcucha wartości, strategii i procesu decyzyjnego przeprowadziliśmy w:
● trzech horyzontach czasowych obejmujących okresy:
- krótki (1 rok),
- średni (od 1 do 5 lat),
- długi (powyżej 5 lat);
● z podziałem na miejsce występowania wpływu (łańcuch wartości (głównie poprzez portfel kredytowy) /organizacja).
Analiza badała również potencjalne skutki finansowe związane z materializacją ryzyka w odniesieniu do sytuacji finansowej Grupy.
W bieżącym roku sprawozdawczym zidentyfikowaliśmy podwyższone ryzyko związane z nałożeniem przez UOKiK kar w wyniku praktyk stosowanych przez Bank Pekao S.A., związane ze wzmożoną ochroną konsumentów. W odniesieniu do średniego horyzontu czasowego nie dostrzegamy przesłanek wskazujących na możliwość materializacji zdarzeń wywołujących istotne skutki finansowe w odniesieniu do sytuacji Banku oraz możliwości generowania przez jednostkę przepływów pieniężnych. Wskazaliśmy jedno potencjalne ryzyko w perspektywie długoterminowej związane z przejrzystością podatkową tj. zwiększone ryzyko kredytowe wynikające z finansowania przedsiębiorstw, które nie przestrzegają międzynarodowych standardów przejrzystości.
W oparciu o uzyskane wyniki nie identyfikujemy istotnych ryzyk ani dla modelu biznesowego Banku i strategii bądź łańcucha wartości. Nie oczekujemy również związanych z nimi skutków finansowych w bieżącym roku sprawozdawczym ani materializacji ryzyk, które mogłyby skutkować istotną korektą wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku . W odniesieniu do okresów średniego i długiego również nie dostrzegamy przesłanek wskazujących na możliwość materializacji zdarzeń. Przeprowadzona analiza ryzyk klimatycznych nie wskazuje na zagrożenia dla odporności.
Szczegółowy wykaz wpływów, ryzyk i szans prezentuje tabela poniżej
138
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Tabela 3: Istotne zagadnienia ESG
ISTOTNOŚĆ WPŁYWU
ISTOTNOŚĆ FINANSOWA
TEMATY ESG
ZAGADNIENIA IDENTYFIKOWANE
W BADANIU ISTOTNOŚCI
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
KATEGORIA
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
Przystosowanie się do zmiany klimatu
Pozytywny : Wspieramy inicjatywy na rzecz adaptacji klimatycznej, głównie poprzez finansowanie projektów infrastrukturalnych zaprojektowanych z myślą o odporności na ekstremalne zjawiska pogodowe i inne skutki zmian klimatu.
DOWNSTREAM
Średnioterminowa
Rzeczywisty i potencjalny
Szansa: Zwiększone przychody związane z oferowaniem produktów finansowych lub finansowaniem projektów, które mają na celu adaptację do zmian klimatu.
DOWNSTREAM
Długoterminowa
Pozytywny : Angażujemy się w finansowanie projektów, które bezpośrednio wpływają na łagodzenie zmian klimatu (np. inwestycje w OZE).
DOWNSTREAM
Rzeczywisty
Szansa: Zwiększone przychody
związane z oferowaniem produktów
finansowych lub finansowaniem
projektów, które mają na celu
łagodzenie zmian klimatu, np. inwestycje w odnawialne źródła
energii czy efektywność
energetyczną.
DOWNSTREAM
Średnioterminowa
Długoterminowa
Łagodzenie zmian klimatu
Negatywny : Działalność w odniesieniu do portfela kredytów. Posiadamy ekspozycję na sektory wysokoemisyjne, w tym sektor nieruchomości oraz produkcję energii.
ORGANIZACJA
DOWNSTREAM
Rzeczywisty
E1: ZMIANA KLIMATU
Zrównoważone finanse
(temat dodatkowy)
Pozytywny : Angażujemy się w liczne projekty mające na celu poprawę efektywności energetycznej klientów biznesowych, realizację przedsięwzięć ekologicznych, finansowanie OZE i projektów społecznych. Posiadamy opublikowany Sustainable Finance Framework, który określa kwalifikowalność inwestycji finansowanych z wpływów z obligacji EMTN emitowanych przez Bank.
DOWNSTREAM
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
S1: WŁASNE ZASOBY PRACOWNICZE
Bezpieczne warunki zatrudnienia
Pozytywny : Mamy pozytywny wpływ na bezpieczeństwo zatrudnienia. Zatrudniamy większość pracowników na umowie o prace, ale wychodząc
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
139
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ISTOTNOŚĆ WPŁYWU
ISTOTNOŚĆ FINANSOWA
TEMATY ESG
ZAGADNIENIA IDENTYFIKOWANE
W BADANIU ISTOTNOŚCI
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
KATEGORIA
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
naprzeciw potrzebom rynkowym i zmieniającym się oczekiwaniom, także w zakresie elastyczności zatrudnienia, umożliwiamy zawarcie różnych typów umów, w tym umowy o pracę na czas określony i nieokreślony, umowy cywilnoprawne (umowa o dzieło i zlecenie), a także konsultantów w ramach body leasingu.
Negatywny : Automatyzacja i implementacja rozwiązań opartych na AI może prowadzić do zagrożenia dla stabilności miejsc pracy.
ORGANIZACJA
Średnioterminowa
Potencjalny
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Czas pracy pracowników
Pozytywny : Regulujemy czas pracy pracowników za pomocą odpowiednich systemów; stosujemy zasady ewidencji czasu pracy i harmonogramy na okresy miesięczne w cyklach rozliczeniowych. Podpisaliśmy ze Związkami Zawodowymi „Porozumienie dotyczące zasad wykonywania pracy zdalnej ”.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Odpowiednia płaca pracowników
Pozytywny : Zapewniamy odpowiednią płacę dla pracowników biorąc pod uwagę zarówno wymagania prawne dotyczące wynagrodzeń jak też sytuację rynkową. Stosujemy systemy motywacyjne, które wspierają realizację strategii Banku.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Dialog społeczny z pracownikami
Pozytywny : Prowadzimy dialog z pracownikami za pomocą kanałów komunikacji wew., np. intranet, czaty, regularne spotkania z udziałem Zarządu. Utrzymujemy dialog ze wszystkimi organizacjami związków zawodowych, działającymi w Banku.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
140
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ISTOTNOŚĆ WPŁYWU
ISTOTNOŚĆ FINANSOWA
TEMATY ESG
ZAGADNIENIA IDENTYFIKOWANE
W BADANIU ISTOTNOŚCI
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
KATEGORIA
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
Wolność zrzeszania się, istnienie rad zakładowych i prawa pracowników do informacji, konsultacji i uczestnictwa
Pozytywny : W Banku funkcjonują organizacje związkowe. Ze wszystkimi organizacjami związków zawodowych działającymi w Banku prowadzimy dialog. Udostępniamy tym organizacjom dedykowane im strony intranetowe w celu prowadzenia komunikacji z pracownikami.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Rokowania zbiorowe, w tym odsetek pracowników objętych układami zbiorowymi
Pozytywny : Ponad 70% pracowników jest objętych umową zbiorową.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Równowaga między życiem zawodowym a prywatnym pracowników
Pozytywny : Oferujemy elastyczne modele pracy dla pracowników oraz włączamy się w akcje prozdrowotne, dotyczące zdrowia psychicznego i aktywności fizycznej.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Bezpieczeństwo i higiena pracy
Pozytywny : Prowadzimy działania w obszarze BHP realizując szkolenia, badania pracownicze i akcje informacyjne.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Pozytywny : Wdrożyliśmy politykę równości i różnorodności dotyczącą celu równouprawnienia i zapobiegania dyskryminacji w miejscu pracy. Uwzględniamy równowagę płci wśród kadry zarządzającej i w planach sukcesji.
ORGANIZACJA
Średnioterminowy
Potencjalny
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Równouprawnienie płci i równość wynagrodzeń za pracę o takiej samej wartości
Negatywny: W Banku istnieje różnica w wynagrodzeniach kobiet i mężczyzn. Zgodnie ze Strategią ESG 2021-2024 Bank prowadzi działania w celu jej zmniejszenia.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Szkolenie i rozwój umiejętności pracowników
Pozytywny : Oferujemy naszym pracownikom dostęp do różnorodnych form szkolenia:
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
141
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ISTOTNOŚĆ WPŁYWU
ISTOTNOŚĆ FINANSOWA
TEMATY ESG
ZAGADNIENIA IDENTYFIKOWANE
W BADANIU ISTOTNOŚCI
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
KATEGORIA
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
webinariów, mentoringu, coachingu, kursów
e-learningowych.
Środki zapobiegania przemocy i nękania w miejscu pracy
Pozytywny : Posiadamy „Procedurę przeciwdziałania mobbingowi, dyskryminacji, molestowaniu lub innym zachowaniom niepożądanym w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna”, która jest jednym z mechanizmów rozpatrywania skarg w kwestiach pracowniczych, w tym przemocy i nękania w miejscu pracy. Udostępniamy kanały komunikacji, które pozwalają na zgłaszanie praktyk nieetycznych, np. nękania i przemocy.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Różnorodność w miejscu pracy
Pozytywny : W procesach rekrutacyjnych kierujemy się wyłącznie oceną doświadczenia i kompetencji kandydata oraz ich zgodności z wymaganiami na dane stanowisko.
Realizujemy inicjatywy wspierające różnorodność dla wszystkich pracowników oraz szkolenia dla menedżerów w zakresie zarządzania różnorodnością.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Prywatność pracowników
Pozytywny : Stosujemy zasady ochrony danych osobowych w zakresie środków technicznych i organizacyjnych zapewniających ochronę przetwarzania danych, zapewniając pracownikom bezpieczeństwo ich prywatności. Podejmujemy odpowiednie środki, aby chronić informacje wrażliwe, zapewniając pełną zgodność z RODO. Inwestujemy w technologię ochrony danych, jak również wdrożenie procedur i szkoleń, mające na celu nie
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
142
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ISTOTNOŚĆ WPŁYWU
ISTOTNOŚĆ FINANSOWA
TEMATY ESG
ZAGADNIENIA IDENTYFIKOWANE
W BADANIU ISTOTNOŚCI
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
KATEGORIA
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
tylko zabezpieczenie prywatności pracowników, ale także budowanie zaufania i pozytywnej kultury organizacyjnej..
Prywatność konsumentów i użytkowników końcowych
Pozytywny : Wdrożyliśmy szereg regulacji wewnętrznych mających na celu zapewnienie bezpieczeństwa informacji i ochronę danych klientów, w tym Polityka Bezpieczeństwa Informacji, Ochrona Informacji elektronicznej w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna, Zasady Ochrony Danych Osobowych . Prowadzimy szkolenia dla pracowników, webinaria dla klientów oraz kampanie edukacyjne skierowane do pracowników i klientów związane z cyberbezpieczeństwem i bezpieczeństwem danych. Realizujemy programy dla pracowników dotyczące ochrony danych osobowych i ochrony informacji elektronicznej, systematycznie monitorujemy postęp zrealizowanych szkoleń. Nasze Operacyjne Centrum Cyberbezpieczeństwa czuwa nad nieuprawnionym dostępem do danych .
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Dostęp do informacji (wysokiej jakości)
Pozytywny : Prowadzimy aktywną i skuteczną komunikację ze wszystkimi interesariuszami, z wykorzystaniem różnorodnych kanałów. Stawiamy na transparentność procesów sprzedażowych i rzetelną informację o produktach.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
S4: KONSUMENCI I UŻYTKOWNICY KOŃCOWI
Bezpieczeństwo osobiste konsumentów i/lub użytkowników końcowych
Pozytywny : Wprowadzamy działania mające na celu ochronę konsumentów poprzez
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
143
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ISTOTNOŚĆ WPŁYWU
ISTOTNOŚĆ FINANSOWA
TEMATY ESG
ZAGADNIENIA IDENTYFIKOWANE
W BADANIU ISTOTNOŚCI
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
KATEGORIA
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
wdrożenie rozwiązań technologicznych, systemowych i organizacyjnych, w szczególności takich jak kampanie edukacyjne informujące klientów o zagrożeniach, metodach oszustw i sposobach ich unikania, nowe funkcjonalności monitorowania transakcji, zmiany w systemach transakcyjnych.
Negatywny: Specyfika naszej działalności wpływa na bezpieczeństwo finansowe konsumentów. Brak przestrzegania procedur wewnętrznych może skutkować narażeniem klienta na utratę środków finansowych i/lub pogorszeniem się sytuacji finansowej klienta i jego rodziny
DOWNSTREAM
Średnioterminowy
Potencjalny
Niedyskryminacja
Pozytywny : Grupa traktuje obowiązek niedyskryminacji konsumentów bardzo poważnie i ocenia swój wpływ w tym zakresie jednoznacznie pozytywnie, co znajduje odzwierciedlenie w ankiecie przeprowadzonej wśród kluczowych interesariuszy zewnętrznych, w której aż 30% badanych wskazało bardzo pozytywny wpływ (4 lub 5 w 5- cio stopniowej skali), natomiast negatywny wpływ w podobnej skali wskazało jedynie 6% ankietowanych .W serwisie internetowym Peokao24 dostępna jest możliwość rozmowy z konsultantem w języku migowym dla osób niesłyszących i niedosłyszących.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Dostęp do produktów i usług
Pozytywny : Oferujemy szeroką gamę usług finansowych, w tym
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Ryzyko : Podwyższone ryzyko związane z nałożeniem przez UOKiK
DOWNSTREAM
Krótkoterminowa
144
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ISTOTNOŚĆ WPŁYWU
ISTOTNOŚĆ FINANSOWA
TEMATY ESG
ZAGADNIENIA IDENTYFIKOWANE
W BADANIU ISTOTNOŚCI
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
KATEGORIA
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
nowoczesne produkty bankowości transakcyjnej, produkty rozliczeniowe i skarbowe, usługi powiernicze i banku depozytariusza. Wspieramy polskie mikro, małe i średnie przedsiębiorstwa. Posiadamy aplikację ułatwiającą akwizycję i parametryzację produktów dla nowych klientów.
kar w wyniku praktyk stosowanych przez Bank Pekao S.A., w tym związanych z sankcjami kredytu darmowego oraz nieautoryzowanymi transakcjami. Z uwagi na rosnącą aktywności klientów, a także ochrony konsumentów przez regulatora, który rozpoczyna kolejne postępowania wobec Banku, zidentyfikowano prawdopodobieństwo jego materializacji w roku 2025.
Odpowiedzialne praktyki marketingowe
Pozytywny : Każdy pracownik Banku jest ambasadorem produktów i usług oferowanych przez Grupę Pekao. Działania marketingowe i reklamowe prowadzimy w oparciu o Politykę Wprowadzania Nowego Produktu oraz Zasady Tworzenia Komunikacji Marketingowej, w związku z przyjęciem Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych, wydanych przez KNF.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Edukacja finansowa
(temat dodatkowy)
Pozytywny : Realizujemy programy informacyjne, warsztaty i kampanie informacyjne dla szerokiej grupy odbiorców na temat korzystania z produktów bankowych, inwestowania, zarządzania budżetem domowym, oszczędzania etc.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
G1: PROWADZENIE DZIAŁALNOŚCI BIZNESOWEJ
Kultura korporacyjna
Pozytywny : Tworzymy ramy kultury organizacyjnej, opartej na wzajemnym szacunku, otwartości na dialog i wspólnym dążeniu do realizacji celów organizacji. Podstawowe wartości i zasady leżące u podstaw naszej kultury organizacyjnej zapisane są w naszych dokumentach wewnętrznych. Prowadzimy działania edukacyjne
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
145
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ISTOTNOŚĆ WPŁYWU
ISTOTNOŚĆ FINANSOWA
TEMATY ESG
ZAGADNIENIA IDENTYFIKOWANE
W BADANIU ISTOTNOŚCI
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
KATEGORIA
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
i uświadamiające dla pracowników oraz monitorujemy ich wdrażanie -prowadzimy badania opinii wśród pracowników i monitorujemy poziom ich zaangażowania.
Ochrona sygnalistów
Pozytywny : Posiadamy Procedurę Zgłaszania Naruszeń (Whistleblowing) Banku Pekao S.A., która określa zasady i procedury zgłaszania nieprawidłowości oraz zapewnia ochronę osobom, które zgłaszają potencjalne nadużycia.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Zarządzanie relacjami z dostawcami, w tym praktyki płatnicze
Pozytywny : Stosujemy Kodeks Postępowania Dostawców Banku Pekao S.A, który określa oczekiwania w zakresie ochrony środowiska, czynników społecznych i zasad ładu korporacyjnego. Kodeks jest wykorzystywany w postępowaniu zakupowym, a każdy dostawca jest zobowiązany do złożenia deklaracji przestrzegania kodeksu oraz uzupełnienia Formularza ESG w zakresie weryfikacji jego działalności pod kątem uwzględnienia czynników ESG. Weryfikację kontrahentów w zakresie umów outsourcingowych prowadzimy zgodnie z wytycznymi w prawie bankowym i EBA.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Zapobieganie i wykrywanie korupcji, w tym szkolenia
Pozytywny : Posiadamy i regularnie komunikujemy Politykę Zapobiegania Korupcji. Każdy pracownik jest zobowiązany do zapoznania się z treścią szkoleń antykorupcyjnych i zaliczenia testu.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
Incydenty korupcji i przekupstwa
Pozytywny : Monitorujemy przestrzeganie wewnętrznych
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
146
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ISTOTNOŚĆ WPŁYWU
ISTOTNOŚĆ FINANSOWA
TEMATY ESG
ZAGADNIENIA IDENTYFIKOWANE
W BADANIU ISTOTNOŚCI
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
KATEGORIA
RODZAJ
MIEJSCE
PERSPEKTYWA
regulacji dotyczących przeciwdziałania korupcji, podejmujemy działania prewencyjne oraz posiadamy procedury działania w przypadku wystąpienia takich incydentów.
Przejrzystość podatkowa
(temat dodatkowy)
Pozytywny : Współpracujemy z organami podatkowymi w zakresie wymiany informacji i przestrzegania przepisów dotyczących międzynarodowej wymiany informacji podatkowej (CRS, FATCA).
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Ryzyko:
Zwiększone ryzyko
kredytowe wynikające z finansowania
przedsiębiorstw, które nie
przestrzegają międzynarodowych
standardów przejrzystości
podatkowej
DOWNSTREAM
Długoterminowa
Cyberbezpieczeństwo (i bezpieczeństwo danych)
(temat dodatkowy)
Pozytywny : Bank, zapewniając wysoki poziom ochrony danych i systemów, przyczynia się do stabilności sektora bankowego oraz do ochrony prywatności swoich klientów. Zapewniamy bezpieczeństwo danych poprzez wewnętrzne procedury, obowiązujące wszystkich pracowników, ciągły monitoring skuteczności działania procedur, monitoring i aktualizację potencjalnych ryzyk związanych z cyberbezpieczeństwem oraz szkolenie pracowników i klientów w zakresie. Inwestowanie w nowoczesne technologie, przeprowadzanie audytów oraz stosowanie najlepszych praktyk rynkowych , nie tylko minimalizuje zagrożenie dla Banku i jego interesariuszy, ale także wspiera zaufanie do sektora finansowego jako całości.
ORGANIZACJA
Rzeczywisty
Nie zidentyfikowano istotnych szans
lub ryzyk
147
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
13.1.3.4 Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami
13.1.3.4.1 Opis procesu służącego do identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk i szans [IRO-1]
W ramach przygotowania do sporządzenia niniejszego Raportu przeprowadziliśmy po raz pierwszy badanie podwójnej istotności celem ustalenia istotnych dla Banku Pekao S.A. oraz całej Grupy Kapitałowej grup interesariuszy oraz istotnych wpływów, ryzyk i szans związanych z zagadnieniami zrównoważonego rozwoju. Wyniki badania stanowią podstawę podejmowanych działań i określania celów strategicznych Banku Pekao S.A. na przyszłość.
Proces został przeprowadzony przez zespół projektowy, reprezentujący kluczowe jednostki Banku, a całość nadzorował Komitet Sterujący, w którego skład wchodzili Dyrektorzy Departamentów Banku oraz przedstawiciele Zarządu. Komitet Sterujący na cyklicznych spotkaniach monitorował postępy prac oraz ich zgodność z przyjętą metodyką. Wyniki prac były omawiane i akceptowane przez Komitet Sterujący.
Badanie wykonane zostało zgodnie z wymogami CSRD i jednolitych Europejskich standardów Raportowania Zrównoważonego (ESRS) i zostały w nim uwzględnione dwie perspektywy: istotności wpływu i istotności finansowej, jakie Grupa Kapitałowa wywiera na zagadnienia zrównoważonego rozwoju oraz jak dane zagadnienie wpłynie na nasze wyniki finansowe w przyszłości.
W celu zapewnienia spójności podejścia z podejściem Banku do zarządzania ryzykiem, tak aby w kolejnych latach możliwa była pełna integracja ryzyk i szans ESG z istniejącym w Grupie systemem zarządzania ryzykiem, w procesie aktywnie uczestniczył obszar ryzyka, który był zaangażowany w identyfikację i ocenę ryzyk i szans, w tym w określanie progów istotności dla ryzyk i szans ESG.
Przy przeprowadzaniu badania przyjęliśmy podział prac na cztery etapy:
● identyfikacja istotnych sektorów działalności i mapowanie łańcucha wartości;
● analiza danych zastanych, w tym kontekstu rynkowego (benchmarkingu) oraz dialog z interesariuszami ocena istotności wpływu;
● ocena istotności finansowej ryzyk i szans;
● analiza matrycowa wyników i opracowanie listy tematów ESG istotnych z punktu widzenia Grupy Pekao S.A.
Badanie podwójnej istotności przeprowadziliśmy w 2024 r., wykorzystaniem różnych narzędzi badawczych, z udziałem:
● ekspertów Banku Pekao S.A. który dokonywali oceny wpływu i istotności finansowej Organizacji;
● kluczowych interesariuszy wewnętrznych i zewnętrznych w formie ankiety, dotyczącej kwestii zrównoważonego rozwoju;
● wybranych przedstawicieli kadry zarządzającej Banku Pekao, z którymi przeprowadzone zostały ustrukturyzowane wywiady oraz
● na podstawie analizy porównawczej podmiotów referencyjnych, analizy ratingów ESG oraz raportów branżowych.
Metodologia identyfikacji sektorów oparta została na najnowszej publikacji wersji ESRS 1 i 2 w języku polskim (19/04/2024), a także na ogólnodostępnej klasyfikacji sektorowej EFRAG. W celu identyfikacji sektorów przyjęliśmy założenie progu >10% przychodów w ostatnim roku obrotowym. Ankieta sektorowa została skonstruowana na bazie rekomendacji EFRAG (dokument Exposure Draft European Sustainability Reporting Standard SEC1 – Sector classification and General approach to sector specific ESRS), w zgodzie z regulacjami Taksonomii.
Kluczowi interesariusze Banku Pekao S.A. zostali wyłonieni na podstawie badania kwestionariuszowego (16 grup interesariuszy), w którym oceniano dwa parametry:
● wpływ Grupy Pekao S.A. na daną grupę interesariuszy;
● jej zainteresowanie wobec Grupy Pekao S.A.
W wyniku analizy odpowiedzi i mapowania interesariuszy wyłoniliśmy 9 kluczowych grup interesariuszy.
Ocena istotności wpływu została zrealizowana etapowo, zaczynając od analizy podmiotów referencyjnych, analizy ratingów ESG oraz analizy raportów sektorowych, a także wywiadów z kluczowymi interesariuszami wewnętrznymi. Metodyka oceny istotności obejmowała kompleksowe badanie wpływu na otoczenie Grupy Pekao S.A. oraz sprawdzenie:
● czasu wystąpienia wpływu;
● skali występowania wpływu;
● prawdopodobieństwa wystąpienia wpływu;
● zakresu występowania wpływu;
148
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
● odwracalności wpływu.
W celu zapewnienia jak najbardziej neutralnego podejścia w ramach analizy wykorzystano różnorodne źródła danych, w tym:
● przeprowadzono wywiady z interesariuszami wewnętrznymi;
● przygotowano analizę benchmarkingową, w tym:
- benchmarking podmiotów referencyjnych;
- benchmarking raportów branżowych;
- benchmarking ratingów ESG;
● przeprowadzono anonimową ankietę wśród interesariuszy (interesariusze wewnętrzni i zewnętrzni).
