Sprawozdanie Zarządu
z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska oraz spółki
Mex Polska S.A. za rok 2023
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
2
Spis treści
INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ ..................................................................................................... 5
1. opis organizacji grupy kapitałowej Mex Polska ze wskazaniem jednostek podlegających
konsolidacji, a także wskazanie skutków zmian w strukturze grupy kapitałowej oraz spółki ................... 5
2. omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ujawnionych w rocznym
sprawozdaniu finansowym ........................................................................................................................ 8
3. opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń ...................................................................................... 9
4. informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach ................................................. 13
5. informacje o rynkach zbytu ............................................................................................................. 13
6. informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Grupy ........................................... 14
7. informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych spółek Grupy z innymi podmiotami
oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych .................................................... 14
8. informacje o istotnych transakcjach zawartych przez spółkę lub jednostkę od niej zależną z
podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe ............................................................... 15
9. informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących
kredytów i pożyczek ................................................................................................................................ 15
10. informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach
i gwarancjach, w tym udzielonych podmiotom powiązanym emitenta ................................................. 15
11. objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi ................................................................. 17
12. ocena, wraz z jej uzasadnieniem, zarządzania zasobami finansowymi ....................................... 17
13. ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w
porównaniu do wielkości posiadanych środków..................................................................................... 17
14. ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok
obrotowy ................................................................................................................................................. 18
15. charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju Spółki ......... 19
16. zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem spółki i jego grupą ........... 20
17. informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym
charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących .................................................................. 21
18. informacje o umowie i wynagrodzeniu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań ...... 21
19. charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu, .............................. 21
                             
3
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
3
20. opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych
w ramach grupy kapitałowej emitenta ................................................................................................... 22
21. opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym ............................................... 22
22. istotne zdarzenia po dniu ............................................................................................................ 22
23. informacje o przyjętej strategii rozwoju emitenta i jego grupy kapitałowej oraz działaniach
podjętych w ramach jej realizacji ............................................................................................................ 23
24. wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, .................................................... 23
INFORMACJA O JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ – MEX POLSKA S.A. ............................................................ 31
25. omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ujawnionych w rocznym
sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym
charakterze, ............................................................................................................................................. 31
26. opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, ............................................................................... 32
27. informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach ............................................. 32
28. informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne .......... 32
29. informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności spółki........................................ 33
30. informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi podmiotami
oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych .................................................... 33
31. informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach
dotyczących kredytów i pożyczek ........................................................................................................... 35
32. informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, w tym udzielonych
podmiotom powiązanym emitenta ......................................................................................................... 36
33. informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach
36
34. objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym
a wcześniej publikowanymi prognozami wyników ................................................................................. 38
35. ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok
obrotowy ................................................................................................................................................. 38
36. wszelkie umowy zawarte między spółką a osobami zarządzającymi, przewidujące
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej
przyczyny ................................................................................................................................................. 38
37. wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych
lub premiowych opartych na kapitale emitenta ..................................................................................... 39
38. informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym
charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących .................................................................. 40
                                   
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
4
39. określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) spółki oraz akcji i
udziałów w jednostkach powiązanych spółki, będących w posiadaniu osób zarządzających i
nadzorujących spółki ............................................................................................................................... 40
40. informacje o znanych spółce umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany
w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy ............................................... 40
41. informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych ............................................... 41
42. istotne zdarzenia po dniu bilansowym ........................................................................................ 41
43. wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co
najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu ................................................................ 42
44. oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego ....................................................................... 42
45. opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli
wewnętrznej i zarządzania ryzykiem ....................................................................................................... 48
46. wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz
ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji ................................................................... 48
47. wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia
kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień .............................................................................................. 48
48. wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, ................................ 48
49. wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów
wartościowych emitenta ......................................................................................................................... 49
50. opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień 49
51. opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta .............................................................. 49
52. sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw
akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania .............................................................................................. 49
53. skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego, oraz opis
działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta oraz ich komitetów 49
                         
5
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
5
INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ
1. opis organizacji grupy kapitałowej Mex Polska ze wskazaniem jednostek
podlegających konsolidacji, a także wskazanie skutków zmian w strukturze
grupy kapitałowej oraz spółki
Charakterystyka grupy na dzień 31.12.2023 r.
Mex Polska S.A. wraz ze spółkami powiązanymi organizacyjnie, kapitałowo i osobowo,
tworzą Grupę kapitałową, która zarządza działającymi restauracjami Grupy, rozwija sieć
posiadanych placówek zarówno ze środków własnych Grupy, jak i poprzez udzielanie
franczyzy na posiadane w swoim portfelu koncepty gastronomiczne niezależnym inwestorom.
Grupa Kapitałowa Mex składa się z spółki kontrolującej Mex Polska i spółek powiązanych
kapitałowo, osobowo lub poprzez umowę franchisingową. Spółki powiązane objęte
konsolidacją przedstawia tabela poniżej. Spółki powiązane prowadziły na dzień 31.12.2023 r.
łącznie 43 bistro i restauracji na terenie całej Polski. W skład ww. placówek wchodziło: (i)
6 restauracji „The Mexican”, (ii) 34 bistra „Pijalnia Wódki i Piwa”, (iii) 2 restauracje pod
nazwą „PanKejk”, (iv) 2 restauracje „Prosty Temat”, 4 shot-bary "Chicas&Gorillas".
Wyszczególnienie
MEX POLSKA S.A. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
a) jednostki zależne kapitałowo
Villa Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Villa Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Cafe II Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Cafe Bis Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Marszałkowska 78/80 lok. A
Mex P Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu ul. Stary Rynek 85
Mag Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex K Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Floriańska 34
AAD Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Partner Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Master Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Bistro XXIII Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, ul. Św. Mikołaja 8-11
CG Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Piotrkowska 85 lok. 1U
PanKejk Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Ogrodowa 19 A lok. BR10
Mex Bistro XVIII Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
PWiP Kazimierz Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, ul. Plac Nowy 7/U-1
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
6
PanKejk Gdańsk Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku, ul. Długa 57
PWiP Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Piotrkowska 92
PWiP Kraków Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Szewska 20/7
PWiP Wrocław Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu ul. Rynek Ratusz 13/14
PWiP Gdańsk Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku ul. Długi Targ 35/38
PWiP Poznań Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu ul. Wrocławska 8
PWiP Warszawa Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Szpitalna 1
Mex Bistro I Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Szewska 20
Mex Bistro III Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Bistro V Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Plac Nowy 7/U-1
Mex Bistro VII Sp. z o.o. z siedzibą w Toruniu przy Rynku Staromiejskim 26/27 /
Chełmińska 1
Mex Bistro IX Sp. z o.o. z siedzibą w Wrocławiu ul. Ruska 51-51B
Mex Bistro XII Sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie ul. Staromiejska 6
Mex Bistro XIV Sp. z o.o. z siedzibą w Bydgoszczy ul. Podwale 12
Mex Bistro XIX Sp. z o.o. z siedzibą w Sopocie, ul. Bohaterów Monte Cassino 60
Mex Bistro XXII Sp. z o.o. z siedzibą w Lublinie ul. Krakowskie Przedmieście 24
Mex Bistro XX Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Bistro XXI Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25***
Mex Bistro XXIV Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Bistro XXV Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Nowogrodzka 27
BM Inwest Plus Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji
Wojskowej 25
Kodo Wrocław Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, ul. Rynek Ratusz 15/1C
Mex Bistro 33 Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Nowy Świat 33
CG Poznań Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, ul. Wrocławska 19
Mex Bistro XXVI Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej
25***
Mex Bistro XXVII Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej
25***
Mex Kraków Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Floriańska 34
* udział bezpośredni i pośredni , razem 100%
** udział pośredni 100%
*** nie podlegają konsolidacji
b) jednostki objęte kontrolą w oparciu o umowę franczyzy
Mex Zgoda Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Zgoda 6 lok. 1A
Mex Sopot Sp. z o.o. z siedzibą w Sopocie ul. Bohaterów Monte Casino 54
Mex Łódź Manufaktura Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Ogrodowa 19 A
Mex Łódź Piotrkowska Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej
25
Mex Poznań Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu ul. Kramarska 19
c) pozostałe podmioty powiązane (powiązania osobowe)
7
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
7
Anado Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
AD Andrzej Domżał z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25 (adres
korespondencyjny)
Sucol Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
d) jednostki nie podlegające konsolidacji prowadzące lokale PWiP na podstawie
umowy franczyzowej:
Bistro Szczecin Sp z o.o. z siedzibą w Szczecinie, ul. Księcia Bogusława X 4/2
BP Invest Piotr Bućko z siedzibą w Legnicy, ul. Zamkowa 8
Pijalni Wódki i Piwa Mikołaj Kliczek, z siedzibą w Garwolinie, ul. Kościuszki 50E
Pijalnia Wódki i Piwa KAROL MIKOŁAJCZYK z siedzibą w Białystoku, ul. Lipowa
3/5/1
Jakub Wiertel Future Business z siedzibą w Pysznicy, ul. Zasanie 11
APK INSTAL-BUD ADRIAN KRÓLICKI z siedzibą w Ostrołęce, ul. 26 Maja 14
Koka Bistro Michał Kowalski Tomasz Kass S.C. z siedzibą w Opolu, ul. Książąt
Opolskich 2-6/1B
M. B. Biznes Marcin Krok z siedzibą w Rzeszowie, ul. Rynek 8
MAJKEL Michał Kaługa z siedzibą w Kielcach, pl. Rynek 16
Mex Bistro IV Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Nowy Świat 22/28/2-3
PWIP Radom Sp. z o.o., z siedzibą w Warszawie, Al."Solidarności" 113/18
Lemtop Sp. z o.o., z siedzibą we Włodawie, Aleja Jana Pawła II 33/57
Pragattipro Sp. z o.o. z siedzibą w Tychach, Aleja Jana Pawła II 10
Gastro Partners Sp. z o.o., z siedzibą w Zielonej Górze, Aleja Niepodległości 12/1
FUNSPACE Anna Hyrczyk, z siedzibą w Starem Bystrem, Stare Bystre 212
AG Sp. z o.o., z siedzibą w Zamościu, ul. Stanisława Staszica 2
Rapidus Daniel Mastalski, z siedzibą w Mławie, ul. Lazurowa 24
Pijalnia wódki i piwa Jarosław Czerwiński, z siedzibą w Nowym Sączu, ul. Rynek 6
Wskazanie skutków zmian w strukturze Grupy Mex Polska, w tym połączenia, przejęcia
lub podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W trakcie roku obrotowego 2023 nastąpiły zmiany w strukturze Grupy, w stosunku do
stanu jaki był prezentowany na koniec roku 2022 :
W 2023 roku spółka Mex Polska S.A zakupiła 100% udziałów spółki CG Poznań Sp. z o.o.,
50% udziałów spółki Mex Bistro III Sp. z o.o., objęła 100% udziałów Spółki Mex Bistro XXVI
Sp. z o.o. oraz 50% udziałów bezpośrednio i 50% pośrednio spółki Mex Bistro XXVII Sp.
