16 października 2024 roku
OCENA RADY NADZORCZEJ EKO EXPORT S.A. DOTYCZĄCA SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z
DZIAŁALNOŚCI EKO EXPORT S.A. I SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO EKO EXPORT S.A. ZA ROK
ZAKOŃCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2023 ROKU
Rada Nadzorcza Spółki Eko Export S.A. („Spółka”) zapoznała się z przygotowanymi przez Zarząd Spółki
sprawozdaniami:
− sprawozdaniem nansowym Eko Export S.A. w restrukturyzacji za rok zakończony dnia 31 grudnia
2023 roku,
− oraz sprawozdaniem Zarządu z działalności Eko Export S.A. w restrukturyzacji za rok zakończony dnia
31 grudnia 2023 roku.
Rada Nadzorcza Eko Export S.A. zapoznała się również ze sprawozdaniem niezależnego biegłego
rewidenta, tj. Marcina Grzywacza, działającej w imieniu rmy Marcin Grzywacz Audyt Doradztwo
Szkolenia z badania rocznego sprawozdania nansowego Eko Export S.A. w restrukturyzacji na dzień 31
grudnia 2023 roku („sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta”). Zgodnie z umową zadaniem
audytora było przeprowadzenie badania sprawozdania nansowego oraz ksiąg rachunkowych
stanowiących podstawę tego sprawozdania.
Zgodnie z art. 382 § 3 KSH oraz § 70 ust. 1 pkt. 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca
2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim dokonano oceny w zakresie zgodności z
księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym sprawozdań nansowych.
Uzasadnieniem i podstawą niniejszej oceny były informacje i dane uzyskane przez Radę Nadzorczą z
następujących źródeł:
• Dane i informacje objęte jednostkowym sprawozdaniem finansowym Eko Export S.A. za
okres od 01.01.2023- 31.12.2023 i Sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki Eko Export
S.A. i Grupy Kapitałowej w roku 2023;
• Informacje przekazane Radzie Nadzorczej oraz Komitetowi Audytu (w skład którego
wchodzą Członkowie Rady Nadzorczej) przez biegłego rewidenta działającego w ramach
firmy audytorskiej uprawnionej do badania sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Eko
Export S.A. za rok 2023 – Marcin Grzywacz Audyt Doradztwo Szkolenia z siedzibą w Wólce
Kozodawskiej;
• Informacje przekazywane Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu w ramach wykonywania
przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach i wewnętrznych
regulacjach;
• Informacje i dane prezentowane Radzie Nadzorczej przez Zarząd Eko Export S.A.;
• Informacje pozyskiwane przez Radę Nadzorczą w ramach uprawnień przysługujących temu
organowi, w tym w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu oraz dostępu
do dokumentów i ksiąg finansowych.
Sprawozdanie nansowe obejmowało:
1. sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku wykazujące
stratę neo w wysokości 5 137 tysięcy złotych.
2. sprawozdanie z sytuacji nansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2023 roku, który po stronie
aktywów i pasywów zamyka się sumą 22 708 tysięcy złotych.
3. sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku wykazujące
zwiększenie stanu środków pieniężnych neo o kwotę 1 tysiąc złotych,
4. sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku wykazujące
zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 5 137 tysięcy złotych,
5. zasady (polityki) rachunkowości oraz dodatkowe noty objaśniające.
Za sporządzenie wymienionego sprawozdania nansowego odpowiedzialność ponosi Zarząd Spółki.
Rada Nadzorcza Eko Export S.A. stwierdza, że sprawozdanie nansowe za rok zakończony dnia
31 grudnia 2023 roku zostało sporządzone w sposób zgodny z przepisami prawa, a w szczególności
ustawy o rachunkowości i zawiera rzetelną i kompleksową relację z działalności Spółki w okresie
sprawozdawczym od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku.
Rada Nadzorcza kierując się dokonanymi ustaleniami własnymi oraz przedstawionymi przez audytora
wynikami badania sprawozdania nansowego Eko Export S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023
roku akceptuje przedłożone sprawozdanie nansowe.
Rada Nadzorcza, wykonując swoje obowiązki statutowe zapoznała się i oceniła sprawozdanie Zarządu
z działalności Eko Export S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku przedstawione przez Zarząd.
Rada Nadzorcza Eko Export S.A. stwierdza, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Eko Export S.A. za
rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku jest kompletne w rozumieniu art.49 ustawy o rachunkowości,
a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego sprawozdania nansowego Spółki są z nim
zgodne.
Rada Nadzorcza stwierdza, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Eko Export S.A. za rok zakończony
dnia 31 grudnia 2023 roku zostało sporządzone w sposób zgodny z przepisami prawa i zawiera rzetelną
i kompleksową relację z działalności Spółki w badanym okresie sprawozdawczym. Mając na uwadze
powyższe Rada Nadzorcza ocenia przedłożone jej Sprawozdanie jako zupełne i wyczerpujące i wyraża
swoją akceptację dla działalności Zarządu w 2023 roku.
Zbigniew Zeman – Przewodniczący Rady Nadzorczej
Andrzej Wilk – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Janusz Hańderek – Członek Rady Nadzorczej
Andrzej Hugiel – Członek Rady Nadzorczej
Agnieszka Bokun – Członek Rady Nadzorczej