Końcowa ocena wpływu przeprowadzona następnie przez Organizację (narzędzie MS Excel), zgodnie z wymaganiami ESRS w odniesieniu do wskazanych powyżej kryteriów wymaganych przez standardy ESRS, została podparta wynikami wskazanych powyżej analiz, których celem było wstępne wskazanie tematów potencjalnie istotnych. W ramach przeprowadzonej oceny wpływu, analizie poddano wszystkie jednostki tematyczne ESRS. Założono jednak, ze w przypadku jednostek tematycznych, których istotność została potwierdzona w analizach wstępnych, wpływ Grupy na interesariuszy może być zostać uznany za nieistotny. W przypadku rzeczywistych negatywnych wpływów podstawą istotności była dotkliwość wpływu (skala, zakres, czas występowania), a w przypadku potencjalnych negatywnych wpływów – dotkliwość i prawdopodobieństwo wpływu. W przypadku pozytywnych wpływów podstawą do ich oceny były skala i zakres wpływu w odniesieniu do rzeczywistych wpływów; oraz skala, zakres i prawdopodobieństwo wpływu w odniesieniu do potencjalnych wpływów. Dla każdego z wymienionych powyżej kategorii oceny wpływu zastosowano skalę od 1 do 5, gdzie 1 oznacza wartość minimalną, natomiast 5 maksymalną. Jako tematy istotne uznano tematy, które uzyskały więcej niż połowę punktów spośród wszystkich możliwych w ramach oceny wpływu oraz zostały zwalidowane w ramach analiz wstępnych. W przypadku tematów, które uzyskały niezbędne minimum punktów w ramach oceny własnej, ale nie zostały zidentyfikowane jako istotne w ramach analiz wstępnych, ich ocena podlegała ponownemu osądowi przez zespół projektowy.
Ocenę istotności finansowej oparliśmy na wynikach wcześniejszych prac, w efekcie czego określiliśmy listę ryzyk i szans powiązanych z obszarem ESG. Zidentyfikowaliśmy łącznie 151 ryzyk i szans finansowych związanych ze wszystkimi tematami do oceny w ramach ESRS a następnie każde z nich oceniliśmy pod kątem prawdopodobieństwa i ich wpływu w trzech perspektywach czasowych (w bieżącym roku sprawozdawczym, do 5 lat oraz powyżej 5 lat). W wyniki oceny otrzymaliśmy listę najistotniejszych ryzyk i szans, które po zmapowaniu na powiązane tematy ESRS, stworzyły listę tematów potencjalnie istotnych z perspektywy istotności finansowej. Dany temat został uznany za potencjalnie istotny, jeżeli szansa albo ryzyko okazała się istotna w przynajmniej jednej z perspektyw czasowych. Lista tematów potencjalnie istotnych została następnie poddana osądowi przez zespół ekspertów Banku. Tematy, do których przypisane zostały szanse / ryzyka o łącznym wyniku większym niż 8 dla 5-stopniowych ocen prawdopodobieństwa oraz siły wpływu finansowego (np. prawdopodobieństwo 5, wpływ finansowy 3) w którejkolwiek z analizowanych perspektyw czasowych zostają uwzględnione na liście tematów istotnych z perspektywy oceny istotności finansowej. Finalnie, na podstawie przeprowadzonych analiz, zidentyfikowaliśmy zostały 4 tematy istotne finansowo zgodne z ESRS oraz 1 temat dodatkowy.
Szczegółowo przeanalizowaliśmy także tematy związane z klimatem, za temat istotny uznając E1 (Zmiana klimatu, dokonaliśmy zbadaliśmy ryzyka fizyczne i ryzyka przejścia):
● ryzyka fizyczne: w zakresie ryzyk fizycznych identyfikacja oraz ocena ryzyk wykonana w ramach analizy istotności finansowej opierała się, zgodnie z wymogami Art. 20. b) i., AR 11 na scenariuszu klimatycznym zakładającym wysoką emisję (SSP5-8.5). Korzystając z przepisów przejściowych (Tabela w dodatku C) ocena skutków finansowych związanych z klimatem (wymóg E1-9) została oparta o metody jakościowe, celem umożliwienia zachowania spójnej metodyki dla wszystkich ryzyk i szans (przy czym ocena większości ryzyk fizycznych wskazywanych do oceny w AR 11 jest już oparta o metody ilościowe, a wyniki analiz są publikowane w raportach: "Informacje w zakresie adekwatności kapitałowej Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A." - zawierają one m.in. wielkości ekspozycji oraz utraty wartości wg. typu zagrożenia oraz sektora). Wynikiem podejścia jakościowego do wymogu E1-9 również wnioski dla analizy odporności mają charakter jakościowy (do uzupełniania w odniesieniu do AR 7 c).
● ryzyka przejścia: w identyfikacji i ocenie ryzyk przejścia uwzględniono elementy zasadniczo zbieżne ze scenariuszem SSP1-1.9, zgodnym z porozumieniem paryskim, zakładającym neutralność klimatyczną do roku 2050 (Art. 20 c) oraz AR 12 c)), takie jak np. kontynuacja trendów polityczno-prawnych w ramach regulacji UE, nacisk reputacyjny na wdrażanie zmian. Analogicznie jak w przypadku ryzyk fizycznych, również dla ryzyk przejścia Grupa prowadzi obecnie analizy ilościowe, publikując dane np. na temat jakości kredytowej ekspozycji według sektora, emisji i rezydualnego terminu zapadalności oraz ryzyka związanego z wartością nieruchomości o różnych poziomach efektywności energetycznej w odniesieniu do zabezpieczenia kredytów). Dodatkowo, w związku z tym, że Bank obecnie pracuje nad planem transformacji, zakładamy, że ryzyka i szanse dla scenariusza zgodnego z porozumieniem paryskim zostaną pogłębione
149
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
na potrzeby tego planu (konieczność określenia np. celów i sposobów redukcji emisji, które mogą rodzić dodatkowe ryzyka przejścia).
W zakresie pozostałych tematów analizowaliśmy:
● E2 (Zanieczyszczenie) – operacje własne oraz strukturę produktową portfela. Jednocześnie nie przeprowadziliśmy konsultacji z dotkniętymi społecznościami w zakresie związanym z zanieczyszczeniami, ze względu na to, iż zarówno w ramach operacji własnych jak i łańcucha wartości, Grupa Pekao nie wpływa na środowisko lokalne;
● E3 (Woda i zasoby morskie) – zakres wpływu, jaki nasza działalność operacyjna ma na zużycie wody, szczególnie w biurach centralnych oraz lokalnych oddziałach. Analizie poddaliśmy także portfel banku, w tym nasze ekspozycje kredytowe. Nie zidentyfikowaliśmy istotnego wpływu na wodę i zasoby morskie z perspektywy łańcucha wartości oraz organizacji, w związku z czym nie przeprowadziliśmy dialogu ze społecznością lokalną;
● E4 (Różnorodność biologiczna i ekosystemy) – wpływ na bioróżnorodność i ekosystemy we własnych lokalizacjach, z perspektywy portfela oraz w łańcuchu wartości na wyższym i niższym szczeblu oraz zidentyfikowaliśmy i oceniliśmy ryzyka z tym związane. Nie identyfikowaliśmy i ocenialiśmy ryzyk i szans przejścia oraz ryzyk i szans fizycznych związanych z bioróżnorodnością i ekosystemami, nie uwzględnialiśmy ryzyka systemowego oraz nie objęliśmy oceną usług ekosystemowych. Biorąc uwagę rodzaj świadczonych usług przez Bank, nie wpływamy na bioróżnorodność i ekosystemy, dlatego też nie odbyliśmy konsultacji lokalnych;
● E5 (Gospodarka o obiegu zamkniętym) – proces identyfikacji istotnych wpływów, ryzyk i szans związanych z wykorzystaniem zasobów oraz gospodarką o obiegu zamkniętym w zakresie operacji własnych oraz portfela. Nie zidentyfikowaliśmy istotnego wpływu w ramach organizacji oraz łańcucha wartości i nie dokonaliśmy konsultacji w tym temacie.
Podsumowując, w wyniku badania wskazaliśmy:
● przynależność Grupy Kapitałowej Pekao S.A. do jednego sektora: Instytucje kredytowe w makro sektorze Instytucje finansowe;
● 9 kluczowych grup interesariuszy;
● 26 tematów zgodnych z ESRS 26 istotnych pod-tematów ESRS dla Grupy Pekao, z których większość (19) dotyczy filaru społecznego i koncentruje się na aspektach związanych z własną siłą roboczą (13) oraz konsumentami i użytkownikami końcowymi (6). W filarze środowiskowym istotne dla Grupy Pekao są dwa tematy: przystosowania do zmiany klimatu oraz łagodzenia zmiany klimatu. Istotne tematy w filarze ładu korporacyjnego (5) dotyczą: kultury organizacyjnej, ochrony sygnalistów, jak również zarządzania relacjami z dostawcami i zapobiegania korupcji, w tym incydentom korupcji i przekupstwa;
● 4 tematy dodatkowe istotne dla Grupy Kapitałowej Pekao S.A., wykraczające poza listę ESRS.
Wyniki analizy podwójnej istotności zostały zatwierdzone przez Radę ds. ESG.
150
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
13.1.3.5 Wymogi dotyczące ujawniania informacji w ramach ESRS objęte oświadczeniem jednostki dotyczącym zrównoważonego rozwoju [IRO-2]
Wymogi dotyczące ujawniania informacji w ramach ESRS objęte oświadczeniem jednostki dotyczącym zrównoważonego rozwoju
Tabela 4: Tabela zgodności z ESRS
Ujawnienie
Miejsce w raporcie
(numer rozdziału)
Pominięcia oraz wyjaśnienia
BP-1 Ogólna podstawa do sporządzania oświadczeń o zrównoważonym rozwoju
13.1.1
BP-2 Ujawnienia związane z określonymi okolicznościami
13.1.1
GOV-1 Role i odpowiedzialność organów administracyjnych, zarządzających lub nadzorczych przedsiębiorstwa
13.1.2.1
GOV-2 Informowanie organów administracyjnych, zarządzających lub nadzorczych przedsiębiorstwa o zagadnieniach zrównoważonego rozwoju
13.1.2.2
GOV-3 Integracja wyników związanych z zrównoważonym rozwojem w systemach motywacyjnych
13.1.2.3
GOV-4 Oświadczenie na temat należytej staranności
13.1.2.4
GOV-5 Zarządzanie ryzykiem i kontrole wewnętrzne w zakresie raportowania zrównoważonego rozwoju
13.1.2.5
SBM-1 Pozycja na rynku, strategia, model biznesowy i łańcuch wartości
13.1.3.1
SBM-2 Poglądy, interesy i oczekiwania interesariuszy
13.1.3.2
SBM-3 Wzajemne oddziaływanie wpływów i strategii oraz modelu biznesowego przedsiębiorstwa
13.1.3.3
IRO-1 Opis procesów identyfikacji i oceny materialnych wpływów, ryzyka i możliwości
13.1.3.4.1
ESRS 2
IRO-2 Wymogi dotyczące ujawniania informacji w ramach ESRS objęte oświadczeniem jednostki dotyczącym zrównoważonego rozwoju
13.1.3.5
ZMIANA KLIMATU
GOV-3 Uwzględnianie wyników związanych ze zrównoważonym rozwojem w systemach zachęt
13.1.2.3
SBM-3 – Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z modelem biznesowym
13.1.3.3
IRO-1 – Opis procesów identyfikacji i oceny związanych z klimatem istotnych wpływów, ryzyk i szans
13.1.3.4.1
E1-1 Plan transformacji na potrzeby łagodzenia zmiany klimatu
13.2.1.1
E1-2 Polityki związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej
13.2.1.2.1
E1-3 Działania i zasoby w odniesieniu do polityki klimatycznej
13.2.1.2.2
E1-4 Cele związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej
13.2.1.3.1
E1-5 Zużycie energii i koszyk energetyczny
13.2.1.3.2
E1-6 Emisje gazów cieplarnianych zakresów 1, 2 i 3 brutto oraz całkowite emisje gazów cieplarnianych
13.2.1.4
E1-7 Projekty usuwania gazów cieplarnianych i ograniczania emisji gazów cieplarnianych finansowane za pomocą jednostek emisji dwutlenku węgla
13.2.1.5
Nie dotyczy
E1-8 – Wewnętrzne ustalanie opłat za emisję gazów cieplarnianych
13.2.1..6
Nie dotyczy
ESRS E1
E1-9 – Antycypowane skutki finansowe wynikające z istotnych ryzyk fizycznych i ryzyk przejścia oraz potencjalnych możliwości związanych z klimatem
13.2.1.7
Nie dotyczy
ZANIECZYSZCZENIE
IRO 1 Opis procesów identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk i szans związanych z zanieczyszczeniem
13.1.3.4.1
E2-1 Polityki związane z zanieczyszczeniem
Nie dotyczy
E2-2 Działania i zasoby związane z zanieczyszczeniem
Nie dotyczy
E2-3 Cele związane z zanieczyszczeniem
Nie dotyczy
E2-4 Zanieczyszczenie powietrza, wody i gleby
Nie dotyczy
E2-5 Substancje potencjalnie niebezpieczne i substancje wzbudzające szczególnie duże obawy
Nie dotyczy
ESRS E2
E2-6 Antycypowane skutki finansowe wynikające z ryzyka i możliwości związanych z zanieczyszczeniem
Nie dotyczy
WODA I ZASOBY MORSKIE
IRO 1 Opis procesów identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk i szans związanych z zanieczyszczeniem
13.1.3.4.1
E3-1 Polityki związane z wodą i zasobami morskimi
Nie dotyczy
E3-2 Działania i zasoby związane z wodą i zasobami morskimi
Nie dotyczy
ESRS E3
E3-3 Cele związane z wodą i zasobami
Nie dotyczy
151
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Ujawnienie
Miejsce w raporcie
(numer rozdziału)
Pominięcia oraz wyjaśnienia
morskimi
E3-4 Zużycie wody
Nie dotyczy
E3-5 Antycypowane skutki finansowe wynikające z oddziaływań, ryzyka i możliwości związanych z wodą i zasobami morskimi
Nie dotyczy
RÓŻNORODNOŚĆ BIOLOGICZNA I EKOSYSTEMY
SBM-3 – Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z modelem biznesowym
Nie dotyczy
IRO 1 Opis procesów identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk i szans związanych z zanieczyszczeniem
13.1.3.4.1
E4-1 Plan transformacji w zakresie różnorodności biologicznej i ekosystemów oraz uwzględnienie różnorodności biologicznej i ekosystemów w strategii i modelu biznesowym
Nie dotyczy
E4-2 Polityki związane z różnorodnością biologiczną i ekosystemami
Nie dotyczy
E4-3 Działania i zasoby związane z różnorodnością biologiczną i ekosystemami
Nie dotyczy
E4-4 Cele związane z różnorodnością biologiczną i ekosystemami
Nie dotyczy
E4-5 Mierniki oddziaływania związane ze zmianą w zakresie różnorodności biologicznej i ekosystemów
Nie dotyczy
ESRS E4
E4-6 Antycypowane skutki finansowe wynikające z ryzyk i możliwości związanych z bioróżnorodnością i ekosystemami
Nie dotyczy
WYKORZYSTANIE ZASOBÓW ORAZ GOSPODARKA O OBIEGU ZAMKNIĘTYM
IRO 1 Opis procesów identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk i szans związanych z zanieczyszczeniem
13.1.3.4.1
E5-1 Polityki związane z wykorzystaniem zasobów oraz gospodarką o obiegu zamkniętym
Nie dotyczy
E5-2 Działania i zasoby związane z wykorzystaniem zasobów oraz gospodarką o obiegu zamkniętym
Nie dotyczy
E5-3 Cele związane z wykorzystaniem zasobów oraz gospodarką o obiegu zamkniętym
Nie dotyczy
E5-4 Wpływy zasobów
Nie dotyczy
E5-5 Wypływy zasobów
Nie dotyczy
ESRS E5
E5-6 Antycypowane skutki finansowe wynikające z ryzyk i możliwości związanych z wykorzystaniem zasobów oraz gospodarką o obiegu zamkniętym
Nie dotyczy
WŁASNA SIŁA ROBOCZA
SBM-2 – Interesy i opinie zainteresowanych stron
13.1.3.2
SBM-3 – Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z modelem biznesowym
13.1.3.3
S1-1 Polityki związane z własną siłą roboczą
13.3.1.1.1
S1-2 Procedury współpracy z własnymi pracownikami i przedstawicielami pracowników w zakresie oddziaływania
13.3.1.1.2
S1-3 Procesy niwelowania negatywnych oddziaływań i kanały zgłaszania problemów przez pracowników jednostki
13.3.1.1.3
S1-4 Podejmowanie działań dotyczących istotnych oddziaływań na własnych pracowników oraz stosowanie podejść służących ograniczeniu istotnego ryzyka i wykorzystywaniu istotnych
możliwości związanych z własną siłą roboczą oraz skuteczność tych działań
13.3.1.1.4
S1-5 Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi oddziaływaniami, zwiększania pozytywnych oddziaływań i zarządzania istotnym ryzykiem i istotnymi możliwościami
13.3.1.2.1
S1-6 Charakterystyka pracowników jednostki
13.3.1.2.2
S1-7 Charakterystyka osób niebędących pracownikami stanowiących własnych pracowników jednostki
13.3.1.2.3
S1-8 Zakres rokowań zbiorowych i dialogu społecznego
13.3.1.2.4
S1-9 Wskaźniki różnorodności
13.3.1.2.5
S1-10 Odpowiednie płace
13.3.1.2.6
S1-11 Ochrona socjalna
13.3.1.2.7
S1-12 Osoby z niepełnosprawnościami
Nie dotyczy
S1-13 Wskaźniki dotyczące szkoleń i rozwoju umiejętności
13.3.1.2.8
S1-14 Wskaźniki bezpieczeństwa i higieny pracy
13.3.1.2.9
S1-15 Wskaźniki równowagi między życiem zawodowym a prywatnym
13.3.1.2.10
S1-16 Wskaźniki wynagrodzeń (luka płacowa i całkowite wynagrodzenie)
13.3.1.2.11
ESRS S1
S1-17 Incydenty, skargi i poważne oddziaływania na przestrzeganie praw człowieka
13.3.1.2.12
PRACOWNICY W ŁAŃCUCHU WARTOŚCI
152
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Ujawnienie
Miejsce w raporcie
(numer rozdziału)
Pominięcia oraz wyjaśnienia
SBM-2 – Interesy i opinie zainteresowanych stron
Nie dotyczy
SBM-3 – Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z modelem biznesowym
Nie dotyczy
S2-1 Polityki związane z pracownikami w łańcuchu wartości
Nie dotyczy
S2-2 Procesy współpracy z osobami wykonującym pracę w łańcuchu wartości w zakresie oddziaływań
Nie dotyczy
S2-3 Procesy niwelowania
negatywnych oddziaływań i kanały zgłaszania problemów przez pracowników w łańcuchu wartości
Nie dotyczy
S2-4 Podejmowanie działań dotyczących istotnych oddziaływań na osoby wykonujące pracę w łańcuchu wartości oraz stosowanie podejść służących zarządzaniu istotnymi ryzykami i wykorzystywaniu istotnych możliwości związanych z osobami wykonującymi pracę w łańcuchu wartości oraz skuteczność tych działań
Nie dotyczy
ESRS S2
S2-5 Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi oddziaływaniami, zwiększania pozytywnych oddziaływań i zarządzania istotnym ryzykiem i istotnymi możliwościami
Nie dotyczy
DOTKNIĘTE SPOŁECZNOŚCI
SBM-2 – Interesy i opinie zainteresowanych stron
Nie dotyczy
SBM-3 – Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z modelem biznesowym
Nie dotyczy
S3-1 Polityki związane z dotkniętymi społecznościami
Nie dotyczy
S3-2 Procesy współpracy w zakresie oddziaływań z dotkniętymi społecznościami
Nie dotyczy
S3-3 Procesy remediacji negatywnych oddziaływań i kanały zgłaszania problemów przez dotknięte społeczności
Nie dotyczy
S3-4 Podejmowanie działań dotyczących istotnych oddziaływań na dotknięte społeczności oraz stosowanie podejść służących zarządzaniu istotnym ryzykiem i wykorzystywaniu istotnych możliwości związanych z tymi społecznościami oraz skuteczność tych działań
Nie dotyczy
ESRS S3
S3-5 Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi oddziaływaniami, zwiększania pozytywnych oddziaływań i zarządzania istotnym ryzykiem i istotnymi możliwościami
Nie dotyczy
KONSUMENCI I UŻYTKOWNICY KOŃCOWI
SBM-2 – Interesy i opinie zainteresowanych stron
13.1.3.2
SBM-3 – Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z modelem biznesowym
13.1.3.3
S4-1 Polityki związane z konsumentami i użytkownikami końcowymi
13.3.2.1.1
S4-2 Procesy współpracy w zakresie oddziaływań z konsumentami i użytkownikami końcowymi
13.3.2.1.2
S4-3 Procesy remediacji negatywnych oddziaływań i kanały zgłaszania problemów przez konsumentów i użytkowników końcowych
13.3.2.1.3
S4-4 Podejmowanie działań dotyczących istotnych oddziaływań na konsumentów i użytkowników końcowych oraz stosowanie podejść służących zarządzaniu istotnym ryzykiem i wykorzystywaniu istotnych możliwości związanych z konsumentami i użytkownikami końcowymi oraz skuteczność tych działań
13.3.2.1.4
ESRS S4
S4-5 Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi oddziaływaniami, zwiększania pozytywnych oddziaływań i zarządzania istotnym ryzykiem i istotnymi możliwościami
13.3.2.2.1
PROWADZENIE DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ
GOV-1 Role i odpowiedzialność organów administracyjnych, zarządzających lub nadzorczych przedsiębiorstwa
13.1.2.1
IRO 1 Opis procesów identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk i szans związanych z zanieczyszczeniem
13.1.3.4.1
G1-1 Kultura korporacyjna i Polityki prowadzenia działalności gospodarczej i kultura korporacyjna
13.4.1.2.1
G1-2 Zarządzanie stosunkami z dostawcami
13.4.1.2.2
G1-3 Zapobieganie korupcji i przekupstwu oraz ich wykrywanie
13.4.1.2.3
G1-4 Potwierdzony incydent związany z korupcją lub przekupstwem
13.4.1..3.1
G1-5 Wpływ polityczny i działalność lobbingowa
Nie dotyczy
ESRS G1
G1-6 – Praktyki płatnicze
13.4.1.3.2
TEMATY DODATKOWE
Edukacja finansowa
13.3.2.1.1
Cyberbezpieczeństwo i bezpieczeństwo danych
13.4.1.3.4
Przejrzystość podatkowa
13.4.1.3.3
153
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
[IRO-2]
Tabela 5: Wykaz punktów danych zawartych w standardach przekrojowych i standardach tematycznych, które wynikają z innych przepisów UE
Wymóg dotyczący ujawniania informacji
i powiązany z nim punkt danych
Odniesienie do rozporządzenia w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych (nr. rozdz.)
Odniesienie do trzeciego filaru (2)
Odniesienie do rozporządzenia o wskaźnikach referencyjnych (3)
Odniesienie do Europejskiego prawa o klimacie (4)
ESRS 2 GOV-1
Zróżnicowanie członków zarządu ze względu na płeć pkt 21 lit. d)
13.1.2.1
Załącznik II do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2020/1816 (5)
ESRS 2 GOV-1
Odsetek członków zarządu, którzy są niezależni pkt 21 lit. e)
13.1.2.1
Załącznik II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1816
ESRS 2 GOV-4
Oświadczenie w sprawie należytej staranności pkt 30
13.1.2.4
ESRS 2 SBM-1
Udział w działaniach związanych z działaniami dotyczącymi paliw kopalnych pkt 40 lit. d) pkt (i)
13.1.3.1
ESRS 2 SBM-1
Udział w działaniach związanych z produkcją chemikaliów pkt 40 lit. d) pkt (ii)
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM-1
Udział w działalności związanej z kontrowersyjną bronią pkt 40 lit. d) pkt (iii)
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM-1
Udział w działaniach związanych z uprawą I produkcją tytoniu pkt 40 lit. d) pkt (iv)
Nie dotyczy
ESRS E1-1
Plan transformacji służący osiągnięciu neutralności klimatycznej do 2050 r. pkt 14
13.2.1.1
Art. 2 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2021/1119
ESRS E1-1
Jednostki wykluczone z zakresu obowiązywania wskaźników referencyjnych dostosowanych do Porozumienia paryskiego pkt 16 lit. g)
13.2.1.1
Art. 449a rozporządzenia (UE) nr 575/2013; rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2022/2453, wzór 1: Portfel bankowy – Ryzyko przejścia związane ze zmianami klimatu: jakość kredytowa ekspozycji według sektora, emisji i rezydualnego terminu zapadalności
Art. 12 ust. 1 lit. d), –g) oraz art. 12 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1818
ESRS E1-4
Cele redukcji emisji gazów cieplarnianych pkt 34
13.2.1.4
Art. 449a rozporządzenia (UE) nr 575/2013; rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2022/2453, wzór 3: Portfel bankowy – Ryzyko przejścia związane ze zmianą klimatu: mierniki dostosowania
Art. 6 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1818
ESRS E1-5
13.2.1.3.1
Ujawnienie
Miejsce w raporcie
(numer rozdziału)
Pominięcia oraz wyjaśnienia
Zrównoważone finanse
13.2.1.2.1
154
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wymóg dotyczący ujawniania informacji
i powiązany z nim punkt danych
Odniesienie do rozporządzenia w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych (nr. rozdz.)