z o.o. Ponadto spółka zależna Mex K Sp. z o.o. objęła 98,3% udziałów spółki Mex Kraków
Sp. z o.o., tym samym spółka Mex Kraków stała się spółką zależną w sposób pośredni od Mex
Polska S.A.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
8
Ponadto Spółka BM Invest Sp. z o.o. została postawiona w stan likwidacji a spółka Pankejk
Warszawa Sp. z o.o. zmieniła nazwę na PWiP Kazimierz Sp. z o.o.
Poza powyższymi zmianami struktury Grupy, spółka Mex Bistro XX Sp. z o.o. została objęta
konsolidacją ze względu na rozpoczęcie działalności gastronomicznej w Warszawie.
Według stanu na dzień 31 grudnia 2023 r. następujące jednostki zależne wchodzące w skład
Grupy Kapitałowej nie zostały objęte konsolidacją:
• Mex Bistro XXI Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
• Mex Bistro XXVI Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
• Mex Bistro XXVII Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
• GF Gastro Friedrichshain UG z siedzibą w Berlinie, Simon-Dach Str.32
Wymienione powyżej kontrolowane jednostki zależne, których sprawozdania finansowe
wykazują nieistotne wielkości dla realizacji obowiązku rzetelnego i jasnego przedstawienia
sytuacji majątkowej i finansowej Grupy, nie zostały objęte konsolidacją, z wyjątkiem spółki
GF Gastro Friedrichshain UG, nad którą spółka utraciła kontrolę w związku z powołaniem
syndyka.
Mex Polska S.A. dodatkowo kontroluje poprzez umowę franczyzy spółki wymienione
w punkcie b, z którymi ma silne powiązania organizacyjne.
Mex Polska S.A. posiada silne powiązania organizacyjne ze spółką Mex Master sp. z o.o.
z siedzibą w Łodzi, której 100% udziałów nabyła w 2015 r., a z którą w dniu 31 października
2012 roku zawarła umowę ramową rozwoju sieci franchisingowej „Pijalnia Wódki i Piwa”.
Przedmiotem umowy jest powierzenie Mex Master sp. z o.o. organizacji rozwoju konceptu
„Pijalni Wódki i Piwa” oraz sprawowania nadzoru i kontroli nad funkcjonowaniem lokali
gastronomicznych uruchomionych w związku z zawarciem umów franczyzy. Nie wyłącza to
możliwości otwierania i prowadzenia bezpośrednio przez Mex Polska S.A. i spółki od niej
zależne lokali gastronomicznych w koncepcie “Pijalnia Wódki i Piwa”.
Mex Master sp. z o.o. jako organizator sieci franchisingowej zobowiązał się do znajdowania
inwestorów i tworzenia ze środków pochodzących od inwestorów nowych lokali
gastronomicznych w koncepcie „Pijalnia Wódki i Piwa” w oparciu o umowy franchisingu
zawierane z Mex Master Sp. z o.o. oraz sprawowania nadzoru i kontroli nad funkcjonowaniem
lokali gastronomicznych uruchomionych w związku z zawarciem umów franczyzy.
2. omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych
ujawnionych w rocznym sprawozdaniu finansowym
Analiza wyniku finansowego
9
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
9
W 2023 roku Grupa Mex Polska osiągnęła skonsolidowane przychody netto na poziomie
95 425 tys. zł w porównaniu do 81 840 tys. zł za analogiczny okres poprzedniego roku,
skonsolidowany zysk na działalności operacyjnej jest na poziomie 6 269 tys. zł w porównaniu
do 9 863 tys. zł za analogiczny okres poprzedniego roku, natomiast skonsolidowany zysk netto
Grupy na poziomie 4 383 tys. zł w porównaniu do skonsolidowanego zysku netto w wysokości
7 240 tys. zł za rok 2022.
Na skonsolidowane wyniki 2023 roku miało pozytywny wpływ zdarzenie jednorazowe,
a mianowicie umorzenie subwencji otrzymanych w ramach Tarczy Finansowej PFR w kwocie
280 tys. zł., natomiast na skonsolidowane wyniki 2022 roku pozytywnie wpłynęły: umorzenie
subwencji otrzymanej w ramach tarczy finansowej PFR 2.0 w kwocie 3 279 tys. zł oraz
rozwiązanie rezerwy na Program Motywacyjny dla Zarządu Grupy w kwocie 1 108 tys. zł.
Po wyeliminowaniu zdarzeń jednorazowych skonsolidowane przychody netto są na
poziomie 95 425 tys. zł w porównaniu do 81 840 tys. zł za analogiczny okres poprzedniego
roku, tj. wzrost o 16,6%, skonsolidowany zysk na działalności operacyjnej jest na
poziomie 5 990 tys. zł w porównaniu do 5 475 tys. zł za analogiczny okres poprzedniego
roku, tj. wzrost o 9,4%, natomiast skonsolidowany zysk netto Grupy na poziomie 4 104
tys. zł w porównaniu do skonsolidowanego zysku netto Grupy w wysokości
2 853 tys. zł za rok 2022, tj. wzrost o 43,8%.
3. opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń
Grupa ponosi w związku z działalnością spółek wchodzących w jej skład szereg ryzyk
finansowych.
RYZYKO ZWIĄZANE Z SYTUACJĄ MAKROEKONOMICZNĄ POLSKI
Koniunktura w sektorze usług gastronomicznych oraz rozrywkowych uzależniona jest od
ogólnej sytuacji gospodarczej kraju. Na wyniki finansowe spółek Grupy wpływ mają: tempo
wzrostu PKB, poziom inflacji, poziom wynagrodzeń i wzrost zamożności społeczeństwa, czy
też poziom stopy bezrobocia. Zarządy spółek na bieżąco obserwują dane makroekonomiczne,
tak, aby w przypadku zmiany warunków gospodarczych odpowiednio modyfikować strategię
działania i rozwoju.
Negatywne zmiany w otoczeniu makroekonomicznym mogą generować ryzyko dla
prowadzonej działalności gospodarczej przez spółki Grupy, co może się przełożyć osiągane
przez nią wyniki finansowe.
RYZYKO ZWIĄZANE Z PANDEMIĄ KORONAWIRUSA COVID-19
Wobec wystąpienia epidemii koronawirusa na świecie, także w Polsce, Zarząd jednostki
dominującej dostosował się do przepisów prawa i w 2020 r. zamknął dla klientów w okresach
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
10
ustalonych przez rząd lokale gastronomiczne swoich wszystkich sieci lokali
gastronomicznych. Niektóre z lokali prowadziły działalność dozwoloną prawem, tj. sprzedaż
posiłków z dostawą do klienta. Brak przychodów w tak długim okresie spowodowały wysokie
straty finansowe jakie odnotowała Grupa w 2020 r. Spółka bardzo intensywnie pracowała nad
pozyskaniem możliwie najszerszego i najkorzystniejszego pakietu pomocowego
przeznaczonego dla przedsiębiorców, który by w możliwie największym stopniu
zrekompensował straty powstałe w wyniku zamknięcia lokali gastronomicznych.
Jednocześnie podjęte zostały działania mające na celu zapewnienie kontynuacji działalności
po ustąpieniu sytuacji kryzysowej, tj. zapewnienie płynności rozliczeń finansowych,
zmniejszenie kosztów związanych z brakiem lub ograniczeniem prowadzonej działalności we
wszystkich prowadzonych punktach.
