GRUPA KAPITAŁOWA OT LOGISTICS
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA
30 CZERWCA 2024 ROKU
SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH
STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
Szczecin, 17 września 2024 roku
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
2
Spis treści
I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I CAŁKOWITYCH DOCHODÓW . 3
II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ .................................................... 4
III. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ............................................ 5
IV. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ...................................... 6
V. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ............................................................................................................................. 7
1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE I GRUPIE KAPITAŁOWEJ OT LOGISTICS ..................................................................... 7
2. SKŁAD GRUPY ORAZ JEJ JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ............................................................................................................ 7
2.1. STRUKTURA GRUPY OTL ....................................................................................................................................................... 7
2.2. JEDNOSTKI PODLEGAJĄCE KONSOLIDACJI .................................................................................................................................... 8
2.3 ZMIANY W STRUKTURZE GRUPY............................................................................................................................................... 8
3. SKŁAD ZARZĄDU ORAZ RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ ......................................................................................... 9
4. ZATWIERDZENIE SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ............................................................................ 9
5. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO.......................................................... 9
6. OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI ................................................................................................................................................ 9
7. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA PREZENTACJI ............................................................................................................... 10
8. KONTYNUACJA DZIAŁALNOŚCI ............................................................................................................................................... 10
9. EFEKT ZASTOSOWANIA NOWYCH STANDARDÓW RACHUNKOWOŚCI I ZMIAN POLITYKI RACHUNKOWOŚCI ....................... 10
10. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH ..................................................................... 10
11. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE . 11
12. DOBROWOLNA ZMIANA ZASAD RACHUNKOWOŚCI .............................................................................................................. 11
13. KOREKTA BŁĘDU I ZMIANY PREZENTACYJNE .......................................................................................................................... 11
14. ZASADY RACHUNKOWOŚCI .................................................................................................................................................... 11
15. PRZELICZANIE POZYCJI WYRAŻONYCH W WALUCIE OBCEJ ORAZ PRZELICZENIA NA WALUTĘ PREZENTACJI ........................ 11
16. CYKLICZNOŚĆ, SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI ........................................................................................................................ 12
17. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW OPERACYJNYCH ..................................................................................................... 12
18. PRZYCHODY I KOSZTY ............................................................................................................................................................. 16
18.1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY ................................................................................................................................................... 16
18.2. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU, W TYM KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH ....................................................................................... 17
18.3. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE .......................................................................................................................... 17
18.4. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE .......................................................................................................................... 18
19. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ................................................................................................................................................ 18
20. WARTOŚĆ FIRMY .................................................................................................................................................................... 18
21. INWESTYCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH ORAZ UDZIAŁY I AKCJE ........................................................................ 19
22. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI ........................................................................... 19
23. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ ................................................................................................................................... 20
24. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY ................................................................. 21
25. KAPITAŁ PODSTAWOWY ORAZ POZOSTAŁE KAPITAŁY ........................................................................................................... 21
25.1 KAPITAŁ PODSTAWOWY ..................................................................................................................................................... 21
25.2 POZOSTAŁE KAPITAŁY ........................................................................................................................................................ 22
25.3 ZYSKI ZATRZYMANE ........................................................................................................................................................... 22
25.4 UDZIAŁY NIEKONTROLUJĄCE ................................................................................................................................................ 22
26. REZERWY ................................................................................................................................................................................ 23
27. ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE ORAZ INNE ŚWIADCZENIA PO OKRESIE ZATRUDNIENIA ........................................................ 23
28. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE .................................................................................................................................. 24
29. OPROCENTOWANE KREDYTY BANKOWE, POŻYCZKI, DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE ZOBOWIĄZANIA
FINANSOWE ........................................................................................................................................................................... 24
30. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE ORAZ USTANOWIONE ZABEZPIECZENIA KREDYTÓW I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH ....... 25
31. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA .................................................................................................................................................. 26
32. INSTRUMENTY FINANSOWE ................................................................................................................................................... 26
33. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI ....................................................................................................................... 26
34. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM ................................................................... 27
35. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH PO DNIU BILANSOWYM .................................................................................. 28
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
3
I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I CAŁKOWITYCH
DOCHODÓW
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z wyniku finansowego i całkowitych dochodów za okres 6 miesięcy zakończony
dnia 30.06.2024 r. oraz dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych).
Nota
01.04.2024 -
30.06.2024
01.01.2024 -
30.06.2024
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
18.1
81 644
161 033
156 528
351 607
Koszt własny sprzedaży
18.2
(67 620)
(140 003)
(94 864)
(219 698)
Zysk brutto ze sprzedaży
14 024
21 030
61 664
131 909
Koszty sprzedaży
18.2
(968)
(1 808)
(905)
(1 623)
Koszty ogólnego zarządu
18.2
(9 007)
(17 257)
(9 756)
(21 615)
Pozostałe przychody operacyjne
18.3
3 952
5 792
686
1 378
Pozostałe koszty operacyjne
18.3
(309)
(476)
(151)
(748)
Zysk (strata) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych
22
(260)
1 223
-
66
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
7 433
8 504
51 537
109 367
Przychody finansowe
18.4
157
2 109
768
55 129
Koszty finansowe
18.4
(5 961)
(11 444)
(8 918)
(16 271)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
1 629
(831)
43 387
148 225
Podatek dochodowy
404
1 115
(8 069)
(22 830)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
2 033
284
35 317
125 395
Zysk (strata) netto
2 033
284
35 317
125 395
Inne dochody całkowite netto, które w przyszłości mogą
zostać zreklasyfikowane do wyniku finansowego, w tym:
(2)
7
41
69
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych
(2)
7
41
69
Całkowite dochody ogółem
2 031
291
35 358
125 464
Zysk (strata) netto przypisany:
-
Akcjonariuszom jednostki dominującej
2 033
284
35 005
124 476
Udziałom niekontrolującym
-
-
313
919
2 033
284
35 317
125 395
Całkowity dochód ogółem przypisany:
-
Akcjonariuszom jednostki dominującej
2 031
291
35 046
124 545
Udziałom niekontrolującym
-
-
313
919
2 031
291
35 358
125 464
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki
dominującej na jedną akcję zwykłą
23
Podstawowy zysk (strata) na średnioważoną liczbę akcji
0,16
0,02
2,67
9,50
Rozwodniony zysk (strata) na średnioważoną liczbę akcji
0,16
0,02
2,67
9,50
Szczecin, dnia 17 września 2024 r.
……………………….
Kamil Jedynak
……………………….
Karol Bowżyk
……………………….
Daniel Górecki
Prezes Zarządu
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
4
II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30.06.2024 r. oraz dane porównawcze na dzień
31.12.2023 r. (w tysiącach złotych).
Nota
Stan na 30.06.2024
Stan na 31.12.2023
AKTYWA
Aktywa trwałe
575 802
570 405
Rzeczowe aktywa trwałe
19
114 248
116 897
Wartość firmy
20
17 720
17 720
Pozostałe wartości niematerialne
22 263
22 797
Prawo do użytkowania aktywów
409 222
403 478
Udziały i akcje
21
1 198
1 198
Pozostałe aktywa finansowe
92
92
Należności pozostałe
146
155
Aktywa z tytułu podatku odroczonego
10 913
8 068
Aktywa obrotowe
77 274
126 388
Zapasy
3 527
3 843
Należności handlowe i pozostałe
22
67 677
50 481
Należności z tytułu podatku dochodowego
50
117
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
6 020
71 947
SUMA AKTYWÓW
653 076
696 793
PASYWA
Kapitał własny
153 774
190 946
Wyemitowany kapitał akcyjny
25.1
3 144
3 144
Nadwyżka ze sprzedaży akcji
10 736
10 736
Pozostałe kapitały
25.2
(97 520)
(97 520)
Różnice kursowe z przeliczenia
13
6
Zyski zatrzymane
25.3
237 401
274 580
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej
153 774
190 946
Zobowiązania długoterminowe
407 640
399 948
Pozostałe zobowiązania finansowe
29
396 829
387 266
Rezerwa na świadczenia pracownicze
27
5 773
5 773
Rezerwa na podatek odroczony
1 087
1 280
Pozostałe zobowiązania
31
3 951
5 629
Zobowiązania krótkoterminowe
91 662
105 899
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zobowiązania
28
49 126
42 896
Pozostałe zobowiązania finansowe
29
23 674
22 272
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
875
16 217
Rezerwy krótkoterminowe
26
7 498
7 955
Rezerwa na świadczenia pracownicze
27
6 648
12 839
Pozostałe zobowiązania
31
3 841
3 720
Zobowiązania razem
499 302
505 847
SUMA PASYWÓW
653 076
696 793
Szczecin, dnia 17 września 2024 r.
……………………….
Kamil Jedynak
……………………….
Karol Bowżyk
……………………….
Daniel Górecki
Prezes Zarządu
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
5
III. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2024 r.
oraz dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych).
01.01.2024 - 30.06.2024
01.01.2023 - 30.06.2023
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk/(strata) brutto
(831)
148 224
Amortyzacja aktywów trwałych
24 679
21 414
(Zysk)/strata z tytułu różnic kursowych
(745)
(168)
Odsetki i dywidendy netto
10 694
9 012
(Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej
(1 385)
(53 675)
(Zwiększenie)/zmniejszenie stanu należności
(17 376)
25 207
(Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów
316
(613)
Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu zobowiązań
13 770
(51 315)
Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu rezerw
(6 648)
261
Podatek dochodowy zapłacony
(14 758)
(4 411)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
7 716
93 938
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
1 648
255
Sprzedaż pozostałych aktywów finansowych
-
113 693
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
(15 776)
(15 623)
Nabycie aktywów finansowych
-
(1 965)
Wpływy z depozytów bankowych
557
1 219
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(13 571)
97 579
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
-
Wykup obligacji
-
(60 750)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu
(11 159)
(12 220)
Spłata pożyczek/kredytów
-
(1 100)
Dywidendy wypłacone
(37 463)
(83 832)
Odsetki zapłacone
(11 252)
(11 684)
Pozostałe przepływy z działalności finansowej
(391)
(57)
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej
(60 265)
(169 642)
Zwiększenie/(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów
(66 120)
21 875
Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych w walutach obcych
193
(27)
Zwiększenie / (zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z
uwzględnieniem RK
(65 927)
21 848
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek roku obrotowego
71 947
37 436
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec roku obrotowego
5 827
59 311
Szczecin, dnia 17 września 2024 r.
……………………….
Kamil Jedynak
……………………….
Karol Bowżyk
……………………….
Daniel Górecki
Prezes Zarządu
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
6
IV. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2024 r. oraz dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych).
Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
Wyemitowany
kapitał akcyjny
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
Pozostałe kapitały
Zyski zatrzymane
Różnice kursowe
z przeliczenia
Przypadający
akcjonariuszom
jednostki
dominującej
Przypadający
udziałom
niekontrolującym
Razem
Nota
25.1
25.2
25.3
25.4
Stan na dzień 01.01.2024 roku
3 144
10 736
(97 520)
274 580
6
190 946
-
190 946
Zysk (strata) za okres obrotowy
-
-
-
284
-
284
-
284
Inne całkowite dochody
-
-
-
-
7
7
-
7
Całkowite dochody ogółem
-
-
-
284
7
291
-
291
Wypłata dywidendy
-
-
-
(37 463)
-
(37 463)
-
(37 463)
Zmiany w kapitale (suma)
-
-
-
(37 179)
7
(37 172)
-
(37 172)
Stan na dzień 30.06.2024 roku
3 144
10 736
(97 520)
237 401
13
153 774
-
153 774
Stan na dzień 01.01.2023 roku
3 144
10 736
(98 066)
238 549
(82)
154 281
1 708
155 989
Zysk (strata) za okres obrotowy
-
-
-
157 209
-
157 209
919
158 128
Inne całkowite dochody
-
-
-
-
88
88
-
88
Całkowite dochody ogółem
-
-
-
157 209
88
157 297
919
158 216
Zmiana udziału bez utraty kontroli
-
-
663
-
-
663
(2 627)
(1 964)
Inne zmniejszenia / zwiększenia w okresie
-
-
(117)
117
-
-
-
-
Wypłata dywidendy
-
-
-
(121 295)
-
(121 295)
-
(121 295)
Zmiany w kapitale (suma)
-
-
546
36 031
88
36 665
(1 708)
34 957
Stan na dzień 31.12.2023 roku
3 144
10 736
(97 520)
274 580
6
190 946
-
190 946
Szczecin, dnia 17 września 2024 r.
……………………….
Kamil Jedynak
……………………….
Karol Bowżyk
……………………….
Daniel Górecki
Prezes Zarządu
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
7
V. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
1. Podstawowe informacje o Spółce i Grupie Kapitałowej OT Logistics
Grupa Kapitałowa OT Logistics (Grupa Kapitałowa, Grupa OT Logistics, Grupa, Grupa OTL) specjalizuje się w przeładunkach
portowych oraz usługach spedycyjnych i transportowych. Swoją działalność koncentruje przede wszystkim na obsłudze klientów
z obszaru Europy Środkowej w zakresie obsługi ładunków w portach morskich oraz spedycji towarów, transportowanych głównie
drogą morską, ale także lądową.
Podmiotem dominującym Grupy Kapitałowej jest spółka OT Logistics Spółka Akcyjna (OT Logistics S.A., Spółka, Emitent, OTL, Spółka
dominująca, Jednostka dominująca), której podstawowym przedmiotem działalności jest szeroko pojęta działalność spedycyjna.
Grupa OTL świadczy usługi spedycyjne oraz agencyjne, przeładunki w portach, usługi bocznicowe i kolejowe, usługi wspierające
transport wodny morski i śródlądowy, samochodowy oraz kolejowy, najem nieruchomości, prace hydrotechniczne
oraz magazynowanie i przechowywanie towarów.
Firma
OT Logistics S.A.
Siedziba i adres Spółki
70-653 Szczecin, ul. Zbożowa 4
Telefon
+48 609 130 265
Poczta elektroniczna
info@otlogistics.pl
Strona internetowa:
https://otlogistics.pl/
Sąd rejestrowy
Sąd Rejonowy Szczecin Centrum w Szczecinie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
KRS
0000112069
NIP
8960000049
Regon
930055366
Jednostką dominującą najwyższego szczebla w ramach Grupy Kapitałowej jest La Financière d'Intégration Européenne S.A. z siedzibą
w Luksemburgu.
Czas trwania Spółki OTL zgodnie ze statutem jest nieoznaczony. Spółka nie posiada wewnętrznych jednostek organizacyjnych
sporządzających samodzielnie sprawozdania finansowe. Spółka działa na podstawie Kodeksu Spółek Handlowych, a także innych
właściwych przepisów prawa. Organami Spółki są Zarząd, Rada Nadzorcza oraz Walne Zgromadzenie.
OT Logistics S.A. jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej, który sporządza i publikuje śródroczne skonsolidowane
sprawozdanie finansowe (śródroczne sprawozdanie finansowe, skonsolidowane sprawozdanie finansowe, skrócone
sprawozdanie finansowe, sprawozdanie finansowe) zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej.
2. Skład Grupy oraz jej jednostki stowarzyszone
2.1. Struktura Grupy OTL
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej (skonsolidowane sprawozdanie
finansowe) obejmuje jednostkowe sprawozdanie OTL (jednostka dominująca) oraz jej jednostek zależnych.
Na dzień 30.06.2024 r. posiadany przez Grupę OTL udział w ogólnej liczbie głosów w podmiotach zależnych oraz jednostkach
stowarzyszonych jest równy udziałowi Grupy w kapitałach tych jednostek.
Na dzień 30.06.2024 r. OTL posiadała bezpośrednio udziały lub akcje w następujących spółkach:
▪ OT Port Gdynia Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni (OTPG) – przedmiotem działalności spółki jest przeładunek towarów w portach
morskich. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników;
▪ OT Port Świnoujście S.A. z siedzibą w Świnoujściu (OTPŚ) – przedmiotem działalności spółki jest przeładunek towarów w portach
morskich. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na walnym zgromadzeniu;
▪ Rentrans Cargo Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (RTC) – przedmiotem działalności spółki jest działalność spedycyjna
w transporcie kolejowym, samochodowym, wodnym śródlądowym i morskim. Spółka świadczy także usługi związane z realizacją
transportu morskiego pełno kontenerowego (FCL) oraz drobnicowego (LCL). OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym
oraz 100% głosów na zgromadzeniu wspólników;
▪ Kolej Bałtycka S.A. z siedzibą w Szczecinie (KB) – spółka zajmuje się wykonywaniem licencjonowanych przewozów kolejowych
towarów oraz kompleksową obsługą bocznic. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na walnym
zgromadzeniu;
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
8
▪ Port Żegluga Szczecińska Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (PŻSZ) – podstawową działalnością spółki jest śródlądowy
i przybrzeżny transport wodny na rynku krajowym i zagranicznym. Spółka świadczy usługi holowania i składowania ładunków
na barkach oraz wynajem środków transportu wodnego. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów
na walnym zgromadzeniu;
▪ RCI Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (RCI) – przedmiotem działalności spółki jest obrót i gospodarowanie nieruchomościami.
OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników;
▪ C.Hartwig Adria d.o.o. z siedzibą w Zagrzebiu (Chorwacja) (przeznaczona do likwidacji) (CHA) – spółka została powołana w celu
realizacji szeroko rozumianego transportu lądowego i morskiego, spedycji, magazynowania oraz pośrednictwa celnego. OTL
posiadała bezpośrednio 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników.
Na dzień 30.06.2024 r. OTL za pośrednictwem spółki Rentrans Cargo Sp. z o.o. posiadała udziały w:
▪ RCT Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (RCT) – przedmiotem działalności spółki jest handel hurtowy węglem, sprzedaż paliw
stałych, ciekłych, gazowych oraz produktów pochodnych. RTC posiadała 40% udziału w kapitale zakładowym i 40% głosów
na zgromadzeniu wspólników.
▪ Trade Trans Spedition GmbH z siedzibą w Berlinie (Niemcy) (TTB). Głównym przedmiotem działalności spółki
jest międzynarodowa spedycja towarów. RTC posiada 36% udziału w kapitale zakładowym spółki. Na dzień bilansowy
ze względu na brak posiadania Członka Zarządu w ww. spółce, a związku z tym brak możliwości kształtowania polityki
operacyjnej i wywierania wpływu na podejmowane decyzje, udziały w ww. spółce zostały zaklasyfikowane jako aktywa
finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy i zaprezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu
z sytuacji finansowej w pozycji: Aktywa trwałe – udziały i akcje.
Spółka OTL posiada także 1,31% udziałów w Śląskim Centrum Logistyki S.A. w Gliwicach, która jest operatorem logistycznym,
oferującym kompleksowe rozwiązania w zakresie logistyki, magazynowania i transportu.
2.2. Jednostki podlegające konsolidacji
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje jednostkowe sprawozdanie OTL (jednostka
dominująca) oraz jej jednostek zależnych. Jednostki zależne to wszystkie jednostki, nad którymi Grupa OTL sprawuje kontrolę,
co zazwyczaj ma miejsce wtedy, kiedy Jednostka dominująca bezpośrednio lub poprzez swoje inne jednostki zależne posiada ponad
połowę praw głosów w danej jednostce. Sprawowanie kontroli ma miejsce także wówczas, kiedy Jednostka dominująca ma możliwość
kierowania działalnością operacyjną i finansową danej jednostki pomimo posiadania 50% lub mniej niż 50% udziałów lub praw głosów
w jednostce. Jednostki zależne są wyceniane metodą pełną od momentu objęcia kontroli do czasu utraty nad nimi kontroli. Jednostki
stowarzyszone to jednostki, na które Grupa OTL wywiera znaczący wpływ, lecz których nie kontroluje, ani nie współkontroluje.
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych ujmuje się metodą praw własności.
Na dzień 30.06.2024 r. posiadany przez Grupę OTL udział w ogólnej liczbie głosów w podmiotach zależnych oraz jednostkach
stowarzyszonych jest równy udziałowi Grupy OTL w kapitałach tych jednostek. W skład Grupy OTL oprócz podmiotu dominującego
wchodziło 7 spółek zależnych konsolidowanych metodą pełną, 1 spółka stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności oraz
spółki, których udziały ujęto w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji: Aktywa trwałe – udziały i akcje.
Spółki zależne konsolidowane metodą pełną:
1. OT Port Gdynia Sp. z o.o.
2. OT Port Świnoujście S.A.
3. Rentrans Cargo Sp. z o.o.
4. Kolej Bałtycka S.A.
5. Port Żegluga Szczecińska Sp. z o.o.
6. RCI Sp. z o. o.
7. C.Hartwig Adria d.o.o.
Spółki stowarzyszone wycenianie metodą praw własności:
1. RCT Sp. z o.o.
Pozostałe spółki niepodlegające konsolidacji (ujęte
w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej
w pozycji: Aktywa trwałe – udziały i akcje)
1. Trade Trans Spedition GmbH
2. Śląskie Centrum Logistyki S.A.
2.3 Zmiany w strukturze Grupy
W okresie pierwszego półrocza 2024 r. oraz do dnia publikacji niniejszego śródrocznego sprawozdania nie wystąpiły zmiany
w strukturze Grupy OTL.
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
9
3. Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki dominującej
Skład Zarządu OTL na dzień 30.06.2024 r. oraz na dzień publikacji
Skład Zarządu OTL
Kamil Jedynak
- Prezes Zarządu;
Karol Bowżyk
- Członek Zarządu.
Daniel Górecki
- Członek Zarządu.
