1
2
Spis treści
Od Prezesa 4
Krótko o Grupie Kapitałowej TIM 8
Wybrane dane finansowe 13
1.Otoczenie 16
1.1. Sytuacja makroekonomiczna ................................................................................................. 16
1.2. Sytuacja w branży .................................................................................................................. 18
2.Komentarz do wyników finansowych 20
2.1. Najważniejsze elementy i zdarzenia mające wpływ na wyniki ............................................... 20
2.2. Sytuacja finansowa ................................................................................................................ 27
2.3. Przepływy pieniężne ............................................................................................................... 31
2.4. Pozostałe informacje finansowe ............................................................................................. 36
3.Działalność Grupy Kapitałowej TIM w 2023 roku 38
3.1. Struktura Grupy ...................................................................................................................... 38
3.2. Działalność TIM S.A. i pozostałych spółek z Grupy ............................................................... 38
3.3. Relacje inwestorskie ............................................................................................................... 52
3.4. Znaczące i inne istotne umowy .............................................................................................. 55
3.5. Postępowania ......................................................................................................................... 55
4.Perspektywy i plany rozwoju Grupy 57
4.1. Perspektywy rozwoju .............................................................................................................. 57
4.2. Strategia rozwoju Grupy ......................................................................................................... 63
5.Zarządzanie ryzykiem 66
5.1. Ryzyka związane z sytuacją makroekonomiczną .................................................................. 66
5.2. Ryzyko związane z przyjęciem niewłaściwej strategii ............................................................ 68
5.3. Ryzyko finansowe .................................................................................................................. 69
5.4. Ryzyko operacyjne ................................................................................................................. 70
5.5. Ryzyko prawne ....................................................................................................................... 75
6.Oświadczenie Grupy Kapitałowej TIM na temat informacji niefinansowych 78
6.1. O Grupie TIM .......................................................................................................................... 78
6.2. Budujemy trwałe relacje ......................................................................................................... 92
6.3. Działamy w sposób etyczny ................................................................................................. 109
6.4. Dbamy o środowisko ............................................................................................................ 114
6.5. Nasi pracownicy ................................................................................................................... 137
6.6. O raporcie ............................................................................................................................. 150
7.Ład korporacyjny 160
7.1. Zbiór zasad ładu korporacyjnego i zakres ich stosowania ................................................... 160
3
7.2. Systemy kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesów
sporządzania sprawozdań finansowych ............................................................................... 166
7.3. Akcje i akcjonariat ................................................................................................................ 167
7.4. Statut i Walne Zgromadzenie ............................................................................................... 176
7.5. Zarząd i Rada Nadzorcza..................................................................................................... 177
8.Pozostałe informacje 189
8.1. Oświadczenia Zarządu TIM S.A. .......................................................................................... 189
8.2. Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych ................................................ 189
Wykaz wykresów 191
Wykaz tabel 192
Podpisy 195
Słownik terminów 196
4
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Od Prezesa
[2-22]
Szanowni Państwo,
W imieniu Zarządu TIM S.A. polecam lekturę
raportu Grupy Kapitałowej TIM za rok 2023. To
publikacja wyjątkowa, gdyż ze względu na
trwający proces delistingu jest zwieńczeniem
ponad ćwierć wieku obecności TIM-u na
warszawskiej Giełdzie Papierów
Wartościowych.
Dlatego też zacznę dość nietypowo - od
podziękowań. Podczas pierwszej giełdowej
sesji z udziałem akcji TIM-u w lutym 1998 roku
odczuwałem ekscytację i nadzieję. Wiedziałem,
że to moment przełomowy dla Spółki.
Z perspektywy czasu wiem, że nie myliłem się.
Pojawienie się na rynku kapitałowym
zbudowało fundament rozwoju TIM-u na lata.
Dziękuję za zaufanie wszystkim
Akcjonariuszom Spółki, a zwłaszcza tym, którzy
potraktowali TIM jako inwestycję
długoterminową. Zawsze traktowaliśmy naszą
obecność na publicznym rynku kapitałowym
bardzo poważnie zarówno jeżeli chodzi
o obowiązki formalne, jak i relacje z inwestorami
oraz równe traktowanie wszystkich
akcjonariuszy. Wierzę, że – szczególnie
w ostatnich latach, gdy Spółka dzieliła się
z akcjonariuszami zyskami wynikającymi
z sukcesu zmiany modelu biznesowego –
w pełni okazaliśmy naszą wdzięczność także
w wymiarze finansowym. Zwieńczeniem
obecności TIM-u na rynku kapitałowym jest
osiągnięcie bardzo atrakcyjnej wyceny,
przekraczającej 1,1 miliarda złotych,
a wynikającej z ceny w wezwaniu do
zapisywania się na sprzedaż akcji TIM S.A.,
jaką zaoferowała FEGA & Schmitt
Elektrogroßhandel GmbH – spółka
z międzynarodowej Grupy Würth. Było to
efektem wybrania przez Zarząd TIM-u, po
bardzo konkurencyjnym procesie w ramach
przeglądu opcji strategicznych, inwestora, który
wesprze całą Grupę Kapitałową TIM w dalszym
rozwoju.
To właśnie wydarzenie bardzo mocno
angażowało Zarządy i kluczowych menadżerów
Grupy TIM w minionym roku. Po dłuższym niż
się spodziewaliśmy oczekiwaniu, Prezes
Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów
ostatecznie wyraził zgodę na transakcję dopiero
pod koniec stycznia 2024 roku. Jestem
przekonany, że dołączenie przez TIM i 3LP do
Grupy Würth otwiera przed nami zupełnie nowe
możliwości rozwoju, z korzyścią zarówno dla
Pracowników, jak i Klientów obu spółek.
W 2023 roku osiągnęliśmy drugie najwyższe
w historii przychody ze sprzedaży, zarówno na
poziomie jednostkowym (1,39 mld zł, tj. -4,6%
rdr.), jak i skonsolidowanym (1,45 mld zł, tj. -
4,8% rdr.). Niezwykle ważne jest dla nas także
zaufanie ponad 99 900 klientów, którzy
w minionym roku zdecydowali się przynajmniej
5
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
raz zrealizować swoje zakupy w TIM-ie.
Oznacza to wzrost o niemal 19% w stosunku do
roku 2022 i stanowi dla TIM-u rekord wszech
czasów. W parametrach finansowych, takich jak
EBITDA czy przepływy finansowe, wyraźniej
widać trudną sytuację na rynku dystrybucji
elektrotechniki, w tym załamanie w segmencie
odnawialnych źródeł energii, jakiego nadal
doświadczamy. Porównując z rynkową
konkurencją, widać, że nasz model biznesowy,
wdrożony ponad 10 lat temu, obronił się
w czasie dekoniunktury. Nasz sukces
potwierdzają także nagrody, które trafiły do
TIM-u w minionym roku, jak kolejny już Diament
Forbesa czy e-Commerce Polska awards 2023
w kategorii „Best in e-commerce B2B”.
Dwukrotnie został doceniony także najmłodszy
stażem element ekosystemu TIM-u, czyli portal
społecznościowy „Łączy nas napięcie” – zajął
pierwsze miejsce w kategorii „B2B Campaign of
the Year” konkursu Performance Marketing
Diamonds EU 2023, wygrał też 18. edycję
marketingowego konkursu Golden Arrow
w kategorii „Digital marketing – Serwis
internetowy”.
Cieszy mnie, że pomimo trudniejszej sytuacji
rynkowej rok 2023 przyniósł rekordowe
zaangażowanie społeczne naszych partnerów
biznesowych w tradycyjną już
bożonarodzeniową akcję charytatywną
TIM Mikołajów, co pokazuje, jak wiele można
osiągnąć dzięki dobrym relacjom w biznesie.
Budżet przedsięwzięcia wyniósł w minionym
roku niemal 400 tysięcy złotych, co oznacza, że
wartość łącznego wsparcia przekazanego
beneficjentom we wszystkich czterech edycjach
TIM-u Mikołajów przekroczyła 1,36 miliona
złotych! Z całego serca dziękuję osobom
i firmom zaangażowanym w akcję – nie tylko
Dostawcom TIM-u, ale i Pracownikom oraz
wszystkim oddającym głosy na beneficjentów.
TIM Mikołajów jest niezwykle ważnym, lecz
jedynie wycinkiem naszej aktywności
w obszarze zrównoważonego rozwoju. Ambicje
z tym związane wytyczają trzy filary przyjętej
w 2023 roku Strategii ESG Grupy Kapitałowej
TIM: Trwałe relacje, Innowacyjne działania,
Możliwości rozwoju. Każdy z tych filarów
stanowi jednocześnie nasze zobowiązania
wobec kluczowych interesariuszy Grupy TIM –
klientów i partnerów biznesowych,
pracowników, społeczeństwa oraz środowiska
naturalnego.
Przyjęliśmy pierwszą w historii strategię ESG
dla całej Grupy TIM, zdając sobie sprawę, że we
współczesnym świecie jedyną drogą trwałego
rozwoju przedsiębiorstwa jest rozwój
zrównoważony. Wiemy, że tylko integracja
strategii biznesowej z kwestiami
odpowiedzialnego zarządzania wpływem
pozwoli nam na osiągnięcie zakładanych celów,
również finansowych. Strategia ESG „zarządza”
kluczowymi z naszego punktu widzenia
obszarami – satysfakcją klientów,
zaangażowaniem pracowników, reputacją
przedsiębiorstwa oraz wpływem, jaki
wywieramy na środowisko naturalne. Wszystkie
te kwestie są priorytetyzowane, a do każdego
priorytetu opracowaliśmy mierzalne cele do
roku 2026. Dodatkowo – ze względu na różną
specyfikę TIM S.A. i 3LP S.A. – dostosowaliśmy
priorytety do charakteru ich działalności. Po
szczegóły naszej Strategii ESG odsyłam
Państwa do lektury raportu.
Nasza odpowiedzialność nie kończy się na
ludziach. Nie pozostajemy obojętni również na
wyzwania klimatyczne i środowiskowe.
3LP S.A. buduje własną instalację
fotowoltaiczną, zaś TIM S.A. wspiera swoją
ofertą rozwój odnawialnych źródeł energii,
stawiając przed organizacją ambitny cel, aby
przychody z tego sektora stanowiły co najmniej
10% ogółu przychodów ze sprzedaży już
w 2026 roku. Liczymy również nasze emisje
i wdrażamy rozwiązania pozwalające je
zmniejszyć – naszym celem jest obniżenie
śladu węglowego Grupy TIM o 30% w ciągu
najbliższych trzech lat.
6
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Zapraszam do szczegółowego zapoznania
z całym raportem za rok 2023. Serdecznie
dziękuję za wszystkie lata, podczas których byli
Państwo z nami.
Krzysztof Folta
Prezes Zarządu TIM S.A.
7
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
8
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Krótko o Grupie Kapitałowej TIM
Działamy w branży e-commerce. Specjalizujemy się w hurtowej dystrybucji artykułów elektrotechnicznych
i narzędzi oraz usługach logistycznych realizowanych w szczególności dla podmiotów prowadzących sprzedaż
online. TIM S.A., spółka dominująca, jest największym dystrybutorem artykułów elektrotechnicznych w Polsce
i pierwszym, który udostępnił swoją ofertę przez Internet zarówno klientom biznesowym, jak i indywidualnym.
Historia Grupy
9
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Grupa Kapitałowa TIM w Polsce
TIM S.A. przeważającą część przychodów uzyskuje ze sprzedaży online realizowanej samodzielnie przez klientów
– poprzez internetowe centrum elektrotechniki dla profesjonalistów TIM.pl oraz aplikację mTIM. TIM łączy
kompetencje i doświadczenie handlowców oraz przedstawicieli handlowych z nowoczesnymi technologiami e-
commerce.
10
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Grupa Kapitałowa TIM w liczbach*
* Dane za rok 2023
11
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Najważniejsze grupy asortymentowe TIM S.A.*
Główni odbiorcy*
* Dane na 31.12.2023 r.
31,0%
28,5%
9,0%
7,7%
7,0%
6,3%
2,2%
8,3%
udział %
Kable i przewody Aparatura i rozdzielnice
Osprzęt pomocniczy Osprzęt siłowy i elektroinstalacyjny
Systemy prowadzenia kabli Oświetlenie
Mierniki, narzędzia i elektronarzędzia Pozostały asortyment i usługi
43,9%
35,1%
9,2%
8,6%
0,9% 1,6% 0,7%
udział %
Instalator Sprzedawca / hurtownik
Produkcja OEM Utrzymanie ruchu / konserwator
Konsument Prefabrykator rozdzielnic
Pozabranżowe B2B
12
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Skrócona informacja o wynikach finansowych Grupy w latach 2019-2023
w tys. zł
2023
2022
2021
2020
2019
Przychody netto ze sprzedaży
1 450 732
1 523 278
1 314 347
1 064 866
890 035
Zysk/strata ze sprzedaży
67 545
135 960
119 352
52 229
32 697
Wynik na działalności
operacyjnej (EBIT)
67 997
135 885
121 593
58 332
32 532
Wynik na działalności
operacyjnej + amortyzacja
(EBITDA)
99 353
160 355
144 561
80 474
53 006
Wynik brutto
70 490
128 036
115 649
44 564
25 227
Wynik netto
55 023
102 182
91 798
37 135
19 565
13
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wybrane dane finansowe
Tabela 1. Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej TIM
WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys. zł
w tys. euro
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów,
materiałów
1 450 732
1 523 278
319 284
324 959
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
67 997
135 885
14 965
28 988
Zysk (strata) brutto
70 490
128 036
15 514
27 314
Zysk (strata) netto
55 023
102 182
12 110
21 798
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
92 513
128 772
20 361
27 471
Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
(51 807)
(30 577)
(11 402)
(6 523)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
(19 228)
(72 670)
(4 232)
(15 503)
Przepływy pieniężne netto razem
21 478
25 525
4 727
5 445
Stan na dzień
Stan na dzień
Stan na dzień
Stan na dzień
31.12.2023
31.12.2022
31.12.2023
31.12.2022
Aktywa razem
774 537
687 372
178 136
146 564
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
459 128
429 312
105 595
91 540
Zobowiązania długoterminowe
166 867
129 203
38 378
27 549
Zobowiązania krótkoterminowe
292 261
300 109
67 217
63 990
Kapitał własny jednostki dominującej
315 409
258 060
72 541
55 025
Kapitał zakładowy
22 199
22 199
5 106
4 733
Średnioważona liczba akcji (w tys. szt)
21 980
22 199
21 980
22 199
Rozwodniona liczba akcji (w tys. szt.)
22 828
22 574
22 828
22 574
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro)
2,50
4,60
0,55
0,98
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w
zł/euro)
2,41
4,53
0,53
0,97
Stan na dzień
Stan na dzień
Stan na dzień
Stan na dzień
31.12.2023
31.12.2022
31.12.2023
31.12.2022
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro)
14,36
11,62
3,30
2,48
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/euro)
13,82
11,43
3,18
2,43
Zastosowany do przeliczeń
31.12.2023
31.12.2022
kurs średnioroczny
4,5437
4,6876
kurs ostatniego dnia okresu sprawozdawczego
4,3480
4,6899
14
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 2. Wybrane dane finansowe TIM S.A.
WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys. zł
w tys. euro
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów,
materiałów
1 386 284
1 453 745
305 100
310 126
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
65 207
123 789
14 351
26 408
Zysk (strata) brutto
68 002
125 168
14 966
26 702
Zysk (strata) netto
53 441
100 410
11 762
21 420
Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
56 781
96 491
12 497
20 584
Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
(28 051)
(6 871)
(6 174)
(1 466)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
(6 980)
(64 354)
(1 536)
(13 729)
Przepływy pieniężne netto razem
21 750
25 267
4 787
5 390
Stan na dzień
Stan na dzień
Stan na dzień
Stan na dzień
31.12.2023
31.12.2022
31.12.2023
31.12.2022
Aktywa razem
582 825
556 333
134 044
118 624
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
264 987
294 262
60 945
62 744
Zobowiązania długoterminowe
12 093
12 219
2 781
2 605
Zobowiązania krótkoterminowe
252 894
282 043
58 163
60 138
Kapitał własny jednostki dominującej
317 838
262 071
73 100
55 880
Kapitał zakładowy
22 199
22 199
5 106
4 733
Średnioważona liczba akcji (w tys. szt.)
21 980
22 199
21 980
22 199
Rozwodniona liczba akcji (w tys. szt.)
22 828
22 574
22 828
22 574
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro)
2,43
4,53
0,54
0,96
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
(w zł/euro)
2,34
4,45
0,51
0,95
Stan na dzień
Stan na dzień
Stan na dzień
Stan na dzień
31.12.2023
31.12.2022
31.12.2023
31.12.2022
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro)
14,46
11,81
3,33
2,52
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/euro)
13,92
11,61
3,20
2,48
Zastosowany do przeliczeń
31.12.2023
31.12.2022
kurs średnioroczny
4,5437
4,6876
kurs ostatniego dnia okresu sprawozdawczego
4,3480
4,6899
15
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Grupa Kapitałowa TIM
Sprawozdanie Zarządu z działalności za 2023 rok
16
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
1. Otoczenie
1.1. Sytuacja makroekonomiczna
Polska
Produkt krajowy brutto w Polsce w czwartym kwartale 2023 roku wzrósł o 1,0 proc rdr. Na taki wynik złożyła się
słaba konsumpcja gospodarstw domowych i mocne wydatki inwestycyjne, które wzrosły o 8,7 proc. rdr. Na wzrost
wyniku miał wpływ eksport netto, natomiast na wynik negatywnie działał spadek zapasów.
Z ostatecznych danych urzędu statystycznego Eurostat wynika, że Produkt Krajowy Brutto (PKB) wyrównany
sezonowo nie zmienił się kwartał do kwartału w strefie euro i w całej Unii Europejskiej w IV kwartale 2023 r. W IV
kwartale 2023 roku największy wzrost, na poziomie 2,1 proc., odnotowała Hiszpania. Wzrost odnotowały również
takie kraje jak: Francja (o 0,6 proc.), Włochy (o 0,4 proc), Belgia (o 0,8%). Spadek gospodarki zanotowały Niemcy
(o -0,4 proc. rdr.), Holandia (o -0,5 proc rdr.), Austria (o -,7 proc. rdr.). W strefie euro wyróżnia się Słowacja, ze
wzrostem na poziomie 1,3 proc.
Wykres 1. Wskaźnik PKB
Źródło: GUS
Kursy walut
Na początku 2023 roku za euro należało zapłacić 4,67 zł, zaś na koniec - 4,34 zł. Oznacza to, że polska waluta
wzmocniła się względem europejskiej o około 7,4%. W relacji do dolara amerykańskiego złoty również się wzmocnił
w trakcie 2023 roku z 4,38 zł na początku roku do 3,93 zł (o około 10,2%).
8,6
8,8
6,3
4,1
2,5
-0,3
-0,6
0,5
1,0
-1,0
1,0
3,0
5,0
7,0
9,0
11,0
13,0
IV kw. 2021 I kw. 2022 II kw. 2022 III kw. 2022 IV kw. 2022 I kw. 2023 II kw. 2023 III kw. 2023 IV kw. 2023
p.p.
17
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 2. Kurs złotego względem euro i dolara amerykańskiego
Cena miedzi
Cena miedzi, która należy do podstawowych surowców przy produkcji kabli i przewodów, ulegała istotnym
wahaniom za sprawą dużej zmienności na światowym rynku surowców.
W 2023 roku minimalna cena miedzi wynosiła 7 812,5 dolarów/tonę, zaś maksymalna – 9 436 dolarów/tonę. 31
grudnia 2023 roku za tonę tego surowca należało zapłacić 8 476 dolarów.
Wykres 3. Cena miedzi (w dolarach za tonę)
Źródło: stooq.pl
3,2
3,5
3,8
4,1
4,4
4,7
5,0
02.01.23 21.02.23 12.04.23 01.06.23 21.07.23 09.09.23 29.10.23 18.12.23
w zł.
EUR USD
6 500
7 000
7 500
8 000
8 500
9 000
9 500
10 000
10 500
11 000
18
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
1.2. Sytuacja w branży
Rynek e-commerce
Rok 2023 w opiniach ekspertów miał być okresem spokojniejszym, bez gwałtownych zmian. Miał być to czas
powrotu do tzw. normalności po trudnym 2022 roku, w którym z jednej strony została zakończona pandemia, a z
drugiej - rozpoczęły się silne zawirowania polityczno-gospodarcze związane m.in. z agresją Rosji na Ukrainę. I w
e-commerce taki był rok 2023 - przyszedł czas na swego rodzaju stabilizację. Handel internetowy nie notował już
tak dynamicznych wzrostów, jak w latach pandemicznych 2020–2022, jednak wciąż był rozwojowym kanałem
sprzedaży, z dużym potencjałem.
Jak pokazują dane Głównego Urzędu Statystycznego, wartość sprzedaży online wyniosła w 2023 r. 132,2 mld zł,
co oznacza wzrost o 10 proc. w stosunku do 2022 roku. Był to zatem wzrost, jednak już nie tak dynamiczny jak
między rokiem 2021 a 2022, gdy osiągnął on wartość aż 22%. Udział e-commerce w handlu detalicznym wyniósł
8,9 proc. i jest to spadek o 0,6 pkt. proc. w stosunku do roku poprzedniego. Nie sprawdziły się szacunki ekspertów,
którzy oczekiwali, że w 2023 roku udział e-commerce w handlu detalicznym przekroczy barierę 10%. Jak widać,
musimy jeszcze poczekać, zanim co 10. złotówka w handlu w Polsce będzie pochodziła wyłącznie z kanału online.
W 2023 roku także firmy działające w modelu B2B wykazywały dużą aktywność w e-commerce. Wynika to w
pewnym zakresie z wchodzenia na rynek pracy młodszych pokoleń internautów, którzy chcą mieć wygodny i szybki
dostęp do zakupów B2B. Oczekują podobnych użyteczności jak w modelu B2C, krótkiej i zbudowanej według
najlepszych standardów UX ścieżki zakupowej. Na rynku B2B w 2023 roku, zwłaszcza w jego drugiej połowie,
rozpoczęła się silna konkurencja cenowa między firmami operującymi nie tylko w sprzedaży tradycyjnej, ale także
w kanale online. W branży dystrybucji elektrotechniki, czy szerzej – techniki, w zasadzie większość graczy posiada
internetowy kanał sprzedaży skierowany głównie do B2B. Sklepy te są dobrze widoczne zarówno w organicznych,
jak i w płatnych wynikach wyszukiwania. Przedsiębiorcy coraz lepiej rozumieją specyfikę handlu online, potrafią
sprawniej zarządzać ofertą produktową czy komunikacją online, sięgając po odpowiednie narzędzia do
automatyzacji czy personalizacji. Trudniejsza sytuacja na rynku spowodowała, że skupiły się one na strategiach
cenowych oraz działaniach wspierających budowanie lojalności klientów i minimalizacji ryzyka ich utracenia –
wykorzystując do tego także kanały online, które dają możliwość znacznie szybszej komunikacji z klientami.
Sytuacja na rynku operatorów logistycznych dla e-commerce
Rok 2023 roku był dla branży operatorów logistycznych, w której działa 3LP S.A., okresem znacznych fluktuacji,
któremu towarzyszyła wysoka inflacja i wzrost kosztów działalności.
Podstawowym wskaźnikiem opisującym sytuację rynkową branży jest popyt na powierzchnię magazynową
wygenerowany przez firmy logistyczne, które odpowiadały w 2023 roku za 34% najmu. Pierwsze dwa kwartały roku
charakteryzowały się najniższym popytem w ciągu ostatnich 4 lat, co spowodowało spadek w pierwszym półroczu
o około 40%. Druga połowa roku cechowała się zdecydowanie wyższym zapotrzebowaniem na powierzchnię
magazynową i ostatecznie popyt zmalał o 15% rdr. Pozytywną informacją jest fakt, że w samym czwartym kwartale
wolumen popytu był trzecim najwyższym wynikiem w historii rynku.
W średnio- i długoterminowej perspektywie segment e-commerce, w którego obsłudze specjalizuje się 3LP S.A.,
będzie się nadal dynamicznie rozwijał, jednak ze względu na aktualne otoczenie makroekonomiczne w 2024 roku
spodziewamy się stabilizacji popytu.
19
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Grupa Kapitałowa TIM
Sprawozdanie Zarządu z działalności za 2023 rok
20
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
2. Komentarz do wyników finansowych
2.1. Najważniejsze elementy i zdarzenia mające wpływ na wyniki
2.1.1. Grupa Kapitałowa TIM
W 2023 roku odnotowano spadek skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży o 4,8%, do 1 450 732 tys. zł.
Jednostka dominująca, TIM S.A., wygenerowała 95,6% przychodów ze sprzedaży całej Grupy. Grupa Kapitałowa
TIM zanotowała zysk netto w wysokości 55 023 tys. zł wobec 102 182 tys. zł w poprzednim roku – oznacza to
spadek o 46,2%.
Zysk na działalności operacyjnej Grupy Kapitałowej TIM osiągnął 67 997 tys. zł i był niższy o 50% w stosunku do
roku ubiegłego.
W 2023 roku przychody ze sprzedaży 3LP S.A. wyniosły 169 426 tys. zł i były wyższe o 3,86% w porównaniu z tym
samym okresem 2022 roku. Przychody ze sprzedaży usług logistycznych dla klientów zewnętrznych wyniosły
65 474 tys. zł i były niższe o 6,48% w stosunku do przychodów osiągniętych w roku 2022, które wyniosły 70 008
tys. zł.
Tabela 3. Podstawowe elementy rachunku wyników Grupy Kapitałowej TIM (w tys. zł)
2023
2022
Zmiana (w %)
Przychody netto ze sprzedaży
1 450 732
1 523 278
(4,8)
Koszty działalności operacyjnej
1 383 187
1 387 318
(0,3)
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej
452
(75)
n/a
Zysk (strata) z działalności operacyjnej (EBIT)
67 997
135 885
(50,0)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej + amortyzacja
(EBITDA)
99 353
160 355
(38,0)
Wynik na działalności finansowej
2 493
(7 849)
n/a
Zysk (strata) brutto
70 490
128 036
(44,9)
Podatek dochodowy
15 467
25 854
(40,2)
Zysk (strata) netto
55 023
102 182
(46,2)
21
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 4. Źródła kreacji wyniku netto Grupy Kapitałowej TIM w 2023 roku (w tys. zł)
Zarząd TIM S.A. nie publikował w 2023 roku prognoz finansowych, zarówno dotyczących wyników
skonsolidowanych, jak i jednostkowych.
Przychody ze sprzedaży
W 2023 roku wypracowaliśmy w Grupie przychody ze sprzedaży w wysokości 1 450 732 tys. zł, co
oznacza spadek o 4,8% w porównaniu z poprzednim rokiem.
Tabela 4. Przychody Grupy Kapitałowej TIM w podziale na segmenty (w tys. zł)
Przychody ze sprzedaży
2023
2022
Zmiana (w %)
Działalność dystrybucyjna, e-commerce
935 808
1 003 689
(6,8)
Działalność dystrybucyjna, zdalna
443 851
444 988
(0,3)
Usługi logistyczne
65 474
69 534
(5,8)
Usługi pozostałe
5 599
5 067
10,5
Razem
1 450 732
1 523 278
(4,8)
W strukturze sprzedaży Grupy w 2023 roku dominowała sprzedaż w kanale e-commerce (przez Internet). Podobnie
jak we wcześniejszych latach, około 70% towarów i materiałów zostało samodzielnie zakupionych online przez
klientów TIM-u.
102 182
- 72 546
- 4 131
527
10 342
- 10 387
55 023
Wynik netto 2022 Przychody
ze sprzedaży
Koszty działalności
operacyjnej
Wynik na
pozostałej
działalności
operacyjnej
Wynik na
działalności
finansowej
Podatek
dochodowy
Wynik netto 2023
22
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Koszty operacyjne
Koszty operacyjne Grupy Kapitałowej TIM w 2023 roku wyniosły 1 383 187 tys. zł i były niższe o 0,3% w porównaniu
z 2022 rokiem. Główną składową kosztów operacyjnych (80,4%) stanowiła wartość sprzedanych materiałów i
towarów w wysokości 1 111 711 tys. zł. Oznacza to spadek o 2,3% w porównaniu z poprzednim rokiem, co jest
bezpośrednio skorelowane z mniejszym wolumenem sprzedaży materiałów i towarów.
Ponadto znaczny udział w naszej strukturze kosztów miały:
• koszty usług obcych – zamknęły się one w kwocie 105 604 tys. zł (7,63% wszystkich kosztów operacyjnych)
i były wyższe o 8,4% w porównaniu z poprzednim rokiem. Istotny udział w tych kosztach stanowił najem
pracowników tymczasowych oraz koszty transportu towarów;
• koszty świadczeń pracowniczych – z tego tytułu spółki wchodzące w skład Grupy poniosły koszt wysokości
93 384 tys. zł, tj. o 5,5% więcej niż w poprzednim roku. Głównym czynnikiem wpływającym na wzrost tych
kosztów było zwiększenie zatrudnienia oraz wynagrodzeń pracowników TIM i 3LP.
Tabela 5. Koszty operacyjne Grupy Kapitałowej TIM w układzie rodzajowym (w tys. zł)
2023
2022
Zmiana (w %)
Amortyzacja
31 356
24 470
28,1
Zużycie materiałów i energii
25 876
28 445
(9,0)
Odpis aktualizujący i likwidacja zapasów
4 575
2 036
124,7
Usługi obce
105 604
97 447
8,4
Podatki i opłaty
1 093
1 111
(1,6)
Koszty świadczeń pracowniczych
93 384
88 530
5,5
Pozostałe koszty rodzajowe
9 588
7 565
26,7
Wartość sprzedanych materiałów i towarów
1 111 711
1 137 714
(2,3)
Koszty operacyjne ogółem
1 383 187
1 387 318
(0,3)
23
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 5. Koszty operacyjne Grupy Kapitałowej TIM w układzie rodzajowym (w tys. zł) - z wyłączeniem wartości sprzedanych
materiałów i towarów
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej
W 2023 roku wynik Grupy osiągnięty na pozostałej działalności operacyjnej był dodatni i wyniósł 452 tys. zł, wobec
ujemnego wyniku w wysokości -75 tys. zł w poprzednim roku.
EBIT i EBITDA
W rezultacie powyższych zmian w przychodach i kosztach, w 2023 roku EBIT Grupy Kapitałowej TIM wyniósł 67
997 tys. zł, wobec 135 885 tys. zł w roku poprzednim. Na poziomie EBITDA Grupa osiągnęła wynik 99 353 tys. zł,
tj. o 38% niższy niż w 2022 roku. EBIT oznacza zysk lub stratę z działalności operacyjnej, natomiast EBITDA zysk
lub stratę z działalności operacyjnej, powiększone o koszty amortyzacji.
Wynik na działalności finansowej
31 356
24 470
25 876
28 445
105 604
97 447
93 384
88 530
15 256
10 712
2023 2022
Inne koszty operacyjne
Świadczenia pracownicze
Usługi obce
Zużycie materiałów i energii
Amortyzacja
24
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wynik na działalności finansowej Grupy Kapitałowej TIM był dodatni i wyniósł 2 493 tys. zł (wobec
-7 849 tys. zł w 2022 roku). W 2023 r. istotny wzrost kosztów finansowych wynikał z ujemnych różnic kursowych.
2.1.2. TIM S.A.
W 2023 roku TIM S.A., jednostka dominująca w Grupie, wypracowała zysk netto w wysokości
53 441 tys. zł wobec 100 410 tys. zł w poprzednim roku (spadek o 46,8%).
Główne czynniki, które miały wpływ na osiągnięty wynik netto TIM S.A. w 2023 roku:
• spadek przychodów ze sprzedaży – w 2023 roku Spółka wygenerowała 1 386 284 tys. zł przychodów, tj. o
4,6% mniej niż w 2022 roku;
• spadek procentowej marży brutto na sprzedaży 19,8% vs. 21,7% w 2022 r.;
Tabela 6. Podstawowe elementy rachunku wyników TIM S.A. (w tys. zł)
2023
2022
Zmiana (w %)
Przychody netto ze sprzedaży
1 386 284
1 453 745
(4,6)
Koszty działalności operacyjnej
1 321 343
1 330 034
(0,7)
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej
266
80
232,5
Zysk (strata) z działalności operacyjnej (EBIT)
65 207
123 789
(47,3)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej +
amortyzacja (EBITDA)
70 829
129 183
(45,2)
Wynik na działalności finansowej
2 795
1 379
102,7
Zysk (strata) brutto
68 002
125 168
(45,7)
Podatek dochodowy
14 561
24 758
(41,2)
Zysk (strata) netto
53 441
100 410
(46,8)
25
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 6. Źródła kreacji zysku netto TIM S.A. w 2023 roku (w tys. zł)
Przychody ze sprzedaży
W 2023 roku Spółka wypracowała przychody ze sprzedaży w wysokości 1 386 284 tys. zł, tj. o 4,6%
niższe niż rok wcześniej. Szczegółowy opis struktury przychodów Spółki w podziale na grupy
asortymentowe, województwa, segmenty klientów oraz kanały sprzedaży przedstawiono
w następujących punktach niniejszego Sprawozdania: 3.2.2, 3.2.3, 3.2.5 („Sprawozdanie”).
W podziale na kanały sprzedaży, zdecydowana większość przychodów TIM S.A. pochodziła ze sprzedaży
internetowej za pośrednictwem platformy e-handlu TIM.pl oraz aplikacji mobilnej mTIM. W 2023 roku Spółka
wygenerowała około 70% przychodów ze sprzedaży online realizowanej samodzielnie przez klientów.
Koszty operacyjne
W 2023 roku koszty operacyjne TIM S.A. ukształtowały się na poziomie 1 321 343 tys. zł, zmniejszając się o 0,7%
w porównaniu z 2022 rokiem. Ich główną składową (84,2% wszystkich kosztów operacyjnych) stanowiła wartość
sprzedanych materiałów i towarów. W porównaniu z poprzednim rokiem spadła ona o 2,2%, do 1 112 127 tys. zł.
Spadek ten był spowodowany zmniejszeniem wolumenu sprzedaży materiałów i towarów.
W zakresie innych kosztów działalności operacyjnej (poza wartością sprzedanych materiałów i towarów)
najistotniejsze zmiany to:
• wzrost kosztów usług obcych do 133 242 tys. zł (o 12,2% rdr.),
• wzrost pozostałych kosztów rodzajowych do 7 814 tys. zł (o 16% rdr.).
100 410
- 67 461
- 8 691
186
1 416
10 197
53 441
Wynik netto
2022
Przychody ze
sprzedaży
Koszty
działalności
operacyjnej
Wynik na
pozostałej
działalności
operacyjnej
Wynik na
działalności
finansowej
Podatek
dochodowy
Wynik netto
2023
26
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 7. Koszty operacyjne TIM S.A. w układzie rodzajowym (w tys. zł)
2023
2022
Zmiana (w %)
Amortyzacja
5 622
5 394
4,2
Zużycie materiałów i energii
1 537
1 486
3,4
Odpis aktualizujący i likwidacja zapasów
4 594
2 049
124,2
Usługi obce
133 242
118 706
12,2
Podatki i opłaty
380
445
(14,6)
Koszty świadczeń pracowniczych
56 027
57 514
(2,6)
Pozostałe koszty rodzajowe
7 814
6 738
16,0
Wartość sprzedanych materiałów i towarów
1 112 127
1 137 702
(2,2)
Koszty operacyjne ogółem
1 321 343
1 330 034
(0,7)
Wykres 7. Koszty operacyjne TIM S.A. w układzie rodzajowym (w tys. zł) – bez wartości sprzedanych materiałów i towarów
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej
W 2023 roku wynik Spółki osiągnięty na pozostałej działalności operacyjnej wyniósł 266 tys. zł, wobec wyniku w
poprzednim roku, wynoszącego 80 tys. zł.
5 622
5 394
1 537
1 486
133 242
118 706
56 027
57 514
12 788
9 232
2023 2022
Inne koszty operacyjne
Świadczenia pracownicze
Usługi obce
Zużycie materiałów i energii
Amortyzacja
27
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
EBIT i EBITDA
W rezultacie powyższych zmian w przychodach i kosztach, w 2023 roku wynik TIM S.A. na działalności operacyjnej
(EBIT) wyniósł 65 207 tys. zł i był o 47,3% niższy niż w poprzednim roku. Na poziomie wyniku EBITDA Spółka
wypracowała 70 829 tys. zł, czyli o 45,2% mniej niż w 2022 roku.
EBIT oznacza zysk lub stratę z działalności operacyjnej, natomiast EBITDA zysk lub stratę z działalności
operacyjnej, powiększone o koszty amortyzacji.
Wynik na działalności finansowej
W 2023 roku wynik na działalności finansowej wyniósł 2 795 tys. zł wobec 1 379 tys. zł w 2022 roku.
2.2. Sytuacja finansowa
2.2.1. Grupa Kapitałowa TIM
Aktywa
Na koniec 2023 roku wartość wszystkich aktywów Grupy Kapitałowej TIM wynosiła 774 375 tys. zł i była o 12,7%
wyższa w porównaniu ze stanem na koniec poprzedniego roku.
Aktywa trwałe
Wartość aktywów trwałych na koniec 2023 roku wynosiła 306 970 tys. zł i była wyższa o 41,6% w porównaniu z
wartością na koniec 2022 roku, przede wszystkim ze względu na przyjęcie jako aktywa nowo zawartych
długoterminowych umów wynajmu hal magazynowych oraz kontynuacji inwestycji w automatykę magazynową
przez 3LP S.A.
Aktywa obrotowe
Wartość aktywów obrotowych na koniec 2023 roku wynosiła 467 567 tys. zł i była niższa o 0,7% w porównaniu z
wartością uzyskaną na koniec 2022 roku. Na ten wynik złożyły się głównie:
• spadek o 9,5% należności krótkoterminowych, które na koniec 2023 roku wynosiły 240 891 tys. zł;
• wzrost zapasów o 0,5% w stosunku do roku ubiegłego. Na koniec 2023 roku wynosiły one 168 416 tys. zł;
• wzrost stanu środków pieniężnych z 35 245 tys. zł na koniec 2022 r. do 56 723 tys. zł na koniec 2023
roku.
28
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 8. Aktywa Grupy Kapitałowej TIM (w tys. zł)
Pasywa
Wartość pasywów na koniec 2023 roku wynosiła 774 375 tys. zł i była o 12,7% większa w porównaniu ze stanem
na koniec poprzedniego roku.
Kapitały własne
Na koniec 2023 roku Grupa w 40,7% finansowała swoją działalność ze środków własnych. Kapitały własne Grupy
wynosiły 315 409 tys. zł wobec 258 060 tys. zł na koniec 2022 roku. Ich wzrost o 22,2% był związany z
wypracowanym w 2023 roku zyskiem netto.
Zobowiązania długoterminowe
Na koniec 2023 roku Grupa miała zobowiązania długoterminowe o wartości 166 867 tys. zł (21,5% sumy
bilansowej), a ich wartość była o 29,2% wyższa niż rok wcześniej, w związku z zawarciem nowych
długoterminowych umów wynajmu hal magazynowych identyfikowanych jako leasing zgodnie z MSSF16.
22 146
9 806
272 165
194 513
93
154
12 566
12 267
168 416
167 626
240 891
266 103
56 723
35 245
1 537
1 658
31.12.2023 31.12.2022
Rozliczenia międzyokresowe
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Należności krótkoterminowe
Zapasy
Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
Aktywa finansowe
Rzeczowe aktywa trwałe
Wartości niematerialne
29
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wśród zobowiązań tego rodzaju dominowały zobowiązania z tytułu leasingu finansowego na kwotę 134 377 tys. zł
oraz zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek w kwocie 19 077 tys. zł.
Zobowiązania krótkoterminowe
Na koniec 2023 roku łączna wartość zobowiązań krótkoterminowych Grupy wynosiła 292 261 tys. zł (37,6%
pasywów ogółem), a ich wartość była o 2,6% niższa niż na koniec 2022 roku. W grupie tych zobowiązań
dominowały zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług, w wysokości 256 925 tys. zł - w porównaniu ze
stanem na koniec 2022 roku ich wartość zmalała o 5,8%.
Wykres 9. Pasywa Grupy Kapitałowej TIM (w tys. zł)
2.2.2. TIM S.A.
Aktywa
Na koniec 2023 roku wartość wszystkich aktywów TIM S.A. wynosiła 582 825 tys. zł i była o 4,8% wyższa w
porównaniu ze stanem na koniec 2022 roku. Wzrost wartości aktywów Spółki wynikał przede wszystkim ze
zwiększenia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów.
Aktywa trwałe
Wartość aktywów trwałych Spółki na koniec 2023 roku wynosiła 104 497 tys. zł (17,9% aktywów ogółem) i była
wyższa o 14,8% w porównaniu ze stanem na koniec 2022 roku.
315 409
258 060
166 867
129 203
256 925
272 607
35 336
27 502
31.12.2023 31.12.2022
Pozostale zobowiązania
krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i
usług oraz pozostałe zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Kapitał własny
30
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Aktywa obrotowe
Na koniec 2023 roku wartość aktywów obrotowych Spółki wynosiła 478 328 tys. zł (82,1% aktywów ogółem) i była
o 2,8% wyższa niż przed rokiem. Na ten wzrost złożyły się głównie wzrost środków pieniężnych o 62,2% w stosunku
do roku ubiegłego, których wartość na koniec 2023 roku wyniosła 56 723 tys. zł.
Wykres 10. Aktywa TIM S.A. (w tys. zł)
Pasywa
Kapitały własne
Na koniec 2023 roku kapitały własne stanowiły 54,5% pasywów Spółki. Ich wartość wzrosła do
317 838 tys. zł wobec 262 071 tys. zł na koniec 2022 roku. Wzrost kapitałów własnych o 21,3% wynika z
wypracowanego w 2023 zysku netto.
Zobowiązania długoterminowe
20 712
8 311
9 059
9 859
67 045
65 582
92
153
7 589
7 107
165 420
165 093
255 378
264 534
56 723
34 973
807
722
31.12.2023 31.12.2022
Rozliczenia międzyokresowe
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Należności krótkoterminowe
Zapasy
Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
Należności z tytułu dostaw i usług oraz
inne należności długoterminowe
Udziały i akcje w jednostkach
Rzeczowe aktywa trwałe
Wartości niematerialne
31
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Na koniec 2023 roku zobowiązania długoterminowe Spółki wynosiły 12 093 tys. zł, co stanowiło 2,1% jej sumy
bilansowej. Na zobowiązania długoterminowe Spółki składają się głównie rezerwa na podatek odroczony w
wysokości 7 306 tys. zł oraz zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu w wysokości 4 511 tys. zł.
Zobowiązania krótkoterminowe
Na koniec 2023 roku zobowiązania krótkoterminowe Spółki wynosiły 252 894 tys. zł (43,4% pasywów ogółem).
Większość zobowiązań krótkoterminowych stanowiły zobowiązania z tytułu dostaw i usług w wysokości 246 106
tys. zł, które spadły rdr. o 9,4%.
Wykres 11. Pasywa TIM S.A. (w tys. zł)
2.3. Przepływy pieniężne
2.3.1. Grupa Kapitałowa TIM
W ciągu 2023 roku Grupa Kapitałowa TIM zanotowała dodatnie przepływy pieniężne na poziomie
21 478 tys. zł. W roku poprzednim przepływy wynosiły 25 525 tys. zł. Na osiągnięcie takiego wyniku złożyły się:
• dodatnie przepływy pieniężne z działalności operacyjnej w wysokości 92 513 tys. zł w relacji do 128 772
tys. zł w 2022 roku;
• ujemne przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej w wysokości –51 807 tys. zł w relacji do
przepływów w wysokości - 30 577 tys. zł w 2022 roku;
• ujemne przepływy z działalności finansowej w wysokości - 19 228 tys. zł, wynikające przede wszystkim z
płatności z tytułu leasingu finansowego w wysokości 20 602 tys. zł.
317 838
262 071
12 093
12 219
246 106
271 730
6 788
10 313
31.12.2023 31.12.2022
Pozostale zobowiązania
krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw
i usług oraz pozostałe
zobowiązania
Zobowiązania
długoterminowe
Kapitał własny
32
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 12. Przepływy pieniężne Grupy TIM w 2023 roku (w tys. zł)
2.3.2. TIM S.A.
W ciągu 2023 roku jednostka dominująca, TIM S.A., zanotowała dodatnie przepływy pieniężne na poziomie 21 750
tys. zł. W roku poprzednim przepływy wynosiły 25 267 tys. zł. Na osiągnięcie takiego wyniku złożyły się:
• dodatnie przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej w wysokości 56 781 tys. zł;
• ujemne przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej w wysokości -28 051 tys. zł;
• ujemne przepływy z działalności finansowej w wysokości -6 980 tys. zł.
35 245
92 513
- 51 807
- 19 228
56 723
Środki pieniężne -
stan na 01.01.2023
Przepływy z dział.
operacyjnej
Przepływy z dział.
inwestycyjnej
Przepływy z dział.
finansowej
Środki pieniężne -
stan na 31.12.2023
33
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 13. Przepływy pieniężne TIM S.A. w 2023 roku (w tys. zł)
2.3.3. Grupa Kapitałowa TIM
W 2023 roku zanotowaliśmy spadek podstawowych wskaźników rentowności w porównaniu z
poprzednim rokiem.
Tabela 8. Wskaźniki rentowności Grupy Kapitałowej TIM
2023
2022
Marża EBIT w % (EBIT/Przychody ze sprzedaży) x 100%
4,7%
8,9%
Marża EBITDA w % (EBITDA/Przychody ze sprzedaży) x 100%
6,8%
10,5%
Marża netto na sprzedaży w % (Zysk netto ze sprzedaży/Przychody ze
sprzedaży) x 100%
4,7%
8,9%
Marża zysku (straty) netto w % (Zysk netto/Przychody ze sprzedaży) x
100%
3,8%
6,7%
Wskaźnik zwrotu z aktywów (ROA)* (Zysk netto/Aktywa) x 100%
7,1%
14,9%
Wskaźnik zwrotu z kapitału (ROE)* (Zysk netto/Kapitał własny) x 100%
17,4%
39,6%
Na koniec 2023 roku sytuacja płynnościowa Grupy była bardzo dobra, a poziom zadłużenia ogólnego pozostał na
niskim poziomie.
34 973
56 781
- 28 051
- 6 980
56 723
Środki pieniężne -
stan na 01.01.2022
Przepływy z dział.
operacyjnej
Przepływy z dział.
inwestycyjnej
Przepływy z dział.
finansowej
Środki pieniężne -
stan na 31.12.2023
34
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 9. Wskaźniki płynności i zadłużenia Grupy Kapitałowej TIM
31.12.2023
31.12.2022
Wskaźnik płynności bieżącej (Aktywa obrotowe/Zobowiązania
krótkoterminowe)
1,60
1,57
Wskaźnik płynności przyspieszonej (Aktywa obrotowe - zapasy - rozliczenia
międzyokresowe czynne)/Zobowiązania krótkoterminowe
1,02
1,00
Wskaźnik płynności gotówkowej (Środki pieniężne i ich
ekwiwalenty/Zobowiązania krótkoterminowe)
0,19
0,12
Wskaźnik zadłużenia ogólnego (Zobowiązania ogółem/Aktywa ogółem)
x 100%
59,3%
62,5%
Wskaźnik pokrycia majątku trwałego kapitałem własnym (Kapitał
własny/Aktywa trwałe)
1,03
1,19
W 2023 roku cykl rotacji zapasów uległ nieznacznemu wydłużeniu w porównaniu z poprzednim rokiem, natomiast
cykl należności skrócił się w porównaniu z rokiem 2022. Cykl rotacji zobowiązań bieżących zobowiązań wydłużył
się, co w konsekwencji spowodowało skrócenie cyklu konwersji gotówki o 4,4 dnia.
Tabela 10. Wskaźniki rotacji majątku Grupy Kapitałowej TIM
2023
2022
Cykl zapasów (Stan zapasów x 360/Koszty operacyjne) w dniach
43,8
43,5
Cykl należności (Należności krótkoterminowe x 360/Przychody ze
sprzedaży) w dniach
59,6
62,9
Cykl zobowiązań bieżących (Zobowiązania krótkoterminowe
x 360/Przychody ze sprzedaży) w dniach
72,5
70,9
Cykl środków pieniężnych (Cykl zapasów + Cykl należności - Cykl
zobowiązań) w dniach
31,1
35,5
2.3.4. TIM S.A.
W 2023 roku Spółka zanotowała spadek podstawowych wskaźników rentowności w porównaniu z
poprzednim rokiem.