Odniesienie do trzeciego filaru (2)
Odniesienie do rozporządzenia o wskaźnikach referencyjnych (3)
Odniesienie do Europejskiego prawa o klimacie (4)
Zużycie energii z kopalnych źródeł zdezagregowane w podziale na źródła (dotyczy wyłącznie sektorów o znacznym oddziaływaniu na klimat) pkt 38
ESRS E1-5
Zużycie energii i koszyk energetyczny pkt 37
13.2.1.3.1
ESRS E1-5
Energochłonność powiązana z działaniami podejmowanymi w sektorach o znacznym oddziaływaniu na klimat pkt 40–43
13.2.1.3.1
ESRS E1-6
Emisje gazów cieplarnianych zakresu 1, 2, 3 brutto i całkowite emisje gazów cieplarnianych pkt 44
13.2.1.4
Art. 449a rozporządzenia (UE) nr 575/2013; rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2022/2453, wzór 1: Portfel bankowy – Ryzyko przejścia związane ze zmianą klimatu: jakość kredytowa ekspozycji według sektora, emisji i rezydualnego terminu zapadalności
Art. 5 ust. 1, art. 6 i art. 8 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1818
ESRS E1-6
Intensywność emisji gazów cieplarnianych brutto pkt 53–55
Art. 449a rozporządzenia (UE) nr 575/2013; rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2022/2453, wzór 3: Portfel bankowy – Ryzyko przejścia związane ze zmianą klimatu: mierniki dostosowania
Art. 8 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/181
ESRS E1-7
Usuwanie gazów cieplarnianych i jednostki emisji dwutlenku węgla pkt 56
13.2.1.4
Art. 2 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2021/1119
ESRS E1-9
Ekspozycja portfela odniesienia na ryzyko fizyczne związane z klimatem pkt 66
13.2.1.7
Załącznik II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1818, załącznik II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1816
ESRS E1-9
Dezagregacja kwot pieniężnych według ostrego i stałego ryzyka fizycznego pkt 66 lit. a)
ESRS E1-9
Lokalizacja znaczących składników aktywów obarczonych istotnym ryzykiem
fizycznym pkt 66 lit. c)
13.2.1.7
Art. 449a rozporządzenia (UE) nr 575/2013; pkt 46 i 47 rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2022/2453; wzór 5: Portfel bankowy – Ryzyko fizyczne związane ze zmianami klimatu: ekspo zycje podlegające
155
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wymóg dotyczący ujawniania informacji
i powiązany z nim punkt danych
Odniesienie do rozporządzenia w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych (nr. rozdz.)
Odniesienie do trzeciego filaru (2)
Odniesienie do rozporządzenia o wskaźnikach referencyjnych (3)
Odniesienie do Europejskiego prawa o klimacie (4)
ryzyku fizycznemu.
ESRS E1-9
Podział wartości księgowej nieruchomości według klas efektywności energetycznej pkt 67 lit. c)
13.2.1.7
Art. 449a rozporządzenia (UE) nr 575/2013; pkt 34 rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2022/2453; wzór 2: Portfel bankowy – Ryzyko przejścia związane ze zmianami klimatu: kredyty zabezpieczone nieruchomościami – efektywność energetyczna zabezpieczeń
ESRS E1-9
Stopień ekspozycji portfela na możliwości związane z klimatem pkt 69
13.2.1.7
Załącznik II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1818
ESRS E2-4
Ilość każdego czynnika zanieczyszczającego wymienionego w załączniku II do rozporządzenia w sprawie E-PRTR (Europejski Rejestr Uwalniania i Transferu Zanieczyszczeń) emitowanego do powietrza, wody i gleby, pkt 28
Nie dotyczy
ESRS E3-1
Woda i zasoby morskie pkt 9
Nie dotyczy
ESRS E3-1
Specjalna polityka pkt 13
Nie dotyczy
ESRS E3-1
Zrównoważone praktyki w dziedzinie mórz i oceanów pkt 14
Nie dotyczy
ESRS E3-4
Całkowita ilość wody poddanej recyklingowi i ponownemu użyciu pkt 28 lit. c)
Nie dotyczy
ESRS E3-4
Całkowite zużycie wody w m3 na przychód netto z własnych operacji pkt 29
Nie dotyczy
ESRS 2 IRO1-E4 pkt 16 lit. a) pkt (i)
Nie dotyczy
ESRS 2 IRO1-E4 pkt 16 lit. b)
Nie dotyczy
ESRS 2 IRO1-E4 pkt 16 lit. c)
Nie dotyczy
ESRS E4-2
Zrównoważone praktyki lub polityki w zakresie gruntów/rolnictwa pkt 24 lit. b)
Nie dotyczy
ESRS E4-2
Zrównoważone praktyki lub polityki w zakresie oceanów/mórz pkt 24 lit. c)
Nie dotyczy
ESRS E4-2
Polityki na rzecz przeciwdziałania wylesianiu pkt 24 lit. d
Nie dotyczy
ESRS E5-5
Odpady niepoddawane recyklingowi pkt 37 lit. d)
Nie dotyczy
ESRS E5-5
Odpady niebezpieczne i odpady promieniotwórcze pkt 3
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM-3-S1
Ryzyko wystąpienia przypadków pracy przymusowej pkt 14 lit. f)
13.3.3
ESRS 2 SBM-3-S1
Ryzyko wystąpienia przypadków pracy dzieci pkt 14 lit. g)
13.3.3
ESRS S1-1
13.3.1.1.1
156
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wymóg dotyczący ujawniania informacji
i powiązany z nim punkt danych
Odniesienie do rozporządzenia w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych (nr. rozdz.)
Odniesienie do trzeciego filaru (2)
Odniesienie do rozporządzenia o wskaźnikach referencyjnych (3)
Odniesienie do Europejskiego prawa o klimacie (4)
Zobowiązania w zakresie polityki dotyczącej poszanowania praw człowieka pkt 20
ESRS S1-1
Strategie w zakresie należytej staranności w odniesieniu do kwestii objętych
podstawowymi konwencjami Międzynarodowej Organizacji Pracy nr 1–8, pkt 21
13.3.1.1.1
ESRS S1-1
Procedury i środki na rzecz zapobiegania handlowi ludźmi pkt 22
13.3.1.1.1
Załącznik II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1816
ESRS S1-1
Polityka lub system zarządzania służące zapobieganiu wypadkom przy pracy pkt 23
13.3.1.1.1
ESRS S1-3
Mechanizmy rozpatrywania skarg pkt 32 lit. c)
13.3.1.1.3
ESRS S1-14
Liczba zgonów związanych z pracą oraz liczba i wskaźnik wypadków związanych z pracą pkt 88 lit. b) i c)
13.2.1.2.9
ESRS S1-14
Liczba dni straconych z powodu urazów, wypadków, ofiar śmiertelnych lub chorób
pkt 88 lit. e)
13.2.1.2.9
Załącznik II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1816
ESRS S1-16
Nieskorygowana luka płacowa między kobietami a mężczyznami pkt 97 lit. a)
13.2.1.2.11
ESRS S1-16
Nadmierny poziom wynagrodzenia dyrektora generalnego pkt 97 lit. b)
13.2.1.2.11
Załącznik II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1816
ESRS S1-17
Przypadki dyskryminacji pkt 103 lit. a)
13.2.1.2.12
ESRS S1-17
Nieprzestrzeganie Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka oraz
wytycznych OECD pkt 104 lit. a)
13.2.1.2.12
Załącznik II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1816, art. 12 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1818
ESRS 2 SBM-3-S2
Znaczące ryzyko wystąpienia przypadków pracy dzieci lub pracy przymusowej
w łańcuchu wartości pkt 11 lit. b
Nie dotyczy
ESRS S2-1
Zobowiązania w zakresie polityki dotyczącej poszanowania praw człowieka pkt 17
Nie dotyczy
ESRS S2-1
Polityki związane z pracownikami w łańcuchu wartości pkt 18
Nie dotyczy
ESRS S2-1
Nieprzestrzeganie Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka oraz
wytycznych OECD pkt 19
Nie dotyczy
ESRS S2-1
Strategie w zakresie należytej staranności w odniesieniu do kwestii objętych
podstawowymi konwencjami Międzynarodowej Organizacji Pracy nr 1–8, pkt 19
Nie dotyczy
ESRS S2-4
Kwestie i incydenty dotyczące poszanowania praw człowieka związane
z łańcuchem wartości na wyższym i niższym szczeblu pkt 36
Nie dotyczy
ESRS S3-1
Nie dotyczy
157
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wymóg dotyczący ujawniania informacji
i powiązany z nim punkt danych
Odniesienie do rozporządzenia w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych (nr. rozdz.)
Odniesienie do trzeciego filaru (2)
Odniesienie do rozporządzenia o wskaźnikach referencyjnych (3)
Odniesienie do Europejskiego prawa o klimacie (4)
Zobowiązania w zakresie polityki dotyczącej poszanowania praw człowieka, pkt 16
ESRS S3-1
Nieprzestrzeganie Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka, zasad
MOP lub wytycznych OECD pkt 17
Nie dotyczy
ESRS S3-4
Kwestie i incydenty dotyczące poszanowania praw człowieka pkt 36
Nie dotyczy
ESRS S4-1
Polityka odnosząca się do konsumentów i użytkowników końcowych pkt 1
Załącznik II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1816, art. 12 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1818
ESRS S4-1
Nieprzestrzeganie Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka oraz
wytycznych OECD pkt 17
13.3.1.1
ESRS S4-4
Kwestie i incydenty dotyczące poszanowania praw człowieka pkt 35
13.3.2.1.4
ESRS G1-1
Konwencja Narodów Zjednoczonych przeciwko korupcji pkt 10 lit. b)
13.4.1.1.1
SRS G1-1
Ochrona sygnalistów pkt 10 lit. d)
13.4.1.1.1
ESRS G1-4
Grzywny za naruszenie przepisów antykorupcyjnych i przepisów w sprawie
zwalczania przekupstw pkt 24 lit. a)
13.4.1.3.1
ESRS G1-4
Normy w zakresie przeciwdziałania korupcji i przekupstwu pkt 24 lit. b)
13.4.1.3.1
Załącznik II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1816
13.2 Informacje o środowisku
13.2.1 Zmiana klimatu [ESRS E1]
13.2.1.1 Plan przejścia na potrzeby łagodzenia zmiany klimatu [E1-1]
Na dzień sprawozdawczy 31.12.2024 r. nie posiadaliśmy planu przejścia na potrzeby łagodzenia zmiany klimatu. Rozpoczęliśmy prace analityczne w zakresie wyliczeń i oceny materialności finansowanych emisji w 2024 r. (w szczególności w odniesieniu do portfela ekspozycji kredytowych i inwestycyjnych, tzn. kategorii 15 Zakresu 3). Na podstawie otrzymanych produktów prac, zaadoptujemy, w przeciągu kolejnych dwóch lat, plan przejścia odpowiadający wymogom regulacyjnym.
W 2024 r. przeprowadziliśmy prace analityczne w zakresie wyliczeń i oceny materialności finansowanych emisji (w szczególności w odniesieniu do portfela ekspozycji kredytowych i inwestycyjnych, tzn. kategorii 15 Zakresu 3). Na podstawie otrzymanych wyników prac, na koniec 2024 roku, przyjęliśmy Kierunki dekarbonizacyjne dla portfela kredytowego Grupy Pekao stanowiące główne założenia merytoryczne oraz kierunki dalszych działań dekarbonizacyjnych, które wykorzystamy w procesie budowy planu transformacji modelu biznesowego.
W prowadzonych obecnie pracach nad planem transformacji na rzecz łagodzenia zmiany klimatu i wyznaczonych pod koniec 2024 roku Kierunkach dekarbonizacji portfela kredytowego Grupy Pekao , koncentrujemy się na scenariuszu Net Zero Emissions (NZE) Międzynarodowej Agencji Energetycznej (MAE), który jest zgodny z ograniczeniem globalnego ocieplenia do nie więcej niż 1,5C powyżej poziomu sprzed epoki industrialnej względem 2100 roku. W ramach przyjętego przez nas scenariusza, globalne emisje gazów cieplarnianych obniżają się o 38% do 2030 roku i o 100% do 2050 roku względem roku bazowego 2020.
158
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
W oparciu o metodykę kalkulacji śladu węglowego dla finansowanych emisji w ujęciu bezwzględnym oraz intensywności ekonomicznej emisji (kat. 15, Zakres 3) opracowaną przez Partnership for Carbon Accounting Financials (dalej „PCAF”) i dostępne źródła danych, Bank wyliczył ślad węglowy portfela kredytów i inwestycji (na dzień 31.12.2023 roku wartości zaangażowania bilansowego wyniosła 34014 mln EUR) w wysokości 5,4 mtCO2e (uwzględniono zakres 1 i zakres 2 finansowanych podmiotów).
Uwzględniono następujące kategorie aktywów:
• notowane akcje i obligacje korporacyjne;
• kredyty dla przedsiębiorstw i akcje spółek nienotowanych;
• finansowanie w formule project finance;
• nieruchomości komercyjne;
• kredyty hipoteczne;
• kredyty na pojazdy mechaniczne.
Dla takiej struktury portfela największy udział w finansowanych emisjach miały kredyty dla przedsiębiorstw, akcje spółek nienotowanych i project finance łącznie odpowiadając za 60% śladu węglowego Banku w kategorii 15 Zakresu 3. Za najbardziej materialne, z perspektywy potencjału dekarbonizacji i udziału w finansowanych emisjach, wskazaliśmy, w ramach powyższej struktury, portfele finansujące branże produkcji energii elektrycznej oraz produkcję żelaza i stali.
Wyniki prowadzonej w ten sposób analizy będą stanowiły podstawy wyznaczenia ilościowych celów dekarbonizacyjnych na lata 2030 i 2050 w trakcie kompleksowych prac nad planem dekarbonizacji obejmującym cały portfel kredytów i inwestycji Banku. Dobierzemy najlepsze dostępne dane (w tym przejście na miarę emisyjności w postaci intensywności produkcji, zgodną z wymogiem scenariuszy dekarbonizacji) oraz rozwiązania modelujące przebieg procesu dekarbonizacji spełniającego warunek ocieplenia o nie więcej niż 1,5C zgodnie z wymogami porozumienia paryskiego i zaktualizowanymi postanowieniami międzynarodowymi. W toku prac w kolejnych latach opracujemy również rzetelne cele dekarbonizacyjne dla kolejnych sektorów uznanych jako materialne pod kątem potencjału redukcji emisji oraz umocnienia pozycji rynkowej. Plan transformacji będzie podlegał okresowym aktualizacjom tak, aby zapewnić jego spójność i odpowiedniość w kontekście rozwoju
Najważniejszymi działaniami wspierającymi zrównoważony rozwój, a przede wszystkim – procesy łagodzenia zmian klimatu – które podejmujemy jako Bank, jest ciągłe wprowadzanie rozwiązań proekologicznych w operacjach własnych oraz zaangażowanie w finansowanie transformacji energetycznej Polski i dostosowane oferty produktów do dynamicznie zmieniającego się popytu na tym rynku. Wprowadzamy odpowiednie rozwiązania dla klientów korporacyjnych, przedsiębiorstw oraz klientów detalicznych.
Mimo obecnego braku ilościowych celów dekarbonizacji wytyczonych w oparciu o dowody naukowe, identyfikujemy te działania i inicjatywy jako najważniejsze dźwignie dekarbonizacji w obszarze portfela kredytów i inwestycji, co znajduje wyraz w przyjętych w Strategii ESG ilościowych kluczowych wskaźnikach wyników. Jednocześnie, Bank, w okresie objętym sprawozdawczością, nie powiązał, z uwagi na brak ustalonych celów dekarbonizacji, oddziaływania podejmowanych działań z możliwymi osiągniętymi redukcjami emisji w obszarze portfela finansowań oraz operacji własnych.
W kolejnych latach, aby osiągnąć cele wyznaczone w ramach planu transformacji, będziemy rozwijali strategię selektywnego wzrostu przyjmującą wzrost finansowania sektorów w obszarze nowych inwestycji niskoemisyjnych przy jednoczesnym ograniczeniu ekspozycji na wysokoemisyjne podmioty. Specyficzne rozwiązania, w tym nasza rola, w zakresie modelu współpracy będą uzależniane od dojrzałości transformacyjnej klientów oraz ich potrzeb.
W adekwatnych przypadkach przeprowadzimy również analizę zamrożonych emisji, które mogą negatywnie oddziaływać na szanse realizacji wytyczonych celów, zarówno w obszarze operacji własnych jak i zarządzania portfelem ekspozycji kredytowych i inwestycyjnych.
Nasz plan transformacji będzie uwzględniony w ogólnej strategii rozwoju i planach finansowych, a postępy w jego realizacji będą przedmiotem cyklicznych ujawnień regulacyjnych . Ze względu na charakter działalności, nie jesteśmy wykluczeni z unijnych wskaźników referencyjnych dostosowanych do porozumienia paryskiego. Kierunki dekarbonizacji będące podstawą prac nad planem przejścia Banku Pekao S.A. zostały zatwierdzone przez Radę ds. ESG, która pełni rolę doradczą i nadzorczą w zakresie wykonania założeń strategicznych w obszarze ESG.
13.2.1.2 Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami
13.2.1.2.1 Polityki związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej [E1-2]
W naszym Banku aspekty klimatyczne są zintegrowane z wewnętrzną architekturą regulacyjną i implementowane do poszczególnych obszarów funkcjonowania jako czynniki zrównoważonego rozwoju. W związku z tym, większość wewnętrznych regulacji odnosi się nie tylko do aspektów związanych ze zmianą klimatu, ale szerzej z obszarem środowiska naturalnego, a także społeczeństwa i ładu korporacyjnego. Przedstawiane poniżej regulacje wewnętrzne adresują
159
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
zidentyfikowane w procesie IRO aspekty łagodzenia zmian klimatu oraz adaptacji do zmian klimatu zarówno w odniesieniu do operacji własnych jak i zarządzania portfelem ekspozycji kredytowych i inwestycyjnych.
Na koniec 2024 r. nie posiadaliśmy jednego dokumentu spełniającego rolę polityki klimatycznej kształtującej podejście Banku do aspektów związanych z łagodzeniem bądź adaptacją do zmian klimatu oraz wykorzystaniem szans rynkowych wynikających z przekształceń gospodarki w kierunku zrównoważonego rozwoju. Cele jakościowe i ilościowe, a także ścieżki ich realizacji wraz z procedurami monitoringu i zarządzania ryzykiem i szansami klimatycznymi w obszarach tego wymagających są rozproszone w dokumentach wewnętrznych zróżnicowanej rangi – od Strategii ESG Banku po regulacje wdrażające cele takie np. jak Kodeks etyki dostawców lub wewnętrzne wytyczne dot. identyfikacji i monitoringu transakcji.
W procesach ustalania kształtu wybranych regulacji wewnętrznych uwzględniamy zewnętrzne standardy i normy rynkowe, w szczególności dobre praktyki rynkowe oraz kodeksy wartości zrównoważonego rozwoju. W przypadkach, w których takie normy zostały wykorzystane, zostało to wskazane w opisie regulacji.
Zidentyfikowaliśmy główne grupy interesariuszy wewnętrznych i zewnętrznych mające największy wpływ na funkcjonowanie jednostki. Wśród interesariuszy wewnętrznych najważniejszymi dla nas są pracownicy oraz organizacje pracownicze i związkowe; w przypadku interesariuszy zewnętrznych – akcjonariusze, klienci, szeroko rozumiane organy regulacyjno- nadzorcze sektora bankowego, a także nasi dostawcy i partnerzy biznesowi. Nie prowadzimy tematycznych konsultacji na potrzeby ustalania celów i kierunków regulacji tworzących wewnętrzne przepisy składające się na politykę klimatyczną, niemniej pozostajemy w stałym dialogu z interesariuszami wewnętrznymi i zewnętrznymi przy pomocy adekwatnych, dla danej grupy, kanałów komunikacji (np. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, konferencje wynikowe, uczestnictwo w zrzeszeniach branżowych, komunikacja wewnętrzna). Każdorazowo, w proces tworzenia odpowiednich regulacji są angażowane odpowiednie, pod względem kompetencyjnym, jednostki operacyjne.
Wszystkie z wymienionych poniżej regulacji mają charakter wewnętrzny i tym samym uwzględniają interesy i postulaty kluczowych interesariuszy w tym kontekście (np. pracownicy i organizacje pracownicze). Jednocześnie nie stanowią one, co do zasady, przedmiotu dyskusji z zewnętrznymi interesariuszami i nie są udostępniane do wiadomości publicznej w pełnym wymiarze i brzmieniu. Najważniejsze treści wybranych dokumentów (np. Kodeks etyki dostawców lub Strategia ESG ) są publikowane na dedykowanych stronach internetowych Banku.
W perspektywie czasowej nowej strategii, planujemy wypracowanie dokumentu regulacyjnego, koordynującego w sposób systemowy aspekty związane z zarządzaniem wpływami, ryzykami i szansami wynikającymi z procesu zmiany klimatu we wszystkich obszarach działalności Banku.
Naszym nadrzędnym dokumentem wspierającym identyfikację szans związanych z łagodzeniem zmian klimatu i adaptacji do zmian klimatu oraz wskazującym możliwości ograniczenia naszego negatywnego oddziaływana na klimat, jest Strategia ESG na lata 2021-2024. Dokument powstał w okresie poprzedzającym wprowadzenie europejskich standardów sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, w związku z tym konstrukcja przedstawianych w nim celów, kierunków działań i rozwoju nie zawsze w pełni koresponduje z wymogami regulacyjnymi określającymi cechy specyficzne dla tych elementów.
Strategia ESG wytycza nasze kierunki działań zarówno w obszarze operacji własnych jak i w odniesieniu do działalności kredytowej i inwestycyjnej. Finalne brzmienie Strategii jest efektem dialogu pomiędzy wewnętrznymi interesariuszami Banku. Strategia ESG została zaopiniowana przez Radę ds. ESG, przyjęta przez Zarząd i przedstawiona do wiadomości Rady Nadzorczej. Udostępniliśmy ją też naszym interesariuszom na stronie internetowej Banku. Wykonanie Strategii monitoruje Rada ds. ESG, w skład której wchodzą członkowie Zarządu Banku oraz wskazane jednostki operacyjne.
Realizacja kluczowych celów określonych w Strategii ESG przekazywana do wiadomości interesariuszy w corocznych raportach niefinansowych.
W obszarze operacji własnych, Strategia wskazuje najważniejsze dla nas obszary działań wspierających starania ograniczenia naszego negatywnego oddziaływania na klimat oraz, w miarę możliwości, naprawienia negatywnych skutków klimatycznych wynikających z naszej działalności. W kontekście naszego dążenia do łagodzenia zmian klimatu i przeciwdziałania kolejnym zmianom, najważniejsze dla nas jest wprowadzanie procesów kalkulacji i monitoringu naszego śladu węglowego w Zakresach 1 i 2 oraz w łańcuchu dostaw (Zakres 3). Do tego wykorzystujemy działania takie jak przez wprowadzenie proekologicznych usprawnień w lokalizacjach Banku pomagających optymalizować ich funkcjonowanie jak również wolumeny zużywanych przez nas materiałów.
