4 kwietnia 2024 roku
OCENA RADY NADZORCZEJ VOXEL S.A.
DOTYCZĄCĄ SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ VOXEL S.A.
I SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ
VOXEL S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2023 ROKU
KRS: 0000238176 wydany przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego ● NIP: 6792854642 ●
REGON: 120067787 ● BNP Paribas Bank Polska S.A. O/Katowice 21 1750 1035 0000 0000 3866 1124 ● Kapitał Akcyjny: 10 502 600,00 zł
Rada Nadzorcza Spółki Voxel S.A. („Spółka”) zapoznała się z przygotowanymi przez Zarządu Spółki
sprawozdaniami:
−
skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Voxel S.A. za rok zakończony
dnia 31 grudnia 2023 roku, oraz,
−
sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej Voxel S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia
2023 roku
(„sprawozdania finansowe”).
Rada Nadzorcza Voxel S.A. zapoznała się również ze sprawozdaniem niezależnego biegłego
rewidenta, tj. Marka Pietrzyka, działającej w imieniu firmy KPW Audyt sp. z o.o. z badania rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Voxel S.A. na dzień 31 grudnia
2023 roku („sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta”).
Zgodniezumowązadaniemaudytorabyłoprzeprowadzeniebadaniasprawozdaniafinansowego oraz ksiąg
rachunkowych stanowiących podstawę tego sprawozdania, a także przeprowadzenie innej usługi
atestacyjnej polegającej na zbadaniu, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone
w formacie ESEF spełnia we wszystkich istotnych aspektach wymogi określone w Rozporządzeniu
ESEF.
Zgodnie z art. 382 § 3 KSH oraz § 71 ust. 1 pkt. 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29
marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim dokonano oceny w zakresie
zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym sprawozdań finansowych.
Podstawą oceny były: sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta, wyjaśnienia Zarządu oraz
wiedza własna.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmowało:
1. skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok zakończony dnia 31
grudnia 2023 roku wykazujące zysk netto w wysokości 75 523,2 tysięcy złotych.
2. skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2023
roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 529 033,4 tysięcy złotych.
3. skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok zakończony dnia 31
grudnia 2023 roku wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 30
960,1 tysięcy złotych,
KRS: 0000238176 wydany przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
NIP: 679 285 46 42
●
REGON: 120067787
●
ALIOR Bank S.A., nr konta 21 2490 0005 0000 4530 2031
●
Kapitał Akcyjny: 10 502 600,00 zł
4. skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za rok zakończony dnia 31
grudnia 2023 roku wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę 51 492,9 tysięcy złotych,
5. zasady (polityki) rachunkowości oraz dodatkowe noty objaśniające.
Za sporządzenie wymienionego skonsolidowanego sprawozdania finansowego odpowiedzialność
ponosi Zarząd Spółki.
Według sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta skonsolidowane sprawozdanie finansowe: 1.
przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy Kapitałowej na
dzień 31 grudnia 2023 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz
przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości.
2.jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa
oraz statutem jednostki dominującej.
Według sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta Sprawozdanie z działalności Grupy
Kapitałowej:
1.zostało sporządzone zgodnie art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz paragrafem 70
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku Finansów w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („Rozporządzenie o
informacjach bieżących – Dz. U. z 2018 poz. 757),
2.jest zgodne z informacjami zawartymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Według sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta skonsolidowane sprawozdanie finansowe w
formacie ESEF zostało oznakowane, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z wymogami
rozporządzenia ESEF.
Rada Nadzorcza Voxel S.A. stwierdza, że skonsolidowanesprawozdaniefinansoweza rok zakończony
dnia 31 grudnia 2023 roku zostało sporządzone w sposób zgodny z przepisami prawa, a w
szczególności ustawy o rachunkowości i zawiera rzetelną i kompleksową relację z działalności Spółki
w okresie sprawozdawczym od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku. Rada
Nadzorcza kierującsię dokonanymi ustaleniami własnymi oraz przedstawionymi przez audytora
wynikami badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Voxel S.A. za rok zakończony dnia
31 grudnia 2023 roku akceptuje przedłożone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, Rada
Nadzorcza, wykonując swoje obowiązki statutowe zapoznała się i oceniła sprawozdanie Zarządu z
działalności Grupy Kapitałowej Voxel S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku
przedstawione przez Zarząd.
KRS: 0000238176 wydany przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
NIP: 679 285 46 42
●
REGON: 120067787
●
ALIOR Bank S.A., nr konta 21 2490 0005 0000 4530 2031
●
Kapitał Akcyjny: 10 502 600,00 zł
Rada Nadzorcza Voxel S.A. stwierdza, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Voxel
S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku jest kompletne w rozumieniu art. 49 ustawy o
rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej są z nim zgodne.
Rada Nadzorcza stwierdza, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Voxel S.A. za
rok zakończony dnia31 grudnia 2023 roku zostało sporządzone w sposób zgodny zprzepisamiprawa i
zawiera rzetelną i kompleksową relację z działalności Grupy Kapitałowej Voxel S.A. w badanym okresie
sprawozdawczym. Mając na uwadze powyższe Rada Nadzorcza ocenia przedłożone jej Sprawozdanie
jako zupełne i wyczerpujące i wyraża swoją akceptację dla działalności Zarządu w 2023 roku.
Jakub Kowalik – Przewodniczący Rady
Nadzorczej
Martyna Liszka - Białek – Członek Rady
Nadzorczej
Magdalena Pietras – Członek Rady
Nadzorczej
Katarzyna Galus – Członek Rady
Nadzorczej
Vladimír Ježik – Członek Rady
Nadzorczej