35
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 11. Wskaźniki rentowności TIM S.A.
2023
2022
Marża EBIT w % (EBIT/Przychody ze sprzedaży) x 100%
4,7%
8,5%
Marża EBITDA w % (EBITDA/Przychody ze sprzedaży) x 100%
5,1%
8,9%
Marża netto na sprzedaży w % (Zysk netto ze
sprzedaży/Przychody ze sprzedaży) x 100%
4,7%
8,5%
Marża zysku (straty) netto w % (Zysk netto/Przychody ze
sprzedaży) x 100%
3,9%
6,9%
Wskaźnik zwrotu z aktywów (ROA)* (Zysk netto/Aktywa) x 100%
9,2%
18,0%
Wskaźnik zwrotu z kapitału (ROE)* (Zysk netto/Kapitał własny) x
100%
16,8%
38,3%
Na koniec 2023 roku sytuacja płynnościowa Spółki oraz wskaźnik zadłużenia ogólnego były na bezpiecznym
poziomie.
Tabela 12. Wskaźniki płynności i zadłużenia TIM S.A.
31.12.2023
31.12.2022
Wskaźnik płynności bieżącej (Aktywa obrotowe/Zobowiązania
krótkoterminowe)
1,89
1,65
Wskaźnik płynności przyspieszonej (Aktywa obrotowe - zapasy -
rozliczenia międzyokresowe czynne)/Zobowiązania
krótkoterminowe
1,23
1,06
Wskaźnik płynności gotówkowej (Środki pieniężne i ich
ekwiwalenty/Zobowiązania krótkoterminowe)
0,22
0,12
Wskaźnik zadłużenia ogólnego (Zobowiązania ogółem/Aktywa
ogółem)
x 100%
45,5%
52,9%
Wskaźnik pokrycia majątku trwałego kapitałem własnym (Kapitał
własny/Aktywa trwałe)
3,04
2,88
W 2023 roku zapasy i należności Spółki rotowały nieco wolniej niż w poprzednim roku. Cykl rotacji zobowiązań
skrócił się w stosunku do roku poprzedniego. W konsekwencji wydłużył się cykl konwersji środków pieniężnych.
36
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 13. Wskaźniki rotacji majątku TIM S.A.
2023
2022
Cykl zapasów (Stan zapasów x 360/Koszty operacyjne) w dniach
45,1
44,7
Cykl należności (Należności krótkoterminowe x 360/Przychody
ze sprzedaży) w dniach
66,3
65,5
Cykl zobowiązań bieżących (Zobowiązania krótkoterminowe
x 360/Przychody ze sprzedaży) w dniach
65,7
69,8
Cykl środków pieniężnych (Cykl zapasów + Cykl należności -
Cykl zobowiązań) w dniach
45,7
40,3
2.4. Pozostałe informacje finansowe
2.4.1. Kredyty i pożyczki
W 2023 roku TIM S.A. podpisał aneksy związane z wydłużeniem okresów dostępności dotychczasowych limitów
kredytów w rachunku bieżącym, w szczególności:
1) W dniu 26.01.2023 r. Spółka podpisała aneks do umowy o kredyt w rachunku bieżącym z Bankiem
Handlowym SA w Warszawie wydłużający okres dostępności kredytu w wysokości 25 mln złotych do dnia
21.02.2025 r.
2) W dniu 19.10.2023 r. Spółka podpisała aneks do umowy o kredyt w rachunku bieżącym z mBank SA w
Warszawie wydłużający okres dostępności kredytu w wysokości 25 mln złotych do dnia 23.10.2026 r.
Ww. umowy kredytowe stanowią wszystkie tego rodzaju umowy jakie Spółka posiadała w 2023 r. Umowy te zostały
opisane w Sprawozdaniu finansowym TIM S.A. sporządzonym na dzień 31 grudnia 2023 roku.
Na dzień 31 grudnia 2023 roku Spółka nie posiadała zaangażowania z tytułu powyższych kredytów w rachunkach
bieżących.
2.4.2. Poręczenia, gwarancje i zobowiązania warunkowe
W 2023 roku nie wystąpiły istotne zmiany w zobowiązaniach warunkowych. Stan gwarancji i poręczeń na dzień 31
grudnia 2023 roku jest zaprezentowany w punkcie 3. informacji dodatkowej Skonsolidowanego Sprawozdania
Finansowego.
W 2023 roku TIM S.A. nie udzieliła żadnej pożyczki.
37
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Grupa Kapitałowa TIM
Sprawozdanie Zarządu z działalności za 2023 rok
38
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
3. Działalność Grupy Kapitałowej TIM w 2023 roku
3.1. Struktura Grupy
Jednostką dominującą Grupy jest TIM S.A. Zarząd Spółki opracowuje strategię rozwoju Grupy i przez uczestnictwo
we władzach statutowych spółki zależnej podejmuje kluczowe decyzje dotyczące zarówno zakresu działalności,
jak i finansów podmiotów tworzących Grupę. Transakcje TIM S.A. z jednostką zależną odbywają się na zasadach
rynkowych.
W okresie od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku struktura Grupy Kapitałowej TIM przedstawiała się
następująco:
3.2. Działalność TIM S.A. i pozostałych spółek z Grupy
3.2.1. Przedmiot działalności TIM S.A.
TIM S.A. jest największym dystrybutorem artykułów elektrotechnicznych w Polsce. Na rynku Spółka działa od 1987
roku. Wówczas powstało Spółdzielcze Przedsiębiorstwo TIM Sp. z o.o. – biuro projektowe, świadczące ponadto
usługi pomiarowo-kontrolne i instalacyjne.
TIM S.A. posiada ogólnopolską sieć biur handlowych oraz agentów współpracujących ze Spółką, a od
2013 roku oferuje klientom hurtowym i detalicznym zakupy online – za pośrednictwem kanału e-
commerce, sklepu internetowego TIM.pl oraz aplikacji mobilnej mTIM. Spółka jako pierwszy w Polsce
dystrybutor artykułów elektrotechnicznych udostępniła swoją ofertę przez Internet zarówno klientom biznesowym,
jak i indywidualnym.
Grupa Kapitałowa TIM jest operatorem Centrum Logistycznego w Siechnicach oraz innych miastach w Polsce. Do
obsługi TIM wykorzystywany jest głównie obiekt w podwrocławskich Siechnicach. Sam obiekt nie jest obecnie
39
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
własnością Grupy, natomiast od lipca 2016 roku jego operatorem jest należąca do niej Spółka – 3LP S.A.
Wyspecjalizowana w logistyce Spółka 3LP S.A. szybko i sprawnie dostarcza towar bezpośrednio do klienta lub pod
wskazany przez niego adres.
TIM S.A. oferuje szeroki zakres produktów elektrotechnicznych, takich jak:
• aparatura elektrotechniczna,
• kable i przewody,
• fotowoltaika,
• oświetlenie,
• osprzęt elektroinstalacyjny,
• osprzęt pomocniczy,
• mierniki, narzędzia i elektronarzędzia,
• osprzęt siłowy,
• osprzęt odgromowy,
• systemy prowadzenia kabli,
• artykuły BHP.
W celu wzmacniania przewagi konkurencyjnej TIM S.A. stale rozwija swoją ofertę magazynową pod kątem
dostępności i elastycznej możliwości dostawy do klienta. Dostępność asortymentu w ofercie sklepu internetowego
oraz rosnąca popularność kanału e-commerce sprawiły, że w 2023 roku Spółka sprzedawała średnio 57 627
unikalnych indeksów w każdym miesiącu. W rekordowym pod względem liczby sprzedanych unikalnych SKU
listopadzie, liczba sprzedanych indeksów wyniosła 61 500 (o 4137 indeksów więcej niż w najlepszym miesiącu
2022 roku). W ocenie Zarządu TIM S.A., szeroka oferta produktowa dostępna na TIM.pl oraz możliwość łatwego
dotarcia z informacją o ofercie do klientów stanowią istotne przewagi nad konkurencją działającą wyłącznie poprzez
kanał tradycyjny. W 2023 roku Spółka rozszerzała również ofertę produktów dostępnych dla klientów w
alternatywnych modelach sprzedaży. W sposób optymalny kosztowo wzmacniało to przewagę nad konkurencją w
zakresie oferty produktowej, wspierało pozyskiwanie nowych klientów z branży elektrotechnicznej, przy
jednoczesnym utrzymaniu parametrów zarządzania zapasem magazynowym na oczekiwanym poziomie. Wzrost
wielkości produktów w ofercie wzmacniał również widoczność TIM.pl w Internecie, na tle innych konkurencyjnych
sklepów.
Rozwój oferty asortymentowej z zakresu produktów elektrotechnicznych to jeden z filarów strategii opublikowanej
w 2022 roku. Dzięki temu TIM.pl staje się w coraz większym stopniu centrum elektrotechniki, w którym każdy
profesjonalista znajdzie wszystkie poszukiwane przez siebie produkty.
40
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 14. Sprzedaż unikalnych pozycji asortymentowych w kolejnych miesiącach
3.2.2. Wyniki sprzedaży TIM S.A.
W 2023 roku przychody TIM S.A ogółem wyniosły 1 386 284 tys. zł i były niższe o -4,6% w porównaniu z poprzednim
rokiem. Dzięki hybrydowemu modelowi sprzedaży i wykorzystaniu kanału e-commerce, a więc dostępności serwisu
internetowego TIM.pl 24/7, wartość sprzedaży realizowana poza typowymi godzinami pracy hurtowni z tradycyjnym
modelem sprzedaży (poniedziałek-piątek, w godzinach 8:00-16:00) wyniosła w 2023 roku 161 954 tys. zł, czyli
stanowiła 11,7% całkowitej sprzedaży zrealizowanej w minionym roku. Możliwość realizacji zakupów poza
standardowymi godzinami pracy oraz w weekendy jest istotną przewagą konkurencyjną
e-commerce’owego modelu sprzedaży, w którym działa Spółka.
50 770
52 697
55 509
52 244
52 279
52 353
51 659
53 586
56 304
57 363
57 148
55 021
55 827
55 926
59 112
54 506
56 247
57 520
56 878
58 148
59 003
60 944
61 500
55 919
40 000
45 000
50 000
55 000
60 000
65 000
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
2021 2022 2023
41
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 15. Przychody ze sprzedaży w trakcie tygodnia (w tys. zł)
Tabela 14. Przychody ze sprzedaży towarów w TIM S.A. według grup asortymentowych
Grupa asortymentowa
rok 2023
rok 2022
zmiana
tys. zł
udział
tys. zł
udział
tys. zł
%
Kable i przewody
429 374
31,0%
454 678
31,3%
-25 304
-5,6%
Aparatura i rozdzielnice
394 715
28,5%
407 584
28,0%
-12 869
-3,2%
Osprzęt pomocniczy
125 375
9,0%
124 287
8,5%
1 088
0,9%
Osprzęt siłowy i elektroinstalacyjny
107 009
7,7%
108 942
7,5%
-1 933
-1,8%
Systemy prowadzenia kabli
97 474
7,0%
91 789
6,3%
5 685
6,2%
Oświetlenie
87 215
6,3%
85 382
5,9%
1 833
2,1%
Mierniki, narzędzia i elektronarzędzia
30 498
2,2%
26 550
1,8%
3 948
14,9%
Pozostały asortyment i usługi
114 624
8,3%
154 533
10,6%
-39 909
-25,8%
Przychody ze sprzedaży ogółem
1 386 284
100,0%
1 453 745
100,0%
-67 461
-4,6%
W 2023 roku największą pozycję w przychodach, z udziałem na poziomie 31,0%, stanowiła sprzedaż grupy kabli
i przewodów – wyniosła ona 429 374 tys. zł, czyli o 5,6% mniej niż w analogicznym okresie 2022 roku. Największa
29 325 ; 2,12%
132 629 ; 9,57%
1224 330 ;
88,32%
Rok 2023
Weekendy Zamówienia po godzinie 16:00 Dni robocze
42
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
grupa asortymentowa zmniejszyła udział sprzedaży w 2023 roku o 0,3 pp. Sytuacja dostępności produktów z tej
kategorii była dobra i ustabilizowana w zasadzie w pełnym zakresie roku. Słabnąca w każdym kwartale roku
koniunktura wpływała istotnie na ceny transakcyjne tej kategorii produktowej, tak w obszarze zakupu, jak i
sprzedaży do klienta. Efektem takiej sytuacji była stale obniżająca się zyskowność na sprzedaży kabli i przewodów,
co miało również odzwierciedlenie w samej skali przychodów zrealizowanych na tej grupie produktowej. W związku
ze słabą kondycją branży budowlanej, malała ilość sprzedaży inwestycyjnych a te, które były realizowane,
przynosiły sprzedającym niewielkie marże. W związku z tym, że TIM S.A. większość sprzedaży realizuje pod
bieżące potrzeby klientów, sytuacja na rynku inwestycyjnym nie jest tak istotna pod kątem realizowanych
przychodów. Podobnie jak w roku ubiegłym, dominującą grupą produktów były przewody instalacyjne, jak i
przewody do instalacji specjalistycznych.
Drugą pozycję w przychodach Spółki zajęła grupa określona jako „Aparatura i rozdzielnice”. Przychody ze
sprzedaży wyniosły 394 715 tys. zł, co stanowiło 28,5% przychodów ogółem i o 3,2% mniej niż w 2022 roku. Druga
pod względem wielkości grupa asortymentowa zwiększyła swoje udziały i jednocześnie zanotowała spadek niższy
niż grupa kabli i przewodów. Mimo zmniejszenia skali sprzedaży, jest to pozytywny trend, ponieważ z reguły
produkty należące do tej kategorii asortymentowej są bardziej rentowne i mniej podatne na wahania cenowe.
Trzecią co do wielkości grupą asortymentową z udziałem na poziomie 9,0%, który wzrósł w stosunku do
analogicznego okresu roku poprzedniego o 0,5 pkt proc., była grupa „Osprzęt pomocniczy”. Przychody ze
sprzedaży różnego rodzaju produktów, stanowiących akcesoria i drobne elementy instalacji elektrycznych, wyniosły
w 2023 roku 125 375 tys. zł i był to wzrost o 0,9% w stosunku do tego samego okresu roku 2022.
Duża wartość przychodów w grupie „Pozostałe” jest wynikiem ulokowania w tej kategorii wielu mniejszych grup,
które nie są wprost prezentowane w Sprawozdaniu. W kategorii tej jest również zawarty wynik sprzedażowy wielu
produktów z obszaru instalacji fotowoltaicznych. Wyniki sprzedaży produktów z tej kategorii prezentowane są
poniżej.
W obszarze produktów z kategorii odnawialnych źródeł energii, wyniki sprzedażowe całego 2023 roku były
zdecydowanie gorsze niż te, które Spółka osiągała we wcześniejszych latach. W całym roku obserwowano wyraźne
zmniejszenie zainteresowania inwestowaniem w odnawialne źródła energii, mimo możliwości uzyskania atrakcyjnej
dopłaty do instalacji fotowoltaicznej skojarzonej z pompą ciepła jako źródłem ogrzewania. Decyzji o inwestycji we
własne źródło zasilania w energię elektryczną nie sprzyjało również zamrożenie cen energii elektrycznej dla
konsumentów, co w efekcie wyeliminowało element stymulujący stronę popytową. Z każdym miesiącem malała
również cena produktów stosowanych w instalacjach fotowoltaicznych, a w przypadku paneli fotowoltaicznych w
horyzoncie roku były to spadki sięgające nawet 70% ceny za Wp. (Watt-peak). Malejąca cena transakcyjna
przekładała się tym samym bardzo istotnie na wartość realizowanych przychodów.
W 2023 roku sprzedaż produktów z obszaru instalacji fotowoltaicznych wyniosła 42 258 tys. zł, co stanowiło 3,0%
sprzedaży całkowitej w TIM S.A. i był to spadek o 55,3% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego.
43
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 16. Wartość sprzedaży fotowoltaiki w poszczególnych kwartałach roku (w tys. zł)
Pod względem geograficznym, w 2023 roku największy udział sprzedaży stanowiła niezmiennie sprzedaż w
województwach mazowieckim, dolnośląskim i wielkopolskim. Dodatkowo sprzedaż do klientów w największym dla
Spółki województwie była wyższa o 1,3% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Poza
województwem mazowieckim, wzrost sprzedaży odnotowano również w województwach, śląskim, pomorskim oraz
łódzkim.
Tabela 15. Przychody ze sprzedaży TIM S.A. w podziale na województwa
Województwo
rok 2023
rok 2022
zmiana
tys. zł
udział
tys. zł
udział
tys. zł
%
mazowieckie
194 897
14,1%
192 490
13,2%
2 407
1,3%
dolnośląskie
188 943
13,6%
208 566
14,3%
-19 623
-9,4%
wielkopolskie
186 383
13,4%
205 509
14,1%
-19 126
-9,3%
śląskie
137 295
9,9%
135 017
9,3%
2 278
1,7%
pomorskie
93 001
6,7%
91 757
6,3%
1 244
1,4%
małopolskie
91 440
6,6%
98 160
6,8%
-6 720
-6,8%
kujawsko-pomorskie
89 218
6,4%
94 773
6,5%
-5 555
-5,9%
łódzkie
75 558
5,5%
69 869
4,8%
5 689
8,1%
36 879
13 894
19 595
24 245
14 848
13 057
8 269
6 084
-
5 000
10 000
15 000
20 000
25 000
30 000
35 000
40 000
Q1 Q2 Q3 Q4
rok 2022 rok 2023
44
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
zachodniopomorskie
59 605
4,3%
64 184
4,4%
-4 579
-7,1%
opolskie
57 422
4,1%
62 099
4,3%
-4 677
-7,5%
lubuskie
48 442
3,5%
53 575
3,7%
-5 133
-9,6%
lubelskie
41 328
3,0%
45 966
3,2%
-4 638
-10,1%
podkarpackie
34 247
2,5%
36 945
2,5%
-2 698
-7,3%
warmińsko-
mazurskie
34 136
2,5%
36 021
2,5%
-1 885
-5,2%
świętokrzyskie
29 284
2,1%
30 593
2,1%
-1 309
-4,3%
podlaskie
20 593
1,5%
22 582
1,6%
-1 989
-8,8%
poza Polską
4 492
0,3%
5 638
0,4%
-1 146
-20,3%
Przychody ze
sprzedaży ogółem
1 386 284
100,0%
1 453 744
100,0%
-67 460
-4,6%
3.2.3. Klienci TIM S.A.
W 2023 roku podobnie z resztą jak rok wcześniej największą pod względem przychodowym grupą
klientów Spółki były firmy instalacyjne. W 2023 roku zakupiły one w TIM S.A. towary za łączną kwotę
608 788 tys. zł, czyli o -4,1% mniej niż w poprzednim roku. Udział sprzedaży do segmentu Instalator
wyniósł 43,9% i był większy o 0,2 pp. niż w analogicznym okresie roku poprzedniego. Wzmocnienie
udziału szeroko pojętych firm wykonawczych jest pozytywnym zjawiskiem z punktu widzenia dywersyfikacji
segmentów i wynika z podejmowanych przez Spółkę działań mających na celu wzmacnianie sprzedaży do tej grupy
klientów. Drugim segmentem klientów pod względem osiągniętych przychodów ze sprzedaży był segment
„Sprzedawca / hurtownik”. W 2023 roku dokonali oni zakupów na kwotę 487 034 tys. zł, czyli o -7,5% mniej niż w
analogicznym okresie roku poprzedniego, a ich udział spadł w tym samym okresie o 1,1 pp.
Znaczącą pozytywną zmianę sprzedaży w 2023 roku w stosunku do roku 2022 zanotował segment „Prefabrykator
rozdzielnic” Sprzedaż do producentów rozdzielnic wyniosła 22 531 tys. zł, tj. 36,0% więcej niż w analogicznym
okresie 2022 roku.
Łączna liczba klientów, którzy w 2023 roku przynajmniej raz dokonali zakupu w TIM S.A., wyniosła 99 945 wobec
84 000 klientów, którzy zrealizowali zakupy w roku 2022. Tym samym obsłużonych klientów było więcej aż o 19%.
Był to kolejny rok z rzędu, w którym istotnie rosła liczba klientów, mimo niższych całkowitych przychodów ze
sprzedaży.
Tabela 16. Przychody ze sprzedaży TIM S.A. w podziale na segmenty klientów
Grupy klientów
rok 2023
rok 2022
zmiana
tys. zł
udział
tys. zł
udział
tys. zł
%
Instalator
608 788
43,9%
634 712
43,7%
-25 924
-4,1%
Sprzedawca / hurtownik
487 034
35,1%
526 341
36,2%
-39 307
-7,5%
Produkcja OEM
127 078
9,2%
130 763
9,0%
-3 685
-2,8%
Utrzymanie ruchu / konserwator
119 581
8,6%
121 007
8,3%
-1 426
-1,2%
45
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Prefabrykator rozdzielnic
22 531
1,6%
16 566
1,1%
5 965
36,0%
Konsument
12 256
0,9%
18 964
1,3%
-6 708
-35,4%
Pozabranżowe B2B
9 016
0,7%
5 391
0,4%
3 625
67,2%
Przychody ze sprzedaży ogółem
1 386 284
100,0%
1 453 745
100,0%
-67 461
-4,6%
Na koniec grudnia 2023 roku liczba klientów kluczowych – czyli, zgodnie z klasyfikacją Spółki, realizujących
sprzedaż wyższą niż 1 500 zł miesięcznie w ciągu ostatnich 12 miesięcy – wynosiła 22 508, tj. mniej o 0,8% w
porównaniu ze stanem na koniec poprzedniego roku.
Wykres 17. Liczba klientów kluczowych TIM S.A.
Wzrosła jednak liczba lojalnych klientów Spółki, tj. takich, którzy w ostatnich 12 miesiącach dokonali zakupów w co
najmniej sześciu z nich. Na koniec grudnia 2023 roku było ich 7 301, czyli o 3,3% więcej niż rok wcześniej.
14 575
14 755
15 082
15 399
15 710
16 066
16 311
16 626
16 962
17 366
17 754
18 102
18 555
19 028
19 550
19 799
20 151
20 445
20 819
21 315
21 877
22 345
22 597
22 682
22 995
23 138
23 208
23 311
23 314
23 445
23 450
23 416
23 185
22 845
22 684
22 508
11 000
13 000
15 000
17 000
19 000
21 000
23 000
25 000
27 000
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
2021 2022 2023
46
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 18. Liczba klientów lojalnych TIM S.A.
3.2.4. Sezonowość sprzedaży w TIM S.A.
W działalności TIM S.A. naturalnie występuje zjawisko sezonowości, związane z aktywnością inwestycyjną oraz
natężeniem prac budowlanych w poszczególnych okresach roku. Wyższe przychody Spółka osiąga zazwyczaj w
III i IV kwartale każdego roku obrotowego. Już po trzech kwartałach 2023 roku zauważyć można było, że
sezonowość została zachwiana, a czwarty kwartał roku tylko utrwalił ten trend. W efekcie pierwsza połowa 2023
roku była lepsza niż sezonowo lepsza druga połowa roku. Dzieje się tak zwykle, jeżeli w trakcie roku następuje
wyraźne pogorszenie koniunktury. W całym 2023 roku na sezonowość sprzedaży wpływa gorsza sytuacja w całej
gospodarce w Polsce, jak i na poziomie europejskim, oraz wyraźne spowolnienie na rynku hurtowej sprzedaży
produktów elektrotechnicznych.
5 441
5 499
5 585
5 654
5 740
5 826
5 891
5 997
6 082
6 191
6 304
6 408
6 515
6 634
6 740
6 797
6 826
6 851
6 907
6 947
7 008
7 031
7 032
7 067
7 105
7 112
7 101
7 166
7 162
7 210
7 275
7 286
7 291
7 294
7 315
7 301
5 000
5 500
6 000
6 500
7 000
7 500
8 000
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
2021 2022 2023
47
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 19. Sprzedaż TIM S.A. w ujęciu kwartalnym (w tys. zł)
3.2.5. Kanały sprzedaży TIM S.A.
TIM S.A. działa w modelu hybrydowym, prowadząc zdalną, multikanałową sprzedaż i komunikację z
rynkiem. Tym samym buduje synergię pomiędzy wszystkimi kanałami sprzedaży, by oferować
klientowi powtarzalne i wartościowe doświadczenia zakupowe. W strukturze sprzedaży Spółki
dominujący udział ma kanał online, realizowany przez e-sklep TIM.pl. Jego udział w całości sprzedaży
Spółki w 2023 roku osiągnął poziom 67,8%, a więc zbliżony do zanotowanego w roku 2022, w którym stanowił
69,3% całkowitej sprzedaży. Jest to parametr, który wykazuje przewidywalną powtarzalność i jest osiągany poprzez
konsekwentne realizowanie oraz doskonalenie sprzedaży w modelu hybrydowym, łączącym technologię z
wysokimi kompetencjami zespołu sprzedażowego.
213 175
258 416
393 187
363 431
217 970
311 288
344 741
339 396
240 775
335 227
349 520
346 780
263 807
347 413
366 296
336 677
rok 2020 rok 2021 rok 2022 rok 2023
I kw II kw III kw IV kw
13,4%
21,2%
52,2%
15,9%
16,2%
22,6%
31,7%
39,2%
42,8%
10,7%
4,3%
5,4%
-8,1%
-0,8%
-1,6%
-7,6%
48
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 20. Sprzedaż TIM S.A. w podziale na kanały sprzedaży (w tys. zł)
Integralną częścią modelu hybrydowego sprzedaży są biura handlowe oraz agenci sprzedaży TIM. Służą oni
klientom doradztwem i pomocą w zakresie oferty Spółki, dbają o odpowiednie relacje z klientami i pracują aktywnie
nad pozyskiwaniem nowych klientów. W siedzibach biur nie ma możliwości odbioru zamawianego towaru – wysyłka
wszystkich zamówień pod wskazany przez klienta adres odbywa się z Centrum Logistycznego, którego operatorem
jest 3LP S.A., lub bezpośrednio od dostawcy TIM-u.
• 16 Biur Handlowych:
Bydgoszcz – ul. Jagiellońska 103 piętro 6, 85-027 Bydgoszcz;
Częstochowa – ul. Jaskrowska 27, 42-202 Częstochowa;
Gdańsk – ul. Narwicka 7A, 80-557 Gdańsk;
Katowice – ul. Ks. Bpa. Bednorza 2a-6 lok. I.2, 40-384 Katowice;
Leszno – ul. Dożynkowa 50 lok.4, 64-100 Leszno;
Lublin – Al. W. Witosa 16, 20-315 Lublin;
Łódź – ul. Traktorowa 126 lok. 404, 91-204 Łódź;
Opole – ul. Budowlanych 44, 45-123 Opole;
Poznań – ul. Świętego Michała 100 pok. 8, 61-005 Poznań;
Radom – Tartaczna 14 lok 2.08, 26-600 Radom;
883 972
1007 200
940 488
368 372
446 544
445 796
rok 2021 rok 2022 rok 2023
E-commerce Kanał tradycyjny
49
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Szczecin – ul. Lednicka 6D, 71-006 Szczecin;
Toruń – ul. Płaska 36, 87-100 Toruń;
Wałbrzych – ul. Szczawieńska 2, lok. A108, A109, 58-310 Szczawno-Zdrój;
Warszawa – ul. Ryżowa 49, 02-495 Warszawa;
Wrocław – ul. Stargardzka 8a, 54-156 Wrocław;
Zielona Góra – ul. Krośnieńska 14, 65-625 Zielona Góra.
• 8 Agentów Sprzedaży:
Gdynia;
Inowrocław;
Kalisz;
Katowice;
Kłodzko;
Nysa;
Włocławek;
Wrocław.
50
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
W zakresie kanału online 2023 rok był czasem koncentracji na optymalizacji źródeł oraz jakości pozyskiwanego
ruchu. W drugiej połowie roku sytuacja na rynku pogorszyła się i działania online nastawione były głównie na
maksymalizację szans sprzedażowych u obecnych klientów oraz pozyskiwanie użytkowników z kluczowych grup
docelowych. Rok 2023 był zatem okresem, w którym pracowaliśmy nad utrzymaniem obecnych użytkowników i
klientów, tak aby zachować satysfakcjonujący poziom przychodów i transakcji w tym trudniejszym dla branży
okresie. W 2023 roku TIM.pl odwiedziło ponad 2,1 mln użytkowników, którzy wygenerowali blisko 9,3 mln sesji.
W 2023 roku najpopularniejszymi kanałami pod względem ruchu nadal były:
▪ ruch płatny (łącznie paid search oraz cross-network) odpowiedzialny za 41% użytkowników,
▪ direct, który przyniósł 1/3 użytkowników (31%),
▪ wyszukiwania organiczne będące źródłem co piątej wizyty (22%).
Warto zaznaczyć, że w 2022 roku na TIM.pl wdrożone zostały narzędzia, które ułatwiają użytkownikowi
dostosowanie plików cookies do swoich preferencji. Spowodowało to przypisanie większej ilości ruchu do kanału
„direct”, kosztem przede wszystkim kanału organicznego. Miało to więc konsekwencje w zmianie struktury całości
ruchu użytkowników i przypisania większej części ruchu do wejść bezpośrednich (z udziału na poziomie 13% w
2021 roku, 23% w 2022 roku do 31% w 2023), kosztem przypisania mniejszej ilości użytkowników do kanału
organicznego. Należy więc podkreślić, że niższy udział kanału „organic” nie jest spowodowany zmniejszoną
widocznością w wyszukiwarce Google, czy też spadkiem pozycji w SERP, a wyłącznie przypisaniem ruchu przez
narzędzie Google Analytics.
Współczynnik zaangażowania na TIM.pl, czyli odsetek sesji z interakcją (liczba sesji z interakcją podzielona przez
liczbę sesji ogółem), jest na wysokim poziomie 83%. Sesje z zaangażowaniem użytkownika wynoszą średnio
3,66 s w skali roku. Internauci chętnie spędzają czas w sklepie TIM.pl - średni czas zaangażowania to 11 min 42
s, przy czym najwięcej czasu spędzają użytkownicy z kanałów direct, paid oraz e-mail. To bardzo dobre wyniki,
świadczące o dużym zaangażowaniu użytkowników i skłonności do przeglądania wielu stron (nie tylko
produktowych, ale także informacyjnych) podczas każdej pojedynczej wizyty.
W roku 2023 udział ruchu z urządzeń mobilnych wyniósł 37,8%. Użytkownicy przeglądający TIM.pl na
urządzeniach mobilnych wygenerowali ponad 1,2 mln sesji z zaangażowaniem, a ich współczynnik
zaangażowania wyniósł 85,7% co jest minimalnie ponad średnią dla całego TIM.pl. W 2023 roku wykonaliśmy
sporo prac dotyczących ścieżki zakupowej użytkownika i jej najważniejszego kroku - koszyka, aby dostosować je
pod urządzenia mobile. Naszym celem był rozwój funkcjonalności poprawiających UX, łatwość poruszania się i
domykania transakcji na urządzeniu mobilnym. Jak widać po współczynniku zaangażowania użytkowników mobile,
osiągnęliśmy zamierzony cel.
Współczynnik konwersji wyniósł w 2023 roku 5,34%, co stanowi wzrost o 6,8% w stosunku do 2022 roku
(konwersja 5%). Pokazuje to, że mimo trudniejszego rynku i większej konkurencji jesteśmy w stanie utrzymać
klienta nie tylko ceną, ale również bogatym asortymentem, szybką dostawą, szerokim wyborem usług i
profesjonalnym podejściem. Jest to bardzo dobry wynik, który udało się wypracować dzięki optymalizacji
prowadzonych kampanii online i koncentracji na działaniach prosprzedażowych.
51
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
3.2.6. Logistyka i system zaopatrzenia w TIM S.A.
Logistyka i system zaopatrzenia w TIM S.A. działają zgodnie z zasadami, które gwarantują
najwyższy poziom serwisu zarówno dla klientów, jak i dostawców Spółki.
Oferta TIM S.A. dla klientów jest skonstruowana na bazie wielu kategorii produktowych
występujących w ofercie magazynowej Spółki, jak i w alternatywnych kanałach sprzedaży.
Współpraca z dostawcami magazynowymi zabezpieczona jest partnerskimi umowami handlowymi. Umowa
handlowa określa podstawowe parametry handlowe oraz wymagania logistyczne niezbędne do optymalnej
współpracy pomiędzy TIM S.A. a operatorem Centrum Logistycznego – spółką 3LP S.A. Podpisane
dokumenty zabezpieczają również TIM S.A. przed ewentualnymi konsekwencjami wynikającymi z nienależytego
wykonywania umowy przez dostawców.
W 2023 roku ofertę TIM S.A. stanowiły towary dostarczane przez dotychczasowych oraz nowych dostawców.
Spółka wprowadziła do sprzedaży zarówno produkty podstawowe – z gwarancją szybkiej rotacji z magazynu, jak i
towary z tzw. długiego ogona – produkty niestandardowe, niszowe, na które czas realizacji u dostawców jest z
reguły wydłużony.
W 2023 roku Spółka rozpoczęła, w różnych wariantach (dostawca magazynowy, dostawca dropshippingowy),
współpracę z 120 nowymi dostawcami, a w jej ofercie pojawiło się około 11 500 nowych produktów dostępnych z
magazynu 3LP oraz kilkadziesiąt tysięcy produktów dostępnych z magazynów dostawców współpracujących z TIM
S.A. w alternatywnych kanałach sprzedaży.
W 2023 roku zagrożenie przerwaniem łańcucha dostaw minęło, dzięki czemu Spółka wspólnie z partnerem
logistycznym 3LP podjęła działania w obszarze zoptymalizowania i ustabilizowania przepływu towaru przez
magazyn, a także dopasowała system zamawiania towarów magazynowych do obecnej sytuacji rynkowej. Efektem
tych działań jest mniejsza rotacja przy zachowaniu braków na niskim, akceptowalnym poziomie.
3.2.7. 3LP S.A.
Spółka 3LP S.A. z siedzibą w Siechnicach została zawiązana w marcu 2016 roku, a od lipca 2016 roku jest
operatorem należącego wcześniej do TIM S.A. centrum logistycznego w Siechnicach k. Wrocławia, gdzie mieści
się także siedziba 3LP S.A.
Zarządzane przez 3LP S.A. centra logistyczne o łącznej powierzchni niemal 250 tys. mkw.
zlokalizowane są w
Siechnicach, Krajkowie (na południowy wschód od Wrocławia), co umożliwia wygodne połączenie z autostradą A4,
a także z drogą ekspresową S8 w Sycowie, Zelgoszczy k. Łodzi oraz Zgierzu i Słubicach. Dysponując takim
potencjałem, 3LP S.A. jest jednym z największych podmiotów w Polsce specjalizujących się w świadczeniu usług
logistycznych, w szczególności dla podmiotów z sektora e-commerce i firm produkcyjnych.
3LP S.A. świadczy usługi logistyczne nie tylko na rzecz TIM S.A., lecz także kilkunastu klientów spoza Grupy
Kapitałowej TIM, których udział w przychodach systematycznie rośnie wraz z rozwojem Spółki. 3LP specjalizuje
się w zautomatyzowanych usługach logistyki dla podmiotów z sektora e-commerce i zapewnia ekspresowe dostawy
nie tylko na terenie Polski, lecz całej Europy. Szeroka gama oferowanych usług, specjalizacja w dynamicznie
rosnącym segmencie e-handlu oraz współpraca ze średnimi oraz dużymi przedsiębiorstwami zapewnia Spółce
długoterminowe, przewidywalne kontrakty, na których marżowość pozytywnie wpływa optymalizacja operacyjna.
31 grudnia 2023 roku kapitał zakładowy 3LP S.A. wynosił 59,1 mln zł i w ciągu 2023 roku nie uległ zmianie.
52
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
W 2023 roku w skład Zarządu 3LP S.A. wchodzili:
• Maciej Posadzy – Prezes Zarządu,
• Damian Krzympiec – Członek Zarządu,
• Grzegorz Hachoł – Członek Zarządu.
Na 31 grudnia 2023 roku w skład Rady Nadzorczej 3LP S.A. wchodzili:
• Krzysztof Folta – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• Piotr Nosal – Członek Rady Nadzorczej,
• Piotr Tokarczuk – Członek Rady Nadzorczej.
3.3. Relacje inwestorskie
3.3.1. Notowania akcji TIM S.A.
TIM S.A. jest notowany na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie od 1998 roku.
W 2023 roku WIG, główny indeks warszawskiej giełdy, zanotował wzrost o 36,5%. Poziom indeksu sWIG80,
grupującego emitentów o niższej kapitalizacji, wzrósł o 30,9%. Po korekcie kwartalnej przeprowadzonej 15
września 2023 r. akcje TIM-u znalazły się w portfelu indeksów mWIG40 i mWIG40TR, z udziałem wynoszącym
1,0442%. Poziom indeksu mWIG40, grupującego 40 średnich spółek, w 2023 roku wzrósł o niemal 39,3%.
W 2023 roku kurs akcji TIM S.A. wahał się w przedziale od 28,35 zł (zanotowany 4 stycznia) do 50,10 zł (na sesjach
4 i 8 sierpnia). Biorąc pod uwagę okres po 24 marca 2023 r., a więc po publikacji raportu bieżącego nr 14/2023, w
którym wskazano cenę akcji Spółki w planowanym wezwaniu do zapisywania się na sprzedaż wszystkich akcji TIM
S.A. (50,69 zł), wahania kursu były znacznie mniejsze – od 45,05 zł (24 sierpnia) do wspomnianych 50,10 zł.
Na ostatniej sesji giełdowej 2023 roku, tj. 29 grudnia, cena akcji TIM S.A. wyniosła 46,65 zł i była o 61,1% wyższa
od poziomu z ostatniego dnia notowań w 2022 roku (28,95 zł).
31 grudnia 2023 roku wartość rynkowa TIM S.A. ukształtowała się na poziomie niemal 1,04 mld zł.
53
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 21. Notowania akcji TIM S.A. w 2023 roku (30.12.2022 = 100%)
Informacje o akcjach Spółki według stanu na 31.12.2023 roku
Łączna liczba akcji
22 199 200
ISIN
PLTIM0000016
GPW Ticker
TIM
Reuters
Bloomberg
TIMP.WA
TIM PW
Obecność w giełdowych indeksach
WIG140, sWIG80TR, WIGdiv, WIG-Poland, sWIG80, WIG,
CEEplus
3.3.2. Dywidenda i zawieszenie polityki dywidendowej na lata 2021-2023
27 marca 2023 r. Zarząd TIM S.A. zdecydował o zawieszeniu stosowania postanowień Polityki dywidendowej TIM
S.A. na lata 2021-2023. Było to bezpośrednim następstwem podpisania przez głównych akcjonariuszy Spółki,
reprezentujących łącznie ok. 42% ogólnej liczby akcji w kapitale zakładowym i ogólnej liczby głosów w TIM S.A.,
umowy inwestycyjnej z FEGA & Schmitt Elektrogroßhandel GmbH. Zobowiązali się w niej do złożenia zapisów na
planowane przez FEGA & Schmitt Elektrogroßhandel GmbH wezwanie do zapisywania się na sprzedaż do 100%
akcji w kapitale zakładowym TIM S.A. Informacje o ww. umowie zawarte są w pkt.7.3.1. Sprawozdania.
0
100
200
300
400
500
0
20
40
60
80
100
120
140
160
180
200
30.12.2022
30.01.2023
28.02.2023
31.03.2023
30.04.2023
31.05.2023
30.06.2023
31.07.2023
31.08.2023
30.09.2023
31.10.2023
30.11.2023
w tys. szt.
w %
Wolumen obrotu (w tys. szt.) WIG TIM S.A. mWIG40
54
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Równocześnie Zarząd TIM S.A. zdecydował, że nie będzie rekomendował Walnemu Zgromadzeniu TIM S.A.
przeznaczenia zysku wypracowanego przez TIM S.A. w 2022 roku na wypłatę dywidendy ponad kwotę 29,97 mln
zł, wypłaconą przez Spółkę 23 grudnia 2022 roku tytułem zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy za 2022
rok.
3.3.3. Polityka informacyjna i działania w obszarze relacji inwestorskich
Jako spółka giełdowa, TIM S.A. wykonuje wszystkie obowiązki informacyjne wynikające z przepisów prawa.
Ponadto regularnie przekazuje inwestorom, analitykom i dziennikarzom aktualności dotyczące bieżącej kondycji
Spółki oraz prowadzi działania edukacyjne skierowane do wszystkich inwestorów, nie tylko akcjonariuszy TIM S.A.
W roku 2023 działania z obszaru relacji inwestorskich odbywały się w formule zdalnej, jednakże umożliwiającej
interakcję i dwustronną komunikację. 26 kwietnia 2023 roku Spółka zorganizowała po publikacji raportów
okresowych za rok 2022 wideokonferencję dostępną dla wszystkich zainteresowanych (po wcześniejszej
rejestracji) na platformie webinarowej. W jej trakcie Członkowie Zarządu TIM S.A. oraz Prezes Zarządu 3LP S.A.
zaprezentowali oraz omówili wyniki finansowe Grupy Kapitałowej TIM.
Spółka kontynuowała zapoczątkowany wiosną 2016 roku zwyczaj publikowania w pierwszych dniach każdego
miesiąca raportów bieżących zawierających informacje o szacowanych przychodach ze sprzedaży osiągniętych w
minionym miesiącu. W większości przypadków towarzyszyły im wideokomentarze Prezesa lub Członka Zarządu
Spółki.
Zarówno wideokonferencja wynikowa, jak i wideokomentarze są dostępne na kanale TIM S.A. na platformie
YouTube, w ramach playlisty „Relacje inwestorskie”.
Po publikacji raportów okresowych za pierwszy i trzeci kwartał oraz pierwsze półrocze 2023 roku członkowie
Zarządu TIM S.A. i prezes Zarządu 3LP S.A. wzięli udział w czatach inwestorskich zorganizowanych przez
Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych (https://www.sii.org.pl/).
Ponadto Prezes Zarządu Krzysztof Folta, Członek Zarządu i Dyrektor Finansowy Piotr Tokarczuk oraz Członek
Zarządu i Dyrektor Handlowy Piotr Nosal, a także inni przedstawiciele Spółki przez cały 2023 roku brali udział w
indywidualnych i grupowych spotkaniach (stacjonarnie i online) z dziennikarzami, inwestorami, analitykami i innymi
uczestnikami rynku kapitałowego.
Spółka zamieszcza w sekcji relacji inwestorskich swojego serwisu korporacyjnego między innymi:
• Wybrane dane finansowe,
• Prezentacje inwestorskie,
• Materiały wideo skierowane do inwestorów,
• Aktualności dla inwestorów.
W tej samej sekcji w roku 2023 kontynuowana była publikacja artykułów w ramach funkcjonującego od 2011 roku
cyklu „Cały ten rynek”, stanowiącego kompendium wiedzy inwestorskiej.
W 2023 roku Spółka kontynuowała komunikację z inwestorami w serwisach społecznościowych LinkedIn, X (d.
Twitter) i Wykop.pl.
55
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
3.4. Znaczące i inne istotne umowy
W 2023 roku wartość żadnej z umów zawartych przez TIM S.A. z dostawcami towarów nie przekroczyła 10%
przychodów ze sprzedaży TIM S.A.
W 2023 roku Zarząd TIM S.A. oprócz umów opisanych w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy
Kapitałowej TIM sporządzonym na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz w niniejszym Sprawozdaniu uznał za istotne
wyszczególnione poniżej umowy ubezpieczeniowe:
• Umowę ubezpieczenia (polisę koasekuracyjną) na lata 2022/2023 zawartą pomiędzy TIM S.A. a
koasekuratorem wiodącym firmą: Sopockie Towarzystwo Ubezpieczeniowe ERGO HESTIA S.A. i
koasekuratorem firmą PZU S.A., dotyczącą:
o ubezpieczenia kompleksowego mienia TIM S.A. od wszystkich ryzyk na łączną sumę
ubezpieczenia 190 150 tys. zł;
o ubezpieczenia OC z tytułu prowadzenia działalności gospodarczej na sumę ubezpieczenia
10 000 tys. zł.
• Umowę ubezpieczenia (polisę) na rok 2023/2024 z 22 października 2023 roku zawartą pomiędzy TIM S.A.
a CHUBB European Group Limited Sp. z o.o., Oddział w Polsce, w zakresie odpowiedzialności cywilnej
członków Zarządu i Rady Nadzorczej na sumę ubezpieczenia
50 000 tys. zł.
• Umowy ubezpieczenia (polisy) na rok 2023/2024 zawarte pomiędzy 3LP S.A. a firmami PZU/
ERGO HESTIA S.A., dotyczące:
o ubezpieczenia kompleksowego mienia 3LP S.A. oraz mienia klientów tej Spółki (z wyłączeniem
mienia TIM S.A. i IKEA) od wszystkich ryzyk na łączną sumę ubezpieczenia 133 369 tys. zł,
o ubezpieczenia OC z tytułu prowadzenia działalności gospodarczej na sumę ubezpieczenia 5 000
tys. zł;
• Umowa ubezpieczenia (polisa) na rok 2023/2024 zawarta pomiędzy 3LP S.A. a firmą Compensa
dotyczące ubezpieczenia OC Najemcy na sumę ubezpieczenia 18 500 tys. zł.
3.5. Postępowania
W okresie od 1 stycznia 2023 roku do dnia sporządzenia Sprawozdania nie wszczęto żadnych postępowań przed
sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego, ani organem administracji państwowej dotyczących
zobowiązań lub wierzytelności, których wartość stanowiłaby 10% wartości kapitałów własnych spółek wchodzących
w skład Grupy Kapitałowej TIM.
56
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Grupa Kapitałowa TIM
Sprawozdanie Zarządu z działalności za 2023 rok
57
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
4. Perspektywy i plany rozwoju Grupy
4.1. Perspektywy rozwoju
4.1.1. Otoczenie gospodarcze
Polska i Europa
Rok 2023 był okresem, w którym mieliśmy do czynienia z wieloma wyzwaniami i zmianami w Polsce i Europie.
Poczynając od utrzymywania się niestabilnej sytuacji geopolitycznej, spowolnienia gospodarczego, kontynuacji
problemów z najwyższą od wielu lat inflacją, zmienności na rynku energetycznym oraz handlu żywnością, a
skończywszy na zmianach wewnętrznych w Polsce, wynikających z nowej większości parlamentarnej oraz
powołanego nowego rządu.
W związku z powyższym, w scenariuszu bazowym należy założyć, że w 2024 roku będziemy mieli do czynienia z
kontynuacją wysoce zmiennej i niepewnej sytuacji geopolitycznej oraz makroekonomicznej na całym świecie.
Najistotniejszym czynnikiem ryzyka, zarówno jeżeli chodzi o sytuację gospodarczą w Polsce, jak i w Europie, jest
wojna w Ukrainie. Konflikt ten realnie wpływa na poziom aktywności gospodarczej oraz rozregulowanie sytuacji w
wielu branżach (energetyka, rynek żywności), jednak ze względu na bardzo dynamiczny charakter sytuacji trudno
oceniać jego ostateczne oddziaływanie na biznes.
Z drugiej strony, w scenariuszu alternatywnym w przypadku zakończenia w 2024 roku wojny w Ukrainie będzie to
bardzo mocny, długoterminowy impuls rozwojowy dla całej polskiej i europejskiej gospodarki.
4.1.2. Perspektywy rozwoju
E-commerce 2024+
Według danych z raportu „Digital 2024: Poland” - 88,1%
1
Polaków korzysta z Internetu (podobnie jak w 2022 roku),
spędzając w nim średnio 6 godzin i 17 minut dziennie (spadek o 25 min w stosunku do 2022 roku), z czego aż 1/3
(1 godzina i 54 minuty) to czas spędzany w mediach społecznościowych, z których korzysta już blisko 28 mln
Polaków (68,8% całej populacji Polski). Rośnie więc zarówno liczba internautów, jak i ich poziom zaangażowania,
także w zakupy online - odsetek Polaków, którzy dokonali już kiedyś zakupów online wynosi 79%
2
, a 58% deklaruje,
że regularnie kupuje tą drogą. Na polskich stronach zakupy robi 75%, na zagranicznych – 30%, a blisko 1/5 polskich
internautów kupuje za pośrednictwem social mediów
3
.