Zmiany w składzie osobowym Zarządu
W składzie osobowym Zarządu OTL miały miejsce następujące zmiany:
• W dniu 15.05.2024 r. Pan Grzegorz Zubrzycki, ze względu na swoje istotne sprawy zawodowe, złożył rezygnację z pełnienia
funkcji Wiceprezesa Zarządu ze skutkiem na dzień 15.05.2024 r. (informacja została przekazana raportem bieżącym
nr 10/2024 r. z dnia 15.05.2024 r.);
• W dniu 16.05.2024 r. Rada Nadzorcza Spółki powołała do Zarządu Spółki Pana Karola Bowżyk powierzając mu funkcję Członka
Zarządu. Powołanie było skuteczne od 16.05.2024 r. (informacja została przekazana raportem bieżącym nr 11/2024 r. z dnia
16.05.2024 r.);
• W dniu 16.05.2024 r. Zarząd Spółki powziął uchwałę w sprawie udzielenia Pani Katarzynie Mielec, Dyrektor Finansowej, prokury
łącznej. Udzielona prokura uprawnia Panią Katarzynę Mielec do reprezentowania Spółki łącznie z drugim Członkiem Zarządu
(informacja została przekazana raportem bieżącym nr 12/2024 r. z dnia 16.05.2024 r.);
• W związku z upływem dotychczasowej kadencji Członków Zarządu Spółki, Rada Nadzorcza Spółki w dniu 23.05.2024 r. podjęła
uchwałę o powołaniu w skład Zarządu Spółki na nową, wspólną kadencję wraz z Członkiem Zarządu Panem Karolem Bowżykiem:
Pana Kamila Jedynaka, któremu powierzono funkcję Prezesa Zarządu oraz Pana Daniela Góreckiego, któremu powierzono
funkcję Członka Zarządu (informacja została przekazana raportem bieżącym nr 14/2024 r. z dnia 25.05.2024 r.).
Rada Nadzorcza OT Logistics S.A.
Rada Nadzorcza OTL zgodnie ze statutem Spółki składa się z co najmniej 7 członków, w tym Przewodniczącego
oraz Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej. Walne Zgromadzenie Spółki powołuje i odwołuje członków Rady Nadzorczej
oraz określa liczbę członków Rady Nadzorczej danej kadencji. Rada Nadzorcza jest powoływana na 3-letnią, wspólną kadencję.
Skład Rady Nadzorczej OTL na dzień 30.06.2024 r. oraz na dzień publikacji
Skład Rady Nadzorczej OTL
Artur Szczepaniak
- Przewodniczący Rady Nadzorczej;
Zbigniew Nowik
- Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej;
Andrzej Malinowski
- Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej;
Marek Komorowski
- Sekretarz Rady Nadzorczej;
Artur Olender
- Członek Rady Nadzorczej;
Wojciech Heydel
- Członek Rady Nadzorczej;
Piotr Nadolski
- Członek Rady Nadzorczej.
Zmiany w składzie osobowym Rady Nadzorczej Spółki
W okresie pierwszego półrocza 2024 r. oraz do dnia publikacji niniejszego śródrocznego sprawozdania nie zaszły zmiany w składzie
osobowym Rady Nadzorczej.
4. Zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Jednostki
dominującej w dniu 17.09.2024 r.
5. Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK OTL zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według zasady
kosztu historycznego.
6. Oświadczenie o zgodności
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym
Standardem Rachunkowości 34 i przedstawia sytuację finansową Grupy na dzień 30.06.2024 r. oraz 31.12.2023 r., wyniki jej
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
10
działalności za okres 3 i 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2024 r. i 30.06.2023 r., przepływy pieniężne za okres 6 miesięcy zakończony
dnia 30.06.2024 r. i 30.06.2023 r. oraz sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 6 miesięcy zakończony dnia
30.06.2024 r. i 30.06.2023 r. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz
ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym
sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok zakończony 31.12.2023 r.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy sporządzone na dzień 30.06.2024 r. oraz 30.06.2023 r. nie były
przedmiotem badania przez biegłego rewidenta, natomiast były przedmiotem przeglądu przez biegłego rewidenta.
7. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji
Walutą funkcjonalną Jednostki dominującej i walutą prezentacji śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego jest złoty polski (zł). W skład Grupy OTL wchodzą jednostki, które mają inną walutę funkcjonalną niż zł. Dane
sprawozdawcze tych spółek wchodzących w skład niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego zostały przeliczone na zł zgodnie z MSR 21. Wszystkie wartości, o ile nie jest to wskazane inaczej, podane są w tysiącach
złotych. Ewentualne różnice pomiędzy kwotami ogółem a sumą ich składników wynikają z zaokrągleń.
8. Kontynuacja działalności
Założenie kontynuacji działalności
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 6 miesięcy 2024 roku zostało sporządzone przy założeniu
kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki GK OTL w dającej się przewidzieć przyszłości obejmującej okres co najmniej
12 miesięcy od dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Wpływ sytuacji polityczno - gospodarczej na terytorium Ukrainy na działalność Emitenta
W obliczu konfliktu zbrojnego na terytorium Ukrainy, oddziaływującego na możliwości prowadzenia działalności gospodarczej
na terenach Ukrainy, Rosji i Białorusi, spółki Grupy OTL nie odczuwają negatywnego wpływu tej sytuacji na działalność Grupy OTL,
gdyż nie prowadzą działalności związanej bezpośrednio z tamtymi rynkami.
Spółki Grupy OTL nie obsługują przeładunków towarów ani nie obsługują statków rosyjskich, ściśle przestrzegając sankcji nałożonych
na nie. Zarząd OTL stale monitoruje sytuację i nie notuje obecnie istotnych zjawisk mogących zagrozić wykonaniu stawianych celów.
9. Efekt zastosowania nowych standardów rachunkowości i zmian polityki rachunkowości
Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego za okres od 1.01.2024 r. do 30.06.2024 r. są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2023, z wyjątkiem zasad, które zostały zmienione lub wprowadzone w wyniku
zastosowania nowych regulacji MSSF, które weszły w życie od dnia 1.01.2024 r.
Od dnia 1.01.2024 r. obowiązują zmiany do standardów:
• Zmiana do MSR 1 prezentacja sprawozdań finansowych w zakresie klasyfikacji zobowiązań jako krótko- i długoterminowe
obowiązująca od 1.01.2024 r.
• Zmiany do MSSF 16 Umowy leasingowe. Zmiany dotyczą zobowiązań leasingowych w transakcjach leasingu zwrotnego.
Obowiązujące od 1.01.2024 r.
• Zmiana do MSR 7 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych oraz MSSF 7 Instrumenty finansowe: Ujawnienia w zakresie
dodatkowych ujawnień dotyczących umów finansowania zobowiązań handlowych obowiązująca od 1.01.2024 r.
Powyższe zmiany nie miały wpływu na sprawozdanie finansowe Grupy.
10. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach
Nie nastąpiły istotne zmiany wartości szacunkowych mające wpływ na niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie
finansowe.
Profesjonalny osąd
W przypadku, gdy dana transakcja nie jest uregulowana w żadnym standardzie bądź interpretacji lub zastosowanie wytycznych MSSF
wymaga dokonania profesjonalnego osądu, Zarząd Jednostki dominującej, kierując się subiektywną oceną, określa i stosuje polityki
rachunkowości, które zapewnią, iż skonsolidowane sprawozdanie finansowe będzie zawierać właściwe i wiarygodne informacje
oraz będzie:
▪ prawidłowo, jasno i rzetelnie przestawiać sytuację majątkową i finansową Grupy OTL, wyniki jej działalności i przepływy pieniężne;
▪ odzwierciedlać treść ekonomiczną transakcji,
▪ obiektywne,
▪ sporządzone zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny,
▪ kompletne we wszystkich istotnych aspektach.
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
11
W dokonanych osądach i szacunkach przedstawionych w niniejszym sprawozdaniu uwzględniono aktualną na dzień bilansowy sytuację
makroekonomiczną. W ocenie Zarządu Jednostki Dominującej realizowalność aktywów wykazanych w sprawozdaniu nie jest istotnie
zagrożona.
Utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
Grupa dokonuje weryfikacji okresów użytkowania rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych i wpływ tej
weryfikacji odnoszony jest ze skutkiem od początku bieżącego okresu sprawozdawczego.
Niepewność szacunków
Sporządzenie śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga od Zarządu Jednostki
dominującej dokonania szacunków, jako że wiele informacji zawartych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie może
zostać wycenione w sposób precyzyjny. Zarząd Jednostki dominującej weryfikuje przyjęte szacunki w oparciu o zmiany czynników
branych pod uwagę przy ich dokonywaniu, nowe informacje lub doświadczenia z przeszłości. Dlatego też szacunki dokonane na
30.06.2024 r. mogą zostać przyszłości zmienione. Przyjmując założenia i dokonując osądów, Zarząd Jednostki Dominującej może
kierować się własnym doświadczeniem i wiedzą, a także opiniami, analizami oraz rekomendacjami niezależnych ekspertów. Grupa
OTL zaprezentowała w niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wpływ dokonanych założeń
Zarządu Jednostki dominującej na szacunek oczekiwanych strat kredytowych (nota 22), rezerw (nota 26 i 27).
11. Opis czynników i zdarzeń o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
W opinii Zarządu Jednostki dominującej poza czynnikami i zdarzeniami wskazanymi w pozostałych notach niniejszego śródrocznego
skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz w Sprawozdaniu z działalności Grupy OTL za pierwsze półrocze
2024 r. w okresie pierwszego półrocza 2024 roku nie wystąpiły inne istotne zdarzenia mające znaczący wpływ na wyniki i sytuację
finansową Grupy.
12. Dobrowolna zmiana zasad rachunkowości
Sporządzając niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, Grupa OTL nie zmieniła dobrowolnie żadnych
stosowanych uprzednio zasad rachunkowości w stosunku do okresów poprzednich, które miałyby istotny wpływ na dane finansowe.
13. Korekta błędu i zmiany prezentacyjne
W śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2024 r.
nie wystąpiły korekty błędu oraz zmiany prezentacyjne.
14. Zasady rachunkowości
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami wynikającymi
z Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje
wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie
ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy OTL za rok zakończony dnia 31.12.2023 r. Śródroczne skrócone
skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe OTL oraz dane finansowe jej jednostek zależnych
sporządzone każdorazowo za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2024 r. Sprawozdania finansowe jednostek zależnych
sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie Jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad
rachunkowości, w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym
charakterze. W celu eliminacji jakichkolwiek rozbieżności w stosowanych zasadach rachunkowości wprowadza się korekty
doprowadzające dane jednostkowe do spójności z zasadami rachunkowości Grupy OTL.
Wszystkie istotne salda i transakcje pomiędzy jednostkami Grupy OTL, w tym niezrealizowane zyski wynikające z transakcji w ramach
Grupy OTL, zostały w całości wyeliminowane. Niezrealizowane straty są eliminowane, chyba że dowodzą wystąpienia utraty wartości.
Jednostki zależne podlegają konsolidacji w okresie od dnia objęcia nad nimi kontroli przez Grupę OTL, a przestają być konsolidowane
od dnia ustania kontroli.
15. Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej oraz przeliczenia na walutę prezentacji
Transakcje wyrażone w walutach obcych są przeliczane na walutę funkcjonalną przy zastosowaniu kursu obowiązującego w dniu
zawarcia transakcji. Na koniec okresu sprawozdawczego aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach obcych są przeliczane
na walutę funkcjonalną przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu
ustalonego dla danej waluty (w przypadku przeliczenia na polski złoty jest to kurs średni ustalony przez Narodowy Bank Polski).