W przypadku działalności kredytowej i inwestycyjnej, w Strategii ESG upatrujemy największych możliwości ograniczenia naszego negatywnego oddziaływania na klimat w stopniowej zmianie struktury bilansowej naszego portfela kredytowego w kierunku redukcji naszego zaangażowania w działalność wysokoemisyjną (np. ograniczenie możliwości finansowania nowych projektów wydobycia węgla kamiennego i brunatnego oraz projektów produkcji energii opartej o węgiel kamienny) i zwiększanie aktywności w finansowaniu projektów niskoemisyjnych (zielonych) pomagających w transformacji polskiego sektora energetycznego (również przez wspieranie regionów najbardziej eksponowanych na ryzyko związane z przekształceniami ekonomicznymi związanymi z dekarbonizacją polskiej gospodarki). W celu identyfikacji skutków naszych
160
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
działań i ich wpływu na skalę finansowanych przez nas emisji rozpoczęliśmy również w 2024 roku kalkulację śladu węglowego portfela kredytów i inwestycji (Zakres 3, kategoria 15).
Realizujemy również nasze możliwości biznesowe związane z procesami łagodzenia zmian klimatu i przystosowania się do zmian klimatu wspierając klientów zarówno w segmencie detalicznym jak i bankowości korporacyjnej oraz przedsiębiorstw przez rozwój rozwiązań finansowych dedykowanych takim sektorom jak energetyka odnawialna (w tym farmy wiatrowe, biogazownie oraz fotowoltaika), nowe technologie niskoemisyjne, transport niskoemisyjny oraz zielone budownictwo. Istotnym obszarem, w którym dostrzegamy szanse na realizację potencjału biznesowego związanego z łagodzeniem zmian klimatu i wsparciem rozwoju rozwiązań przystosowawczych do zmian klimatu jest także uczestnictwo w rządowych i unijnych programach odbudowy i transformacji klimatycznej.
Operacje własne i łańcuch dostaw
Polityka klimatyczna dotycząca operacji własnych i łańcucha dostaw, oprócz kierunków wskazanych przez Strategię ESG, jest opisana w dokumentach:
• Polityka w sprawie optymalizacji zużycia energii w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna odnosząca się do łagodzenia zmian klimatu w ramach codziennego funkcjonowania pracowników Banku,
• Polityka zakupowa w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna integrująca czynniki ESG do procesu zakupowego,
• Kodeks etyki dostawców Banku Pekao S.A . odnoszący się do własnych praktyk dostawców w zakresie łagodzenia zmian klimatu.
Nie posiadamy obecnie regulacji wdrażających strategiczne cele dekarbonizacji ustalone dla emisji własnych (Zakresy 1 i 2). Wraz z przyjmowaniem specyficznych celów dekarbonizacyjnych dla Banku oraz wprowadzaniem planu transformacji modelu biznesowego, przyjmiemy stosowne dedykowane regulacje i wytyczne wspierające zarządzanie emisjami gazów cieplarnianych. Niemniej, w Banku funkcjonują obecnie wytyczne pośrednio wspierające wysiłki związane z ograniczaniem naszego negatywnego wpływu na klimat w obszarach operacji własnych (np. zarządzanie zużyciem energii) i wybranych aspektów łańcucha dostaw ( Kodeks etyki dostawców ).
Zarządzanie zużyciem energii
W Banku funkcjonuje przyjęta przez Zarząd w 2019 r. Polityka w sprawie optymalizacji zużycia energii w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna, określająca zasady i reguły związane ze zużyciem energii w ramach prowadzonych działań wspierających nasze dążenia do minimalizowania negatywnych skutków klimatycznych będących pochodną wykorzystywania nieruchomości i sprzętów (np. wytyczne opisujące lepsze gospodarowanie i użytkowanie nieruchomościami pomaga nam ograniczyć emisje gazów cieplarnianych w ramach operacji własnych). Właścicielem Polityki w sprawie optymalizacji zużycia energii w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna jest Departament Nieruchomości. Zawarte w niej regulacje obejmują wszystkich pracowników Banku oraz ich praktyki w codziennym użytkowaniu nieruchomości i zasobów, w szczególności właściwe jednostki Banku, które realizują zadania związane z zarządzaniem i utrzymaniem nieruchomości własnych i wynajmowanych, a także jednostki dokonujące zakupów sprzętów użytkowanych w ramach pracy Banku.
Kodeks etyki dostawców Banku Pekao S.A. i Polityka zakupowa
Włączenie do procesów nawiązywania i prowadzenia współpracy z podmiotami zewnętrznymi (w tym z dostawcami) kwestii związanych z zapobieganiem lub ograniczeniem negatywnego wpływu na zmiany klimatyczne jest jednym z naszych dążeń strategicznych. Dokumentami regulującymi tę współpracę są wewnętrzna Polityka zakupowa w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna (dalej : „Polityka zakupowa” ) przyjęta w 2024 r. oraz Kodeks etyki dostawców Banku Pekao S.A. (dalej „ Kodeks etyki ”). Właścicielem Polityki zakupowej Banku jest Departament Zakupów, a jej zapisy określają role zarówno tego Departamentu jak i innych uczestników procesu zakupowego w Banku oraz definiują rolę Kodeksu .
Kodeks etyki stanowi uzupełnienie dla przepisów wewnętrznych Banku i zawiera między innymi postanowienia promujące łagodzenie zmian klimatu jak i przestrzeganie czynników społecznych i ładu korporacyjnego. Zgodnie z postanowieniem Kodeksu etyki każdy dostawca jest zobligowany złożyć oświadczenie o zapoznaniu się i przestrzeganiu postanowień w nim zawartych.
Więcej informacji o obu dokumentach znajduje się w rozdziale 13.4.1.2.2. Zarządzanie relacjami z dostawcami niniejszego Raportu.
Zarządzanie ryzykiem klimatycznym i ESG w portfelu kredytów i inwestycji
W odniesieniu do zarządzania ryzykiem zrównoważonego rozwoju w portfelu kredytów i inwestycji wdrożyliśmy szereg przepisów wewnętrznych i wytycznych wspierających procesy realizacji dążeń strategicznych oraz odpowiadających wymogom regulacyjnym.
Strategia i Polityka ryzyka kredytowego
W obszarze działalności kredytowej i inwestycyjnej, założenia Strategii ESG Banku oraz kwestie związane z zarządzaniem szansami biznesowymi powiązanymi z adaptacją bądź łagodzeniem zmian klimatycznych oraz z minimalizowaniem naszego
161
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
negatywnego wpływu na klimat są regulowane i implementowane do procesu kredytowego w zakresie i skali odpowiadającym segmentowi klienta i rodzajowi finansowanej transakcji przez szereg zarządzeń wewnętrznych, wśród których wiodącymi są: Strategia Ryzyka Kredytowego (zatwierdzana przez Radę Nadzorczą) oraz Polityka Ryzyka Kredytowego (zatwierdzana przez Zarząd Banku).
Celem tych regulacji jest:
● efektywne zarządzenie ryzykiem kredytowym w Banku i Grupie Kapitałowej;
● wytycznie apetytu między innymi na ryzyko ESG w portfelu finansowań Banku oraz
● integracja ryzyka ESG (w tym ryzyka związanego ze zmianą klimatu) w procesie kredytowym.
Polityka Ryzyka Kredytowego uzupełnia Strategię Ryzyka Kredytowego koncentrując się na założeniach i wytycznych w zakresie ryzyka kredytowego, w tym także czynników ESG. Regulacje Polityki Ryzyka Kredytowego oraz Strategii Ryzyka Kredytowego obejmują wszystkie jednostki zaangażowane w procesy akwizycji i oceny transakcji jak i zarządzania ryzykiem i portfelem kredytowym. Właścicielem tych regulacji w Banku jest Departament Zintegrowanego Zarządzania Ryzykiem.
Zarówno Strategia Ryzyka Kredytowego jak i Polityka Ryzyka Kredytowego wspierają redukcję naszego negatywnego oddziaływania na procesy zmian klimatycznych regulując proces zmiany struktury bilansu w kierunku ekspozycji niskoemisyjnych. Co do zasady, nie podejmujemy nowych finansowań i ograniczamy finansowanie istniejących klientów w sektorach określonych jako wysokoemisyjne, czyli takich jak wytwarzanie energii elektrycznej i ciepła z wykorzystaniem węgla kamiennego i brunatnego, prowadzenie działalności usługowej wspomagającej górnictwo i wydobywanie węgla kamiennego i brunatnego, produkcja maszyn i instalacji dla górnictwa węglowego. Wyjątki stanowią projekty transformacyjne w sektorze polskiej energetyki.
Polityce Ryzyka Kredytowego towarzyszy szereg wspierających regulacji szczegółowych dedykowanych procesowi identyfikacji i oceny ryzyka w obszarze zrównoważonego rozwoju, w tym w szczególności w kategorii ryzyka klimatycznego w odniesieniu do klientów strategicznych i korporacyjnych, małych i średnich przedsiębiorstw oraz klientów biznesowych i finansowania jednostek samorządu terytorialnego. Regulacje te pozwalają nam między innymi:
● przekierować strumień środków finansowych w kierunku strategicznie wskazanych obszarów przy jednoczesnym zachowaniu apetytu na ryzyko;
● identyfikować portfele i ekspozycje wysoko- lub średnio-emisyjne i tym samym ocenić potencjał zarządzenia śladem węglowym portfela tak aby ograniczyć nasz wpływ na zmianę klimatu.
Regulacje szczegółowe pełnią również rolę informacyjną i edukacyjną opisując najważniejsze aspekty ryzyka ESG, w tym klimatycznego (ryzyko przejścia i ryzyko fizyczne) oraz środowiskowego a także definiują pojęcia finansowania zielonego (zrównoważonego) oraz brązowego (wysokoemisyjnego). W procesie ustalania i wdrażania treści regulacji kredytowych biorą udział zainteresowane strony współpracujące przy obsłudze procesu kredytowego. Interesariuszom zewnętrznym udostępniane są wybrane kwestie związane z apetytem na ryzyko ESG Banku.
Procesy zarządzania ryzykiem ESG w portfelu ekspozycji są od 2024 r. regulowane procedurą zatwierdzoną przez wiceprezesa nadzorującego Pion Zarządzania Ryzykami, której właścicielem jest Departament Strategii i Rozwoju Ryzyka oraz ESG. Regulacja, uwzględniając wymogi Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego oraz Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego i najlepsze praktyki rynkowe związane ze zrównoważonym rozwojem właściwe dla sektora bankowego, określa m.in. działania identyfikujące ryzyka ESG, metody oraz narzędzia jego pomiaru i kontroli. W szczególności, procedura reguluje funkcjonowanie limitu strategicznego dotyczącego zielonego finansowania dla Banku Pekao i dla Grupy Pekao rozumianego jako procentowy udział finansowań zielonych w portfelu finansowań.
Celem tego wskaźnika jest między innymi wsparcie procesów decyzyjnych w realizacji naszych szans biznesowych związanych z rozwojem portfela finansowań dedykowanych łagodzeniu zmian klimatu bądź przystosowaniu się do zmian klimatu. Regulacja również wprowadza szereg wewnętrznych wskaźników wspierających monitorowanie ekspozycji na finansowanie wysokoemisyjne (w obszarze paliw kopalnianych i produkcji energii z paliw kopalnianych) oraz intensywności emisji gazów cieplarnianych w finansowaniach dla przedsiębiorstw. W obu przypadkach wykorzystujemy te wskaźniki do zarządzania i redukcji naszego negatywnego oddziaływania na zmiany klimatu na poziomie portfela. Odpowiedzialność za wdrażanie i modyfikowanie regulacji wynikają z wewnętrznych regulacji Banku i jest przypisana do obszaru Ryzyka. Dodatkowo, regulacja określa również sposób, zakres informacji i danych przekazywanych przez spółki z Grupy Kapitałowej Pekao dotyczące ryzyka ESG do Banku.
Sustainable Finance Framework Pekao S.A.
W obszarze produktów i współpracy z klientami ważne jest także odpowiadanie na potrzeby rynkowe i wykorzystywanie szans z tym związanych. W obszarze bankowości korporacyjnej i inwestycyjnej od 2023 r. politykę inwestycyjną Banku reguluje Sustainable Finance Framework Pekao S.A. (dalej „ Framework ”). Framework tworzy nie tylko ramy emisji dla zrównoważonych
162
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
obligacji własnych, ale wskazuje też warunki, które muszą zostać spełnione, aby przedmiot zawieranej transakcji inwestycyjnej z klientem mógł być uznany za zrównoważony w rozumieniu środowiskowym lub społecznym.
Ramy emisji, pozytywnie zaopiniowane przez niezależną stronę (SPO), Sustainalytics, są udostępniane dla wszystkich interesariuszy Banku na stronie internetowej. Odpowiedzialność za zarządzanie procesem regulowanym przez Framework wynika z wewnętrznych regulacji Banku i jest powiązana z obszarem Bankowości Korporacyjnej, Rynków i Bankowości Inwestycyjnej, Pionem Bankowości Przedsiębiorstw oraz Centrum - Biurem Maklerskim Pekao.
Framework określa kwalifikowalność inwestycji finansowanych z wpływów z obligacji EMTN emitowanych przez Bank. Dokument przedstawia opis procesu wyboru projektów, zarządzania wpływami oraz alokacji środków i sprawozdawczości w zakresie wywieranego wpływu. Kryteria klasyfikacji kwalifikujących się projektów w zakresie łagodzenia zmian klimatu są oparte, dla wskazanych rodzajów działalności gospodarczej, o wybrane kryteria techniczne Taksonomii UE (zgodnie z Załącznikiem 1 do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2139 z dn. .4 czerwca 2021 r.). Framework jest zgodny z najlepszymi międzynarodowymi praktykami rynkowymi:
● Green Bond Principles z czerwca 2021 r. (z aktualizacją z czerwca 2022 r.);
● Social Bond Principles z czerwca 2023 r.;
● Sustainability Bond Guidelines z czerwca 2021 r. opublikowanymi przez Międzynarodowe Stowarzyszenie Rynku Kapitałowego;
● Green Loan Principles z lutego 2023 r.;
● Social Loan Principles z lutego 2023 r. opublikowanymi przez Stowarzyszenie Rynków Pożyczkowych w dniu 17 października 2023 r.
Oferowanie produktów o charakterze zielonym
Sposób działania związany z oferowanymi produktami o charakterze zielonym albo wspierającymi zrównoważone finansowanie zależny jest od typu oferowanego produktu:
● w przypadku klientów indywidualnych i kredytów konsumenckich ofertę reguluje Ustawa z dnia 20 maja 2016 r. o efektywności energetycznej, która wprowadza krajowy cel oszczędności energii finalnej do uzyskania do końca 2030 r. w wysokości 5580 tys. toe., który jest realizowany od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2030 r. Cel wyznaczony na 2030 r. będzie realizowany m.in. poprzez system świadectw efektywności energetycznej,
● dla przedsiębiorstw korzystamy z Programu Fundusze Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki działającego na podstawie Ustawy z dnia 14 marca 2003 r. o Banku Gospodarstwa Krajowego,
● finansowanie dla klientów korporacyjnych reguluje m.in. Sustainable Finance Framework, który został przygotowany zgodnie z obowiązującymi międzynarodowymi standardami opublikowanymi przez ICMA oraz LMA (co zostało opisane powyżej).
163
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
13.2.1.2.2 Działania i zasoby w odniesieniu do polityki klimatycznej [E1-3]
Zarówno cele strategiczne jak i powiązane z nimi działania były ustalane w okresie poprzedzającym wprowadzenie wymogów regulacyjnych europejskich standardów sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju. W związku z tym przedstawiane przez nas cele i działania nie korespondują w pełni z wymogami regulacyjnymi ESRS E1. Realizacja celów i kierunków działań operacyjnych zawartych w regulacjach tworzących politykę klimatyczną Banku wymagała od nas podjęcia szeregu inicjatyw w odniesieniu do funkcjonowania Banku. Ze względu na profil działalności, nasza zdolność do wdrożenia działań mających na celu łagodzenie zmian klimatu i adaptację do nich nie zależy od dostępności i dystrybucji zasobów. W 2024 r. zrealizowaliśmy szereg działań w obszarze operacji własnych, portfela finansowań kredytów i inwestycji związanych z zarządzaniem ryzykiem i szansami zrównoważonego rozwoju w obszarze łagodzenia zmian klimatu oraz dostosowania się do zmian klimatu. Jednocześnie, ze względu na brak określonych celów dekarbonizacji w zakresie operacji własnych nie przeliczaliśmy realizowanych działań w okresie trwania Strategii ESG na oczekiwane i osiągane przez nas redukcje emisji gazów cieplarnianych.
Nie zidentyfikowaliśmy incydentów, w ramach których prowadzona działalność operacji własnych oraz finansowania klientów doprowadziłaby do istotnych szkód poniesionych przez strony trzecie. W związku z tym nie podejmowano działań wspierających bądź rekompensujących.
Operacje własne
Z uwagi na charakter działalności jako instytucji finansowej, nakłady inwestycyjne (CAPEX) i wydatki operacyjne (OPEX) Banku, zgodnie z postanowieniami Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 z dn. 6 lipca 2021 r., nie podlegają ocenie pod kątem kwalifikowalności bądź zgodności z kryteriami zrównoważonego rozwoju Taksonomii UE (w tym także stosowanie rozwiązań opartych o zasoby przyrody, inżynierię lub dedykowane rozwiązania technologiczne). Ponoszone przez nas nakłady i wydatki na działalność w ramach operacji własnych w okresie objętym Strategią ESG są również nieistotne finansowo z perspektywy funkcjonowania jednostki. Stosujemy podejście ostrożnościowe mające na celu uniknięcie popełnienia błędu kwalifikacji i ryzyka greenwashingu oraz braku możliwości bezpośredniego przełożenia czynionych nakładów i wydatków na realizację kierunków działania i założeń polityki klimatycznej. Tym samym, nie identyfikujemy istotnych działań w obszarze związanym z operacjami własnymi. W przypadku możliwości rzetelnej identyfikacji odpowiednich działań i powiązanych z nimi nakładów, ujawnimy stosowne kwoty w kolejnych latach.
W 2024 r. utrzymywaliśmy kierunkowe inicjatywy zgodne ze strategicznymi założeniami wprowadzenia w naszych lokalizacjach ograniczających negatywny wpływ na zmiany klimatyczne i wspierających procesy adaptacji do zmian klimatu. Wśród najważniejszych można wymienić:
● stopniowa wymiana oświetlenia starszego typu na energooszczędne oświetlenie LED;
● optymalizacja zużycia energii (ograniczenie tzw. mocy umownych);
● wymiana zasilaczy awaryjnych UPS na nowe o większej sprawności maksymalnej;
● likwidacja niepotrzebnych podłączeń zasilania awaryjne;
● montaż energooszczędnych systemów klimatyzacyjnych;
● analizy zmierzające do instalacji urządzeń kompensujących moc bierną (a w rezultacie eliminacja niepotrzebnych wydatków energii);
● przełączanie urządzeń elektronicznych w godzinach wieczornych na tryb „stand by”;
● montaż ograniczników ciśnienia wody lub perlatorów oraz wymiana urządzeń AGD na nowe i energooszczędne.
W 2024 r. zawarliśmy kontrakt jednoroczny na zakup energii elektrycznej przy jednoczesnym zakupie gwarancji pochodzenia energii ze źródeł odnawialnych dla całego zakontraktowanego wolumenu. Otrzymaliśmy też Certyfikat RGP_ENERGAOB_2024-12-02_10645 za okres całego 2024 r., poświadczający wprowadzenie do sieci 28 000 MWh zakupionej energii elektrycznej wytworzonej w źródłach wiatrowych w instalacji odnawialnego źródła energii.
Kontynuujemy również usprawnienia w zakresie komunikacji, stosując, gdzie to możliwe, rozwiązania cyfrowe (np. wprowadzenie elektronicznych protokołów zdania-odbioru oraz realizując kierunki przyjęte w założeniach strategicznych. W 2024 r. wymieniliśmy również część floty na niskoemisyjną (EURO 6) i hybrydową oraz złożyliśmy kolejne zamówienia z dostawą planowaną w 2025 r.
Działalność kredytowa i inwestycyjna
Z uwagi na charakter działalności instytucji finansowej, najważniejszymi działaniami na rzecz wspierania zrównoważonego rozwoju, a w tym przede wszystkim łagodzenia i adaptacji do zmian klimatu, jest przeznaczenie znaczących środków na finansowanie transformacji energetycznej Polski oraz dostosowanie oferty produktowej do zmieniającego się popytu na produkty finansowe bądź bezpośrednio powiązane z celami inwestycyjnymi, bądź w ramach finansowania w formule sustainability-linked. W tym celu wprowadzamy odpowiednie rozwiązania dla klientów korporacyjnych, przedsiębiorstw oraz
164
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
klientów detalicznych. Sprawozdawane przez nas na koniec 2024 roku działania zostały zdefiniowane zanim stały się wymagalne europejskie standardy sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz zanim policzyliśmy w Banku finansowane emisje w kategorii 15 Zakresu 3. W związku z tym nie odnosimy kwot udzielonego finansowania do potencjalnych redukcji finansowanych emisji. Mimo braku skwantyfikowanych celów dekarbonizacyjnych w portfelu kredytów i inwestycji, postrzegamy te działania jako wiodące dźwignie dekarbonizacji w obszarze portfela kredytów i inwestycji. Podstawowe informacje związane z oferowanymi produktami i rozwiązaniami finansowymi są udostępniane przez Bank zewnętrznym interesariuszom na stronie internetowej. Bank nie powiązał, z uwagi na brak ustalonych celów dekarbonizacji, wpływu podejmowanych w 2024 r. działań z możliwymi osiągniętymi redukcjami emisji w obszarze portfela finansowań.
Zrównoważone finansowanie klientów bankowości korporacyjnej, inwestycyjnej i przedsiębiorstw
W 2024 r. kontynuowaliśmy realizowanie założeń strategicznych. Do najważniejszych działań zwiększających zaangażowanie Banku w finansowanie zrównoważonego rozwoju, w tym rozwiązań adresujących materialne dla nas kwestie związane z łagodzeniem bądź wspieraniem adaptacji do zmian klimatu, oraz odpowiadające na dynamicznie rozwijające się potrzeby rynku należały:
● finansowanie zielone – kwota w zaokrągleniu (13, 738 mld PLN);
● nowe finansowanie zrównoważone (12, 697 mld PLN);
● finansowanie w postaci emisji obligacji klientów (20,92 PLN);
● finansowanie zgodne z Taksonomią UE: wartość bilansowa brutto zaangażowania zgodnego z Taksonomią UE wg KPI CAPEX (3,173 mld PLN) i wg KPI TURNOVER (2,092 mld PLN);
● pozostałe działania:
- udostępniony kalkulator śladu węglowego dla klientów bankowości przedsiębiorstw;
- w obszarze kredytów dla przedsiębiorstw w 2024 r. limity gwarancji z umów portfelowych z BGK w wysokości Biznesmax plus: kredyty obrotowe - limit: 136 000 000 PLN oraz kredyty inwestycyjne - 204 000 000 PLN; Ekomax - limit: 250 000 000 PLN.
W listopadzie 2024 r. przygotowaliśmy pierwszy raport z alokacji środków pozyskanych w ramach wyemitowanej w 2023 r. serii obligacji EMTN na łączną nominalną kwotę 500 mln EUR zgodnej z przyjętym w 2023 r. Sustainable Finance Framework.
Osiągnęliśmy także cel założony przez Sustainable Finance Framework - w ramach emisji zielonych euroobligacji na dzień 15 października 2024 r. łączna wartość Portfela Finansowania Kwalifikowanego objęła 33 projekty na łączną kwotę 526 837 201 EUR. Wartość ta przekroczyła wyemitowaną kwotę (500 mln EUR), co oznacza, że pełna alokacja została zrealizowana w ciągu roku od dnia emisji zielonej obligacji (XS2724428193).
Finansowanie klientów detalicznych
W segmencie klientów detalicznych realizujemy założenia Strategii ESG przez wprowadzenie produktów dedykowanych celom proekologicznym, które odpowiadają na potrzeby rynku finansowania osób fizycznych. Bank maksymalizuje swoje szanse biznesowe w tym obszarze kontynuując oferowanie:
● Pożyczki Ekspresowej na cele EKO do 100.000 PLN – 281 mln 24 PLN – pożyczka gotówkowa z prowizją 0% oraz obniżoną marżą/oprocentowaniem, w sytuacji gdy klient przeznaczy ją na cele EKO związane z zakupem / instalacją: m.in. odnawialnych źródeł energii: kolektorów słonecznych, paneli / ogniw fotowoltaicznych w tym magazynów energii, kotłów centralnego ogrzewania (z wykluczeniem kotłów węglowych oraz na ekogroszek), pomp ciepła oraz z wykorzystaniem ogrzewania geotermalnego, pojazdów z napędem elektrycznym lub hybrydowym, przydomowych oczyszczalni bio, wentylacji z odzyskiem ciepła, domowych stacji uzdatniania wody z ujęć własnych czy systemu odzysku wody deszczowej;
● Kredytu mieszkaniowego EKODOM – 204 mln 25 PLN, oferta kredytu z obniżoną marżą w przypadku, gdy klient w ramach kredytowanej nieruchomości zainwestuje w energooszczędne instalacje np. kolektorów słonecznych, panele/ogniwa fotowoltaiczne, w tym magazyny energii, pompy ciepła czy kotły c.o. z wykorzystaniem ogrzewania geotermalnego.