Popularność mediów społecznościowych w Polsce zmieniła się w ostatnich latach i na początku 2024 roku
korzystanie z poszczególnych mediów wyglądało następująco:
1. YouTube – 68,8% (27,9 mln) użytkowników,
2. Facebook – 42,8% (17,1 mln) użytkowników,
1
Digital 2024: Poland — DataReportal – Global Digital Insights
2
79% internautów kupuje online. Raport „E-commerce w Polsce 2023” już dostępny - IAB Polska
3
Raport: „2023 e-commerce w Polsce.”, Gemius, Polskie Badanie Internetu, iab Polska, 2024.
58
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
3. TikTok – 34,7%
4
(11,5 mln) użytkowników,
4. Instagram – 31,1%
5
(11 mln) użytkowników,
5. LinkedIn – 16,5% (6,7 mln) użytkowników,
6. X (d. Twitter) - 14,3% (5,8 mln) użytkowników,
7. Snapchat – 13,8% (5,6 mln) użytkowników.
Według raportu EY “Poland: e-commerce in practice”, e-commerce w Polsce rozwija się w szybkim tempie, nawet
w obliczu nadal dość wysokiej inflacji w 2023 roku. Potwierdzają to liczby. W 2022 roku w Polsce było 57,9 tysięcy
sklepów internetowych, a na koniec 2023 – zgodnie z prognozami
6
– niemal 66 tysięcy
7
. Szacuje się, że na koniec
2024 roku będzie ich już 70 tysięcy. Nie oznacza to jednak gwałtownego rozwoju e-commerce, a raczej jego
stabilizację.
Klienci, którzy przez kilka ostatnich lat coraz chętniej korzystali z wygody, jaką dają zakupy online, są nadal skłonni
do dokonywania zakupów w tych kanałach, nawet jeśli sytuacja na rynku (widoczne pogorszenie koniunktury w
drugiej połowie 2023 roku i wysoka inflacja, jaka towarzyszyła nam w latach 2022-2023) i ich sytuacja ekonomiczna
będą bardziej wymagające.
To samo dotyczy klientów B2B, którzy doceniają wygodę i szybkość zakupów online. Łatwość znalezienia
produktów i kompleksowych informacji o nich, szerokość oferty, różnorodność metod dostaw i płatności, atrakcyjne
promocje i oferty specjalne wsparte technologią i coraz lepiej dopasowaną (często spersonalizowaną) komunikacją
oraz polityką cenową – to wszystko powoduje, że coraz więcej firm przynajmniej część swoich zakupów realizuje
online.
E-commerce B2B ma oczywiście różne oblicza. To nie tylko sprzedaż między przedsiębiorstwem a
przedsiębiorstwem, ale także takie modele, jak np.:
• operacyjne B2B a komunikacyjne D2C – czyli producent, który komunikuje swoją markę do klienta B2C
ale sprzedaż prowadzi wyłącznie za pomocą sieci dystrybucji, NIE prowadzi sprzedaży bezpośredniej;
• operacyjne B2B z dodatkowym kanałem sprzedaży B2C – czyli producent sprzedający zarówno do
dystrybutora (B2B) jak i do konsumentów (B2C);
• marketplace B2B.
A co czeka e-commerce w kolejnych latach? Z pewnością jednym z głównym trendów będzie bardzo szerokie
wykorzystanie sztucznej inteligencji w wielu obszarach i procesach biznesowych. Jednak nie tylko to będzie miało
4
Odsetek ten dotyczy osób powyżej 18 roku życia.
5
Z Instagrama mogą korzystać osoby powyżej 13 roku i odsetek ten dotyczy tylko osób uprawnionych do tego.
6
2024 rokiem globalnego e-handlu – obiecujące prognozy dla branży e-commerce - Cinkciarz.pl
7
https://www.wiadomoscihandlowe.pl/e-commerce-i-e-grocery/rynek-e-commerce/sklepy-internetowe-wciaz-na-fali-ich-liczba-dynamicznie-
rosnie-2500894
59
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
ogromny wpływ na e-commerce, eksperci
8
wskazują bowiem jeszcze inne trendy, głównie bazujące na szybko
zmieniających się technologiach. Są to m.in.:
• hiperpersonalizacja – czyli wykorzystanie narzędzi służących do personalizacji oferty / komunikacji / cen
czy rekomendacji produktowych – a to wszystko wsparte AI;
• m-commerce – dynamiczny rozwój sprzedaży w kanale mobile, aż 75% konsumentów preferuje ten kanał
i tylko kwestią czasu jest podobne oczekiwanie w modelu B2B;
• re-commerce – szacuje się, że w 2024 roku wartość rynku produktów używanych wyniesie 248 mld
dolarów. Z jednej strony jest to realna oszczędność dzięki zmniejszeniu ilości produktów do utylizacji, a z
drugiej strony daje to efekty wizerunkowe firmom, które wspierają w ten sposób zrównoważony rozwój;
• omnichannel – klienci oczekują pełnej dostępności e-sklepów w różnych kanałach, nie tylko pod
względem prezentowanej oferty i możliwości zakupu, ale także komunikacji z marką i jej szybkiej
responsywności;
• cross–border – sklepy / platformy internetowe coraz chętniej wychodzą za granicę, co pozwala im na
docieranie do nowych grup klientów i często na generowanie wyższych marż.
Trendy te w pierwszej kolejności można zaobserwować na rynku konsumenckim, jednak coraz częściej równolegle
lub z niewielkim opóźnieniem pojawiają się one także w e-commerce B2B. Niezależnie bowiem od tego, czy
użytkownik kupuje jako B2C czy jako B2B – zawsze kupującym jest człowiek, który oczekuje tych samych
doświadczeń zakupowych oraz jak najlepszego dopasowania oferty i komunikacji do jego potrzeb czy preferencji.
Widać, że nabywcy biznesowi rezygnują z tradycyjnych form prezentacji oferty (katalogi, ulotki, targi) na rzecz ich
cyfrowych odpowiedników. Zjawisko to można zaobserwować zwłaszcza tam, gdzie zakupy dokonywane są przez
przedstawicieli pokolenia Z, którzy w wielu firmach podejmują decyzje zakupowe. I właśnie to stanowi jeden z
katalizatorów, który w perspektywie kilku najbliższych lat będzie mieć ogromny wpływ na dynamiczny rozwój e-
commerce w B2B. Coraz częściej w firmach za zakupy odpowiadają ludzie młodzi, którzy wychowali się w świecie
cyfrowym, dla których komunikacja i zakupy online są naturalnym środowiskiem (pokolenie Z oraz Millenialsi).
Młodzi nabywcy B2B już dziś kierują zakupami w wielu firmach i… preferują tę aktywność w formie cyfrowej – 35%
młodszych nabywców twierdzi, że będzie używać biznesowych aplikacji mobilnych w celu dokonywania zakupów
korporacyjnych (w przypadku starszych pokoleń odsetek ten wyniósł 28%
9
).
Analizując rynek e-commerce B2B i kierunki jego rozwoju, warto śledzić również to, co dzieje się w Stanach
Zjednoczonych, gdyż doświadczenia rynków amerykańskich są przenoszone na grunt europejski, a polskie firmy
chętnie adaptują nowe rzeczy na potrzeby swojego biznesu. W ostatnich pięciu latach wartość sprzedaży online w
B2B w USA rosła w dwucyfrowym tempie – od 10% do nawet 19%. W samym 2023 roku wartość tej sprzedaży
wyniosła 2,1 biliona dolarów, co stanowi wzrost o 17% rdr.
10
i jest wynikiem zdecydowanie lepszym niż całkowita
sprzedaż B2B. Szacuje się, że w 2024 roku wartość ta wzrośnie do 2,3 biliona USD.
8
https://www.wiadomoscihandlowe.pl/e-commerce-i-e-grocery/w-jakim-kierunku-bedzie-ewoluowal-e-commerce-w-2024-ekspert-wskazuje-7-
glownych-trendow-2499777
9
https://www.digitalcommerce360.com/2023/03/21/b2b-buyers-purchasing-is-for-the-young-and-digital/
10
B2B ecommerce market: US sales top $2 trillion in 2023 (digitalcommerce360.com)
60
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Źródło: B2B ecommerce market: US sales top $2 trillion in 2023 (digitalcommerce360.com)
W 2023 roku w USA udział e-commerce w całej sprzedaży B2B wyniósł już 14%, co stanowi wzrost o blisko 1 punkt
proc. w stosunku do 2022 roku. Coraz większe znaczenie w handlu online w B2B mają marketplace’y, które są
najszybciej rozwijającym się kanałem w e-commerce B2B. W 2023 roku sprzedaż poprzez marketplace urosła o
100%. Głównym graczem na tym rynku pozostaje Amazon Business – 6 na 10 nabywców B2B przynajmniej ¼
swoich zakupów robi za pośrednictwem platformy Amazon
11
. Obecnie na rynku amerykańskim funkcjonuje ponad
750 branżowych marketplace’ów (o zasięgu lokalnym lub międzynarodowym), a szacuje się, że do końca 2025
roku będzie ich już ponad 1000
12
.
11
B2B marketplaces grow faster than other digital sales channels (digitalcommerce360.com)
12
B2B marketplaces grow faster than other digital sales channels (digitalcommerce360.com)
61
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Podobne zjawisko przenoszenia zakupów do marketplace widać w Polsce na razie głównie wśród konsumentów –
szacuje się, że w 2027 roku udział marketplace w sprzedaży online wyniesie już od 55% do 60% (dzisiaj jest to ok
45%)
13
. Zapewne tylko kwestią czasu jest przeniesienie tego trendu na rynek transakcji B2B.
Patrząc na rynek europejski, wśród firm działających w e-commerce B2B widać spory optymizm co do jego
dalszego rozwoju, i to pomimo wydarzeń związanych z wojną w Ukrainie. Trzy na cztery firmy spodziewają się co
najmniej stabilnego wzrostu sprzedaży e-commerce B2B
18
, przy czym 24% oczekuje znaczącego wzrostu.
Hurtownie elektrotechniczne
Rok 2023 był dla branży elektrotechnicznej zupełnie inny niż poprzednie dwa lata funkcjonowania. Mimo tego, że
w obu tych latach hurtownie mierzyły się z różnymi wyzwaniami (począwszy od problemów z łańcuchami dostaw,
a skończywszy na trudnym prognozowaniu przyszłych wyników w kolejnych kwartałach), w związku z obecnością
wojny tuż za granicami Polski, lata te były dla branży bardzo udane, tak pod względem wzrostu skali przychodów
ze sprzedaży, jak i również zyskowności sprzedaży. Końcówka 2022 roku była już pierwszym sygnałem o możliwym
nadejściu spowolnienia, z którym rzeczywiście w 2023 roku wszyscy uczestnicy rynku się mierzyli. Dlatego też rok
2023 przyniósł wyraźne pogorszenie koniunktury, które przełożyło się na wyniki wszystkich istotnych podmiotów
działających na rynku hurtowej sprzedaży materiałów elektrotechnicznych.
Zachwianie sezonowości w 2023 roku oraz bardzo słaby ostatni kwartał roku, który zwykle jest kwartałem
najlepszym, oznacza prawdopodobnie, że spadki w branży nie osiągnęły jeszcze najniższego poziomu, od którego
powinno nastąpić odbicie. Tym samym należy spodziewać się, że będą one utrzymywać się jeszcze przez co
najmniej pierwsze półrocze 2024. Ponadto, obserwując sytuacje w innych krajach europejskich, a szczególnie na
rynku niemieckim, z którym Polska gospodarka jest bardzo mocno powiązana, istnieje realne ryzyko, że gorsza
koniunktura, a tym samym gorsze wyniki sprzedaży, jak i zyskowność, będą pod presją w całym nadchodzącym
roku.
Coraz trudniejszy rynek będzie powodował większą presję do oferowania klientom jeszcze niższych cen. Przy
rosnących kosztach działalności, związanych choćby z dwiema podwyżkami płacy minimalnej w bieżącym roku,
będzie to powodować coraz gorsze wyniki poszczególnych hurtowni. W efekcie, dla firm ze słabymi fundamentami
finansowymi może to oznaczać nawet trudność w kontynuowaniu działalności. Mimo to, na ten moment nie widać
wyraźnego pogorszenia moralności płatniczej wśród klientów, co prawdopodobnie wynika z kumulacji kapitału
podczas ostatnich dobrych dla branży lat.
Inflacja producencka, jako narzędzie wpierające wzrost skali obrotów, najprawdopodobniej nie zadziała w ogóle w
najbliższych okresach. Należy spodziewać się małej ilości podwyżek cen, których skala będzie raczej minimalna,
a celem samej podwyżki będzie wywołanie psychologicznej potrzeby zatowarowania w „starych cenach”.
Prawdopodobnym scenariuszem jest nawet obniżka cen w przypadkach niektórych produktów sprzedawanych
przez hurtownie elektrotechniczne.
Szeroko pojęta kategoria OZE, która wspierała w ostatnich latach wyniki realizowane przez dystrybutorów, nie
będzie miała aż takiego wpływu na osiągane przychody, a marże na sprzedaży tego typu produktów będą maleć.
Związane jest to ze spadającą ceną transakcyjną, w szczególności paneli fotowoltaicznych, mniejszym kosztem
13
Perspektywy rozwoju rynku e-commerce w Polsce 2018-2027 | Strategy& Poland (pwc.com)
62
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
transportu morskiego oraz ograniczonym popytem. Bez wątpienia w perspektywie długofalowej produkcja energii
ze źródeł odnawialnych będzie zwiększana, przy czym w przypadku Polski niezbędne są olbrzymie inwestycje w
infrastrukturę energetyczną, które będzie musiała przyjąć i zarządzać coraz większą ilością rozproszonych źródeł
energii.
Podobną sytuację obserwować będziemy w obszarze produktów związanych z popularyzacją elektromobilności.
Przyjęte przez Unię Europejską programy wspierające ten trend powinny być katalizatorem inwestycji. Przy czym
podobnie jak z dołączaniem generacji odnawialnej do sieci energetycznej, tak i w przypadku e-mobility niezbędne
są inwestycje w infrastrukturę energetyczną. Jedno i drugie w tym przypadku będzie bez wątpienia źródłem
przychodów dla hurtowni elektrotechnicznych.
Zarządzanie łańcuchami dostaw przestaje być problemem, który w dużej mierze rozwiązało spowolnienie
gospodarcze obserwowane w zasadzie w skali całego Świata. Istotny spadek popytu w połączeniu ze
zwiększaniem mocy produkcyjnej fabryk w ostatnich latach spowodował, że producenci odbudowali płynność
produkcji i zbudowali stany magazynowe. Wiele zamówień składanych przez dystrybutorów nawet kilkanaście
miesięcy temu zostało ostatecznie zrealizowane. Połączenie zrealizowanych nadmiarowych zamówień oraz
spowolnienie w branży spowodowało, że hurtownie posiadają wysokie stany produktów, które będą upłynniać
(bardzo często poniżej ceny zakupu) jeszcze przez kolejne kwartały bieżącego roku.
Bez zmiany w perspektywie średnioterminowej pozostaje opinia Zarządu TIM S.A., że szanse na rozwój mają
dystrybutorzy, którzy będą nadążać za zmieniającymi się oczekiwaniami klientów, jak i zwinnie modyfikować swoje
działania w związku z dużą niepewnością i zmiennością, która występuje i będzie nadal występować na rynku.
Obserwowane zmiany na rynku to:
• Ciągły rozwój sprzedaży online
Oczekuje się, że kolejne podmioty z branży elektrotechnicznej będą inwestowały w ten kanał dystrybucji,
wykorzystując najnowsze dostępne technologie.
• Digitalizacja procesów
Rozwój sprzedaży online jest powiązany z digitalizacją procesów po stronie dystrybutora, jak i całego
łańcucha wartości – od dostawcy, przez hurtownie, do klienta. Istotna będzie determinacja i tempo, w jakim
organizacje będą w stanie tę digitalizację wprowadzać, a tym samym doskonalić się operacyjnie i dawać
nowe wartości klientom.
• Inwestycje w logistykę i zarządzanie zapasem magazynowym
Rozwój sprzedaży online digitalizacja procesu sprzedaży, jak i coraz większe oczekiwania klientów co do
podnoszenia jakości serwisów świadczonych przez dystrybutorów, oznaczają konieczność inwestycji w
serwisy logistyczne. Ciągłe niedobory produktów i zmienność w zakresie cen surowców, cen produktów,
konieczność coraz większego angażowania kapitału w zapas powodują, że dystrybutorzy powinni coraz
efektywniej zarządzać zapasami.
• Wejście na rynek nowych graczy działających w modelu e-commerce
Coraz większa świadomość wielkości rynku e-commerce B2B oraz zachodzących na nim procesów, będą
zachęcać podmioty działające szczególnie w modelu marketplace do sprzedaży produktów oferowanych
przez dystrybutorów produktów elektrotechnicznych, a tym samym do konkurowania z tradycyjnym
modelem biznesowym.
• Wzrost świadomości i wymagań klientów
63
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Coraz większa część klientów oczekuje od dystrybutora nie tylko sprzedaży towaru, lecz także
kompleksowej obsługi okołosprzedażowej. Rosnące wymagania klientów coraz częściej wymagają
modyfikacji oferty sprzedawanych produktów czy też pozyskiwania innowacyjnych technologii i rozwiązań.
Konkurowanie serwisami dla klienta, a nie tylko ceną, zaczyna mieć coraz istotniejsze znaczenie.
• Ewolucja w sposobie funkcjonowania hurtowni
Coraz więcej hurtowni zacznie świadczyć usługi doradztwa w zakresie inwestycji, wykonywania audytów
oświetleniowych, prefabrykacji urządzeń oraz projektowania i wykonywania instalacji OZE. Wszystko
będzie odbywać się w ramach działań na rzecz poprawy swojej pozycji konkurencyjnej.
• Następuje bezpośrednia i pośrednia konsolidacja rynku
Duże międzynarodowe firmy poszukują sposobu zwiększania udziału w rynku, realizując ten cel poprzez
akwizycje jego uczestników. Firmy oferujące alternatywne modele współpracy ze swoimi partnerami
przejmują podmioty lub wprost ludzi już funkcjonujących w branży w ramach innych organizacji. Dodatkowo
firmy z określoną strategią rozwoju, mimo że w sposób dość powolny, to jednak zwiększają swoje udziały
w rynku, przejmując najczęściej podmioty stowarzyszone w grupach zakupowych.
4.2. Strategia rozwoju Grupy
Długofalowa strategia Grupy Kapitałowej TIM jest nastawiona na rozwój w dwóch głównych liniach
biznesowych:
1. Działalność dystrybucyjna w modelu e-commerce materiałów technicznych (TIM),
2. Świadczenie usług logistycznych dla branży e-commerce (3LP).
W dniu 18 maja 2022 roku Zarząd TIM S.A. przyjął nową, długofalową strategię rozwoju TIM SA, z celami
finansowymi określonymi do roku 2026. W tym czasie Spółka zakłada osiągnięcie na poziomie jednostkowym
ponad 3 mld zł przychodów oraz EBITDA przekraczającej 250 mln zł.
Strategia TIM SA opiera się na dalszym rozwoju platformy e-commerce B2B, ze szczególnym ukierunkowaniem na
potrzeby i oczekiwania profesjonalistów z branży elektrotechnicznej. Stąd nowa misja TIM-u: „Ułatwiać pracę
profesjonalistom”. Sposobem na jej realizację jest maksymalizacja wygody korzystania z platformy e-commerce –
w dowolnym miejscu i czasie, przy użyciu dowolnego urządzenia. A więc dostęp do TIM.pl ma być zawsze pod
ręką, oczywiście z pewną i terminową dostawą oraz konkurencyjnymi warunkami zakupu. W nowej strategii można
odnaleźć deklarację: „W TIM łatwo zamawiasz, krótko czekasz i zawsze dostajesz wszystko, czego potrzebujesz:
produkt, pomoc i wiedzę”.
Kluczowym elementem umożliwiającym realizację przyjętej strategii jest zarządzane przez 3LP S.A. nowoczesne,
zautomatyzowane Centrum Logistyczne w Siechnicach. Dzięki temu TIM S.A. posiada istotną przewagę
konkurencyjną tj. wydajny łańcuch dostaw, zapewniający klientom TIM najwyższej jakości serwis uznany na rynku
e-commerce.
Realizacja powyższej strategii ma na celu dalsze umacnianie pozycji rynkowej TIM jako jednego z liderów rynku
dystrybutorów materiałów technicznych. Dynamika sprzedaży na przestrzeni ostatnich lat, coraz większa baza
lojalnych klientów oraz dobre wyniki finansowe potwierdzają, że strategia rozwoju przyjęta przez Zarząd TIM S.A.
zapewnia możliwość wzrostu wartości całej Grupy.
64
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Strategia spółki 3LP koncentruje się na świadczeniu kompleksowych usług logistycznych dla podmiotów
działających w branży e-commerce. Rynek, na którym działa 3LP, ma bardzo dobre, długoterminowe perspektywy
rozwoju. W związku z tym spółka ta zamierza:
• zwiększyć zdolności operacyjne poprzez powiększenie dostępnej przestrzeni magazynowej wyposażonej w
zaawansowane systemy automatyki do obsługi e-commerce,
• kontynuować zwiększanie udziału klientów zewnętrznych (spoza GK TIM) w przychodach generowanych ze
świadczenia usług logistycznych (obecnie ponad 50%),
• uruchamiać oddziały w nowych lokalizacjach.
65
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Grupa Kapitałowa TIM
Sprawozdanie Zarządu z działalności za 2023 rok
66
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
5. Zarządzanie ryzykiem
Poniżej Zarząd TIM S.A. przedstawia najważniejsze ryzyka i zagrożenia związane z działalnością Grupy
Kapitałowej TIM oraz TIM S.A., a także działania podejmowane w celu ich minimalizowania.
5.1. Ryzyka związane z sytuacją makroekonomiczną
5.1.1. Ryzyko związane z koniunkturą gospodarczą
Działalność Grupy Kapitałowej TIM jest ściśle skorelowana z ogólną sytuacją gospodarczą w Polsce i na świecie.
Największy wpływ na wyniki finansowe Grupy mają następujące czynniki: dynamika wzrostu PKB i udział inwestycji
przedsiębiorstw w tym wzroście, wielkość zamówień publicznych na dostawy materiałów elektrotechnicznych,
koniunktura w sektorze budowlanym, dynamika konsumpcji oraz wartość sprzedaży detalicznej.
W celu minimalizacji wpływu zagrożeń wynikających z cykliczności koniunktury gospodarczej oraz kryzysów
gospodarczych na wyniki finansowe, Grupa Kapitałowa TIM zwiększa dywersyfikację działalności poprzez rozwój
sprzedaży za pośrednictwem kanału e-commerce oraz świadczenie usług logistycznych dla klientów spoza Grupy.
5.1.2. Ryzyko zmian cen surowców
Zmiany cen surowców, które są wykorzystywane do produkcji towarów znajdujących się w ofercie handlowej TIM
S.A., mają wpływ na wyniki finansowe Spółki. Z uwagi na to, że 31% przychodów TIM S.A. w 2023 roku pochodzi
ze sprzedaży kabli i przewodów, szczególnie duże znaczenie dla Spółki ma cena miedzi. W przypadku niektórych
grup asortymentowych (kable o dużych przekrojach) koszt tego surowca stanowi nawet do 90% ceny produktu.
Znaczny spadek cen miedzi wiąże się z ryzykiem potencjalnej utraty wartości towarów znajdujących się na stanach
magazynowych Spółki. Jednocześnie duża zmienność cen surowców powoduje, że ustalenie optymalnej wielkości
zapasów i całkowite uniknięcie ryzyka zmian wartości towarów jest bardzo trudne.
Spółka zarządza ryzykiem zmian cen surowców, optymalizując zapasy magazynowe (priorytetem jest zapewnienie
ciągłości dostaw do klientów) oraz stosując bezpieczną politykę zakupową. Jednak pomimo tych działań, ryzyko
potencjalnych strat – wynikających z konieczności dostosowania cen produktów do cen rynkowych – jest istotne.
5.1.3. Ryzyko związane z niestabilnością sektora finansowego
Sektor finansowy w Polsce funkcjonuje stabilnie. Zagrożeniem dla części polskich banków jest jednak ich
zaangażowanie w finansowanie branż, które znajdują się w fazie dekoniunktury, oraz znaczna deprecjacja złotego.
Oba te czynniki mogą się przełożyć na spadek jakości portfeli kredytowych banków. W warunkach nowych regulacji
ostrożnościowych i zwiększonych wymogów kapitałowych, materializacja tych rodzajów ryzyka może doprowadzić
do zacieśnienia polityki kredytowej banków oraz ograniczenia limitów kredytowych przez ubezpieczycieli.
W konsekwencji mogłoby to mieć negatywne skutki na skalę działalności handlowej prowadzonej przez TIM S.A.
oraz sytuację płynnościową spółek wchodzących w skład Grupy.
W celu ograniczenia tego ryzyka, spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej TIM zdywersyfikowały dostawców
usług finansowych oraz na bieżąco monitorują ich stabilność finansową.
67
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
5.1.4. Ryzyko związane z nasileniem się konkurencji
Branża hurtowni elektrotechnicznych jest bardzo rozdrobniona, co skutkuje koniecznością rywalizacji o klienta
i pozycję w branży. W 2023 roku rynek klienta końcowego nie zmienił się istotnie. W dalszym ciągu panuje na nim
duża konkurencja. Także w kolejnych latach na polskim rynku należy się spodziewać utrzymania wysokiej
konkurencji, co może negatywnie wpływać na rentowność działalności.
Grupa Kapitałowa TIM zarządza tym ryzykiem przez rozwój modelu sprzedaży hybrydowej, który łączy
kompetencje handlowców z wygodną i funkcjonalną platformą internetową dla profesjonalistów. Takie połączenie
daje dostęp do fachowych porad, informacji i produktów na niespotykaną w modelu tradycyjnym skalę. Grupa dąży
także do dywersyfikacji swojej działalności i rozwija działalność logistyczną.
5.1.5. Ryzyko związane z działaniami wojennymi w wyniku agresji Rosji na Ukrainę
W związku z trwającą agresją militarną Rosji wobec Ukrainy oraz wobec braku dostępnych rzetelnych i kompletnych
informacji oraz danych o jej skutkach w przyszłości, na dzień podpisania niniejszego sprawozdania w opinii Zarządu
nie ma możliwości przedstawienia wszelkich ewentualnych istotnych czynników ryzyka i zagrożeń dla działalności
Grupy Kapitałowej TIM.
W związku z powyższym dokonano analizy, czy i jakie czynniki ryzyka, odnoszące się do działalności operacyjnej
oraz sytuacji finansowej Grupy, związane z tą sytuacją i jej konsekwencjami, zostały dotychczas zidentyfikowane.
Analizie poddano kwestie:
a) mogące mieć bezpośredni wpływ na sytuację Grupy, związane z:
• prowadzoną działalnością – Grupa nie prowadzi żadnej działalności w całości ani w części na
terytorium Ukrainy, Rosji i Białorusi, a rynki te nie stanowią rynków zbytu, dostaw lub świadczenia usług
Grupy. Według najlepszej wiedzy Zarządu, również klienci Grupy w ramach operacji zleconych nie
prowadzą ani całościowo ani częściowo działalności na terenie Ukrainy, Rosji lub Białorusi.
• sankcjami nałożonymi na Rosję i Białoruś przez UE, organizacje międzynarodowe i poszczególne
państwa – nałożone sankcje nie skutkują obecnie negatywnie na prowadzoną działalność w zakresie
świadczenia usług i sprzedaży towarów przez Grupę,
• retorsjami zastosowanymi przez Rosję lub Białoruś w odpowiedzi na te sankcje – retorsje zastosowane
w odpowiedzi na nałożone sankcje nie mają obecnie wpływu na bieżącą działalność operacyjną i
finansową Grupy,
b) mogące mieć pośredni wpływ na sytuację Spółki oraz Grupy Kapitałowej, do której należy Spółka, związane
z:
• kursami walutowymi, stopami procentowymi, dostępnością finansowania – w ocenie Zarządu
największy wpływ na wzrost wysokości kosztów Grupy może mieć osłabienie kursu PLN wobec EUR.
Ewentualne osłabienie kursu PLN wobec EUR będzie skutkowało zwiększeniem kosztów obsługi
zobowiązań z tytułu umów najmu hal magazynowych, które są denominowane w EUR.
• cenami surowców – bardzo wysoka zmienność cen surowców może wpłynąć na marżę brutto ze
sprzedaży generowaną przez TIM S.A., co w konsekwencji może także wpłynąć na wyniki finansowe
Grupy.
68
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• dostępnością pracowników – Grupa korzysta ze zdywersyfikowanego modelu zatrudnienia –
pracownicy etatowi, pracownicy tymczasowi z Ukrainy, współpraca z agencjami pracy tymczasowej.
Grupa uważa obecnie, że ryzyko związane z potencjalnym brakiem pracowników do obsługi
kluczowych procesów operacyjnych jest niewielkie.
5.2. Ryzyko związane z przyjęciem niewłaściwej strategii
Ryzyko strategiczne jest związane z możliwością wystąpienia negatywnych konsekwencji finansowych
spowodowanych błędnymi decyzjami podjętymi na podstawie niewłaściwej oceny strategicznych kierunków
rozwoju organizacji. W przypadku Grupy Kapitałowej TIM to ryzyko dotyczy w szczególności:
• złej oceny tempa rozwoju rynku e-commerce. Tempo rozwoju rynku, które jest wyższe niż przyjęte w
długoterminowych planach Grupy, może spowodować, że Grupa nie dostosuje w pełni swoich procesów
sprzedażowych;
• rozszerzenia działalności na rynki, które wbrew wcześniejszym prognozom znalazły się w okresie
dekoniunktury;
• niewłaściwej oceny przyszłych preferencji klientów w zakresie stosowania najnowszych technologii (np.
sprzedaży mobilnej, korzystania z zagranicznych e-sklepów);
• nieuwzględnienia w długoterminowych planach rozwoju Grupy nowoczesnych technologii w obszarze
transportu i logistyki, np. zastosowania dronów w dostarczaniu przesyłek czy też wykorzystania robotów w
odbieraniu, pakowaniu i transportowaniu towarów w środowisku logistycznym.
Ewentualne podjęcie błędnych decyzji strategicznych, wynikających z niewłaściwej oceny sytuacji lub niezdolności
adaptacji spółek Grupy Kapitałowej TIM do dynamicznie zmieniających się warunków rynkowych, może się wiązać
z istotnymi negatywnymi skutkami finansowymi.
W celu zminimalizowania ryzyka związanego z przyjętą strategią, każda ze spółek wchodzących w skład Grupy
analizuje informacje dotyczące wielkości rynku oraz tendencji na nim występujących, dostosowując bieżące
działania i długoterminową strategię do zmian w otoczeniu. Ryzyko związane z przyjęciem niewłaściwej strategii
przy tak dynamicznie zmieniających się warunkach makroekonomicznych jest istotne.
69
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
5.3. Ryzyko finansowe
5.3.1. Ryzyko walutowe
Ryzyko kursu walutowego w spółkach wchodzących w skład Grupy Kapitałowej TIM występuje w przypadku
importu towarów oraz płatności czynszów najmu.
W TIM S.A. ryzyko walutowe nie jest istotne, ponieważ w 2023 roku udział zakupów w walutach obcych wynosił
0,59%.
Natomiast w 3LP SA występuje ryzyko walutowe związane z płatnościami w EUR za długoterminowy wynajem hal
magazynowych i wyposażenia, zakup materiałów eksploatacyjnych i innych wydatków. Bieżące wydatki ponoszone
w EUR z w/w tytułów stanowią w 2023 roku ok. 15,2% w relacji do kosztów działalności operacyjnej 3LP. Ponadto
zmiana kursu EUR/PLN wpływa na wydatki na zakup środków trwałych i części zamiennych, a także na bilansową
wycenę długoterminowych zobowiązań w EUR z tytułu wynajmu hal magazynowych i wyposażenia, co może
powodować powstanie istotnych różnic kursowych uwzględnionych w przychodach lub kosztach finansowych
danego okresu.
Podsumowując, w związku z powyższym zmiana kursu EUR/PLN może istotnie wpływać na wyniki finansowe
Grupy.
5.3.2. Ryzyko stopy procentowej
Grupa Kapitałowa TIM częściowo finansuje swoją działalność kredytami oraz leasingiem finansowym.
Oprocentowanie tych zobowiązań jest zmienne i zależy od stopy referencyjnej oraz od marży naliczanej przez
kredytodawcę.
Wzrost stóp procentowych NBP, a w rezultacie – rynkowych stóp procentowych, może doprowadzić do wzrostu
kosztów finansowania Grupy. Biorąc jednak pod uwagę niski poziom zadłużenia odsetkowego Grupy, ryzyko
istotnego wzrostu kosztów finansowych GK TIM w wyniku wzrostu stóp procentowych jest niewielkie.
5.3.3. Ryzyko kredytowe
Głównymi kontrahentami Grupy Kapitałowej TIM są pośrednicy, instalatorzy oraz przedsiębiorstwa przemysłowe.
Opóźnienia w terminowym regulowaniu należności przez kluczowych klientów mogą negatywnie wpłynąć na wyniki
finansowe Grupy, powodując m.in. konieczność utworzenia odpisów aktualizujących bądź finansowania
działalności zadłużeniem zewnętrznym.
W celu ograniczenia tego ryzyka Grupa stosuje zasadę zawierania transakcji wyłącznie z kontrahentami o
sprawdzonej wiarygodności kredytowej i prowadzi restrykcyjną politykę w zakresie przyznawania limitów
kredytowych. Grupa korzysta także z ubezpieczenia należności handlowych.
Ponadto Grupa stawia na rozwój kanału e-commerce. Sprzedaż internetowa charakteryzuje się mniejszymi saldami
i częstszymi zakupami. W konsekwencji Grupa otrzymuje relatywnie regularnie płatności od klientów, zwiększając
swoje bezpieczeństwo w zakresie terminowego spływu należności.
Podsumowując, biorąc pod uwagę realizowaną politykę zarządzania ryzykiem kredytowym oraz zastosowane
instrumenty zabezpieczające ekspozycję, w opinii Zarządu ryzyko kredytowe Grupy pozostaje na umiarkowanym
poziomie.
70
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
5.3.4. Ryzyko utraty płynności
Grupa TIM aktywnie zarządza ryzykiem płynności, rozumianym jako zdolność do terminowego regulowania swoich
zobowiązań oraz zabezpieczanie środków na finansowanie działalności bieżącej oraz inwestycyjnej.
W celu utrzymania bezpiecznego poziomu płynności spółki z Grupy Kapitałowej TIM na bieżąco analizują strukturę
oraz terminy zapadalności zobowiązań, a także wskaźniki płynności i zadłużenia. Na podstawie przeprowadzonych
analiz, Zarządy spółek podejmują określone działania mające na celu zabezpieczenie dostępności środków. Robią
to, wykorzystując własne zasoby finansowe lub z wykorzystaniem zewnętrznych źródeł finansowania, w tym m.in.
kredytów bankowych, faktoringu i leasingu. Na koniec 2023 roku wskaźniki płynności dla Grupy kształtowały się na
zadowalającym poziomie.
Ponadto, w celu zwiększenia efektywności procesu zarządzania płynnością finansową Grupy, od 2018 roku spółki
Grupy korzystają ze wspólnego systemu zarządzania środkami pieniężnymi, tzw. cash poolingu.
5.4. Ryzyko operacyjne
5.4.1. Ryzyko braku dostępu do towaru
Kluczowe procesy związane z działalnością handlową prowadzoną przez TIM S.A. (przyjęcie towarów,
magazynowanie oraz dystrybucja towarów do klientów) są realizowane przez spółkę zależną 3LP S.A. w Centrum
Logistycznym w Siechnicach.
Na terenie tego obiektu znajdują się składniki majątku i infrastruktury, które są istotne dla działalności Grupy. Z
tego względu Zarząd TIM S.A. dostrzega ryzyko związane z brakiem możliwości realizacji dostaw towarów do
klientów, które może wynikać w szczególności z następujących przyczyn:
• pożaru,
• powodzi,
• długotrwałej przerwy w dostawie energii elektrycznej,
• utraty bądź uszkodzenia składników majątku,
• zniszczenia,
• kradzieży,
• zagrożenia epidemiologicznego (niedostateczne zasoby ludzkie),
• innych czynników gwałtownie ograniczających zasoby do realizacji procesów operacyjnych.
Brak możliwości pracy Centrum Logistycznego może być również następstwem innych zdarzeń o charakterze
losowym.
Spółka 3LP S.A. podejmuje szereg działań ograniczających do minimum możliwość wystąpienia ryzyka przerw w
pracy Centrum Logistycznego przez:
• stosowanie specjalistycznych systemów przeciwpożarowych w budynku Centrum Logistycznego,
• umieszczenie kluczowych (dla funkcjonowania Centrum Logistycznego) składników wyposażenia,
systemów zasilania itp. na wysokości pierwszej kondygnacji (ochrona przed zalaniem w wyniku powodzi),
71
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• ciągły monitoring systemów odpowiadających za bezpieczeństwo funkcjonowania Centrum Logistycznego,
• ciągłą ochronę fizyczną i kontrolę dostępu oraz system telewizji przemysłowej,
• wykorzystywanie nowoczesnych systemów zasilania energetycznego i monitoringu ich pracy, w tym
agregatów prądotwórczych,
• bieżącą konserwację wszelkich systemów i infrastruktury w celu utrzymania ich w najwyższej
niezawodności,
• posiadanie własnego magazynu części zapasowych dla kluczowych składników systemów logistycznych
w obiekcie w Siechnicach,
• utrzymywanie zapasów w kilku strefach magazynu na wypadek awarii jednej ze stref,
• dostosowanie do obowiązujących przepisów podczas zagrożenia epidemiologicznego,
• monitorowanie możliwości szybkiego pozyskania niezbędnych zasobów, m.in. pracowników czy sprzętu,
aby w jak największym zakresie mitygować ewentualne skutki gwałtownego spadku dostępności tychże
zasobów.
Spółka 3LP S.A. ma opracowaną i wdrożoną procedurę Zarządzanie ryzykiem operacyjnym w Magazynie
Centralnym Siechnice, która określa możliwe ryzyka oraz scenariusze działania w przypadku ich wystąpienia, jak i
działania prewencyjne w celu ich uniknięcia. Procedura ta jest na bieżąco uaktualniana.
Niezależnie od ww. działań, mienie i wyposażenie Centrum Logistycznego są ubezpieczone kompleksowo od
wszelkich rodzajów ryzyka.
Dodatkowo TIM S.A. w przypadku czasowego braku dostępu do towaru ma możliwość przekierowania zamówień
klientów bezpośrednio do producentów w ramach wdrożonego modelu dostaw dropshipping (bezpośrednie
dostawy od producenta do klienta TIM S.A.). Takie dodatkowe działanie może być prowadzone do czasu usunięcia
przeszkód związanych z niedostępnością towaru w Centrum Logistycznym 3LP S.A.
5.4.2. Ryzyko związane z awarią systemów informatycznych
Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej TIM są przedsiębiorstwami o bardzo wysokim stopniu informatyzacji.
Ich działalność operacyjna jest oparta o sprawnie funkcjonujący system informatyczny pracujący w trybie online.
Istnieje jednak ryzyko nieprawidłowego działania systemów informatycznych, które może narazić je na niżej
wymienione zdarzenia:
• utratę kluczowych danych;
• brak możliwości pracy Centrum Logistycznego 3LP S.A. (brak możliwości dystrybucji towarów);
• brak możliwości dokonywania sprzedaży w trybie online;
• utratę łączności pomiędzy siedzibą TIM S.A. we Wrocławiu a Centrum Logistycznym 3LP S.A. w
Siechnicach oraz kontrahentami;
• zakłócenie lub uniemożliwienie pracy wszystkich działów spółek Grupy.
W celu zminimalizowania ryzyka awarii systemów informatycznych spółki korzystają z wysokiej jakości sprzętu
informatycznego o niskiej awaryjności oraz zabezpieczają się poprzez pełną multiplikację sprzętową i software.
Ponadto wdrożyły m.in.:
72
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• system kontroli dostępu pracowników do systemów informatycznych oraz do pomieszczeń
informatycznych;
• procedurę systematycznego wykonywania kopii bezpieczeństwa kluczowych danych;
• nowoczesne technologie informatyczne, pozwalające na zabezpieczenie krytycznych zasobów przez ich
redundancję (klastry, zdublowane macierze dyskowe);
• techniki wirtualizacji serwerów w oparciu o oprogramowanie Vmware;
• szczególne systemy bezpieczeństwa (rozdział terytorialny, system przeciwpożarowy i chłodzenia
urządzeń) w serwerowniach;
• programy zabezpieczające przed złośliwym działaniem innych programów informatycznych;
• zawieranie kontraktów serwisowych z zewnętrznymi firmami, gwarantujących wymagany poziom SLA
(Service Level Agreement – umowa dotycząca poziomu usług),
• coroczne audyty bezpieczeństwa przeprowadzane przez jednostki zewnętrzne.
Przyłączenie systemów informatycznych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej TIM do Internetu stwarza
potencjalne ryzyko związane z przestępstwami komputerowymi dokonywanymi za pośrednictwem sieci, takimi jak
włamanie do systemu komputerowego i jego zniszczenie lub uszkodzenie czy blokada usług (Denial of Service).
Żadna ze spółek wchodzących w skład Grupy nie lekceważy tego ryzyka, utrzymując zespół osób
odpowiedzialnych za bezpieczeństwo oraz stosując odpowiednie systemy zabezpieczające (na przykład typu
firewall) i procedury bezpieczeństwa.
Pomimo podejmowanych działań i wdrożonych procedur ryzyko wystąpienia awarii systemów informatycznych jest
ryzykiem istotnym w działalności spółek z Grupy i może mieć wpływ na ich wyniki finansowe.
5.4.3. Ryzyko związane z zapasami
Zarządzanie zapasem magazynowym w TIM S.A. odbywa się centralnie, w oparciu o prognozy sprzedaży
wynikające z analiz historycznych sprzedaży oraz planowanych zmian popytu na rynku. Analizy i korekty prognoz
oraz zmiany wielkości zapasu magazynowego dokonuje się minimum raz w miesiącu, co obniża ryzyko powstania
zbędnych zapasów. Mimo tego, w przypadku gwałtownych zmian popytu połączonych z dużymi obniżkami cen
towarów na rynku może wystąpić problem z powstaniem zapasu nadmiernego lub trudno sprzedawalnego.
W celu uchronienia się przed kumulowaniem się wartości towarów trudno zbywalnych w TIM S.A. funkcjonują
procedury dotyczące postępowania z towarami niewykazującymi rotacji. Odpisy wynikające z powyższych działań
mają odzwierciedlenie w bieżących wynikach Spółki, które są publikowane w raportach okresowych.
Towary TIM S.A. są ubezpieczone w zakresie podstawowym, który obejmuje m.in. pożar, zalanie oraz inne
zdarzenia losowe. Wartości polis są aktualizowane na bieżąco. Towary ubezpieczone są również od kradzieży.
Ryzyko związane z kradzieżą towarów jest dodatkowo ograniczone przez nadzór nad Centrum Logistycznym 3LP
S.A. w Siechnicach sprawowany przez agencję ochrony mienia bezpośrednio oraz przez system monitoringu
zdalnego.
Polityka gospodarowania zapasami oraz procedury zapewnienia bezpieczeństwa przechowywania zapasów, które
są prowadzone przez TIM S.A., minimalizują w znacznym stopniu ryzyko związane z zapasami. Nie wyklucza to
jednak wystąpienia ryzyka związanego z zapasami w przypadku gwałtownych zmian na rynku.
Towary dostępne w ofercie TIM są składowane w magazynach, które zapewniają odpowiednie warunki
przechowywania. W przypadku długotrwałego przechowywania towarów występuje natomiast dodatkowe ryzyko
utraty ich wartości, np. w związku z ich zabrudzeniem, uszkodzeniem lub wdrożeniem nowych rozwiązań
73
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
technologicznych. Towary, które utraciły wartości handlowe, są likwidowane na bieżąco w ramach inwentaryzacji
ciągłej.
5.4.4. Ryzyko niskiej efektywności kosztowej
Działalność Grupy Kapitałowej TIM wiąże się z ryzykiem poniesienia kosztów związanych z niższą niż zakładana
efektywnością procesów operacyjnych. W tym obszarze istnieje ryzyko związane z niewypełnieniem całej
przestrzeni magazynowej (dotyczy 3LP S.A.), błędną wyceną towarów czy wzrostem kosztów operacyjnych.
Działania zapobiegawcze, jakie w tym obszarze są podejmowane, to:
• ciągłe poszukiwanie nowych klientów, aby w pełni wykorzystywać przestrzeń magazynową,
• stosowanie mechanizmów zabezpieczających przed wystąpieniem błędnej wyceny towaru oraz
monitoringu cen,
• controlling kosztów operacyjnych.
5.4.5. Ryzyko związane z karami za niewykonanie lub nieterminowe wykonanie zleceń
Istnieje ryzyko związane z karami za niewykonanie lub nieterminowe wykonanie zleceń. Jest ono związane z
działalnością prowadzoną przez spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej TIM.
Dostrzegając ryzyko związane z zapłatą kar umownych, spółki starają się je zminimalizować przez rozważne
wprowadzanie zapisów dotyczących kar umownych do zawieranych umów, w tym m.in. przez ograniczenie
możliwości naliczania kar umownych jedynie do wysokości należnego spółkom wynagrodzenia z tytułu
wykonywania postanowień danej umowy, czy też przez uzależnienie zapłaty kary umownej od zwłoki spółek
(przyczyny zawinione przez spółki), a nie od opóźnienia spółek (przyczyny zawinione przez spółki i podmioty
trzecie).
Oprócz ryzyka związanego z koniecznością zapłaty kar umownych, spółki wchodzące w skład Grupy dostrzegają
ryzyko z tytułu ewentualnej odpowiedzialności odszkodowawczej w związku z nienależytym wykonaniem
postanowień umowy. Ryzyko powyższe jest minimalizowane m.in. przez wprowadzanie w umowach zapisów, które
ograniczają odpowiedzialność odszkodowawczą spółek do strat rzeczywistych. Ponadto spółki starają się
wprowadzać w zawieranych przez siebie umowach tzw. klauzulę siły wyższej. Powyższe ryzyko jest również
minimalizowane przez ubezpieczenie działalności prowadzonej przez spółki.
Zapłata nieprzewidzianych kar umownych albo odszkodowania może mieć negatywny wpływ na wyniki finansowe
spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej TIM.
5.4.6. Ryzyko związane z uzależnieniem się od głównych dostawców
Ryzyko związane z uzależnieniem się od głównych dostawców w TIM S.A. zostało w dużej mierze zminimalizowane
wprowadzeniem polityki dywersyfikacji dostaw towarów. W ramach tej polityki Spółka ma minimum dwóch
dostawców dla każdej grupy asortymentowej.
W 2023 roku żaden z dostawców nie przekroczył udziału 10% całości zakupów, a tylko trzech dostawców
przekroczyło 5% udziału w całkowitych zakupach Spółki. Na pozostałe ponad 78% udziału w zakupach składa się
456 dostawców. Żaden z wymienionej w tabeli poniżej dostawców nie posiada formalnych powiązań ze Spółką z
wyjątkiem realizowanej współpracy handlowej. Ryzyko uzależnienia od głównych dostawców jest na niskim
poziomie.
74
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 17. Udział dostawców w zakupach całkowitych TIM S.A.
Dostawca
Udział % w zakupach całkowitych
w 2023 r.
EATON ELECTRIC Sp. z o.o.
8,80%
EK Elektrokabel Fabryka Kabli Karolak i synowie sp. z o.o.
6,75%
SCHNEIDER ELECTRIC POLSKA Sp. z o.o.