W roku 2023 ostatnie dwie spółki Grupy rozliczyły subwencje otrzymane w ramach tarczy
finansowej PFR 2.0, co nieznacznie korzystnie wpłynęło na wyniki roku 2023 poprzez
umorzenie części subwencji. Nieumorzona część została zwrócona do PFR.
Niestety trudno jest oszacować, jaki dalszy wpływ na gospodarkę Polską będzie miała
pandemia koronawirusa, a także w jakim stopniu i przede wszystkim jak długo będzie
oddziaływać na działalność Grupy, jednocześnie należy mieć na uwadze możliwość
wystąpienia innych pandemii, które mogą ograniczyć działalność lokali gastronomicznych.
RYZYKO WYSOKIEJ INFLACJI
W związku z wysoką i ciągle rosnącą inflacją nastąpił wzrost kosztów prowadzenia
działalności gastronomicznej, w tym zarówno wzrost kosztów spożywczych, jak i kosztów
czynszów czy mediów.
Spółki Grupy monitorują rynek dostawców produktów żywnościowych i większość
nabywanych artykułów kupują, od co najmniej dwóch lub więcej dostawców, aby zniwelować
okresowe zagrożenia. Spółki Grupy mają ponadto podpisane terminowe umowy na niektóre
media, co w krótkim czasie ogranicza ryzyko wzrostu ich cen. Koszty czynszów są
waloryzowane o wskaźnik inflacji raz w roku i można się spodziewać ich wzrostu w kolejnych
latach. W związku z powyższym poszczególne lokale gastronomiczne są zmuszone
niwelować wzrosty kosztów poprzez wzrost cen swoich produktów, jednak odbywa się to
okresowo po wyczerpaniu innych metod utrzymania lub podniesienia marży oferowanych dań
i napojów (zmiana asortymentu, zmiana gramatur, itp.), tak aby uchronić się od utraty części
wrażliwych na cenę klientów.
Dodatkowo wysoka inflacja powoduje, że potencjalni Klienci lokali gastronomicznych mają
mniejszą kwotę do dyspozycji na dodatkowe przyjemności z uwagi na wyższe koszty
utrzymania, co może przyczynić się do spadku frekwencji i co za tym idzie spadku
przychodów z działalności Grupy.
11
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
11
RYZYKO ZWIĄZANE Z WOJNĄ W UKRAINIE
Trwająca wojna w Ukrainie może spowodować zmniejszenie skłonności konsumentów do
spędzania czasu w lokalach gastronomicznych w wyniku negatywnych nastrojów oraz
przyczynić się do spadku frekwencji konsumentów/turystów z zagranicy a także wzrost
inflacji oraz może negatywnie wpłynąć na ogólna koniunkturę. Z drugiej strony napływ
imigrantów (uchodźców), którzy stali się i nadal mogą być potencjalnymi zarówno Klientami
jak i pracownikami lokali gastronomicznych. Dalszy rozwój wydarzeń nie jest możliwy
aktualnie do przewidzenia, ale zarząd na bieżąco dokonuje oceny wszelkich zagrożeń
i podejmuje możliwe działania w celu minimalizacji negatywnego wpływu.
RYZYKO NIESTABILNEJ POLITYKI PODATKOWEJ I ZMIAN W STAWCE VAT
Wobec znamiennej w Polsce liczby zmian wprowadzanych rokrocznie do systemu
podatkowego, istnieje ryzyko, że przyszłe zmiany przepisów prawa podatkowego oraz ich
równie zmienne interpretacje sporządzane przez organy podatkowe będą miały negatywny
wpływ na wysokość opodatkowania poszczególnych spółek, a to z kolei wpłynie na
działalność i wyniki operacyjne Grupy.
RYZYKO UTRATY PŁYNNOŚCI FINANSOWEJ
Zgodnie z szacunkami przeprowadzonymi przez Zarząd Spółki dominującej istnieje
potencjalne ryzyko utraty płynności wynikające z czasu trwania pandemii. W celu
ograniczenia ryzyka utraty płynności związanej z tymi wydarzeniami Spółka dominująca
będzie prowadziła z wyprzedzeniem rozmowy w sprawie ewentualnego uzyskania kredytów
bankowych na pokrycie ewentualnych braków środków finansowych.
RYZYKO KREDYTOWE
Na ryzyko kredytowe narażone są głównie należności oraz udzielone pożyczki do jednostek
powiązanych. Nie można wykluczyć, że jednostki powiązane nie dokonają spłaty pożyczek
czy należności w przewidzianych terminach. W celu ograniczenia tego ryzyka Spółka
dominująca ogranicza kwoty udzielanych pożyczek.
RYZYKO ZWIĄZANE Z ZABEZPIECZENIAMI
W związku z zaciągniętym kredytem w mBanku Spółka dominująca dokonała zabezpieczeń
ww. zobowiązań z tytułu kredytu w postaci:
- weksla in blanco spółki,
- cesji na rzecz banku wierzytelności należnych Spółce od spółek zależnych i franczyzowych
- kaucji pieniężnej w kwocie 470 tys. zł,
- zastawu rejestrowego na prawie ochronnym na znaku towarowym “Pijalnia Wódki i Piwa”
Istnieje ryzyko, że w przypadku braku możliwości terminowej spłaty ww. zobowiązań Spółka
dominująca może na skutek zaspokojenia się wierzycieli z ww. zabezpieczeń utracić płynność
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
12
finansową i kredytodawca skorzysta z ustanowionych zabezpieczeń. W celu ograniczenia
ryzyka wykorzystania zabezpieczenia przez bank kredytujący Mex Polska S.A. dokonuje
okresowych ocen opłacalności inwestycji i jej bezpieczeństwa.
RYZYKO WZROSTU KOSZTÓW PRACY
Wobec planów wprowadzania zmian do systemu związanego z wynagrodzeniami
pracowników istnieje ryzyko, że przyszłe zmiany przepisów ubezpieczeń społecznych oraz
ich równie zmienne interpretacje będą miały negatywny wpływ na wysokość kosztów pracy
poszczególnych spółek, a to z kolei wpłynie na działalność i wyniki operacyjne Grupy.
RYZYKO ZWIAZANE Z NIEWYKORZYSTANIEM AKTYWÓW W POSTACI
ODROCZONEGO PODATKU PRZEZ SPÓŁKI GRUPY
Ryzyko wynika przede wszystkim z tego, że wyniki finansowe podmiotów Grupy mogą
osiągnąć mniejsze zyski, niż są zakładane i w okresie pięcioletnim nie uda się w pełni
wykorzystać aktywa na podatek odroczony. W celu ograniczenia tego ryzyka spółka
dominująca na bieżąco monitoruje wyniki poszczególnych spółek Grupy, analizuje
możliwości i plany, a następnie weryfikuje z aktualnym stanem aktywów z tego tytułu.
RYZYKO ZWIĄZANE Z OTWIERANIEM RESTAURACJI POZA POLSKĄ
Otwieranie, przejmowanie restauracji poza Polską rodzi ryzyka związane z brakiem
wystarczającej znajomości rynku, zwyczajów konsumenckich, regulacji prawnych
i podatkowych, uwarunkowań politycznych i historycznych danego kraju. Tym samym proces
budowania lokali poza granicami znanych rynków gastronomicznych wymaga, szczególnie
w pierwszym okresie ekspansji, dodatkowych nakładów finansowych i zwiększa ryzyko
porażki. Grupa na dzień dzisiejszy nie planuje nowych otwarć lokali gastronomicznym poza
Polską. W 2021 roku spółka utraciła kontrolę na niemiecką spółką zależną, która została
postawiona w stan upadłości.
RYZYKO ZWIAZANE Z INWESTYCJAMI W NOWE LOKALIZACJE W POLSCE
Otwieranie czy przejmowanie restauracji rodzi ryzyka związane z brakiem wystarczającej
wiedzy odnośnie trafnego określenia, czy dane miejsce jest odpowiednio dobre do
prowadzenia lokalu gastronomicznego. Dzięki odpowiednim analizom oraz zdobytemu
doświadczeniu Zarząd Mex Polska S.A. stara się minimalizować ryzyko nietrafienia
inwestycji w konkretnej lokalizacji.
RYZYKO NIEPRZEDŁUŻENIA UMÓW NAJMU
Ryzyko wynika przede wszystkim z tego, że dobrze działające lokale gastronomiczne są
narażone na próby przejęcia danej lokalizacji przez konkurencję po zakończeniu umowy
najmu lub też nieprzedłużenia umowy ze względów losowych. W celu ograniczenia ryzyka
Grupa stara się z dużym wyprzedzeniem przedłużać umowy najmu. Ważnym argumentem jest
13
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
13
też to, że umowy są długoterminowe (najczęściej dziesięcioletnie), a spółki Grupy Mex są
postrzegane jako bardzo rzetelni płatnicy czynszu.
RYZYKO UTRATY ZEZWOLENIA NA SPRZEDAŻ NAPOJÓW ALKOHOLOWYCH
Prowadzenie lokali gastronomicznych, w których sprzedawane są duże ilości napojów
alkoholowych, a jednocześnie sprzedaż tych napojów jest kluczowa dla rentowności danego
lokalu zawsze narażone jest na utratę zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych. Aby
zminimalizować ryzyko spółki Grupy Mex prowadzące poszczególne lokale bardzo
restrykcyjnie przestrzegają wszystkich wytycznych i obwarować, które gwarantują utrzymanie
zezwolenia na sprzedaż alkoholu bądź jego ponowne otrzymanie.
