Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
FIRMY OPONIARSKIEJ DĘBICA S.A.
ZA I KWARTAŁ 2024 ROKU
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
2
SPIS TREŚCI
1. WYBRANE DANE FINANSOWE I ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO ... 3
2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE .................................................. 4
3. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2024 R. ........ 10
4. POZOSTAŁE INFORMACJE ............................................................................ 17
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
3
1. WYBRANE DANE FINANSOWE I ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO
Wybrane dane finansowe
w tys. zł w tys. EURO
1 kwartał 2024
narastająco
okres
od 01-01-2024
do 31
-
03
-
202
4
1 kwartał 2023
narastająco
okres
od 01-01-2023
do 31
-
03
-
202
3
1 kwartał 2024
narastająco
okres
od 01-01-2024
do 31
-
03
-
202
4
1 kwartał 2023
narastająco
okres
od 01-01-2023
do 31
-
03
-
202
3
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów,
materiałów i usług
556 427 932 217 128 770 198 323
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej - 90 366 145 155 - 20 913 30 881
III. Zysk (strata) brutto - 80 344 151 112 - 18 593 32 148
IV. Zysk (strata) netto - 65 824 122 030 - 15 233 25 961
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej - 42 028 - 113 178 - 9 726 - 24 078
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej - 65 676 125 784 - 15 199 26 760
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej - 1 103 - 999 - 255 - 213
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem - 108 807 11 607 - 25 180 2 469
IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
2 345 540 2 430 966 545 360 559 100
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
979 912 999 514 227 839 229 879
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
6 265 7 038 1 457 1 619
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
901 030 862 786 209 498 198 433
XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
1 365 628 1 431 452 317 521 329 221
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
110 422 110 422 25 674 25 396
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) - 4,77 8,84 - 1,10 1,88
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w
zł/EUR)
- 4,77 8,84 - 1,10 1,88
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na
koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku
obrotowego)
98,94 103,71 23,00 23,85
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
98,94 103,71 23,00 23,85
Wybrane dane finansowe przeliczone na euro
Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 31
marca 2024 r. (1 euro = 4,3009 złotych), na dzień 31 grudnia 2023 r. (1 euro = 4,3480 złotych) i na dzień
31 marca 2023 r. (1 euro = 4,6755 złotych).
Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych
przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych
przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs
do wyliczeń za pierwszy kwartał 2024 r. wynosi za 1 euro 4,3211 złotych, a do wyliczeń za pierwszy
kwartał 2023 r. za 1 euro 4,7005 złotych.
Wynik netto w bilansie za pierwszy kwartał 2024 r. wyliczony kursem na koniec marca 2024 r. wynosi
-15 305 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami: -15 233 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z
przeliczenia wyniku finansowego za pierwszy kwartał 2024 r. wyniosły 72 tys. euro.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
4
2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
Bilans
Ref.
Inf. Dod.
w tys. zł
stan na
31-03-2024
koniec
I kwartału
2024
stan na
31-12-2023
koniec
poprz.
roku 2023
stan na
31-03-2023
koniec
I kwartału
2023
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 897 409 854 297 835 402
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 9 469 8 808 7 029
- wartość firmy 0 0 0
2. Rzeczowe aktywa trwałe 870 736 820 979 807 977
3. Inwestycje długoterminowe 101 101 101
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 101 101 101
a) w pozostałych jednostkach 101 101 101
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 17 103 24 409 20 295
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7 17 103 24 409 20 295
II. Aktywa obrotowe 1 448 131 1 576 669 1 547 300
1. Zapasy 136 869 131 538 142 870
2. Należności krótkoterminowe 520 523 562 265 869 129
2.1. Od jednostek powiązanych 2.2 481 402 548 315 801 228
2.2. Od pozostałych jednostek 39 121 13 950 67 901
3. Inwestycje krótkoterminowe 780 915 879 725 528 592
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2.3 780 915 879 725 528 592
a) w jednostkach powiązanych 710 000 700 000 450 000
b) w pozostałych jednostkach 0 0 0
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 70 915 179 725 78 592
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 824 3 141 6 709
Aktywa razem 2 345 540 2 430 966 2 382 702
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
5
Bilans
Ref.