Zyski i straty z tytułu różnic kursowych powstałe w wyniku rozliczenia transakcji w walucie obcej oraz wyceny bilansowej aktywów
i zobowiązań pieniężnych wyrażonych w walutach obcych ujmuje się jako zysk lub stratę. Różnice kursowe powstałe na pozycjach
niepieniężnych, takich jak instrumenty kapitałowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, ujmuje się jako element
zmian w wartości godziwej. Różnice kursowe powstałe na pozycjach niepieniężnych, takich jak instrumenty kapitałowe
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
12
zaklasyfikowane do aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody, ujmuje
się w pozostałych całkowitych dochodach.
Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według kosztu historycznego wyrażonego w walucie obcej są wykazywane po kursie
historycznym z dnia transakcji. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według wartości godziwej wyrażonej w walucie obcej
są przeliczane po kursie z dnia dokonania wyceny do wartości godziwej.
Dla potrzeb wyceny na dzień kończący okres sprawozdawczy zostały przyjęte poniższe kursy:
Kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu
30.06.2024
31.12.2023
30.06.2023
EUR/PLN
4,3130
4,3480
4,4503
USD/PLN
4,0320
3,9350
4,1066
Kurs średni, liczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na
ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
01.01.2024 - 30.06.2024
01.01.2023 - 31.12.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
EUR/PLN
4,3109
4,5284
4,6130
USD/PLN
3,9979
4,1823
4,2711
Walutą funkcjonalną zagranicznych jednostek zależnych jest euro (EUR). Na koniec okresu sprawozdawczego aktywa i zobowiązania
zagranicznych jednostek zależnych są przeliczane na walutę prezentacji Grupy OTL w następujący sposób:
▪ odpowiednie pozycje bilansowe po średnim kursie, ustalonym przez Narodowy Bank Polski na koniec okresu sprawozdawczego;
▪ odpowiednie pozycje sprawozdania z wyniku finansowego i całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów
pieniężnych po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną kursów średnich ogłaszanych dla danej waluty przez Narodowy Bank
Polski na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu sprawozdawczego, o ile nie zniekształca to wyniku finansowego.
Różnice kursowe powstałe w wyniku takiego przeliczenia są ujmowane w skonsolidowanym sprawozdaniu z wyniku finansowego
i całkowitych dochodów w pozycji inne dochody całkowite. W momencie zbycia podmiotu zagranicznego, zakumulowane odroczone
różnice kursowe ujęte w kapitale własnym, dotyczące danego podmiotu zagranicznego, zostaną ujęte w wyniku finansowym
jako reklasyfikacja przez pozostałe całkowite dochody.
16. Cykliczność, sezonowość działalności
W spółkach, wchodzących w skład Grupy, o logistyczno-transportowym profilu działalności sezonowość przejawia się w przypadku
świadczenia usług przewozowych określonych grup towarów, na które popyt rośnie lub maleje w zależności od pory roku, pogody
i temperatur. Operacje przeładunkowe i transport niektórych towarów w warunkach zbyt wysokich lub zbyt niskich temperatur
lub wilgotności są niemożliwe. W przypadku towarów wrażliwych na niskie temperatury najwięcej przewozów realizowanych jest
w okresie od maja do listopada. Dla towarów, których przewóz w warunkach wysokich temperatur jest utrudniony, miesiące letnie
charakteryzują się mniejszym popytem na ich przewóz. Sezonowość uwidacznia się także w przypadku usług eksportowych zboża,
gdzie najwięcej przeładunków w portach ma miejsce w okresie od sierpnia do kwietnia. Wydłużenie sezonu oraz ilość przeładunków
uzależnione jest m.in. od urodzaju oraz wielu czynników w skali makro takich jak np. kurs waluty. Podobnie w przypadku usług
importu węgla energetycznego, wzmożone zapotrzebowanie rozpoczyna się w czerwcu i trwa do marca. Działalność na rynku usług
transportowych żeglugi śródlądowej (działalność hydrotechniczna) charakteryzuje się sezonowością uzyskiwanych przychodów
ze sprzedaży związaną ze zmiennością warunków atmosferycznych w rocznym cyklu pogodowym.
17. Informacje dotyczące segmentów operacyjnych
Segment operacyjny jest częścią składową jednostki:
▪ która angażuje się w działalności gospodarcze, w związku z którymi może uzyskiwać przychody i ponosić koszty
(w tym przychody i koszty związane z transakcjami z innymi częściami składowymi tej samej jednostki);
▪ której wyniki działalności są regularnie przeglądane przez głównego decydenta odpowiedzialnego za podejmowanie decyzji
operacyjnych w jednostce oraz wykorzystującego te wyniki przy decydowaniu o alokacji zasobów do segmentu i przy ocenie
wyników działalności segmentu, a także w przypadku której są dostępne oddzielne informacje finansowe.
Sprawozdawczość zarządcza Grupy OTL oparta jest na segmentach operacyjnych. Głównym decydentem operacyjnym Grupy OTL jest
Zarząd Jednostki dominującej. Zarząd Jednostki dominującej ustalił segmenty działalności na podstawie sprawozdań
wykorzystywanych przy podejmowaniu decyzji strategicznych. Segmenty te tożsame są z segmentami sprawozdawczymi
zaprezentowanymi w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Zarząd Jednostki dominującej dokonał zagregowania
kluczowych danych finansowych dla poszczególnych działalności kluczowych, w celu umożliwienia odbiorcom tych informacji
poprawienia możliwości oceny wpływu czynników związanych ze specyfiką poszczególnych rodzajów działalności na wyniki finansowe
Grupy OTL. Podstawą oceny działalności poszczególnych segmentów jest wynik netto oraz wynik na poziomie EBITDA. Organizacja
i zarządzanie Grupą OTL odbywają się w podziale na segmenty uwzględniające rodzaj oferowanych usług. W związku ze zmianą
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
13
segmentów spowodowaną dezinwestycjami w latach poprzednich, dla potrzeb zarządzania Grupą OTL wyodrębniono następujące
kluczowe segmenty operacyjne:
▪ Działalność portową obejmującą: obsługę przeładunkową, usługi magazynowania, składowania oraz konfekcjonowania
i spedycji usług portowych;
▪ Działalność spedycyjną obejmującą: świadczenie kompleksowych usług logistycznych w systemie door-to-door, organizację
transportu kolejowego, drogowego oraz morskiego poprzez wszystkie polskie porty morskie. Działalność spedycyjna wspiera
pozostałe segmenty Grupy OTL poprzez organizację transportu kolejowego oraz samochodowego
z wykorzystaniem terminali portowych będących własnością Grupy OTL;
▪ Działalność kolejową obejmującą świadczenie kompleksowych usług transportu kolejowego w postaci obsługi bocznic,
manewrów oraz przewozów przez spółkę Kolej Bałtycka S.A.;
▪ Działalność hydrotechniczną i pozostałą obejmującą głównie działalność związaną z transportem wodnym śródlądowym,
transportowe usługi pomocnicze przy realizacji projektów hydrotechnicznych, usługi dzierżawy i wynajmu jednostek pływających
itp. Segment ten obejmuje także działalność związaną z wynajmem nieruchomości oraz inne działalności pomocnicze.
Eliminacje transakcji wzajemnych między spółkami Grupy prezentowane są jako wyłączenia konsolidacyjne.
W Grupie OTL na dzień 30.06.2024 r. odnotowano przekroczenie 10% przychodów ogółem ze skonsolidowanej sprzedaży w okresie
od 1.01.2024 r. do 30.06.2024 r. w stosunku do poszczególnych kontrahentów. Opisana sytuacja ma miejsce w przypadku trzech
kontrahentów, którzy nie są powiązani z Grupą OTL na innych zasadach niż umowy handlowe na warunkach rynkowych.
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
14
Działalność kontynuowana
01.01.2024 - 30.06.2024
Działalność portowa
Działalność
spedycyjna
Działalność
kolejowa
Działalność
hydrotechniczna i
pozostała
Razem
Wyłączenia
konsolidacyjne
Działalność ogółem
Przychody ze sprzedaży:
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych
97 735
53 626
5 048
4 624
161 033
-
161 033
Sprzedaż między segmentami
70 021
6 338
12 857
63
89 279
(89 279)
-
Przychody segmentu ogółem
167 756
59 964
17 905
4 687
250 312
(89 279)
161 033
Koszty
Koszt własny sprzedaży
(152 748)
(56 082)
(14 783)
(3 616)
(227 229)
87 226
(140 003)
Koszty segmentu ogółem
(152 748)
(56 082)
(14 783)
(3 616)
(227 229)
87 226
(140 003)
Zysk (strata) segmentu
15 008
3 882
3 122
1 071
23 083
(2 053)
21 030
Koszty sprzedaży
(1 303)
(385)
(130)
-
(1 818)
10
(1 808)
Koszty ogólnego zarządu
(13 403)
(3 909)
(1 537)
(464)
(19 313)
2 056
(17 257)
Pozostałe przychody/koszty operacyjne
4 271
560
31
464
5 326
(10)
5 316
Zysk (strata) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych
1 465
(16)
70
(296)
1 223
-
1 223
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej przed
opodatkowaniem i kosztami finansowymi (EBIT)
6 038
132
1 556
775
8 501
3
8 504
Amortyzacja
22 756
420
821
695
24 692
(13)
24 679
EBITDA
28 794
552
2 377
1 470
33 193
(10)
33 183
Przychody z tytułu odsetek
1 052
462
9
4 393
5 916
(4 643)
1 273
Koszty z tytułu odsetek
(11 165)
(415)
(28)
(4 418)
(16 026)
4 643
(11 383)
Pozostałe przychody/koszty finansowe netto
724
58
(21)
5
766
9
775
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
(3 351)
237
1 516
755
(843)
12
(831)
Podatek dochodowy
1 339
82
(296)
(8)
1 117
(2)
1 115
Zysk (strata) netto za rok obrotowy
(2 012)
319
1 220
747
274
10
284
na dzień 30.06.2024 r.