RYZYKO WPROWADZANIA NOWYCH KONCEPTÓW GASTRONOMICZNYCH
Wprowadzenie na rynek nowego konceptu gastronomicznego zawsze obarczone jest ryzykiem
nieprzyjęcia go przez konsumentów. Zarząd Grupy zawsze wnikliwie analizuje potrzebę
wprowadzenia nowego konceptu, a następnie nowy koncept wprowadzany jest
w pilotażowym, ściśle wyselekcjonowanym, lokalu, z którego Grupa może w razie potrzeby
zrezygnować. Wówczas wynik Grupy obciążony jest kosztami związanym z wybudowaniem
lokalu gastronomicznego w ramach nowego konceptu.
RYZYKA WYNIKAJĄCE ZE SPRAW SĄDOWYCH W GRUPIE
W ramach Grupy toczy się wiele postepowań sądowych. Niektóre z nich dotyczą
potencjalnych roszczeń od poszczególnych spółek z Grupy, inne dotyczącą należnych
odszkodowań. Negatywne rozstrzygnięcia tych postępowań mogą narazić Grupę na
dodatkowe koszty, brak rekompensaty utraconych przychodów czy też utratę przyszłych
przychodów. Aby zminimalizować ryzyko Grupa korzysta z renomowanej Kancelarii Prawnej
do prowadzenia wszystkich spraw o charakterze prawnym i administracyjnym, a także
wszystkich spraw sądowych.
4. informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach
W 2023 roku Grupa osiągała przychody głównie z tytułu sprzedaży usług gastronomicznych
i nie zaszły znaczące zmiany w zakresie procentowego udziału w sprzedaży podstawowych
produktów i usług w stosunku do przekazywanych wcześniej danych.
5. informacje o rynkach zbytu
Przychody Grupy były w 2023 r. realizowane w Polsce.
W ocenie spółki dominującej nie istnieje uzależnienie wobec odbiorców ze względu na fakt,
że produkty restauracji kierowane są do szerokiej liczby indywidualnych klientów.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
14
Restauracje prowadzone przez spółki należące do Grupy działają w dużych miastach Polski
i zaopatrują się głównie na rynkach lokalnych. Wśród najważniejszych dostawców towarów
i produktów znajduje się m.in. Coca-Cola HBC Polska Sp. z o.o., Grupa Żywiec S.A. CEDC
International Sp. z o.o., Distribev Sp. z o.o. W ocenie spółki dominującej nie istnieje
uzależnienie od dostawców ze względu na ich stosunkowo niewielkie udziały w dostawach
ogółem oraz możliwość znalezienia alternatywnych dostaw.
6. informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Grupy
W okresie 2023 r. spółki Grupy, w tym Mex Polska S.A., nie zawarły znaczących umów dla
ich działalności, w tym znanych Spółce ani spółkom z Grupy umów zawartych pomiędzy
akcjonariuszami (wspólnikami).
7. informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych spółek Grupy
z innymi podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych
i zagranicznych
Grupa Mex Polska S.A. składa się z podmiotów, które są powiązane zarówno kapitałowo,
organizacyjnie jak i osobowo z innymi podmiotami. Szczegółowe informacje na ten temat
przedstawiono w punkcie 1 niniejszego sprawozdania.
Mex Polska S.A. posiada udziały w ww. spółkach zależnych, kontroluje podmioty z którymi
współpracuje na mocy podpisanej umowy franczyzy.
Mex Polska S.A. posiada silne powiązania organizacyjne ze spółką Mex Master sp. z o.o.
z siedzibą w Łodzi, której 100% udziałów nabyła w 2015 r., a z którą w dniu 31 października
2012 roku zawarła umowę ramową rozwoju sieci franchisingowej „Pijalnia Wódki i Piwa”.
Przedmiotem umowy jest powierzenie Mex Master sp. z o.o. organizacji rozwoju konceptu
„Pijalni Wódki i Piwa”.
Mex Master sp. z o.o. jako organizator sieci franchisingowej zobowiązał się do znajdowania
inwestorów i tworzenia ze środków pochodzących od inwestorów nowych lokali
gastronomicznych w koncepcie „Pijalnia Wódki i Piwa” w oparciu o umowy franchisingu
zawierane z Mex Master Sp. z o.o. oraz sprawowania nadzoru i kontroli nad funkcjonowaniem
lokali gastronomicznych uruchomionych w związku z zawarciem umów franczyzy. Nie
wyłącza to możliwości otwierania i prowadzenia bezpośrednio przez Mex Polska S.A. i spółki
od niej zależne lokali gastronomicznych w koncepcie “Pijalnia Wódki i Piwa”.
W 2023 roku spółki Grupy nie inwestowały w papiery wartościowe, instrumenty finansowe,
wartości niematerialne i nieruchomości.
15
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
15
8. informacje o istotnych transakcjach zawartych przez spółkę lub jednostkę
od niej zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż
rynkowe
Wszystkie transakcje zawarte przez “Mex Polska” S.A. lub podmioty od niej zależne
z podmiotami powiązanymi zawierane są na warunkach rynkowych. Wartość transakcji
zawartych z podmiotami powiązanymi zaprezentowana została w notach do sprawozdania
finansowego “Mex Polska” S.A. sporządzonego na dzień 31 grudnia 2023r,
9. informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym
umowach dotyczących kredytów i pożyczek
W okresie objętym sprawozdaniem finansowym spółki Grupy nie zaciągały kredytów
i pożyczek o istotnej wartości od podmiotów zewnętrznych.
10. informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym
poręczeniach i gwarancjach, w tym udzielonych podmiotom powiązanym
emitenta
Zobowiązania warunkowe
Opis udzielonej
gwarancji/poręczenia
Odbiorca
poręczenia
Tytuł
Waluta
Kwota
gwarancji/
poręczenia
Termin
wygaśnięcia
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Union Investment Real Estate Gmbh
Villa Łódź Sp.
Z o.o.
zabezpieczenie
terminowej spłaty
zobowiązań za najem
lokalu HBR 51A
PLN
243 567,63
28.06.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Union Investment Real Estate Gmbh
Pankejk Łódź
Sp. Z o.o.
zabezpieczenie
terminowej spłaty
zobowiązań za najem
lokalu HBR 10
PLN
366 721,50
28.06.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Capital Park Sp. z o.o.
PanKejk
Gdańsk Sp. Z
o.o.
zabezpieczenie
terminowej spłaty
zobowiązań za najem
lokalu użytk. Przy ul.
Długiej 57 w Gdańsku
PLN
186 173,80
31.01.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
IMN Sp. z o.o.
Mex Bistro
XXIII Sp. z
o.o.
zabezpieczenie
terminowej spłaty
zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy Św.
Mikołaja 8-11 we
Wrocławiu
PLN
100 000,00
28.06.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
WHN SA
PWiP
Warszawa Sp.
z o.o.
zabezpieczenie
terminowej spłaty
zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul.
Szpitalnej 1 w Warszawie
PLN
135 054,00
28.06.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Grzegorza Musiała
CG Łódź Sp. z
o.o.
zabezpieczenie
terminowej spłaty
zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. ul
Piotrkowskiej 85 w Łodzi
PLN
28 500,00
18.11.2024
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
16
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Orbis S.A.
Mex Bistro XX
Sp. z o.o.
zabezpieczenie
terminowej spłaty
zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. ul ul.
Nowogrodzkiej 27 w
Warszawie
PLN
71 955,00
25.07.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Dalmor SA
Cafe Bis Sp. z
o.o.
zabezpieczenie
terminowej spłaty
zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul.
Marszałkowskiej 76/80 w
Warszawie
PLN
263 896,06
27.07.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Dalmor SA
Pwip Kraków
Sp. z o.o.
zabezpieczenie
terminowej spłaty
zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul.