Inf. Dod.
w tys. zł
stan na
31-03-2024
koniec
I kwartału
2024
stan na
31-12-2023
koniec
poprz.
roku 2023
stan na
31-03-2023
koniec
I kwartału
2023
PASYWA
I. Kapitał własny 1 365 628 1 431 452 1 323 649
1. Kapitał zakładowy 110 422 110 422 110 422
2. Kapitał zapasowy 328 398 328 387 328 272
3. Kapitał z aktualizacji wyceny 64 161 64 172 64 286
4. Pozostałe kapitały rezerwowe 644 118 644 118 626 042
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 284 353 0 72 597
6. Zysk (strata) netto -65 824 284 353 122 030
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 979 912 999 514 1 059 053
1. Rezerwy na zobowiązania 72 617 129 690 101 199
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7 43 156 80 809 74 556
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 6 25 731 44 827 26 205
a) długoterminowa 7 455 7 766 7 055
b) krótkoterminowa 18 276 37 061 19 150
1.3. Pozostałe rezerwy 6 3 730 4 054 438
a) długoterminowe 2 930 2 936 367
b) krótkoterminowe 800 1 118 71
2. Zobowiązania długoterminowe 6 265 7 038 7 071
2.1. Wobec pozostałych jednostek 6 265 7 038 7 071
3. Zobowiązania krótkoterminowe 901 030 862 786 950 783
3.1. Wobec jednostek powiązanych 233 668 189 889 173 783
3.2. Wobec pozostałych jednostek 2.2 657 926 671 841 770 565
3.3. Fundusze specjalne 9 436 1 056 6 435
Pasywa razem 2 345 540 2 430 966 2 382 702
Wartość księgowa 1 365 628 1 431 452 1 323 649
Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 98,94 103,71 95,90
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 98,94 103,71 95,90
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
6
Pozycje pozabilansowe
Ref.
Inf. Dod.
w tys. zł
stan na
31-03-2024
koniec
I kwartału
202
4
stan na
31-12-2023
koniec
poprz.
roku 202
3
stan
na
31-03-2023
koniec
I kwartału
202
3
1. Należności warunkowe 0 0 0
2. Zobowiązania warunkowe 0 59 879 0
3. Inne (z tytułu) 15 970 14 720 9 118
- zobowiązania pozabilansowe z tytułu
długoterminowej umowy na dostawę gazu
8 506 8 918 8 544
- zobowiązania pozabilansowe z tytułu
długoterminowej umowy najmu ruchomości
7 464 5 802 574
Pozycje pozabilansowe, razem 15 970 74 599 9 118
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
7
Rachunek zysków i strat
Ref.
Inf.
Dod.
w tys. zł
od 01-01-2024
do 31-03-2024
od 01-01-2023
do 31-03-2023
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów,
materiałów i usług
556 427 932 217
- w tym od jednostek powiązanych 501 093 861 349
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług
492 951 855 243
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
63 476 76 974
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
590 525 780 732
- w tym od jednostek powiązanych
538 365 707 034
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2.4 530 672 701 039
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
59 853 79 693
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 2.1 -34 098 151 485
IV. Koszty sprzedaży
3 065 3 537
V. Koszty ogólnego zarządu 2 204 2 671
VI. Zysk (strata) na sprzedaży -39 367 145 277
VII. Pozostałe przychody operacyjne 145 102
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 70 53
2. Dotacje 0 0
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 14 10
4. Inne przychody operacyjne 61 39
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 51 144 224
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0
3. Inne koszty operacyjne 2.1 51 144 224
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -90 366 145 155
X. Przychody finansowe 12 064 10 428
1. Odsetki, w tym: 12 064 10 428
- od jednostek powiązanych 10 659 9 670
2. Inne 0 0
XI. Koszty finansowe 2 042 4 471
1. Odsetki, w tym: 257 200
- dla jednostek powiązanych 0 0
2. Inne 1 785 4 271
XII. Zysk (strata) brutto -80 344 151 112
XIII. Podatek dochodowy -14 520 29 082
a) część bieżąca 15 826 19 988
b) część odroczona -30 346 9 094
XIV. Zysk (strata) netto 2.1 -65 824 122 030
Zysk (strata) netto (zannualizowany) 96 499 158 884
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750
Zannualizowany zysk (strata) na jedną akcję zwykłą w zł) 6,99 11,51
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750
Zannualizowany rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 6,99 11,51
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
8
Zestawienie zmian w kapitale własnym
w tys. zł
I kwartał 2024
okres
od 01-01-2024
do 31-03-2024
rok 2023
okres
od 01-01-2023
do 31-12-2023
I kwartał 2023
okres
od 01-01-2023
do 31-03-2023
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 431 452 1 201 619 1 201 619
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
1 431 452 1 201 619 1 201 619
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 110 422 110 422 110 422
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422 110 422 110 422
2. Kapitał zapasowy na początek okresu 328 387 328 078 328 078
2.1. Zmiany kapitału zapasowego 11 309 194
a) zwiększenia (z tytułu) 11 309 194
- przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji
wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres
11 309 194
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 328 398 328 387 328 272
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 64 172 64 480 64 480
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -11 -308 -194
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 11 308 194
- przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny
środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres
11 308 194
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 64 161 64 172 64 286
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 644 118 626 042 626 042
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 18 076 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 18 076 0
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za lata 2023
i 2022, z możliwością podziału między akcjonariuszy
0 18 076 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 644 118 644 118 626 042
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 284 353 72 597 72 597
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 284 353 72 597 72 597
5.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
284 353 72 597 72 597
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0
- podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 72 597 0
- dywidenda dla akcjonariuszy 0 54 521 0
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za lata 2023
i 2022, z możliwością podziału między akcjonariuszy
0 18 076 0
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 284 353 0 72 597
5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 284 353 0 72 597
6. Wynik netto -65 824 284 353 122 030
a) zysk netto 0 284 353 122 030
b) strata netto 65 824 0 0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 1 365 628 1 431 452 1 323 649
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
1 365 628 1 431 452 1 323 649
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
9
Rachunek przepływu środków pieniężnych
Ref.