Od 1 listopada 2024 r. wdrożyliśmy nowy proces umożliwiający ocenę kryteriów charakterystyki energetycznej już w momencie ubiegania się przez klienta o kredyt hipoteczny. W przypadku spełnienia kryteriów wskaźnika EP wymaganych przez Bank klient także korzysta z niższej marży. Bank agreguje dane o dostarczonych Świadectwach Charakterystyki Energetycznej w celach statystycznych.
24 Wartość bilansowa brutto kredytów na dzień 31.12.2024
25 Wartość bilansowa brutto kredytów na dzień 31.12.2024
165
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
13.2.1.3 Mierniki i cele
13.2.1.3.1 Cele związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej [E1-4]
13.2.1.3.2 Monitoring rezultatów działań wynikających z polityki klimatycznej
Wyniki realizacji celów i kierunków polityki klimatycznej Banku wytyczonych w ramach Strategii ESG są przedmiotem kwartalnego nadzoru wewnętrznego, zgodnie z postanowieniami regulacji wewnętrznej kształtującej procesy opracowywania i monitoringu Strategii ESG. W perspektywie czasu objętego Strategią ESG nie ustaliliśmy celów redukcyjnych spójnych z wymogami ESRS E1. Do wytyczonych w Strategii ESG celów przypisane są mierniki stosowane do oceny wydajności i skuteczności prowadzonych działań (szczegółowy opis w Tabeli 9 poniżej) wyrażone w odpowiedniej jednostce (cele dotyczą kwot finansowych, a nie ekwiwalentu dwutlenku węgla ponieważ nie były to, w chwili ustalania, cele nakierowane na redukcję finansowanych emisji) zależnie od tego, do jakiego celu zostały przypisane. Sprawozdawane przez nas poniżej mierniki były metodycznie projektowane oraz wdrożone w okresie poprzedzającym wprowadzenie wymogów wynikających z europejskich standardów sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju. W przypadkach, w których było to możliwe odnieśliśmy się bezpośrednio do odpowiednich wymogów ESRS E1-4 w zakresie sprawozdania dotyczącego mierników podjętych przez nas działań. Wskazane cele i mierniki odnoszą się, na poziomie portfela kredytów i inwestycji, do redukcji ekspozycji Banku na ryzyko przejścia związane z utrzymywaniem ekspozycji na sektory wysokoemisyjne oraz realizacją szans biznesowych związanych z łagodzeniem zmian klimatu i adaptacją do zmian klimatu. W odniesieniu do operacji własnych wprowadziliśmy długoterminowy cel redukcyjny wykraczający poza ramy Strategii. Mimo, że wykazane cele i mierniki nie spełniają w pełni wymogów regulacyjnych dotyczących celów redukcyjnych w rozumieniu ESRS E (co wynika z tego, że były one ustalone przed wejściem w życie regulacji ESRS), 1, przynoszą one wymierne skutki w odniesieniu do realizacji naszych ambicji i dążeń w zakresie wykorzystania szans i ograniczania ryzyka związanego z procesami adaptacji i łagodzenia zmian klimatu. Nie przypisaliśmy neutralności klimatycznej, na poziomie organizacji, celów redukcyjnych. Stanowiło to, w perspektywie Strategii ESG naszą ambicję i dążenie.
Definicje będące podstawą celów strategicznych jak i mierników w odniesieniu do portfela kredytów i inwestycji są zbudowane w oparciu o wiedzę ekspercką, najlepsze praktyki rynkowe i standardy merytoryczne oparte o dowody naukowe, między innymi zgodne z wytycznymi Taksonomii UE (działalność z pozytywnym wpływem na środowisko oraz społeczeństwo), International Capital Market Association (Green Bond Principles i Sustainability-Linked Bond Principles), Loan Market Association (dla zielonych kredytów i Sustainability Linked-Loan Principles), Europejski Standard Zielonych Obligacji (EU GBS) zgodnie z Rozporządzeniem 2023/2631, oraz Climate Bonds Initiative. Założenia i metodyka oraz mierniki wykonania Strategii ESG opracowaliśmy również w oparciu krytyczną analizę działań grupy rówieśniczej; produkty tych prac nie podlegały ocenie zewnętrznego organu zapewniającego ich walidację.
Tak jak zauważyliśmy we wstępie do tego podrozdziału, cel związany z redukcją emisji gazów cieplarnianych z operacji własnych i łańcucha dostaw (poza portfelem kredytów i inwestycji, tj. kategorią 15 Zakresu 3) został ustalony powyżej horyzontu Strategii ESG i odnosi się do 2030 r. Tym samym nawiązuje do postanowień porozumienia paryskiego oraz Europejskiego Zielonego Ładu i dążenia do osiągnięcia neutralności klimatycznej gospodarki unijnej do 2050 r.
W ramach realizacji celów Strategii ESG wyznaczyliśmy szereg mierzalnych celów ilościowych i kierunkowych (Tabela 6 poniżej). Wartości referencyjne wskaźników wykorzystywane do oceny efektywności podejmowanych działań zostały określone, w stosownych przypadkach, do roku bazowego ustalonego na potrzeby realizacji Strategii ESG na lata 2021-24 na rok 2020. W okresie realizacji Strategii ESG , obejmującej cztery lata, nie wytyczyliśmy celów pośrednich ani kamieni milowych, zarówno w odniesieniu do celów związanych z redukcją gazów cieplarnianych z operacji własnych, jak i dla działań dotyczących portfela kredytów i inwestycji. W trakcie obowiązywania Strategii ESG nie zmienialiśmy mierników wyników.
Nie ustalaliśmy celów związanych bezpośrednio z kwestiami środowiskowymi, niemniej kryteria kwalifikacji finansowania zielonego, będącego przedmiotem Strategii ESG , są oparte o cele środowiskowe przedstawione w Taksonomii UE. Bank nie angażował także interesariuszy zewnętrznych w procesy ustalania celów na potrzeby Strategii ESG .
Cele ilościowe związane z finansowaniem portfela kredytów i inwestycji wytyczone na lata 2021-24 w zostały zrealizowane, we wszystkich przypadkach w znaczący sposób przekraczając progi minimalne wskazane jako cele kumulatywne na 2024 r. Syntetyczne podsumowanie wyników, w tym także postępy w redukcji emisji gazów cieplarnianych z operacji własnych, przedstawiono w tabeli poniżej.
166
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Tabela 6: Realizacja celów ilościowych związanych z finansowaniem portfela kredytów i inwestycji 2021-2024
CEL
OPIS MIERNIKA
CEL KUMULATYWNY
POZIOM W ROKU BAZOWYM (2020)
2024
Kwota nowych projektów zrównoważonych
Wyrażona w PLN kwota zaangażowania bilansowego w nowe projekty zrównoważone
>8 mld PLN
n.d
12,697 mld PLN
Wzrost udziału finansowania zielonego w portfelu Banku
Udział wartości bilansowej zielonego finansowania w całkowitej wartości bilansowej portfela kredytów i inwestycji
> 4%
3,2%
7,90%
Redukcja udziału finansowania wysokoemisyjnego w portfelu Banku
Udział wartości bilansowej finansowania wysokoemisyjnego w całkowitej wartości bilansowej portfela kredytów i inwestycji
<1%
1,3%
0,69%
Redukcja emisji własnych (Zakres 1 i 2) do roku 2024
Wyliczone emisje w Zakresach 1 i 2 w ujęciu absolutnym.
neutralność klimatyczna do 2030 r.
69 790,9 tCO2e
30 973 tCO2e
Dodatkowo, wspieraliśmy klientów w emisjach obligacji ESG. Naszą ambicją na okres trwania Strategii ESG było zmobilizowanie w ten sposób ponad 22 mld PLN środków. W tym zakresie na koniec 2024 roku kumulatywnie udało nam się osiągnąć wartość 20,92 mld PLN.
Metodyka powyższych ujawnień została oparta na następujących założeniach:
● Sfinansowanie projektów zrównoważonych oznacza zrealizowanie finansowań w postaci kredytów zielonych lub społecznych na podstawie umów zawartych w trakcie trwania okresu Strategii ESG (wskaźnik kumulatywny);
● Wsparcie emisji obligacji ESG klientów to sfinansowane obligacje zielone, obligacje społeczne lub obligacje KPI-linked na podstawie umów zawartych w trakcie trwania okresu Strategii ESG (wskaźnik kumulatywny);
● Udział finansowania zielonego to udział zielonych kredytów oraz objętych emisji obligacji zielonych na 31.12.2024 w finansowaniach brutto Banku;
● Udział finansowania wysokoemisyjnego to udział finansowań wysokoemisyjnych (kredytów bądź objętych emisji obligacji) na 31.12.2024 w finansowaniach brutto Banku.
Nie ustaliliśmy celów klimatycznych związanych z dekarbonizacją w portfela kredytów i inwestycji, niemniej zrealizował kierunkowy cel strategiczny wiążący się z wyliczeniem finansowanych emisji portfelowych w Zakresie 3 (kat.15) w 2024 r. W kolejnych latach wyliczenia będą stanowiły podstawę do wytyczenia odpowiednich ram metodycznych i horyzontu czasowego dla procesu redukcji finansowanych emisji i osiągnięcia zerowych finansowanych emisji netto w 2050 r., zgodnie z założeniami Porozumienia Paryskiego i ścieżki średniego wzrostu temperatury powietrza o maksymalnie 1,5˚C względem epoki pre-industrialnej.
W 2024 r. przyjęliśmy strategiczne kierunki dekarbonizacyjne dla sektora wytwarzania energii oraz żelazo i stal, które będą stanowiły podstawie dalszych działań w ramach opracowywanego planu transformacji zgodnego z wymogiem regulacyjnym. Szerzej temat opisany jest w rozdziale 13.2.1.1 niniejszego Raportu.
Wymóg dotyczący ujawniania informacji [E1-5] – Zużycie energii i koszyk energetyczny
Celem wymogu obejmującego ujawniania informacji jest zapewnienie wiedzy o całkowitym zużyciu energii przez Bank w wartości bezwzględnej, poprawy naszej efektywności energetycznej, naszej ekspozycji na działalność związaną z węglem, ropą naftową i gazem oraz udziału energii odnawialnej w naszym ogólnym koszyku energetycznym.
Przygotowując informacje na temat zużycia energii wymagane przez regulacje wykazujemy jedynie zużycie energii z procesów, które prowadzimy lub którymi zarządzamy jako Grupa. W przedstawianych poniżej kalkulacjach zastosowaliśmy tę samą granicę kontroli, którą wykorzystujemy w wyliczeniach emisji gazów cieplarnianych w ramach Grupy. Przedstawione przez nas zestawienie wyklucza surowce i paliwa, które nie są spalane w celu produkcji energii – ze względu na profil działalności jako instytucja finansowa nie prowadzimy takich operacji. Nie wykorzystujemy również paliwa jako surowca.
Informacje ilościowe przedstawione w Tabeli 7 poniżej odnoszące się do energii są wyrażone w megawatogodzinach. W przypadkach, w których pierwotna informacja była wyrażona w innej jednostce, przeprowadziliśmy odpowiednie przeliczenia na megawatogodziny przy zastosowaniu odpowiednich współczynników konwersji. Wykazywane przez nas informacje odnoszą się każdorazowo do energii rozumianej jako zużycie końcowe (rzeczywiście zużywanej przez Grupę energii). Produkujemy energię odnawialną na własne potrzeby i w celu uniknięcia podwójnego liczenia wykazujemy tę energię jedynie w ramach zużycia paliwa; nie stosujemy metod kompensacji zużycia energii, a produkowana przez nas energia nie jest sprzedawana stronom trzecim. Nie wliczamy również energii, którą pozyskujemy w ramach Grupy do kategorii „energia zakupiona lub pozyskana”.
167
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Z uwagi na charakter prowadzonej w ramach Grupy Pekao działalności, nie rozliczamy pary wodnej, ciepła albo chłodzenia (rozumianych jako „energia odpadowa”) z procesów przemysłowych stron trzecich; podobnie nie rozliczamy także wodoru odnawialnego lub nieodnawialnego. Na potrzeby wyliczenia emisji gazów cieplarnianych w zakresie 2 zaklasyfikowaliśmy energię elektryczną, parę wodną, ciepło lub chłodzenie na źródła odnawialne i nieodnawialne zgodnie z podejściem ostrożnościowym. Innymi słowy uznaliśmy energię za pochodzącą ze źródeł odnawialnych jedynie w przypadku, w którym jej pochodzenie zostało wyraźnie wskazane w ustaleniach umownych z naszymi dostawcami (szczegóły dot. jednorocznego kontraktu i gwarancji pochodzenia opisaliśmy w rozdziale 13.2.1.4).
Tabela 7. Zużycie energii elektrycznej i koszyk energetyczny
ZUŻYCIE ENERGII I KOSZYK ENERGETYCZNY
2023
2024
1) Całkowite zużycie energii ze źródeł kopalnych (MWh)
86 112,77
69 165,09
Udział źródeł kopalnych w całkowitym zużyciu energii (%)
72%
71%
2) Zużycie energii ze źródeł jądrowych (MWh)
0
0
Udział zużycia energii ze źródeł jądrowych w całkowitym zużyciu energii (%)
0
0
3) Zużycie paliwa w przypadku źródeł odnawialnych, w tym biomasy (obejmujących również odpady przemysłowe i komunalne pochodzenia biologicznego, biogaz, wodór odnawialny itp.) (MWh)
0
0
4) Zużycie zakupionych lub pozyskanych energii elektrycznej, ciepła, pary wodnej i chłodzenia ze źródeł odnawialnych (MWh)
33 214,64
28 352,02
5) Zużycie energii odnawialnej produkowanej samodzielnie bez użycia paliwa (MWh)
0
53,7
6) Całkowite zużycie energii odnawialnej i niskoemisyjnej (MWh) (obliczone jako suma wierszy 8–10)
33 214,64
28 405,72
Udział źródeł odnawialnych w całkowitym zużyciu energii (%)
28%
29%
Całkowite zużycie energii (MWh) (obliczone jako suma wierszy 6, 7 i 11)
119 327,41
97 570,82
Nie prowadzimy działalności w sektorze o znacznym oddziaływaniu na klimat, w związku z czym nie przedstawiamy struktury zużycia energii według rodzaju paliwa kopalnego.
Jako Grupa Pekao nie działamy w sektorach ze znacznym wpływem na klimat, w związku z czym nie przedstawiamy w niniejszym sprawozdaniu informacji związanych z energochłonnością kalkulowaną na podstawie przychodów netto.
168
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
13.2.1.4 Emisje gazów cieplarnianych zakresów 1, 2 i 3 brutto oraz całkowite emisje gazów cieplarnianych [E1-6]
Do obliczenia emisji gazów cieplarnianych w Zakresach 1 i 2 wykorzystaliśmy metodykę kalkulacji wg GHG Protocol Corporate Standard. [E1-6-48b] Ze względu na profil prowadzonej działalności nie podlegamy pod Europejski System Handlu Emisjami. Zakresem kalkulacji objęta została Grupa Pekao. Podstawą wyliczeń były zbierane wewnętrznie dane dotyczące wolumenów zużytych surowców (np. energia elektryczna, benzyna, kilometraż) oraz informacje publikowane przez Krajowy Ośrodek Bilansowania i Zarządzania Emisjami (KOBIZE), Urząd Regulacji Energetyki (URE), Department for Environment, Food and Rural Affairs UK (DEFRA) oraz dostawców energii elektrycznej. Nie identyfikujemy emisji biogenicznych w zakresach 1 i 2. W 2024 roku nie prowadziliśmy zestawienia pozwalającego identyfikować udział danych pierwotnych w procesie kalkulacji śladu węglowego w operacjach własnych. Emisje gazów cieplarnianych są wyrażone, każdorazowo, w tonach ekwiwalentu dwutlenku węgla. Do wyliczeń nie wykorzystywaliśmy zewnętrznych narzędzi obliczeniowych.
Na dzień sprawozdawczy nie posiadaliśmy informacji dotyczących okoliczności, które w znaczący sposób oddziaływałyby na emisję gazów cieplarnianych.
Grupa Pekao wykorzystuje gwarancje pochodzenia energii elektrycznej ze źródeł odnawialnych oraz wykorzystuje umowy typu PPA. Zakupiona w ramach tych umów energia elektryczna stanowi 29% zużycia energii elektrycznej przez Grupę Pekao.
W bilansie gazów cieplarnianych dla Zakresu 3 sporządzonym zgodnie z wytycznymi GHG Protocol Corporate Accounting and Reporting Standard wykazujemy w 2024 r. tylko kategorię 15. Z bilansu Zakresu 3 wykluczyliśmy w 2024 r. kategorie 1-14 [AR46d; 46e]. Oszacowanie na lata 2023/24 w celu określenia materialności emisji z tych kategorii wykazało, że jedynie kat. 2 dobra kapitałowe, kat. 3 działalność związana z paliwami i energią [location based] oraz kat. 7 dojazdy pracowników do pracy przekroczyły 0,1% udziału w emisjach wyliczonych dla kat. 15). Niemniej, w ramach procesu inwentaryzacji emisji gazów cieplarnianych w łańcuchu wartości zidentyfikowaliśmy kategorie, które są adekwatne do szacowania oraz raportowania z perspektywy profilu działalności instytucji finansowej (oprócz kategorii 15), tj.:
● zakupione towary (kat. 1),
● dobra kapitałowe (kat. 2),
● działalność związana z paliwami i energią (kat. 3),
● podróże służbowe (kat.6),
● dojazdy pracowników do pracy (kat 7),
● aktywa dzierżawione na górnym etapie łańcucha dostaw (kat. 8),
● aktywa będące przedmiotem leasingu (kat. 13) oraz
● franczyzy (kat. 14).
Zostaną one włączone do bilansu wykazywanych kategorii Zakresu 3 w kolejnych latach i będą przedmiotem ujawnień w kolejnych latach.
Pozostałe kategorie Zakresu 3 uznaliśmy za nieadekwatne z perspektywy specyfiki funkcjonowania Banku. Takie podejście jest zgodne z krajową praktyką rynkową. W bieżącym roku sprawozdawczym nie identyfikujemy biogenicznych emisji ze spalania lub biodegradacji biomasy w żadnej kategorii emisji w naszym łańcuchu wartości.
Wyliczone emisje gazów cieplarnianych są wyrażone, każdorazowo, w tonach ekwiwalentu dwutlenku węgla. Zakresem kalkulacji kategorii 15 objęte zostały ekspozycje Banku oraz spółek zależnych: Pekao Bank Hipoteczny, Pekao Leasing oraz Pekao Faktoring. Tym samym pokryto wszystkie jednostki objęte kontrolą operacyjną Grupy, udzielające finansowania i posiadające inwestycje w instrumenty dłużne i kapitałowe. Kalkulacja obejmowała też portfel leasingu finansowego. Kalkulacja nie obejmowała aktywów w łańcuchu wartości, przede wszystkim nie zostały uwzględnione aktywa i inwestycje zarządzane przez Grupę a nie ujęte na bilansie Grupy, takie jak aktywa zarządzanych przez Grupę funduszy inwestycyjnych.
Identyfikujemy trzy kategorie aktywów finansowych (wg prezentacji w sprawozdaniu finansowym), które zostały objęte kalkulacją śladu węglowego: aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat, aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody, aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu. Nie wyliczamy dla tak rozumianych kategorii aktywów średniego wskaźnika jakości danych, niemniej, kalkulujemy je dla klas aktywów w rozumieniu Partnership for Carbon Accounting Financials (PCAF):
● portfel finansowań dla przedsiębiorstw, w tym ekspozycji ogólnego przeznaczenia - 4.64
● portfel akcji i obligacji korporacyjnych - 4.02
● portfel project finance - 4.77
● portfel kredytów zabezpieczonych hipotecznie – nieruchomości komercyjne - 3.83
169
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
● portfel kredytów zabezpieczonych hipotecznie – nieruchomości detaliczne - 4.0
● portfel finansowań pojazdów silnikowych - 3.96
Na potrzeby wyliczeń dotyczące portfela obligacji skarbowych wykorzystaliśmy dane ze źródeł rekomendowanych przez PCAF – Banku Światowego oraz bazy danych utrzymywane przez agendę ONZ ws. zmian klimatu (United Nations Climate Change).
Wyliczeniami śladu węglowego pokryliśmy 77,82% wartości aktywów bilansowych Grupy.
Obliczenia przeprowadziliśmy w ramach następujących klas aktywów, zdefiniowanych przez globalny standard rachunkowości i sprawozdawczości w zakresie gazów cieplarnianych dla branży finansowej opracowany przez Partnership for Carbon Accounting Financials (PCAF), którego jesteśmy członkiem od lipca 2024 r. Kalkulacją pokryto wszystkie zdefiniowane przez ten standard klasy aktywów występujące w Grupie:
● portfel finansowań dla przedsiębiorstw, w tym ekspozycji ogólnego przeznaczenia (business loans and unlisted equity) oraz kredytów celowych (project finance);
● portfel ekspozycji z tytułu finansowania pojazdów (motor vehicle loans), który w Grupie jest rozumiany jako ekspozycje kredytowe i wszystkie ekspozycje leasingowe;
● portfel kredytów zabezpieczonych hipotecznie, w tym hipoteki detaliczne (mortgages) oraz komercyjne (commercial real estate);
● portfel notowanych akcji i obligacji korporacyjnych (listed equity and corporate bonds);
● portfel finansowań dotyczących długu publicznego (sovereign debt).
Obliczenia dla poszczególnych klas aktywów zostały przeprowadzone zgodnie z globalnym standardem rachunkowości i sprawozdawczości w zakresie gazów cieplarnianych dla branży finansowej, opracowanym przez Partnership for Carbon Accounting Financials (PCAF).
Na potrzeby kalkulacji finansowanych emisji Grupa skorzystała z wewnętrznych oraz zewnętrznych źródeł danych. Zakres danych pozyskiwanych ze źródeł zewnętrznych obejmował m.in.:
● dane zawarte w Centralnym rejestrze charakterystyki energetycznej budynków prowadzonym przez Ministra Rozwoju i Technologii;
● średnie wskaźniki emisyjności zawarte w europejskiej bazie danych wskaźników emisji budynków prowadzonej przez PCAF wykorzystane na potrzeby kalkulacji finansowanych emisji związanych z kredytami hipotecznymi;
● zgłoszone emisje (informacje na temat emisji zebrane bezpośrednio od kredytobiorcy lub spółki, w której dokonano inwestycji);
● średnie wskaźniki emisyjności zawarte w europejskiej bazie danych wskaźników emisji dal poszczególnych kategorii aktywów prowadzonej przez PCAF;
● dane finansowe oraz dane dotyczące raportowanych przez klientów korporacyjnych emisji pozyskane z Bloomberg oraz Refinitiv Eikon.
Odsetek emisji finansowanych gazów cieplarnianych w portfelu Grupy obliczony w oparciu o dane pierwotne (świadectwa charakterystyki energetycznej oraz informacje pozyskane ze sprawozdań przedsiębiorstw) w roku 2024 wyniósł 40% 26
Pozostałe zidentyfikowane jako materialnie istotne kategorie Zakresu 3 będą przedmiotem ujawnień w kolejnych latach.