Nowy Świat 19 w
Warszawie
PLN
100 476,86
11.10.2024
Poręczenie Cafe Bis Sp. z o.o. na
rzecz DALOR SA zg. z aneksem nr
3 z 13/02/2020
Cafe Bis Sp. z
o.o.
zabezpieczenie
dofinansowania prac
remontowych w
restauracji
PLN
24 500,00
31.12.2030
Weksel in blanco wobec PKO
Leasing S.A. z tytułu zakupu środka
trwałego
PKO Leasing
S.A.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
6 959,35
20.01.2024
Weksel in blanco wobec mLeasing
Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka
trwałego - AAD
PKO Leasing
S.A.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
6 708,71
28.08.2024
Weksel in blanco wobec mLeasing
Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka
trwałego - AAD
mLeasing Sp. z
o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
177 045,46
15.06.2026
Weksel in blanco wobec mLeasing
Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka
trwałego - AAD
mLeasing Sp. z
o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
38 467,86
15.02.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing
Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka
trwałego - AAD
mLeasing Sp. z
o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
10 677,48
15.02.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing
Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka
trwałego - AAD
mLeasing Sp. z
o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
128 567,69
21.04.2028
Weksel in blanco wobec mLeasing
Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka
trwałego - AAD
Leaselink Sp. z
o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
48 152,82
01.10.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing
Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka
trwałego - AAD
mLeasing Sp. z
o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
76 745,13
30.09.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing
Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka
trwałego - AAD
mLeasing Sp. z
o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
83 883,00
31.12.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing
Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka
trwałego - Pwip Warszawa
mLeasing Sp. z
o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
57 108,22
30.04.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing
Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka
trwałego - Pwip Warszawa
mLeasing Sp. z
o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
25 904,04
30.04.2026
Weksel in blanco wobec mLeasing
Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka
trwałego - Mex P
mLeasing Sp. z
o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
15 256,33
15.01.2027
17
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
17
Weksel in blanco wobec mLeasing
Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka
trwałego - Mex K
Leaselink Sp. z
o.o.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
24 200,34
01.10.2028
Zobowiązanie warunkowe z tytułu
odpraw dla zarządu
Paweł
Kowalewski,
Paulina
Walczak,
Andrzej
Domżał
zabezpieczenie wypłaty
odpraw dla zarządu
PLN
3 553 437,36
11.07.2024
Razem udzielone poręczenia
5 773 958,64
Należności warunkowe
Opis otrzymanej
gwarancji/poręczenia
Odbiorca
poręczenia
Tytuł
Waluta
Kwota
gwarancji /
poręczenia
Termin
wygaśnięcia
Poręczenie BGK w wysokości 80%
kredytu inwestycyjnego nr
49/007/21/Z/OB
mBank
zabezpieczenie spłaty
kredytu inwestycyjnego
mBank
PLN
224 000,00
19.04.2024
Poręczenie BGK w wysokości 80%
kredytu w rachunku bieżącym
mBank
zabezpieczenie spłaty
kredytu w rachunku
bieżącym mBank
PLN
400 000,00
21.06.2024
Poręczenie BGK w wysokości 80%
linii kredytowej mBank nr
49/073/21/Z/VX
mBank
zabezpieczenie spłaty linii
kredytowej udzielonej
przez mBank
PLN
960 000,00
28.06.2024
Razem otrzymane poręczenia
1 584 000,00
11. objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi
w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na
dany rok
Spółka nie publikowała prognozy wyników finansowych dla Grupy Kapitałowej na rok 2023.
12. ocena, wraz z jej uzasadnieniem, zarządzania zasobami finansowymi
W 2023 r. Spółka Mex Polska S.A. i pozostałe spółki Grupy starały się regulować
zobowiązania handlowe na bieżąco, płaciły na czas ciążące na nich zobowiązania wynikające
z zaciągniętego kredytu i umów leasingu. Na ryzyko kredytowe narażone są głównie
należności oraz udzielone pożyczki przez Mex Polska S.A. do jednostek powiązanych. Nie
można wykluczyć, że jednostki powiązane nie dokonają spłaty pożyczek czy należności
w przewidzianych terminach. W celu ograniczenia tego ryzyka Spółka dominująca ogranicza
kwoty udzielanych pożyczek, konsoliduje udzielone kredyty wydłużając terminy ich spłat.
13. ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji
kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków
Zgodnie z informacją opublikowaną raportem bieżącym nr 11/2021 z dn. 14.04.2021 Spółka
wycofała się z realizacji strategii opisanej w opublikowanym dokumencie „Założenia
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
18
strategiczne do planów rozwoju Mex Polska S.A. na lata 2020 – 2022” (Raport bieżący nr
21/2019 z 3 grudnia 2019 r.).
14. ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik
z działalności za rok obrotowy
Czynnikiem nietypowym mającym wpływ na działalność i wynik Grupy w tym jednostki
dominującej Mex Polska S.A. była pandemia wywołana zachorowaniami wywołanymi
koronawirusem Covid - 19. Gastronomia w ramach której prowadzą działalność spółki Grupy
została zamknięta na ponad cztery miesiące 2020 r. i prawie 5 miesięcy w roku 2021,
a w miesiącach w których lokale gastronomiczne były otwarte dla gości wprowadzone
obostrzenia sanitarne (głównie limitowana liczba gości w lokalu) oraz ich ostrożność i obawy
przed zarażeniem się wirusem spowodowały, że osiągane wyniki finansowe były znacząco
niższe aniżeli odnotowane w latach ubiegłych. O wpływie pandemii na działalność i wyniki
Grupy spółka Mex Polska informowała rynek zarówno w raportach bieżących (nr 5 z dn.
16.03.2020, 14/2020 z dn. 09.05.2020, nr 20/2020 z dn. 10.08.2020 oraz 5/2021 z dnia
5.03.2021), jak i raportach okresowych. W roku 2023 nastąpiło ostateczne rozliczenie
subwencji otrzymanych w ramach tarczy finansowej PFR 2.0, poprzez jej częściowe
umorzenie w kwocie 280 tys. zł, co nieznacznie korzystnie wpłynęło na osiągnięte wyniki
finansowe.
W związku z wystąpieniem bardzo wysokiej inflacji w Polsce w roku 2023 roku oraz
wybuchem wojny w Ukrainie Grupa Mex Polska S.A. próbuje dostosować swoje działania,
aby zminimalizować negatywne skutki tych zdarzeń.
W chwili obecnej trudno jest oszacować jaki ostateczny wpływ na gospodarkę Polską będzie
miała wojna w Ukrainie, jak długo potrwa, a także do jakiego poziomu urośnie inflacja
w Polsce i jak długo się utrzyma na tak wysokim poziomie.
Wybuch wojny w Ukrainie w wyniku inwazji Rosji może spowodować zmniejszenie
skłonności konsumentów do spędzania czasu w lokalach gastronomicznych w wyniku
negatywnych nastrojów oraz przyczynić się do spadku frekwencji konsumentów/turystów
z zagranicy oraz może negatywnie wpłynąć na ogólna koniunkturę. Z drugiej strony występuje
napływ imigrantów (uchodźców) z Ukrainy, którzy mogą stać się potencjalnymi zarówno
Klientami jak i pracownikami lokali gastronomicznych. Dalszy rozwój wydarzeń nie jest
możliwy aktualnie do przewidzenia, ale zarząd na bieżąco dokonuje oceny wszelkich zagrożeń
i podejmuje możliwe działania w celu minimalizacji negatywnego wpływu.
Grupa w roku 2023 roku bardzo intensywnie pracowała nad wprowadzeniem działań, które
skutecznie zminimalizują negatywne skutki wysokiej inflacji. Spółki Grupy monitorują rynek
dostawców produktów żywnościowych i większość nabywanych artykułów kupują, od co
najmniej dwóch lub więcej dostawców, aby zniwelować okresowe zagrożenia. Spółki Grupy
19
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
19
mają ponadto podpisane terminowe umowy na niektóre media, co w krótkim czasie ogranicza
ryzyko wzrostu ich cen. Koszty czynszów są waloryzowane o wskaźnik inflacji raz w roku
i można się spodziewać ich wzrostu w kolejnych latach. W związku z powyższym
poszczególne lokale gastronomiczne są zmuszone niwelować wzrosty kosztów poprzez
wzrost cen swoich produktów, jednak odbywa się to okresowo po wyczerpaniu innych metod
utrzymania lub podniesienia marży oferowanych dań i napojów (zmiana asortymentu, zmiana
gramatur, itp.), tak aby uchronić się od utraty części wrażliwych na cenę klientów.
15. charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla
rozwoju Spółki i Grupy
Oprócz opisanego w punkcie 14 niniejszego sprawozdania wpływu pandemii na działalność
Grupy Mex Polska, Zarząd Spółki dominującej dostrzega zewnętrzne i wewnętrzne czynniki
istotne dla rozwoju Spółki i Grupy. Najważniejszym czynnikiem zewnętrznym, ogniskującym
większość pozostałych, jest wzrost krajowego PKB. Jak pokazują badania rozwój rynku
gastronomicznego jest ściśle związany ze wzrostem PKB.
Niestety na wzrost PKB może mieć też wpływ zarówno wojna w Ukrainie wywołana na skutek
agresji Rosji zapoczątkowanej w lutym 2022 roku jak i bardzo wysoka inflacja. Wprowadzone
przez Unię Europejską i Stany Zjednoczone Ameryki sankcje na Rosję, będące skutkiem
wspomnianej agresji mają olbrzymie przełożenie na ceny wielu surowców, takich jak ropa
naftowa, gaz, zboża i wiele innych, które mają z kolei wpływ na rosnące ceny towarów
powodując inflację, która zaczęła już rosnąć w drugiej połowie 2021 roku.
Do czynników wewnętrznych istotnych dla rozwoju Emitenta należy zaliczyć długoletnie
doświadczenie w działalności na rynku gastronomicznym w Polsce, wykwalifikowana kadra,
sprawna organizacja, ugruntowana pozycja na rynku posiadanych przez Spółkę konceptów
gastronomicznych, szczególnie “Pijalnia Wódki i Piwa”, “The Mexican”. Wymienione sieci
zajmują czołową pozycję w swojej kategorii na polskim rynku gastronomicznym.
Z uwagi na pandemię i jej uwarunkowania Grupa wycofała się z realizacji Założeń
strategicznych na lata 2020 – 2022, o czym poinformowała raportem bieżącym nr 11 z dnia
14.04.2021 r.