Inf.
Dod
w tys. zł
I kwartał 2024
okres
od 01-01-2024
do 31-03-2024
I kwartał 2023
okres
od 01-01-
2023
do 31-03-2023
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
-65 824 122 030
II. Korekty razem
23 796 -235 208
1. Amortyzacja
23 451 24 131
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
2 2
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
-10 788 -9 597
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
61 109
5. Zmiana stanu rezerw
-57 073 -9 907
6. Zmiana stanu zapasów
-5 331 -11 668
7. Zmiana stanu należności
41 742 -285 630
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
31 109 61 301
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
623 -3 949
10. Inne korekty
0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
-42 028 -113 178
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
115 959 159 770
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
300 100
2. Z aktywów finansowych, w tym:
10 659 9 670
a) w jednostkach powiązanych
10 659 9 670
- odsetki
10 659 9 670
3 . Inne wpływy inwestycyjne
105 000 150 000
II. Wydatki
181 635 33 986
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
66 635 33 986
2. Inne wydatki inwestycyjne
115 000 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-65 676 125 784
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
197 0
1. Inne wpływy finansowe
197 0
II. Wydatki
1 300 999
1. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
1 232 927
2. Odsetki
68 72
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-1 103 -999
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-108 807 11 607
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
-108 810 11 605
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
-3 -2
F. Środki pieniężne na początek okresu
179 701 66 991
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:
70 894 78 598
- o ograniczonej możliwości dysponowania
9 554 6 685
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
10
3. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2024 R.
Przygotowana na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757).
1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu
Raport kwartalny za pierwszy kwartał 2024 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o
rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad
prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce.
Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów
oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy 31 marca 2024 r.
Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym za rok 2023,
przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 25 kwietnia 2024 r.
2. Informacja o kwotach i rodzajach pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał
własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj,
wartość lub częstotliwość
2.1. Wynik finansowy za I kwartał 2024 r.
w mln zł
I kwartał 2024 I kwartał 2023
Zysk/Strata brutto na sprzedaży -34,1 151,5
Marża brutto na sprzedaży -6,1% 16,3%
Zysk/Strata netto -65,8 122,0
W pierwszym kwartale 2024 r. Spółka osiągnęła stratę netto w wysokości 65,8 mln zł wobec zysku netto
122,0 mln zł w analogicznym okresie roku ubiegłego. Marża brutto na sprzedaży za trzy miesiące 2024
r. wyniosła -6,1 proc. wobec 16,3 proc. w analogicznym okresie roku ubiegłego.
Takie wyniki są rezultatem:
- ograniczonych mocy produkcyjnych oraz niższych cen sprzedaży realizowanych w transakcjach z
podmiotami powiązanymi w pierwszym kwartale 2024 r. Zrealizowane ceny odzwierciedlają wpływ
spadku kosztów surowców w listopadzie i grudniu 2023 r., które weszły w skład kalkulacji cen
stosowanych w pierwszym kwartale 2024 r.,
- ponoszonych w dalszym ciągu kosztów związanych z pożarem, który miał miejsce w sierpniu 2023r.,
w tym niewykorzystanych mocy produkcyjnych oraz kosztów odbudowywania mocy produkcyjnych,
które w pierwszym kwartale 2024 r. w sumie wyniosły 50 999 tys. zł.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
11
2.2. Znaczące zmiany w poziomie należności handlowych od jednostek powiązanych oraz zobowiązań
handlowych wobec pozostałych jednostek
w tys. zł
31-03-2024 31-03-2023 odchylenie
Należności krótkoterminowe
od jednostek powiązanych, w tym: 481 402
801 228
-319 826
z tytułu dostaw i usług 481 402
755 186
-273 784
rezerwa na należności 0
46 042
-46 042
Spadek należności handlowych od jednostek powiązanych na dzień 31 marca 2024 r. w stosunku do
31 marca 2023 r. spowodowany został zarówno spadkiem poziomu sprzedaży do podmiotu
powiązanego na skutek ograniczonych zdolności produkcyjnych oraz spadkiem cen realizowanych w
tych transakcjach w tym okresie.
Zrealizowane ceny odzwierciedlają wpływ spadku kosztów surowców w listopadzie i grudniu 2023 r.,
które weszły w skład kalkulacji cen stosowanych w pierwszym kwartale 2024 r.