5,93%
pozostałych 456 dostawców
78,52%
5.4.7. Ryzyko związane z uzależnieniem się od głównych odbiorców
Głównymi klientami TIM S.A. są pośrednicy, instalatorzy oraz przedsiębiorstwa z branży przemysłowej (98,5%
całkowitych przychodów). Ryzyko związane z uzależnieniem się od wąskiej grupy odbiorców jest stale
minimalizowane przez pozyskiwanie nowych klientów, co pozwala utrzymać udział największych klientów w
sprzedaży na kontrolowalnym poziomie i nie powoduje dużego ryzyka w przypadku utraty pojedynczego klienta.
Liczba klientów, których udział w przychodach w 2023 roku stanowił 20%, jest o 5,7% większa niż w roku 2022
roku. Natomiast liczba klientów, których udział w przychodach stanowił 80%, wzrosła o ponad 20%, co pokazuje
duże rozdrobnienie przychodów.
Tabela 18. Udział klientów w sprzedaży całkowitej TIM S.A.
Udział % w sprzedaży całkowitej
Liczba klientów
2023 r.
2022 r.
zmiana
20%
148
140
5,7%
80%
99 797
82 767
20,6%
W 2023 roku TIM S.A. nie zawierał umów z odbiorcami towarów, które spełniałyby kryteria umowy znaczącej.
5.4.8. Ryzyko utraty zaufania klientów
Wskaźnik klientów lojalnych, czyli klientów systematycznie dokonujących zakupów w TIM S.A., jest stale
monitorowany. Na koniec 2023 roku Spółka miała 7301 klientów o najwyższym współczynniku lojalności, co
oznacza wzrost o 3,3% w stosunku do stanu na koniec roku 2022.
W celu minimalizacji ryzyka utraty zaufania klientów Grupa Kapitałowa TIM stale rozwija koncepcję nowoczesnego
handlu, w której głównym atutem i przewagą konkurencyjną jest wydajny łańcuch dostaw, wysoka jakość obsługi
klienta na każdym etapie sprzedaży oraz dbałość o dostarczanie produktów najwyższej jakości.
75
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
5.4.9. Ryzyko utraty kluczowych pracowników oraz braku możliwości pozyskania nowych
Pracownicy stanowią istotną wartość obu spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej TIM. Spółki działają
bowiem w oparciu o kompetencje, odpowiedzialność i świadomość pracowników. Odejście kluczowych
pracowników oraz brak możliwości ich zastąpienia pracownikami posiadającymi odpowiednią wiedzę,
doświadczenie, kwalifikacje oraz umiejętność wykorzystywania ich w codziennej pracy mogłyby mieć negatywny
wpływ na działalność oraz wyniki finansowe Grupy.
W celu minimalizowania ryzyka utraty kluczowych pracowników oraz problemów z pozyskaniem nowych
specjalistów, a co za tym idzie - zapewnienia jakości i ciągłości procesów, każda spółka z Grupy realizuje politykę
personalną koncentrującą się na budowaniu kompetentnych, świadomych i zaangażowanych zespołów
nastawionych na współpracę, rozwój i poprawę efektywności procesów biznesowych oraz zapewnienie sukcesorów
na kluczowych stanowiskach. Jedną ze stosowanych przez spółki z Grupy metod zarządzania ryzykiem utraty
kompetencji, a przy okazji budowania lojalności pracowników, są awanse poziome i pionowe w obrębie spółek
Grupy, czego efektem są liczne przykłady pracowników pracujących w Grupie od ponad 20 lat.
Grupa Kapitałowa TIM gwarantuje bezpieczeństwo prawne w zakresie obsługi kadrowo-płacowej, przy
równoczesnym monitorowaniu poziomu satysfakcji pracowników oraz trendów rynkowych w zakresie poziomu
wynagrodzeń poszczególnych grup zawodowych, stosowanych benefitów czy oczekiwań potencjalnych
pracowników wobec pracodawców.
Przy wdrażaniu projektów HR każda ze spółek wykorzystuje technologię i nowoczesne narzędzia oraz stosuje
komunikację międzypokoleniową.
Celem spółek tworzących Grupę TIM jest budowanie długoterminowych więzi z pracownikami oraz bycie
atrakcyjnym i preferowanym pracodawcą dla kandydatów. Dlatego poza zapewnieniem dobrych i stabilnych
warunków pracy, efektywnych systemów motywacyjnych skorelowanych z realizacją celów biznesowych, spółki
dbają o rozwój pracowników, zapraszając ich do realizacji projektów strategicznych, organizując szkolenia i
dofinansowując indywidualną naukę, a przy tym dbając o atmosferę pracy, jej jakość i efektywność.
5.5. Ryzyko prawne
Grupa Kapitałowa TIM funkcjonuje w zmiennym otoczeniu prawnym. Duża liczba wprowadzanych zmian w
przepisach może mieć negatywny wpływ na działalność i wyniki finansowe Grupy. Wiele z obecnie obowiązujących
w Polsce przepisów nie zostało sformułowanych w sposób precyzyjny i częstokroć brakuje ich jednoznacznej
wykładni. Może to prowadzić do ich odmiennej interpretacji przez spółki należące do Grupy w stosunku do
orzecznictwa sądowego lub stanowisk organów administracji.
Spółki z Grupy Kapitałowej TIM na bieżąco monitorują, analizują i stosują w prowadzonej działalności obowiązujące
przepisy prawa, a w przypadku wątpliwości co do ich wykładni występują o opinie prawne lub indywidualne
interpretacje indywidualne, które uwzględniane są przy podejmowanych działaniach.
Niezależnie od stosowanych środków ostrożności, o których mowa powyżej, w związku z prowadzoną działalnością
Grupa jest narażona na wszczęcie postępowań sądowych, administracyjnych lub innych - przez jej klientów,
pracowników lub inne osoby, a także przez organy publiczne. Grupa może być także przedmiotem kontroli organów
regulacyjnych oraz czynności egzekucyjnych związanych z nałożeniem kar lub innych sankcji, co może z kolei
skutkować postępowaniami cywilnymi dotyczącymi działalności Grupy w przeszłości, w przypadku gdy zostaną one
76
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
uznane za naruszające obowiązujące przepisy i regulacje. Ewentualne roszczenia kierowane przeciwko spółkom
wchodzącym w skład Grupy Kapitałowej TIM mogą skutkować poniesieniem przez Grupę znaczących kosztów lub
zobowiązaniem jej do zapłaty wysokiego odszkodowania. Również koszty obrony prawnej w ewentualnych
przyszłych postępowaniach mogą być znaczne. W związku z postępowaniami prowadzonymi przeciwko
jednostkom wchodzącym w skład Grupy Kapitałowej TIM lub osobom nimi zarządzającymi czy nadzorującymi oraz
kluczowej kadrze może wystąpić negatywny wpływ na ich reputację. Postępowania prowadzone przeciwko Grupie
mogą niekorzystnie wpłynąć na jej reputację, bez względu na to, czy roszczenia objęte wszczętymi postępowaniami
są uzasadnione i jaki będzie wynik danego postępowania.
Niezależnie od stosowanych środków zapobiegających wystąpieniu ww. zdarzeń, w celu zabezpieczenia spółek
wchodzących w skład Grupy Kapitałowej TIM przed ewentualnymi negatywnymi skutkami ww. zdarzeń zawierane
są umowy ubezpieczenia obejmujące ochroną skutki ww. zdarzeń.
Ponadto Grupa jest narażona na ryzyko poniesienia szkody lub niewspółmiernych kosztów spowodowanych przez
niewłaściwe lub zawodne procedury wewnętrzne, błędy ludzkie, błędy systemów, wady oraz awarie urządzeń i
instalacji lub przez zdarzenia zewnętrzne powodujące w szczególności zakłócenia w działalności operacyjnej,
wywołane różnymi czynnikami pozostającymi pod albo poza kontrolą Grupy. Grupa jest również narażona na
oszustwa oraz na inne bezprawne działania lub zaniechania pracowników Grupy lub podmiotów trzecich oraz na
podejmowanie prób takich działań, za które lub za skutki których Grupa może ponosić odpowiedzialność.
W celu minimalizacji ww. ryzyka spółki z Grupy Kapitałowej TIM na bieżąco monitorują i aktualizują procedury
wewnętrzne, prowadzą szkolenia pracowników celem wyeliminowania ryzyka popełnienia błędów ludzkich oraz
dokonują regularnych przeglądów systemów, urządzeń i instalacji mogących spowodować zakłócenia w
działalności operacyjnej.
Niezależnie od stosowanych działań zapobiegawczych ww. zdarzenia mogą spowodować w szczególności spadek
przychodów Grupy lub wzrost kosztów działalności, co może mieć negatywny wpływ na działalność, wyniki i
sytuację finansową Grupy albo wycenę rynkową akcji TIM S.A.
77
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Grupa Kapitałowa TIM
Sprawozdanie Zarządu z działalności za 2023 rok
78
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
6. Oświadczenie Grupy Kapitałowej TIM na temat informacji niefinansowych
6.1. O Grupie TIM
6.1.1. Działalność Grupy TIM
[2-1] [2-6]
W Grupie TIM zajmujemy się hurtową dystrybucją artykułów elektrotechnicznych i narzędzi oraz świadczeniem
usług logistycznych. Naszą jednostką dominującą jest TIM S.A. - największy dystrybutor artykułów
elektrotechnicznych w Polsce. Zarząd tej spółki opracowuje strategię rozwoju całej Grupy i podejmuje kluczowe
decyzje związane z zakresem działalności i finansami spółek tworzących Grupę. Działamy w całej Polsce, a
siedziba TIM S.A. mieści się we Wrocławiu.
Przedstawione w niniejszym rozdziale informacje dotyczą – podobnie jak całe Sprawozdanie Zarządu z działalności
Grupy Kapitałowej TIM za rok 2023 - okresu od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 roku. 31 stycznia 2024 roku kontrolę
nad TIM S.A. przejęła FEGA & Schmitt Elektrogroßhandel GmbH. Tego bowiem dnia nastąpiło bowiem rozliczenie
nabycia przez tę spółkę, będącą częścią międzynarodowej Grupy Kapitałowej Würth, 21 373 973 akcji TIM S.A.
Stanowi to udział w wysokości 96,28% w kapitale zakładowym TIM S.A. W konsekwencji powyższej transakcji TIM
S.A. i 3LP S.A. wchodzą obecnie w skład Grupy Würth.
Grupa TIM:
• TIM S.A.
o największy dystrybutor artykułów elektrotechnicznych w Polsce,
o 254 000 produktów w ofercie,
o ponad 35 lat doświadczenia,
o 16 biur handlowych w całej Polsce,
o sklep internetowy TIM.pl i aplikacja mobilna mTIM (ponad 2,1 mln użytkowników).
• 3LP S.A.
o jedno z najbardziej zautomatyzowanych centrów logistycznych w Polsce,
o oferta outsourcingu zautomatyzowanych usług logistycznych,
o 247 000 m
2
zarządzanej powierzchni magazynowej.
TIM S.A. jako pierwszy w Polsce dystrybutor artykułów elektrotechnicznych udostępnił w 2013 r. swoją ofertę
produktową i cenową przez Internet zarówno dla klienta biznesowego, jak i indywidualnego, bez konieczności
wcześniejszego rejestrowania się czy logowania. Wsparcie i doradztwo techniczne oferują klientom ogólnopolska
sieć biur handlowych i przedstawicieli handlowych oraz infolinia. W stałej ofercie TIM SA znajduje się pełen
asortyment artykułów elektrotechnicznych. Towar dostarczają renomowani producenci z Polski i zagranicy. Spółka
rozwija własną ofertę magazynową pod kątem dostępności i elastycznej możliwości dostawy, opierając na tych
działaniach swoją przewagę konkurencyjną na rynku. TIM posiada szeroką wiedzę i doświadczenie z zakresu
elektrotechniki, którymi dzieli się z klientami. Od 2020 roku spółka rozwija portal społecznościowy „Łączy nas
79
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
napięcie”, stanowiący specjalistyczną platformę wiedzy ułatwiającą klientom pracę, wspierającą ich w rozwoju oraz
wymianie doświadczeń z innymi profesjonalistami.
Oferta TIM S.A. to m.in.:
• aparatura elektrotechniczna,
• artykuły BHP,
• fotowoltaika,
• kable i przewody,
• mierniki, narzędzia i elektronarzędzia,
• osprzęt elektroinstalacyjny,
• osprzęt odgromowy,
• osprzęt pomocniczy,
• osprzęt siłowy,
• oświetlenie,
• systemy prowadzenia kabli.
Dostawy do klientów TIM S.A. realizowane są przez centra logistyczne w podwrocławskich Siechnicach oraz
Wojkowicach, których operatorem jest współtworząca naszą Grupę spółka 3LP S.A. W swoich magazynach 3LP
S.A. posiada unikalne na skalę europejską rozwiązania dla logistyki magazynowej opartej na najnowocześniejszych
systemach oraz zaawansowane oprogramowanie zarządzające, co pozwala zachować terminowe dostawy przy
konkurencyjnych kosztach. Obiekty magazynowe spółki – oprócz zamówień dla klientów TIM S.A. - obsługują
również inne firmy z różnych sektorów gospodarki W 2023 roku z magazynów 3LP S.A. wysłano około siedmiu
milionów przesyłek.
Grupa TIM w 2023 roku
• podstawowe wyniki finansowe w tys. zł:
o przychody netto ze sprzedaży: 1 450 732
o zysk/strata ze sprzedaży: 67 545
o wynik na działalności operacyjnej (EBIT): 67 997
o wynik na działalności operacyjnej + amortyzacja (EBITDA): 99 353
o wynik brutto: 70 490
o wynik netto: 55 023
• liczba pracowników TIM i 3LP: 679
• liczba zamówień online na TIM.pl: 777 473
• liczba unikalnych indeksów w ofercie TIM S.A.: 253 845
• liczba unikalnych indeksów sprzedanych przez TIM S.A.: 148 254
80
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• liczba klientów TIM S.A.: 99 945
• powierzchnia magazynowa zarządzana przez 3LP S.A.: 247 300 m
2
• liczba wydanych paczek: 6,9 mln
Nasza działalność została doceniona przez niezależnych ekspertów. W 2023 roku TIM S.A. miał zaszczyt otrzymać:
• nagrodę dla Centrum Usług TIM.pl w 11. edycji konkursu organizowanego przez Izbę Gospodarki
Elektronicznej w kategorii „Best in e-commerce B2B” wśród podmiotów średnich i dużych;
• Diament Forbesa 2023 przyznawany firmom z sektora prywatnego charakteryzującym się dynamicznym
rozwojem i największym średnim przyrostem wartości rocznie;
• nagrodę dla serwisu zrzeszającego fachowców i amatorów „Łączy nas napięcie” w 18. edycji
marketingowego konkursu Golden Arrow w kategorii „Digital marketing – Serwis internetowy”;
• nagrodę w kategorii „B2B Campaign of the Year” w V edycji konkursu Performance Marketing Diamonds
EU 2023 dla portalu „Łączy nas napięcie”.
[201-1]
Tabela 19. Bezpośrednia wartość ekonomiczna wytworzona i podzielona w 2023 roku
Grupa
Kapitałowa
TIM
A Przychody ogółem [tys. zł]
1 450 732
B Koszty operacyjne [tys. zł]
1 290 688
B Wynagrodzenia pracowników [tys. zł]
93 384
B Wypłaty dla właścicieli kapitału (dywidenda) [tys. zł]
0
B Płatności na rzecz państwa (podatki) [tys. zł]
26 475
B Inwestycje społeczne (darowizny i inwestycje na rzecz społeczeństwa) [tys. zł]
1 016
WARTOŚĆ EKONOMICZNA ZATRZYMANA (A-B) [tys. zł]
39 169
Strategia biznesowa
Długofalowa strategia Grupy Kapitałowej TIM zakłada rozwój dwóch głównych linii biznesowych. TIM S.A. rozwija
działalność dystrybucyjną materiałów elektrotechnicznych i technicznych w modelu e-commerce, a 3LP S.A.
świadczenie usług logistycznych.
• Strategia TIM S.A.:
81
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
o rozwój platformy e-commerce B2B ze szczególnym ukierunkowaniem na potrzeby i oczekiwania
profesjonalistów z branży elektrotechnicznej,
o rozwój oferty asortymentowej z zakresu produktów elektrotechnicznych.
• Strategia 3LP S.A.:
o komercjalizacja przestrzeni magazynowej, wdrażanie nowych klientów do istniejących lokalizacji,
o wyprzedzanie najnowszych trendów oraz inwestycje w najnowszą automatyzację magazynową,
o wdrożenie zautomatyzowanych rozwiązań na obecnej przestrzeni magazynowej,
o wdrożenie rozwiązań zapewniających firmie bezpieczeństwo energetyczne.
Strategia definiuje misję TIM S.A.: „Ułatwiać pracę profesjonalistom”. Sposobem jej realizacji jest maksymalizacja
wygody korzystania z serwisu e-commerce – w dowolnym miejscu i czasie, z wykorzystaniem dowolnego
urządzenia i kanału. Dostęp do TIM.pl ma być zawsze pod ręką, z pewną i terminową dostawą oraz
konkurencyjnymi warunkami zakupu – zgodnie ze strategiczną deklaracją: „W TIM łatwo zamawiasz, krótko
czekasz i zawsze dostajesz wszystko, czego potrzebujesz: produkt, pomoc i wiedzę”. Istotnym elementem
umożliwiającym realizację strategii jest zarządzane przez 3LP S.A. nowoczesne, zautomatyzowane Centrum
Logistyczne w Siechnicach, dzięki któremu TIM S.A. posiada istotną przewagę konkurencyjną na rynku - wydajny
łańcuch dostaw i serwis znany na rynku sprzedaży e-commerce.
Strategia rozwoju TIM S.A. zakłada też cele finansowe Spółki określone do roku 2026. W tym czasie TIM zakłada
osiągnięcie na poziomie jednostkowym ponad 3 mld zł przychodów oraz EBITDA przekraczającej 250 mln zł.
Strategia zrównoważonego rozwoju
[2-23]
Uzupełnieniem strategii biznesowej jest przyjęta w 2023 roku Strategia Zrównoważonego Rozwoju naszej Grupy.
Opiera się ona na trzech filarach – Trwałe relacje, Innowacyjne działania oraz Możliwości rozwoju. W każdym z
nich określiliśmy nasze fundamentalne działania dla czterech kluczowych interesariuszy – klientów i partnerów
biznesowych, pracowników, społeczeństwa oraz środowiska.
82
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 20. Fundamenty i priorytety Strategii ESG Grupy TIM na lata 2023-2026
Wobec każdej z grup interesariuszy zdefiniowaliśmy również strategiczne cele ESG, które jako Grupa chcemy
zrealizować do 2026 roku. Działania te wpisują się w Cele Zrównoważonego Rozwoju ONZ.
Tabela 21. Grupy interesariuszy a cele ESG Grupy TIM do 2026 roku i Cele Zrównoważonego Rozwoju ONZ (SDGs)
Grupa interesariuszy
Cel
SDG
Klienci i partnerzy biznesowi
Wdrożenie badań satysfakcji
klienta (NPS) i poprawa wyniku o
5% w stosunku do pierwszego
badania
Pracownicy
Wdrożonych 15% pomysłów
pracowników zgłoszonych w
ramach programu Mam Pomysł
Społeczeństwo
70% beneficjentów w ramach
działań społecznych grupy to
lokalni partnerzy
,
Środowisko
Zmniejszenie śladu węglowego o
30% w zakresie 1 i 2
83
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Integralną częścią Strategii Zrównoważonego Rozwoju Grupy są nasze zobowiązania podejmowane w każdym z
filarów – osobne dla TIM S.A. oraz 3LP S.A. Dla każdego z nich określiliśmy priorytety, mierzalne cele do 2026
roku oraz rok bazowy 2022.
ZOBOWIĄZANIA TIM S.A.
TRWAŁE RELACJE
Dbamy o relacje z naszymi klientami, partnerami biznesowymi, pracownikami i społecznością lokalną. Budujemy
partnerstwa z organizacjami zajmującymi się ochroną środowiska. Dążymy do tego, aby nasze relacje były trwałe
i odpowiadały na potrzeby interesariuszy.
Priorytety
Zobowiązania
Mierzalne cele
do 2026 roku
Rok bazowy: 2022
Tworzymy trwałe
relacje z klientami i
partnerami
biznesowymi
Swoje działania
biznesowe i
marketingowe
prowadzimy w sposób
odpowiedzialny
Wzrost produktów z kartą
produktów (rich content) o
20% rdr.
1950 produktów (na początku
2022 r.: ok. 400)
Dbamy o dobre
miejsce pracy dla
wszystkich
pracowników
1. Dbamy o
różnorodność i równe
szanse.
2. Dbamy o zdrowie
fizyczne i psychiczne
naszych
pracowników
1. Luka płacowa <10%
2. 91 godzin aktywności
fizycznej na pracownika
rocznie
3. Weryfikacja dokumentów
firmy pod kątem praw
człowieka i zobowiązań
międzynarodowych, jak
SDGs, Wytyczne OECD dla
przedsiębiorstw
wielonarodowych oraz
Wytyczne ONZ dotyczących
biznesu i praw człowieka
4. Utrzymanie eNPS w
przedziale 35-45 (cel do
2025)
1. -3% - wynagrodzenie
podstawowe
24% - wynagrodzenie
całkowite
2. 79 godzin
3. -
4. eNPS (NPS
pracowniczy): 41 (2021
r.)
Angażujemy się
społecznie
1. Wspieramy
społeczności lokalne
Kontynuacja programu
grantowego oraz wolontariatu
i realizacja nie mniej niż 40
projektów społecznych (w
11 w 2021 roku, 46 (w tym
związanych z wybuchem
wojny w Ukrainie) w 2022
roku
84
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
2. Rozwijamy
wolontariat
pracowniczy
tym wolontariat, granty, akcje
społeczne)
Budujemy
partnerstwa z
organizacjami
prośrodowiskowymi
Chcemy być aktywnym
uczestnikiem w ramach
partnerstw
prośrodowiskowych
Podpisanie partnerstwa z
organizacjami
prośrodowiskowymi i
realizacja min. 1 projektu
rocznie powiązanego z
działalnością biznesową
0
INNOWACYJNE DZIAŁANIA
Działamy w sposób innowacyjny. Cyfryzujemy procesy, aby usprawnić i skrócić czas poszczególnych działań.
Wykorzystujemy technologię, aby zmniejszać ślad środowiskowy. Do myślenia w sposób innowacyjny zachęcamy
naszych pracowników, a dzięki ich zaangażowaniu wdrażamy nowe rozwiązana.
Priorytety
Zobowiązania
Mierzalne cele
do 2026 roku
Rok bazowy: 2022
Usprawniamy i
upraszczamy
procesy
Cyfryzujemy procesy w
relacjach z klientami i
partnerami biznesowymi
60% wszystkich reklamacji
rozpatrzonych w max 3 dni
robocze
58% wszystkich reklamacji
rozpatrzonych w max 3 dni
robocze
Pracownicy
pomagają nam
wdrażać nowe
rozwiązania
Kontynuujemy i rozwijamy
Program Innowacji
Pracowniczych
Utrzymanie min.15%
wdrożonych rozwiązań
pracowniczych uznanych za
możliwe do realizacji rocznie
15%
Dzielimy się
wiedzą w
zakresie nowych
technologii i
programowania
Pomagamy rozwijać
kompetencje w zakresie
programowania wśród
kobiet
Partnerstwo z min. 1
organizacją społeczną,
związaną z edukacją,
programowaniem wśród
dzieci i młodzieży oraz kobiet
w celu podnoszenia ich
kwalifikacji na rynku pracy
0
Zmniejszamy
nasz ślad
środowiskowy
Wymieniamy flotę
samochodową na bardziej
ekologiczną
Zmiana floty samochodowej i
min 90% samochodów z
napędem hybrydowym lub
elektrycznym
26%
85
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
MOŻLIWOŚCI ROZWOJU
Poprzez ciągły rozwój możemy być elastyczni, odpowiadać na potrzeby i wyzwania naszych klientów oraz
partnerów biznesowych. Do tego potrzebni są kompetentni pracownicy, dlatego wspieramy ich edukację. Chcemy
swoją pasją inspirować uczniów i studentów. Poszukujemy szans i możliwości rozwoju dla siebie w
przeciwdziałaniu zmianom klimatu.
Priorytety
Zobowiązania
Mierzalne cele
do 2026 roku
Rok bazowy: 2022
Pomagamy w
rozwoju naszym
klientom i
partnerom
biznesowym
Dzielimy się wiedzą z
klientami i partnerami
biznesowymi, w tym z
zakresu zrównoważonego
rozwoju
Organizacja co najmniej 2
wydarzeń rocznie dla klientów
i partnerów biznesowych, w
tym co najmniej 1 poświęcone
OZE/ efektywności
energetycznej
0
Dajemy
przestrzeń do
rozwoju naszym
pracownikom
1. Wspieramy
profesjonalizację
naszych pracowników
– ekspertów
2. Dbamy o rozwój
kompetencji i
poszerzamy wiedzę
pracowników
100% pracowników obecnych
oraz nowych uczestniczy w
badaniu FRIS oraz Reiss
100% objętych FRIS, 19%
objętych Reiss
Zachęcamy
uczniów i
studentów do
poznania
naszych
obszarów
działalności
1. Działamy na rzecz
rozpowszechnienia
wiedzy związanej z
elektrotechniką i
nowoczesnych
rozwiązań
2. Zachęcamy uczniów i
studentów do
poznawania
elektrotechniki i
nowoczesnych
rozwiązań.
1. Partnerstwa z 2 szkołami
oraz 2 uczelniami
technicznymi
2. Partnerstwo z 1
organizacją pozarządową
dot. transformacji
cyfrowej biznesu,
cyberbezpieczeństwa
1. 0
2. 0
Poszukujemy
nowych
obszarów
1. Rozwijamy ofertę
produktową w
zakresie
10% przychodów związanych
jest z OZE
7,1%
86
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
rozwoju i szans
związanych ze
środowiskiem
odnawialnych źródeł
energii
2. Zwiększamy swój
udział produktów w
rynku odnawialnych
źródeł energii
ZOBOWIĄZANIA 3LP S.A.
TRWAŁE RELACJE
Dbamy o relacje z naszymi klientami, partnerami biznesowymi, pracownikami i społecznością lokalną. Dążymy do
tego, aby nasze relacje były trwałe i odpowiadały na potrzeby interesariuszy.
Priorytety
Zobowiązania
Mierzalne cele
do 2026 roku
Rok bazowy: 2022
Tworzymy trwałe
relacje z
klientami i
partnerami
biznesowymi
Swoje działania
biznesowe i marketingowe
prowadzimy w sposób
odpowiedzialny
1. Średnia długość współpracy
z partnerami biznesowymi –
3 lata
2. Co 2 lata badanie potrzeb
klientów. Badania lojalności
klientów
1. 2,5 roku
2. brak badań klientów
Dbamy o dobre
miejsce pracy
dla wszystkich
pracowników
Dbamy o zdrowie
pracowników
Ułatwiamy pracę naszym
pracownikom
1. O 2 akcje więcej
promujących/wspierających
zdrowie
2. Wskaźnik częstotliwości
wypadków: 5%
1. 7 akcji
2. 13%
Angażujemy się
społecznie
1. Wspieramy
społeczności lokalne
2. Rozwijamy
wolontariat
pracowniczy
O 3 więcej programów
wspierających lokalne
społeczności
9 akcji
INNOWACYJNE DZIAŁANIA
Działamy w sposób innowacyjny. Cyfryzujemy procesy, aby usprawnić i skrócić czas poszczególnych działań,
wykorzystujemy technologię, aby zmniejszać ślad środowiskowy. Do myślenia w sposób innowacyjny zachęcamy
naszych pracowników, a dzięki ich zaangażowaniu wdrażamy nowe rozwiązana.
87
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Priorytety
Zobowiązania
Mierzalne cele
do 2026 roku
Rok bazowy: 2022
Pracownicy
pomagają nam
wdrażać nowe
rozwiązania
Realizujemy Program
Mam pomysł
O 1 więcej wdrożonych pomysłów
pracowników
4 zrealizowane pomysły z
programu „Mam pomysł”
Zmniejszamy
nasz ślad
środowiskowy
Wprowadzamy nowe
rozwiązania, dzięki którym
zmniejszamy nasz
negatywny wpływ na
środowisko
100% wózków z bateriami litowo-
jonowymi
13 wózków z bateriami
litowo-jonowymi
84 wózki na inne baterie
niż litowo-jonowe
MOŻLIWOŚCI ROZWOJU
Poprzez ciągły rozwój możemy być elastyczni, odpowiadać na potrzeby i wyzwania naszych klientów oraz
partnerów biznesowych. Do tego potrzebni są kompetentni pracownicy, dlatego wspieramy ich edukację. Chcemy
swoją pasją inspirować uczniów i studentów. Poszukujemy szans i możliwości rozwoju dla siebie w
przeciwdziałaniu zmianom klimatu.
Priorytety
Zobowiązania
Mierzalne cele
do 2026 roku
Rok bazowy: 2022
Pomagamy w
rozwoju naszym
klientom i
partnerom
biznesowym
Badamy potrzeby klientów
Co 2 lata badanie potrzeb
klientów. Badania lojalności
klientów
brak badań klientów
Dajemy
przestrzeń do
rozwoju naszym
pracownikom
1. Wspieramy
profesjonalizację
naszych pracowników
– ekspertów
2. Dbamy o rozwój
kompetencji i
poszerzamy wiedzę
pracowników
O 2 więcej dostępnych szkoleń
pracowniczych
8 rodzajów warsztatów /
szkoleń podnoszących
kwalifikację
Poszukujemy
nowych
obszarów
Inwestujemy w
odnawialne źródła energii
Zbudowanie własnej instalacji
PV o łącznej mocy 3550 kWp.
Brak instalacji
fotowoltaicznej
88
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
rozwoju i szans
związanych ze
środowiskiem
Ład korporacyjny i zarządzanie ryzykiem
Kwestie ładu korporacyjnego TIM S.A. – jako jednostki dominującej - oraz 3LP S.A. określone są w statutach
spółek. Zgodnie z ich zapisami organami zarówno TIM S.A., jak i 3LP S.A. są Zarząd, Rada Nadzorcza oraz Walne
Zgromadzenie.
System zarządzania
Zarząd TIM S.A.
[2-10]
Zarząd powoływany i odwoływany jest przez Radę Nadzorczą na kadencję określoną każdorazowo przez uchwałę
Rady Nadzorczej TIM S.A.Do głównych zadań Zarządu należą zarządzanie spółką i reprezentowanie jej na
zewnątrz. W 2023 roku Zarząd pracował w trzyosobowym składzie (100% mężczyzn). W Spółce nie powołano
komitetów wspierających prace Zarządu.
[2-9] [2-11]
Skład Zarządu TIM S.A.
• Krzysztof Folta, Prezes Zarządu, Dyrektor Generalny
o Obszar kompetencyjny:
▪ strategia i rozwój Grupy TIM,
▪ obszar korporacyjny,
▪ HR.
• Piotr Nosal, Członek Zarządu, Dyrektor Handlowy
o Obszar kompetencyjny:
▪ sprzedaż,
▪ zakupy,
▪ marketing,
▪ logistyka.
• Piotr Tokarczuk, Członek Zarządu, Dyrektor Finansowy
o Obszar kompetencyjny:
▪ nadzór właścicielski w Grupie TIM,
▪ finanse,
▪ IT,
▪ biuro zarządu,
89
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
▪ relacje inwestorskie.
Zarząd 3LP S.A.
[2-10]
Zarząd powoływany i odwoływany jest przez Radę Nadzorczą na kadencję określoną przez Radę Nadzorczą 3LP
S.A. W 2023 roku Zarząd był trzyosobowy (100% mężczyzn) i nie powołano żadnych komitetów wspierających jego
pracę.
[2-9] [2-11]
Skład Zarządu 3LP S.A.
• Maciej Posadzy - Prezes Zarządu, Dyrektor Generalny
• Damian Krzympiec - Członek Zarządu, Dyrektor Operacyjny
• Grzegorz Hachoł - Członek Zarządu, Dyrektor Handlowy
[2-12] [2-13] [2-14] [2-17] [2-18]
Zarząd TIM S.A. pełni kluczową rolę w zatwierdzaniu i nadzorze kwestii zrównoważonego rozwoju i jest
odpowiedzialny za przegląd i akceptację raportowanych danych, w tym dotyczących ważnych dla organizacji
kwestii i zakresu ujawnień. Członkowie Zarządów TIM S.A. i 3LP S.A. w 2023 roku uczestniczyli w przygotowywaniu
i akceptacji Strategii Zrównoważonego Rozwoju Grupy TIM – określaniu jej filarów, celów i zobowiązań dla TIM
S.A. oraz 3LP S.A. W Grupie nie dokonano formalnego podziału kompetencji w obszarze zarządzania wpływem,
nie została również w tym zakresie wyznaczona osoba odpowiedzialna.
TIM S.A. nie prowadzi ewaluacji wyników Zarządu w zakresie zarządzania wpływem w obszarze ESG. W 2023
roku kwestie wpływu na pracowników, społeczeństwo i środowisko leżały w kompetencjach Wydziału HR, Wydziału
Marketingu i Działu Administracji. Członkowie Zarządu na bieżąco są informowani o zmianach w regulacjach
prawnych dotyczących ESG.
W spółce 3LP S.A. powołano pełnomocnika Zarządu ds. BHP, który odpowiada również za obszar wpływu na
środowisko. W zakresie zabezpieczenia towarów mających wpływ na środowisko wspiera go menadżer ds. jakości.
Kwestie wpływu na pracowników i społeczeństwo w 2023 roku znajdowały się w kompetencjach kierownika Działu
HR oraz Dyrektora Administracji. Podobnie jak w TIM S.A., praca Zarządu 3LP S.A. nie jest poddawana ewaluacji
w zakresie nadzorowania wpływu w obszarze ESG.
Na początku 2024 roku decyzją Zarządu TIM S.A. został powołany Zespół ESG i Komunikacji
Korporacyjnej, który koordynuje działania związane ze zrównoważonym rozwojem spółki.
Rada Nadzorcza
90
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Zgodnie ze statutem, Rada Nadzorcza sprawuje kontrolę nad działalnością TIM S.A. i składa się z pięciu osób.
Posiedzenia Rady są zwoływane co najmniej raz na kwartał. Do zadań Rady należy wybór Zarządu spółki – Rada
w tym zakresie nie kieruje się opiniami interesariuszy, brane są jednak pod uwagę kryteria dotyczące
różnorodności, niezależności oraz posiadanych kompetencji związanych z zarządzaniem wpływem organizacji.
Członkowie Rady Nadzorczej TIM S.A. w 2023 roku:
• Krzysztof Wieczorkowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• Grzegorz Dzik,
• Krzysztof Kaczmarczyk,
• Andrzej Kusz,
• Leszek Mierzwa.
Prace Rady Nadzorczej wspiera Komitet Audytu. Do jego zadań należą m.in.:
• monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej,
• monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz zarządzania
ryzykiem,
• monitorowanie wykonywania czynności rewizji finansowej,
• przedkładanie Radzie Nadzorczej rekomendacji firmy audytorskiej, która wybrana zostanie do badania
sprawozdań finansowych,
• monitorowanie niezależności firmy audytorskiej uprawnionej do badania sprawozdań finansowych.
Biogramy członków Zarządu i Rady Nadzorczej oraz statut TIM S.A. są dostępne na stronie korporacyjnej Spółki:
www.timsa.pl.
W spółce 3LP zgodnie ze statutem również powołana jest Rada Nadzorcza, a w jej skład wchodzą obecnie
członkowie Zarządu TIM S.A.:
• Krzysztof Folta – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• Piotr Nosal,
• Piotr Tokarczuk.
91
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Struktura organizacyjna i praktyki zarządcze
Wykres 22. Struktura organizacyjna TIM S.A.
Zarządzanie ryzykiem ESG
W Grupie TIM za zarządzanie ryzykiem odpowiedzialny jest Zarząd TIM S.A. Zgodnie z wdrożoną w Grupie
Procedurą zarządzania ryzykiem, kluczowe ryzyka są na bieżąco identyfikowane, monitorowane i oceniane.
Prowadzone są również działania ograniczające negatywny wpływ na działalność spółek tworzących Grupę. Za
najważniejsze ryzyka uznane są:
• Ryzyka związane z sytuacją makroekonomiczną
92
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
o ryzyko związane z koniunkturą gospodarczą
o ryzyko zmian cen surowców
o ryzyko związane z niestabilnością sektora finansowego
o ryzyko związane z nasileniem się konkurencji
o ryzyko związane z działaniami wojennymi w wyniku agresji Rosji na Ukrainę
• Ryzyko związane z przyjęciem niewłaściwej strategii
• Ryzyko finansowe
o ryzyko walutowe
o ryzyko stopy procentowej
o ryzyko kredytowe
o ryzyko utraty płynności
• Ryzyko operacyjne
o ryzyko braku dostępu do towaru
o ryzyko związane z awarią systemów informatycznych
o ryzyko związane z zapasami
o ryzyko niskiej efektywności kosztowej
o ryzyko związane z karami za niewykonanie lub nieterminowe wykonanie zleceń
o ryzyko związane z uzależnieniem się od głównych dostawców
o ryzyko utraty zaufania klientów
o ryzyko utraty kluczowych pracowników oraz braku możliwości pozyskania nowych
• Ryzyko prawne
Szczegółowy opis ryzyk oraz działań minimalizujących ich wpływ został opisany w rozdziale 5. niniejszego
Sprawozdania z działalności.
Bezpieczeństwo danych
W Grupie TIM sprzedajemy towary on-line, co nierozerwalnie wiąże się z pozyskiwaniem danych osobowych
klientów. Konieczność ich należytej ochrony traktujemy priorytetowo – w TIM S.A. i 3LP S.A. funkcjonują skuteczne
systemy ochrony danych. Wdrożyliśmy i surowo przestrzegamy m.in. Politykę Bezpieczeństwa Danych Osobowych
oraz Instrukcję Zarządzania Systemami Informatycznymi. Te ramowe dokumenty uszczegóławiamy w procedurach
związanych z realizacją praw podmiotów danych oraz postępowania m.in. w przypadku podejrzenia wystąpienia
incydentów w tym zakresie. W 2023 roku w Grupie nie zidentyfikowaliśmy żadnych uzasadnionych skarg
dotyczących naruszenia prywatności klienta.
6.2. Budujemy trwałe relacje
6.2.1. Relacje z interesariuszami
[2-29]
93
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
W Grupie TIM prowadzimy rzetelną, wiarygodną i transparentną komunikację z interesariuszami. Poszczególne
spółki naszej Grupy przekazują informacje o planowanych i zrealizowanych działaniach, swoich wynikach i
oddziaływaniach wykorzystując kanały dostosowane do specyfiki grup odbiorców. TIM S.A. jako spółka giełdowa
w 2023 roku spełniał wszystkie obowiązki informacyjne i publikował na swojej stronie internetowej bieżące i
okresowe raporty w ścisłej zgodzie z obowiązkami sprawozdawczymi GPW.
Znamy naszych interesariuszy – przeprowadziliśmy formalny proces identyfikacji kluczowych grup i zbadaliśmy, w
jaki sposób wpływają one na Grupę i w jakim stopniu interesują się naszą Grupą.
94
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 22. Interesariusze Grupy Kapitałowej TIM
95
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 23. Główne metody dialogu i komunikacji z interesariuszami
Interesariusze
Główne metody dialogu i komunikacji
Środowisko rynku kapitałowego
• akcjonariusze
• inwestorzy
• instytucje rynku
kapitałowego, w tym
GPW
• analitycy
• raporty
• prezentacje inwestorskie
• profile TIM S.A. w serwisach
społecznościowych LinkedIn i X
• serwis korporacyjny www.timsa.pl
• czaty inwestorskie po publikacji wyników
finansowych Spółki i Grupy
• nagrania wideo z komentarzami członków
zarządu
• streaming ogólnodostępnych
wideokonferencji prasowych po wynikach
Klienci
• obecni klienci B2B
• obecni klienci B2C
• obecni klienci z
kategorii firm
usługowych
• potencjalni klienci
• oferta handlowa online (na TIM.pl i za
pośrednictwem aplikacji mobilnej), e-mail,
telefon, SMS
• strona www.tim.pl
• strona www społeczności Łączy nas napięcie
• mailingi promocyjne i informacyjny newsletter
TIM S.A.
• media społecznościowe, kanał na YouTube
• kontakt bezpośredni
• spotkania szkoleniowo-integracyjne (także
online)
• badanie opinii / potrzeb / oczekiwań w formie
wywiadów i ankiet indywidualnych (segment:
instalator)
• dialog z interesariuszami (ankieta online i
sesje dialogowe, o których więcej piszemy w
rozdziale „O Raporcie”) na potrzeby niniejszego
raportu
Pracownicy
• obecni pracownicy i
stażyści
• intranet–informacje i ankiety
• komunikacja mailowa, telefon
• spotkania (głównie w formule online) ze
wszystkimi pracownikami lub w zespołach
96
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• potencjalni i przyszli
pracownicy oraz stażyści
• rodziny pracowników i
stażystów
(poszczególne działy, szefowie biur handlowych
itd.)
• szkolenia wewnętrzne
• podsumowania kwartalne w obrębie działów
(KPI)
• programy stażowe i targi pracy online
• ogłoszenia rekrutacyjne
[2-28]
Jesteśmy dużą grupą kapitałową, od wielu lat obecną na rynku i cieszącą się opinią rzetelnego oraz wiarygodnego
przedsiębiorstwa. Naszą wiedzą, opiniami i doświadczeniem dzielimy się z otoczeniem, uczestnicząc w pracach
organizacji branżowych. Wymianę poglądów i opinii traktujemy z jednej strony jako szansę na podzielenie się z
rynkiem naszymi najlepszymi praktykami, a z drugiej – jako możliwość inspiracji dotyczących najlepszych praktyk
biznesowych i związanych ze zrównoważonym rozwojem.
3LP S.A. należało w 2023 roku do:
• Alliance Business Connect;
• Zachodnia Izba Gospodarcza - Pracodawcy i Przedsiębiorcy.
TIM S.A. w 2023 roku był członkiem:
• Zachodnia Izba Gospodarcza – Pracodawcy i Przedsiębiorcy;
• Izba Gospodarki Elektronicznej (e-Commerce Polska);
• Business Centre Club (loża małopolska i częstochowska);
• Alliance Business Connect;
• Confindustria Polonia.
6.2.2. Zaangażowanie w życie społeczne
[3-3 dialog z pracownikami i społecznością lokalną]
Możliwość wsparcia lokalnych społeczności traktujemy w Grupie TIM jako przywilej i naturalną konsekwencję
naszego sukcesu gospodarczego. W Grupie wsparcie to łączymy z zaangażowaniem pracowników, wychodząc z
założenia, że potrzeby lokalne najlepiej znają lokalni mieszkańcy.
W TIM S.A. każdego roku organizujemy dwie edycje programu grantowego, w ramach którego wszystkie osoby
zatrudnione mogą zgłosić kandydatury lokalnych organizacji prowadzących działania edukacyjne, ekologiczne,
zdrowotne, kulturalne lub charytatywne. Każda propozycja jest oceniana przez pracowników w intranetowym
głosowaniu, a sześć najlepszych w każdej edycji otrzymuje grant w wysokości od tysiąca do sześciu tysięcy złotych.
97
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Dodatkowo, Zarząd TIM-u ma możliwość przyznania specjalnej nagrody w kwocie do 6 tys. zł dla tego projektu,
który nie otrzymał grantu lub zasługuje na dodatkowe wsparcie. W dotychczasowych dziewięciu edycjach programu
granty trafiły do 55 beneficjentów.
74,5 tys. zł przekazaliśmy na granty w 2023 roku.
Projekty zrealizowane dzięki inicjatywie pracowników i naszemu wsparciu finansowemu związane były m.in. z
profilaktyką nowotworową i wsparciem kobiet dotkniętych rakiem piersi, pomocy osobom doświadczającym
przemocy domowej i w kryzysie psychicznym oraz zakupu sprzętu sportowego dla uczniów z niepełnosprawnością
intelektualną.
98
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Fot. 1-6. Wręczanie symbolicznych czeków w ramach programu grantowego TIM S.A. w 2023 roku
99
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Zgodnie z naszą Strategią ESG do 2026 roku chcemy wdrażać co najmniej 15% pomysłów
pracowników zgłoszonych w ramach programów inicjatyw pracowniczych.
Tradycją w TIM S.A. stała się charytatywna akcja świąteczna TIM Mikołajów, którą w 2023 roku zorganizowaliśmy
już po raz czwarty. Zamiast kupować tradycyjne prezenty biznesowe dla naszych klientów, przekazujemy te środki
– powiększone o fundusze przekazane przez producentów obecnych na TIM.pl – lokalnym fundacjom i
organizacjom pomocowym, m.in. hospicjom, stowarzyszeniom wspierającym chorych i schroniskom dla zwierząt.
Ostateczny wybór beneficjentów pozostawiamy klientom, którzy mieli w 2023 roku możliwość oddania głosu na
jedną z instytucji wytypowanych przez pracowników poszczególnych biur handlowych.
TIM Mikołajów 2023 przeszedł do historii jako rekordowy. 67 zaangażowanych partnerów oznaczało wzrost ich
liczby o 40%, a dzięki ich wsparciu budżet akcji wyniósł rekordowe niemal 400 tys. zł. W rezultacie 18 beneficjentów
otrzymało darowizny o wartości 20,5 tys. zł, a trzy organizacje dodatkowe wsparcie w wysokości 10,25 tys. zł.
Rekordowa była też liczba oddanych głosów – ankietę na TIM.pl wypełniło 28 489 osób (wzrost o 157% w
porównaniu z poprzednią edycją).
100
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Fot. 7-12. Wręczanie symbolicznych czeków w ramach akcji TIM Mikołajów 2023
Wartość łącznego wsparcia przekazanego beneficjentom we wszystkich edycjach TIM
Mikołajów przekroczyła w 2023 roku 1,36 mln zł.
Z dumą wspieramy w TIM S.A. również wolontariat pracowniczy, ciesząc się, że osoby zatrudnione mają potrzebę
zaangażowania społecznego. Od 2019 roku prowadzimy program, w którym pracownicy mogą zgłaszać propozycje
działań wolontariackich, a TIM wspiera je organizacyjnie lub finansowo. Od IV kwartału 2023 roku część działań (8
godzin) wolontariusze mogą zrealizować w godzinach pracy. Beneficjentami wolontariatu mogą być lokalne
stowarzyszenia, fundacje, instytucje publiczne oraz inne osoby potrzebujące wsparcia.
W 2023 r. pozytywnie zaopiniowano 10 z 10 złożonych wniosków. Połowa z nich dotyczyła udziału w akcji
Szlachetnej Paczki. Dodatkowo, we współpracy z Fundacją Zaczytani.org, wśród pracowników w całej Polsce
przeprowadzono zbiórkę książek. Zasiliły one dwie Zaczytane Biblioteki, które TIM będzie utrzymywać przez
101
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
kolejne co najmniej dwa lata - w Szpitalu Powiatowym im. M. Skłodowskiej-Curie w Skarżysku-Kamiennej oraz w
Szpitalu w Kościerzynie - Oddział Rehabilitacji Dzieci i Młodzieży w Dzierżążnie.
Fot. 13-14. Pracownicza zbiórka książek, zorganizowana wspólnie z Fundacją Zaczytani.org…
Fot. 15-16. …i jej efekt w postaci dwóch Zaczytanych Bibliotek pod patronatem TIM S.A.
102
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Zgodnie ze Strategią ESG, chcemy, aby do 2026 roku 70% beneficjentów w ramach działań
społecznych TIM S.A. grupy stanowili lokalni partnerzy.
Potrzebę zaangażowania społecznego pracowników łączymy w Grupie TIM również z promocją zdrowego stylu
życia. Wszystkie osoby zatrudnione w TIM S.A., a także drużyny pracowników naszych dostawców oraz (po raz
pierwszy) 3LP S.A., zaprosiliśmy w 2023 roku do udziału w szóstej edycji akcji „Aktywny TIM dla Przyjaciół”. Jak
co roku, poprosiliśmy o zainstalowanie specjalnej aplikacji mobilnej, w której rejestrowane były kilometry pokonane
w czasie różnych aktywności fizycznych. 107 889 zapisanych kilometrów przełożyło się – po uwzględnieniu
specjalnych przeliczników uzależnionych od rodzaju aktywności – na 35 522 zł wsparcia dobroczynnego od naszej
Grupy. Środki te zostały podzielone i trafiły m.in. do podmiotów wskazanych przez najlepszą drużynę spośród
dostawców firmy oraz wybranych przez pracowników TIM-u spośród organizacji wskazanych przez laureatów
rywalizacji.