W roku 2023 działalność Grupy koncentrowała się na utrzymaniu płynności finansowej
i stopniowym dochodzeniu do wyników, jakie Grupa prezentowała przed wybuchem
pandemii. Zarząd zakłada, że po pokryciu poniesionych strat z okresu pandemii, działania
Emitenta i jego Grupy Kapitałowej koncentrować się będą na odbudowie wielkości sieci,
a następnie na jej rozwoju, przy uwzględnieniu warunków otoczenia gospodarczego
i posiadanych zasobów umożliwiających jego realizacje.
Strategia na lata 2020 – 2022 r., z której spółka Mex Polska S.A się wycofała, zakładała
jednoczesny rozwój wszystkich zarówno posiadanych, jak i nowo tworzonych
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
20
(zaprojektowanych i budowanych w ramach Grupy) sieci restauracji, w różnych segmentach
rynku gastronomicznego. W roku 2023 Grupa uruchomiła 3 nowe lokale shot-bar
Chicas&Gorillas, których łącznie Grupa posiada już 4. Dodatkowo w 2023 roku uruchomiono
Pijalnię Wódki i Piwa w Nowym Targ, a na początku roku 2024 także we Wrocławiu i Mławie.
Grupa podpisała także umowy najmu na 3 Pijalnie Wódki i Piwa (Kraków, Katowice
i Zamość), 2 lokale Chicas&Gorillas (Kraków i Katowice) oraz restaurację Pankejk
w Krakowie.
16. zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem spółki
i jego grupą kapitałową
ZARZĄD EMITENTA
Skład Zarządu w okresie od dnia 01.01.2022 r. do dnia sporządzenia sprawozdania :
• Paweł Jerzy Kowalewski – od 2008r. do chwili obecnej - Prezes Zarządu
• Paulina Walczak – od 2010r. do chwili obecnej - Wiceprezes Zarządu
• Andrzej Domżał – Wiceprezes Zarządu (od 28 czerwca 2021 r. do chwili obecnej)
• Dariusz Kowalik – od 3 stycznia 2018r. do chwili obecnej – Członek Zarządu – Dyrektor
Finansowy
RADA NADZORCZA EMITENTA
• Wiesław Likus – Przewodniczący Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021 r. do chwili
obecnej); Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (od dnia 27 czerwca 2013 roku do dnia
zmiany funkcji w Radzie Nadzorczej)
• Hieronim Wójcik – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021r.
do chwili obecnej); Członek Rady Nadzorczej (od dnia 21 czerwca 2017 roku do zmiany
funkcji w Radzie Nadzorczej)
• Barbara Osojca – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 31 lipca 2012 r. do chwili obecnej)
• Barbara Agier – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021 r. do chwili obecnej)
• Wojciech Sobczak – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021 r. do chwili
obecnej)
Od roku 2015 Spółka wraz z Grupą konsekwentnie realizuje przyjętą strategię rozwoju
posiadanych sieci gastronomicznych (bistra „Pijalnia Wódki i Piwa”, restauracje „The
Mexican”, restauracje „ PanKejk” i „Prosty Temat”) zarówno poprzez udzielanie franczyzy na
posiadane w portfelu koncepty gastronomiczne, jak również budowę własnych lokali
gastronomicznych w wyjątkowo atrakcyjnych lokalizacjach. Na dzień publikacji raportu
liczba lokali gastronomicznych wyniosła 45. W dniu 5 lutego 2022 roku spółka otworzyła
lokal gastronomiczny we Wrocławiu pod marką Chicas&Gorillas. Jest to nowy koncept
gastronomiczny. Lokal utrzymany jest w stylistyce Pop-art, całe wnętrze jest nasycone
kontrastującymi barwami i przyciągającymi wzrok komiksowymi motywami. Koncept został
21
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
21
zaprojektowany z myślą o młodych ludziach, dla których czytelne są symbole wywodzące się
z szeroko rozumianej popkultury. Chicas&Gorillas to charakteryzujący się niskimi cenami
klasyczny shot-bar z bogatym wyborem alkoholi, ofertą piwną i napojami typu soft-drink.
Obecnie Grupa posiada 4 lokale w ramach tego konceptu, dodatkowe 2 są w trakcie budowy.
17. informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur
i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających,
nadzorujących albo byłych członków organów administrujących
Spółki Grupy nie posiadają zobowiązań opisanych w punkcie powyżej.
18. informacje o umowie i wynagrodzeniu podmiotu uprawnionego do badania
sprawozdań finansowych
W dniu 11 lipca 2023 roku Mex Polska SA zawarła umowy ze spółką „AMZ” Sp. z o.o.
z siedzibą w Krakowie o przegląd śródrocznego oraz o badanie sprawozdań finansowych,
jednostkowego Mex Polska S.A. i skonsolidowanego Grupy Kapitałowej Mex Polska za 2023
r. i 2024 r. Łączne wynagrodzenie za wykonane usługi za rok 2023 wyniesie 145 000,00 zł
netto. Organem, który dokonał wyboru nowej firmy audytorskiej była Rada Nadzorcza Spółki
Mex Polska S.A.
19. charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu,
w tym z punktu widzenia płynności grupy kapitałowej emitenta
Aktywa Grupy kapitałowej Mex Polska S.A. wynoszą 65 556 tys. zł, z czego aktywa trwałe
są na poziomie 53 533 tys. zł, co stanowi 82% całych aktywów. Aktywa obrotowe wynoszą
12 023 tys. zł. i stanowią 18% sumy aktywów. Największa wartością aktywów trwałych to:
rzeczowe aktywa trwałe w kwocie 9 269 tys. zł, aktywa z tytułu prawa do użytkowania
w kwocie 32 493 tys. zł. oraz wartość firmy w kwocie 8 354 tys. zł. Największą wartością
aktywów obrotowych są środki pieniężne, które są na poziomie 7 594 tys. zł. i stanowią 12%
sumy bilansowej.
Pasywa Grupy Kapitałowej stanowią kapitały własne w kwocie 16 643 tys. zł., których udział
w sumie pasywów wynosi 25%. Zobowiązania długoterminowe dotyczące głównie
zobowiązań długoterminowych z tytułu czynszów za okres pozostały do końca trwania umowy
w kwocie 30 443 tys. zł stanowią 46% udziału w sumie pasywów, natomiast zobowiązania
krótkoterminowe w kwocie 18 470 tys. zł. stanowią 28% sumy pasywów i w 65% są pokryte
aktywami obrotowymi.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
22
20. opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji
kapitałowych dokonanych w ramach grupy kapitałowej emitenta w danym
roku obrotowym
Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej lokują wolne środki pieniężne na
krótkoterminowych (poniżej 1 miesiąca) lokatach bankowych.
21. opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym,
przedmiotowym i wartościowym
Główne pozycje pozabilansowe stanowią zobowiązania warunkowe, w szczególności
poręczenia, gwarancje i weksle, które zostały opisane w punkcie 10.
22. istotne zdarzenia po dniu bilansowym
W dniu 31 stycznia 2024 roku w nawiązaniu do raportu bieżącego nr 16/2019 z dnia 1 sierpnia
2019 roku oraz raportu bieżącego nr 22/2020 z dnia 10 września 2020 roku Zarząd "Mex
Polska" S.A. z siedzibą w Łodzi poinformował, że wpłynęła do Spółki obustronnie podpisana
umowa o współpracy zawarta pomiędzy Emitentem a Grupą Żywiec sp. z o.o. z siedzibą
w Żywcu.
Umowa dotyczy sprzedaży piw Grupy Żywiec w lokalach Grupy Mex Polska. Umowa została
zawarta na czas określony do 31 grudnia 2028 roku z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia
2024 roku. Jednocześnie ze skutkiem na 31 grudnia 2023 roku rozwiązaniu uległa umowa
o współpracy zawarta 1 lipca 2019 roku, o której zawarciu Emitent informował raportem
bieżącym nr 16/2019 z dnia 1 sierpnia 2019 roku. W ramach Umowy Emitent zobowiązuje się
do sprzedaży uzgodnionej ilości hektolitrów piwa producenta w lokalach Grupy Emitenta oraz
świadczenia dodatkowych usług związanych z ich sprzedażą.
Dodatkowo wskazano, iż na podstawie umowy zawartej w ramach Grupy Mex Polska
z dystrybutorem produktów Grupy Żywiec spółką Distribev sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie,
obowiązująca strony do 31 grudnia 2028 roku, za świadczenia na rzecz Distribev sp. z o.o.
określone w tej umowie, w tym usługi wsparcia sprzedaży należne będzie wynagrodzenie oraz
rabaty za zakup asortymentu Grupy Żywiec dla spółek Grupy Mex Polska. Spółka Distribev
sp. z o.o. jest tzw. Rekomendowanym Dystrybutorem wskazanym w Umowie z Grupą Żywiec
Sp. z o.o.
Łączna szacunkowa wartość obu wskazanych powyżej umów wynosi 17 302 000 złotych.
Wartość ta stanowi sumę szacunkowego wynagrodzenia należnego Emitentowi od Grupy
Żywiec sp. z o.o. za nadzór nad sprzedażą piwa Grupy Żywiec sp. z o.o. przez spółki
powiązane Mex Polska S.A. oraz za świadczenie dodatkowych usług związanych ze sprzedażą
piwa oraz szacunkowego wynagrodzenia od Distribev sp. z o.o. za świadczenie usług wsparcia
sprzedaży oraz kwoty rabatów za zakup asortymentu Grupy Żywiec. Płatność wynagrodzenia
23
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
23
zostanie rozłożona w czasie trwania obu umów. Ostateczna łączna wartość zależna będzie
jednak od wolumenu ilości litrów zakupionego piwa przez spółki Grupy Mex Polska w czasie
trwania Umowy. Pozostałe warunki obu umów nie odbiegają od warunków powszechnie
stosowanych dla tego typu umów.