Rezerwa na należności od podmiotu powiązanego w pierwszym kwartale 2023 r. dotyczyła kwot
należnych od tego podmiotu z tytułu korekty cen produktów do poziomu umownej marży operacyjnej.
w tys. zł
31-03-2024 31-03-2023 odchylenie
Zobowiązania krótkoterminowe
wobec pozostałych jednostek, w tym: 657 926
770 565
-112 639
z tytułu dostaw i usług 539 201
641 916
-102 715
zobowiązania inwestycyjne 34 625
15 900
18 725
zobowiązania finansowe 4 410
3 715
695
zobowiązania publicznoprawne 64 826
93 476
-28 650
zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 14 864
15 556
-692
pozostałe 0
2
-2
Spadek zobowiązań krótkoterminowych wobec pozostałych jednostek odzwierciedla niższy poziom
działalności operacyjnej Spółki wynikający z ograniczonych mocy produkcyjnych spowodowanych
pożarem.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
12
2.3. Wzrost krótkoterminowych aktywów finansowych na koniec pierwszego kwartału 2024 r.
w tys. zł
31-03-2024 31-03-2023 odchylenie
Krótkoterminowe aktywa finansowe, w tym: 780 615
528 592
252 323
w jednostkach powiązanych 710 000
450 000
260 000
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 70 915
78 592
-7 677
Wzrost krótkoterminowych aktywów finansowych wynika z wypracowanych w 2023 r. środków
pieniężnych, które zostały ulokowane jako pożyczka do podmiotu powiązanego.
2.4. W okresie trzech miesięcy 2024 r. łączne koszty wytworzenia na jednostkę wyrobu spadły o 16,1
proc. w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Szczegółowe wielkości prezentuje poniższa
tabela.
I kwartał 2024 / I kwartał 2023 I kwartał 2024 / IV kwartał 2023
Koszty surowców i materiałów na jednostkę wyrobu - 21,2% - 2,1%
Koszty przerobu na jednostkę wyrobu - 6,3% + 4,6%
Łączne koszty wytworzenia na jednostkę wyrobu - 16,1% + 0,4%
3. Sezonowość, cykliczność działalności
Działalność Spółki nie charakteryzuje się silną sezonowością, jednakże czynniki zewnętrzne takie jak
sytuacja makroekonomiczna, warunki pogodowe czy zachowania konsumentów mogą wpływać na
kształtowanie się przychodów ze sprzedaży w poszczególnych częściach roku (sprzedaż opon letnich
oraz sprzedaż opon zimowych).
4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów
Nie wystąpiły.
5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów
trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów
Nie wystąpiły.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
13
6. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw na dzień 31.03.2024
r.
Rezerwy krótkoterminowe w tys. zł
Rezerwa na świadczenia pracownicze
Stan na początek okresu, w tym: 37 061
-rezerwa na premię 28 557
-rezerwa na świadczenia emerytalne 1 267
-rezerwa na niewykorzystane urlopy 7 237
Zwiększenia: utworzenie rezerwy, w tym: 18 032
-rezerwa na premię 8 120
-rezerwa na świadczenia emerytalne 0
-rezerwa na niewykorzystane urlopy 9 912
Zmniejszenia: wykorzystanie rezerwy, w tym: 36 817
-rezerwa na premię 29 580
-rezerwa na świadczenia emerytalne 0
-rezerwa na niewykorzystane urlopy 7 237
Stan na koniec okresu, w tym: 18 276
-rezerwa na premię 7 097
-rezerwa na świadczenia emerytalne 1 267
-rezerwa na niewykorzystane urlopy 9 912
Rezerwy krótkoterminowe w tys. zł
Rezerwa na restrukturyzację
Stan na początek okresu 1 118
Zwiększenia: utworzenie rezerwy 62
Zmniejszenia: wykorzystanie rezerwy 380
Stan na koniec okresu 800
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
14
Rezerwy długoterminowe w tys. zł
Rezerwa na świadczenia emerytalne
Stan na początek okresu, w tym: 7 766
- odprawy emerytalne 7 370
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 396
Zwiększenia: utworzenie rezerwy, w tym: 0
- odprawy emerytalne 0
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 0
Zmniejszenia: wykorzystanie rezerwy, w tym: 311
- odprawy emerytalne 0
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 311
Stan na koniec okresu, w tym: 7 455
- odprawy emerytalne 7 370
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 85
Rezerwy długoterminowe w tys. zł
Rezerwa na udzielone gwarancje na ogumienie
Stan na początek okresu 206
Zwiększenia: utworzenie rezerwy -6
Zmniejszenia: wykorzystanie rezerwy 0
Stan na koniec okresu 200
Rezerwy długoterminowe w tys. zł
Rezerwa na restrukturyzację
Stan na początek okresu 2 730
Zwiększenia: utworzenie rezerwy 0
Zmniejszenia: wykorzystanie rezerwy 0
Stan na koniec okresu 2 730
7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31 marca 2024 r. wyniósł 43,2 mln
zł i spadł o 37,6 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2023 r.
Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 31 marca 2024 r. wyniósł 17,1 mln zł i spadł o 7,3
mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2023 r.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
15
8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W pierwszym kwartale 2024 r. nie wystąpiły istotne transakcje sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
W pierwszym kwartale 2024 r. wystąpiły istotne zwiększenia rzeczowych aktywów trwałych, głównie
maszyn branżowych na wartość 73,1 mln zł, na skutek odtwarzania parku maszynowego po pożarze,
który miał miejsce w sierpniu 2023 r.
9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Nie wystąpiły.
10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych
Nie wystąpiły.
11. Korekty błędów poprzednich okresów
Nie wystąpiły.
12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które
mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych
Nie wystąpiły.
13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień
umowy kredytu lub pożyczki
Nie wystąpiły.
14. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli
pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe
W okresie pierwszego kwartału 2024 r. Spółka nie zawarła transakcji z podmiotami powiązanymi na
warunkach innych niż rynkowe.
15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej - zmiana sposobu jej ustalenia
Spółka nie wycenia instrumentów finansowych wg wartości godziwej.
16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych
aktywów
Nie wystąpiły.
17. Emisja, wykup i spłata nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
Spółka nie emitowała w bieżącym okresie ani w przeszłości nie udziałowych lub kapitałowych papierów
wartościowych.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
16
18. Dywidenda
W raporcie bieżącym nr 7 z 14 maja 2024 r. Zarząd Spółki poinformował, że podjął uchwałę dotyczącą
przedłożenia do oceny Rady Nadzorczej Spółki wniosku w sprawie podziału zysku Spółki za rok 2023.
Zarząd zarekomendował podział zysku za rok 2023, który wyniósł 284 352 648,50 zł (słownie: dwieście
osiemdziesiąt cztery miliony trzysta pięćdziesiąt dwa tysiące sześćset czterdzieści osiem złotych
50/100), w następujący sposób:
1. kwotę 142 168 325,00 zł (słownie: sto czterdzieści dwa miliony sto sześćdziesiąt osiem tysięcy trzysta
dwadzieścia pięć złotych 00/100) przeznaczyć na dywidendę
dla akcjonariuszy w wysokości 10,30 zł
na jedną akcję, ustalając dzień 20 września 2024 r. jako dzień nabycia praw do dywidendy (dzień
dywidendy) oraz dzień 18 grudnia 2024 r. jako termin wypłaty dywidendy – z uwagi na sezonowy
charakter biznesu Spółki;
2. kwotę 142 184 323,50 zł (słownie: sto czterdzieści dwa miliony sto osiemdziesiąt cztery tysiące trzysta
dwadzieścia trzy złote 50/100) przeznaczyć na kapitał rezerwowy z możliwością wypłaty w latach
przyszłych.
19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego
Nie wystąpiły.
20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od zakończenia
ostatniego roku obrotowego
Zobowiązania warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli na dzień bilansowy 31 marca 2024 r.
wynoszą 10 732 tys. zł, jest to wartość niższa niż na koniec roku 2023 o 49 147 tys. zł.
21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej
i wyniku finansowego
W pierwszym kwartale 2024 r. nie nastąpiły zmiany sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia
działalności w stosunku do opisanych w rocznym sprawozdaniu finansowym opublikowanym 25
kwietnia 2024r., które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i
wyniku finansowego.
22. Inne informacje
Dnia 7 lutego 2024 r. Spółka otrzymała na rachunek bankowy wpłatę zaliczki z tytułu odszkodowania
związanego z pożarem hali produkcyjnej, która została wykazana jako należny przychód w
sprawozdaniu finansowym za rok 2023. Kwota otrzymanej zaliczki wyniosła 25 milionów euro.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
17
4. POZOSTAŁE INFORMACJE
1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro
Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 31
marca 2024 r. (1 euro = 4,3009 złotych), na dzień 31 grudnia 2023 r. (1 euro = 4,3480 złotych) i na dzień
31 marca 2023 r. (1 euro = 4,6755 złotych).
Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych
przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych
przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs
do wyliczeń za pierwszy kwartał 2024 r. wynosi za 1 euro 4,3211 złotych, a do wyliczeń za pierwszy
kwartał 2023 r. za 1 euro 4,7005 złotych.
Wynik netto w bilansie za pierwszy kwartał 2024 r. wyliczony kursem na koniec marca 2024 r. wynosi
-15 305 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami: -15 233 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z
przeliczenia wyniku finansowego za pierwszy kwartał 2024 r. wyniosły 72 tys. euro.
2. Istotne dokonania lub niepowodzenia
Za pierwszy kwartał 2024 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w
wysokości 556,4 mln zł, o 40,3 proc. niższe niż za pierwszy kwartał 2023 r.
W pierwszym kwartale 2024 r. Spółka osiągnęła stratę netto w wysokości 65,8 mln zł, wobec zysku netto
w wysokości 122,0 mln zł osiągniętego w analogicznym okresie roku ubiegłego.