DOBRA PRAKTYKA
W 2023 roku wraz z Fundacją edukacyjną Ogólnopolski Operator Oświaty i zbieraliśmy pieniądze na
wyposażenie szkolnych i przedszkolnych gabinetów logopedycznych – część pieniędzy za zakupy
wybranych produktów na TIM.pl między 21 a 27 sierpnia przeznaczonych było na wyposażenie
gabinetów logopedycznych w 63 publicznych szkołach i przedszkolach prowadzonych przez Fundację.
W 2023 roku zorganizowaliśmy w ramach inicjatywy Izby Gospodarki Elektronicznej (e-Izby)
warsztaty Szkoły Gospodarki Cyfrowej Junior w przestrzeniach centrali TIM S.A. – w zajęcia udział
wzięli uczniowie klas siódmych Szkoły Podstawowej w Długołęce. Decyzja o udziale naszej
organizacji to efekt realizacji nowej strategii ESG Grupy TIM, w której wśród ustalonych priorytetów
103
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
znajduje się m.in. dzielenie się wiedzą w zakresie nowych technologii i programowania oraz
zachęcanie uczniów i studentów do poznawania naszych obszarów działalności.
Szkoła Gospodarki Cyfrowej Junior to projekt edukacyjny dla dzieci i młodzieży ze szkół
podstawowych oraz ich rodziców. Celem jest wypracowanie umiejętności świadomego i
bezpiecznego poruszania się w internecie. Szkoła została objęta patronatem m.in. Fundacji Dajemy
Dzieciom Siłę, Rzecznika Praw Dziecka, NASK, Federacji Konsumentów oraz Polskiej Agencji
Rozwoju Przedsiębiorczości. Program obejmuje najważniejsze dla bezpieczeństwa kwestie - hejt,
kompetencje cyfrowe, zakupy w sieci, media społecznościowe czy użycie najnowszych technologii.
TIM S.A. w 2023 roku został partnerem wrocławskiej edycji SGC Junior. W ciągu trzygodzinnych
zajęć młodzież wzięła udział w kilku warsztatach i prelekcjach. W trakcie jednej z nich eksperci firmy
wyjaśnili kwestie user experience na przykładzie popularnych serwisów i aplikacji.
Zaprezentowaliśmy też, jak wiele zespołów o bardzo zróżnicowanych kompetencjach jest
potrzebnych, by funkcjonował e-sklep, udowadniając, że do funkcjonowania biznesu e-commerce
potrzebni są nie tylko programiści i graficy.
Fot. 17 Uczestnicy Szkoły Gospodarki Cyfrowej Junior, zorganizowanej w czerwcu 2023 roku w centrali TIM S.A.
przez TIM oraz Izbę Gospodarki Cyfrowej
3LP S.A. od wielu lat wspiera lokalną społeczność, co traktowane jest jako przywilej wynikający z sukcesu Spółki.
W 2023 roku kontynuowano współpracę z lokalną fundacją „Mam Głos”, działającą na rzecz dzieci z
104
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
niepełnosprawnościami, wspierając ją w organizacji Dnia Dziecka dla dzieci z Gminy Siechnice. W tym samym roku
ufundowaliśmy również nagrody dla uczniów Szkoły Podstawowej nr 1 w Siechnicach, a pracownicy zaangażowali
się w dzień otwarty nowej szkoły. Mieli też okazję odwiedzić przedszkole „Układanka”, w którym opowiadali
dzieciom, skąd biorą się paczki, które przychodzą do ich domów.
W działania 3LP S.A. na rzecz lokalnej społeczności chętnie angażują się pracownicy. W ramach akcji zamieniania
przebiegniętych lub przejechanych na rowerze kilometrów na pieniądze, wsparliśmy Tymoteusza, podopiecznego
fundacji „Zdążyć z pomocą”, a także Joannę będącą pod opieką fundacji „Krok po kroku”. Pracownikom udało się
przebiec 3 545 km oraz przejechać na rowerach łącznie 24 920 km, co przełożyło się na wsparcie w wysokości 2
500 zł dla każdego dziecka.
Pamiętamy o potrzebach natury, dlatego wzięliśmy udział w akcji „Wiosenne porządki”, organizowanej przez
nadleśnictwo Oława. Korzystając z aplikacji „Zmieć śmieć” posprzątaliśmy lasy w Kotowicach, będące pod ochroną
programu Natura 2000.
Fot. 18 Ekipa 3LP S.A. przygotowująca się do leśnych porządków
Pracownicy 3LP S.A. wzięli udział w kampanii „Mosznowładcy”. poświęconej profilaktyce zdrowia mężczyzn, a
także w akcji bezpłatnych badań cytologicznych i warsztatach z zakresu profilaktyki raka piersi. Dodatkowo
wsparliśmy finansowo fundację „Kapitan Światełko”, która organizuje badania pod kątem nowotworów jąder, piersi
i prostaty.
105
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Fot. 19 Pracowniczki 3LP S.A. uczestniczące w warsztatach z zakresu profilaktyki raka piersi
Łączne wydatki poniesione w 2023 roku przez TIM S.A. i 3LP S.A. na wspieranie kultury, sportu, instytucji
charytatywnych czy organizacji społecznych wyniosły ponad 700 tys. zł.
Tabela 24. Zestawienie wydatków poniesionych przez spółki Grupy Kapitałowej TIM na wsparcie kultury, sportu i instytucji
charytatywnych w 2023 roku (w tys. zł)
spółka
wydatki poniesione
na wsparcie kultury
wydatki poniesione
na wsparcie sportu
wydatki poniesione
na wsparcie
instytucji
charytatywnych
łącznie
TIM S.A.
64
138
488
690
3LP S.A.
0
5
5
10
łącznie
64
143
493
700
6.2.3. Klienci
[3-3 prawa i bezpieczeństwo konsumentów]
Znamy naszych klientów, cenimy ich lojalność oraz cały czas dbamy, aby znaleźli w Grupie TIM te produkty i usługi,
których potrzebują w najwyższej możliwej jakości.
Jednym z celów naszej Strategii ESG jest wdrożenie badań satysfakcji klienta (NPS) i
poprawa wyniku o 5% w stosunku do pierwszego badania.
W szczególny sposób analizujemy klientów TIM S.A. Ze względu na bardzo szeroki asortyment i dostępność
produktów wprowadziliśmy w spółce precyzyjną segmentację klientów. Starannie analizujemy ich potrzeby, znamy
106
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
charakterystykę prowadzonych działalności, a ofertę dostosowujemy do naturalnej w wielu branżach sezonowości
prowadzonych działań.
107
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Klienci i partnerzy biznesowi stanowią ważną część działań, do których zobowiązujemy się w naszej Strategii ESG.
Wśród mierzalnych celów związanych z klientami TIM S.A. znajdują się m.in.:
• rozpatrywanie 60% wszystkich reklamacji maksymalnie w trzy dni robocze
• organizacja co najmniej dwóch wydarzeń rocznie dla klientów i partnerów biznesowych, w tym co
najmniej jednego poświęconego OZE/efektywności energetycznej
Największym klientem 3LP S.A. jest TIM S.A., ale spółka świadczy usługi logistyczne także dla
kilkunastu klientów spoza Grupy TIM. Ich udział w przychodach z usług logistycznych wyniósł w 2023
roku 46% i systematycznie rośnie wraz z rozwojem spółki. Jednym z celów strategicznych 3LP S.A.
jest zwiększanie udziału w przychodach generowanych ze świadczenia usług logistycznych klientów
spoza Grupy TIM.
Zgodnie ze strategią ESG, 3LP S.A. zobowiązuje się do 2026 roku:
• osiągnąć średnią długość współpracy z partnerami biznesowymi na poziomie trzech
lat,
• co dwa lata przeprowadzać badanie potrzeb klientów oraz badać ich lojalność.
[wskaźnik własny: odsetek produktów z kartą rich content]
100% sprzedaży w TIM S.A. realizowane jest w sposób zdalny, przy wykorzystaniu różnego rodzaju technologii
komunikacyjnych. Większość interakcji z klientami spółka prowadzi w kanale e-commerce, pozostałe przychody są
generowane dzięki komunikacji telefonicznej i e-mail. Bez względu na kanał sprzedaży, wszyscy klienci TIM S.A.
mogą liczyć na kompleksową informację o zakupywanych produktach. Na stronie TIM.pl oraz w aplikacji mobilnej
mTIM – czyli kanałach online Spółki – każdy produkt posiada precyzyjny opis zawierający co najmniej:
• dane producenta,
• serię produktu,
• indeks producenta i indeks TIM,
• szczegółowy opis produktu,
• precyzyjne dane techniczne w co najmniej kilkunastu kategoriach,
• oznaczenie certyfikatu RoHS (jeśli produkt go posiada),
• dane logistyczne związane m.in. z wymiarami przesyłki.
Na koniec 2023 roku 7,8% produktów z oferty magazynowej TIM S.A. dostępnej na TIM.pl było prezentowanych w
formule rich content. Zastępuje ona tradycyjną kartę produktu, na którą zazwyczaj składa się zdjęcie
sprzedawanego produktu i towarzyszący mu tekstowy opis z wymienieniem najważniejszych parametrów. Rich
108
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
content dostarcza klientowi w atrakcyjnej, interaktywnej formie kompletną wiedzę o produkcie, co pomaga podjąć
właściwą decyzję zakupową. Wszystkie powyższe informacje dostępne są również przez aplikację mobilną mTIM.
Dla porównania, w 2022 roku udział produktów z kartą rich content w ofercie magazynowej wyniósł 3,1%.
DOBRA PRAKTYKA
Wspieramy lojalność klientów TIM S.A. Pracownicy sieci sprzedaży TIM-u każdego dnia negocjują z
klientami indywidualne warunki handlowe, uzgadniając i ustawiając je w systemie podczas rozmowy.
W tym samym momencie klient może już z nich skorzystać, robiąc zakupy na TIM.pl. Takie
rozwiązanie pozwala klientowi stabilnie i spokojnie prowadzić swoje prace, bo wie, że w każdym
momencie, 24h na dobę przez 7 dni w tygodniu, będzie mógł zakupić towar, który otrzyma w ramach
uzgodnionych indywidualnie warunków. Rabaty są przyznawane nie tylko na interesujące klienta
produkty, ale wszystkie dostępne na TIM.pl – to rozwiązanie promuje klientów, który wracają do TIM
S.A. ze swoimi potrzebami. Systemy automatycznie naliczają rabaty, sprawdzając powtarzalność
zakupową, a dodatkową zachętą są promocje np. za zakupy w określonych godzinach.
[418-1]
W Grupie dbamy o bezpieczeństwo danych klientów. Prowadzenie sprzedaży i obsługi logistycznej w tak dużej
skali, w jakiej robimy to w Grupie TIM nierozerwalnie związane jest z przetwarzaniem dużych zbiorów danych
osobowych. W spółkach Grupy wdrożone zostały zaawansowane systemy ochrony, zgodne z przyjętymi
Polityką Bezpieczeństwa Danych Osobowych oraz Instrukcją Zarządzania Systemami Informatycznymi.
Dokumenty te uzupełnione są szczegółowymi procedurami związanymi z realizacją praw podmiotów danych oraz
regulującymi postępowanie m.in. w przypadku podejrzenia wystąpienia incydentów w tym obszarze. W 2023 roku
w Grupie nie zidentyfikowaliśmy żadnych uzasadnionych skarg dotyczących naruszenia prywatności klienta.
6.2.4. Łańcuch dostaw
[2-6] [3-3 odpowiedzialny łańcuch wartości]
Dla spółki dominującej naszej Grupy, czyli TIM S.A. najważniejszymi dostawcami są producenci artykułów
elektrotechnicznych oraz spółka 3LP S.A. obsługują magazyn. W przypadku 3LP S.A. kluczowymi dostawcami są
przewoźnicy obsługujący transporty magazynów, a także agencje pracy tymczasowej zapewniające niemal połowę
wszystkich osób wykonujących pracę dla spółki.
Grupa Kapitałowa TIM ma transparentną politykę zakupową. Przy wyborze dostawców TIM S.A. i 3LP S.A. kierują
się:
• ceną,
• jakością,
• kompleksowością oferty produktowej,
109
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• potrzebami klientów,
• przestrzeganiem etyki biznesowej,
• terminowością,
• trendami branżowymi.
[wskaźnik własny: współpraca z kontrahentami]
W 2023 roku TIM S.A. współpracował z 459 dostawcami, w tym z 108 nowymi z Polski i krajów UE. Jakość
współpracy z konkretnymi kontrahentami jest stale monitorowana i wspierana od 2022 roku przez
zautomatyzowany system generujący Karty Współpracy z Dostawcą. W 2023 roku nie doszło do sytuacji, w której
współpraca z kontrahentami TIM S.A. zostałaby zerwana z powodów jakościowych lub nieprzestrzegania zasad
etyki.
W planach Grupy jest rozszerzenie kryteriów ESG przy wyborze dostawców i wprowadzenie formalnej oceny
kwestii środowiskowych i społecznych.
6.3. Działamy w sposób etyczny
6.3.1. Etyka i wartości
[2-23]
Podstawą funkcjonowania naszej Grupy jest poszanowanie prawa, obowiązujących procedur i najwyższych norm
postępowania w relacjach ze współpracownikami, partnerami, klientami, beneficjentami i szeroko pojętym
otoczeniem. Standardy etyczne w Grupie TIM opieramy na trzech filarach zdefiniowanych w naszym przyjętym w
2020 roku Kodeksie Etyki:
• dbałość o firmę,
• dbałość o relacje wewnętrzne,
• dbałość o relacje z otoczeniem.
Dla każdego z filarów zdefiniowaliśmy szczegółowe zasady, których przestrzegania oczekujemy od wszystkich
zatrudnionych w Grupie osób.
Dbałość o firmę
Dbałość o relacje wewnętrzne
Dbałość o relacje z otoczeniem
Bierzemy odpowiedzialność za
jakość sprzedawanych przez nas
towarów i świadczonych usług.
Każdy z nas stara się jak najlepiej
Nasi pracownicy są dla nas bardzo
ważni. Wszystkie spółki
wchodzące w skład Grupy
Kapitałowej TIM stawiają sobie za
Dobre, oparte na wzajemnym
zrozumieniu i zaufaniu relacje z
interesariuszami mają kluczowe
110
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
wykonać swoje codzienne
obowiązki i zadania.
cel budowę kultury organizacji,
której fundamentem jest
kształtowanie relacji opartych na
bezwzględnym poszanowaniu
godności i dóbr osobistych
pracownika, bez względu na
miejsce zatrudnienia i relację
służbową.
znaczenie dla spółek wchodzących
w skład Grupy Kapitałowej TIM.
Spółki wchodzące w skład Grupy
Kapitałowej TIM odpowiedzialnie
buduje relacje z interesariuszami
mając
• świadomość ich znaczenia
dla długoterminowej strategii
i zrównoważonego podejścia
do biznesu.
• Przestrzegamy
przepisów
• Nie bierzemy udziału w
przedsięwzięciach, które
wiążą się z łamaniem
prawa i zagrażają
reputacji Grupy
• Zapewniamy
transparentność
procesów, transakcji i
inwestycji.
• Kierujemy się zasadami
uczciwej konkurencji.
• Unikamy konfliktu
interesów
• Zapewniamy
bezpieczeństwo
informacji
• Nie tolerujemy korupcji
• Rozważnie i
odpowiedzialnie
gospodarujemy majątkiem
firmy
• Szanujemy siebie
nawzajem. Jesteśmy
otwarci na różnorodność.
• Nie tolerujemy mobbingu
• Dbamy o naszych
pracowników
• Stawiamy na pracę
zespołową
• Dbamy o dobre relacje z
Akcjonariuszami i
inwestorami
• W relacjach z naszymi
partnerami zewnętrznymi
przestrzegamy zasad
etycznego postępowania.
• Relacje z naszymi klientami
budujemy w oparciu o
wzajemne zaufanie i
dążenie do obustronnych
korzyści.
• Przy wyborze dostawców
kierujemy się nie tylko ceną,
jakością i terminowością,
ale również prowadzeniem
działalności zgodnie z
zasadami etyki biznesowej.
• Posiadamy transparentną
politykę zakupową.
111
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Zasady dotyczące etyki w naszej Grupie są uszczegółowione w dodatkowych dokumentach korporacyjnych
obowiązujących w organizacji, w szczególności w:
• Regulaminie Pracy (TIM S.A. oraz 3LP S.A.)
• Regulaminie wynagradzania (TIM S.A. oraz 3LP S.A.)
• Procedurze zgłaszania naruszeń (TIM S.A. oraz 3LP S.A.)
• Procedurze identyfikacji transakcji z podmiotami powiązanymi (TIM S.A. oraz 3LP S.A.)
• Procedurze weryfikacji transakcji z podmiotami powiązanymi (TIM S.A. oraz 3LP S.A.)
• Polityce antykorupcyjnej i prezentowej (3LP S.A.)
Równą miarę w Grupie TIM przykładamy do tego, „co robimy” i „jak robimy”. Kodeks określa nasze korporacyjne
wartości, które są podstawą wszystkich podejmowanych decyzji i działań.
112
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wartości TIM S.A.
6.3.2. Zgodność z prawem
[2-24] [2-25] [2-27]
Wszystkie podejmowane przez naszą Grupę działania są zgodnie z obowiązującym prawem oraz najlepszymi
praktykami i standardami branżowymi. TIM S.A. w 2023 roku, jako spółka giełdowa, wypełniał zalecenia m.in.
przyjętych zgodnie z oświadczeniem „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021”, Dodatkowo, spółka
TIM S.A. respektowała również przyjęty dobrowolnie Kodeks etyki e-commerce Izby Gospodarki Elektronicznej.
113
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Nasza Grupa w swoich działaniach przestrzega zasady ostrożności, której zadaniem jest ograniczanie
negatywnego wpływu ewentualnych decyzji. Zapewniamy również transparentność procesów, transakcji i
inwestycji.
W 2023 roku nie odnotowaliśmy w żadnej ze spółek tworzących naszą Grupę istotnych przypadków niezgodności
z prawem oraz regulacjami, za które zostałyby nałożone grzywny lub inne sankcje niepieniężne.
6.3.3. Przeciwdziałanie korupcji, konfliktom interesów i zgłaszanie naruszeń
[3-3 przestrzeganie praw człowieka]
Nie akceptujemy i nie tolerujemy żadnych przejawów korupcji. Nasze stanowisko w tym obszarze w jasny sposób
komunikujemy w Kodeksie Etyki oraz Polityce antykorupcyjnej i prezentowej, a przeciwdziałanie korupcji
postrzegamy jako element zapewnienia bezpieczeństwa. Zgodnie z wewnętrznymi procedurami, o każdym
ewentualnym podejrzeniu zachowania korupcyjnego dowiedzieliby się członkowie Zarządu właściwej spółki.
[205-3]
W 2023 roku nie odnotowaliśmy ani jednego przypadku korupcji.
[2-15] [2-16]
W TIM S.A. zapobiegamy konfliktom interesów zgodnie z najlepszymi praktykami rynkowymi, Kodeksem Spółek
Handlowych, statutem Spółki oraz przyjętymi Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW. Członek Zarządu
lub Rady Nadzorczej informuje odpowiednio zarząd lub radę nadzorczą o zaistniałym konflikcie interesów lub
możliwości jego powstania oraz nie bierze udziału w rozpatrywaniu sprawy, w której w stosunku do jego osoby
może wystąpić konflikt interesów. W 2023 roku nie odnotowano problemów krytycznych, czyli informacji o
ewentualnym naruszeniu przepisów prawa, wewnętrznych procedur czy standardów etycznych, które zostały
przekazane do wiadomości Zarządu.
[2-26]
Wszystkim interesariuszom umożliwiamy łatwe i skuteczne zgłaszanie informacji o ewentualnych naruszeniach
naszych standardów etycznych i przepisów prawa oraz wątpliwości w zakresie przyjętych procedur lub zachowań.
W TIM S.A. wdrożyliśmy Procedurę Zgłaszania naruszeń. Zgodnie z jej zapisami, zgłoszenia można przekazywać
imiennie lub anonimowo. Przyjmujemy informacje pisemnie, elektronicznie i ustnie do delegowanego członka
Zarządu. W kancelarii przy wejściu głównym do siedziby spółki umieściliśmy też dwie skrzynki – białą przeznaczoną
na informacje kierowane do członka Zarządu i czarną – na informacje kierowane do członka Rady Nadzorczej.
Wszystkich sygnalistów chronimy przed jakimikolwiek reperkusjami. Zgodnie z Polityką, przekazane informacje
są wyjaśniane w ciągu miesiąca, chyba, że okoliczności wymuszają wydłużenie tego czasu.
114
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Zasady zgłaszania podejrzeń korupcji, mobbingu, dyskryminacji i innych naruszeń zostały również ustalone w 3LP
S.A. Reguluje je Procedura systemów zgłaszania oraz weryfikacji naruszeń, a pracownicy i współpracownicy mogą
zgłaszać skargi i sprawy pracownicze m.in. za pomocą specjalnej skrzynki stojącej na terenie zakładu.
W 2023 roku do żadnej ze spółek nie wpłynął od interesariuszy ani jeden sygnał o nieprawidłowościach.
6.4. Dbamy o środowisko
[2-23] [2-24] [3-3 zmiany klimatu]
Podstawą naszych działań w zakresie ochrony środowiska są przepisy prawa. Bezwzględnie przestrzegamy
wszystkich regulacji środowiskowych, a dodatkowe działania ekologiczne podejmujemy w Grupie na podstawie
analizy wpływu środowiskowego. W 2023 roku – podobnie jak w roku poprzednim – nie zostały na naszą Grupę
nałożone żadne sankcje za działania niezgodne z przepisami dotyczącymi ochrony środowiska.
115
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 25. Strategiczne zobowiązania środowiskowe Grupy TIM do roku 2026
Ze względu na różną specyfikę spółek tworzących Grupę TIM nie wdrożyliśmy jednolitej polityki środowiskowej na
poziomie Grupy.
116
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• TIM S.A. z uwagi na biurowy charakter pracy charakteryzuje się stosunkowo niewielkim wpływem na
środowisko naturalne. Oddziaływanie środowiskowe spółki dodatkowe zmniejsza wybór siedziby
centrali firmy – nowoczesny biurowiec spełniający wymagania certyfikatu BREEAM na poziomie
Excellent charakteryzuje się wysoką efektywnością energetyczną i izolacyjnością termiczną oraz
materiałami budowlanymi o niskiej emisyjności.
• 3LP S.A. swoje priorytety środowiskowego określiło w Polityce zrównoważonego rozwoju na lata
2021-2024. Spółka monitoruje swoje oddziaływanie i skupia działania na:
o ochronie wód i powietrza,
o redukcji zużycia energii,
o zalesianiu powierzchni biologicznie czynnych.
DOBRA PRAKTYKA
W 3LP S.A. zrealizowaliśmy cele ekologiczne przewidziane na 2023 rok:
• W 2023 roku uruchomiliśmy instalację PV o mocy 50 kWp na dachu biurowca w
Siechnicach, która zapewnia ponad 45% energii zużywanej przez ten budynek. W
przyszłości kolejne instalacje PV zapewnią więcej energii z odnawialnych źródeł.
• Użytkowany przez nas obiekt w Słubicach ma instalację PV o mocy 100 kWp,
• Kontynuowaliśmy wymianę floty wózków widłowych napędzanych silnikami diesla na
wózki z napędem gazowym (w 2023 roku stanowiły one połowę wszystkich
wykorzystywanych wózków widłowych).
• Ściśle współpracowaliśmy z organizacją odzysku w zakresie zmniejszenia
oddziaływania na środowisko naturalne.
• W 2023 roku na terenie naszego obiektu w Siechnicach, a także w jego pobliżu,
zasadziliśmy ponad 100 drzew.
6.4.1. Zużyte materiały
Grupa TIM w swojej działalności wykorzystuje głównie kartony i wypełniacze zabezpieczające produkty w
przesyłkach dostarczanych swoim klientom.
W centrum logistycznym w Siechnicach już w 2015 roku foliowe wypełniacze zostały zastąpione przez papier z
recyklingu. W 2017 roku 3LP zrezygnowało z piankowych profili z tworzywa sztucznego, zastępując je profilami z
papieru z recyklingu. Kolejnym przykładem ograniczania zużycia surowców przez 3LP jest linia do pakowania, na
której kartony przycinane są na wymiar zamówienia. Dzięki temu zawartość przesyłek nie musi być zabezpieczana
żadnym wypełniaczem. Ponadto dno kartonów jest automatycznie składane bez użycia kleju lub taśmy klejącej, a
etykiety nadrukowywane.
3LP ogranicza również wykorzystywanie drewnianych palet i stosuje je tylko, gdy jest to niezbędne. Przekłada się
to nie tylko na oszczędność w wykorzystywaniu drewna, ale też wysokości opłat od wprowadzanych do obiegu
117
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
opakowań. Mimo tych starań spółka nie jest wstanie uniknąć tworzyw sztucznych, choć stanowią one zdecydowaną
mniejszość wśród wykorzystywanych surowców.
[301-1]
Tabela 26. Całkowita waga materiałów wykorzystanych do zapakowania produktów dla klientów innych niż
TIM S.A. w raportowanym okresie w 3LP S.A.
Surowce odnawialne
Tony/Megagramy [t/Mg]
papier, tektura, karton
950,74
opakowania z drewna
i drewniane palety
75,34
Surowce nieodnawialne
blacha stalowa i inne metale
0,00
tworzywa sztuczne
79,41
SUMA
1 105,49
Tabela 27. Całkowita waga materiałów wykorzystanych do zapakowania produktów w raportowanym
okresie w TIM S.A. (usługę wykonało 3LP S.A.)
Surowce odnawialne
Tony/Megagramy [t/Mg]
papier, tektura, karton
1 026,57
118
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
opakowania z drewna
i drewniane palety
2 058,04
Surowce nieodnawialne
blacha stalowa i inne metale
1,71
tworzywa sztuczne
132,23
SUMA
3 218,55
Nawet najlepsze rozwiązania ograniczające zużycie materiałów nie powodują, że nie powstają żadne odpady. Z
uwagi na specyfikę działalności powstają one w spółce 3LP – w 2023 roku było to w sumie 990 ton (megagramów).
W porównaniu z 2022 rokiem wytworzono o 50 ton mniej odpadów. Spółka sprzedaje odpady firmom
recyklingowym, które odzyskują surowce i ponownie wprowadzają je do obiegu.
[306-3]
Tabela 28. Wytworzone odpady w 3LP S.A.
Rodzaje odpadów
Tony/Megagramy [t/Mg]
opakowania z papieru i tektury
900
opakowania z tworzyw sztucznych
30
opakowania z drewna
2,5
żelazo i stal
10
zmieszane odpady opakowaniowe
25
elementy usunięte ze zużytych
urządzeń
20
Inne odpady, w tym zmieszane
odpady z betonu, odpady powstające
w czasie remontu budynków
2,5
Dane: Baza Danych Odpadowych, BDO
Szczególnym wyzwaniem środowiskowym są dla nas odpady opakowaniowe oraz zużyty sprzęt elektryczny i
elektrotechniczny. W Grupie TIM wdrożyliśmy precyzyjne procesy w tym zakresie. TIM S.A. stosuje procedury
119
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
odbioru, magazynowania oraz przykazywania do utylizacji zużytego sprzętu. W 3LP S.A. stosowane są dokładne
wytyczne dotyczące segregacji oraz poddawania właściwym procesom recyklingu odpadów opakowaniowych.
Wszystkie generowane przez 3LP S.A. odpady powstałe w procesie obsługi logistycznej są przekazywane
wyspecjalizowanym firmom recyklingowym. Zgodnie z podpisanymi umowami, z surowce z odpadów są
odzyskiwane i ponownie wprowadzane do obiegu.
6.4.2. Emisje gazów cieplarnianych
[2-4]
Zgodnie z założeniami nowej strategii ESG do 2026 roku Grupa Kapitałowa TIM zamierza zmniejszyć swoje emisje
w zakresie 1 i 2 o 30%. Rok 2023 był kolejnym już rokiem, w którym Grupa TIM mierzyła swoją emisję gazów
cieplarnianych w Zakresie 1 i 2. W celu zmniejszenia swojego śladu węglowego TIM S.A. wymienia flotę na pojazdy
hybrydowe, a 3LP S.A. instaluje panele fotowoltaiczne.
[305-1]
Emisje gazów cieplarnianych brutto (zakres 1) w tonach ekwiwalentu CO
2
(tCO
2
e)
Emisje gazów cieplarnianych brutto w tonach (t)
ekwiwalentu CO
2
527,491
tCO
2
e
Rodzaj źródła emisji
Spalanie w źródłach stacjonarnych
61,84
tCO
2
e
Spalanie w źródłach mobilnych
465,65
tCO
2
e
Proces
0
tCO
2
e
Lotne
0
tCO
2
e
[305-2]
Pośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 2) w tonach ekwiwalentu CO
2
(tCO
2
e)
Emisje pośrednie (Scope 2) brutto obliczone
metodą market-based w tonach (t) ekwiwalentu
CO
2
4581,792
tCO
2
e
120
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Rodzaj energii
elektryczna
2885,37
tCO
2
e
cieplna
1696,42
tCO
2
e
6.4.3. Zarządzanie energią
W dużej mierze emisje gazów cieplarnianych – zarówno TIM, jak i 3LP – wynikają ze zużycia energii. Z uwagi na
specyfikę działalności, części zużycia energii nie da się uniknąć, ale tam, gdzie to możliwe grupa je ogranicza.
Przykładem tego jest centrala TIM, w której pomiędzy godzinami 21 a 5 rano jest wyłączone oświetlenie.
[302-1]
Tabela 29. Całkowite zużycie energii w GJ w podziale na surowce
GK TIM
TIM S.A.
3LP S.A
Energia ze źródeł odnawialnych
158,61
0
158,61
energia elektryczna
0
158,61
Energia ze źródeł nieodnawialnych
21 661,704
835,764
20 825,94
Zakupiona energia elektryczna
13 565,04
728,6
12836,44
Gaz ziemny i koksowniczy
1 080,76
0
1 080,76
Ciepło z sieci ciepłowniczej
7 015,904
107,164
6 908,74
Tabela 30. Całkowite zużycie energii w GJ w 2023 roku
GK TIM
TIM S.A.
3LP S.A
Energii elektrycznej
13 723,65
728,6
12 995,05
Energii cieplnej
8 096,664
107,164
7 989,5
Chłodu
0
0
0
Pary
0
0
0
121
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Całkowite zużycie energii (odnawialnej i nieodnawialnej) w GJ:
Całkowite zużycie energii w organizacji w dżulach lub wielokrotności
21 820,314
Dane nie obejmują zużycia oleju napędowego w wózkach widłowych w obiektach 3LP S.A.
6.4.4. Taksonomia
Poniżej, zgodnie z art. 8 Rozporządzenia UE 2020/852 (Taksonomia) zostały przedstawione informacje na temat
tego, w jaki sposób i w jakim stopniu działalność Grupy TIM jest związana z działalnością gospodarczą, która
kwalifikuje się jako zrównoważona środowiskowo (działalność zgodna z systematyką). Bezpośrednią podstawą dla
sposobu kalkulacji wskaźników oraz prezentowania danych są: ww. Rozporządzenie wraz z Rozporządzeniem
Delegowanym Komisji (UE) 2021/2139 z dnia 4 czerwca 2021 r. (Akt Delegowany określający techniczne kryteria
kwalifikacji, który został zaktualizowany przez Rozporządzenie Delegowane Komisji (UE) 2023/2485 z dnia 27
czerwca 2023 r.), Rozporządzeniem Delegowanym Komisji (UE) 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 r. (Akt Delegowany
do art. 8 Taksonomii), Rozporządzeniem Delegowanym Komisji (UE) 2022/1214 z dnia 9 marca 2022 r. (Akt
Delegowany w zakresie działalności związanej z energią jądrową i gazem ziemnym) oraz Rozporządzeniem
Delegowanym Komisji (UE) 2023/2486 z dnia 27 czerwca 2023, uzupełniającym Rozporządzenie Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 oraz zmieniające Rozporządzenie Delegowane Komisji (UE) 2021/2178.
W ramach ujawnień za okres sprawozdawczy od 01.01.2023 r. do 31.12.2023 r. obowiązkowo wskazano udział
działalności gospodarczej kwalifikującej się i niekwalifikującej się do systematyki w ramach wszystkich VI celów
środowiskowych oraz działalności gospodarczej zgodnej z systematyką w ramach II pierwszych celów
środowiskowych w całkowitym:
- obrocie,
- nakładach inwestycyjnych (CapEx),
- wydatkach operacyjnych (OpEx).
Minimalne gwarancje
Grupa TIM spełnia minimalne gwarancje, o których mowa w artykule 18 Rozporządzenia UE 2020/852.
Ocena zgodności z Minimalnymi Gwarancjami w Grupie TIM została przeprowadzona w oparciu o rekomendacje
z dokumentu Final Report on Minimum Safeguards autorstwa Platform On Sustainable Finance opublikowanego w
październiku 2022, który wskazuje jako niespełnienie Minimalnych Gwarancji wystąpienie przynajmniej jednej z
dwóch przesłanek w ramach czterech obszarów działań: prawa człowieka, korupcja, podatki, uczciwa konkurencja.
KPI Obrót
122
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Rok obrotowy N
Rok
Kryteria dotyczące istotnego wkładu
Kryteria dotyczące zasady DNSH
("nie czyń poważnych szkód")
(h)
Działalność gospodarcza (1)
Kod lub kody (a) (2)
Obrót (3)
Część obrotu, rok N (4)
Łagodzenie zmian klimatu (5)
Adaptacja do zmian klimatu (6)
Zasoby wodne i morskie (7)
Zanieczyszczenie (8)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (9)
Bioróżnorodność (10)
Łagodzenie zmian klimatu (11)
Adaptacja do zmian klimatu (12)
Zasoby wodne i morskie (13)
Zanieczyszczenie (14)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (15)
Bioróżnorodność (16)
Minimalne gwarancje (17)
Udział
działalnośc
i
zgodnej
z
systematyk
ą
(A.1.) lub
kwalifikują
cej
się do
systematyk
i
(A.2.)
Obrót,
rok N-1
(18)
Kategoria
Działalność
wspomagają
ca
(19)
Kategoria
Działalno
ść
na rzecz
przejścia
(20)
Tekst
[PLN]
%
T; N;
N/EL
(b)
(c)
T;
N;
N/E
L
(b)
(c)
T;
N;
N/E
L
(b)
(c)
T;
N;
N/E
L
(b)
(c)
T;
N;
N/E
L
(b)
(c)
T;
N;
N/E
L
(b)
(c)
T/N
T/N
T/N
T/N
T/N
T/
N
T/N
%
E
T
A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI
A.1 Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodna z systematyką)
Obrót z tytułu działalności
zrównoważonej środowiskowo (zgodnej
z systematyką) (A.1)
0.00
0.00
0
0
0
0
0
0
0%
W tym wspomagająca
0.00
0.00
0
0
0
0
0
0
0%
E
W tym na rzecz przejścia
0.00
0.00
0
0%
T
A.2 Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) (g)
EL;
N/EL
(f)
EL;
N/E
L
(f)
EL;
N/E
L
(f)
EL;
N/E
L
(f)
EL;
N/E
L
(f)
EL;
N/E
L
(f)
Usługi transportu drogowego
towarów
CCM
6.6
15765466.00
1.09
EL
N/E
L
N/E
L
N/E
L
N/E
L
N/E
L
Obrót z tytułu działalności
kwalifikującej się do systematyki, ale
niezrównoważonej środowiskowo
(działalności niezgodnej z systematyką)
(A.2)
15765466.00
1.09
1,09
%
0
0
0
0
0
1%
A. Obrót z tytułu działalności
kwalifikującej
się do systematyki (A.1+A.2)
15765466.00
1.09
1,09
%
0
0
0
0
0
1%
B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI
Obrót z tytułu działalności
niekwalifikującej się do
systematyki
1434966534.00
98.9
1
OGÓŁEM
1450732000.00
100
%
123
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Część obrotu/ Całkowity obrót
Zgodność z systematyką w
podziale na cele
Kwalifikowanie się do systematyki w
podziale na cele
CCM
0%
1,09%
CCA
0%
0%
WTR
0%
0%
CE
0%
0%
PPC
0%
0%
BIO
0%
0%
Działalność związana z energią jądrową i gazem ziemnym
Wiersz
Działalność związana z energią jądrową
1
Przedsiębiorstwo prowadzi badania, rozwój, demonstrację i rozmieszczenie innowacyjnych instalacji
wytwarzania energii elektrycznej wytwarzających energię w ramach procesów jądrowych przy
minimalnej ilości odpadów z cyklu
paliwowego, finansuje tę działalność lub jest ma na nią ekspozycję.
NIE
2
Przedsiębiorstwo prowadzi budowę i bezpieczną eksploatację nowych obiektów jądrowych w celu
wytwarzania energii elektrycznej lub ciepła technologicznego, w tym na potrzeby systemu
ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru, a także ich modernizację
pod kątem bezpieczeństwa, z wykorzystaniem najlepszych dostępnych technologii, finansuje tę
działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
3
Przedsiębiorstwo prowadzi bezpieczną eksploatację istniejących obiektów jądrowych wytwarzających
energię elektryczną lub ciepło technologiczne, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub
procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru z energii jądrowej, a także ich modernizację
pod kątem bezpieczeństwa, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
Działalność związana z gazem ziemnym
1
Przedsiębiorstwo prowadzi budowę lub eksploatację instalacji do wytwarzania energii elektrycznej z
wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
2
Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do skojarzonego
wytwarzania energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw
kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
3
Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do wytwarzania ciepła
wytwarzających energię cieplną/chłodniczą z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę
działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
124
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik)
Wie
rsz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w
kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie
zmian
klimatu
(CCM)
Adaptacja do
zmian klimatu
(CCA)
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o
której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
2
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o
której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
3
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o
której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
4
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o
której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
5
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o
której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
6
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o
której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
7
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej
zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6
powyżej w mianowniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
8
Całkowity mający zastosowanie kluczowy wskaźnik wyników
0
0
0
0
0
0
Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik)
Wier
sz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy
przedstawić w kwotach pieniężnych i
wartościach procentowych)
125
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
CCM + CCA
Łagodzenie
zmian
klimatu
(CCM)
Adaptacja
do zmian
klimatu
(CCA)
Kwota
%
Kwo
ta
%
Kwo
ta
%
1
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o
której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
2
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
3
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
4
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
5
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
6
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
7
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej
z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w
liczniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
8
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności
gospodarczej zgodnej z systematyką w liczniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką
Wier
sz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w
kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie
zmian
Adaptacja
do zmian
126
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
klimatu
(CCM)
klimatu
(CCA)
Kwota
%
Kwo
ta
%
Kwo
ta
%
1
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do
systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w
sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
2
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do
systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w
sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
3
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do
systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w
sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
4
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do
systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w
sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
5
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do
systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w
sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
6
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do
systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w
sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
7
Kwota i udział innych rodzajów działalności
gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale
niezgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach
1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
15765466
1.09
8
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności
gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale
niezgodnej z systematyką w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
15765466
1.09
127
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki
Wie
rsz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota
Udział
procentowy
1
Kwota i udział działalności gospodarczej o której mowa w wierszu 1 wzoru 1,
która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki
zgodnie z sekcją 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE)
2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0
0
2
Kwota i udział działalności gospodarczej o której mowa w wierszu 1 wzoru 1,
która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki
zgodnie z sekcją 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE)
2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0
0
3
Kwota i udział działalności gospodarczej o której mowa w wierszu 1 wzoru 1,
która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki
zgodnie z sekcją 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE)
2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0
0
4
Kwota i udział działalności gospodarczej o której mowa w wierszu 1 wzoru 1,
która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki
zgodnie z sekcją 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE)
2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0
0
5
Kwota i udział działalności gospodarczej o której mowa w wierszu 1 wzoru 1,
która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki
zgodnie z sekcją 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE)
2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0
0
6
Kwota i udział działalności gospodarczej o której mowa w wierszu 1 wzoru 1,
która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki
zgodnie z sekcją 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE)
2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
0
0
7
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej
niekwalifikującej się do systematyki, niewymienionych w wierszach 1–6
powyżej, w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
1434966534.00
98.91
8
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej
niekwalifikującej się do systematyki w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
1434966534.00
98.91
Zasady rachunkowości
Podstawą do obliczenia kluczowego wskaźnika wyników dla Obrotu (KPI Obrót) było skonsolidowane
sprawozdanie finansowe Grupy TIM za rok 2023 przygotowane zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości (MSSF). Jako mianownik wskaźnika zostały przyjęte przychody netto ze sprzedaży z ww.
sprawozdania.
128
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Informacje na temat oceny zgodności z rozporządzeniem (UE) 2020/852
Poszczególne kategorie przychodów Grupy TIM zostały przeanalizowane pod względem kwalifikowalności do
systematyki. Proces ten obejmował analizę działalności kwalifikujących się do systematyki zdefiniowanych w
Rozporządzeniu UE 2021/2139, w Rozporządzeniu UE 2022/1214, w Rozporządzeniu UE 2023/2485 oraz
Rozporządzeniu UE2023/2486 w celu potwierdzenia, czy działalności prowadzone przez Grupę TIM zostały
wymienione w ww. Rozporządzeniach.
W wyniku analizy zidentyfikowano przychody z jednej działalności kwalifikującej się do taksonomii:
• 6.6. Usługi transportu drogowego towarów. Działalność kwalifikująca się do taksonomii polega na
świadczeniu usług transportu towarów dla odbiorców B2B i B2C.
Działalność została przeanalizowana w odniesieniu do kryteriów technicznych określonych dla tej działalności w
Rozporządzeniu UE 2021/2139 oraz UE 2023/2485. W wyniku przeprowadzonej analizy ustalono, że działalność
ta nie jest działalnością zgodną z taksonomią.
Wkład w realizację wielu celów, dezagregacja kluczowych wskaźników wyników
Nie dotyczy. W ramach przychodów Grupy TIM za rok 2023 nie zidentyfikowano przychodów powiązanych z
działalnością zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką).
Informacje kontekstowe
Nie dotyczy. W ramach przychodów Grupy TIM za rok 2023 nie zidentyfikowano przychodów powiązanych z
działalnością zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką).
KPI Opex
129
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Rok obrotowy N
Rok
Kryteria dotyczące istotnego wkładu
Kryteria dotyczące zasady DNSH
("nie czyń poważnych szkód")
(h)
Działalność gospodarcza (1)
Kod lub kody (a) (2)
Wydatki operacyjne (3)
Odsetek wydatków operacyjnych, rok N (4)
Łagodzenie zmian klimatu (5)
Adaptacja do zmian klimatu (6)
Zasoby wodne i morskie (7)
Zanieczyszczenie (8)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (9)
Bioróżnorodność (10)
Łagodzenie zmian klimatu (11)
Adaptacja do zmian klimatu (12)
Zasoby wodne i morskie (13)
Zanieczyszczenie (14)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (15)
Bioróżnorodność (16)
Minimalne gwarancje (17)
Udział
działalności
zgodnej
z
systematyk
ą
(A.1.) lub
kwalifikując
ej
się do
systematyk
i
(A.2.)
Obrót,
rok N-1 (18)
Kategoria
Działalność
wspomagają
ca
(19)
Kategoria
Działalno
ść
na rzecz
przejścia
(20)
Tekst
[PLN]
%
T; N;
N/EL
(b)
(c)
T;
N;
N/E
L
(b)
(c)
T;
N;
N/E
L
(b)
(c)
T;
N;
N/E
L
(b)
(c)
T;
N;
N/E
L (b)
(c)
T; N;
N/EL
(b)
(c)
T/
N
T/
N
T/
N
T/
N
T/
N
T/
N
T/N
%
E
T
A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI
A.1 Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodna z systematyką)
Wydatki operacyjne z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej
z systematyką) (A.1)
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0%
W tym wspomagająca
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0%
E
W tym na rzecz przejścia
0.0
0.0
0
0%
T
A.2 Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) (g)
EL; N/EL
(f)
EL;
N/E
L
(f)
EL;
N/E
L
(f)
EL;
N/E
L
(f)
EL;
N/E
L
(f)
EL;
N/E
L
(f)
130
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Usługi transportu drogowego towarów
CC
M
6.6
37948854
35.94
EL
N/E
L
N/E
L
N/E
L
N/E
L
N/EL
2,62%
Wydatki operacyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale
niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2)
37948854
35.94
35,94
0
0
0
0
0
2,62%
A. Wydatki operacyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki
(A.1+A.2)
37948854
35.94
35,94
0
0
0
0
0
2,62%
B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI
Wydatki operacyjne z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki
67655146
64.06
OGÓŁEM
105604000
100%
131
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Część wydatków operacyjnych/ Łączne wydatki operacyjne
Zgodność z systematyką w
podziale na cele
Kwalifikowanie się do systematyki w
podziale na cele
CCM
0%
35,49%
CCA
0%
0%
WTR
0%
0%
CE
0%
0%
PPC
0%
0%
BIO
0%
0%
Działalność związana z energią jądrową i gazem ziemnym
Wiersz
Działalność związana z energią jądrową
1
Przedsiębiorstwo prowadzi badania, rozwój, demonstrację i rozmieszczenie innowacyjnych instalacji
wytwarzania energii elektrycznej wytwarzających energię w ramach procesów jądrowych przy
minimalnej ilości odpadów z cyklu
paliwowego, finansuje tę działalność lub jest ma na nią ekspozycję.