W ocenie zarządu realizacja obu umów będzie mieć znaczący wpływ na osiągane przez Grupę
przychody, przez co korzystnie wpłynie na jej wyniki w okresie jej trwania.
W dniu 27 marca 2024 roku Emitent otrzymał zawiadomienie od Pawła Kowalewskiego, który
na podstawie art. 69 ust. 1 pkt. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej
i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu
oraz o spółkach publicznych w zw. z art. 87 ust. 1 pkt. 5 tej ustawy zawiadomił o zawarciu
przez akcjonariuszy Emitenta, tj. Andrzeja Domżała, Pawła Kowalewskiego, Milduks Limited
z siedzibą w Nikozji oraz Raimita Limited z siedzibą w Nikozji porozumienia w przedmiocie
zgodnego głosowania na walnym zgromadzeniu oraz prowadzenia trwałej polityki wobec
Emitenta.
23. informacje o przyjętej strategii rozwoju emitenta i jego grupy kapitałowej
oraz działaniach podjętych w ramach jej realizacji
Emitent w raporcie bieżącym nr 11/2021 w dniu 14 kwietnia 2021 r. podjął decyzję
o wycofaniu się z realizacji Założeń strategicznych do planów rozwoju Mex Polska S.A. na
lata 2020 – 2022.
Ww. założenia zwierały opis kierunków rozwoju Grupy Mex Polska, którego podstawą był
rozwój posiadanych sieci gastronomicznych, tj. bistro „Pijalnia Wódki i Piwa”, restauracji
„The Mexican” i „PanKejk” oraz „Prosty Temat”, w systemie zarówno franczyzowym, jak
i lokali własnych.
24. wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem
właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji
publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego
jednostki zależnej
WYKAZ SPRAW SĄDOWYCH, EGZEKUCYJNYCH I ADMINISTRACYJNYCH W SPÓŁKACH Z
GRUPY KAPITAŁOWEJ „MEX POLSKA” S.A.
SPRAWY SĄDOWE/EGZEKUCYJNE/ADMINISTRACYJNE
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
24
MEX POLSKA S.A.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Wierzyciel –
„Mex Polska”
S.A.
Dłużnik – Jacek
Patoka
Egzekucja:
- należność główna
– 266.666,56 zł,
- odsetki;
- koszty procesu
22.151,78 zł;
- koszty egzekucji.
Data wszczęcia
postępowania:
23 marca 2022 r.
Egzekucja została skierowana do
wynagrodzenia za pracę,
rachunków bankowych i
wierzytelności dłużnika.
Komornik wyegzekwował kwotę
13.109,65 zł. Komornik
poinformował, że egzekwowane
są należności alimentacyjne w
wysokości 4.000 zł miesięcznie.
Egzekucja w toku.
Zarząd dąży do
wyegzekwowania
należności.
Skuteczność
postępowania
egzekucyjnego jest
uzależniona od stanu
majątku dłużnika.
Na obecnym etapie
jedynym skutecznym
sposobem egzekucji jest
egzekucja z
wynagrodzenia za pracę.
Zachodzi zbieg
egzekucji z
wierzycielem
alimentacyjnym, który
ma pierwszeństwo
zaspokojenia.
MEX K SP. Z O.O.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT
ORAZ
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Urząd –
Prezydent
Miasta
Krakowa
Urząd Miasta
Krakowa
Mex K sp. z o.o.
Postępowanie w
sprawie cofnięcia
zezwoleń na
sprzedaż i
podawanie napojów
alkoholowych w
lokalu
gastronomicznym,
wszczęte z urzędu
w dniu 20 lipca
2021 r. Brak
możliwości
określenia wartości
sprawy.
Mex K sp. z o.o. złożyła pismo z
wyjaśnieniami dotyczącymi
podstaw wszczęcia z urzędu
postępowania w przedmiocie
cofnięcia zezwoleń.
Postanowieniem z dnia 1 sierpnia
2022 r. postępowanie zostało
zawieszone do czasu
prawomocnego zakończenia
postępowania toczącego się przed
Sądem Okręgowym w Krakowie
pod sygn. akt I C 1986/21 z
powództwa Krystyny Strzeleckiej,
Martyny Rościszewskiej i
Michała Strzeleckiego przeciwko
Mex K sp. z o.o.
Zarząd zamierza dalej
dążyć do utrzymania
w mocy zezwoleń na
sprzedaż napojów
alkoholowych.
Rozstrzygnięcie zależy
od oceny stanu
faktycznego i dowodów,
dokonanej przez organ
administracyjny.
W przypadku uchylenia
decyzji spółka utraci
prawo do sprzedawania
napojów alkoholowych
w prowadzonym lokalu
gastronomicznym.
Powodowie –
Krystyna
Strzelecka,
Postępowanie o
eksmisję dotyczące
nieruchomości
Pozew został doręczony w dniu 28
października 2021 r. Pozwana w
dniu 26 listopada 2021 r. złożyła
Zarząd kwestionuje
zasadność
Rozstrzygnięcie zależy
od oceny stanu
25
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
25
Martyna
Rościszewska,
Michał
Strzelecki
Pozwana – Mex
K sp. z o.o.
położonej przy ul.
Floriańskiej 34 w
Krakowie.
Wartość przedmiotu
sporu – 118.395 zł.
- nakaz opróżnienia
lokalu;
- koszty procesu.
Data wszczęcia
postępowania:
28 października
2021 r.
odpowiedź na pozew. W dniu 15
czerwca 2022 r. odbyła się
pierwsza rozprawa, na której sąd
przesłuchał świadków. Rozprawa
została odroczona do dnia 26
września 2022 r. Na rozprawie
Sąd zakreślił stronom termin do
31 października 2022 r. na
rozmowy ugodowe. Nie doszło do
zawarcia ugody. W dniu 19
kwietnia 2023 r. Sąd zamknął
rozprawę. W dniu 12 lipca 2023 r.
został wydany wyrok, mocą
którego sąd nakazał pozwanej
opuszczenie i opróżnienie lokalu
przy ul. Floriańskiej 34 w
Krakowie i zasądził od pozwanej
na rzecz powódki kwotę 5.651 zł z
ustawowymi odsetkami za
opóźnienie. W dniu 11
października 2023 r. złożono
apelację od wyroku.
Sprawa w toku.
powództwa w
całości.
faktycznego i dowodów,
dokonanej przez
sąd.
Powiatowy
Inspektor
Nadzoru
Budowlanego w
Krakowie
Mex K sp. z o.o.
Postępowanie w
sprawie montażu
blokowej informacji
wizualnej –
podświetlanego
szyldu
reklamowego
„Pijalnia wódki i
piwa”
zamontowanego do
fasady budynku,
nad naświetleniem
witryny lokalu w
kamienicy
zabytkowej
położonej w
Krakowie przy ul.
Floriańskiej 34 bez
wymaganej zgody
organu
administracji
architektoniczno-
budowlanej,
wszczęte z urzędu
w dniu 3 czerwca
2022 r.
Mex K sp. z o.o. złożyła pismo z
wyjaśnieniami. W sprawie
została wydana decyzja
Powiatowego Inspektora Nadzoru
Budowlanego w Krakowie, mocą
której nie nałożono na Mex K sp.
z o.o. obowiązku wykonania
określonych robót lub czynności
budowlanych związanych z
montażem szyldu reklamowego z
uwagi na uznanie, że montaż
szyldu był dokonany zgodnie z
prawem. Od decyzji zostało
wniesione odwołanie przez
uczestnika postępowania
Krystynę Strzelecką. Sprawa
oczekuje na rozpatrzenie
odwołania. Sprawa w toku.
Zarząd kwestionuje
stanowisko organu.
Wydana decyzja jest
pozytywna dla Mex K
sp. z o.o. – stwierdzono,
że montaż szyldu jest
zgodny z prawem.
Po uprawomocnieniu się
decyzji, sprawa zostanie
zakończona.
Urząd –
Prezydent
Miasta
Krakowa
Urząd Miasta
Krakowa
Postępowanie w
sprawie wniosku o
wydanie zezwolenia
na zajęcie pasa
drogowego przy ul.
Floriańskiej 34 w
Mex K sp. z o.o. złożyła pismo
stanowiące odpowiedź na
wezwanie urzędu do złożenia
pisemnego potwierdzenia przez
właścicieli lokalu aktualności
umowy najmu lokalu z dnia 11
Zarząd zamierza dalej
dążyć do uzyskania
zezwolenia na zajęcie
pasa drogowego.
Rozstrzygnięcie zależy
od
oceny stanu
faktycznego i
dowodów, dokonanej
przez
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
26
Mex K sp. z o.o.