3. Czynniki i zdarzenia (w tym o nietypowym charakterze) mające istotny wpływ na skrócone
sprawozdanie finansowe
Komentarz do Rachunku zysków i strat (RZiS)
Przychody ze sprzedaży ogółem (RZiS poz. I) za pierwszy kwartał 2024 r. wyniosły 556,4 mln zł, o
40,3 proc. mniej niż za pierwszy kwartał 2023 r. W pierwszym kwartale 2024 r. Spółka osiągnęła stratę
brutto ze sprzedaży ogółem w wysokości 34,1 mln zł, tym samym marża brutto w relacji do całości
przychodów wyniosła -6,1 proc. Dla porównania za pierwszy kwartał 2023 r. Spółka osiągnęła zysk
brutto ze sprzedaży ogółem wynoszący 151,5 mln zł, a jego marża w relacji do całości przychodów
wyniosła 16,3 proc.
Sprzedaż do podmiotów powiązanych za pierwszy kwartał 2024 r. wyniosła 501,1 mln zł, tj. o 360,2
mln zł mniej w stosunku do pierwszego kwartału 2023 r. Za trzy miesiące 2024 r. sprzedaż ta stanowiła
90,1 proc. sprzedaży ogółem wobec 92,4 proc. w analogicznym okresie 2023 r. Strata brutto ze
sprzedaży do jednostek powiązanych za pierwszy kwartał 2024 r. wyniosła 37,3 mln zł wobec zysku
brutto w wysokości 154,3 mln zł osiągniętego w tym samym okresie roku ubiegłego. Marża brutto w
relacji do przychodów od tych podmiotów wyniosła -7,4 proc., podczas gdy w analogicznym okresie
2023 r. wyniosła 17,9 proc.
Wynik na sprzedaży za pierwszy kwartał 2024 r. jest rezultatem niższych cen sprzedaży realizowanych
w transakcjach z podmiotami powiązanymi w tym okresie. Zrealizowane ceny odzwierciedlają wpływ
spadku kosztów surowców w listopadzie i grudniu 2023 r., które weszły w skład kalkulacji cen
stosowanych w pierwszym kwartale 2024 r.
Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych za pierwszy kwartał 2024 r. wyniosła 55,3 mln zł, i spadła
o 22,0 proc. w stosunku do pierwszego kwartału 2023 r. W okresie tym na sprzedaży do jednostek
niepowiązanych osiągnięto zysk brutto na poziomie 3,2 mln zł, podczas gdy w analogicznym okresie
roku ubiegłego osiągnięto stratę brutto w wysokości 2,8 mln zł. Marża zysku brutto w relacji do
przychodów od tych podmiotów wzrosła z -3,9 proc. do 5,8 proc. za pierwszy kwartał 2024 r.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
18
Koszty wytworzenia na jednostkę wyrobu za pierwszy kwartał 2024 r. były niższe o 16,1 proc. w
porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku, przy czym koszty surowców i materiałów
bezpośrednich na jednostkę wyrobu za pierwszy kwartał 2024 r. spadły o 21,2 proc., a koszty przerobu
o 6,3 proc.
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu (RZiS poz. IV i V) wyniosły 5,3 mln zł, o 0,9 mln zł mniej niż za
pierwszy kwartał 2023 r. Udział tych kosztów w wartości przychodów ze sprzedaży ogółem wyniósł 1,0
proc. wobec 0,7 proc. w analogicznym okresie roku ubiegłego.
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej (RZiS poz. VII i VIII) za pierwszy kwartał 2024 r. jest
kosztem w kwocie 51,0 mln zł wobec kosztu 0,1 mln zł za pierwszy kwartał 2023 r.
Taki poziom wyniku na pozostałej działalności operacyjnej za pierwszy kwartał 2024 r. ukształtował się
na skutek ponoszonych w dalszym ciągu kosztów związanych z pożarem hali produkcyjnej, który miał
miejsce w trzecim kwartale 2023 r., na które złożyły się:
1) Koszty niewykorzystanych mocy produkcyjnych w wysokości 38,9 mln zł,
2) Koszty związane z odbudową mocy produkcyjnych w wysokości 12,1 mln zł.
Wynik z działalności operacyjnej (EBIT) (RZiS poz. IX) był w pierwszym kwartale 2024 r. ujemny i
wyniósł 90,4 mln zł, jest to o 235,6 mln zł mniej w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego,
a marża EBIT-u w relacji do przychodów ze sprzedaży ogółem spadła do -16,2 proc w porównaniu z
15,6 proc. za pierwszy kwartał 2023 r.
Działalność finansowa (RZiS poz. X i XI) za pierwszy kwartał 2024 r. wygenerowała zysk w wysokości
10,0 mln zł wobec 6,0 mln zł w analogicznym okresie 2023 r.