Działalność kontynuowana
Aktywa i zobowiązania
Działalność portowa
Działalność
spedycyjna
Działalność
kolejowa
Działalność
hydrotechniczna i
pozostała
Razem
Wyłączenia
konsolidacyjne
Działalność ogółem
Aktywa segmentu
796 964
114 228
16 953
161 601
1 089 746
(436 670)
653 076
Aktywa ogółem
796 964
114 228
16 953
161 601
1 089 746
(436 670)
653 076
Zobowiązania segmentu
622 683
82 023
9 082
8 779
722 567
(223 265)
499 302
Kapitały własne
174 282
32 204
7 871
152 822
367 179
(213 405)
153 774
Zobowiązania i kapitały ogółem
796 965
114 227
16 953
161 601
1 089 746
(436 670)
653 076
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
15
Działalność kontynuowana
01.01.2023 - 30.06.2023
Działalność portowa
Działalność
spedycyjna
Działalność
kolejowa
Działalność
hydrotechniczna i
pozostała
Razem
Wyłączenia
konsolidacyjne
Działalność ogółem
Przychody ze sprzedaży:
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych
202 429
135 758
4 707
8 713
351 607
-
351 607
Sprzedaż między segmentami
155 139
27 892
19 779
881
203 691
(203 691)
-
Przychody segmentu ogółem
357 568
163 650
24 486
9 594
555 298
(203 691)
351 607
Koszty
Koszt własny sprzedaży
(256 346)
(139 044)
(18 381)
(7 600)
(421 371)
201 673
(219 698)
Koszty segmentu ogółem
(256 346)
(139 044)
(18 381)
(7 600)
(421 371)
201 673
(219 698)
Zysk (strata) segmentu
101 222
24 606
6 105
1 994
133 927
(2 018)
131 909
Koszty sprzedaży
(1 184)
(305)
(124)
-
(1 613)
(10)
(1 623)
Koszty ogólnego zarządu
(15 898)
(5 655)
(1 473)
(627)
(23 653)
2 038
(21 615)
Pozostałe przychody/koszty operacyjne
524
37
(7)
88
642
(12)
630
Zysk (strata) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych
(33)
(15)
-
114
66
-
66
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej przed
opodatkowaniem i kosztami finansowymi (EBIT)
84 631
18 668
4 500
1 571
109 370
(3)
109 367
Amortyzacja
19 040
338
1 183
862
21 423
(9)
21 414
EBITDA
103 671
19 006
5 683
2 433
130 793
(12)
130 781
Przychody z tytułu odsetek
1 312
861
43
4 893
7 109
(5 827)
1 282
Koszty z tytułu odsetek
(9 958)
(1 264)
(168)
(4 970)
(16 360)
5 827
(10 533)
Pozostałe przychody/koszty finansowe netto
(5 021)
352
(22)
52 808
48 117
(8)
48 109
Udziały w zyskach wycenianych metodą praw własności
-
-
-
-
-
-
-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
70 964
18 617
4 353
54 302
148 236
(11)
148 225
Podatek dochodowy
(16 849)
(3 798)
(871)
(1 309)
(22 827)
(3)
(22 830)
Zysk (strata) netto za rok obrotowy
54 115
14 819
3 482
52 993
125 409
(14)
125 395
na dzień 30.06.2023 r.
Działalność kontynuowana
Aktywa i zobowiązania
Działalność portowa
Działalność
spedycyjna
Działalność
kolejowa
Działalność
hydrotechniczna i
pozostała
Razem
Wyłączenia
konsolidacyjne
Działalność ogółem
Aktywa segmentu
857 497
178 629
15 292
152 071
1 203 489
(466 487)
737 002
Aktywa ogółem
857 497
178 629
15 292
152 071
1 203 489
(466 487)
737 002
Zobowiązania segmentu
652 520
121 475
10 797
9 440
794 232
(252 886)
541 346
Kapitały własne
204 978
57 154
4 494
142 631
409 257
(213 601)
195 656
Zobowiązania i kapitały ogółem
857 497
178 629
15 292
152 071
1 203 489
(466 487)
737 002
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
16
18. Przychody i koszty
18.1. Przychody ze sprzedaży
01.01.2024 - 30.06.2024
Działalność
portowa
Działalność
spedycyjna
Działalność
kolejowa
Działalność
hydrotechniczna i
pozostała
Razem
Wyłączenia
konsolidacyjne
Działalność ogółem
Obsługa transportowa towarów masowych
139 495
44 733
7 716
844
192 788
(76 901)
115 887
Obsługa transportowa towarów drobnicowych
23 000
13 199
1 967
-
38 166
(3 132)
35 034
Hydrotechnika i dzierżawa barek
-
-
-
3 743
3 743
-
3 743
Pozostałe usługi kolejowe
-
-
7 914
-
7 914
(6 166)
1 748
Pozostałe
5 261
2 032
308
100
7 701
(3 080)
4 621
Przychody ze sprzedaży ogółem
167 756
59 964
17 905
4 687
250 312
(89 279)
161 033
Działalność kontynuowana
01.01.2023 - 30.06.2023
Działalność
portowa
Działalność
spedycyjna
Działalność
kolejowa
Działalność
hydrotechniczna i
pozostała
Razem
Wyłączenia
konsolidacyjne
Działalność ogółem
Obsługa transportowa towarów masowych
322 989
149 301
8 714
1 378
482 382
(182 217)
300 165
Obsługa transportowa towarów drobnicowych
26 640
10 989
380
-
38 009
(6 777)
31 232
Hydrotechnika i dzierżawa barek
-
-
-
7 989
7 989
(806)
7 183
Pozostałe usługi kolejowe
-
-
15 082
-
15 082
(10 756)
4 326
Pozostałe
7 939
3 360
310
227
11 836
(3 135)
8 701
Przychody ze sprzedaży ogółem
357 568
163 650
24 486
9 594
555 298
(203 691)
351 607
W pierwszej połowie roku 2024 odnotowano spadek przeładunków i przewozów towarów masowych w portach GK OTL co przełożyło się na niższą sprzedaż.
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
17
Przychody ze sprzedaży (c.d.)
01.04.2024 -
30.06.2024
01.01.2024 -
30.06.2024
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
Przychody ze sprzedaży towarów
56
124
21
30
Przychody ze sprzedaży usług
81 588
160 909
156 507
351 578
Razem
81 644
161 033
156 528
351 607
18.2. Koszty według rodzaju, w tym koszty świadczeń pracowniczych
Koszty
01.04.2024 -
30.06.2024
01.01.2024 -
30.06.2024
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych
(12 588)
(24 679)
(11 235)
(21 414)
Koszty świadczeń pracowniczych
(25 459)
(49 412)
(26 129)
(52 816)
Zużycie materiałów i energii
(6 199)
(12 720)
(7 045)
(15 811)
Usługi obce
(31 441)
(68 676)
(59 177)
(149 433)
Podatki i opłaty
(522)
(1 009)
(622)
(1 168)
Ubezpieczenia majątkowe i osobowe
(916)
(1 791)
(793)
(1 517)
Pozostałe koszty
(439)
(674)
(519)
(765)
Razem koszty rodzajowe
(77 564)
(158 961)
(105 520)
(242 924)
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
(31)
(107)
(5)
(12)
Razem koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów,
sprzedaży i koszty ogólnego zarządu
(77 595)
(159 068)
(105 525)
(242 936)
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
(31)
(107)
(5)
(12)
Koszty sprzedaży
(968)
(1 808)
(905)
(1 623)
Koszty ogólnego zarządu
(9 007)
(17 257)
(9 756)
(21 615)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
(67 589)
(139 896)
(94 859)
(219 686)
Łączne koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów,
sprzedaży i koszty ogólnego zarządu
(77 595)
(159 068)
(105 525)
(242 936)
Koszty świadczeń pracowniczych
01.04.2024 -
30.06.2024
01.01.2024 -
30.06.2024
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
Koszty wynagrodzeń
(20 604)
(39 704)
(21 593)
(43 995)
Koszty ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń
(3 682)
(7 108)
(3 572)
(6 825)
Pozostałe koszty świadczeń pracowniczych
(726)
(1 718)
(658)
(1 423)
Odpisy na ZFŚS z zysku netto
(447)
(882)
(306)
(573)
Razem koszty świadczeń pracowniczych
(25 459)
(49 412)
(26 129)
(52 816)
18.3 Pozostałe przychody i koszty operacyjne
Pozostałe przychody operacyjne
01.04.2024 -
30.06.2024
01.01.2024 -
30.06.2024
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
Zysk netto ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
225
1 469
(61)
317
Rozwiązanie rezerw*
3 084
3 284
-
-
Umorzone zobowiązania
-
-
440
440
Otrzymane kary i odszkodowania
394
472
120
221
Dotacje
142
303
133
265
Inne
107
264
54
135
Pozostałe przychody operacyjne
3 952
5 792
686
1 378
*w związku z upływem terminu na zgłoszenie roszczeń w ramach zleceń zrealizowanych w ubiegłych latach, dokonano rozwiązania rezerw
na potencjalne koszty posprzedażowe.
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
18
Pozostałe koszty operacyjne
01.04.2024 -
30.06.2024
01.01.2024 -
30.06.2024
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
Pozostałe rezerwy
-
-
(32)
(512)
Darowizny przekazane
(16)
(41)
(9)
(27)
Kary i odszkodowania
(265)
(363)
(103)
(165)
Inne
(28)
(72)
(7)
(44)
Pozostałe koszy operacyjne
(309)
(476)
(151)
(748)
18.4 Pozostałe przychody i koszty finansowe
Przychody finansowe
01.04.2024 -
30.06.2024
01.01.2024 -
30.06.2024
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
Przychody z tytułu odsetek, w tym:
157
1 273
764
1 282
- lokaty bankowe
144
557
725
1 219
- należności
10
713
22
33
- pozostałe
3
3
17
30
Zyski z tytułu różnic kursowych
-
813
-
-
Zysk z wyceny aktywów finansowych
-
23
-
-
Zysk ze zbycia akcji, udziałów i innych papierów wartościowych
-
-
-
23 821
Rozwiązanie opcji Put
-
-
-
30 007
Pozostałe przychody finansowe
-
-
4
19
Przychody finansowe ogółem
157
2 109
768
55 129
Koszty finansowe
01.04.2024 -
30.06.2024
01.01.2024 -
30.06.2024
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
Koszty z tytułu odsetek, w tym:
(5 714)
(11 383)
(4 791)
(10 533)
- z tytułu kredytów i pożyczek
-
-
(6)
(31)
- z tytułu leasingu
(5 652)
(11 252)
(4 635)
(8 526)
- od obligacji
-
-
-
(1 673)
- pozostałe
(62)
(131)
(150)
(303)
Straty z tytułu różnic kursowych
(193)
-
(3 556)
(4 065)
Koszty dotyczące transakcji LR
-
-
-
(1 012)
Koszty z tytułu prowizji
(54)
(61)
(12)
(69)
Pozostałe koszty finansowe
-
-
(559)
(592)
Koszty finansowe ogółem
(5 961)
(11 444)
(8 918)
(16 271)
19. Rzeczowe aktywa trwałe
W okresie od 1.01.2024 r. do 30.06.2024 r. Grupa OTL poniosła wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych o wartości
15.776 tys. zł (w okresie od 1.01.2023 r. do 30.06.2023 r.: 15.623 tys. zł). Na koniec okresu zakończonego, tj. na dzień 30.06.2024 r.
Grupa OTL posiadała zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych w kwocie 3.326 tys. zł (2.071 tys. zł koniec 2023 r.)
W okresie od 1.01.2024 r. do 30.06.2024 r. oraz od 1.01.2023 r. do 30.06.2023 r. nie dokonano ani nie rozwiązano odpisów
aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych w istotnej wartości.
20. Wartość firmy
Wartość firmy powstała na połączeniu jednostek zależnych w okresie sprawozdawczym przedstawiała się następująco:
30.06.2024
31.12.2023
Wartość firmy Netto z konsolidacji na początek okresu
17 720
17 720
Rentrans Cargo Sp. z o.o.