NIE
2
Przedsiębiorstwo prowadzi budowę i bezpieczną eksploatację nowych obiektów jądrowych w celu
wytwarzania energii elektrycznej lub ciepła technologicznego, w tym na potrzeby systemu
ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru, a także ich modernizację
pod kątem bezpieczeństwa, z wykorzystaniem najlepszych dostępnych technologii, finansuje tę
działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
3
Przedsiębiorstwo prowadzi bezpieczną eksploatację istniejących obiektów jądrowych wytwarzających
energię elektryczną lub ciepło technologiczne, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub
procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru z energii jądrowej, a także ich modernizację
pod kątem bezpieczeństwa, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
Działalność związana z gazem ziemnym
1
Przedsiębiorstwo prowadzi budowę lub eksploatację instalacji do wytwarzania energii elektrycznej z
wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
2
Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do skojarzonego
wytwarzania energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw
kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
3
Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do wytwarzania ciepła
wytwarzających energię cieplną/chłodniczą z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę
działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
132
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik)
Wie
rsz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy
przedstawić w kwotach pieniężnych i
wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie
zmian
klimatu
(CCM)
Adaptacja
do
zmian
klimatu
(CCA)
Kwo
ta
%
Kwo
ta
%
Kwo
ta
%
1
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
2
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
3
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
4
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
5
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
6
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
7
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej
z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w
mianowniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
8
Całkowity mający zastosowanie kluczowy wskaźnik wyników
0
0
0
0
0
0
133
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik)
Wie
rsz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy
przedstawić w kwotach pieniężnych i
wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie
zmian
klimatu
(CCM)
Adaptacja
do
zmian
klimatu
(CCA)
Kwo
ta
%
Kwo
ta
%
Kwo
ta
%
1
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
2
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
3
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
4
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
5
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
6
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
7
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej
z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w
liczniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
8
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności
gospodarczej zgodnej z systematyką w liczniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
134
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką
Wier
sz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w
kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie
zmian
klimatu
(CCM)
Adaptacja
do
zmian
klimatu
(CCA)
Kwota
%
Kwo
ta
%
Kwo
ta
%
1
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się
do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
2
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się
do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
3
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się
do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
4
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się
do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
5
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się
do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
6
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się
do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której
mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0
0
0
0
0
7
Kwota i udział innych rodzajów działalności
gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale
niezgodnej z systematyką, niewymienionych w
wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
37948854
35.94
135
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
8
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów
działalności gospodarczej kwalifikującej się do
systematyki, ale niezgodnej z systematyką w
mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
37948854
35.94
Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki
Wier
sz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota
Udział
procentowy
1
Kwota i udział działalności gospodarczej o której mowa w wierszu 1 wzoru 1,
która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki
zgodnie z sekcją 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
2
Kwota i udział działalności gospodarczej o której mowa w wierszu 1 wzoru 1,
która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki
zgodnie z sekcją 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
3
Kwota i udział działalności gospodarczej o której mowa w wierszu 1 wzoru 1,
która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki
zgodnie z sekcją 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
4
Kwota i udział działalności gospodarczej o której mowa w wierszu 1 wzoru 1,
która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki
zgodnie z sekcją 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
5
Kwota i udział działalności gospodarczej o której mowa w wierszu 1 wzoru 1,
która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki
zgodnie z sekcją 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
6
Kwota i udział działalności gospodarczej o której mowa w wierszu 1 wzoru 1,
która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki
zgodnie z sekcją 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego
(UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0
7
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej
niekwalifikującej się do systematyki, niewymienionych w wierszach 1–6
powyżej, w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika
wyników
67655146
64.06
136
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
8
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej
niekwalifikującej się do systematyki w mianowniku mającego
zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
67655146
64.06
Zasady rachunkowości
Podstawą do obliczenia KPI Opex zgodnie z zapisami Załącznika nr 1 do Rozporządzenia 2021/2178 było
wyodrębnienie z kosztów ogólnych Grupy TIM bezpośrednich, nieskapitalizowanych wydatków, na podstawie
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy TIM za rok zakończony 31 grudnia 2023 r., związanych z:
• pracami badawczo-rozwojowymi,
• działaniami w zakresie renowacji budynków,
• leasingiem krótkoterminowym,
• konserwacją i naprawami oraz
• wszelkimi innymi bezpośrednie wydatki związane z bieżącą obsługą składników rzeczowych aktywów
trwałych przez przedsiębiorstwo lub osobę trzecią, którym zlecono na zasadzie outsourcingu działania
niezbędne do zapewnienia ciągłego i efektywnego funkcjonowania tych aktywów
Informacje na temat oceny zgodności z rozporządzeniem (UE) 2020/852
Poszczególne kategorie wydatków operacyjnych Grupy TIM zostały przeanalizowane zgodnie z zapisami
Rozporządzenia UE 2021/2178, w celu ustalenia, czy spełniają jedno z poniższych warunków:
a) dotyczą aktywów lub procesów związanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką
b) są częścią planu mającego na celu rozszerzenie działalności gospodarczej zgodnej z systematyką lub
umożliwienie działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki dostosowanie się do systematyki
(„plan dotyczący nakładów inwestycyjnych”) zgodnie z warunkami określonymi w akapicie drugim
niniejszego pkt 1.1.2.2;
c) dotyczą zakupu produktów z działalności gospodarczej zgodnej z systematyką oraz indywidualnych
środków umożliwiających docelowej działalności stanie się niskoemisyjną lub umożliwiających jej
ograniczenie emisji gazów cieplarnianych, w szczególności rodzajów działalności wymienionych w pkt 7.3
do 7.6 załącznika I do aktu delegowanego w sprawie klimatu, jak również innych rodzajów działalności
gospodarczej wymienionych w aktach delegowanych przyjętych zgodnie z art. 10 ust. 3, art. 11 ust. 3, art.
12 ust. 2, art. 13 ust. 2, art. 14 ust. 2 lub art. 15 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2020/852, i pod warunkiem, że
środki te zostaną wdrożone i uruchomione w ciągu 18 miesięcy.
W wyniku przeprowadzonej analizy zidentyfikowano wydatki operacyjne powiązane z działalnością 6.6. Usługi
transportu drogowego towarów, kwalifikującą się do taksonomii.
Nie zidentyfikowano wydatków powiązanych z działalnością zgodną z taksonomią (punkt a powyżej). Nie
zidentyfikowano także wydatków spełniających warunek b lub c wskazane powyżej.
Wkład w realizację wielu celów, dezagregacja kluczowych wskaźników wyników
Nie dotyczy. W ramach wydatków operacyjnych Grupy TIM za rok 2023 nie zidentyfikowano wydatków
powiązanych z działalnością zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką).
Informacje kontekstowe
Nie dotyczy. W ramach wydatków operacyjnych Grupy TIM za rok 2023 nie zidentyfikowano wydatków
powiązanych z działalnością zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką).
137
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
6.5. Nasi pracownicy
[3-3 warunki pracy]
Jesteśmy dużą, stabilną organizacją - oferujemy naszym 679 pracownikom nowoczesne, interesujące miejsca
pracy, możliwość realizacji ciekawych projektów, rozwój kompetencji zawodowych, a atrakcyjne, rynkowe
wynagrodzenia łączymy z pakietem świadczeń pozapłacowych. Zapewniamy bezpieczeństwo zatrudnienia
oferując zdecydowanej większości osób pełnoetatową umowę o pracę na czas nieokreślony.
Zarządzamy obszarem pracowniczym w Grupie na podstawie jasnych, znanych wszystkim pracownikom reguł i
zasad – wszystkie dokumenty związane z pracą są dostępne dla osób zatrudnionych. Są to m.in.:
• Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej TIM wyznacza nasza standardy etyczne i określa zestaw
wartości, do których przestrzegania zobowiązani są wszyscy pracownicy.
• Strategia HR 2023 (TIM S.A.) wyznacza najważniejsze kierunki rozwoju obszaru HR.
pracowników.
• Regulamin Pracy definiuje obowiązki i prawa pracowników wobec spółek oraz spółek wobec
pracowników.
• Regulamin Wynagradzania reguluje kwestie wynagrodzeń i zasad ich przyznawania. W
Regulaminie opisujemy również reguły przyznawania premii i nagród.
• Regulaminy przyznawania rocznych nagród specjalnych – określa zasady przyznawania, a
także wysokość rocznej nagrody specjalnej, której wypłacenie uzależnione jest od osiągnięcia
zamierzonego zysk ze sprzedaży przez TIM S.A.
• Procedury rekrutacji, zatrudniania i adaptacji wyznaczają standardy, jakimi kierujemy się
pozyskując nowe osoby do pracy i wdrażając je w obowiązki.
• Procedura zgłaszania naruszeń opisuje sposoby przekazywania informacji o ewentualnych
naruszeniach naszych zasad lub przepisów prawa. Procedura opisuje również działania
podejmowane po otrzymaniu informacji oraz kwestie ochrony sygnalistów.
• Procedura przeciwdziałania dyskryminacji i nierównemu traktowaniu w miejscu pracy (3LP
S.A.) – pomaga kształtować przyjazne i bezpieczne miejsca pracy oraz w klarowny sposób opisuje
zachowania nieakceptowalne oraz ich konsekwencje.
• Polityka w sprawie przeciwdziałania pracy dzieci i wspierania pracowników młodocianych
(Kodeks postępowania dla Poddostawców i Partnerów biznesowych) - zawiera definicje dziecka,
młodocianego pracownika, pracy lekkiej, którą mogą wykonywać osoby mające 15 lat, a także
obowiązki pracodawcy zatrudniającego takie osoby. Polityka opisuje też kroki prowadzonego
postępowania, w przypadku wykrycia pracy przez dzieci w 3LP S.A. lub u poddostawców.
• Polityka Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej TIM S.A. i 3LP S.A. reguluje
kwestię kształtowania wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej w spółkach Grupy oraz
zasady powoływania i odwoływania członków tych gremiów. Polityka reguluje też kwestię zakazu
konkurencji.
138
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
[2-7]
Tabela 31. Pracownicy ze względu płeć
TIM S.A.
3LP S.A.
kobiety
mężczyźni
wszyscy
kobiety
mężczyźni
wszyscy
104
216
320
123
236
359
Tabela 32. Pracownicy ze względu na formę zatrudnienia
TIM S.A.
3LP S.A.
kobiety
mężczyźni
wszyscy
kobiety
mężczyźni
wszyscy
Zatrudnienie na czas
nieokreślony
83
209
292
69
148
217
Zatrudnienia na czas
określony
21
7
28
54
88
142
Tabela 3334. Pracownicy ze względu na rodzaj zatrudnienia
TIM S.A.
3LP S.A.
kobiety
mężczyźni
wszyscy
kobiety
mężczyźni
wszyscy
Zatrudnienie na pełen etat
100
215
315
122
235
357
Zatrudnienia na część etatu
4
1
5
1
1
2
W obu naszych spółkach nie pracowały w 2023 roku osoby z umowami o niegwarantowanym czasie pracy. Dane
wyrażone w liczbie osób pochodzą z systemu kadrowo-płacowego i dotyczą stanu na 31 grudnia 2023 roku.
[2-8]
W 2023 roku na zasadach innych niż umowa o pracę współpracowało z nami 401 osób – w TIM S.A. 60 osób, a
3LP S.A. 341 osób. W TIM były to głównie umowy-zlecenie lub współpraca na zasadach B2B. W 3LP, ze względu
na specyfikę pracy w spółce, w pracach magazynowych korzystaliśmy z pomocy osób zatrudnianych przez agencję
pracy tymczasowej. W porównaniu do 2022 roku liczba osób zatrudnianych przez agencję pracy tymczasowej
wzrosła o 50 osób, co jest wynikiem uruchomienia nowych lokalizacji (obiektów magazynowych).
139
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
[401-1]
Tabela 35. Liczba nowych pracowników zatrudnionych w 2023 roku według płci
TIM S.A.
3LP S.A.
Kobiety
19
22
Mężczyźni
18
53
Tabela 36. Liczba nowych pracowników zatrudnionych w 2023 roku według wieku
TIM S.A.
3LP S.A.
Poniżej 30 lat
25
34
30-50 lat
12
39
Powyżej 50 lat
0
2
Tabela 37. Wskaźnik nowych pracowników zatrudnionych w 2023 roku według płci
TIM S.A.
3LP S.A.
Kobiety
5,5%
6%
Mężczyźni
5,25%
15%
Tabela 38. Wskaźnik nowych pracowników zatrudnionych w 2023 roku według wieku
TIM S.A.
3LP S.A.
Poniżej 30 lat
7,29%
9,5%
30-50 lat
3,5%
11%
Powyżej 50 lat
0%
0,5%
140
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 39. Liczba pracowników, którzy odeszli z organizacji w 2023 roku według płci
TIM S.A.
3LP S.A.
Kobiety
11
9
Mężczyźni
14
37
Tabela 40. Liczba pracowników, którzy odeszli z organizacji w 2023 roku według wieku
TIM S.A.
3LP S.A.
Poniżej 30 lat
9
13
30-50 lat
11
27
Powyżej 50 lat
5
6
Tabela 41. Wskaźnik pracowników, którzy odeszli z organizacji w 2023 roku według płci
TIM S.A.
3LP S.A.
Kobiety
3,21%
2,53%
Mężczyźni
4,08%
10,42%
Tabela 42. Wskaźnik pracowników, którzy odeszli z organizacji w 2023 roku według wieku
TIM S.A.
3LP S.A.
Poniżej 30 lat
2,62%
3,66%
30-50 lat
3,21%
7,60%
Powyżej 50 lat
1,46%
1,69%
6.5.1. Wynagrodzenia i benefity
[2-20]
Decyzje w sprawie wysokości wynagrodzeń podejmowane są przez Zarządy obu spółek tworzących naszą Grupę.
W procesie uwzględniamy raporty finansowe renomowanych kancelarii związanych z rynkiem pracy oraz – w
141
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
przypadku 3LP S.A. - opracowania przygotowywane przez współpracujące ze spółką agencje pracy tymczasowej.
W oparciu o te dane, przygotowywane i przedstawiane są Zarządom propozycje siatki płac oraz zmian w
wynagrodzeniach. Przy podejmowaniu decyzji nie jest uwzględniany głos interesariuszy, a kwestie wynagrodzeń
są również regulowane w Regulaminach Wynagrodzeń, w których znajdują się tabele stawek wynagrodzeń
podstawowych dla wszystkich grup pracowników. W Regulaminie znajdują się również opisy oraz wzory do
wyliczania premii dla poszczególnych działów.
W TIM S.A. funkcjonuje również osobna polityka wynagrodzeń dla członków Zarządu i Rady Nadzorczej. Natomiast
w przypadku 3LP S.A., z uwagi na niewprowadzenie akcji spółki do obrotu publicznego, uchwała w sprawie polityki
wynagrodzeń dla członków Zarządu i Rady Nadzorczej została uchylona. Dokumenty dotyczące TIM S.A. dostępne
są na korporacyjnej stronie internetowej www.timsa.pl.
[2-21]
Stosunek całkowitego rocznego wynagrodzenia dla najlepiej opłacanej osoby do mediany rocznych całkowitych
wynagrodzeń dla wszystkich pracowników (z wyłączeniem najlepiej opłacanej osoby) wyniósł w 2023 roku:
• w TIM S.A. - 3,90 do 1,
• w 3LP S.A. – 5,21 do 1.
Stosunek procentowego wzrostu całkowitego rocznego wynagrodzenia dla najlepiej opłacanej osoby w organizacji
do mediany procentowego wzrostu rocznych całkowitych wynagrodzeń dla wszystkich pracowników (z
wyłączeniem najlepiej opłacanej osoby) wyniósł w 2023 roku:
• w TIM S.A. 30%,
• w 3LP S.A. 468%.
Regularne, terminowo wypłacane wynagrodzenia finansowe łączymy z pakietem świadczeń pozapłacowych. Są
one dostępne dla wszystkich pracowników etatowych, bez względu na wymiar zatrudnienia. Zestawy benefitów są
dostosowane do specyfiki i potrzeb pracowników w 3LP S.A. i TIM S.A.
[401-2]
TIM S.A.
3LP S.A.
• ubezpieczenie na życie
• karty Multisport
• kafeteryjny system świadczeń
motywacyjnych na platformie MyBenefit
• prywatna opieka medyczna
• ubezpieczenie na życie i zdrowie •
prywatna opieka medyczna
• kursy na wózki widłowe
• lekcje języka angielskiego
• dofinansowanie studiów
• szkolenia
142
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• świadczenia benefitowe dla Rady
Menadżerów oraz dyrektorów Biur
Handlowych
• Program Jubileuszowy – co 5 lat pracy w
firmie pracownicy otrzymują vouchery o
wartości równej iloczynowi stażu i kwoty
100 zł
• dofinansowanie nauki języka
angielskiego
• dofinansowanie studiów
• dodatkowe 2 dni płatnego urlopu
wypoczynkowego za wykorzystanie do
końca 30 września danego roku
przysługującego pracownikowi urlopu
(benefit dotyczy pracowników TIM S.A.
pracujących co najmniej 3 miesiące, a
dodatkowy urlop należy wykorzystać do
końca roku kalendarzowego)
• Karty Multisport
• kafeteryjny system świadczeń
motywacyjnych na platformie MyBenefit
• Program Jubileuszowy
• darmowa siłownia w budynku
sąsiadującym z magazynie
• zajęcia sportowe z instruktorem (krav
maga, zajęcia na siłowni)
• karty podarunkowe na Święta
• spotkania integracyjne
• przedszkole dla dzieci w pobliżu
magazynu
• bezpłatny autobus na trasie Oława-
Siechnice oraz Wrocław-Siechnice
dostosowany do pracy zmianowej
• organizacja kilku konkursów w roku,
dzięki którym pracownicy mogą uzyskać
dodatkowe punkty na platformie
MyBenefit
[wskaźnik własny: badanie satysfakcji]
W 2023 r roku TIM S.A. przeprowadził trzecie badanie zaangażowania i satysfakcji pracowników. Aby zapewnić
obiektywne odpowiedzi, w proces zaangażowano firmę zewnętrzną, a pracownicy mieli możliwość anonimowego
uczestnictwa w ankiecie. Zamknięte i otwarte pytania dotyczyły oceny firmy, wdrożonej kultury korporacyjnej i
wartości, współpracy z przełożonymi oraz zmiany w organizacji.
Cechy wyróżniające TIM S.A. według pracowników:
• atmosfera w pracy,
• stabilność i bezpieczeństwo pracy,
• rozwój i innowacje,
• elastyczność i możliwość pracy zdalnej,
• dobra komunikacja,
• zaangażowanie zarządu.
143
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
[401-3]
Tabela 43. Całkowita liczba pracowników uprawnionych do urlopu rodzicielskiego w 2023 roku
TIM S.A.
3LP S.A.
Mężczyźni
Kobiety
Mężczyźni
Kobiety
Liczba pracowników uprawnionych do urlopu
rodzicielskiego w 2023 roku
0
10
4
8
Liczba pracowników, którzy skorzystali z urlopu
rodzicielskiego w 2023 roku
0
10
4
7
Liczba pracowników, którzy wrócili do pracy po
urlopie rodzicielskim w raportowanym okresie
0
5
4
4
Liczba pracowników, którzy wrócili do pracy po
urlopie rodzicielskim i po 12 miesiącach od
powrotu nadal byli zatrudnienie w organizacji
0
5
0
5
Wskaźnik powrotu do pracy pracowników, którzy
skorzystali z urlopu rodzicielskiego
-
50%
100%
66,67%
Wskaźnik zatrzymania pracowników, którzy
skorzystali z urlopu rodzicielskiego
-
100%
-
100%
6.5.2. Rozwój pracowników
[3-3 rozwój pracowników]
Wychodzimy z założenia, że kompetencje pracowników Grupy TIM to kompetencje Grupy TIM. Ich rozwój uważamy
za kluczowy dla sukcesu rynkowego naszej organizacji. Umożliwiamy rozwój zawodowy dbając zarówno o
specjalistyczne szkolenia związane z potrzebami danego stanowiska, jak i kompetencje miękkie, kształtujące
postawy i wspierające skuteczną komunikację w Grupie.
[404-2]
W 3LP S.A. przygotowaliśmy dla pracowników m.in.:
• cykl szkoleń dla kadry zarządzającej Akademia Lidera.
• kursy językowe,
• możliwość dofinansowanie studiów,
144
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• zniżki dla pracowników podejmujących naukę na Uniwersytecie WSB Merito.
Pakiet szkoleniowy w TIM S.A. obejmuje zarówno szkolenia specjalistyczne, jak i „miękkie”. W 2023 roku spółka
zaprosiła pracowników do udziału w cyklu webinarów dotyczący rozwoju osobistego. Dodatkowo, każdy pracownik
na początku swojej pracy w organizacji bierze udział w warsztatach poświęconym stylom myślenia i działania w
oparciu o Model FRIS®. Metoda ta opiera się o cztery perspektywy poznawcze, które pomagają zrozumieć jakim
informacjom nadaje się największy priorytet, szczególnie w nowych sytuacjach. Analiza ta pomaga w efektywnym
zarządzaniu zarówno zespołami, jak i projektami. Od 2022 r. wiedzę tę wzbogacamy – z wykorzystaniem narzędzia
Reiss Motivation Profile – o identyfikację motywatorów determinujących zawodowe i osobiste decyzje pracowników.
Zgodnie z przyjętą strategią zrównoważonego rozwoju do 2026 r. wszyscy pracownicy będą uczestniczyć w tych
badaniach.
DOBRA PRAKTYKA
W centrali TIM S.A. działa ogólnodostępna biblioteczka książek dotyczących biznesu, zagadnień
społecznych i gospodarczych oraz rozwoju kompetencji osobistych i zawodowych.
[404-1]
Tabela 44. Średnia liczba godzin szkoleniowych w 2023 roku
Mężczyźni
Kobiety
TIM S.A.
9
9
3LP S.A
9.3
3,13
6.5.3. Różnorodność w naszej Grupie
[406-1] [3-3 różnorodność i włączanie pracowników]
Różnorodność naszego zespołu to dla nas wartość. Zapewniamy równy dostęp do szkoleń oraz jednolite zasady
dotyczące wynagrodzeń i awansów. Nie tolerujemy w Grupie jakichkolwiek przejawów dyskryminacji, a jednymi
kryteriami, które liczą się w naszej firmie są merytoryczne kryteria związane z zaangażowaniem i osiąganymi
wynikami. W 2023 roku nie odnotowaliśmy w naszych spółkach ani jednego przypadku zachowań
dyskryminacyjnych.
Przestrzegamy w Grupie zapisów prawa pracy oraz najważniejszych międzynarodowych standardów, a kwestie
ochrony różnorodności reguluje m.in. Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej TIM. Wszystkie polityki w tym zakresie
są znane pracownikom oraz umieszczone na naszych internetowych stronach korporacyjnych.
O równe traktowanie pracowników i kandydatów do pracy dbamy od pierwszego kontaktu z naszą organizacją.
Proces rekrutacyjny jest uregulowany w naszych wewnętrznych przepisach i zapewnia każdej osobie aplikującej
równe szanse zatrudnienia – pod uwagę brane są wyłącznie kompetencje, doświadczenie i wykształcenie, a sama
145
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
procedura nie jest uzależniona od płci, wyznania, narodowości czy wieku. Dotyczy to również rekrutacji na członków
Rady Nadzorczej oraz Zarządu. W uzasadnionych przypadkach od kandydatów wymagane jest spełnienie
wymogów ustawowych.
Dbamy też o równość wynagrodzeń wychodząc z założenia, że za równą pracę na równym stanowisku należy się
równe wynagrodzenie, a płeć nie ma w tym zakresie żadnego znaczenia. Stosowne zapisy o równości płac znajdują
się w Kodeksie Etyki Grupy Kapitałowej TIM.
DOBRA PRAKTYKA
Chcemy w Grupie TIM szybko i zdecydowanie reagować na jakiekolwiek przejawy dyskryminacji lub
mobbingu. Wszyscy pracownicy wiedzą o możliwości przekazania nam takiej informacji w imienny
lub anonimowy sposób. Sygnaliści są chronieni przed jakimikolwiek działaniami represyjnymi.
[405-1]
Tabela 45. Odsetek osób w ciałach zarządczych w poniższych wymiarach różnorodności
TIM S.A.
3LP S.A.
Kobiety
0%
0%
Mężczyźni
100%
100%
Poniżej 30 lat
0%
0%
30-50 lat
66,67%
100%
Powyżej 50 lat
33,33%
0
Tabela 46. Pracownicy w podziale na płeć w TIM S.A.
Kobiety
Mężczyźni
Kadra zarządzająca
26%
74%
Starsi specjaliści
35%
65%
Specjaliści
30%
70%
Młodsi specjaliści
82%
18%
146
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 47. Pracownicy w podziale na płeć w 3LP S.A.
Kobiety
Mężczyźni
Pion administracyjno-finansowy
56%
44%
Pion handlowy
15%
85%
Pion operacyjny
34%
66%
Tabela 48. Pracownicy w podziale na wiek w TIM S.A.
Poniżej 30 lat
30-50 lat
Powyżej 50 lat
Kadra zarządzająca
0%
84%
16%
Starsi specjaliści
16%
74%
10%
Specjaliści
22%
69%
9%
Młodsi specjaliści
82%
18%
0%
Tabela 49. Pracownicy w podziale na wiek w 3LP S.A.
Poniżej 30 lat
30-50 lat
Powyżej 50 lat
Pion administracyjno-
finansowy
11%
89%
0%
Pion handlowy
8%
77%
15%
Pion operacyjny
29%
64%
7%
Tabela 50. Pracownicy w podziale na staż pracy w TIM S.A.
Poniżej 3 lat
3-5 lat
Powyżej 5 lat
Kadra zarządzająca
4%
12%
84%
Starsi specjaliści
10%
29%
61%
Specjaliści
31%
20%
49%
147
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Młodsi specjaliści
100%
0%
0%
Tabela 51. Pracownicy w podziale na staż pracy w 3LP S.A.
Poniżej 3 lat
3-5 lat
Powyżej 5 lat
Pion administracyjno-
finansowy
22%
22%
56%
Pion handlowy
38%
8%
54%
Pion operacyjny
46%
19%
35%
Ponadto 3LP korzysta z pracowników zatrudnianych przez agencję pracy tymczasowej. W zdecydowanej
większości są to pracownicy z Ukrainy – 125 kobiet i 213 mężczyzn. Wśród nich 174 osoby mają do 30 lat, 124 z
nich jest w wieku między 30 a 50 lat, a 40 pracowników ma powyżej 50 lat. Z wyjątkiem dwóch osób, wszyscy
pracownicy z Ukrainy mają staż pracy krótszy niż 3 lata.
[405-2]
Tabela 52. Różnica między wynagrodzeniem zasadniczym kobiet a wynagrodzeniem zasadniczym
mężczyzn w TIM S.A.
Kadra zarządzająca
7,75%
Starsi specjaliści
5,56%
Specjaliści
10,03%
Młodsi specjaliści
34,29%
Tabela 53. Różnica między wynagrodzeniem zasadniczym kobiet a wynagrodzeniem zasadniczym
mężczyzn w 3LP S.A.
Antresola
9%
Magazyn
6%
Specjaliści
20%
148
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
[405-2]
Tabela 54. Różnica między wynagrodzeniem całkowitym kobiet a wynagrodzeniem całkowitym mężczyzn w
TIM S.A.
Kadra zarządzająca
15,9%
Starsi specjaliści
30,1%
Specjaliści
31,72%
Młodsi specjaliści
36,04%
Tabela 55. Różnica między wynagrodzeniem całkowitym kobiet a wynagrodzeniem całkowitym mężczyzn w
3LP S.A.
Antresola
19%
Magazyn
10%
Specjaliści
28%
6.5.4. Bezpieczna praca w Grupie TIM
[403-1] [3-3 warunki pracy]
Jako Grupa TIM spełniamy wszystkie wymagania przepisów związanych z bezpieczeństwem pracy. Kwestiami
BHP zarządzamy nie za pomocą formalnych, scentralizowanych systemów zarządzania bezpieczeństwem, ale za
pośrednictwem procedur – ich specyfika jest dostosowana do odmiennej charakterystyki poszczególnych spółek.
[403-5] [403-7]
W TIM S.A. zdecydowana większość pracowników jest zatrudniona na stanowiskach biurowych, które nie są
związane z wysokim stopniem ryzyk BHP. Każdy pracownik rozpoczynając pracę w organizacji przechodzi
szkolenie wstępne BHP oraz instruktaż ogólny i stanowiskowy przed dopuszczeniem do pracy. Wiedza o
bezpiecznej pracy jest regularnie aktualizowana w czasie szkoleń okresowych.
Zgodnie ze zidentyfikowanymi potrzebami pracowników, w procedurach BHP TIM S.A. uregulowana jest m.in.
kwestia prac z monitorami ekranowymi. Monitorowane są również kwestie ergonomii stanowisk pracy,
odpowiedniego ich doświetlenia i ograniczenia hałasu.
Kwestie BHP są konsultowane z pracownikami. W TIM S.A. działa Komisja BHP, w której obradach biorą udział
przedstawiciele załogi wybierani w powszechnych wyborach.
149
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
[403-2] [403-3]
Zdecydowanie większym wyzwaniem – z perspektywy naszej Grupy – jest kwestia bezpieczeństwa pracowników
3LP S.A. Specyfika pracy w magazynie wiąże się z koniecznością wdrożenia najwyższych standardów BHP.
BHP w 3LP S.A.:
• komisyjna ocena zagrożeń zawodowych w pięciostopniowej skali – w skład komisji opiniującej wchodzą
specjalista ds. BHP ze spółki, specjalista BHP spoza zakładu pracy oraz kierownik komórki
organizacyjnej, której dotyczy ocena ryzyka;
• jasne przypisanie zadań i odpowiedzialności. Za kwestie bezpieczeństwa odpowiedzialni są pełnomocnik
zarządu ds. bezpieczeństwa pracy oraz służby BHP i PPOŻ;
• codzienne obchody BHP wykonywane przez dział BHP – możliwość rozmowy z pracownikami i
bieżącego reagowania na informacje dotyczące zabezpieczeń pracy;
• opracowany kanał zgłoszeń uwag związanych z BHP - wszystkie opinie pracownicy mogą zgłaszać
pracownikom służb BHP, bezpośredniemu przełożonemu, przedstawicielowi pracowników lub
anonimowo za pośrednictwem specjalnego kanału komunikacji;
• kwartalne obrady Komisja BHP, ocena stanu bezpieczeństwa i rekomendacje ewentualnych działań
naprawczych;
• środki ochrony osobistej i spójna polityka zapobiegania wypadkom;
• bieżący monitoring ryzyka oraz szkolenie pracowników.
[403-5]
Podobnie jak w TIM S.A. pracownicy 3LP S.A. są kierowani przez spółkę na wszystkie wymagane prawem
szkolenia BHP. Firma uzupełnia ich zakres o programy szkoleń uzależnione od oceny ryzyka zawodowego na
konkretnym stanowisku.
[403-9]
W 2023 roku w 3LP S.A. odnotowano sześć wypadków związanych z pracą – żaden z nich nie był śmiertelny ani
zakwalifikowany do wypadków ciężkich. Do głównych urazów przy pracy w 3LP S.A. w 2023 roku należały: upadek
z drabiny, uderzenie upadającymi paletami, przeciążenie nadgarstka przy ręcznych pracach transportowych oraz
przeciążenie układu szkieletowo-mięśniowego wskutek gwałtownego szarpnięcia ciężkiego przedmiotu. W 2023
roku w całej Grupie TIM nie odnotowano wypadków śmiertelnych ani ciężkich.
150
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 56. Wskaźnik urazów związanych z pracą
TIM S.A.
3LP S.A.
Liczba ofiar śmiertelnych w wyniku obrażeń związanych z pracą
0
0
Wskaźnik ofiar śmiertelnych w wyniku obrażeń związanych z pracą
0
0
Liczba poważnych obrażeń związanych z pracą (z wyłączeniem ofiar
śmiertelnych)
0
0
Wskaźnik poważnych obrażeń związanych z pracą (z wyłączeniem
ofiar śmiertelnych)
0
0
Liczba obrażeń związanych z pracą
1
5
Wskaźnik obrażeń związanych z pracą*
0,295
0,753
*Sposób obliczenia wskaźników: na 200 000 przepracowanych godzin.
6.6. O raporcie
[2-1] [2-2] [2-3] [2-4] [2-5]
Raport Grupy Kapitałowej TIM obejmuje okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 roku. W skład Grupy Kapitałowej
wchodzą dwie spółki: TIM S.A. (z siedzibą przy ul. Jaworskiej 13, 53-612 Wrocław) i 3LP S.A. (z siedzibą przy ul.
E. Kwiatkowskiego 24, 55-011 Siechnice).
Żadna ze spółek z osobna nie jest objęta obowiązkiem publikowania oświadczeń na temat informacji
niefinansowych. Obowiązek ten, zgodnie z Ustawą o Rachunkowości dotyczy Grupy Kapitałowej TIM. Zagadnienia
niefinansowe Grupa TIM raportuje w cyklu rocznym, zaś sprawozdawczość finansowa raportowana jest w cyklach
kwartalnych, półrocznych i rocznych.
W raporcie dokonano korekty informacji dotyczącej śladu węglowego zaraportowanego za 2022 rok. W
obliczeniach dotyczących emisji gazów cieplarnianych nie uwzględniono emisji pochodzących ze spalania paliw w
samochodach spółki TIM S.A. W 2022 roku w Zakresie 1 emisja gazów cieplarnianych wyniosła 575,718 t CO
2
e, a
w Zakresie 2 - 5180,904 t CO
2
e.
Raport został przygotowany zgodnie ze Standardem GRI, który jest powszechnie wykorzystywany do raportowania
niefinansowego. Nie został on poddany dobrowolnej zewnętrznej weryfikacji. Jednocześnie raport jest częścią
Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za 2023 rok, która jest poddawana analizie przez
niezależnego eksperta.
W przypadku pytań dotyczących kwestii niefinansowych i zrównoważonego rozwoju osobą do kontaktu jest: Michał
Kostrowicki – Kierownik zespołu ESG i komunikacji korporacyjnej TIM S.A., odpowiedzialny.biznes@tim.pl
6.6.1. Proces definiowania istotności
[3-1]
151
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
W celu zidentyfikowania istotnych tematów dla Grupy TIM przeprowadzony został kilkuetapowy proces. Zgodnie
ze standardami GRI, jego celem było zidentyfikowanie istotnych tematów, odzwierciedlających kluczowe wpływy
Grupy TIM na otoczenie. W celu zapewnienia kompletności podejścia i perspektywy wysłano do interesariuszy
ankietę online oraz przeprowadzono dwie sesje dialogowe – jedną w siedzibie TIM S.A., a drugą w formie zdalnej.
131 interesariuszy w ankiecie oceniło wpływ na 25 zagadnień dotyczących środowiska naturalnego, pracowników,
łańcucha dostaw, społeczności, klientów oraz ładu korporacyjnego. Ocenie poddawano to, czy Grupa TIM ma
jakikolwiek wpływ na dane zagadnienie, a jeśli tak, czy jest to wpływ – pozytywny, negatywny lub jednocześnie
pozytywny i negatywny.
10 i 11 stycznia 2024 roku Grupa TIM przeprowadziła dwie sesje dialogowe, w których wzięli udział przedstawiciele
24 interesariuszy – klientów, dostawców i partnerów biznesowych, przedstawicieli władz samorządowych, szkół i
uczelni oraz instytucji finansowych. W czasie spotkań z interesariuszami Grupa TIM szukała obszarów współpracy
w celu osiągania wspólnych celów Grupy, jak i jej interesariuszy. Wnioski z paneli również posłużyły do
identyfikowania istotnych tematów oraz praktyk do opisania w raporcie.
6.6.2. Lista istotnych tematów
[3-2]
Lista istotnych tematów zidentyfikowana w ramach przeprowadzonego procesu:
Środowisko (E)
Społeczeństwo (S)
Ład korporacyjny (G)
Zmiany klimatu
Warunki pracy
Odpowiedzialność w łańcuchu
wartości
Rozwój pracowników
Prawa i bezpieczeństwo
konsumentów
Różnorodność i włączanie
pracowników
Przestrzeganie praw człowieka
Dialog z pracownikami i
lokalną społecznością
6.6.3. Tabela GRI
Oświadczenie o zastosowaniu
Grupa TIM złożyła raport zgodnie ze Standardami GRI dla okresu 1
stycznia 2023-31 grudnia 2023
Zastosowane GRI 1
GRI 1: Podstawy 2021
Obowiązujące standardy sektorowe GRI
Nie dotyczy
152
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
STANDARD
GRI / INNE
ŹRÓDŁO
UJAWNIENIE
LOKALIZACJA
POMINIĘCIA
GRI
SEKTOR
STANDARD
REF. NIE.
WYMAGANIA
(POMINIĘTE)
POWODY
WYJAŚNIENIE
Ogólne ujawnienia
GRI 2: Ogólne
Ujawnienia
2021
2-1 Dane organizacyjne
78,150
2-2 Podmioty uwzględnione
w ramach raportowania kwestii
zrównoważonego rozwoju
150
2-3 Okres raportowania,
częstotliwość i dane
kontaktowe
150
2-4 Korekty informacji
150
2-5 Weryfikacja zewnętrzna
150
2-6 Działalności, łańcuch
wartości i inne relacje
biznesowe
78-80, 108-109
2-7 Pracownicy
138
2-8 Współpracownicy, którzy
nie są pracownikami
138
2-9 Struktura zarządcza i skład
organów zarządczych
88, 89
2-10 Nominacja i wybór
członków najwyższych organów
zarządczych
88, 89
2-11 Przewodniczący
najwyższego organu
zarządczego
88, 89
153
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
2-12 Rola najwyższego organu
zarządczego w nadzorowaniu
zarządzania wpływem
89-92
2-13 Delegowanie
odpowiedzialności w zakresie
zarządzania wpływem
89-92
GRI 2: Ogólne
Ujawnienia
2021 c.d.
2-14 Rola najwyższego organu
zarządczego w raportowaniu
kwestii zrównoważonego
rozwoju
89-92
2-15 Konflikt interesów
113
2-16 Komunikowanie
problemów krytycznych
113
2-17 Zbiorowa wiedza
najwyższego organu
zarządczego
89-92
2-18 Ewaluacja wyników
najwyższego organu
zarządczego
89-92
2-19 Polityka wynagradzania
140-141
2-20 Proces ustalania
wynagrodzeń
140-141
2-21 Całkowity roczny wskaźnik
wynagrodzenia
141
2-22 Oświadczenie dotyczące
strategii zrównoważonego
rozwoju
4-6
2-23 Zobowiązania ujęte w
politykach
81-87, 109-
111, 114-116
2-24 Realizacja zobowiazań
ujętych w politykach
112-113,
114-116
154
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
2-25 Procesy naprawcze
dotyczące negatywnego
wpływu
112-113
2-26 Mechanizmy zasięgania
porad i zgłaszania obaw
113-114
2-27 Zgodność z prawem
i regulacjami
112-113
GRI 2: Ogólne
Ujawnienia
2021 c.d.
2-28 Członkostwo
w stowarzyszeniach
i organizacjach
96
2-29 Podejście do angażowania
interesariuszy
93-96
2-30 Układy zbiorowe pracy
Żaden z pracowników spółek Grupy Kapitałowej
TIM nie jest objęty układem zbiorowym pracy.
Istotne tematy
GRI 3: Istotne
Tematy 2021
3-1 Proces
identyfikacji
istotnych tematów
151
3-2 Lista istotnych
tematów
151
Zmiany klimatu
GRI 3: Istotne
Tematy 2021
3-3 Zarządzanie
istotnymi tematami
114-116
GRI 301: Zasoby
2016
301-1
Wykorzystane
materiały i surowce
117-118
GRI 305: Emisje
2016
305-
1 Bezpośrednie
emisje gazów
119
155
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
cieplarnianych
(zakres 1)
305-2 Pośrednie
emisje gazów
cieplarnianych
(zakres 2)
119-120
GRI 306: Odpady
2020
306-3 Wytworzone
odpady
118
GRI 302: Energia
2016
302-1 Zużycie
energii w
organizacji
120-121
Rozwój pracowników
GRI 3: Istotne
Tematy 2021
3-3 Zarządzanie
istotnymi tematami
143
GRI 404:
Szkolenia
i edukacja 2016
404-1 Liczba
godzin
szkoleniowych w
roku
przypadających na
pracownika według
struktury
zatrudnienia
144
GRI 404:
Szkolenia
i edukacja 2016
404-2 Programy
rozwoju
kompetencji
zawodowych
143-144
Różnorodność i włączanie pracowników
GRI 3: Istotne
Tematy 2021
3-3 Zarządzanie
istotnymi tematami
144-145
GRI 405:
Różnorodność i
równe traktowanie
2016
405-1 Skład ciał
nadzorczych i kadry
pracowniczej w
podziale na
kategorie
145-147
156
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
pracowników
według płci, wieku,
przynależności do
mniejszości oraz
innych wskaźników
różnorodności
405-2 Stosunek
zasadniczego
i całkowitego
wynagrodzenia
kobiet do
wynagrodzenia
mężczyzn według
zajmowanego
stanowiska
147-148
GRI 406:
Przeciwdziałanie
dyskryminacji
406-1 Całkowita
liczba przypadków
dyskryminacji
144
Warunki pracy
GRI 3: Istotne
Tematy 2021
3-3 Zarządzanie
istotnymi tematami
137,148
GRI 401:
Zatrudnienie 2016
401-1 Łączna
liczba i odsetek
nowych
pracowników
zatrudnionych oraz
łączna liczba
odejść w okresie
raportowania
139-140
GRI 401:
Zatrudnienie 2016
401-2 Świadczenia
dodatkowe
(benefity)
zapewniane
pracownikom
pełnoetatowym
141-142
401-3 Urlopy
rodzicielskie
143
157
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
GRI 403: Zdrowie i
bezpieczeństwo
2018
403-1 System
zarządzania
bezpieczeństwem
i higieną pracy
148
403-2 Identyfikacja
zagrożeń, ocena
ryzyka i badanie
wypadków
149
403-3 Służby
bezpieczeństwa
i higieny pracy
149
403-5 Szkolenia dla
pracowników
w zakresie
bezpieczeństwa
i higieny pracy
148, 149
403-6 Programy
promocji zdrowia
dla pracowników
141-142
403-7
Zapobieganie
i łagodzenie
wpływu na zdrowie
i bezpieczeństwo
w miejscu pracy
148
403-9 Urazy
w miejscu pracy
149-150
Dialog z pracownikami i społecznością lokalną
GRI 3: Istotne
Tematy 2021
3-3 Zarządzanie
istotnymi tematami
96-97
Wskaźnik własny
Badanie satysfakcji
142
GRI 201: Wyniki
ekonomiczne
2016
201-1
Bezpośrednia
wartość
80
158
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
ekonomiczna
wytworzona
i podzielona
Prawa i bezpieczeństwo konsumentów
GRI 3: Istotne
Tematy 2021
3-3 Zarządzanie
istotnymi tematami
105-107
Wskaźnik własny
Odsetek produktów
z kartą rich content
107-108
GRI 418
418-1 Całkowita
liczba
uzasadnionych
skarg dotyczących
naruszenia
prywatności
108
Odpowiedzialny łańcuch wartości
GRI 3: Istotne
Tematy 2021
3-3 Zarządzanie
istotnymi tematami
108-109
Wskaźnik własny
Współpraca
z kontrahentami
109
Przestrzeganie praw człowieka
GRI 3: Istotne
Tematy 2021
3-3 Zarządzanie
istotnymi tematami
113
GRI 205
205-3
Potwierdzone
przypadki korupcji
i działania podjęte
w odpowiedzi na
nie
113
159
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
6.6.4. Relacje z interesariuszami
Grupa Kapitałowa TIM
Sprawozdanie Zarządu z działalności za 2023 rok
160
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
7. Ład korporacyjny
7.1. Zbiór zasad ładu korporacyjnego i zakres ich stosowania
W okresie od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku TIM S.A. stosowała zasady ładu korporacyjnego
zawarte w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021 (Dobre Praktyki 2021, DPSN2021), które zostały
przyjęte Uchwałą Rady Nadzorczej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. w dniu 29 października
2021 roku.
Zbiór zasad i rekomendacji ładu korporacyjnego Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 jest publicznie
dostępny na stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. poświęconej zagadnieniom
ładu korporacyjnego: https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021.
Raport w sprawie stosowania DPSN2021 opublikowany został przez TIM S.A. w dniu 30 lipca 2021 roku.
Zarząd TIM S.A. oświadcza, że od dnia wejścia w życie Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021 Zarząd
Spółki dokłada wszelkich starań, aby zasady, o których mowa w tym dokumencie, były stosowane w TIM S.A. w
jak najszerszym zakresie.
W okresie od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku nie były stosowane lub były częściowo stosowane
następujące zasady ładu korporacyjnego DPSN2021:
Zasada
Komentarz TIM S.A.
I. Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami
1.3. W swojej strategii biznesowej Spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności
obejmującą:
1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające
mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i
zagadnienia zrównoważonego rozwoju;
W 2019 roku w TIM S.A. opracowana została
strategia biznesowa Spółki na lata 2019-2021,
która następnie przyjęta została przez Zarząd w
formie dwóch dokumentów: „Strategia
średnioterminowa TIM S.A. do roku 2021” oraz
„Strategiczne kierunki odpowiedzialnego
biznesu TIM S.A. na lata 2019-2021. Drugi z
dokumentów zawiera tematykę ESG. Ww.
dokument nie zawierał jednak niektórych
elementów określonych w pkt. 1.3.1. DPSN
2021, takich jak mierniki i ryzyka związane ze
zmianami klimatu. W 2022 roku przyjęta została
nowa strategia biznesowa TIM S.A. na lata 2022
– 2026, a w kwietniu 2023 roku przyjęta została
161
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Strategia Zrównoważonego Rozwoju w Grupie
TIM na lata 2023-2026. Założenia Strategii
Zrównoważonego Rozwoju w Grupie TIM na lata
2023-2026 oraz mierzalne cele opisane są w
Rozdziale 6 Sprawozdania.
1.3.2.sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące
m.in. podejmowanych i planowanych działań
mających na celu zapewnienie równouprawnienia
płci, należytych warunków pracy, poszanowania
praw pracowników, dialogu ze społecznościami
lokalnymi, relacji z klientami.
W 2019 roku w TIM S.A. opracowana została
strategia biznesowa Spółki na lata 2019-2021,
która następnie przyjęta została przez Zarząd w
formie dwóch dokumentów: „Strategia
średnioterminowa TIM S.A. do roku 2021” oraz
„Strategiczne kierunki odpowiedzialnego
biznesu TIM S.A. na lata 2019-2021. Drugi z
dokumentów zawiera tematykę ESG. Ww.
dokument nie zawierał jednak niektórych
elementów określonych w pkt. 1.3.2. DPSN
2021, takich jak podejmowane i planowane
działania mające na celu zapewnienie
równouprawnienia płci, należytych warunków
pracy, poszanowania praw pracowników.
W 2022 roku przyjęta została nowa strategia
biznesowa TIM S.A. na lata 2022 - 2026 a w
kwietniu 2023 roku przyjęta została Strategia
Zrównoważonego Rozwoju w Grupie TIM na lata
2023-2026. Założenia Strategii
Zrównoważonego Rozwoju w Grupie TIM na lata
2023-2026 oraz mierzalne cele opisane są w
Rozdziale 6 Sprawozdania.
1.4.W celu zapewnienia należytej komunikacji z
interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii
biznesowej Spółka zamieszcza na swojej stronie
internetowej informacje na temat założeń
posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym
zwłaszcza celów długoterminowych,
planowanych działań oraz postępów w jej
realizacji, określonych za pomocą mierników,
finansowych i niefinansowych. Informacje na
temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
TIM S.A. częściowo realizuje postanowienia
zasady 1.4. DPSN 2021. W 2019 roku w TIM
S.A. opracowana została strategia biznesowa
Spółki na lata 2019-2021, która następnie
przyjęta została przez Zarząd w formie dwóch
dokumentów: „Strategia średnioterminowa TIM
S.A. do roku 2021” oraz „Strategiczne kierunki
odpowiedzialnego biznesu TIM S.A. na lata
2019-2021”. Drugi z dokumentów zawiera
tematykę ESG. Spółka zamieściła na stronie
korporacyjnej www.timsa.pl informacje na temat
strategii biznesowej w części dotyczącej
dokumentu „Strategia średnioterminowa TIM
S.A. do roku 2021”. Zasada, o której mowa
powyżej, nie jest stosowana przez Spółkę w
części dotyczącej „Strategiczne kierunki
odpowiedzialnego biznesu TIM S.A. na lata
2019-2021”. W 2022 roku przyjęta została nowa
strategia biznesowa TIM S.A. na lata 2022- 2026
a w kwietniu 2023 roku przyjęta została Strategia
Zrównoważonego Rozwoju w Grupie TIM na lata
2023-2026. Założenia Strategii
162
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Zrównoważonego Rozwoju w Grupie TIM na lata
2023-2026 oraz mierzalne cele opisane są w
Rozdziale 6 Sprawozdania.
1.4.1.objaśniać, w jaki sposób w procesach
decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy
uwzględniane są kwestie związane ze zmianą
klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
TIM S.A. częściowo realizuje postanowienia
zasady 1.4. DPSN 2021. W 2019 r. w TIM S.A.
opracowana została strategii biznesowa Spółki
na lata 2019-2021, która następnie przyjęta
została przez Zarząd w formie dwóch
dokumentów: „Strategia średnioterminowa TIM
S.A. do roku 2021” oraz „Strategiczne kierunki
odpowiedzialnego biznesu TIM S.A. na lata
2019-2021”. Drugi z dokumentów zawiera
tematykę ESG. Spółka zamieściła na stronie
korporacyjnej www.timsa.pl informacje na temat
strategii biznesowej w części dotyczącej
dokumentu „Strategia średnioterminowa TIM
S.A. do roku 2021”. Zasada, o której mowa
powyżej, nie jest stosowana przez Spółkę w
części dotyczącej „Strategiczne kierunki
odpowiedzialnego biznesu TIM S.A. na lata
2019-2021”.
W 2023 roku przyjęta została nowa strategia
biznesowa TIM S.A. na lata 2022 - 2026, która
opublikowana została na stronie korporacyjnej
www.timsa.pl a w kwietniu 2023 roku przyjęta
została Strategia Zrównoważonego Rozwoju w
Grupie TIM na lata 2023-2026. Założenia
Strategii Zrównoważonego Rozwoju w Grupie
TIM na lata 2023-2026 oraz mierzalne cele
opisane są w Rozdziale 6 Sprawozdania.