Na taki poziom wyniku z działalności finansowej miały wpływ elementy zaprezentowane w poniższej
tabeli:
Przychody i koszty finansowe
w mln zł
31-03-2024 31-03-2023 odchylenie
Przychody i koszty finansowe, w tym: 10,0 6,0 4,0
Przychody finansowe, w tym: 12,1 10,5 1,6
- odsetki od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu 10,7 9,7 1,0
- przychody finansowe od wolnych środków 1,2 0,8 0,4
- pozostałe odsetki 0,2 0,0 0,2
Koszty finansowe, w tym: 2,1 4,5 -2,4
- ujemne różnice kursowe 1,8 4,3 -2,5
- koszty dyskonta weksli i pozostałych odsetek 0,3 0,2 0,1
Strata brutto (RZiS poz. XII) przed opodatkowaniem za pierwszy kwartał 2024 r. wyniosła 80,3 mln zł,
co jest wynikiem gorszym o 231,4 mln zł w porównaniu do wyniku brutto osiągniętego w pierwszym
kwartale 2023 r.
Efektywna stawka podatkowa za pierwszy kwartał 2024 r. wyniosła 18,1 proc.
Strata netto (RZiS poz. XIV) za pierwszy kwartał 2024 r. wyniosła 65,8 mln zł, wobec zysku netto w
wysokości 122,0 mln zł w analogicznym okresie roku ubiegłego.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
19
Komentarz do Bilansu (Bs)
Suma bilansowa na dzień 31 marca 2024 r. wyniosła 2 345,5 mln zł i spadła w ciągu pierwszego
kwartału 2024 r. o 85,4 mln zł.
Aktywa trwałe (Bs Aktywa poz. I) na koniec marca 2024 r. wyniosły 897,4 mln zł i były wyższe o 43,1
mln zł porównując stan z początku 2024 r.
Wartości niematerialne i prawne zwiększyły się o 0,7 mln zł.
Wartość rzeczowych aktywów trwałych wzrosła o 49,7 mln zł, z czego:
a) amortyzacja istniejącego majątku trwałego obniżyła jego wartość o 23,4 mln zł,
b) zmiany z tytułu sprzedaży i likwidacji majątku trwałego spowodowały jego spadek o 0,4 mln zł,
c) zakończone programy inwestycyjne w pierwszym kwartale 2024 r. zwiększyły majątek trwały o 73,1
mln zł,
d) zawarcie nowych umów leasingu finansowego sprzętu (głównie w obszarze IT) spowodowały wzrost
o 0,4 mln zł.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 17,1 mln zł, jest to spadek o 7,3 mln zł w
stosunku do początku 2024 r.
Aktywa obrotowe (Bs Aktywa poz. II) wyniosły 1 448,1 mln zł i spadły w ciągu pierwszego kwartału
2024 r. o 128,5 mln zł.
Zapasy wzrosły o 5,3 mln zł do poziomu 136,9 mln zł, w poszczególnych kategoriach:
a) zapas surowców i materiałów spadł o 4,5 mln zł do poziomu 84,0 mln zł,
b) produkcja w toku wzrosła o 9,6 mln zł do poziomu 49,6 mln zł,
c) wyroby gotowe spadły o 0,6 mln zł do poziomu 2,5 mln zł,
d) towary wzrosły do poziomu 0,8 mln zł.
Należności krótkoterminowe wyniosły 520,5 mln zł i spadły o 41,7 mln zł w stosunku do początku 2024
r., w tym: od jednostek powiązanych spadły o 66,9 mln zł, a od pozostałych jednostek wzrosły o 25,2
mln zł.
Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 780,9 mln zł i spadły w ciągu pierwszego kwartału 2024 r.
o 98,8 mln zł, w tym:
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne spadły o 108,8 mln zł,
b) krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych (pożyczki udzielone podmiotom
powiązanym) wzrosły o 10,0 mln zł.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 9,8 mln zł i wzrosły w stosunku do początku roku
o 6,7 mln zł, głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych.
Kapitał własny (Bs Pasywa poz. I) na koniec marca 2024 r. wyniósł 1 365,6 mln zł i spadł o 65,8 mln
zł w okresie trzech miesięcy 2024 r. z tytułu: niższego wyniku netto za pierwszy kwartał 2024 r. o 350,2
mln zł oraz zysku za rok ubiegły o 284,4 mln zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (Bs Pasywa poz. II) na dzień 31 marca 2024 r. wyniosły
979,9 mln zł i w ciągu pierwszego kwartału 2024 r. spadły o 19,6 mln zł.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
20
Komentarz do Rachunku przepływów środków pieniężnych (CF)
Działalność operacyjna (CF poz. A.III) za pierwszy kwartał 2024 r. wygenerowała ujemne przepływy
pieniężne w wysokości 42,0 mln zł. Strata netto i amortyzacja wygenerowały ujemne przepływy w
kwocie 42,4 mln zł, natomiast spadek kapitału pracującego wygenerował 67,5 mln zł dodatnich
przepływów, głównie w wyniku pozytywnego trendu w poziomie należności i zobowiązań handlowych
na koniec pierwszego kwartału. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała
56,5 mln zł ujemnych przepływów, a pozostałe tytuły (głównie korekta zysku netto o odsetki od
udzielonej pożyczki) 10,7 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych.