3 947
3 947
OT Port Świnoujście S.A.
1 697
1 697
OT Port Gdynia Sp. z o.o.
12 076
12 076
Wartość firmy Netto z konsolidacji na koniec okresu
17 720
17 720
Rentrans Cargo Sp. z o.o.
3 947
3 947
OT Port Świnoujście S.A.
1 697
1 697
OT Port Gdynia Sp. z o.o.
12 076
12 076
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
19
30.06.2024
31.12.2023
Odpisy aktualizujące wartość firmy na początek okresu
6 689
6 689
Kolej Bałtycka S.A.
4 582
4 582
Odpis wartości firmy spółek wchłoniętych przez jednostkę dominującą
1 134
1 134
Port-Żegluga Szczecińska Sp. z o.o.
973
973
Odpisy aktualizujące wartość firmy na koniec okresu
6 689
6 689
Kolej Bałtycka S.A.
4 582
4 582
Odpis wartości firmy spółek wchłoniętych przez jednostkę dominującą
1 134
1 134
Port-Żegluga Szczecińska Sp. z o.o.
973
973
Dla potrzeb przeprowadzenia testów na utratę wartości wyżej wymienione spółki zostały zidentyfikowane jako ośrodki
wypracowujące środki pieniężne (CGU – Cash Generating Units), odpowiadające najniższemu poziomowi, na którym wartość firmy
jest monitorowana na wewnętrzne potrzeby zarządcze.
Na dzień 30.06.2024 r. Zarząd Jednostki dominującej przeanalizował bieżące dane i wyniki finansowe powyższych ośrodków
wypracowujących środki pieniężne. Zarząd Jednostki dominującej nie przeprowadzał pełnych testów na utratę wartości, ponieważ
nie stwierdził wystąpienia istotnych różnic w stosunku do prognozowanych danych uwzględnionych w testach na dzień 31.12.2023 r.,
a w konsekwencji konieczności utworzenia odpisu aktualizującego na dzień 30.06.2024 r.
21. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych oraz udziały i akcje
Informacje dotyczące jednostek wycenianych metodą praw własności:
Nazwa jednostki
Siedziba
Zakres działalności
Udział - stan na
30.06.2024 r.
Udział - stan na
31.12.2023 r.
RCT Sp. z o.o.
Szczecin
Sprzedaż paliw ciekłych, stałych i gazowych
oraz produktów pochodnych
40%
40%
Wartości udziałów i akcji wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przedstawiają się następująco:
30.06.2024
31.12.2023
Pozostałe
1 198
1 198
Razem
1 198
1 198
22. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności
Należności z tytułu dostaw i usług nie są oprocentowane i mają terminy płatności od 3 do 90 dni.
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności wyceniane są w wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu
efektywnej stopy procentowej z uwzględnieniem odpisów aktualizujących wartość należności. Wartość księgowa należności
jest zbliżona do ich wartości godziwej. Należności z tytułu dostaw i usług z datą zapadalności poniżej 360 dni od dnia powstania
należności nie podlegają dyskontowaniu.
Maksymalna wartość ryzyka kredytowego związanego z należnościami równa się ich wartości bilansowej każdej z grup bilansowych
należności. Szacowana wartość godziwa należności handlowych jest wartością przyszłych oczekiwanych zdyskontowanych
przepływów pieniężnych i równa się bilansowej wartości tych należności.
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
20
30.06.2024
31.12.2023
Należności od jednostek powiązanych niekonsolidowanych
6 545
6 545
należności z tytułu dostaw i usług
2 300
2 300
inne należności niefinansowe (1)
4 245
4 245
Należności od pozostałych jednostek
76 880
61 256
należności z tytułu dostaw i usług
45 071
45 860
zaliczki na zapasy
5
16
zaliczki na wartości niematerialne i środki trwałe
14 387
2 592
należności z tytułu podatków (bez podatku CIT)
7 408
4 407
inne należności niefinansowe (2)
7 127
5 990
rozliczenia międzyokresowe czynne, w tym:
2 882
2 391
- koszty prenumeraty czasopism
2
3
- odpis na ZFŚS
206
-
- koszty usług
8
9
- koszty ubezpieczeń
1 050
1 835
- podatek od nieruchomości
205
-
- składki z tytułu przynależności do organizacji
22
16
- roczne opłaty z tytułu licencji
143
69
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe czynne
1 246
459
Należności brutto
83 425
67 801
Oczekiwane straty kredytowe
(15 748)
(17 320)
Należności ogółem (netto)
67 677
50 481
(1). Dotyczy należności wekslowych;
(2). Stan na 30.06.2024 dotyczy należności z tytułu, kaucji (4.957 tys. zł); zaliczki (1.546 tys. zł); pozostałe (623 tys. zł).
Zmiana stanu strat kredytowych została przedstawiona w poniższym zestawieniu:
30.06.2024
31.12.2023
Stan na początek okresu
17 320
17 121
Zysk (strata) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych
1 223
(521)
w tym: zwiększenie oczekiwanej straty kredytowej
316
1 229
w tym: zmniejszenie oczekiwanej straty kredytowej
(1 539)
(708)
Wykorzystanie
-
(359)
Inne
(349)
37
Stan na koniec okresu
15 748
17 320
Łączna kwota strat kredytowych dotycząca jednostek powiązanych na dzień 30.06.2024 r. wynosi 6.544 tys. zł i nie uległa zmianie
w stosunku do roku 2023.
23. Zysk przypadający na jedną akcję
Zysk netto na akcję dla każdego okresu jest obliczony poprzez podzielenie zysku netto za dany okres przez średnią ważoną liczbę akcji
w danym okresie sprawozdawczym.
01.04.2024 -
30.06.2024
01.01.2024 -
30.06.2024
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki
dominującej*
2 033 074
284 107
35 004 909
124 476 395
Średnia ważona liczba akcji - podstawowa
13 098 780
13 098 780
13 098 780
13 098 780
Średnia ważona liczba akcji - rozwodniona
13 098 780
13 098 780
13 098 780
13 098 780
Podstawowy zysk (strata) na akcję
0,16
0,02
2,67
9,50
Rozwodniony zysk (strata) na akcję
0,16
0,02
2,67
9,50
* wartości w pełnych złotych
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
21
24. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy
W dniu 15.05.2024 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie (ZWZ) podjęło uchwałę o podziale zysku netto Spółki za rok obrachunkowy
2023, postanowiło przeznaczyć kwotę 74 925 tys. zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki.
Wysokość dywidendy przypadającej na jedną akcję wynosiła 5,72 zł. W dniu 23.05.2024 została wypłacona dywidenda za rok 2023
pomniejszona o wypłaconą w 2023 roku zaliczkę.
Dywidenda za rok obrotowy
Dzień dywidendy
Dzień wypłaty
dywidendy
Wysokość
dywidendy na jedną
akcję w zł
Ilość akcji objętych
dywidendą
Łączna kwota
wypłaconej/
zadeklarowanej
dywidendy
zaliczka za rok 2023
01.12.2023
08.12.2023
2,86
13 098 780
37 462 510,80
dywidenda za rok 2023
21.05.2024
23.05.2024
2,86
13 098 780
37 462 510,80
RAZEM
5,72
74 925 021,60
25. Kapitał Podstawowy oraz pozostałe kapitały
25.1 Kapitał Podstawowy
Struktura akcjonariatu OTL ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień
30.06.2024 oraz na dzień publikacji:
Akcjonariusz
liczba akcji / głosów
udział w kapitale własnym/ogólnej
liczbie głosów
La Financière d'Intégration Européenne S.A.
7 859 417
60,00%
Generali Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A.
2 075 414
15,84%
PTE Allianz Polska S.A.
794 047
6,06%
Cres Fundacja Rodzinna
1 230 183
9,40%
Pozostali Akcjonariusze
1 139 719
8,70%
Razem:
13 098 780
100,00%
Zmiany w strukturze akcjonariatu OTL
W okresie od dnia publikacji raportu rocznego za rok 2023, tj. od dnia 16.04.2024 r. do dnia publikacji niniejszego raportu w Spółce
miały miejsce następujące zmiany w wykazie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki:
• W dniu 19.04.2024 r. wpłynęło do Spółki od akcjonariusza – La Financière d'Intégration Européenne S.A. z siedzibą
w Luksemburgu (Akcjonariusz), zawiadomienie złożone w trybie art. 69 ust. 1 pkt 1 Ustawy o ofercie o zmianie udziału
Akcjonariusza w ogólnej liczbie głosów w Spółce. W wyniku transakcji nabycia 42.033 akcji Spółki uległ zmianie bezpośredni
udział Akcjonariusza w ogólnej liczby głosów w Spółce. Informacja została przekazana w raporcie bieżącym nr 5/2024 z dnia
19.04.2024 r.
Jednostką dominującą najwyższego szczebla w ramach Grupy OTL jest La Financière d'Intégration Européenne S.A. z siedzibą
w Luksemburgu.
Uprawnionymi do dywidendy za dany rok obrotowy są akcjonariusze, którym przysługiwały akcje w dniu dywidendy, który może
zostać wyznaczony przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie na dzień powzięcia uchwały o podziale zysku albo w okresie kolejnych
trzech miesięcy, licząc od tego dnia. Statut nie przewiduje żadnych przywilejów w zakresie tego prawa, co oznacza, że na każdą z akcji
przypada dywidenda w takiej samej wysokości.
Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego sprawozdania finansowego kapitał zakładowy Spółki dominującej wynosi
3.143.707,20 zł i dzieli się na 13.098.780 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,24 zł każda ogólna liczba głosów
ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 13.098.780 głosów.
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
22
seria
akcji
rodzaj akcji
rodzaj
uprzywilejowania
akcji
rodzaj
ograniczenie
praw do akcji
wartość
nominalna
jednej akcji w
PLN
liczba akcji
wartość serii / emisji wg wartości
nominalnej
A
na okaziciela
akcje zwykłe
brak
0,24
10 221 280
2 453 107,20
B
na okaziciela
akcje zwykłe
brak
0,24
1 200 000
288 000,00
D
na okaziciela
akcje zwykłe
brak
0,24
577 500
138 600,00
E
na okaziciela
akcje zwykłe
brak
0,24
1 100 000
264 000,00
13 098 780
3 143 707,20
25.2 Pozostałe Kapitały
Stan na dzień 01.01.2024 roku
(97 520)
Stan na dzień 30.06.2024 roku
(97 520)
Stan na dzień 01.01.2023 roku
(98 066)
Zmiany w strukturze udziałowców w jednostkach zależnych
663
Likwidacja przeszacowanych środków trwałych
(117)
Stan na dzień 31.12.2023 roku
(97 520)
25.3 Zyski Zatrzymane
Na zyski zatrzymane składają się kapitały tworzone i wykorzystywane według zasad określonych przepisami prawa i postanowieniami
Statutu Spółki dominującej oraz wyniki bieżącego okresu sprawozdawczego. Statutowe sprawozdania finansowe wszystkich
jednostek w Grupie Kapitałowej zarejestrowanych w Polsce są przygotowywane zgodnie z polskimi standardami oraz w przypadku
spółek zagranicznych zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi w poszczególnych krajach. Dywidenda może być wypłacona
w oparciu o wynik finansowy ustalony w jednostkowym sprawozdaniu finansowym przygotowanym dla celów statutowych.