26 Wyliczenia nie obejmują portfela finansującego pojazdy silnikowe (brak danych).
170
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Tabela 8: Emisje gazów cieplarnianych z podziałem na zakresy 1, 2 i 3 w Grupie Pekao
GRUPA PEKAO
DANE RETROSPEKTYWNE
CELE POŚREDNIE I LATA, KTÓRYCH DOTYCZY CEL
2022
2023
2024
% 2024 / 2023
2025
2030
2050
ROCZNY CEL W % / R. BAZOWY
EMISJE GAZÓW CIEPLARNIANYCH Z ZAKRESU 1
Emisje gazów cieplarnianych brutto z zakresu 1 w tonach metrycznych ekwiwalentu CO 2
8104
8121
8704
107%
-
-
-
-
Odsetek emisji gazów cieplarnianych zakresu 1 z regulowanych systemów handlu emisjami (%)
0
0
0
0
-
-
-
-
EMISJE GAZÓW CIEPLARNIANYCH Z ZAKRESU 2
Emisje gazów cieplarnianych brutto z zakresu 2 w tonach metrycznych ekwiwalentu CO 2 (location based)
64153
33529
24498
73%
-
-
-
-
Emisje gazów cieplarnianych brutto z zakresu 2 w tonach metrycznych ekwiwalentu CO 2 (market based)
57312
brak obliczeń
24604
-
-
-
-
-
ZNACZĄCE EMISJE GAZÓW CIEPLARNIANYCH ZAKRESU 3
Całkowite pośrednie emisje gazów cieplarnianych brutto (zakres 3) w tonach metrycznych ekwiwalentu CO2
14 657 189
-
-
-
-
15) Inwestycje
14 657 189
-
-
-
-
CAŁKOWITE EMISJE GAZÓW CIEPLARNIANYCH
Całkowite emisje w tonach metrycznych ekwiwalentu CO 2 (location- based)
72257
41650
32382
78%
-
-
-
-
Całkowite emisje w tonach metrycznych ekwiwalentu CO 2 (market- based)
65416
brak obliczeń
32513
-
-
-
-
-
171
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Tabela 9 : Emisje gazów cieplarnianych z podziałem na zakresy 1, 2 i 3 w Banku i spółkach zależnych
BANK
SPÓŁKI ŁĄCZNIE
DANE RETROSPEKTYWNE
CELE POŚREDNIE I LATA, KTÓRYCH DOTYCZY CEL
DANE RETROSPEKTYWNE
CELE POŚREDNIE I LATA, KTÓRYCH DOTYCZY CEL
2022
2023
2024
% 2024 / 2023
2025
2030
2050
ROCZNY CEL W % / 2022
2022
2023
2024
% 2024 / 2023
2025
2030
2050
ROCZNY CEL W % / 2022
EMISJE GAZÓW CIEPLARNIANYCH Z ZAKRESU 1
Emisje gazów cieplarnianych brutto z zakresu 1 w tonach metrycznych ekwiwalentu CO 2
7380
7180
7667
107%
-
-
-
-
724
941
1037
110%
-
-
-
-
Odsetek emisji gazów cieplarnianych zakresu 1 z regulowanych systemów handlu emisjami (%)
0
0
0
0
-
-
-
-
0
0
0
0
-
-
-
-
EMISJE GAZÓW CIEPLARNIANYCH Z ZAKRESU 2
Emisje gazów cieplarnianych brutto z zakresu 2 w tonach metrycznych ekwiwalentu CO 2 (location based)
62634
32236
23306
72%
-
-
-
-
1520
1293
1193
92%
-
-
-
-
Emisje gazów cieplarnianych brutto z zakresu 2 w tonach metrycznych ekwiwalentu CO 2 (market based)
55681
brak obliczeń
23269
-
-
-
-
-
1631
brak obliczeń
1335
-
-
-
-
-
ZNACZĄCE EMISJE GAZÓW CIEPLARNIANYCH ZAKRESU 3
Całkowite pośrednie emisje gazów cieplarnianych brutto (zakres 3) w tonach metrycznych ekwiwalentu CO2
11 809 197
-
-
-
-
2 847 993
-
-
-
-
15) Inwestycje
11 809 197
-
-
-
-
2 847 993
-
-
-
-
CAŁKOWITE EMISJE GAZÓW CIEPLARNIANYCH
Całkowite emisje w tonach metrycznych ekwiwalentu CO 2 (location-based)
70014
39416
30152
76%
-
-
-
-
2244
2234
2230
100%
-
-
-
-
Całkowite emisje w tonach metrycznych ekwiwalentu CO 2 (market- based)
63061
brak obliczeń
30141
-
-
-
-
-
2355
brak obliczeń
2372
-
-
-
-
-
172
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Tabela 12: Wskaźnik intensywności emisji gazów cieplarnianych do przychodów
INTENSYWNOŚĆ EMISJI GAZÓW CIEPLARNIANYCH NA PRZYCHODY NETTO
2024
% 2024/2023
Całkowite emisje gazów cieplarnianych (według metody opartej na lokalizacji) na przychody netto (t ekwiwalentu CO2/jednostka pieniężna)
0,00019%
0,00014%
Całkowite emisje gazów cieplarnianych (według metody opartej na rynku) na przychody netto (t ekwiwalentu CO2/jednostka pieniężna)
W 2023 nie dokonywaliśmy kalkulacji emisji metodą opartą o rynek
0,00014%
Jako przychody netto określamy przychody z tytułu: odsetek, prowizji i dywidend (wartości są zgodne ze Sprawozdaniem Finansowym Banku za 2024 r.).
13.2.1.5 Projekty usuwania gazów cieplarnianych i ograniczania emisji gazów cieplarnianych finansowane za pomocą jednostek emisji dwutlenku węgla [E1-7]
Celem ujawnienia informacji na temat projektów usuwania gazów i ograniczania emisji gazów cieplarnianych finansowane za pomocą jednostek emisji dwutlenku węgla jest zapewnienie wiedzy na temat działań jednostki służących trwałemu usunięciu lub aktywnemu wspieraniu usuwania gazów cieplarnianych z atmosfery, potencjalnie z myślą o osiągnięciu celów w zakresie neutralności emisyjnej. Zakres tych ujawnień jest nieadekwatny do działalności prowadzonej przez Bank, z uwagi na fakt, że ani Bank ani Grupa Pekao nie realizuje takich projektów w ramach operacji własnych, a jeśli nawet Bank posiada zaangażowanie kapitałowe w realizację takich projektów w ramach swojego łańcucha wartości, ze względu na brak kontroli nad tymi projektami, nie spełnia on wymogów dotyczących aktywnego wspierania wyżej wymienionych działań
13.2.1.6 Ustalanie wewnętrznych cen emisji dwutlenku węgla [E1-8]
Przedmiotem ujawnienia jest informacja czy Grupa Pekao stosuje systemy ustalania wewnętrznych cen emisji dwutlenku węgla, a jeśli tak, to w jaki sposób pomagają one w podejmowaniu decyzji i zachęcają do realizacji polityk i celów związanych z klimatem. Ze względu na fakt, iż zarówno Grupa Pekao jak i Bank nie prowadzą handlu emisjami dwutlenku węgla, zakres ujawnienia nie dotyczy naszej działalności.
13.2.1.7 Przewidywane skutki finansowe wynikające z istotnych ryzyk fizycznych i ryzyk przejścia oraz potencjalnych szans związanych z klimatem [E1-9]
Zgodnie z Dodatkiem C do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2023/2772 z dnia 31 lipca 2023 r., jednostki, które po raz pierwszy sporządzają sprawozdanie zgodnie z wymogami ESRS, mają możliwość pominięcia informacji zawartych w E1-9. Korzystamy z tej możliwości w bieżącym raporcie.
13.2.2 Taksonomia UE
Rozporządzenie 2020/852 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 roku w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje, zmieniającym rozporządzenie (UE) 2019/2088 (Rozporządzenie o tzw. taksonomii, dalej: „Taksonomia” lub „Taksonomia UE”)o tzw. Taksonomii zostało opracowane przez Komisję Europejską w ramach Europejskiego Zielonego Ładu i stanowi istotne narzędzie, które umożliwia klasyfikację i definiowanie inwestycji zrównoważonych środowiskowo, wspierając przez to osiągnięcie celów Unii Europejskiej w zakresie klimatu i energii wyznaczonych na 2030 rok.
Zgodnie z Taksonomią inwestycje zrównoważone środowiskowo to inwestycje, które:
• wnoszą istotny wkład w realizację co najmniej jednego z sześciu celów środowiskowych,
• nie wyrządzają poważnych szkód żadnemu z pozostałych celów środowiskowych,
• prowadzą działalność zgodnie z minimalnymi gwarancjami.
Wymogi w zakresie wnoszenia istotnego wkładu oraz niewyrządzania poważnych szkód zostały określone dla następujących celów środowiskowych:
• łagodzenie zmian klimatu,
• adaptacja do zmian klimatu,
• zrównoważone wykorzystywanie i ochrona zasobów wodnych i morskich,
• przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym,
• zapobieganie zanieczyszczeniom i ich kontrola,
• ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów .
173
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Ujawnienia w zakresie kluczowych wskaźników wyników
Zgodnie z Rozporządzeniem o tzw. taksonomii oraz jego aktami wykonawczymi:
• Rozporządzeniem Delegowanym Komisji (UE) 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 roku uzupełniającym rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 przez sprecyzowanie treści i prezentacji informacji dotyczących zrównoważonej środowiskowo działalności gospodarczej, które mają być ujawniane przez przedsiębiorstwa podlegające art. 19a lub 29a dyrektywy 2013/34/UE, oraz określenie metody spełnienia tego obowiązku ujawniania informacji (Rozporządzenie 2021/2178) zmienione Rozporządzeniem Delegowanym Komisji (UE) 2023/2486 z dnia 27 czerwca 2023 r. 27 ,
• Rozporządzaniem Delegowanym Komisji (UE) 2021/2139 z dnia 4 czerwca 2021 roku uzupełniającym rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków, na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu lub w adaptację do zmian klimatu, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych zmienione Rozporządzeniem Delegowanym Komisji (UE) 2023/2485 z dnia 27 czerwca 2023 r 28 .
W swoich ujawnieniach za rok 2024 Grupa Pekao S.A. („Grupa”) jako grupa kapitałowa, której jednostką dominującą jest instytucja kredytowa, jest zobowiązana do ujawnienia kluczowych wskaźników wyników (KPI) w zakresie zgodności z systematyką w odniesieniu do dwóch celów klimatycznych:
• CCM (ang. climate change mitigation) – łagodzenie zmian klimatu,
• CCA (ang. climate change adaptation) – adaptacja do zmian klimatu.
Informacje kontekstowe dotyczące wskaźników ilościowych, w tym zakres aktywów i działań objętych kluczowymi wskaźnikami wyników, informacje na temat źródeł danych i ograniczeń
Wskaźnik zielonych aktywów
Wskaźnik zielonych aktywów (ang. Green Asset Ratio, w skrócie GAR) przedstawia udział procentowy aktywów związanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką w stosunku do aktywów objętych wskaźnikiem zielonych aktywów ogółem (ang. total covered assets). Zgodnie z Rozporządzeniem 2021/2178 przy wyliczaniu wskaźnika zielonych aktywów w liczniku uwzględniono:
• Ekspozycje z tytułu kredytu/pożyczki, instrumentów dłużnych lub kapitałowych wobec instytucji finansowych podlegających obowiązkom raportowania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej,
• Ekspozycje z tytułu kredytu/pożyczki, instrumentów dłużnych lub kapitałowych wobec przedsiębiorstw niefinansowych podlegających obowiązkom raportowania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej,
• Ekspozycje wobec gospodarstw domowych, w tym:
- kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi,
- kredyty na renowację budynków,
- kredyty na pojazdy silnikowe.
• Finansowanie samorządów terytorialnych.
Zgodnie z Rozporządzeniem 2021/2178 wyłączeniu z licznika i uwzględnieniu w mianowniku wskaźnika zielonych aktywów podlegają:
• Ekspozycje wobec przedsiębiorstw niefinansowych, niepodlegających pod Dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/95/UE 29 (dalej: „Dyrektywa NFRD”, „NFRD”) (w tym MŚP) – wszystkie podmioty, którym Grupa udziela finansowania / których instrumenty posiada, a które nie są podmiotami podlegającymi pod NFRD i prowadzą działalność niefinansową;
27 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2486 z dnia 27 czerwca 2023 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków, na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w zrównoważone wykorzystywanie i ochronę zasobów wodnych i morskich, w przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym, w zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrolę lub w ochronę i odbudowę bioróżnorodności i ekosystemów, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem któregokolwiek z innych celów środowiskowych, i zmieniające rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2178 w odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów działalności gospodarczej.
28 Rozporządzenie Delegowane Komisji (UE) 2023/2485 z dnia 27 czerwca 2023 r. zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2139 ustanawiające dodatkowe techniczne kryteria kwalifikacji służące określeniu warunków, na jakich niektóre rodzaje działalności gospodarczej kwalifikują się jako wnoszące istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu lub w adaptację do zmian klimatu, a także określeniu, czy działalność ta nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych.
29 Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/95/UE z dnia 22 października 2014 r. zmieniająca dyrektywę 2013/34/UE w odniesieniu do ujawniania informacji niefinansowych i informacji dotyczących różnorodności przez niektóre duże jednostki.
174
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
• Ekspozycje wobec przedsiębiorstw niefinansowych, niepodlegających pod NFRD, spoza UE;
• Wartość bilansowa brutto:
- instrumentów pochodnych,
- pożyczek międzybankowych na żądanie,
• Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi;
• Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.).
W wyliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (tj. zarówno w liczniku, jak i mianowniku wskaźnika) nie są uwzględniane:
• Ekspozycje wobec rządów centralnych i emitentów ponadnarodowych;
• Ekspozycje wobec banków centralnych;
• Portfel handlowy.
Zgodnie z Rozporządzeniem 2021/2178 przedsiębiorstwa finansowe do obliczenia swoich własnych kluczowych wskaźników wyników wykorzystują najnowsze dane i kluczowe wskaźniki swoich kontrahentów. Celem spełnienia powyższego wymogu Grupa na podstawie sprawozdań niefinansowych za 2023 rok klientów będących przedsiębiorstwami niefinansowanymi zweryfikował, czy kontrahenci dokonali zmian w obliczeniach od ostatniego okresu sprawozdawczego i czy przedstawili dane porównawcze. Z uwagi na fakt, że zidentyfikowane przez Grupę przeformułowane wskaźniki wyników pochodzące od przedsiębiorstw będących kontrahentami nie mają istotnego wpływu na wartość kluczowych wskaźników wyników opublikowanych w ujawnieniu taksonomicznym za 2023 rok, nie przedstawiono przeformułowanych danych, a wartość aktywów na potrzeby obliczania wskaźników zielonych aktywów na dzień 31.12.2023 rok we wzorze 1 jest tożsama z ich wartością w ujawnieniu taksonomicznym za 2023 rok.
Kluczowe wskaźniki wyników dotyczące ekspozycji pozabilansowych
Kluczowe wskaźniki wyników dotyczące pozycji pozabilansowych są wskaźnikami uzupełniającymi, które przedstawiają w jakim stopniu pozycje pozabilansowe Grupy takie jak:
• Gwarancje finansowe zabezpieczające kredyty i zaliczki oraz dłużne papiery wartościowe wobec przedsiębiorstw podlegających pod NFRD,
• Zarządzane aktywa (instrumenty kapitałowe i dłużne) przedsiębiorstw podlegających pod NFRD,
są zgodne z systematyką.
Wskaźnik zielonych aktywów dotyczący gwarancji finansowych – określa, jaki jest udział procentowy gwarancji finansowych wspierających kredyty i zaliczki oraz dłużne papiery wartościowe finansujących działalność gospodarczą zgodną z systematyką w stosunku do wszystkich gwarancji finansowych wspierających kredyty i zaliczki oraz dłużne papiery wartościowe dla przedsiębiorstw.
Wskaźnik zielonych aktywów dla zarządzanych aktywów – przedstawia udział procentowy zarządzanych aktywów (instrumentów kapitałowych, instrumentów dłużnych) pochodzących od przedsiębiorstw finansujących działalność gospodarczą zgodną z systematyką, w stosunku do zarządzanych aktywów ogółem (instrumentów kapitałowych, instrumentów dłużnych i innych aktywów).
Finansowanie podmiotów podlegających obowiązkom raportowania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Na potrzeby ujawnień w zakresie kluczowych wskaźników wyników Bank oraz jego spółki zależne dokonały analizy swoich ekspozycji wobec instytucji finansowych i przedsiębiorstw niefinansowych celem identyfikacji klientów podlegających wymogom w zakresie publikowania danych niefinansowych zgodnie z wymogami Dyrektywy NFRD oraz ustaliły wartość bilansową brutto ekspozycji z tytułu kredytów i zaliczek, dłużnych papierów wartościowych oraz instrumentów kapitałowych w portfelu bankowym odrębnie dla każdego ze zidentyfikowanych podmiotów według stanu na dzień 31.12.2024.
W odniesieniu do finansowania ogólnego przeznaczenia Grupa wyznaczyła wartość bilansową brutto ekspozycji kwalifikujących się i zgodnych z Taksonomią dla klientów zobowiązanych do raportowania zgodnie z Dyrektywą NFRD na podstawie kluczowych wskaźników wyników opublikowanych przez klientów Grupy w ramach ujawnień taksonomicznych za 2023 rok. Grupa nie dokonywała oceny ekspozycji wobec przedsiębiorstw, które indywidualnie nie podlegały art. 19a lub 29a dyrektywy o rachunkowości, lecz są jednostką zależną jednostki dominującej podlegającej tym przepisom;
W przypadku ekspozycji wobec przedsiębiorstwa zależnego od jednostki dominującej objętej zakresem stosowania art. 19a dyrektywy o rachunkowości, ale zwolnionego z obowiązku sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju na poziomie indywidualnym, zastosowano kluczowy wskaźnik wyników tego przedsiębiorstwa ujawniony przez jej jednostkę dominującą.
175
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Z uwagi na ograniczony dostęp do danych oraz dokumentów potwierdzających zgodność z systematyką Grupa nie wykazała w ujawnieniu ww. finansowań z określonym celem wykorzystania środków jako zgodnych z Taksonomią ujawniając je wyłącznie jako ekspozycje kwalifikujące się do Taksonomii. W przypadku braku odpowiednich danych pozwalających na dokonanie rzetelnej oceny spełnienia technicznych kryteriów kwalifikacji Grupa dokonała jedynie oceny kwalifikowalności do Taksonomii danej ekspozycji.
W odniesieniu do oceny spełniania Minimalnych Gwarancji Grupa swoją ocenę oparła o informacje ujawnione przez klientów w ramach ujawnień taksonomicznych.
Grupa prowadzi prace mające na celu wdrożenie odpowiednich zmian w procesach kredytowych umożliwiających w kolejnych okresach pozyskiwanie odpowiednich danych pozwalających na ocenę kwalifikacji i zgodności z Taksonomią na etapie udzielania finansowania.
Finansowanie gospodarstw domowych
Na potrzeby obliczenia wskaźnika zielonych aktywów Grupa zaklasyfikowała swój portfel kredytów na nieruchomości mieszkalne (zabezpieczonych nieruchomościami mieszkalnymi) udzielonych gospodarstwom domowym jako kwalifikujące się do Taksonomii oraz dokonała oceny zgodności z Taksonomią poprzez weryfikację spełniania kryteriów określonych w sekcji 7.7. (Nabywanie i prawo własności budynków) technicznych kryteriów kwalifikacji dla celu łagodzenie zmian klimatu zawartych w załączniku I do Rozporządzenia 2021/2139.
Ocenę zgodności z Taksonomią przeprowadzono zgodnie z zapisami sekcji 1,2,1,3 załącznika V do Rozporządzenie 2021/2178 odnoszącej się do klientów detalicznych. Obejmowała ona weryfikację spełnienia kryteriów istotnego wkładu w łagodzenie zmian klimatu oraz kryteriów dotyczących zasady „nie czyń poważnych szkód”, nie obejmowała ona natomiast, zgodnie z zapisami ww. sekcji, przestrzegania minimalnych gwarancji przez klientów detalicznych
Ujawnienia Grupy w zakresie dotyczącym klientów detalicznych obejmują kredyty na nieruchomości mieszkalne (zabezpieczonych nieruchomościami mieszkalnymi) i nie uwzględniają ekspozycji dotyczących zakupu produktów i usług np. samochodów elektrycznych lub paneli fotowoltaicznych, Wobec powyższego, Grupa nie pozyskiwała dokumentacji potwierdzającej, że przedsiębiorstwa produkujące towary i świadczące usługi, które kupują klienci detaliczni, przestrzegają odpowiednich technicznych kryteriów kwalifikacji i minimalnych gwarancji.
W celu oceny spełniania kryteriów istotnego wkładu w odniesieniu do budynków mieszkalnych wzniesionych przed dniem 31 grudnia 2020 r. Grupa oceniła, czy budynek stanowiący zabezpieczenie należy do 15% najbardziej efektywnych budynków w kraju lub regionie pod względem zapotrzebowania na energię pierwotną (PED), tj. czy zgodnie z komunikatem Ministerstwa Rozwoju i Technologii 30 budynek ten cechuje się zapotrzebowaniem na energię pierwotną mniejszym niż wartości określone w Tabeli 1 31 niniejszego komunikatu. Jako źródło informacji o zapotrzebowaniu na energię pierwotną budynków stanowiących zabezpieczenie kredytów hipotecznych Grupa wykorzystała dane ze świadectw charakterystyki energetycznej oraz dane zawarte w Centralnym rejestrze charakterystyki energetycznej budynków prowadzonym przez Ministra Rozwoju i Technologii. W celu oceny spełniania kryteriów istotnego wkładu w odniesieniu do budynków wzniesionych po dniu 31 grudnia 2020 r. Grupa oceniła, czy budynek stanowiący zabezpieczenie charakteryzuje się zapotrzebowaniem na energię pierwotną przynajmniej o 10% mniejszym niż próg określony w odniesieniu do wymagań dotyczących budynków o niemal zerowym zużyciu energii, tj. wymagań określonych w Rozporządzeniu Ministra Infrastruktury z dnia 12 kwietnia 2002 r. w sprawie warunków technicznych, jakim powinny odpowiadać budynki i ich usytuowanie. Wymagania Rozporządzenia określają maksymalne poziomy zapotrzebowania na energię pierwotną dla budynków o niemal zerowym zużyciu energii odrębnie dla budynków wielorodzinnych i budynków jednorodzinnych oraz odrębnie dla energii na potrzeby ogrzewania, wentylacji i ciepłej wody użytkowej oraz chłodzenia, dlatego też ocena dokonywana była na podstawie cząstkowych wartości zapotrzebowania na energię wskazanych na świadectwie charakterystyki energetycznej. Ekspozycje z tytułu umów, dla których Grupa nie posiadała świadectw, zostały ujawnione jako kwalifikujące się, ale niezgodne z Taksonomią.
W odniesieniu do nieruchomości, które w wyniku powyższego procesu oceny zostały zaklasyfikowane jako spełniające kryteria istotnego wkładu, Grupa przeprowadziła analizę spełniania kryteriów dotyczących zasady „nie czyń poważnych szkód” (DNSH) polegającą na analizie narażenia nieruchomości na ryzyka fizyczne (obejmujące ryzyko wystąpienia powodzi i osuwisk) oraz istotności tego ryzyka zgodnie z opracowaną przez Grupę metodyką. W ramach oceny Grupa brała pod uwagę między innymi takie kwestie, jak adres nieruchomości, rok budowy, piętro lokalu, rodzaj budynku. Za spełniające kryteria DNSH Grupa uznała budynki, w odniesieniu do których wynik analizy wskazał brak narażenia na ryzyka fizyczne lub w przypadku których narażenie na ryzyka fizyczne zostało uznane za niewysokie zgodnie z przyjętą metodyką. Według stanu na 31.12.2024 Grupa nie zidentyfikowała w swoim portfelu kredytowym finansowań udzielonych gospodarstwom domowym na renowację budynków oraz zakup pojazdów silnikowych.
Finansowanie samorządów terytorialnych
30 https://www.gov.pl/web/rozwoj-technologia/Taksonomia-zrownowazonego-finansowania-inwestycji-budynki
31 Odwołanie do komunikatu Ministerstwa Rozwoju i Technologii: Tabela 1 Wartości zapotrzebowania na energię odpowiadające 15% najbardziej efektywnym energetycznie budynkom.
176
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Na potrzeby ujawnień w zakresie kluczowych wskaźników wyników Grupa dokonała przeglądu swojego portfela ekspozycji wobec jednostek samorządu terytorialnego, z którego wyselekcjonowała finansowania z określonym celem wykorzystania środków (ang. use of proceeds) wchodzących w zakres wskaźnika zielonych aktywów.
Grupa na podstawie analizy celu finansowania dokonała identyfikacji wyselekcjonowanych finansowań dla jednostek samorządu terytorialnego kwalifikujących się do Taksonomii, które poddała dalszej ocenie pod kątem zgodności z Taksonomią. Ocena zgodności obejmowała analizę spełniania kryteriów istotnego wkładu oraz kryteriów dotyczących zasady „nie czyń poważnych szkód” (DNSH).