Działalność inwestycyjna (CF poz. B.III) w pierwszym kwartale 2024 r. wygenerowała ujemne
przepływy w wysokości 65,7 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 66,0 mln
zł (w tym nakłady inwestycyjne 73,1 mln zł, a przyrost zobowiązań inwestycyjnych 7,1 mln zł).
Dodatnie przepływy pieniężne wygenerowane zostały przez: spłatę pożyczki od podmiotu powiązanego
w wysokości 105,0 mln zł, odsetki od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu w kwocie 10,7 mln
zł oraz wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych w wysokości 0,3 mln zł. Ujemne przepływy
wygenerowało udzielenie pożyczki do podmiotu powiązanego w kwocie 115 mln zł.
Działalność finansowa (CF poz. C.III) wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,1
mln zł, w tym: zapłata odsetek 0,1 mln zł, a spłata rat leasingowych 1,0 mln zł.
Przepływy pieniężne netto (CF poz. D) za trzy miesiące 2024 r. były ujemne i wyniosły 108,8 mln zł.
Stan środków pieniężnych (CF poz. G) spadł w ciągu pierwszego kwartału 2024 r. do wysokości 70,9
mln zł z poziomu 179,7 mln zł na koniec grudnia 2023 r.
4. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej
Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominującą, nie sporządza skonsolidowanych
sprawozdań finansowych.
5. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym, w stosunku
do wyników prognozowanych
Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2024.
6. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej
5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu kwartalnego, akcjonariuszem
posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki był:
- Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji stanowiących
87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976 głosów na walnym
zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu
Spółki*.
- FRAM Fundacja Rodzinna z siedzibą w Warszawie, Lemuria Partners Sicav P.L.C z siedzibą na
Malcie, Otwarty Fundusz Emerytalny Nationale–Nederlanden reprezentowany przez Nationale-
Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie, PKO BP Bankowy
Otwarty Fundusz Emerytalny reprezentowany przez PKO BP BANKOWY Powszechne Towarzystwo
Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie oraz PKO Dobrowolny Fundusz Emerytalny tworzące
Porozumienie zawarte na podstawie art. 87 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej
i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o
spółkach publicznych, posiadające 971 125 akcji Spółki, uprawniających do wykonywania 971 125
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
21
głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących 7,04% w ogólnej liczbie głosów na walnym
zgromadzeniu Spółki**.
* Źródło: Raport bieżący nr 17/2019 Otrzymanie zawiadomienia od spółek z grupy Goodyear o zmianie
stanu posiadania akcji spółki w związku z transakcją zawartą na rynku regulowanym, data publikacji:
19.06.2019 r.
** Źródło: Raport bieżący nr 5/2024 Otrzymanie zawiadomienia o znacznych pakietach akcji – zmiana
porozumienia akcjonariuszy, data publikacji: 26.04.2024 r.
7. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące
Spółkę
Na dzień przekazania raportu okresowego żadna z osób zarządzających i nadzorujących Spółkę nie
posiadała akcji Spółki lub uprawnień do nich.
8. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań lub wierzytelności
Nie wystąpiły.
9. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli
pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe
Nie wystąpiły.
10. Informacje o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie
jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu
Spółka nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczek ani gwarancji.
11. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku
finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji
zobowiązań
Nie wystąpiły.
12. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w
perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału
W ocenie Zarządu wpływ na osiągnięte przez Spółkę wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego
kwartału będą miały następujące czynniki:
a) ograniczenie produkcji związane z czasową utratą zdolności produkcyjnych na skutek pożaru hali
produkcyjnej oraz koszty ponoszone w związku z likwidacją jego skutków;
b) sytuacja makroekonomiczna: stan gospodarki w Polsce i Europie i jego wpływ na sytuację finansową
klientów i konsumentów (w tym wpływ wojny w Ukrainie na światową gospodarkę);
c) sytuacja w branży motoryzacyjnej: dynamika produkcji i sprzedaży aut w Polsce i Europie;
d) poziom zamówień od klientów Spółki: podmiotów powiązanych i niepowiązanych;
e) koszty surowców: zmiany cen surowców, które przekładają się na koszty działalności Spółki;
f) zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego.
Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2024
Dane w tys. PLN
22
Podpisy Zarządu T.C. Dębica S.A.
Ireneusz Maksymiuk Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Finansowych
Anna Winiarska-
Miśkowiec
Członek Zarządu, Starszy Radca Prawny
Marko Nahtigal Członek Zarządu, Dyrektor ds. Produkcji
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Anna Bolanowska
Kontroler finansowy
Data raportu 15 maja 2024 r.