Stan na dzień 01.01.2024 roku
274 580
Wynik finansowy netto bieżącego okresu
284
Wypłata dywidendy
(37 463)
Stan na dzień 30.06.2024 roku
237 401
Stan na dzień 01.01.2023 roku
238 549
Wynik finansowy netto bieżącego okresu
157 209
Rozliczenie kapitału z aktualizacji wyceny
117
Wypłata dywidendy
(121 295)
Stan na dzień 31.12.2023 roku
274 580
25.4 Udziały Niekontrolujące
Na dzień 30.06.2024 r. Spółka nie posiada kapitałów przypadających udziałowcom niekontrolującym.
W roku 2023 Spółka OTL dokonała wykupu udziałów mniejszościowych w spółce OT Port Świnoujście S.A. z siedzibą w Świnoujściu
za łączną kwotę 1.964 tys. zł. W wyniku tej transakcji Emitent posiada 100% udziału w kapitale zakładowym OT Port Świnoujście S.A.
i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników.
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
23
26. Rezerwy
Rezerwa na sprawy
sporne, kary, grzywny i
odszkodowania
Inne rezerwy
Razem
01.01.2024
7 884
71
7 955
Utworzone w ciągu roku obrotowego
-
624
624
Wykorzystane / rozwiązane
(991)
(90)
(1 081)
30.06.2024
6 893
605
7 498
Struktura czasowa rezerw została przedstawiona poniżej:
Struktura czasowa rezerw
30.06.2024
31.12.2023
część długoterminowa
-
-
część krótkoterminowa
7 498
7 955
Razem rezerwy
7 498
7 955
Główne pozycje pozostałych rezerw krótkoterminowych, które zostały utworzone w okresie sprawozdawczym lub poprzednim,
to rezerwy na:
− opłaty za przekroczenie określonego w umowie terminu załadunku / rozładunku statków;
− kwestionowane / sporne sprawy;
− spodziewane kary umowne;
− umowy rodzące przyszłe obciążenia.
27. Świadczenia pracownicze oraz inne świadczenia po okresie zatrudnienia
Świadczenia pracownicze w ramach Grupy obejmują następujące kategorie:
Długoterminowe
30.06.2024
31.12.2023
rezerwa na odprawy pośmiertne
567
567
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe
1 983
1 983
rezerwa na nagrody jubileuszowe
3 223
3 223
Razem
5 773
5 773
Krótkoterminowe
30.06.2024
31.12.2023
rezerwa na wynagrodzenia
1 604
8 445
rezerwa na niewykorzystane urlopy
3 161
2 581
rezerwa na odprawy pośmiertne
86
109
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe
989
933
rezerwa na nagrody jubileuszowe
808
771
Razem
6 648
12 839
W pierwszych 6 miesiącach 2024 roku nie wystąpiły żadne zmiany długoterminowych rezerw na świadczenia pracownicze.
Zmiany stanu krótkoterminowych rezerw na świadczenia pracownicze w pierwszych 6 miesiącach 2024 roku zostały przedstawione
poniżej:
Krótkoterminowe
Stan na dzień
01.01.2024 r.
zwiększenie
zmniejszenie
Stan na dzień
30.06.2024 r.
rezerwa na wynagrodzenia
8 445
466
(7 307)
1 604
rezerwa na niewykorzystane urlopy
2 581
684
(104)
3 161
rezerwa na odprawy pośmiertne
109
-
(23)
86
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe
933
330
(274)
989
rezerwa na nagrody jubileuszowe
771
290
(253)
808
Razem
12 839
1 770
(7 961)
6 648
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
24
28. Zobowiązania krótkoterminowe
Na dzień 30.06.2024 r. Grupa posiadała następujące zobowiązania:
30.06.2024
31.12.2023
Zobowiązania krótkoterminowe wobec j. pow. niekonsolidowanych
87
55
zobowiązania z tytułu dostaw i usług
87
55
Zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek pozostałych
49 039
42 841
zobowiązania z tytułu dostaw i usług
26 559
21 886
zobowiązania z tytułu wynagrodzeń
5 478
4 510
zobowiązania z tytułu podatków
8 138
6 023
zaliczki otrzymane
2 648
5 257
rozliczenia międzyokresowe bierne przychodów i kosztów
598
434
inne zobowiązania niefinansowe
5 618
4 732
Razem zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania
krótkoterminowe
49 126
42 896
Wartość godziwa zobowiązań handlowych i pozostałych zobowiązań nie różni się istotnie od wartości bilansowej. W pozycji inne
zobowiązania niefinansowe zostały wykazane: wykup udziałów (1.404 tys. zł), porozumienie Sordi (1.332 tys. zł) zobowiązania
z tyt. faktoringu (2.534 tys. zł) i pozostałe (348 tys. zł)
29. Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne zobowiązania finansowe
Grupa użytkuje część aktywów w ramach umów leasingu. Okres obowiązywania umów leasingu wynosi od 1 roku do 30 lat
z wyjątkiem prawa do wieczystego użytkowania gruntów z okresem obowiązywania do 2089 roku. Grupa posiada możliwości zakupu
leasingowanego sprzętu za kwotę określoną w umowie na koniec okresu obowiązywania umowy. Zobowiązania wynikające z umowy
leasingu mogą być zabezpieczone prawami leasingodawców do składników aktywów objętych umową. Wartość godziwa zobowiązań
finansowych nie odbiega istotnie od wartości księgowej.
Poniższe zestawienia przedstawiają długoterminowe i krótkoterminowe zobowiązania finansowe Grupy OTL
Długoterminowe kredyty, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne
zobowiązania finansowe
30.06.2024
31.12.2023
Zobowiązania z tytułu leasingu
396 829
387 266
Razem kredyty, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne zobowiązania
finansowe długoterminowe
396 829
387 266
Krótkoterminowe kredyty, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne
zobowiązania finansowe
30.06.2024
31.12.2023
Zobowiązania z tytułu leasingu
23 674
22 272
Razem kredyty, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne zobowiązania
finansowe krótkoterminowe
23 674
22 272
30.06.2024
31.12.2023
Przyszłe koszty odsetkowe z tytułu leasingu
316 496
326 821
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych:
-
-
W okresie 1 roku
23 674
22 272
W okresie powyżej 1 roku do 5 lat
68 778
65 329
Powyżej 5 lat
328 051
321 937
Razem wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych
420 503
409 538
Wartość nominalna minimalnych opłat leasingowych
30.06.2024
31.12.2023
W okresie 1 roku
45 730
45 163
W okresie powyżej 1 roku do 5 lat
147 245
145 754
Powyżej 5 lat
544 024
545 443
Razem zobowiązania z tytułu leasingu - nominalne minimalne opłaty
leasingowe ogółem
736 999
736 359
Na dzień 30.06.2024 r. oraz 31.12.2023 r. Grupa OTL nie posiadała zadłużenia finansowego z tytułu kredytów bankowych, pożyczek
od podmiotów niepowiązanych oraz obligacji.
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
25
W dniu 07.06.2024 r. zostały zawarte umowy kredytowe z Bankiem Handlowym w Warszawie S.A. Umowy dotyczą finansowania
bieżącego Spółki w formie: kredytu w rachunku bieżącym z maksymalnym limitem do kwoty 30 mln PLN, kredytu handlowego
do kwoty 10 mln PLN oraz linii rewolwingowej na udzielenie gwarancji bankowej, przetargowej, płatniczej do kwoty 5 mln PLN.
Ustalone z Bankiem warunki przewidują oprocentowanie kredytu oparte na zmiennej stawce WIBOR 1M, powiększonej o marżę
ustaloną na warunkach rynkowych.
Ponadto w dniu 9.05.20254 r. jedna ze spółek zależnych OTL, tj. OT Port Świnoujście zawarła umowę kredyty inwestycyjnego
z Bankiem PKO BP S.A. do kwoty 18 mln PLN. Ustalone z Bankiem warunki przewidują oprocentowanie kredytu oparte na zmiennej
stawce WIBOR 6M, powiększonej o marżę ustaloną na warunkach rynkowych.
Na dzień bilansowy 30.06.2024 kredyty nie zostały uruchomione.
30. Zobowiązania warunkowe oraz ustanowione zabezpieczenia kredytów i zobowiązań finansowych
Zobowiązania warunkowe z tyt. zawarcia umów przedstawia poniższa tabela. Na dzień bilansowy 30.06.2024 kredyty nie zostały
uruchomione.
Bank
Rodzaj
umowy
Warunki
oprocentowania
Termin
spłaty
Kwota
przyznanego
kredytu
Kwota
wykorzystanego
kredytu [PLN]
Zabezpieczenia
Bank Handlowy w
Warszawie
Umowa o
kredyt w
rachunku
bieżącym
zmienne oparte
o WIBOR 1M
plus marża
30.05.2025
30 mln PLN
0,0 mln PLN
- zastaw rejestrowy składników majątku,
- cesja wierzytelności umowy ubezpieczenia
zastawionych składników,
- oświadczenie o poddaniu się egzekucji,
- umowa cesji wierzytelności handlowych,
- weksel własny in blanco z deklaracją
wekslową.
Bank Handlowy w
Warszawie
Umowa
ramowa o
udzielenie
kredytów
handlowych
zmienne oparte
o WIBOR 1M
plus marża
na czas
nieokreślony
10 mln PLN
0,0 mln PLN
Bank Handlowy w
Warszawie
umowa
ramowa o
linie
rewolwingową
na udzielenie
gwarancji
bankowych
zmienne oparte
o WIBOR 1M
plus marża
05.06.2025
5 mln PLN
0,0 mln PLN
PKO Bank Polski S.A.
kredyt
inwestycyjny z
dnia
09.05.2024
zmienne oparte
o WIBOR 6M
plus marża
31.12.2032
18 mln PLN
0,0 mln PLN
- zastaw rejestrowy składników majątku,
- przelew wierzytelności pieniężnych z
umowy ubezpieczenia,
- weksel własny in blanco z deklaracją
wekslową.
Ustanowione zabezpieczenia z tytułu umów leasingowych zawartych przez spółki wchodzące w skład Grupy OTL na dzień
30.06.2024 r.:
Rodzaj zabezpieczenia
30.06.2024
31.12.2023
weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową
45 766
52 107
oświadczenie o poddaniu się egzekucji
578
1 085
Razem
46 344
53 192
Grupa posiada także umowy faktoringu, w ramach których posiada zobowiązanie warunkowe w postaci weksli własnych in blanco
z deklaracją wekslową w ramach określonych limitów faktoringowych, łącznie do kwoty 5 mln zł na dzień 30.06.2024 r. oraz 10 mln zł
na dzień 31.12.2023 r.
W dniu 28.06.2024 Prokuratura Rejonowa umorzyła postępowanie w sprawie śmiertelnego wypadku jaki miał miejsce w OTPŚ
w listopadzie 2021 roku o zdarzeniu grupa informowała w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2023 w nocie 31.