W odniesieniu do oceny kryteriów istotnego wkładu oraz DNSH Grupa opracowała wewnętrzne instrukcje oceny zgodności z technicznymi kryteriami kwalifikacji dla działalności stanowiących najczęstszy przedmiot udzielanych finansowań dla jednostek samorządu terytorialnego. Z uwagi na ograniczony dostęp do danych i dokumentów umożliwiających potwierdzenie zgodność z systematyką Grupa w ujawnieniu nie wykazała ww. finansowań jako zgodnych z Taksonomią, ujawniając je wyłącznie jako ekspozycje kwalifikujące się do Taksonomii.
Grupa prowadzi prace mające na celu wdrożenie odpowiednich zmian w procesach kredytowych umożliwiających w kolejnych okresach pozyskiwanie odpowiednich danych pozwalających na ocenę kwalifikacji i zgodności z Taksonomią na etapie udzielania finansowania.
Według stanu na 31.12.2024 Grupa nie zidentyfikowała w swoim portfelu kredytowym finansowań udzielonych jednostkom samorządu terytorialnego związanych z mieszkalnictwem publicznym.
W związku z Zawiadomieniem Komisji C/2024/6691 32 Grupa zmieniła podejście do prezentacji ekspozycji wobec samorządów terytorialnych, w przypadku których przeznaczenie wpływów nie jest znane. Finansowanie takie zostało wyłączone z licznika kluczowych wskaźników wyników i w odróżnieniu do podejścia zastosowanego w ujawnieniu Grupy za 2023 rok, zostało one uwzględnione w mianowniku kluczowych wskaźników wyników.
Ujawnienia kluczowych wskaźników wyników zgodnie z załącznikiem VI do Rozporządzenia 2021/2178
Poniżej Grupa prezentuje ujawnienia kluczowych wskaźników wyników zgodnie z zakresem obowiązkowych ujawnień za 2024 rok określonym we wzorach 1-5 stanowiących załącznik VI do Rozporządzenia 2021/2178. Zgodnie z pkt 1.1.1 załącznika V do Rozporządzenia 2021/2178 ujawnienia zostały zaprezentowane w ujęciu skonsolidowanym zgodnie z zakresem konsolidacji ostrożnościowej Grupy.
32 Zawiadomienie Komisji w sprawie interpretacji i wykonania niektórych przepisów prawnych aktu delegowanego określającego obowiązki w zakresie ujawniania informacji na mocy art. 8 rozporządzenia w sprawie unijnej systematyki dotyczącej zrównoważonego rozwoju dotyczących zgłaszania działalności gospodarczej i aktywów kwalifikujących się do systematyki i zgodnych z systematyką (trzecie zawiadomienie Komisji) (Dz.U. C z 8.11.2024)
177
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Ujawnienia na podstawie kluczowego wskaźnika wyników kontrahenta w odniesieniu do obrotu (KPI Turnover)
Wzór 0: Podsumowanie kluczowych wskaźników wyników, które mają być ujawniane przez instytucje kredytowe zgodnie z art. 8 rozporządzenia w sprawie systematyki [mln PLN]
Aktywa zrównoważone środowiskowo ogółem 33
Kluczowy wskaźnik wyników w odniesieniu do obrotu (KPI Turnover)
Kluczowy wskaźnik wynikóww odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (KPI Capex)
% pokrycia (względem aktywów ogółem)
% aktywów wyłączonych z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (art. 7 ust. 2 i 3 oraz sekcja 1.1.2 załącznika V)
% aktywów wyłączonych z mianownika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (art. 7 ust. 1 oraz sekcja 1.2.4 załącznika V)
Główny kluczowy wskaźnik efektywności
Wskaźnik zielonych aktywów w odniesieniu do stanu
2 092
0,88%
1,34%
69,62%
40,09%
30,38%
Zrównoważona środowiskowo działalność ogółem
Kluczowy wskaźnik wyników w odniesieniu do obrotu (KPI Turnover)
Kluczowy wskaźnik wyników w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (KPI Capex)
% pokrycia (względem aktywów ogółem)
% aktywów wyłączonych z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (art. 7 ust. 2 i 3 oraz sekcja 1.1.2 załącznika V)
% aktywów wyłączonych z mianownika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (art. 7 ust. 1 oraz sekcja 1.2.4 załącznika V)
Dodatkowe kluczowe wskaźniki wyników
Wskaźnik zielonych aktywów (przepływ)
609
0,74%
1,51%
83,02%
55,54%
16,98%
Gwarancje finansowe
48
0,15%
0,75%
Zarządzane aktywa
114
2,77%
15,97%
33 Aktywa zrównoważone środowisko podane w odniesieniu do KPI Turnover
178
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 1: Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów część 1 [mln PLN]
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
31.12.2024
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem
zielonych aktywów zarówno w liczniku jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów
100 499
63 935
2 052
0
2
390
60
41
0
28
0
0
0
0
2
Przedsiębiorstwa finansowe
1 111
157
4
0
2
1
1
0
0
0
0
0
0
0
3
Instytucje kredytowe
1 110
157
4
0
2
1
1
0
0
0
0
0
0
0
4
Kredyty i zaliczki
1 110
157
4
0
2
1
1
0
0
0
0
0
0
0
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
W tym spółki zarządzające
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
8 817
1 459
519
0
0
388
59
41
0
27
0
0
0
0
21
Kredyty i zaliczki
7 429
1 059
325
0
0
224
29
12
0
12
0
0
0
0
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
1 365
386
187
0
0
161
30
28
0
15
0
0
0
0
23
Instrumenty kapitałowe
23
14
7
0
0
3
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Gospodarstwa domowe
88 912
61 233
1 528
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
179
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
31.12.2024
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
61 236
61 233
1 528
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26
w tym kredyty na renowację budynków
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
1 659
1 087
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
1 659
1 087
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika
zielonych aktywów (uwzględnione w mianowniku)
136 456
33
Przedsiębiorstwa niefinansowe
87 797
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
86 675
35
Kredyty i zaliczki
77 835
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
22 019
37
w tym kredyty na renowację budynków
0
38
Dłużne papiery wartościowe
8 407
39
Instrumenty kapitałowe
434
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
1 122
41
Kredyty i zaliczki
741
42
Dłużne papiery wartościowe
109
43
Instrumenty kapitałowe
272
44
Instrumenty pochodne
448
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
493
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
4 461
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
43 257
180
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
31.12.2024
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
236 955
63 935
2 052
0
2
390
60
41
0
28
0
0
0
0
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów
103 416
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
64 146
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
33 632
52
Portfel handlowy
5 639
53
Aktywa ogółem
340 371
63 935
2 052
0
2
390
60
41
0
28
0
0
0
0
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
31 701
49
48
0
0
41
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Zarządzane aktywa
4 114
358
70
0
0
45
272
44
0
4
0
0
0
0
56
z czego dłużne papiery wartościowe
2 202
60
2
0
0
0
61
0
0
0
0
0
0
0
57
z czego instrumenty kapitałowe
1 912
297
68
0
0
45
210
44
0
4
0
0
0
0
181
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 1: Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów część 2 [mln PLN]
a
g
h
i
j
k
l
m
n
31.12.2024
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem
zielonych aktywów zarówno w liczniku jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów
100 499
15
0
0
0
0
0
0
0
2
Przedsiębiorstwa finansowe
1 111
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Instytucje kredytowe
1 110
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Kredyty i zaliczki
1 110
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
W tym spółki zarządzające
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
8 817
15
0
0
0
0
0
0
0
21
Kredyty i zaliczki
7 429
15
0
0
0
0
0
0
0
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
1 365
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Instrumenty kapitałowe
23
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Gospodarstwa domowe
88 912
0
0
0
0
0
0
0
0
182
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
g
h
i
j
k
l
m
n
31.12.2024
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
61 236
0
0
0
0
0
0
0
0
26
w tym kredyty na renowację budynków
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
1 659
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
1 659
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika
zielonych aktywów (uwzględnione w mianowniku)
136 456
33
Przedsiębiorstwa niefinansowe
87 797
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
86 675
35
Kredyty i zaliczki
77 835
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
22 019
37
w tym kredyty na renowację budynków
0
38
Dłużne papiery wartościowe
8 407
39
Instrumenty kapitałowe
434
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
1 122
41
Kredyty i zaliczki
741
42
Dłużne papiery wartościowe
109
43
Instrumenty kapitałowe
272
44
Instrumenty pochodne
448
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
493
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
4 461
183
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
g
h
i
j
k
l
m
n
31.12.2024
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
43 257
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
236 955
15
0
0
0
0
0
0
0
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów
103 416
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
64 146
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
33 632
52
Portfel handlowy
5 639
53
Aktywa ogółem
340 371
0
0
0
0
0
0
0
0
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
31 701
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Zarządzane aktywa
4 114
52
0
0
0
0
0
0
0
56
z czego dłużne papiery wartościowe
2 202
40
0
0
0
0
0
0
0
57
z czego instrumenty kapitałowe
1 912
12
0
0
0
0
0
0
0
184
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 1: Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów część 3 [mln PLN]
a
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
31.12.2024
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym w kierunku odpowiednich sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem
zielonych aktywów zarówno w liczniku jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów
100 499
1
0
0
0
64 011
2 092
0
2
417
2
Przedsiębiorstwa finansowe
1 111
0
0
0
0
157
4
0
2
2
3
Instytucje kredytowe
1 110
0
0
0
0
157
4
0
2
2
4
Kredyty i zaliczki
1 110
0
0
0
0
157
4
0
2
2
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
W tym spółki zarządzające
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
8 817
1
0
0
0
1 534
560
0
0
415
21
Kredyty i zaliczki
7 429
0
0
0
0
1 104
338
0
0
236
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
1 365
0
0
0
0
416
215
0
0
176
23
Instrumenty kapitałowe
23
0
0
0
0
15
7
0
0
3
24
Gospodarstwa domowe
88 912
0
0
0
0
61 233
1 528
0
0
0
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
61 236
0
0
0
0
61 233
1 528
0
0
0
185
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
31.12.2024
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym w kierunku odpowiednich sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
26
w tym kredyty na renowację budynków
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
1 659
0
0
0
0
1 087
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
1 659
0
0
0
0
1 087
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika
zielonych aktywów (uwzględnione w mianowniku)
136 456
33
Przedsiębiorstwa niefinansowe
87 797
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
86 675
35
Kredyty i zaliczki
77 835
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
22 019
37
w tym kredyty na renowację budynków
0
38
Dłużne papiery wartościowe
8 407
39
Instrumenty kapitałowe
434
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
1 122
41
Kredyty i zaliczki
741
42
Dłużne papiery wartościowe
109
43
Instrumenty kapitałowe
272
44
Instrumenty pochodne
448
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
493
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
4 461
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
43 257
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
236 955
1
0
0
0
64 011
2 092
0
2
417
186
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
31.12.2024
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym w kierunku odpowiednich sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów
103 416
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
64 146
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
33 632
52
Portfel handlowy
5 639
53
Aktywa ogółem
340 371
0
0
0
0
64 011
2 092
0
2
417
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
31 701
0
0
0
0
49
48
0
0
41
55
Zarządzane aktywa
4 114
0
0
0
0
682
114
0
40
49
56
z czego dłużne papiery wartościowe
2 202
0
0
0
0
162
2
0
0
0
57
z czego instrumenty kapitałowe
1 912
0
0
0
0
520
112
0
40
49
187
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 1: Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów część 4 [mln PLN]
ag
ah
ai
aj
ak
al.
am
an
ao
ap
aq
ar
as
at
au
31.12.2023
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym w kierunku odpowiednich sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte
wskaźnikiem zielonych aktywów zarówno w liczniku
jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów
96 194
60 480
1 007
0
11
196
2 469
23
0
22
60 480
1 030
0
12
219
2
Przedsiębiorstwa finansowe
949
147
0
0
0
0
147
0
0
0
147
0
0
0
0
3
Instytucje kredytowe
949
147
0
0
0
0
147
0
0
0
147
0
0
0
0
4
Kredyty i zaliczki
949
147
0
0
0
0
147
0
0
0
147
0
0
0
0
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
W tym spółki zarządzające
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
9 064
1 225
350
0
11
196
1 225
23
0
22
1 225
373
0
12
219
21
Kredyty i zaliczki
7 582
1 067
230
0
11
112
1 067
22
0
22
1 067
251
0
11
134
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
1 473
153
120
0
0
83
153
0
0
0
153
120
0
0
83
23
Instrumenty kapitałowe
9
6
1
0
1
6
1
1
6
2
1
1
188
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ag
ah
ai
aj
ak
al.
am
an
ao
ap
aq
ar
as
at
au
31.12.2023
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym w kierunku odpowiednich sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
24
Gospodarstwa domowe
84 634
58 011
657
0
0
0
0
0
0
0
58 011
657
0
0
0
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
58 015
58 011
657
0
0
0
0
0
0
0
58 011
657
0
0
0
26
w tym kredyty na renowację budynków
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
1 547
1 097
0
0
0
0
1 097
0
0
0
1 097
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
1 547
1 097
0
0
0
0
1 097
0
0
0
1 097
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu
wskaźnika zielonych aktywów (uwzględnione w
mianowniku)
33
Przedsiębiorstwa niefinansowe
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
35
Kredyty i zaliczki
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
37
w tym kredyty na renowację budynków
38
Dłużne papiery wartościowe
39
Instrumenty kapitałowe
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
41
Kredyty i zaliczki
42
Dłużne papiery wartościowe
43
Instrumenty kapitałowe
44
Instrumenty pochodne
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
189
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ag
ah
ai
aj
ak
al.
am
an
ao
ap
aq
ar
as
at
au
31.12.2023
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym w kierunku odpowiednich sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
217 274
60 480
1 007
0
11
196
2 469
23
0
22
60 480
1 030
0
12
219
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika
zielonych aktywów
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
52
Portfel handlowy
53
Aktywa ogółem
313 976
60 480
1 007
0
11
196
2 469
23
0
22
60 480
1 030
0
12
219
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
30 727
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Zarządzane aktywa
1 699
166
48
0
0
25
142
5
0
0
308
54
0
5
25
56
z czego dłużne papiery wartościowe
8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57
z czego instrumenty kapitałowe
1 691
166
48
0
0
25
142
5
0
0
169
0
0
1
25
190
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 2: Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów część 1 [mln PLN]
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Podział według sektorów - 4- cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (WMR)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (WMR)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CE)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CE)
1
B05.10
270
0
270
0
270
0
270
0
2
B07.29
1 720
15
1 720
0
1 720
0
1 720
0
3
C10.11
68
0
68
0
68
0
68
0
4
C10.13
17
0
17
0
17
0
17
0
5
C11.05
0
0
0
0
0
0
0
0
6
C15.20
0
0
0
0
0
0
0
0
7
C16.10
13
0
13
0
13
0
13
0
8
C17.12
20
0
20
0
20
0
20
0
9
C19.20
695
13
695
0
695
0
695
0
10
C20.15
481
2
481
0
481
0
481
0
11
C20.16
0
0
0
0
0
0
0
0
12
C20.30
35
0
35
0
35
0
35
0
13
C20.42
0
0
0
0
0
0
0
0
14
C22.11
4
0
4
0
4
0
4
0
15
C23.20
18
0
18
0
18
0
18
0
16
C24.42
115
35
115
0
115
0
115
0
17
C25.93
42
0
42
0
42
0
42
0
18
C27.12
5
1
5
0
5
0
5
0
19
C28.41
0
0
0
0
0
0
0
0
20
C28.92
180
46
180
0
180
0
180
0
21
C29.20
0
0
0
0
0
0
0
0
22
C33.20
9
0
9
0
9
0
9
0
191
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Podział według sektorów - 4- cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (WMR)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (WMR)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CE)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CE)
23
D35.11
816
114
816
0
816
0
816
0
24
D35.14
1 209
43
1 209
0
1 209
0
1 209
0
25
D35.30
0
0
0
0
0
0
0
0
26
F41.10
22
5
22
0
22
0
22
0
27
F41.20
20
1
20
0
20
0
20
0
28
F42.11
4
0
4
0
4
0
4
0
29
F42.12
8
0
8
0
8
0
8
0
30
F43.39
16
1
16
0
16
0
16
0
31
F43.99
0
0
0
0
0
0
0
0
32
G45.31
612
0
612
0
612
0
612
0
33
G46.32
2
0
2
0
2
0
2
0
34
G46.46
296
0
296
0
296
0
296
0
35
G46.72
3
0
3
0
3
0
3
0
36
G46.90
191
0
191
0
191
0
191
0
37
G47.11
190
0
190
0
190
0
190
0
38
G47.41
5
0
5
0
5
0
5
0
39
G47.71
271
0
271
0
271
0
271
0
40
G47.72
1
0
1
0
1
0
1
0
41
G47.91
1
0
1
0
1
0
1
0
42
H49.20
242
61
242
0
242
0
242
0
43
H53.20
76
28
76
0
76
0
76
0
44
I56.10
320
0
320
0
320
0
320
0
45
J61.10
0
0
0
0
0
0
0
0
46
J61.30
208
7
208
27
208
0
208
0
192
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Podział według sektorów - 4- cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (WMR)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (WMR)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CE)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CE)
47
J62.01
1
0
1
0
1
0
1
0
48
J63.12
3
0
3
0
3
0
3
0
49
K64.20
392
142
392
13
392
0
392
0
50
M70.10
68
4
68
0
68
0
68
0
51
M72.11
109
0
109
0
109
0
109
0
52
N77.40
0
0
0
0
0
0
0
0
53
N82.91
16
0
16
0
16
0
16
0
54
Q86.22
17
0
17
0
17
0
17
0
55
S96.09
0
0
0
0
0
0
0
0
193
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 2: Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów część 2 [mln PLN]
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Zanieczyszczenia (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Podział według sektorów - 4- cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (PPC)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (PPC)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM + CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
1
B05.10
270
0
270
0
270
0
2
B07.29
1 720
0
1 720
0
1 720
15
3
C10.11
68
0
68
0
68
0
4
C10.13
17
0
17
0
17
0
5
C11.05
0
0
0
0
0
0
6
C15.20
0
0
0
0
0
0
7
C16.10
13
0
13
0
13
0
8
C17.12
20
0
20
0
20
0
9
C19.20
695
0
695
0
695
13
10
C20.15
481
0
481
0
481
2
11
C20.16
0
0
0
0
0
0
12
C20.30
35
0
35
0
35
0
13
C20.42
0
0
0
0
0
0
14
C22.11
4
0
4
0
4
0
15
C23.20
18
0
18
0
18
0
16
C24.42
115
0
115
0
115
35
17
C25.93
42
0
42
0
42
0
18
C27.12
5
0
5
0
5
1
19
C28.41
0
0
0
0
0
0
20
C28.92
180
0
180
0
180
46
21
C29.20
0
0
0
0
0
0
194
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Zanieczyszczenia (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Podział według sektorów - 4- cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (PPC)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (PPC)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM + CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
22
C33.20
9
0
9
0
9
0
23
D35.11
816
0
816
0
816
114
24
D35.14
1 209
0
1 209
0
1 209
43
25
D35.30
0
0
0
0
0
0
26
F41.10
22
0
22
0
22
5
27
F41.20
20
0
20
0
20
1
28
F42.11
4
0
4
0
4
0
29
F42.12
8
0
8
0
8
0
30
F43.39
16
0
16
0
16
1
31
F43.99
0
0
0
0
0
0
32
G45.31
612
0
612
0
612
0
33
G46.32
2
0
2
0
2
0
34
G46.46
296
0
296
0
296
0
35
G46.72
3
0
3
0
3
0
36
G46.90
191
0
191
0
191
0
37
G47.11
190
0
190
0
190
0
38
G47.41
5
0
5
0
5
0
39
G47.71
271
0
271
0
271
0
40
G47.72
1
0
1
0
1
0
41
G47.91
1
0
1
0
1
0
42
H49.20
242
0
242
0
242
61
43
H53.20
76
0
76
0
76
28
44
I56.10
320
0
320
0
320
0
45
J61.10
0
0
0
0
0
0
195
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Zanieczyszczenia (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Podział według sektorów - 4- cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (PPC)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (PPC)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM + CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
46
J61.30
208
0
208
0
208
34
47
J62.01
1
0
1
0
1
0
48
J63.12
3
0
3
0
3
0
49
K64.20
392
0
392
0
392
155
50
M70.10
68
0
68
0
68
4
51
M72.11
109
0
109
0
109
0
52
N77.40
0
0
0
0
0
0
53
N82.91
16
0
16
0
16
0
54
Q86.22
17
0
17
0
17
0
55
S96.09
0
0
0
0
0
0
196
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 3: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu część 1 [%]
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
31.12.2024
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte
wskaźnikiem zielonych aktywów zarówno w liczniku,
jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu niekwalifikującego się do obliczenia wskaźnika zielonych aktywów
26,98%
0,87%
0,00%
0,00%
0,16%
0,03%
0,02%
0,00%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
3
Instytucje kredytowe
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4
Kredyty i zaliczki
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
6
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
7
Inne instytucje finansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
9
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
11
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
12
W tym spółki zarządzające
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
13
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
15
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
17
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
197
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
31.12.2024
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
19
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,62%
0,22%
0,00%
0,00%
0,16%
0,02%
0,02%
0,00%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
21
Kredyty i zaliczki
0,45%
0,14%
0,00%
0,00%
0,09%
0,01%
0,01%
0,00%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,16%
0,08%
0,00%
0,00%
0,07%
0,01%
0,01%
0,00%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
23
Instrumenty kapitałowe
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
24
Gospodarstwa domowe
25,84%
0,64%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
25,84%
0,64%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
26
w tym kredyty na renowację budynków
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,46%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,46%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
26,98%
0,87%
0,00%
0,00%
0,16%
0,03%
0,02%
0,00%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
198
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 3: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu część 2 [%]
n
o
p
q
r
s
t
u
31.12.2024
Gospodarka obiegu zamkniętego (CE)
Zanieczyszczenia (PPC)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte
wskaźnikiem zielonych aktywów zarówno w liczniku,
jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu niekwalifikującego się do obliczenia wskaźnika zielonych aktywów
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
3
Instytucje kredytowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
6
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
7
Inne instytucje finansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
9
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
11
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
12
W tym spółki zarządzające
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
13
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
15
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
17
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
19
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
199
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
n
o
p
q
r
s
t
u
31.12.2024
Gospodarka obiegu zamkniętego (CE)
Zanieczyszczenia (PPC)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
21
Kredyty i zaliczki
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
23
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
24
Gospodarstwa domowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
26
w tym kredyty na renowację budynków
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
200
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 3: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu część 3 [%]
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
31.12.2024
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte
wskaźnikiem zielonych aktywów zarówno w liczniku,
jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu niekwalifikującego się do obliczenia wskaźnika zielonych aktywów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
27,01%
0,88%
0,00%
0,00%
0,18%
29,53%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,33%
3
Instytucje kredytowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,33%
4
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,33%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
6
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
7
Inne instytucje finansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
9
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
11
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
12
W tym spółki zarządzające
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
13
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
15
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
17
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
201
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
31.12.2024
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
19
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,65%
0,24%
0,00%
0,00%
0,18%
2,59%
21
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,47%
0,14%
0,00%
0,00%
0,10%
2,18%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,18%
0,09%
0,00%
0,00%
0,07%
0,40%
23
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,01%
24
Gospodarstwa domowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
25,84%
0,64%
0,00%
0,00%
0,00%
26,12%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
25,84%
0,64%
0,00%
0,00%
0,00%
17,99%
26
w tym kredyty na renowację budynków
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,46%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,49%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,46%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,49%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
27,01%
0,88%
0,00%
0,00%
0,18%
69,62%
202
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 3: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu część 4 [%]
ag
ah
ai
aj
ak
al.
am
an
ao
j
k
l
m
n
o
31.12.2023
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte
wskaźnikiem zielonych aktywów zarówno w
liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu niekwalifikującego się do obliczenia wskaźnika zielonych aktywów
28,37%
0,46%
0,00%
0,01%
0,09%
1,13%
0,01%
0,00%
0,01%
28,37%
0,47%
0,00%
0,01%
0,10%
31,00%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,30%
3
Instytucje kredytowe
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,30%
4
Kredyty i zaliczki
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,30%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
6
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
7
Inne instytucje finansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
9
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
11
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
12
W tym spółki zarządzające
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
13
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
15
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
17
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
19
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,56%
0,16%
0,00%
0,01%
0,09%
0,56%
0,01%
0,00%
0,01%
0,56%
0,17%
0,00%
0,01%
0,10%
2,87%
203
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ag
ah
ai
aj
ak
al.