1.4.2.przedstawiać wartość wskaźnika równości
wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,
obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy
średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z
uwzględnieniem premii, nagród i innych
dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz
przedstawiać informacje o działaniach podjętych
w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym
zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym
związanych oraz horyzontem czasowym, w
którym planowane jest doprowadzenie do
równości.
TIM S.A. częściowo realizuje postanowienia
zasady 1.4. DPSN 2021. W 2019 r. w TIM S.A.
opracowana została strategii biznesowa Spółki
na lata 2019-2021, która następnie przyjęta
została przez Zarząd w formie dwóch
dokumentów: „Strategia średnioterminowa TIM
S.A. do roku 2021” oraz „Strategiczne kierunki
odpowiedzialnego biznesu TIM S.A. na lata
2019-2021”. Drugi z dokumentów zawierał
tematykę ESG. Spółka zamieściła na stronie
korporacyjnej www.timsa.pl informacje na temat
strategii biznesowej w części dotyczącej
dokumentu „Strategia średnioterminowa TIM
S.A. do roku 2021”. Zasada, o której mowa
powyżej, nie jest stosowana przez Spółkę w
części dotyczącej „Strategiczne kierunki
odpowiedzialnego biznesu TIM S.A. na lata
2019-2021”. Dane z obszaru ESG
163
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
prezentowane są w raportach rocznych Spółki.
Monitorowanie wskaźnika równości
wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom nie
było objęte dokumentem „Strategiczne kierunki
odpowiedzialnego biznesu TIM S.A. na lata
2019 – 2021”.
W 2022 roku przyjęta została nowa strategia
biznesowa TIM S.A. na lata 2022- 2026 a w
kwietniu 2023 roku przyjęta została Strategia
Zrównoważonego Rozwoju w Grupie TIM na lata
2023-2026. Założenia Strategii
Zrównoważonego Rozwoju w Grupie TIM na lata
2023-2026 oraz mierzalne cele opisane są w
Rozdziale 6 Sprawozdania.
II. Zarząd i Rada Nadzorcza
2.1.Spółka powinna posiadać politykę
różnorodności wobec zarządu oraz rady
nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę
nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka
różnorodności określa cele i kryteria
różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć,
kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza,
wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także
wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji
tych celów. W zakresie zróżnicowania pod
względem płci warunkiem zapewnienia
różnorodności organów spółki jest udział
mniejszości w danym organie na poziomie nie
niższym niż 30%.
W procesach rekrutacji przeprowadzanych w
TIM S.A., w tym również w rekrutacji osób
pełniących funkcję Członka Zarządu TIM S.A.
oraz Członka Rady Nadzorczej TIM S.A., przede
wszystkim brane są pod uwagę wymagane w
danym procesie kompetencje, doświadczenie
zawodowe, wykształcenie kandydatek i
kandydatów biorących udział w danym procesie
oraz w uzasadnionych przypadkach spełnianie
przez nich wymogów ustawowych.
Zgodnie z przyjętym przez Spółkę w 2020 roku
dokumentem: „Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej
TIM”, Spółka tworzy kulturę organizacyjną
opartą na zaufaniu i otwartości, która zapewnia
szacunek dla różnorodności oraz nie toleruje
żadnych form dyskryminacji, zwłaszcza z
powodu płci, rasy, wieku, pochodzenia, religii,
niepełnosprawności, światopoglądu, orientacji
seksualnej, statusu społecznego, stanu
cywilnego, przynależności do partii politycznych
oraz sposobu zatrudnienia.
W 2023 roku nie było przyjętej polityki
różnorodności wobec Zarządu i Rady
Nadzorczej TIM S.A. uwzględniającej wymogi, o
których mowa w zasadzie 2.1. DPSN2021.
Spółka nie wyklucza opracowania i wdrożenia
dokumentu polityka różnorodności wobec ww.
organów w przyszłości.
2.2.Osoby podejmujące decyzje w sprawie
wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej
spółki powinny zapewnić wszechstronność tych
W procesach rekrutacji przeprowadzanych w
TIM S.A., w tym również w rekrutacji osób
pełniących funkcję Członka Zarządu TIM S.A.
164
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
organów poprzez wybór do ich składu osób
zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in.
osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego
udziału mniejszości określonego na poziomie nie
niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w
przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w
zasadzie 2.1.
oraz Członka Rady Nadzorczej TIM S.A., przede
wszystkim brane są pod uwagę wymagane w
danym procesie kompetencje, doświadczenie
zawodowe, wykształcenie kandydatek i
kandydatów biorących udział w danym procesie
oraz w uzasadnionych przypadkach spełnianie
przez nich wymogów ustawowych.
Zgodnie z przyjętym przez Spółkę w 2020 r.
dokumentem: „Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej
TIM”, Spółka tworzy kulturę organizacyjną
opartą na zaufaniu i otwartości, która zapewnia
szacunek dla różnorodności oraz nie toleruje
żadnych form dyskryminacji, zwłaszcza z
powodu płci, rasy, wieku, pochodzenia, religii,
niepełnosprawności, światopoglądu, orientacji
seksualnej, statusu społecznego, stanu
cywilnego, przynależności do partii politycznych
oraz sposobu zatrudnienia.
W 2023 roku w Spółce nie było przyjętej polityki
różnorodności wobec Zarządu i Rady
Nadzorczej TIM S.A. uwzględniającej wymogi, o
których mowa w zasadzie 2.1. DPSN2021.
Spółka nie wyklucza opracowania i wdrożenia
dokumentu polityka różnorodności wobec ww.
organów w przyszłości.
III. Systemy i funkcje wewnętrzne
3.3.Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40
lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego
kierującego funkcją audytu wewnętrznego,
działającego zgodnie z powszechnie uznanymi
międzynarodowymi standardami praktyki
zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych
spółkach, w których nie powołano audytora
wewnętrznego spełniającego ww. wymogi,
komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni
funkcje komitetu audytu) co roku dokonuje oceny,
czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby.
W TIM S.A. nie ma powołanego audytora
wewnętrznego. Zarząd TIM S.A. na bieżąco
monitoruje potrzeby przeprowadzenia audytu
poszczególnych obszarów działania Spółki ze
szczególnym uwzględnieniem obszarów
związanych z kluczowymi ryzykami
zidentyfikowanymi w oparciu o działania
podejmowane zgodnie z wdrożoną w Spółce
polityką, metodyką i procedurą zarządzania
ryzykiem korporacyjnym w Grupie Kapitałowej
TIM S.A. oraz zleca przeprowadzenie audytu
wewnętrznego wskazanym osobom wewnątrz
lub/oraz spoza organizacji. Biorąc pod uwagę
fakt, że Spółka działa w branży e-commerce i w
swojej bieżącej działalności wykorzystuje
najnowsze technologie, wymagające często
specjalistycznej wiedzy z różnych dziedzin,
audyt wewnętrzny zorganizowany jest w głównej
mierze na zasadach co-sourcingu.
3.4.Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za
zarządzanie ryzykiem i compliance oraz
Spółka nie ma opracowanych szczególnych
zasad wynagradzania osób odpowiedzialnych
165
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
kierującego audytem wewnętrznym powinno być
uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a
nie od krótkoterminowych wyników spółki.
za zarządzanie ryzykiem i compliance. Ww.
osoby wynagradzane są zgodnie z ogólnymi
zasadami obowiązującymi w TIM S.A. w ww.
zakresie.
3.5.Kierujący audytem wewnętrznym podlega
organizacyjnie prezesowi zarządu, a
funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu
lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli
rada pełni funkcję komitetu audytu.
W TIM S.A. nie ma powołanego audytora
wewnętrznego. Zarząd TIM S.A. na bieżąco
monitoruje potrzeby przeprowadzenia audytu
poszczególnych obszarów działania Spółki ze
szczególnym uwzględnieniem obszarów
związanych z kluczowymi ryzykami
zidentyfikowanymi w oparciu o działania
podejmowane zgodnie z wdrożoną w Spółce
polityką, metodyką i procedurą zarządzania
ryzykiem korporacyjnym w Grupie Kapitałowej
TIM S.A. oraz zleca przeprowadzenie audytu
wewnętrznego wskazanym osobom wewnątrz
lub/oraz spoza organizacji. Biorąc pod uwagę
fakt, że Spółka działa w branży e-commerce i w
swojej bieżącej działalności wykorzystuje
najnowsze technologie, wymagające często
specjalistycznej wiedzy z różnych dziedzin,
audyt wewnętrzny zorganizowany jest w głównej
mierze na zasadach co-sourcingu.
3.6.Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również
w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym
znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w
nich osoby do wykonywania tych zadań.
W TIM S.A. nie ma powołanego audytora
wewnętrznego. Zarząd TIM S.A. na bieżąco
monitoruje potrzeby przeprowadzenia audytu
poszczególnych obszarów działania Spółki ze
szczególnym uwzględnieniem obszarów
związanych z kluczowymi ryzykami
zidentyfikowanymi w oparciu o działania
podejmowane zgodnie z wdrożoną w Spółce
polityką, metodyką i procedurą zarządzania
ryzykiem korporacyjnym w Grupie Kapitałowej
TIM S.A. oraz zleca przeprowadzenie audytu
wewnętrznego wskazanym osobom wewnątrz
lub/oraz spoza organizacji. Biorąc pod uwagę
fakt, że Spółka działa w branży e-commerce i w
swojej bieżącej działalności wykorzystuje
najnowsze technologie, wymagające często
specjalistycznej wiedzy z różnych dziedzin,
audyt wewnętrzny zorganizowany jest w głównej
mierze na zasadach co-sourcingu.
3.10.Co najmniej raz na pięć lat w spółce
należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub
sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego
W TIM S.A. nie ma powołanego audytora
wewnętrznego. Zarząd TIM S.A. na bieżąco
monitoruje potrzeby przeprowadzenia audytu
poszczególnych obszarów działania Spółki ze
166
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
audytora wybranego przy udziale komitetu
audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.
szczególnym uwzględnieniem obszarów
związanych z kluczowymi ryzykami
zidentyfikowanymi w oparciu o działania
podejmowane zgodnie z wdrożoną w Spółce
polityką, metodyką i procedurą zarządzania
ryzykiem korporacyjnym w Grupie Kapitałowej
TIM S.A. oraz zleca przeprowadzenie audytu
wewnętrznego wskazanym osobom wewnątrz
lub/oraz spoza organizacji. Biorąc pod uwagę
fakt, że Spółka działa w branży e-commerce i w
swojej bieżącej działalności wykorzystuje
najnowsze technologie, wymagające często
specjalistycznej wiedzy z różnych dziedzin,
audyt wewnętrzny zorganizowany jest w głównej
mierze na zasadach co-sourcingu.
Zarząd TIM S.A. wraz z Radą Nadzorczą Spółki
na bieżąco będzie dokonywał oceny
konieczności zlecenia niezależnemu audytorowi
kompleksowego przeglądu funkcji audytu
wewnętrznego.
IV.WALNE ZGROMADZENIE I RELACJE Z AKCJONARIUSZAMI
4.3.Spółka zapewnia powszechnie dostępną
transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie
rzeczywistym.
Spółka nie zapewnia powszechnie dostępnej
transmisji obrad walnego zgromadzenia
odbywającego się zdalnie. Wszystkie
dotychczasowe walne zgromadzenia Spółki
odbywały się stacjonarnie.
7.2. Systemy kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesów
sporządzania sprawozdań finansowych
Zarząd TIM S.A. jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej i jego skuteczność w odniesieniu do procesu
sporządzania sprawozdań finansowych.
W 2023 roku jednostkowe Sprawozdania finansowe TIM S.A. oraz Skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy
Kapitałowej TIM sporządzane były w ramach wewnętrznych struktur TIM S.A.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TIM jest sporządzane na podstawie jednostkowego
Sprawozdania finansowego TIM S.A. (spółki dominującej) oraz jednostkowego sprawozdania finansowego spółki
zależnej.
Sprawozdania finansowe Spółki oraz spółki zależnej są sporządzane zgodnie z MSSF/MSR.
W celu zapewnienia spójnych zasad rachunkowości w Spółce i spółce zależnej stosowane są jednolite zasady
polityki rachunkowości.
167
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Nadzór nad przygotowaniem Sprawozdania finansowego TIM S.A. i Skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Grupy Kapitałowej TIM sprawuje Dyrektor Finansowy TIM S.A.
Publikowane półroczne i roczne Sprawozdania finansowe oraz dane finansowe będące podstawą tej
sprawozdawczości poddawane są przeglądowi lub badaniu przez biegłego rewidenta.
Wyniki przeglądu i badania prezentowane są przez audytora Zarządowi Spółki, Komitetowi Audytu, Radzie
Nadzorczej i w przypadku badania sprawozdania rocznego również Walnemu Zgromadzeniu TIM S.A.
7.3. Akcje i akcjonariat
7.3.1. Struktura akcjonariatu
31 grudnia 2023 roku kapitał zakładowy TIM S.A. wynosił 22 199,2 tys. zł i dzielił się na 22 199 200 akcji zwykłych
na okaziciela o wartości nominalnej 1,00 zł każda.
W trakcie 2023 roku wartość kapitału zakładowego Spółki nie uległa zmianie.
Akcje TIM S.A. są akcjami zwykłymi na okaziciela. Nie są z nimi związane żadne specjalne uprawnienia kontrolne.
Statut Spółki nie wprowadza ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności akcji wyemitowanych przez
Spółkę, wykonywania prawa głosu, jak również nie zawiera postanowień, zgodnie z którymi prawa kapitałowe
związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych.
Na dzień 31 grudnia 2023 roku wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty
zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu TIM S.A. przedstawiał się następująco:
Tabela 57. Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym
Zgromadzeniu TIM S.A. (na 31 grudnia 2023 roku)
Akcjonariusz
Liczba akcji
% udział w kapitale
zakładowym
Liczba
głosów*
% udział w ogólnej
liczbie głosów*
Krzysztof Folta z żoną Ewą
5 204 814
23,45
5 204 814
23,45
Krzysztof Wieczorkowski
3 000 000
13,51
3 000 000
13,51
OFE Nationale Nederlanden
1 565 649
7,05
1 565 649
7,05
Pozostali
12 428 737
55,99
12 428 737
55,99
Ogółem
22 199 200
100,00
22 199 200
100,00
*na Walnym Zgromadzeniu
168
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 23. Struktura akcjonariatu (na 31.12.2023 roku)
W dniu 28 czerwca 2022 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie TIM S.A. podjęło uchwałę nr 22/28.06.2022 r., na
mocy której upoważniło Zarząd TIM S.A. do nabycia akcji własnych TIM S.A. (dalej: „Akcje Własne”), w ramach
określonego na mocy wyżej wymienionej uchwały Programu Nabycia Akcji Własnych, na poniższych zasadach:
1) Spółka może nabyć maksymalnie 3 199 200 (słownie: trzy miliony sto dziewięćdziesiąt dziewięć
tysięcy dwieście) w pełni pokrytych Akcji Własnych, stanowiących łącznie 14,41 % kapitału
zakładowego TIM S.A.;
2) Spółka może nabywać Akcje Własne w dowolny sposób, w tym poprzez ich bezpośrednie nabycie
przez Spółkę, nabycie za pośrednictwem firmy inwestycyjnej, nabycie Akcji Własnych w ramach
wezwania do zapisywania się na sprzedaż akcji czy też w każdy inny dowolny sposób przewidziany
przepisami prawa;
3) cena nabycia Akcji Własnych nie może być niższa niż 1 PLN (słownie: jeden złoty) za jedną Akcję
Własną oraz nie może być wyższa niż 55 zł (słownie: pięćdziesiąt pięć złotych) za jedną Akcję
Własną;
4) łączna maksymalna cena nabycia wszystkich Akcji Własnych, powiększona o koszty ich nabycia,
nie będzie wyższa niż 100 mln zł (słownie: sto milionów złotych);
5) upoważnienie Zarządu TIM S.A. do nabywania Akcji Własnych obowiązuje przez okres trzech lat
licząc od dnia podjęcia uchwały, nie dłużej jednak niż do wyczerpania środków przeznaczonych
na nabycie Akcji Własnych;
6) Akcje Własne nabyte przez Spółkę w ramach Programu Nabycia Akcji Własnych mogą zostać
umorzone w odrębnym trybie przez Spółkę lub odsprzedane z uwzględnieniem obowiązujących
przepisów prawa oraz potrzeb wynikających z prowadzonej przez Spółkę działalności.
23,45
13,51
7,05
55,99
Struktura akcjonariatu TIM S.A. - stan na 31.12.2023 roku
(w %)
Krzysztof Folta z żoną Ewą
Krzysztof Wieczorkowski
Nationale Nederlanden OFE
Pozostali
169
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
W celu umożliwienia nabywania Akcji Własnych w ramach Programu Nabycia Akcji Własnych, stosownie do
postanowień art. 362 § 2 pkt 3 w związku z art. 348 § 1 Kodeksu spółek handlowych, Zwyczajne Walne
Zgromadzenie TIM S.A. postanowiło o utworzeniu kapitału rezerwowego na potrzeby Programu Nabycia Akcji
Własnych, przeznaczonego na sfinansowanie nabycia Akcji Własnych przez Spółkę w ramach Programu Nabycia
Akcji Własnych. Na potrzeby zasilenia kapitału rezerwowego, o którym mowa w zdaniu poprzedzającym, Zwyczajne
Walne Zgromadzenie TIM S.A. upoważniło Zarząd TIM S.A. do przeniesienia części kapitału zapasowego
utworzonego z czystego zysku w wysokości 38 132 724,59 zł oraz części funduszu dywidendowego (zyski
zatrzymane) w wysokości 61 867 275,41 zł, co daje łącznie kwotę w wysokości 100 000 000 zł (słownie: sto
milionów złotych) na kapitał rezerwowy utworzony na potrzeby realizacji Programu Nabycia Akcji Własnych. Na
dzień 30 czerwca 2022 roku utworzony został kapitał rezerwowy na potrzeby realizacji Programu Nabycia Akcji
Własnych w wysokości 65 310 537,38 zł, z czego kwota w wysokości 38 132 724,59 zł pochodziła z kapitału
zapasowego utworzonego z czystego zysku, natomiast kwota w wysokości 27 177 812,79 zł pochodziła z funduszu
dywidendowego.
Na dzień 31 grudnia 2023 roku TIM S.A. posiadała łącznie 228 755 akcji własnych, które stanowiły 1,03 % udziału
w kapitale zakładowym Spółki, uprawniające do 228 755 głosów na Walnym Zgromadzeniu TIM S.A., co stanowiło
udział w wysokości 1,03 % w ogólnej liczby głosów, z zastrzeżeniem, iż zgodnie z obowiązującymi przepisami
prawa Spółka nie może wykonywać prawa głosu z posiadanych akcji. Informacja o łącznej cenie nabycia akcji
własnych podana jest w sprawozdaniu finansowym TIM S.A. sporządzonym na dzień 31 grudnia 2023 roku. W
2024 roku Spółka nie nabywała akcji własnych. Po zarejestrowaniu przez sąd w dniu 22 marca 2024 roku
podwyższenia kapitału zakładowego z kwoty 22 199 200 zł do kwoty 22 933 066 zł posiadane przez TIM S.A. akcje
w ilości 228 755, stanowią udział w wysokości 1 % w kapitale zakładowym TIM S.A., które uprawniają do 228 755
głosów na Walnym Zgromadzeniu TIM S.A., co stanowiło udział w wysokości 1 % w ogólnej liczby głosów, z
zastrzeżeniem jak powyżej.
23 października 2020 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie TIM S.A. podjęło uchwałę w sprawie przyjęcia
programu motywacyjnego na lata 2021-2023 dla członków Zarządu, kluczowych menadżerów Spółki oraz członków
zarządów spółek zależnych („Program motywacyjny”), zakładającego po osiągnięciu opisanych w Programie
motywacyjnym celów biznesowych emisję dodatkowych do 1 100 800 akcji TIM S.A. z wyłączeniem prawa poboru
dla dotychczasowych akcjonariuszy.
Zgodnie z założeniami do Programu motywacyjnego Walne Zgromadzenie TIM S.A. uchwaliło ogólne zasady
Programu. Rada Nadzorcza TIM S.A. zgodnie z upoważnieniem Walnego Zgromadzenia TIM S.A. uchwaliła
szczegółowy Regulamin programu, w oparciu o który Rada Nadzorcza TIM S.A. przyznaje opcje na akcje dla
Członków Zarządu TIM S.A., natomiast Zarząd TIM S.A. przyznaje opcje na akcje dla pozostałych kluczowych
menadżerów GK TIM.
W wykonaniu uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia TIM S.A. podjętej w dniu 23 października 2020
roku w sprawie programu motywacyjnego dla Członków Zarządu, kluczowych menadżerów Spółki oraz członków
zarządów spółek zależnych, 22 grudnia 2020 roku zawarte zostały umowy uczestnictwa w Programie
Motywacyjnym, na mocy których przyznane zostały opcje objęcia akcji TIM S.A. w I Transzy za rok 2021, po
spełnieniu warunków i na zasadach określonych w ww. uchwale oraz uchwalonym przez Radę Nadzorczą TIM S.A.
na podstawie ww. uchwały Regulaminie Programu motywacyjnego w łącznej liczbie 366 933 sztuk, z czego:
1) Zarząd TIM S.A. otrzymał łącznie opcje objęcia 183 466 akcji TIM S.A., w tym:
• Krzysztof Folta – Prezes Zarządu – opcja objęcia 62 378 akcji TIM S.A.,
170
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• Piotr Nosal – Członek Zarządu – opcja objęcia 60 544 akcji TIM S.A.,
• Piotr Tokarczuk – Członek Zarządu – opcja objęcia 60 544 akcji TIM S.A.
2) członkowie zarządu 3LP S.A. z siedzibą w Siechnicach – spółki zależnej TIM S.A. otrzymali łącznie opcje
objęcia 91 767 sztuk akcji TIM S.A.,
3) osoby wchodzące w skład kluczowej kadry menadżerskiej TIM S.A. otrzymały łącznie opcje objęcia 91 700
sztuk akcji TIM S.A.
16 listopada 2021 roku w ramach uczestnictwa w Programie motywacyjnym przyznane zostały opcje objęcia akcji
TIM S.A. II Transzy za rok 2022, po spełnieniu warunków i na zasadach określonych w ww. uchwale oraz
uchwalonym przez Radę Nadzorczą TIM S.A. na podstawie ww. uchwały Regulaminie Programu motywacyjnego
w łącznej ilości liczbie 366 933 sztuk, z czego:
1) Zarząd TIM S.A. otrzymał łącznie opcje objęcia 183 466 akcji TIM S.A., w tym:
• Krzysztof Folta – Prezes Zarządu – opcja objęcia 62 378 akcji TIM S.A.,
• Piotr Nosal – Członek Zarządu – opcja objęcia 60 544 akcji TIM S.A.,
• Piotr Tokarczuk – Członek Zarządu – opcja objęcia 60 544 akcji TIM S.A.
2) członkowie zarządu 3LP S.A. z siedzibą w Siechnicach – spółki zależnej TIM S.A. otrzymali łącznie opcje
objęcia 91 767 sztuk akcji TIM S.A.,
3) osoby wchodzące w skład kluczowej kadry menadżerskiej TIM S.A. otrzymały łącznie opcje objęcia 91 700
sztuk akcji TIM S.A.
16 listopada 2022 roku w ramach uczestnictwa w Programie motywacyjnym, przyznane zostały opcje objęcia akcji
TIM S.A. III Transzy za rok 2023, po spełnieniu warunków i na zasadach określonych w ww. uchwale oraz
uchwalonym przez Radę Nadzorczą TIM S.A. na podstawie ww. uchwały Regulaminie programu motywacyjnego
TIM S.A. dla Członków Zarządu, innej kluczowej kadry menadżerskiej Spółki oraz członków zarządu spółek
zależnych w łącznej ilości liczbie 366 934 sztuk, z czego:
1) Zarząd TIM S.A. otrzymał łącznie opcje objęcia 183 467 akcji TIM S.A., w tym:
• Krzysztof Folta – Prezes Zarządu – opcja objęcia 62 379 akcji TIM S.A.,
• Piotr Nosal – Członek Zarządu – opcja objęcia 60 544 akcji TIM S.A.,
• Piotr Tokarczuk – Członek Zarządu – opcja objęcia 60 544 akcji TIM S.A.
2) członkowie zarządu 3LP S.A. z siedzibą w Siechnicach – spółki zależnej TIM S.A. otrzymali łącznie opcje
objęcia 103 767 sztuk akcji TIM S.A.,
3) osoby wchodzące w skład kluczowej kadry menadżerskiej TIM S.A. otrzymały łącznie opcje objęcia 79 700
sztuk akcji TIM S.A.
Regulamin Programu motywacyjnego zakłada objęcie akcji przez osoby, którym przyznane zostały opcje na akcje
po upływie 24 miesięcy od zakończenia roku za który przyznane zostały opcje na akcje na zasadach opisanych w
ww. uchwale oraz Regulaminie.
Dodatkowo, Regulamin, o którym mowa powyżej, stanowi, iż w przypadku osiągnięcia lub przekroczenia przez
podmiot (lub grupę podmiotów działających w porozumieniu), inny niż akcjonariusze Spółki, którzy na dzień
171
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
przyjęcia ww. Regulaminu, posiadają więcej niż 10% ogólnej liczby głosów w Spółce, progu 50% ogólnej liczby
głosów w Spółce (dalej: “Zmiana Kontroli”), wstępnie alokowane akcje, które nie zostały objęte przez uczestników
Programu motywacyjnego, stają się ostatecznie alokowane.
Powyższa regulacja znalazła zastosowanie w związku z przejęciem kontroli przez FEGA & Schmitt
Elektrogroßhandel GmbH („FEGA”), w konsekwencji nabycia przez FEGA 21 373 973 akcji Spółki, co stanowi
udział w wysokości 96,28% w kapitale zakładowym Spółki. Nabycie akcji nastąpiło w wyniku wezwania na sprzedaż
akcji TIM S.A. ogłoszonego przez FEGA na podstawie art. 72a ust. 1 Ustawy o ofercie, rozliczonego za
pośrednictwem systemu depozytowo-rozliczeniowego KDPW w dniu 31 stycznia 2024 roku.
W konsekwencji opisanej powyżej „Zmiany Kontroli” w dniu 11 marca 2024 roku Rada Nadzorcza TIM S.A.
dokonała przydziału akcji w ramach I Transzy i II Transzy to jest w łącznej ilości 733 866 sztuk. Następnie, w wyniku
powyższego Zarząd TIM S.A. na mocy Uchwały nr 1/11.03.2024 podjętej w dniu 11 marca 2024 roku w sprawie
podwyższenia kapitału zakładowego poprzez emisję akcji na okaziciela serii G w ramach kapitału docelowego z
wyłączeniem w całości prawa poboru akcjonariuszy w odniesieniu do akcji serii G oraz w sprawie zmiany Statutu
Spółki dokonał podwyższenia kapitału zakładowego w ramach kapitału docelowego z kwoty 22.199.200 zł do kwoty
22.933.066 zł poprzez emisję 733 866 akcji serii G TIM S.A. Wszystkie akcje serii G TIM S.A. zostały objęte. W
dniu 22 marca 2024 roku sąd rejestrowy zarejestrował ww. podwyższenie kapitału zakładowego TIM S.A. z kwoty
22 199 200 zł do kwoty 22 933 066 zł oraz stanowiącą jego konsekwencję zmianę Statutu Spółki. Po objęciu ww.
akcji, do objęcia w ramach kapitału docelowego pozostało 366 934 akcji.
24 marca 2023 roku zawarta została przez akcjonariuszy Spółki – Krzysztofa Foltę, Piotra Nosala, Macieja
Posadzego, Piotra Tokarczuka, Ewę Foltę oraz Krzysztofa Wieczorkowskiego („Akcjonariusze” lub „Sprzedający”)
umowa inwestycyjna z FEGA & Schmitt Elektrogroßhandel GmbH, podmiotem powiązanym („Inwestor”) Adolf
Würth GmbH & Co. KG („Würth”) dotycząca ogłoszenia przez Inwestora wezwania do zapisywania się na sprzedaż
wszystkich akcji Spółki („Wezwanie”) i zobowiązania się Akcjonariuszy do zbycia wszystkich akcji Spółki
posiadanych przez Akcjonariuszy w odpowiedzi na Wezwanie („Umowa Inwestycyjna”).
Zawarcie przedmiotowej Umowy Inwestycyjnej stanowiło kolejny etap przeglądu różnych możliwych opcji
strategicznych w odniesieniu do działalności biznesowej Spółki, o rozpoczęciu którego Spółka poinformowała
raportem bieżącym nr 23/2022 z 22 sierpnia 2022 roku.
Zgodnie z Umową Inwestycyjną:
1) Inwestor zobowiązał się do przekazania Komisji Nadzoru Finansowego zawiadomienia o zamiarze
przeprowadzenia Wezwania najpóźniej w pierwszym dniu roboczym po dniu zawarcia Umowy
Inwestycyjnej i ogłosić Wezwanie na podstawie art. 72a ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej
i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o
spółkach publicznych („Ustawa o Ofercie”);
2) Inwestor będzie jedynym wzywającym i będzie jedynym podmiotem nabywającym akcje Spółki w
Wezwaniu;
3) Cena akcji Spółki w Wezwaniu wyniesie 50,69 zł za jedną akcje Spółki („Cena”);
4) Akcjonariusze zobowiązali się do złożenia w odpowiedzi na Wezwanie, w terminie 5 dni roboczych od dnia
rozpoczęcia okresu przyjmowania zapisów w ramach Wezwania, zapisów na sprzedaż wszystkich
posiadanych przez Akcjonariuszy akcji Spółki, tj. na datę Umowy Inwestycyjnej łącznie 8.604.681 akcji
172
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Spółki reprezentujących 38,76% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniających do wykonywania
8.604.681 głosów stanowiących 38,76% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, z czego:
(i) Krzysztof Folta zobowiązał się do złożenia zapisów na sprzedaż 4.600.000 akcji Spółki reprezentujących
20,72% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniających do wykonywania 4.600.000 głosów
stanowiących 20,72% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, (ii) Piotr Nosal zobowiązał
się do złożenia zapisów na sprzedaż 14.241 akcji Spółki reprezentujących 0,06% kapitału zakładowego
Spółki oraz uprawniających do wykonywania 14.241 głosów stanowiących 0,06% ogólnej liczby głosów na
walnym zgromadzeniu Spółki; (iii) Maciej Posadzy zobowiązał się do złożenia zapisów na sprzedaż
183.626 akcji Spółki reprezentujących 0,83% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniających do
wykonywania 183.626 głosów stanowiących 0,83% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki;
(iv) Piotr Tokarczuk zobowiązał się do złożenia zapisów na sprzedaż 202.000 akcji Spółki reprezentujących
0,91% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniających do wykonywania 202.000 głosów stanowiących
0,91% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki; (v) Ewa Folta zobowiązała się do złożenia
zapisów na sprzedaż 604.814 akcji Spółki reprezentujących 2,72% kapitału zakładowego Spółki oraz
uprawniających do wykonywania 604.814 głosów stanowiących 2,72% ogólnej liczby głosów na walnym
zgromadzeniu Spółki; (vi) Krzysztof Wieczorkowski zobowiązał się do złożenia zapisów na sprzedaż
3.000.000 akcji Spółki reprezentujących 13,51% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniających do
wykonywania 3.000.000 głosów stanowiących 13,51% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
Spółki;
5) Akcjonariusze, w zakresie swoich uprawnień jako członkowie zarządu lub rady nadzorczej Spółki lub spółek
z grupy kapitałowej Spółki („Spółki z Grupy”) lub akcjonariusze Spółki, zobowiązali się do przestrzegania
w okresie od dnia zawarcia Umowy Inwestycyjnej do dnia zamknięcia transakcji („Okres Przejściowy”)
nieodbiegających od praktyki rynkowej właściwej dla tego rodzaju umów standardowych zobowiązań do
niepodejmowania działań skutkujących m.in.: (i) rozporządzaniem akcjami Spółki lub nabywanie akcji
Spółki po dniu zawarcia Umowy Inwestycyjnej, z wyłączeniem rozporządzania akcjami Spółki w ramach
programu motywacyjnego dla zarządu Spółki („Program Motywacyjny”), (ii) zmianą wysokości kapitału
zakładowego Spółek z Grupy, z wyjątkiem zmiany wysokości kapitału zakładowego związanego z
Programem Motywacyjnym lub umorzeniem akcji własnych posiadanych przez Spółkę na dzień podpisania
Umowy Inwestycyjnej, (iii) zaprzestaniem pełnienia przez nich funkcji w organach Spółek z Grupy, (iv)
połączeniem, podziałem lub przekształceniem Spółek z Grupy, (v) wypłatą świadczeń przez Spółki z Grupy
na rzecz Sprzedających lub ich podmiotów powiązanych, za wyjątkiem świadczeń wynikających z
zobowiązań istniejących na dzień Umowy Inwestycyjnej lub dopuszczonych na podstawie Umowy
Inwestycyjnej;
6) Akcjonariusze zobowiązali się nie wycofać ani nie uchylić od skutków zapisów złożonych w odpowiedzi na
Wezwanie, chyba że Inwestor odstąpi od Wezwania;
7) Wezwanie zostanie ogłoszone z zastrzeżeniem warunków obejmujących: (i) uzyskanie przez Inwestora
zgody Komisji Europejskiej lub innego właściwego organu antymonopolowego na dokonanie koncentracji
w związku z potencjalnym nabyciem akcji Spółki w ramach Wezwania; (ii) objęcie zapisami w ramach
Wezwania akcji uprawniających do co najmniej 50% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
Spółki; oraz (iii) podjęcie przez zwyczajne walne zgromadzenie Spółki w okresie trwania zapisów na akcje
Spółki objęte wezwaniem uchwały w sprawie podziału zysku za rok obrotowy 2022 na podstawie której
postanowi się o zatrzymaniu wszystkich zysków w Spółce, z wyjątkiem zysków niezbędnych do pokrycia
dywidendy w kwocie 29.968.920,00 zł, która została wypłacona akcjonariuszom Spółki w ramach zaliczki
173
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
na poczet dywidendy na podstawie uchwały Zarządu nr 1/Z/16.11.2022 z dnia 16 listopada 2022 r.
Inwestor, zgodnie z Umową Inwestycyjną, będzie mógł odstąpić od jakiegokolwiek lub wszystkich
warunków i nabyć akcje Spółki w Wezwaniu pomimo nieziszczenia się jednego lub więcej spośród
wspomnianych powyżej warunków;
8) ponadto, Inwestor oraz Akcjonariusze będący członkami Zarządu Spółki zobowiązali się, że w przypadku
rozliczenia Wezwania skutkującego przejęciem kontroli nad Spółką przez Inwestora, Spółka w ciągu 3
miesięcy od rozliczenia Wezwania dokona rozliczenia Programu Motywacyjnego i zaoferuje wszystkie
akcje objęte Programem Motywacyjnym, tj. 1.100.800 akcji Spółki jego uczestnikom, zgodnie z zasadami
Programu Motywacyjnego, zaś Akcjonariusze i pozostali uczestnicy Programu Motywacyjnego
zobowiązali się, że w przypadku rozliczenia Programu Motywacyjnego, sprzedadzą na rzecz Inwestora
wszystkie akcje objęte przez nich w ramach Programu Motywacyjnego za cenę określoną w Wezwaniu;
9) Umowa zawiera oświadczenia i zapewnienia Sprzedających zwyczajowo stosowane w przypadku
podobnych transakcji.
Umowa Inwestycyjna przewiduje możliwość odstąpienia od niej m.in. w przypadku nieuzyskania przez Inwestora
zgody właściwego organu antymonopolowego na dokonanie koncentracji do dnia 31 grudnia 2023 r. (możliwość
odstąpienia przez każdą ze stron Umowy Inwestycyjnej); (ii) niezłożenia przez któregokolwiek ze Sprzedających
ważnego zapisu na sprzedaż akcji Spółki w odpowiedzi na ogłoszone Wezwania (możliwość odstąpienia przez
Inwestora); oraz (iii) nieogłoszenia przez Inwestora Wezwania w terminie wskazanym w Umowie Inwestycyjnej lub
ogłoszenia Wezwania z ceną niższą niż Cena (możliwość odstąpienia przez Akcjonariuszy działających łącznie).
W dniu 24 marca 2023 r. Spółka została również poinformowana przez Inwestora o zawarciu przez Inwestora z
akcjonariuszem Spółki – Janem Walulikiem umowy zobowiązującej („Umowa Zobowiązująca"), w której Jan Walulik
zobowiązał się wobec Inwestora do złożenia w odpowiedzi na Wezwanie, w terminie 5 dni roboczych od dnia
rozpoczęcia okresu przyjmowania zapisów w ramach Wezwania, zapisów na sprzedaż 710.400 akcji Spółki
reprezentujących 3,20% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniających do wykonywania 710.400 głosów
stanowiących 3,20%. W Umowie Zobowiązującej Jan Walulik zobowiązał się ponadto nie wycofać ani nie uchylić
od skutków zapisów złożonych w odpowiedzi na Wezwanie, chyba że Inwestor odstąpi od Wezwania.
Informację o zawarciu ww. umów Spółka przekazała do publicznej wiadomości w raporcie bieżącym nr 14/2023 z
dnia 24 marca 2023 roku.
W dniu 20 kwietnia 2023 roku Wezwanie zostało ogłoszone przez Inwestora. Pierwsze Wezwanie ogłoszone przez
Inwestora na mocy ww. umów nie doszło do skutku w związku z trwającym przed Urzędem Ochrony Konkurencji i
Konsumentów postępowaniem o wyrażenia zgody na dokonanie koncentracji w związku z potencjalnym nabyciem
akcji Spółki w ramach Wezwania (warunek opisany powyżej). W dniu 21 września 2023 roku Inwestor ogłosił drugie
Wezwanie na sprzedaż 100% akcji Spółki z ceną sprzedaży akcji jak przy pierwszym Wezwaniu, to jest 50,69 zł za
jedną akcję Spółki z zastrzeżeniem warunków obejmujących:
(i) uzyskanie przez Inwestora zgody właściwego organu antymonopolowego na dokonanie koncentracji
w związku z potencjalnym nabyciem akcji Spółki w ramach Wezwania;
(ii) objęcie zapisami w ramach Wezwania akcji uprawniających do co najmniej 50% ogólnej liczby głosów
na walnym zgromadzeniu Spółki.
Ogłoszone w dniu 20 kwietnia 2023 roku Wezwanie doszło do skutku. W wyniku rozliczenia Wezwania w dniu 31
stycznia 2024 roku Inwestor nabył 21 373 973 akcji Spółki („Akcje”), co stanowi udział w wysokości 96,28% w
174
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
kapitale zakładowym Spółki. Akcje uprawniają do 21 373 973 głosów na Walnym Zgromadzeniu TIM S.A., co
stanowi udział w wysokości 96,28% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
W konsekwencji powyższego oraz ogłoszonego przez Inwestora przymusowego wykupu pozostałych akcji TIM
S.A. w dniu 7 marca 2024 roku Inwestor nabył 596 472 akcji Spółki, co stanowi udział w wysokości 2,69 % w
kapitale zakładowym Spółki. Akcje uprawniają do 596 472 głosów na Walnym Zgromadzeniu TIM S.A., co stanowi
2,69 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. W wyniku powyższego Inwestor na dzień publikacji
niniejszego raportu posiada 21 970 445 akcji TIM S.A., co po podwyższeniu kapitału zakładowego dokonanego
przez sąd w dniu 22 marca 2024 roku stanowi udział w wysokości 95,80% w kapitale zakładowym TIM S.A. oraz
uprawnia do 21 970 445 głosów na Walnym Zgromadzeniu TIM S.A., co stanowi 95,80 % ogólnej liczby głosów na
Walnym Zgromadzeniu Spółki.
Po nabyciu ww. akcji TIM S.A. na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu TIM S.A., które odbyło się w dniu 8
marca 2024 roku podjęta została uchwała nr 4/08.03.2024 roku w sprawie wycofania akcji Spółki z obrotu na rynku
regulowanym oraz upoważnienia Zarządu Spółki do podjęcia czynności mających na celu wycofanie z obrotu akcji
Spółki dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym. W dniu 8 marca 2024 roku złożony został wniosek do
Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego o udzielenie zezwolenia na wycofanie akcji z obrotu na rynku regulowanym
prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz wniosek do Zarządu Giełdy Papierów
Wartościowych w Warszawie S.A. wniosku o wykluczenie akcji z obrotu na rynku regulowanym.
Informacje o złożeniu ww. wniosków przekazane zostały do publicznej wiadomości w raportach bieżących nr
13/2024 i 14/2024 z dnia 8 marca 2024 roku.
W dniu 29 marca 2024 roku Spółka otrzymała odpowiedź Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie
S.A., zgodnie z którą Zarząd Giełdy odmówił dokonania wykluczenia akcji TIM S.A. z obrotu na rynku regulowanym
przed uzyskaniem zgody KNF na wycofanie akcji z obrotu na rynku regulowanym.
Na dzień publikacji niniejszego raportu złożony do KNF wniosek, o którym mowa powyżej jest nadal procedowany.
Na dzień publikacji raportu Spółka nie posiada informacji na temat innych umów, niż opisane powyżej, w wyniku
których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach akcji posiadanych przez dotychczasowych
akcjonariuszy.
Tabela 58. Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym
Zgromadzeniu TIM S.A. (na 22 kwietnia 2024 roku)
Akcjonariusz
Liczba akcji
% udział w kapitale
zakładowym
Liczba
głosów*
% udział w ogólnej
liczbie głosów*
FEGA & Schmitt
Elektrogroßhandel GmbH
21 970 445
95,80
21 970 445
95,80
Pozostali
962 621
4,20
962 621
4,20
Ogółem
22 933 066
100,00
22 933 066
100,00
*na Walnym Zgromadzeniu
175
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykres 24. Struktura akcjonariatu (na 25.04.2024 roku)
7.3.2. Stan posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące
Tabela 59. Wykaz stanu posiadania akcji TIM S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące (na 31 grudnia 2023 roku)
Akcjonariusz
Liczba akcji
% udział w kapitale
zakładowym
Liczba
głosów*
% udział w ogólnej
liczbie głosów*
Krzysztof Folta z żoną Ewą
23,45
5 204 814
23,45
Krzysztof Wieczorkowski
3 000 000
13,51
3 000 000
13,51
Piotr Tokarczuk
202 000
0,91
202 000
0,91
Piotr Nosal
14 033
0,06
14 033
0,06
*na Walnym Zgromadzeniu
Oprócz akcji wskazanych w powyższej Tabeli osoby zarządzające na dzień 31 grudnia 2023 roku posiadały opcje
na akcje TIM S.A. przyznane w ilości i na zasadach określonych w pkt. 7.3.1 powyżej.
Po zbyciu akcji TIM S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące TIM S.A, w wyniku Wezwania rozliczonego w
dniu 31 stycznia 2024 roku, oraz w konsekwencji nabycia akcji serii G TIM S.A. (I i II Transza) wyemitowanych w
ramach kapitału docelowego, na dzień 22 kwietnia 2024 roku osoby zarządzające i nadzorujące TIM S.A. posiadają
akcje TIM S.A. w ilości wskazanej w poniższej tabeli:
95,80%
4,20%
FEGA & Schmitt Elektrogroßhandel GmbH Pozostali
176
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 60. Wykaz stanu posiadania akcji TIM S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące (na 22 kwietnia 2024 roku)
Akcjonariusz
Liczba akcji
% udział w kapitale
zakładowym
Liczba
głosów*
% udział w ogólnej
liczbie głosów*
Krzysztof Folta
124 756
0,54
124 756
0,54
Piotr Tokarczuk
121 088
0,53
121 088
0,53
Piotr Nosal
121 088
0,53
121 088
0,53
*na Walnym Zgromadzeniu
Oprócz akcji wskazanych w powyższej Tabeli osoby zarządzające na dzień 22 kwietnia 2024 roku posiadają opcje
na akcje TIM S.A. przyznane na zasadach określonych w pkt. 7.3.1 powyżej, w następującej ilości:
• Krzysztof Folta – Prezes Zarządu – opcja objęcia 62 379 akcji TIM S.A.,
• Piotr Nosal – Członek Zarządu – opcja objęcia 60 544 akcji TIM S.A.,
• Piotr Tokarczuk – Członek Zarządu – opcja objęcia 60 544 akcji TIM S.A.
7.4. Statut i Walne Zgromadzenie
7.4.1. Zmiana statutu
Do zmiany Statutu TIM S.A. wymagana jest uchwała Walnego Zgromadzenia podjęta większością trzech czwartych
głosów (art. 415 § 2 KSH) oraz dokonanie wpisu do rejestru przedsiębiorców w Krajowym Rejestrze Sądowym.
7.4.2. Walne Zgromadzenie
Kompetencje Walnego Zgromadzenia TIM S.A. określa § 26 Statutu Spółki.
Uchwały Walnego Zgromadzenia są konieczne w sprawach wymienionych obowiązujących przepisach prawa, a w
szczególności w Kodeksie spółek handlowych oraz Statucie TIM S.A. W szczególności są to:
• rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki,
• rozpatrzenie i zatwierdzenie Sprawozdania finansowego Spółki za ubiegły rok obrotowy,
• rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej za ubiegły rok obrotowy,
• rozpatrzenie i zatwierdzenie skonsolidowanego Sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za ubiegły
rok obrotowy,
• powzięcie uchwały o podziale zysku lub o pokryciu straty,
• udzielenie członkom organów Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków,
• zmiana przedmiotu działalności Spółki,
• zmiana statutu Spółki,
• podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego,
177
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• postanowienia dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązaniu Spółki albo
sprawowaniu nadzoru lub zarządu,
• zbycie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich
ograniczonego prawa rzeczowego,
• emisja obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa i emisja warrantów subskrypcyjnych,
• rozwiązanie i likwidacja Spółki,
• wybór przewodniczącego, a następnie Członków Rady Nadzorczej oraz ustalenie ich wynagrodzeń,
• odwołanie przed upływem kadencji Członków Rady Nadzorczej,
• wybór i odwoływanie likwidatorów oraz ustalanie ich wynagrodzenia,
• ustalenie dnia dywidendy oraz terminu wypłaty dywidendy,
• przyjęcie polityki wynagrodzeń Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej Spółki.
Regulamin Walnego Zgromadzenia określający jego sposób działania i prawa akcjonariuszy jest zamieszczony na
stronie internetowej TIM S.A.: https://www.timsa.pl/relacje-inwestorskie/statuty-i-regulaminy/.
7.5. Zarząd i Rada Nadzorcza
7.5.1. Zarząd
Zasady powoływania Członków Zarządu
Zasady powoływania Członków Zarządu TIM S.A. wynikają z Kodeksu spółek handlowych
oraz § 14 Statutu Spółki, który w powyższym zakresie określa, co następuje:
• Zarząd składa się z co najmniej jednego i nie więcej niż pięciu członków wybieranych przez Radę Nadzorczą
na wspólną kadencję. Spośród członków Zarządu jeden pełni funkcję Prezesa Zarządu;
• Prezes Zarządu kieruje pracami Zarządu;
• kadencja Zarządu trwa nie dłużej niż 5 lat;
• liczbę Członków Zarządu, długość trwania kadencji oraz wynagrodzenia członków Zarządu określają
uchwały Rady Nadzorczej;
• mandat Członka Zarządu wygasa:
− najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za
ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Zarządu,
− wskutek śmierci,
− wskutek odwołania,
− wskutek złożonej rezygnacji;
• Rada Nadzorcza albo Walne Zgromadzenie mogą zawiesić lub odwołać Członka Zarządu przed upływem
kadencji.
178
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Członkowie Zarządu TIM S.A., oprócz powołania, w 2023 roku byli również zatrudnieni w Spółce na podstawie
umowy o pracę. Umowy o pracę zawarte z Członkami Zarządu TIM S.A. zakładały, że w przypadku ich odwołania
z pełnionej funkcji w Zarządzie TIM S.A. przysługiwała im będzie odprawa w wysokości
6-miesięcznego wynagrodzenia, jakie dana osoba otrzymałby, pracując w Spółce.
Dodatkowo każdy z Członków Zarządu podpisał ze Spółką umowę o zakazie konkurencji w trakcie stosunku pracy
i 12 miesięcy po jego ustaniu.