Wciąż nie zostało zakończone postępowanie w sprawie wypadku podczas załadunków na wagony wyrobów stalowych na terminalu
należącym do OT Port Świnoujście doszło do tragicznego wypadku z udziałem pracownika, który znalazł się w obrębie pracy żurawia
z podwieszonym ładunkiem. W wyniku tego zdarzenia mężczyzna zmarł. O zdarzeniu grupa informowała w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym za rok 2023 w nocie 42.
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
26
31. Pozostałe zobowiązania
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
30.06.2024
31.12.2023
Zobowiązania do wykupu udziałowców mniejszościowych 1)
711
1 413
Dotacje i pozostałe
2 085
2 383
Inne zobowiązania długoterminowe 2)
1 155
1 833
Razem pozostałe zobowiązania długoterminowe
3 951
5 629
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
30.06.2024
31.12.2023
Zobowiązania do wykupu udziałowców mniejszościowych 1)
1 404
1 404
Dotacje i pozostałe
577
577
Inne zobowiązania krótkoterminowe 2)
1 860
1 739
Razem pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
3 841
3 720
1) Zobowiązania wynikają z nabycia w dniu 22.03.2021 r. udziałów własnych spółki Rentrans Cargo od ówczesnego wspólnika PKP
Cargo Connect Sp. o.o. w celu ich umorzenia. Zgodnie z umową termin spłaty zobowiązań przypada na marzec 2026 r.
(z możliwością wcześniejszej spłaty).
2) Na inne zobowiązania składa się zobowiązanie wobec spółki zależnej SORDI Sp. z o.o. Spółka komandytowo-akcyjna, które
na dzień 30.06.2024 r. wyniosły 1 916 tys. zł oraz zobowiązania z tytułu remontów klasowych 1 099 tys. zł.
32. Instrumenty finansowe
Dla kategorii instrumentów finansowych, które na dzień bilansowy nie są wyceniane w wartości godziwej, Grupa OTL nie ujawnia
wartości godziwej ze względu na fakt, że wartość godziwa tych instrumentów finansowych na dzień 30.06.2024 r. oraz na dzień
31.12.2023 r. nie odbiegała istotnie od wartości prezentowanych w skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych za poszczególne
okresy z następujących powodów:
• w odniesieniu do instrumentów krótkoterminowych ewentualny efekt dyskonta nie jest istotny,
• instrumenty te dotyczą transakcji zawieranych na transakcjach rynkowych.
Grupa OTL klasyfikuje instrumenty finansowe hierarchicznie, zgodnie z trzema głównymi poziomami wyceny według wartości
godziwej, odzwierciedlającymi podstawę przyjętą do wyceny każdego z instrumentów. W okresie sprawozdawczym poziomy
hierarchii wartości godziwej nie zmieniły się w stosunku do tych wykazanych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok
2023.
33. Transakcje z podmiotami powiązanymi
W poniższych tabelach zaprezentowane zostały transakcje z jednostkami powiązanymi nie podlegającymi konsolidacji.
01.01.2024 - 30.06.2024
01.01.2023 - 30.06.2023
Zakup usług od podmiotów kontrolowanych przez kluczowy personel kierowniczy (nie
podlegający konsolidacji)
375
314
30.06.2024
31.12.2023
Zobowiązania krótkoterminowe do podmiotów kontrolowanych przez kluczowy personel
kierowniczy (nie podlegające konsolidacji)
87
55
Informacje o utworzonych odpisach z tytułu utraty wartości należności od jednostek powiązanych na dzień 30.06.2024 r. oraz
31.12.2023 r. znajdują się w nocie 22.
Grupa OTL okresowo współpracuje ze spółką Elen Gas Sp. z o.o., w której Prezes Zarządu Spółki dominującej, Pan Kamil Jedynak,
posiada większość udziałów oraz pełni funkcję Prezesa Zarządu. W związku z powyższym transakcje z tą spółką klasyfikowane są jako
transakcje z podmiotem powiązanym.
Grupa OTL współpracuje z Kancelarią Adwokatów i Radców Prawnych S.C., w której Członek Zarządu Spółki dominującej, Pan Daniel
Górecki jest jednym z właścicieli. W związku z powyższym transakcje z tą spółką klasyfikowane są jako transakcje z podmiotem
powiązanym.
Pan Kamil Jedynak, pełniący funkcję Prezesa Zarządu Spółki dominującej, na dzień publikacji niniejszego raportu posiadał 8 194 szt.
akcji Spółki dominującej stanowiących 0,06% udziału w kapitale własnym i ogólnej liczbie głosów Spółki dominującej.
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
27
Pan Daniel Górecki, pełniący funkcję Członka Zarządu Spółki dominującej, na dzień publikacji niniejszego raportu posiadał 2 195 szt.
akcji Spółki dominującej stanowiących 0,02% udziału w kapitale własnym i ogólnej liczbie głosów Spółki dominującej.
34. Informacje o znaczących zdarzeniach w okresie sprawozdawczym
Podjęcie przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie uchwały o wypłacie dywidendy
W dniu 15.05.2024 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie (ZWZ) podjęło uchwałę o podziale zysku netto Spółki za rok obrachunkowy
2023, w tym postanowiło przeznaczyć kwotę 74 925 021,60 zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki.
Wysokość dywidendy przypadającej na jedną akcję wynosił 5,72 zł na akcję, co - przy uwzględnieniu zaliczki na poczet dywidendy
za rok obrotowy rozpoczynający się w dniu 1 stycznia 2023 roku i kończący się w dniu 31.12.2023 r., tj. 2,86 zł na akcję, wypłaconej
przez Spółkę na podstawie Uchwały Zarządu nr 26/2023 z dnia 31.10.2023 r. - powoduje, że pozostająca do wypłaty dywidenda za rok
obrotowy 2023 dla akcjonariuszy wyniosła 37 462 510,80 zł, tj. 2,86 zł na jedną akcję,
Ponadto ZWZ ustaliło dzień dywidendy na 21.05.2024 r. Dywidenda została wypłacona w terminie 3 dni roboczych od dnia
dywidendy.
Podpisanie umowy kredytu z Bankiem Handlowym w Warszawie S.A. oraz Bankiem PKO BP S.A.
W dniu 07.06.2024 r. została zawarta, pomiędzy Spółką a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A. (Bank), umowa dotycząca
finansowania Spółki (Umowa).Zawarta Umowa dotyczy finansowania bieżącego Spółki w formie: (i) kredytu w rachunku bieżącym
z maksymalnym limitem do kwoty 30 mln PLN i 12 miesięcznym okresem ważności limitu, (ii) linii rewolwingowej na udzielenie
gwarancji bankowej, przetargowej, płatniczej do kwoty 5 mln PLN w okresie 12 miesięcy z możliwością przedłużenia na kolejne roczne
okresy oraz (iii) kredytu handlowego do kwoty 10 mln PLN na czas nieokreślony. Ustalone z Bankiem warunki przewidują
oprocentowanie kredytu oparte na zmiennej stawce WIBOR 1M, powiększonej o marżę ustaloną na warunkach rynkowych.
Ponadto w dniu 9.05.20254 r. jedna ze spółek zależnych OTL, tj. OT Port Świnoujście zawarła umowę kredyty inwestycyjnego
z Bankiem PKO BP S.A. do kwoty 18 mln PLN. Ustalone z Bankiem warunki przewidują oprocentowanie kredytu oparte na zmiennej
stawce WIBOR 6M, powiększonej o marżę ustaloną na warunkach rynkowych.
Na dzień bilansowy, tj. 30.06.2024 kredyty nie zostały uruchomione.
Rejestracja zmiany Statutu Spółki
W dniu 29.05.2024 r. Sąd Rejonowy Szczecin-Centrum w Szczecinie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał
rejestracji zmiany Statutu Spółki przyjętej uchwałą nr 24 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 15.05.2024 r. w sprawie
zmiany Statutu Spółki i przyjęcia tekstu jednolitego Statutu.
Zmiana Statutu Spółki obejmowała:
– § 13 ust. 6 pkt 13), który otrzymał nowe następujące brzmienie:
„13) wyrażanie zgody na zaciągnięcie przez Spółkę każdego zobowiązania bilansowego i pozabilansowego, którego wartość
przekracza: (i) 10.000.000 zł (dziesięć milionów złotych) – w odniesieniu do zobowiązań wynikających z zawieranych przez Spółkę
umów handlowych, (ii) 3.000.000 zł (trzy miliony złotych) – w przypadku pozostałych zobowiązań, innych niż wynikające z umów
handlowych. Zgody, o której mowa w niniejszym punkcie, nie wymaga zaciągnięcie zobowiązania:
a) innego niż wynikające z umów handlowych, przewidzianego w zatwierdzonym przez Radę Nadzorczą budżecie na dany rok
obrotowy, jeżeli wartość tego zobowiązania nie przekracza 10.000.000 zł (dziesięciu milionów złotych)
b) względem spółki zależnej od Spółki w związku z wykonywaniem umów handlowych zawartych przez Spółkę,”
– § 13 ust. 6 po pkt 13) dodano pkt 13a), który otrzymał następujące brzmienie:
„13a) wyrażanie zgody na dokonywanie przez spółkę zależną od Spółki określonych czynności, które zgodnie z umową lub statutem
spółki zależnej od Spółki wymagają zgody Rady Nadzorczej Spółki,”
– § 13 ust. 6 pkt 17), który otrzymał nowe następujące brzmienie:
„17) wyrażanie zgody na nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości za cenę
przekraczającą kwotę 3.000.000,00 zł (trzy miliony złotych)
– § 13 po ust. 6 dodano ust. 7 i 8, który otrzymał następujące brzmienie:
„7. Wartość zobowiązania niepieniężnego Spółki wynikającego z zawartej przez Spółkę umowy handlowej ustala się na potrzeby
niniejszego statutu jako równą wysokości wynagrodzenia otrzymywanego przez Spółkę z tytułu świadczenia usług na podstawie takiej
umowy handlowej.
Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2024 r.
(w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
28
8. Przez umowy handlowe na potrzeby postanowień niniejszego statutu należy rozumieć umowy zawierane przez Spółkę w celu
świadczenia przez Spółkę usług transportowych, spedycyjnych, logistycznych oraz innych powiązanych z powyższymi. Kwoty
wskazane w § 13 ust. 6 są kwotami netto, tj. bez uwzględniania VAT.”
– § 20 po ust. 1 dodano ust. 1a, który otrzymał następujące brzmienie:
„1a. Nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości nie wymaga zgody Walnego
Zgromadzenia niezależnie od wartości nieruchomości.”
Informacja została przekazana raportem bieżącym nr 17/2024 z dnia 4.06.2024 r.
35. Informacje o znaczących zdarzeniach po dniu bilansowym
Brak istotnych wydarzeń po dniu bilansowym.
Szczecin, dnia 17 września 2024 r.
……………………….
Kamil Jedynak
……………………….
Karol Bowżyk
……………………….
Daniel Górecki
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Członek Zarządu