am
an
ao
j
k
l
m
n
o
31.12.2023
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
21
Kredyty i zaliczki
0,49%
0,10%
0,00%
0,00%
0,05%
0,49%
0,01%
0,00%
0,01%
0,49%
0,11%
0,00%
0,00%
0,06%
2,40%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,07%
0,05%
0,00%
0,00%
0,04%
0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,07%
0,05%
0,00%
0,00%
0,04%
0,47%
23
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
24
Gospodarstwa domowe
27,24%
0,30%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
27,24%
0,30%
0,00%
0,00%
0,00%
27,34%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
27,24%
0,30%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
27,24%
0,30%
0,00%
0,00%
0,00%
18,90%
26
w tym kredyty na renowację budynków
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,50%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,50%
0,00%
0,00%
0,00%
0,50%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,49%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,50%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,50%
0,00%
0,00%
0,00%
0,50%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,49%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
28,37%
0,46%
0,00%
0,01%
0,09%
1,13%
0,01%
0,00%
0,01%
28,37%
0,47%
0,00%
0,01%
0,10%
69,36%
204
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 4: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu część 1 [%]
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
31.12.2024
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem
zielonych aktywów zarówno w liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu niekwalifikującego się do obliczenia wskaźnika zielonych aktywów
10,00%
0,72%
0,00%
0,00%
0,21%
0,03%
0,02%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,19%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
3
Instytucje kredytowe
0,19%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4
Kredyty i zaliczki
0,19%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
6
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
7
Inne instytucje finansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
9
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
11
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
12
W tym spółki zarządzające
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
13
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
15
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
17
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
19
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
205
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
31.12.2024
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,50%
0,26%
0,00%
0,00%
0,21%
0,03%
0,02%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
21
Kredyty i zaliczki
0,41%
0,24%
0,00%
0,00%
0,21%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,07%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,02%
0,02%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
23
Instrumenty kapitałowe
0,02%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
24
Gospodarstwa domowe
8,92%
0,46%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
8,30%
0,46%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
26
w tym kredyty na renowację budynków
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,38%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,38%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
10,00%
0,72%
0,00%
0,00%
0,21%
0,03%
0,02%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
206
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 4: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu część 2 [%]
n
o
p
q
r
s
t
u
31.12.2024
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenia (PPC)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem
zielonych aktywów zarówno w liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu niekwalifikującego się do obliczenia wskaźnika zielonych aktywów
0,02%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
3
Instytucje kredytowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
6
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
7
Inne instytucje finansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
9
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
11
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
12
W tym spółki zarządzające
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
13
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
15
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
17
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
207
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
n
o
p
q
r
s
t
u
31.12.2024
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenia (PPC)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
19
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,02%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
21
Kredyty i zaliczki
0,02%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
23
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
24
Gospodarstwa domowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
26
w tym kredyty na renowację budynków
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
0,02%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
208
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 4: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu część 3 [%]
v
w
x
y
z
aa
ab
ac
ad
ae
31.12.2024
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
Udział procentowy uwzględnionych nowych aktywów ogółem
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem
zielonych aktywów zarówno w liczniku, jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu niekwalifikującego się do obliczenia wskaźnika zielonych aktywów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
10,04%
0,74%
0,00%
0,00%
0,21%
27,49%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,19%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,75%
3
Instytucje kredytowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,19%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,75%
4
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,19%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,75%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
6
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
7
Inne instytucje finansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
9
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
11
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
12
W tym spółki zarządzające
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
13
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
15
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
17
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
209
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
v
w
x
y
z
aa
ab
ac
ad
ae
31.12.2024
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
Udział procentowy uwzględnionych nowych aktywów ogółem
19
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,55%
0,27%
0,00%
0,00%
0,21%
3,81%
21
Kredyty i zaliczki
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,44%
0,24%
0,00%
0,00%
0,21%
3,16%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,09%
0,02%
0,00%
0,00%
0,00%
0,63%
23
Instrumenty kapitałowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,02%
0,01%
0,00%
0,00%
0,02%
24
Gospodarstwa domowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
8,92%
0,46%
0,00%
0,00%
0,00%
22,29%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
8,30%
0,46%
0,00%
0,00%
0,00%
6,89%
26
w tym kredyty na renowację budynków
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,38%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,63%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,38%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,63%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
10,04%
0,74%
0,00%
0,00%
0,21%
83,02%
210
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 5: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do stanu część 1 [%]
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
31.12.2024
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych ogółem)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji finansowych
0,16%
0,15%
0,00%
0,00%
0,13%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych aktywów)
8,69%
1,71%
0,00%
0,00%
1,10%
6,61%
1,07%
0,00%
0,09%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
211
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 5: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do stanu część 2 [%]
n
o
p
q
r
s
t
u
31.12.2024
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenia (PPC)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych ogółem)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji finansowych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych aktywów)
1,26%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
212
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 5: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do stanu część 3 [%]
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
31.12.2024
Bioróżnorodność i ekosytemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych ogółem)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji finansowych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,16%
0,15%
0,00%
0,00%
0,13%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych aktywów)
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
16,57%
2,77%
0,00%
0,98%
1,19%
213
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 5: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do przepływu część 1 [%]
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
31.12.2024
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych ogółem)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji finansowych
0,27%
0,27%
0,00%
0,00%
0,23%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych aktywów)
18,17%
6,05%
0,00%
0,00%
3,35%
16,48%
3,66%
0,00%
0,03%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
214
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 5: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do przepływu część 2 [%]
n
o
p
q
r
s
t
u
31.12.2024
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenia (PPC)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych ogółem)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji finansowych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych aktywów)
0,17%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
215
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 5: Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do przepływu część 3 [%]
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
31.12.2024
Bioróżnorodność i ekosytemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką)
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych ogółem)
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji finansowych
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,27%
0,27%
0,00%
0,00%
0,23%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych aktywów)
0,04%
0,00%
0,00%
0,00%
34,86%
9,71%
0,00%
3,63%
3,38%
216
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Ujawnienia na podstawie kluczowego wskaźnika wyników kontrahenta w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (KPI Capex)
Wzór 0: Podsumowanie kluczowych wskaźników wyników, które mają być ujawniane przez instytucje kredytowe zgodnie z art. 8 rozporządzenia w sprawie systematyki [mln PLN]
Aktywa zrównoważone środowiskowo ogółem 34
Kluczowy wskaźnik wyników w odniesieniu do obrotu (KPI Turnover)
Kluczowy wskaźnik wyników w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (KPI Capex)
% pokrycia (względem aktywów ogółem)
% aktywów wyłączonych z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (art. 7 ust. 2 i 3 oraz sekcja 1.1.2 załącznika V)
% aktywów wyłączonych z mianownika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (art. 7 ust. 1 oraz sekcja 1.2.4 załącznika V)
Główny kluczowy wskaźnik efektywności
Wskaźnik zielonych aktywów w odniesieniu do stanu
3 173
0,88%
1,34%
69,62%
40,09%
30,38%
Zrównoważona środowiskowo działalność ogółem
Kluczowy wskaźnik wyników w odniesieniu do obrotu (KPI Turnover)
Kluczowy wskaźnik wynikóww odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (KPI Capex)
% pokrycia (względem aktywów ogółem)
% aktywów wyłączonych z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (art. 7 ust. 2 i 3 oraz sekcja 1.1.2 załącznika V)
% aktywów wyłączonych z mianownika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (art. 7 ust. 1 oraz sekcja 1.2.4 załącznika V)
Dodatkowe kluczowe wskaźniki wyników
Wskaźnik zielonych aktywów (przepływ)
1 250
0,74%
1,51%
83,02%
55,54%
16,98%
Gwarancje finansowe
239
0,15%
0,75%
Zarządzane aktywa
648
2,77%
15,97%
34 Aktywa zrównoważone środowiskowo podane w odniesieniu do KPI Capex
217
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 1: Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów część 1 [mln PLN]
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
j
k
l
m
31.12.2024
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte
wskaźnikiem zielonych aktywów zarówno w liczniku jak i
mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów
100 499
65 778
3 147
0
76
1 116
109
26
0
4
2
0
0
0
2
Przedsiębiorstwa finansowe
1 111
157
8
0
4
2
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Instytucje kredytowe
1 110
157
8
0
4
2
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Kredyty i zaliczki
1 110
157
8
0
4
2
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
W tym spółki zarządzające
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
8 817
3 300
1 610
0
73
1 113
109
26
0
3
2
0
0
0
21
Kredyty i zaliczki
7 429
2 429
1 159
0
70
741
90
9
0
2
2
0
0
0
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
1 365
861
442
0
3
367
17
16
0
2
0
0
0
0
23
Instrumenty kapitałowe
23
10
9
0
0
5
2
1
0
0
0
0
0
0
24
Gospodarstwa domowe
88 912
61 233
1 528
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
218
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
j
k
l
m
31.12.2024
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
61 236
61 233
1 528
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26
w tym kredyty na renowację budynków
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
1 659
1 087
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
1 659
1 087
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu
wskaźnika zielonych aktywów (uwzględnione w
mianowniku)
136 456
33
Przedsiębiorstwa niefinansowe
87 797
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
86 675
35
Kredyty i zaliczki
77 835
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
22 019
37
w tym kredyty na renowację budynków
0
38
Dłużne papiery wartościowe
8 407
39
Instrumenty kapitałowe
434
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
1 122
41
Kredyty i zaliczki
741
42
Dłużne papiery wartościowe
109
43
Instrumenty kapitałowe
272
44
Instrumenty pochodne
448
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
493
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
4 461
219
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
j
k
l
m
31.12.2024
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
43 257
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
236 955
65 778
3 147
0
76
1 116
109
26
0
4
2
0
0
0
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika
zielonych aktywów
103 416
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
64 146
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
33 632
52
Portfel handlowy
5 639
53
Aktywa ogółem
340 371
65 778
3 147
0
76
1 116
109
26
0
4
2
0
0
0
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
31 701
242
239
0
0
194
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Zarządzane aktywa
4 060
1 529
582
0
97
377
807
66
0
3
3
0
0
0
56
z czego dłużne papiery wartościowe
1 424
999
397
0
64
276
452
1
0
0
3
0
0
0
57
z czego instrumenty kapitałowe
2 636
530
185
0
33
101
355
65
0
3
0
0
0
0
Wzór 1: Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów część 2 [mln PLN]
a
o
p
q
r
s
t
u
v
31.12.2024
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte
wskaźnikiem zielonych aktywów zarówno w liczniku jak i
mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów
100 499
18
0
0
0
1
0
0
0
2
Przedsiębiorstwa finansowe
1 111
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Instytucje kredytowe
1 110
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Kredyty i zaliczki
1 110
0
0
0
0
0
0
0
0
220
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
o
p
q
r
s
t
u
v
31.12.2024
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
W tym spółki zarządzające
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
8 817
18
0
0
0
1
0
0
0
21
Kredyty i zaliczki
7 429
17
0
0
0
1
0
0
0
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
1 365
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Instrumenty kapitałowe
23
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Gospodarstwa domowe
88 912
0
0
0
0
0
0
0
0
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
61 236
0
0
0
0
0
0
0
0
26
w tym kredyty na renowację budynków
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
1 659
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
1 659
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
221
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
o
p
q
r
s
t
u
v
31.12.2024
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu
wskaźnika zielonych aktywów (uwzględnione w
mianowniku)
136 456
33
Przedsiębiorstwa niefinansowe
87 797
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
86 675
35
Kredyty i zaliczki
77 835
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
22 019
37
w tym kredyty na renowację budynków
0
38
Dłużne papiery wartościowe
8 407
39
Instrumenty kapitałowe
434
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
1 122
41
Kredyty i zaliczki
741
42
Dłużne papiery wartościowe
109
43
Instrumenty kapitałowe
272
44
Instrumenty pochodne
448
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
493
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
4 461
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
43 257
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
236 955
18
0
0
0
1
0
0
0
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika
zielonych aktywów
103 416
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
64 146
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
33 632
52
Portfel handlowy
5 639
53
Aktywa ogółem
340 371
18
0
0
0
1
0
0
0
222
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
o
p
q
r
s
t
u
v
31.12.2024
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
31 701
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Zarządzane aktywa
4 060
84
0
0
0
0
0
0
0
56
z czego dłużne papiery wartościowe
1 424
26
0
0
0
0
0
0
0
57
z czego instrumenty kapitałowe
2 636
58
0
0
0
0
0
0
0
Wzór 1: Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów część 3 [mln PLN]
a
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
31.12.2024
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym w kierunku odpowiednich sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia/adaptacja
W tym wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte
wskaźnikiem zielonych aktywów zarówno w liczniku jak
i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów
100 499
1
0
0
0
65 907
3 173
0
76
1 120
2
Przedsiębiorstwa finansowe
1 111
0
0
0
0
158
8
0
4
3
3
Instytucje kredytowe
1 110
0
0
0
0
158
8
0
4
3
4
Kredyty i zaliczki
1 110
0
0
0
0
158
8
0
4
3
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
223
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
31.12.2024
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym w kierunku odpowiednich sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia/adaptacja
W tym wspomagająca
12
W tym spółki zarządzające
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
8 817
1
0
0
0
3 430
1 636
0
73
1 117
21
Kredyty i zaliczki
7 429
0
0
0
0
2 539
1 168
0
70
743
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
1 365
0
0
0
0
878
458
0
3
369
23
Instrumenty kapitałowe
23
0
0
0
0
13
10
0
0
5
24
Gospodarstwa domowe
88 912
0
0
0
0
61 233
1 528
0
0
0
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
61 236
0
0
0
0
61 233
1 528
0
0
0
26
w tym kredyty na renowację budynków
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
1 659
0
0
0
0
1 087
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
1 659
0
0
0
0
1 087
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu
wskaźnika zielonych aktywów (uwzględnione w
mianowniku)
136 456
33
Przedsiębiorstwa niefinansowe
87 797
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
86 675
35
Kredyty i zaliczki
77 835
224
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
31.12.2024
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym w kierunku odpowiednich sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia/adaptacja
W tym wspomagająca
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
22 019
37
w tym kredyty na renowację budynków
0
38
Dłużne papiery wartościowe
8 407
39
Instrumenty kapitałowe
434
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
1 122
41
Kredyty i zaliczki
741
42
Dłużne papiery wartościowe
109
43
Instrumenty kapitałowe
272
44
Instrumenty pochodne
448
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
493
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
4 461
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
43 257
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
236 955
1
0
0
0
65 907
3 173
0
76
1 120
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika
zielonych aktywów
103 416
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
64 146
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
33 632
52
Portfel handlowy
5 639
53
Aktywa ogółem
340 371
1
0
0
0
65 907
3 173
0
76
1 120
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
31 701
0
0
0
0
242
239
0
0
194
55
Zarządzane aktywa
4 060
0
0
0
0
2 424
648
0
97
380
56
z czego dłużne papiery wartościowe
1 424
0
0
0
0
1 481
398
0
64
277
57
z czego instrumenty kapitałowe
2 636
0
0
0
0
943
250
0
33
103
225
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 1: Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów część 4 [mln PLN]
ag
ah
ai
aj
ak
al.
am
an
ao
ap
aq
ar
as
at
au
31.12.2023
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym w kierunku odpowiednich sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia/adaptacja
W tym wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte
wskaźnikiem zielonych aktywów zarówno w liczniku
jak i mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów
96 194
62 185
1 887
0
20
824
4 174
173
0
172
62 185
2 060
0
20
996
2
Przedsiębiorstwa finansowe
949
131
0
0
0
0
131
0
0
0
131
0
0
0
0
3
Instytucje kredytowe
949
131
0
0
0
0
131
0
0
0
131
0
0
0
0
4
Kredyty i zaliczki
949
131
0
0
0
0
131
0
0
0
131
0
0
0
0
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
W tym spółki zarządzające
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
9 064
2 947
1 230
0
20
824
2 947
173
0
172
2 947
1 403
0
20
996
21
Kredyty i zaliczki
7 582
2 385
779
0
19
448
2 385
172
0
172
2 385
951
0
19
620
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów
1 473
558
451
0
1
375
558
0
0
0
558
451
0
1
375
23
Instrumenty kapitałowe
9
4
1
0
0
1
4
1
0
4
2
0
1
24
Gospodarstwa domowe
84 634
58 011
657
0
0
0
0
0
0
0
58 011
657
0
0
0
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
58 015
58 011
657
0
0
0
0
0
0
0
58 011
657
0
0
0
26
w tym kredyty na renowację budynków
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
226
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ag
ah
ai
aj
ak
al.
am
an
ao
ap
aq
ar
as
at
au
31.12.2023
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym w kierunku odpowiednich sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia/adaptacja
W tym wspomagająca
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
1 547
1 097
0
0
0
0
1 097
0
0
0
1 097
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
1 547
1 097
0
0
0
0
1 097
0
0
0
1 097
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Inne aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu
wskaźnika zielonych aktywów (uwzględnione w
mianowniku)
121 081
33
Przedsiębiorstwa niefinansowe
86 942
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
85 590
35
Kredyty i zaliczki
73 178
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
19 348
37
w tym kredyty na renowację budynków
0
38
Dłużne papiery wartościowe
11 902
39
Instrumenty kapitałowe
511
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
1 352
41
Kredyty i zaliczki
1 031
42
Dłużne papiery wartościowe
111
43
Instrumenty kapitałowe
210
44
Instrumenty pochodne
805
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
565
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
3 990
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
28 778
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
217 274
62 185
1 887
0
20
824
4 174
173
0
172
62 185
2 060
0
20
996
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika
zielonych aktywów
96 702
227
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
ag
ah
ai
aj
ak
al.
am
an
ao
ap
aq
ar
as
at
au
31.12.2023
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki)
W tym w kierunku odpowiednich sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikująca się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką)
mln PLN
Całkowita wartość bilansowa [brutto]
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym wspomagająca
W tym przeznaczenie wpływów
W tym na rzecz przejścia/adaptacja
W tym wspomagająca
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
57 962
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
27 961
52
Portfel handlowy
10 779
53
Aktywa ogółem
313 976
62 185
1 887
0
20
824
4 174
173
0
172
62 185
2 060
0
20
996
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
30 727
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Zarządzane aktywa
1 699
238
101
0
1
36
215
15
0
2
453
115
0
1
38
56
z czego dłużne papiery wartościowe
8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57
z czego instrumenty kapitałowe
1 691
238
101
0
1
36
215
15
0
2
240
0
0
2
38
Wzór 2: Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów część 1 [mln PLN]
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Podział według sektorów - 4- cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (WMR)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (WMR)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CE)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CE)
1
B05.10
270
3
270
0
270
0
270
0
2
B07.29
1 720
10
1 720
0
1 720
0
1 720
0
3
C10.11
68
0
68
0
68
0
68
0
4
C10.13
17
0
17
0
17
0
17
0
5
C11.05
0
0
0
0
0
0
0
0
6
C15.20
0
0
0
0
0
0
0
0
7
C16.10
13
0
13
0
13
0
13
0
8
C17.12
20
4
20
0
20
0
20
0
9
C19.20
695
117
695
2
695
0
695
0
10
C20.15
481
9
481
3
481
0
481
0
11
C20.16
0
0
0
0
0
0
0
0
228
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Podział według sektorów - 4- cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (WMR)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (WMR)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CE)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CE)
12
C20.30
35
0
35
0
35
0
35
0
13
C20.42
0
0
0
0
0
0
0
0
14
C22.11
4
0
4
0
4
0
4
0
15
C23.20
18
1
18
0
18
0
18
0
16
C24.42
115
21
115
0
115
0
115
0
17
C25.93
42
0
42
0
42
0
42
0
18
C27.12
5
1
5
0
5
0
5
0
19
C28.41
0
0
0
0
0
0
0
0
20
C28.92
180
110
180
0
180
0
180
0
21
C29.20
0
0
0
0
0
0
0
0
22
C33.20
9
0
9
0
9
0
9
0
23
D35.11
816
581
816
0
816
0
816
0
24
D35.14
1 209
205
1 209
0
1 209
0
1 209
0
25
D35.30
0
0
0
0
0
0
0
0
26
F41.10
22
8
22
1
22
0
22
0
27
F41.20
20
1
20
0
20
0
20
0
28
F42.11
4
0
4
0
4
0
4
0
29
F42.12
8
0
8
0
8
0
8
0
30
F43.39
16
1
16
0
16
0
16
0
31
F43.99
0
0
0
0
0
0
0
0
32
G45.31
612
159
612
0
612
0
612
0
33
G46.32
2
0
2
0
2
0
2
0
34
G46.46
296
2
296
0
296
0
296
0
35
G46.72
3
0
3
0
3
0
3
0
36
G46.90
191
0
191
0
191
0
191
0
37
G47.11
190
1
190
0
190
0
190
0
38
G47.41
5
0
5
0
5
0
5
0
39
G47.71
271
5
271
0
271
0
271
0
40
G47.72
1
0
1
0
1
0
1
0
41
G47.91
1
0
1
0
1
0
1
0
42
H49.20
242
46
242
0
242
0
242
0
43
H53.20
76
46
76
0
76
0
76
0
44
I56.10
320
0
320
0
320
0
320
0
45
J61.10
0
0
0
0
0
0
0
0
229
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WMR)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Podział według sektorów - 4- cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (WMR)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (WMR)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CE)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CE)
46
J61.30
208
27
208
3
208
0
208
0
47
J62.01
1
0
1
0
1
0
1
0
48
J63.12
3
0
3
2
3
0
3
0
49
K64.20
392
229
392
14
392
0
392
0
50
M70.10
68
22
68
0
68
0
68
0
51
M72.11
109
0
109
0
109
0
109
0
52
N77.40
0
0
0
0
0
0
0
0
53
N82.91
16
0
16
0
16
0
16
0
54
Q86.22
17
0
17
0
17
0
17
0
55
S96.09
0
0
0
0
0
0
0
0
230
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
Wzór 2: Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów część 2 [mln PLN]
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Zanieczyszczenia (PPC)
Bioróźnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Podział według sektorów - 4- cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (PPC)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (PPC)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM + CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
1
B05.10
270
0
270
0
270
3
2
B07.29
1 720
0
1 720
0
1 720
10
3
C10.11
68
0
68
0
68
0
4
C10.13
17
0
17
0
17
0
5
C11.05
0
0
0
0
0
0
6
C15.20
0
0
0
0
0
0
7
C16.10
13
0
13
0
13
0
8
C17.12
20
0
20
0
20
4
9
C19.20
695
0
695
0
695
119
10
C20.15
481
0
481
0
481
12
11
C20.16
0
0
0
0
0
0
12
C20.30
35
0
35
0
35
0
13
C20.42
0
0
0
0
0
0
14
C22.11
4
0
4
0
4
0
15
C23.20
18
0
18
0
18
1
16
C24.42
115
0
115
0
115
21
17
C25.93
42
0
42
0
42
0
18
C27.12
5
0
5
0
5
1
19
C28.41
0
0
0
0
0
0
20
C28.92
180
0
180
0
180
110
21
C29.20
0
0
0
0
0
0
22
C33.20
9
0
9
0
9
0
23
D35.11
816
0
816
0
816
581
24
D35.14
1 209
0
1 209
0
1 209
205
25
D35.30
0
0
0
0
0
0
26
F41.10
22
0
22
0
22
9
27
F41.20
20
0
20
0
20
1
28
F42.11
4
0
4
0
4
0
29
F42.12
8
0
8
0
8
0
30
F43.39
16
0
16
0
16
1
31
F43.99
0
0
0
0
0
0
231
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2024 rok rok
Bank Pekao S.A.
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Zanieczyszczenia (PPC)
Bioróźnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające dyrektywie w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Wartość bilansowa brutto
Podział według sektorów - 4- cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (PPC)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (PPC)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (CCM + CCA)
mln PLN
W tym zrównoważona środowiskowo (BIO)
32
G45.31
612
0
612
0
612
159
33
G46.32
2
0
2
0
2
0
34
G46.46
296
0
296
0
296
2
35
G46.72
3
0
3
0
3
0
36
G46.90
191
0
191
0
191
0
37
G47.11
190
0
190
0
190
1
38
G47.41
5
0
5
0
5
0
39
G47.71
271
0
271
0
271
5
40
G47.72
1
0
1
0
1
0
41
G47.91
1
0
1
0
1
0
42
H49.20
242
0
242
0
242
46
43
H53.20
76
0
76
0
76
46
44
I56.10
320
0
320
0
320
0
45
J61.10
0
0
0