Aktualnie w Spółce nie ma przyjętej polityki różnorodności wobec Zarządu i Rady Nadzorczej TIM S.A.
uwzględniającej wymogi, o których mowa w zasadzie 2.1. dokumentu „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW
2021”.
W procesach rekrutacji przeprowadzanych w TIM S.A., w tym również w rekrutacji osób pełniących funkcję Członka
Zarządu TIM S.A. przede wszystkim brane są pod uwagę wymagane w danym procesie kompetencje,
doświadczenie zawodowe, wykształcenie kandydatek i kandydatów biorących udział w danym procesie oraz w
uzasadnionych przypadkach spełnianie przez kandydatki/kandydatów wymogów ustawowych. Osoby sprawujące
aktualnie funkcję Członków Zarządu TIM S.A. posiadają kompetencje i umiejętności adekwatne do zajmowanych
stanowisk i pełnionych funkcji.
Dodatkowo nadmienić należy, iż zgodnie z przyjętym przez Spółkę w 2020 roku dokumentem: „Kodeks Etyki Grupy
Kapitałowej TIM”, Spółka tworzy kulturę organizacyjną opartą na zaufaniu i otwartości, która zapewnia szacunek
dla różnorodności oraz nie toleruje żadnych form dyskryminacji, zwłaszcza z powodu płci, rasy, wieku,
pochodzenia, religii, niepełnosprawności, światopoglądu, orientacji seksualnej, statusu społecznego, stanu
cywilnego, przynależności do partii politycznych oraz sposobu zatrudnienia. Przy wyborze osób pełniących
aktualnie funkcję w Zarządzie TIM S.A. ww. zasady były przestrzegane i stosowane.
179
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Skład
W okresie od dnia 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku w skład Zarządu TIM S.A wchodzili:
• Krzysztof Folta – Prezes Zarządu,
• Piotr Nosal – Członek Zarządu,
• Piotr Tokarczuk – Członek Zarządu.
Krzysztof Folta
Piotr Nosal
Piotr Tokarczuk
Prezes Zarządu
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Kompetencje Zarządu
Do zakresu działania Zarządu należą wszystkie czynności, które nie zostały zastrzeżone jako kompetencje innych
organów w Kodeksie spółek handlowych, w Statucie Spółki oraz w regulaminach uchwalonych przez Walne
Zgromadzenie i Radę Nadzorczą. Zadaniem Zarządu jest przede wszystkim prowadzenie spraw Spółki, w tym
zwłaszcza kierowanie jej działalnością, obejmujące m.in. planowanie, organizowanie, motywowanie i
kontrolowanie.
Do obowiązków Zarządu należą ponadto:
• obsługa akcjonariuszy przez m.in. wydawanie odpisów wniosków na Walne Zgromadzenie, udostępnianie
księgi protokołów i wydawanie odpisów uchwał podjętych przez Walne Zgromadzenie;
• obsługa Walnego Zgromadzenia przez m.in. zwoływanie zwyczajnych i nadzwyczajnych zgromadzeń,
przygotowywanie dokumentów, informacji i wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad, zapewnienie
protokołowania obrad przez notariusza, prowadzenie oraz przechowywanie księgi protokołów i innych
dokumentów; składanie sprawozdań, deklaracji, informacji i wyjaśnień instytucjom publicznoprawnym (m.in.
Urzędowi Statystycznemu, Urzędowi Skarbowemu, Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych, Komisji Nadzoru
Finansowego), GPW, instytucjom ubezpieczeniowym oraz innym uprawnionym do tego na mocy odrębnych
przepisów;
180
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• obsługa Rady Nadzorczej przez m.in. udostępnianie dokumentów, ksiąg i składników majątkowych oraz
udzielanie wszelkich informacji i wyjaśnień koniecznych do wykonywania kontroli bieżącej, przedstawianie
bilansu, rachunku zysku i strat wraz z wnioskami co do podziału zysku lub pokrycia straty oraz sprawozdań
niezbędnych do badania działalności Spółki;
• składanie do Krajowego Rejestru Sądowego dokumentów i danych wymaganych przepisami prawa;
• kontrola legalności, prawidłowości i rzetelności wszystkich operacji gospodarczych;
• ustalanie centrów przychodowych i kosztowych oraz nadzór nad wykonaniem budżetu przychodów i
kosztów.
System wynagrodzeń Członków Zarządu
Wynagrodzenie należne Członkom Zarządu ustalane jest przez Radę Nadzorczą TIM S.A.
W dniu 29 czerwca 2020 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie TIM S.A. uchwaliło „Politykę wynagrodzeń
Członków Zarządu i Rady Nadzorczej TIM S.A.”. Polityka, o której mowa powyżej, została zmieniona na mocy
uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia TIM S.A. podjętej w dniu 23 października 2020 roku oraz na
mocy uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia TIM S.A. podjętej w dniu 15 listopada 2022 roku.
Rada Nadzorcza TIM S.A., ustalając zasady wynagradzania Członków Zarządu TIM S.A., kieruje się wytycznymi
zawartymi w „Polityce wynagradzania Członków Zarządu i Rady Nadzorczej TIM S.A.”.
Zarząd TIM S.A. wynagradzany jest na podstawie umowy o pracę oraz uchwały o powołaniu. Dodatkowo Członkom
Zarządu TIM S.A. przyznane jest prawo do premii. Podstawą wyliczenia i wypłaty premii jest Regulamin
premiowania Członków Zarządu TIM SA w kadencji 2021-2023. Regulamin ten uzależnia wysokość premii od
wzrostu EBITDA Grupy Kapitałowej TIM rdr.
Oprócz ww. składników wynagrodzenia Członkom Zarządu przysługuje prawo do objęcia akcji na zasadach
opisanych w pkt. 7.3.2. powyżej.
Dodatkowo Rada Nadzorcza TIM S.A. przyznała Członkom Zarządu TIM S.A. prawo do wynagrodzenia
motywacyjnego na zasadach określonych w Regulaminie pozapłacowego motywacyjnego systemu wynagradzania
Członków Zarządu TIM S.A.
Pozapłacowy motywacyjny system wynagradzania polega na przyznaniu Członkom Zarządu TIM S.A.
dodatkowego świadczenia w formie pieniężnej, zwanego dalej świadczeniem motywacyjnym, o wartości 30 000 zł,
na czas jednego roku kalendarzowego, które może być wykorzystane na zasadach określonych w ww.
Regulaminie.
W ramach świadczenia motywacyjnego mogą być finansowane wydatki na:
o wykupione dla Członka Zarządu polisy ubezpieczeniowe obejmujące ochronę życia wraz z
funduszem inwestycyjnym;
o wykupione dla Członka Zarządu ubezpieczenie w ramach polisy grupowego ubezpieczenia
zdrowotnego;
o wykupione przez Członka Zarządu polisy ubezpieczeniowe obejmujące ochronę życia wraz z
funduszem inwestycyjnym;
o wykupione przez Członka Zarządu ubezpieczenie w ramach polisy grupowego ubezpieczenia
zdrowotnego dla niego i członków jego rodziny;
181
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
o wykupione przez Członka Zarządu pakiety opieki medycznej w ramach indywidualnej lub rodzinnej
opieki medycznej, w tym opieki stomatologicznej;
o dofinansowanie kształcenia się Członka Zarządu w ramach wykupionych przez niego kursów lub
szkoleń, pomocy edukacyjnych w tym sprzętu komputerowego;
o wykupione przez Członka Zarządu wczasy, wycieczki w ramach wypoczynku indywidualnego
Członka Zarządu lub wypoczynku Członka Zarządu wraz z rodziną;
o zakupione przez Członka Zarządu karnety członkowskie dla Członka Zarządu lub jego rodziny np.
w klubie sportowym, salonie odnowy biologicznej, klubie fitness;
o zakupione przez Członka Zarządu karnety lub bilety wstępu na imprezy sportowo-kulturalne dla
Członka Zarządu lub jego rodziny;
o inne dowolne dopuszczalne formy świadczeń motywacyjnych po akceptacji Przewodniczącego
Rady Nadzorczej.
Podstawą do refinansowania poniesionych przez Członka Zarządu wydatków na świadczenia motywacyjne jest
faktura lub rachunek wystawiony imiennie na Członka Zarządu lub członka rodziny Członka Zarządu.
Zgodnie z par. 4 pkt. 11 Polityki Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej TIM S.A. za szczególne
osiągnięcia w tym m.in w zakresie realizacji strategii biznesowej Spółki lub inne nietypowe działania nie związane
bezpośrednio z bieżącą działalnością operacyjną Spółki Rada Nadzorcza może przyznać każdemu z Członków
Zarządu TIM S.A. nagrodę roczną w wysokości określonej przez Radę Nadzorczą.
W 2022 roku na mocy uchwały nr 3/RN/16.11.2022r Rady Nadzorczej TIM S.A. z dnia 16 listopada 2022 roku
Członkom Zarządu przyznana została nagroda specjalna w związku z realizacją przeglądu opcji strategicznych
Grupy Kapitałowej TIM. Zgodnie z ww. uchwałą Rady Nadzorczej TIM S.A. ww. nagroda zostanie wypłacona
Członkom Zarządu TIM S.A. w przypadku zakończenia przeglądu opcji strategicznych transakcją powodująca
zmianę kontroli. Wysokość tej nagrody rocznej jest wprost uzależniona od uzyskanej wyceny oraz wartości
potencjalnej transakcji.
Dodatkowo Członkowie Zarządu TIM S.A. mają prawo do korzystania z samochodu służbowego, komputera i
telefonu służbowego, zgodnie z praktyką przyjętą w Spółce.
Tabela 61. Łączne wynagrodzenie brutto Członków Zarządu TIM S.A. należne za 2022 i 2023 rok (dane w zł)
Imię i nazwisko
Członka
Zarządu/funkcja/sta
nowisko
Okres
pełnienia
funkcji w
Zarządzie
Okres
raportowy
Wynagrodze
nie stałe
Wynagrodzenie
zmienne -premia
Świadczenia
pozapłacowe
Wynagrodzenie
całkowite
Krzysztof Folta –
Prezes Zarządu,
Dyrektor Generalny
01.02.1999
– obecnie
01.01.2022-
31.12.2022
790 000
**
790 000
30 000
1 610 000
01.01.2023-
31.12.2023
890 400
-
30 000
920 400
Piotr Nosal- Członek
Zarządu, Dyrektor
Handlowy
01.04.2019
-obecnie
01.01.2022-
31.12.2022
554 000
554 000
30 000
1 138 000
01.01.2023-
31.12.2023
636 000
-
30 000
666 000
24.03.2017-
obecnie
01.01.2022-
31.12.2022
560 000
560 000
30 000
1 150 000
182
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Piotr Tokarczuk-
Członek Zarządu,
Dyrektor Finansowy
01.01.2023-
31.12.2023
636 000
-
30 000
666 000
** Wynagrodzenie stałe faktycznie wypłacone Prezesowi Zarządu Krzysztofowi Folcie było niższe od wynagrodzenia umownego z uwagi na
skorzystanie przez Prezesa Zarządu z urlopu bezpłatnego w trakcie 2022 roku i wyniosło 770 451 PLN.
Tabela 62. Wynagrodzenia Członków Zarządu TIM S.A. z tytułu członkostwa w Radach Nadzorczych jednostek zależnych w
2023 roku (w tys. zł)
3LP S.A. 2023 rok
3LP S.A.
2022 rok
Krzysztof Folta
48,0
48,0
Piotr Nosal
24,0
24,0
Piotr Tokarczuk
24,0
32,4
Razem
96,0
104,4
W TIM S.A. w 2023 roku nie występowały szczególne prawa do świadczeń wynikających z emerytur i świadczeń o
podobnym charakterze.
7.5.2. Rada Nadzorcza
Powoływanie Członków Rady Nadzorczej
Zgodnie ze Statutem TIM S.A.:
• Walne Zgromadzenie powołuje i odwołuje Przewodniczącego Rady Nadzorczej oraz jej Członków;
• Walne Zgromadzenie powołuje każdego Członka Rady Nadzorczej oddzielną uchwałą, określając jego
kadencję;
• kadencja Członka Rady Nadzorczej trwa nie dłużej niż 5 lat;
• czas trwania kadencji członków Rady Nadzorczej, a także wynagrodzenie Przewodniczącego oraz Członków
Rady Nadzorczej określają uchwały Walnego Zgromadzenia;
• mandat Członka Rady Nadzorczej wygasa:
− najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za
ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej,
− wskutek śmierci,
− wskutek odwołania,
− wskutek złożonej rezygnacji;
• w przypadku wygaśnięcia mandatu Członka Rady Nadzorczej w trakcie trwania jego kadencji, powołanie
nowego Członka Rady Nadzorczej następuje na okres kadencji Członka Rady Nadzorczej, którego mandat
wygasł.
183
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
W okresie od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku w skład Rady Nadzorczej TIM S.A. wchodzili:
• Krzysztof Wieczorkowski
– Przewodniczący (mandat wygasa z dniem odbycia
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego
Sprawozdanie finansowe za 2025 rok),
• Grzegorz Dzik
– Członek (mandat wygasa z dniem odbycia Zwyczajnego
Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego Sprawozdanie
finansowe za 2023 rok),
• Krzysztof Kaczmarczyk
– Członek niezależny (mandat wygasa z dniem odbycia
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego
Sprawozdanie finansowe za 2024 rok),
• Andrzej Kusz
– Członek (mandat wygasa z dniem odbycia Zwyczajnego
Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego Sprawozdanie
finansowe za 2024 rok),
• Leszek Mierzwa
– Członek niezależny (mandat wygasa z dniem odbycia
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego
Sprawozdanie finansowe za 2023 rok).
Kompetencje Rady Nadzorczej
Zgodnie z Kodeksem spółek handlowych oraz Statutem TIM S.A., Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad
działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności.
Do szczególnych obowiązków Rady Nadzorczej należą:
• ocena sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za ubiegły rok obrotowy w zakresie zgodności z
księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym,
• ocena Sprawozdania finansowego Spółki za ubiegły rok obrotowy w zakresie zgodności z księgami i
dokumentami, jak i ze stanem faktycznym,
• ocena sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej za ubiegły rok obrotowy w zakresie zgodności z
księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym,
• ocena Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za ubiegły rok obrotowy w
zakresie zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym,
• ocena wniosków Zarządu dotyczących podziału zysku albo pokrycia straty,
• składanie Walnemu Zgromadzeniu corocznego pisemnego sprawozdania z działalności Rady
Nadzorczej,
• wybór biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie/przegląd Sprawozdania finansowego Spółki
oraz badanie/przegląd skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej TIM,
• powoływanie i odwoływanie Członków Zarządu oraz ustalenie ich wynagrodzeń,
• zawieszanie w czynnościach, z ważnych powodów, poszczególnych lub wszystkich Członków Zarządu,
184
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• uchwalenie regulaminu prac Rady Nadzorczej,
• wyrażenie zgody na zaciągnięcie przez Spółkę pożyczek i kredytów o łącznej wartości powyżej 20%
kapitałów własnych wykazanych w ostatnim opublikowanym sprawozdaniu finansowym Spółki,
• wyrażenie zgody na utworzenie przez Spółkę nowego przedsiębiorstwa,
• wyrażenie zgody na zawiązanie przez TIM S.A. nowej spółki lub przystąpienie do istniejącej spółki,
• wyrażenie zgody na nabycie lub zbycie przez Spółkę środka trwałego, innego niż nieruchomość, o wartości
księgowej netto powyżej 10% kapitałów własnych wykazanych w ostatnim opublikowanym sprawozdaniu
finansowym Spółki,
• wyrażenie zgody na udzielenie przez Spółkę osobom fizycznym lub prawnym, z wyjątkiem podmiotów
wchodzących w skład grupy kapitałowej TIM pożyczki, poręczenia (gwarancji spłaty zobowiązań),
• wyrażenie zgody na udzielenie przez Spółkę podmiotom wchodzącym w skład Grupy Kapitałowej TIM
pożyczki, poręczenia (gwarancji spłaty zobowiązań) o wartości powyżej 20% kapitałów własnych
wykazanych w ostatnim opublikowanym sprawozdaniu finansowym Spółki,
• wyrażenie zgody na nabycie, zbycie nieruchomości, udziału w nieruchomości lub prawa wieczystego
użytkowania gruntu o wartości księgowej powyżej 10% kapitałów własnych wykazanych w ostatnim
opublikowanym sprawozdaniu finansowym Spółki,
• wyrażenie zgody na zawarcie przez Spółkę istotnej transakcji z podmiotem powiązanym w zakresie
wymaganym zgodnie z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa dotyczącymi spółek publicznych,
• sporządzenie corocznego sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej w
zakresie wymaganym zgodnie z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa dotyczącymi spółek
publicznych,
• wyrażenie zgody na rozwiązanie umowy o zakazie konkurencji po ustaniu zatrudnienia Członka Zarządu,
• inne sprawy powierzone do kompetencji Rady Nadzorczej przez bezwzględnie obowiązujące przepisy
prawa.
Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak oddelegować swoich członków do
samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych.
Rada Nadzorcza odbywa posiedzenia co najmniej raz na kwartał w roku obrotowym.
Komitet Audytu
W 2023 roku w skład Komitetu Audytu wchodzili:
• Krzysztof Kaczmarczyk – Przewodniczący
Spełnia ustawowe kryteria niezależności, posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości (absolwent
Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie, kierunek Finanse i Rachunkowość, finansista z wieloletnim
doświadczeniem) oraz posiada wiedzę i umiejętności w zakresie branży, w której działa TIM S.A. (menadżer z
wieloletnim stażem).
• Andrzej Kusz – Członek
185
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Nie spełnia ustawowych kryteriów niezależności, z uwagi na fakt pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej
TIM S.A. nieprzerwanie od 1998 roku, posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości (absolwent
Akademii Ekonomicznej w Poznaniu, Wydział Planowania i Zarządzania w zakresie Finansów, finansista z
wieloletnim doświadczeniem) oraz posiada wiedzę i umiejętności w zakresie branży, w której działa TIM S.A.
(menadżer z wieloletnim stażem, Członek Rady Nadzorczej TIM S.A. od 1998 roku).
• Leszek Mierzwa – Członek
Spełnia ustawowe kryteria niezależności, posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości (Dyplom z
Rachunkowości i Finansów ACCA) oraz posiada wiedzę i umiejętności w zakresie branży, w której działa TIM
S.A. (menadżer z wieloletnim stażem).
Powołany Komitet Audytu spełnia kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania określone w art.
129 ust. 1 i 5 ustawy z 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze
publicznym.
Zgodnie z Regulaminem Komitetu Audytu TIM S.A. do zadań Komitetu Audytu należy w szczególności:
• monitorowanie:
− procesu sprawozdawczości finansowej;
− skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu
wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej;
− wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską
badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru Audytowego wynikających
z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej;
• kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności w
przypadku, gdy na rzecz Spółki świadczone są przez firmę audytorską inne usługi niż badanie;
• informowanie Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego Spółki o wynikach badania
oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w
Spółce, a także jaka była rola Komitetu Audytu w procesie badania;
• dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie przez niego
dozwolonych usług niebędących badaniem w Spółce;
• opracowanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania;
• opracowanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących
badaniem;
• określanie procedury wyboru firmy audytorskiej przez Spółkę;
• przedstawianie Radzie Nadzorczej lub innemu organowi nadzorczemu lub kontrolnemu, lub organowi, o
którym mowa w art. 66 ust. 4 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości, rekomendacji, o której
mowa w art. 16 ust. 2 rozporządzenia nr 537/2014, zgodnie z politykami, o których mowa powyżej;
186
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w
Spółce.
Komitet Audytu w 2023 roku odbył pięć posiedzeń.
W 2017 roku Komitet Audytu opracował Politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania, Politykę
świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską
oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem oraz Procedurę wyboru firmy
audytorskiej przez Spółkę, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa i dobrymi praktykami. Polityki i procedura,
o których mowa powyżej zostały następnie zaktualizowane w 2020 roku.
W powyższych dokumentach zostały określone wytyczne i zasady, którymi powinien kierować się Zarząd
przeprowadzający procedurę wyboru firmy audytorskiej, Komitet Audytu – przygotowując rekomendację oraz Rada
Nadzorcza – dokonując wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych TIM S.A. oraz Grupy
Kapitałowej TIM, a także zawiera zapisy wskazujące sposób działania Spółki i Komitetu Audytu w przypadku, gdy
istnieje konieczność wydania zgody na świadczenie usług dozwolonych, niebędących ustawowym badaniem
sprawozdań.
Uwzględniają one wymogi przewidziane w Ustawie z 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U. z 2019 r, poz. 1421), a także rodzaj i specyfikę działalności TIM
S.A. i Grupy Kapitałowej TIM.
Główne złożenia Polityki wyboru firmy audytorskiej:
• wyboru podmiotu uprawnionego do badania dokonuje Rada Nadzorcza Spółki, działając na
podstawie rekomendacji Komitetu Audytu i po przeprowadzeniu postepowania ofertowego w
przedmiocie wyboru firmy audytorskiej w oparciu o Procedurę wyboru firmy audytorskiej;
• wybór jest dokonywany z uwzględnieniem: zasad bezstronności i niezależności firmy audytorskiej
oraz analizy prac wykonywanych przez nią w Spółce celem uniknięcia konfliktu interesów, zakazu
świadczenia usług niebędących badaniem; wszelkich wniosków i ustaleń zawartych w rocznym
sprawozdaniu z kontroli publikowanym przez Komisję Nadzoru Audytowego, zasady, że Spółka
może zaprosić dowolne firmy audytorskie do składania ofert w postepowaniu wyboru firmy
audytorskiej pod warunkiem przestrzegania: maksymalnego okresu trwania zlecenia, braku
wykluczenia firm małych posiadających mniej niż 15% całkowitego wynagrodzenia z tytułu badania
jednostek interesu publicznego w poprzednim roku kalendarzowym, stosowania Procedury wyboru
firmy audytorskiej;
• zawarcie i realizacja umów z firmą audytorską, dokonywane są zgodnie z obowiązującymi
przepisami (m.in.: z uwzględnieniem zasady rotacji firmy audytorskiej oraz zawarciem pierwszej
umowy z firmą audytorską na okres nie krótszy niż 2 lata z możliwością przedłużenia na kolejne, co
najmniej dwuletnie okresy).
Główne założenia Polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzająca badanie, przez podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących
badaniem:
• biegły rewident lub audytor przeprowadzający badanie, jak również żaden z członków sieci, do której należy
biegły rewident lub audytor nie świadczą na rzecz Spółki usług zabronionych;
187
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• biegły rewident może świadczyć na rzecz Spółki i jej podmiotów powiązanych usługi dozwolone przepisami
prawa, po uprzednim zatwierdzeniu tego zlecenia przez Komitet Audytu;
• Komitet Audytu na wniosek Zarządu o zgodę na świadczenie usług dozwolonych przez biegłego rewidenta
dokonuje oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności audytora, ocenia czy usługi dozwolone nie są
związane z polityką podatkową Spółki, ocenia czy usługi dozwolone nie mają wpływu na badane
sprawozdanie finansowe, weryfikuje czy nie zostaną naruszone wymogi regulacyjne w zakresie łącznej
wysokości wynagrodzenia za świadczone usługi dozwolone;
• Komitet Audytu ocenia również dokumentację przygotowaną przez biegłego rewidenta w zakresie:
spełnienia kryterium niezależności, dysponowania kompetentnymi pracownikami, czasem i zasobami
umożliwiającymi odpowiednie przeprowadzenie badania, weryfikuje także czy osoba wyznaczona jako
kluczowy biegły rewident posiada uprawnienia do przeprowadzenia badania.
Rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego TIM
S.A. sporządzonego na 31 grudnia 2023 roku oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej TIM sporządzonego na 31 grudnia 2023 roku spełniała warunki określone w ww. dokumentach.
Wszelkie informacje na temat współpracy z firmą audytorską zawarte są w pkt. 8 Sprawozdania.
Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej
Za 2023 rok Spółka wypłaciła Członkom Rady Nadzorczej TIM S.A. wynagrodzenie brutto w wysokości 327,6 tys.
zł, w stosunku do 277,2 tys. zł wypłaconych w ubiegłym roku.
Tabela 63. Wartość wynagrodzeń brutto należnych Członkom Rady Nadzorczej TIM S.A. za 2022 i 2023 rok (w zł)
Imię i nazwisko
Funkcja
Wynagrodzenie należne za 2023
rok
Wynagrodzenie należne za 2022 rok
Z tytułu
powołania
do Rady
Nadzorczej
Z tytułu
powołania
do
Komitetu
Audytu
Łącznie
Z tytułu
powołania
do Rady
Nadzorczej
Z tytułu
powołania
do
Komitetu
Audytu
Łącznie
Krzysztof
Wieczorkowski
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
78 000
-
78 000
66 000
-
66 000
Grzegorz Dzik
Członek Rady Nadzorczej
46 800
-
46 800
39 600
-
39 600
Krzysztof
Kaczmarczyk
Członek Rady
Nadzorczej/Przewodniczący
Komitetu Audytu
46 800
31 200
78 000
39 600
26 400
66 000
Andrzej Kusz
Członek Rady
Nadzorczej/Członek
Komitetu Audytu
46 800
15 600
62 400
39 600
13 200
52 800
Leszek Mierzwa
Członek Rady
Nadzorczej/Członek
Komitetu Audytu
46 800
15 600
62 400
39 600
13 200
52 800
188
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Grupa Kapitałowa TIM
Sprawozdanie Zarządu z działalności za 2023 rok
189
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
8. Pozostałe informacje
8.1. Oświadczenia Zarządu TIM S.A.
Prawdziwość i rzetelność sprawozdania
Zarząd TIM S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy Sprawozdanie finansowe TIM S.A. za 2023 rok oraz
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TIM za 2023 rok – zawierające informacje finansowe
za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku i porównywalny okres sprawozdawczy – zostały
sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej (MSR/MSSF) oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie
rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej, a także obowiązującymi zasadami rachunkowości. Ponadto
odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową TIM S.A. i Grupy Kapitałowej
TIM oraz ich wynik finansowy.
Zarząd TIM S.A. oświadcza też, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej TIM za 2023 rok,
zawierające Sprawozdanie Zarządu z działalności TIM S.A. za 2023 rok, zawiera prawdziwy obraz rozwoju,
osiągnięć oraz sytuacji (w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka) TIM S.A. i Grupy Kapitałowej TIM.
Bezstronność i niezależność podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
Zarząd TIM S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, prowadzący badanie
Sprawozdania finansowego TIM S.A. za 2023 rok i Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej TIM za 2023 rok, został wybrany zgodnie z przepisami prawa, w tym dotyczącymi wyboru i procedury
wyboru firmy audytorskiej, jak również, że:
a) firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia
bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego Sprawozdania finansowego zgodnie z
obowiązującymi przepisami prawa, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej;
b) są przestrzegane obowiązujące przepisy w związku z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego
rewidenta oraz obowiązującymi okresami karencji;
c) TIM S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na
rzecz TIM S.A. przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci
dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia
przez firmę audytorską.
8.2. Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych
22 kwietnia 2022 roku Rada Nadzorcza TIM S.A. zgodnie z rekomendacją Komitetu Audytu sporządzoną zgodnie
z obowiązującymi przepisami prawa wybrała firmę Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością Spółka komandytowa (aktualnie: Grant Thornton Polska Prosta Spółka Akcyjna) z siedzibą w
Poznaniu, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych, prowadzoną przez
Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod nr 4055, jako podmiot uprawniony do badania Sprawozdania finansowego
TIM S.A. za 2022, 2023 i 2024 rok oraz Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej TIM za
2022, 2023 i 2024 rok (przedłużenie dotychczasowej umowy z audytorem). Rada Nadzorcza wybrała również ww.
firmę do dokonania przeglądu jednostkowego Sprawozdania finansowego TIM S.A., sporządzonego na dzień 30
190
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
czerwca 2022 roku, 30 czerwca 2023 roku i 30 czerwca 2024 roku oraz Skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej TIM sporządzonego na dzień 30 czerwca 2022 roku, 30 czerwca 2023 roku i 30
czerwca 2024 roku (przedłużenie dotychczasowej umowy z audytorem). Umowa zlecająca firmie audytorskiej
zakres usług, o których mowa powyżej, zawarta została przez TIM S.A. 3 sierpnia 2022 roku.
W latach 2016-2022 TIM S.A. korzystał z usług firmy Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością Spółka komandytowa w zakresie badania jednostkowego Sprawozdania finansowego TIM S.A.
sporządzonego za rok 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 i 2022 oraz Skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej TIM za rok 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 i 2022. Ponadto firma Grant
Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa przeprowadzała przegląd
jednostkowego Sprawozdania finansowego TIM S.A. sporządzonego na dzień 30 czerwca 2016 roku, 30 czerwca
2017 roku, 30 czerwca 2018 roku, 30 czerwca 2019 roku, 30 czerwca 2020 roku, 30 czerwca 2021 roku, 30 czerwca
2022 roku oraz Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej TIM sporządzonego na dzień 30
czerwca 2016 roku, 30 czerwca 2017 roku, 30 czerwca 2018 roku, 30 czerwca 2019 roku, 30 czerwca 2020 roku,
30 czerwca 2021 roku jak również na dzień 30 czerwca 2022 roku.
W 2018, 2019, 2020, 2021 i 2022 roku firma Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Spółka komandytowa świadczyła na rzecz TIM S.A. dozwolone usługi niebędące ustawowym badaniem –
przeprowadziła badanie Sprawozdania finansowego TIM S.A. na dzień 30 czerwca 2018 roku, na dzień 30 czerwca
2019 roku, na dzień 30 czerwca 2020, na dzień 30 czerwca 2021 roku oraz na dzień 30 czerwca 2022 roku. W
związku z powyższym dokonano oceny niezależności ww. firmy audytorskiej oraz po rekomendacji Komitetu Audytu
w ww. sprawie Rada Nadzorcza TIM S.A. wyraziła zgodę na świadczenie ww. usług.
Wcześniej TIM S.A. współpracował z firmą powiązaną z Grant Thornton Polska Sp. z o.o. sp. k., tj. z Grant Thornton
Frąckowiak sp. z o.o. sp.k. w zakresie usług doradczych. Ponadto firma Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. sp.k.
badała jednostkowe Sprawozdanie finansowe TIM S.A. sporządzone za 2015 rok oraz Skonsolidowane
sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TIM za 2015 rok, jak również przeprowadzała przegląd jednostkowego
Sprawozdania finansowego TIM S.A. sporządzonego na dzień 30 czerwca 2015 roku oraz Skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej TIM sporządzonego na dzień 30 czerwca 2015 roku.
Tabela 64. Wynagrodzenie biegłego rewidenta (w tys. zł)
2022
2023
Badanie sprawozdania finansowego TIM S.A. i Grupy Kapitałowej TIM
85
105
Inne usługi poświadczające, w tym badanie półrocznego sprawozdania finansowego
90
92
Usługi doradztwa podatkowego
-
-
Badanie sprawozdania o wynagrodzeniach
7
7
Pozostałe usługi
-
-
Razem
182
204
191
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykaz wykresów
Wykres 1. Wskaźnik PKB ......................................................................................................................................... 16
Wykres 2. Kurs złotego względem euro i dolara amerykańskiego .......................................................................... 17
Wykres 3. Cena miedzi (w dolarach za tonę) .......................................................................................................... 17
Wykres 4. Źródła kreacji wyniku netto Grupy Kapitałowej TIM w 2023 roku (w tys. zł) ........................................... 21
Wykres 5. Koszty operacyjne Grupy Kapitałowej TIM w układzie rodzajowym (w tys. zł) - z wyłączeniem wartości
sprzedanych materiałów i towarów ................................................................................................................... 23
Wykres 6. Źródła kreacji zysku netto TIM S.A. w 2023 roku (w tys. zł) ................................................................... 25
Wykres 7. Koszty operacyjne TIM S.A. w układzie rodzajowym (w tys. zł) – bez wartości sprzedanych materiałów i
towarów ............................................................................................................................................................. 26
Wykres 8. Aktywa Grupy Kapitałowej TIM (w tys. zł) ............................................................................................... 28
Wykres 9. Pasywa Grupy Kapitałowej TIM (w tys. zł) .............................................................................................. 29
Wykres 10. Aktywa TIM S.A. (w tys. zł) ................................................................................................................... 30
Wykres 11. Pasywa TIM S.A. (w tys. zł) .................................................................................................................. 31
Wykres 12. Przepływy pieniężne Grupy TIM w 2023 roku (w tys. zł) ...................................................................... 32
Wykres 13. Przepływy pieniężne TIM S.A. w 2023 roku (w tys. zł) ......................................................................... 33
Wykres 14. Sprzedaż unikalnych pozycji asortymentowych w kolejnych miesiącach ............................................. 40
Wykres 15. Przychody ze sprzedaży w trakcie tygodnia (w tys. zł) ......................................................................... 41
Wykres 16. Wartość sprzedaży fotowoltaiki w poszczególnych kwartałach roku (w tys. zł) .................................... 43
Wykres 17. Liczba klientów kluczowych TIM S.A. ................................................................................................... 45
Wykres 18. Liczba klientów lojalnych TIM S.A. ........................................................................................................ 46
Wykres 19. Sprzedaż TIM S.A. w ujęciu kwartalnym (w tys. zł) .............................................................................. 47
Wykres 20. Sprzedaż TIM S.A. w podziale na kanały sprzedaży (w tys. zł) ............................................................ 48
Wykres 21. Notowania akcji TIM S.A. w 2023 roku (30.12.2022 = 100%) .............................................................. 53
Wykres 22. Struktura organizacyjna TIM S.A. ......................................................................................................... 91
Wykres 23. Struktura akcjonariatu (na 31.12.2023 roku)....................................................................................... 168
Wykres 24. Struktura akcjonariatu (na 25.04.2024 roku)....................................................................................... 175
192
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Wykaz tabel
Tabela 1. Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej TIM ................................................................................... 13
Tabela 2. Wybrane dane finansowe TIM S.A. ......................................................................................................... 14
Tabela 3. Podstawowe elementy rachunku wyników Grupy Kapitałowej TIM (w tys. zł) ......................................... 20
Tabela 4. Przychody Grupy Kapitałowej TIM w podziale na segmenty (w tys. zł) ................................................... 21
Tabela 5. Koszty operacyjne Grupy Kapitałowej TIM w układzie rodzajowym (w tys. zł) ........................................ 22
Tabela 6. Podstawowe elementy rachunku wyników TIM S.A. (w tys. zł) ............................................................... 24
Tabela 7. Koszty operacyjne TIM S.A. w układzie rodzajowym (w tys. zł) .............................................................. 26
Tabela 8. Wskaźniki rentowności Grupy Kapitałowej TIM ....................................................................................... 33
Tabela 9. Wskaźniki płynności i zadłużenia Grupy Kapitałowej TIM ....................................................................... 34
Tabela 10. Wskaźniki rotacji majątku Grupy Kapitałowej TIM ................................................................................. 34
Tabela 11. Wskaźniki rentowności TIM S.A. ............................................................................................................ 35
Tabela 12. Wskaźniki płynności i zadłużenia TIM S.A. ............................................................................................ 35
Tabela 13. Wskaźniki rotacji majątku TIM S.A. ........................................................................................................ 36
Tabela 14. Przychody ze sprzedaży towarów w TIM S.A. według grup asortymentowych ..................................... 41
Tabela 15. Przychody ze sprzedaży TIM S.A. w podziale na województwa ........................................................... 43
Tabela 16. Przychody ze sprzedaży TIM S.A. w podziale na segmenty klientów ................................................... 44
Tabela 19. Udział dostawców w zakupach całkowitych TIM S.A. ............................................................................ 74
Tabela 20. Udział klientów w sprzedaży całkowitej TIM S.A. .................................................................................. 74
Tabela 19. Bezpośrednia wartość ekonomiczna wytworzona i podzielona w 2023 roku ........................................ 80
Tabela 20. Fundamenty i priorytety Strategii ESG Grupy TIM na lata 2023-2026 .................................................. 82
Tabela 21. Grupy interesariuszy a cele ESG Grupy TIM do 2026 roku i Cele Zrównoważonego Rozwoju ONZ
(SDGs) .............................................................................................................................................................. 82
Tabela 22. Interesariusze Grupy Kapitałowej TIM ................................................................................................... 94
Tabela 23. Główne metody dialogu i komunikacji z interesariuszami ...................................................................... 95
Tabela 24. Zestawienie wydatków poniesionych przez spółki Grupy Kapitałowej TIM na wsparcie kultury, sportu i
instytucji charytatywnych w 2023 roku (w tys. zł) ........................................................................................... 105
Tabela 25. Strategiczne zobowiązania środowiskowe Grupy TIM do roku 2026 .................................................. 115
Tabela 26. Całkowita waga materiałów wykorzystanych do zapakowania produktów dla klientów innych niż TIM
S.A. w raportowanym okresie w 3LP S.A. ...................................................................................................... 117
193
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 27. Całkowita waga materiałów wykorzystanych do zapakowania produktów w raportowanym okresie w TIM
S.A. (usługę wykonało 3LP S.A.) .................................................................................................................... 117
Tabela 28. Wytworzone odpady w 3LP S.A. ......................................................................................................... 118
Tabela 29. Całkowite zużycie energii w GJ w podziale na surowce ...................................................................... 120
Tabela 30. Całkowite zużycie energii w GJ w 2023 roku ....................................................................................... 120
Tabela 31. Pracownicy ze względu płeć ................................................................................................................ 138
Tabela 32. Pracownicy ze względu na formę zatrudnienia .................................................................................... 138
Tabela 33. Pracownicy ze względu na rodzaj zatrudnienia ................................................................................... 138
Tabela 34. Liczba nowych pracowników zatrudnionych w 2023 roku według płci ................................................ 139
Tabela 35. Liczba nowych pracowników zatrudnionych w 2023 roku według wieku ............................................. 139
Tabela 36. Wskaźnik nowych pracowników zatrudnionych w 2023 roku według płci ........................................... 139
Tabela 37. Wskaźnik nowych pracowników zatrudnionych w 2023 roku według wieku ........................................ 139
Tabela 38. Liczba pracowników, którzy odeszli z organizacji w 2023 roku według płci ........................................ 140
Tabela 39. Liczba pracowników, którzy odeszli z organizacji w 2023 roku według wieku .................................... 140
Tabela 40. Wskaźnik pracowników, którzy odeszli z organizacji w 2023 roku według płci ................................... 140
Tabela 41. Wskaźnik pracowników, którzy odeszli z organizacji w 2023 roku według wieku ............................... 140
Tabela 42. Całkowita liczba pracowników uprawnionych do urlopu rodzicielskiego w 2023 roku......................... 143
Tabela 43. Średnia liczba godzin szkoleniowych w 2023 roku .............................................................................. 144
Tabela 44. Odsetek osób w ciałach zarządczych w poniższych wymiarach różnorodności ................................. 145
Tabela 45. Pracownicy w podziale na płeć w TIM S.A. ......................................................................................... 145
Tabela 46. Pracownicy w podziale na płeć w 3LP S.A. ......................................................................................... 146
Tabela 47. Pracownicy w podziale na wiek w TIM S.A. ......................................................................................... 146
Tabela 48. Pracownicy w podziale na wiek w 3LP S.A. ......................................................................................... 146
Tabela 49. Pracownicy w podziale na staż pracy w TIM S.A................................................................................. 146
Tabela 50. Pracownicy w podziale na staż pracy w 3LP S.A. ............................................................................... 147
Tabela 51. Różnica między wynagrodzeniem zasadniczym kobiet a wynagrodzeniem zasadniczym mężczyzn w
TIM S.A. .......................................................................................................................................................... 147
Tabela 52. Różnica między wynagrodzeniem zasadniczym kobiet a wynagrodzeniem zasadniczym mężczyzn w
3LP S.A. .......................................................................................................................................................... 147
Tabela 53. Różnica między wynagrodzeniem całkowitym kobiet a wynagrodzeniem całkowitym mężczyzn w TIM
S.A. ................................................................................................................................................................. 148
194
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Tabela 54. Różnica między wynagrodzeniem całkowitym kobiet a wynagrodzeniem całkowitym mężczyzn w 3LP
S.A. ................................................................................................................................................................. 148
Tabela 55. Wskaźnik urazów związanych z pracą ................................................................................................. 150
Tabela 57. Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów
na Walnym Zgromadzeniu TIM S.A. (na 31 grudnia 2023 roku) .................................................................... 167
Tabela 58. Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów
na Walnym Zgromadzeniu TIM S.A. (na 22 kwietnia 2024 roku) ................................................................... 174
Tabela 59. Wykaz stanu posiadania akcji TIM S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące (na 31 grudnia 2023
roku) ................................................................................................................................................................ 175
Tabela 60. Wykaz stanu posiadania akcji TIM S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące (na 22 kwietnia 2024
roku) ................................................................................................................................................................ 176
Tabela 61. Łączne wynagrodzenie brutto Członków Zarządu TIM S.A. należne za 2022 i 2023 rok (dane w zł) . 181
Tabela 62. Wynagrodzenia Członków Zarządu TIM S.A. z tytułu członkostwa w Radach Nadzorczych jednostek
zależnych w 2023 roku (w tys. zł) ................................................................................................................... 182
Tabela 63. Wartość wynagrodzeń brutto należnych Członkom Rady Nadzorczej TIM S.A. za 2022 i 2023 rok (w zł)
........................................................................................................................................................................ 187
Tabela 64. Wynagrodzenie biegłego rewidenta (w tys. zł)..................................................................................... 190
195
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Podpisy
……………………………………………………
Krzysztof Folta
Prezes Zarządu
……………………………… ………………………………..
Piotr Nosal Piotr Tokarczuk
Członek Zarządu Członek Zarządu
Wrocław
22 kwietnia 2024 roku
196
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
Słownik terminów
• Aparatura elektryczna – produkty używane do rozdziału, sterowania i zabezpieczania urządzeń w instalacji
elektrycznej.
• Artykuły (materiały) elektrotechniczne – produkty używane do wytwarzania, przetwarzania (przekształcania),
przesyłania, rozdziału, magazynowania i użytkowania energii elektrycznej.
• Centrum logistyczne – strategicznie zlokalizowana struktura gospodarcza specjalizująca się w magazynowaniu
i przepływie towarów.
• Ceny transferowe – ceny nakładane przez spółkę na dobra, usługi i własności niematerialne i prawne dla spółek
zależnych lub innych podmiotów powiązanych.
• E-commerce – handel elektroniczny wykorzystujący nowoczesne technologie, odbywający się za
pośrednictwem sieci Internet (sklepy internetowe); obejmuje zarówno handel detaliczny, jak i hurtowy.
• Hybrydowy model sprzedaży (wg Grupy Kapitałowej TIM) – łączy kompetencje handlowców z wygodą i
dostępnością sprzedaży online. Daje dostęp do fachowych porad oraz informacji o produktach na niespotykaną
w modelu tradycyjnym skalę.
• Instalator – podmiot/osoba, która wykonuje instalacje elektryczne.
• Interesariusz (inaczej: grupy interesu; ang. stakeholders) – grupy bądź osoby zainteresowane działalnością
przedsiębiorstwa i wysuwające wobec niego żądania. Pojęcie obejmuje zarówno podmioty dostarczające
przedsiębiorstwu zasobów tej firmy, podmioty ponoszące ryzyko, jak i wpływające na poziom tego ryzyka,
podmioty pozostające w przymusowym lub dobrowolnym związku z przedsiębiorstwem itp. (za Forum
Odpowiedzialnego Biznesu).
• Kabel (elektryczny) – zespół (wyrób) składający się z jednej lub kilku żył mających (lub nie) indywidualne
pokrycie (izolacje, ekrany), z warstwy ochronnej (lub nie) na skręconych żyłach (izolacja rdzeniowa) oraz (lub
nie) z osłon ochronnych. Pojęcie to według polskiej terminologii obejmuje wszystkie rodzaje kabli oraz
przewodów izolowanych i nieizolowanych. W elektroenergetyce przyjmuje się, że kabel jest przewodem do
zastosowań zewnętrznych (np. kabel ziemny, napowietrzny) i często posiada czarną powłokę (YKY), w
odróżnieniu od białej powłoki przewodów wewnętrznych (np. YDY); Do wykonania instalacji elektrycznych
wewnątrz budynków stosuje się przewody izolowane do układania na stałe, zwane przewodami instalacyjnymi.
Te najpowszechniej stosowane są produkowane na napięcia znamionowe 300/300 V, 300/500 V, 450/750 V,
600/1000 V i mają żyły miedziane lub aluminiowe o przekrojach w zakresie 0,5-300 mm².
• Klient kluczowy (wg Grupy Kapitałowej TIM) – klient, który w co najmniej jednym miesiącu w ciągu ostatnich
dwunastu miesięcy dokonał zakupów za co najmniej 1 500 zł.
• Klient lojalny (wg Grupy Kapitałowej TIM) – klient, który w co najmniej sześciu miesiącach w ciągu ostatnich
dwunastu miesięcy dokonał zakupów za co najmniej 1 500 zł w każdym z tych miesięcy
• Marketplace – platforma e-commerce udostępniająca wielu przedsiębiorcom/markom pełną infrastrukturę do
prowadzenia sprzedaży, zaś klientom umożliwiającą w jednym miejscu dostęp do produktów sprzedawanych
przez wielu przedsiębiorców.
197
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
• Omnichannel – podejście do sprzedaży multikanałowej, polegające na zapewnieniu spójnego doświadczenia
zakupowego klientowi bez względu na to, w którym kanale lub kanałach wchodzi w interakcję ze sprzedawcą.
• Osprzęt elektroinstalacyjny – zestaw elementów o różnej konstrukcji przeznaczony do mocowania, łączenia i
ochrony (osłony) przewodów instalacji elektrycznej. W szerszym rozumieniu także elementy, które pozwalają
na wykonywanie połączeń odbiorników małej mocy, np. gniazda wtykowe, gniazda antenowe, wtyczki, panele
sterujące, czujniki (ruchu, czadu, dymu), regulatory oświetlenia czy przyciski dzwonkowe, łączniki światła.
• Osprzęt odgromowy – zespół elementów (produktów) służący do zamontowania na budynku
i wykorzystywanych do redukcji szkód fizycznych powodowanych wyładowaniami piorunowymi w obiekt.
• Osprzęt siłowy – elementy instalacji 3-fazowej o różnej konstrukcji, zależnej od sposobu układania przewodów
instalacji elektrycznej, przeznaczony do mocowania, łączenia i ochrony (osłony) tych przewodów.
• Produkcja budowlano-montażowa – roboty budowlano-montażowe obejmujące działalność polegającą na
wznoszeniu budynków i budowli wraz z robotami montażowymi, instalacyjnymi i wykończeniowymi.
• Przewód (elektryczny) – patrz: kabel (elektryczny).
• Reseller – pośrednik w sprzedaży, podmiot dokonujący zakupu towarów w celu ich dalszej odsprzedaży.
• Sprzedaż multikanałowa – współistnienie więcej niż jednego kanału sprzedaży. W przypadku Grupy
Kapitałowej TIM funkcjonują dwa kanały: wiodący kanał e-commerce (sklepy internetowy TIM.pl) oraz sprzedaż
zdalna, w której klient uzyskuje wsparcie swojego dedykowanego opiekuna po stronie TIM. Kontakt z
pracownikiem sieci sprzedaży odbywa się przez telefon, mail lub inne narzędzie komunikacji zdalnej.
Doświadczenia zakupowe klienta w obu kanałach są tak samo dobre.
• Unikalny indeks magazynowy – kod magazynowy przypisany do grupy identycznych towarów.
• Zautomatyzowany outsourcing logistyki – świadczenie usług w zakresie nowoczesnych rozwiązań
logistycznych. Umożliwia klientom automatyzację procesu magazynowania towarów.
198
Grupa Kapitałowa TIM – Sprawozdanie z działalności za 2023 rok
TIM SA
ul. Jaworska 13
53-612 Wrocław
tel. 801 500 700, 71 73 28 600
www.tim.pl, www.timsa.pl
Komunikacja korporacyjna i CSR
odpowiedzialny.biznes@tim.pl
Relacje inwestorskie
ri@tim.pl
www.timsa.pl/relacje-inwestorskie