Krakowie wszczęte
na skutek wniosku z
dnia 3 czerwca
2022 r. Brak
możliwości
określenia wartości
przedmiotu sporu.
maja 2016 roku. Postanowieniem
z dnia 2 sierpnia 2022 r.
postępowanie zostało zawieszone
do czasu uprawomocnienia się
wyroku sądowego
rozstrzygającego skuteczność
rozwiązania umowy najmu lokalu
z dnia 11 maja 2016 r. Sprawa w
toku.
organ administracyjny.
W przypadku oddalenia
wniosku, spółka nie
będzie mogła zająć pasa
drogowego.
MEX BISTRO XVIII SP. Z O.O.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Wierzyciel –
Zarząd
Komunalnych
Zasobów
Lokalowych sp.
z o.o.
Dłużnik – Mex
Bistro XVIII
Sp. z o.o.
Postępowanie
egzekucyjne
- należność główna
– 55.999,28 zł,
- odsetki,
- koszty sądowe
- koszty
postępowania
egzekucyjnego
Data wszczęcia
postępowania: 19
lipca 2021 roku
Komornik podjął czynności w
celu ustalenia majątku dłużnika.
Sprawa w toku.
Zarząd nie
kwestionuje tytułu
wykonawczego.
Wynik sprawy zależy od
majątku spółki. W
przypadku posiadania
przez spółkę majątku
nadającego się do
egzekucji należność
może zostać
wyegzekwowana. W
przypadku braku
majątku, postępowanie
egzekucyjne zostanie
umorzone.
AAD SP. Z O.O.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Wierzyciel –
AAD sp. z o.o.
Dłużnik –
Robert
Załupski
Zgłoszenie
wierzytelności do
postępowania
upadłościowego.
Wartość zgłoszonej
wierzytelności
24.464,17 zł.
Data wszczęcia
postępowania:
12 marca 2022 r.
Spółka zgłosiła wierzytelność w
związku z ogłoszeniem upadłości
dłużnika. Został ustalony plan
spłaty wierzycieli. Upadły ma
dokonywać spłaty na rzecz
wszystkich wierzycieli po 300,01
zł. Dla spółki przypada
miesięcznie 9,67 zł przez okres 24
miesięcy, tj. łącznie 232,08 zł.
Dotychczas wpłacona kwota:
212,74 zł.
Sprawa w toku.
Zarząd zamierza dalej
dążyć do odzyskania
należności.
W toku postępowania
upadłościowego spółka
nie odzyska całości
należności.
27
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
27
MEX BISTRO XXIV SP. Z O.O.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Wierzyciel –
„DJ BAR” Sp.
z o.o. z siedzibą
w Warszawie
Dłużnik – Mex
Bistro XXIV
Sp. z o.o.
Egzekucja:
- należność główna
– 102.899,68 zł,
- odsetki,
- koszty sądowe
- koszty
postępowania
egzekucyjnego.
Data wszczęcia
postępowania:
2 grudnia 2020 r.
Postępowanie egzekucyjne w
toku. Komornik podjął czynności
w celu ustalenia majątku dłużnika.
Dokonano zajęcia wierzytelności
w Urzędzie Skarbowym, na razie
brak wpłat ze strony dłużnika.
Sprawa w toku.
Zarząd nie
kwestionuje tytułu
wykonawczego.
Wynik sprawy zależy od
majątku spółki. W
przypadku posiadania
przez spółkę majątku
nadającego się do
egzekucji należność
może zostać
wyegzekwowana.
W przypadku braku
majątku, postępowanie
egzekucyjne zostanie
umorzone.
MEX BISTRO XVIII SP. Z O.O.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Powód –
Zarząd
Komunalnych
Zasobów
Lokalowych sp.
z o.o.
Pozwana – Mex
Bistro XVIII
sp. z o.o.
Pozew o zapłatę:
- należność główna
48.703,25 zł,
- odsetki,
- koszty procesu.
Data wszczęcia
postępowania:
12 stycznia 2022 r.
W dniu 28 kwietnia 2022 r. Sąd
wydał nakaz zapłaty
uwzględniający powództwo w
całości. Spółka wniosła sprzeciw
od nakazu zapłaty zaskarżając
nakaz w całości. Termin rozprawy
został wyznaczony na dzień 13
września 2022 r. Rozprawa
odwołana z uwagi na brak zarządu
pozwanej. Sprawa została
skierowana na posiedzenie
niejawne celem podjęcia dalszych
decyzji. Dla spółki został
ustanowiony kurator procesowy,
który podjął czynności. Rozprawa
w dniu 9 maja 2023 r. została
odroczona z przyczyn formalnych
na dzień 6 czerwca 2023 r., a
następnie na dzień 4 lipca 2023 r.
Rozprawę w dniu 4 lipca 2023 r.
odwołano i wyznaczono nowy
termin na 29 sierpnia 2023 r., na
którym sąd zamknął rozprawę. W
dniu 15 września 2023 r. Sąd
wydał wyrok i uwzględnił
powództwo w całości. Kurator
Zarząd kwestionuje
zasadność
powództwa w
całości.
Rozstrzygnięcie zależy
od oceny stanu
faktycznego i dowodów,
dokonanej przez sąd.
W związku z
uwzględnieniem
powództwa i oddaleniem
apelacji spółka będzie
zobowiązana do zapłaty
należności objętych
pozwem i poniesie koszty
postępowania sądowego.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
28
wniósł apelację od wyroku. W
dniu 21 lutego 2024 r. apelację
oddalono.
MEX MASTER sp. z o.o.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Powód – Mex
Master sp. z
o.o.
Pozwana –
Joanna
Ochnicka-
Wlazeł
Egzekucja:
- należność główna
– 28.006,30 zł,
- odsetki;
- koszty procesu
4.171,32 zł;
- koszty egzekucji.
Data wszczęcia
postępowania:
6 czerwca 2023 r.
W związku z uzyskaniem tytułu
wykonawczego złożono wniosek
o wszczęcie egzekucji.
Dotychczas komornik zajął
wierzytelności od podmiotu
trzeciego i z tytułu umowy
zlecenia. Dotychczas
wyegzekwowano ok. 60 zł. W
dniu 21 lutego 2024 r. Komornik
wystosował pismo stanowiące
wysłuchanie wierzyciela przed
umorzeniem postępowania.
Wobec braku wiedzy co do
majątku dłużnika, należy
spodziewać się umorzenia
postępowania.
Sprawa w toku.
Do rozważania pozostaje jeszcze
kwestia skargi pauliańskiej w
związku z umową darowizny
nieruchomości, jaką zawarła
dłużniczka z osobą trzecią w 2020
r.
Zarząd będzie dążył
do wyegzekwowania
świadczenia na rzecz
spółki.
Wynik sprawy zależeć
będzie od majątku
pozwanej. W przypadku
posiadania przez nią
majątku nadającego się
do egzekucji należność
może zostać
wyegzekwowana.
W przypadku braku
majątku, postępowanie
egzekucyjne zostanie
umorzone.
W przypadku wniesienia
skargi pauliańskiej i jej
uwzględnienia możliwe
będzie prowadzenie
egzekucji z
nieruchomości, którą
dłużnik darował osobie
trzeciej.
Powód – Mex
Master sp. z
o.o.
Pozwany – M-
Inwestycje Sp. z
o.o.
Egzekucja:
- należność główna
– 21.869,89 zł,
- odsetki;
- koszty procesu
4.848 zł;
- koszty egzekucji.
Data wszczęcia
postępowania:
25 lipca 2023 r.
W związku z uzyskaniem tytułu
wykonawczego złożono wniosek
o wszczęcie egzekucji. Komornik
dokonał zajęcia rachunku
bankowego. W dniu 30 sierpnia
2023 r. złożono wniosek o
poszukiwanie majątku dłużnika
oraz zajęcia wierzytelności
przysługujących dłużnikowi od
czterech innych spółek. Dokonane
zajęcia są bezskuteczne.
Sprawa w toku.
Zarząd będzie dążył
do wyegzekwowania
świadczenia na rzecz
spółki.
Wynik sprawy zależeć
będzie od majątku spółki.
W przypadku posiadania
przez spółkę majątku
nadającego się do
egzekucji należność
może zostać
wyegzekwowana.
W przypadku braku
majątku, postępowanie
egzekucyjne zostanie
umorzone.
29
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
29
PWIP KAZIMIERZ SP. Z O.O. (dawniej: Pankejk Warszawa sp. z o.o.)
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Powód – PWIP
Kazmierz sp. z
o.o.
Pozwana – KP4
sp. z o.o.
Pozew o zapłatę:
- należność główna
164.289 zł,
- odsetki,
- koszty procesu.
Data wszczęcia
postępowania:
15 lutego 2021 r.
Pierwsza rozprawa odbyła się w
dniu 13 października 2022 r.
Sprawę odroczono celem
kontynuowania postępowania
dowodowego. Kolejny termin
rozprawy odbył się w dniu
2 grudnia 2022 r. Na rozprawie
nie przeprowadzono wszystkich
dowodów, rozprawa została
odroczona do dnia 10 marca 2023
r. W dniu 30 marca 2023 r. Sąd
ogłosił wyrok, którym w całości
oddalił powództwo i obciążył
powoda kosztami procesu na rzecz
pozwanej w kwocie 5.417 zł.
Wyrok nie jest prawomocny. W
dniu 20 lipca 2023 r. została
złożona apelacja zaskarżająca
wyrok w całości. W dnu 7 lutego
2024 r. odbyła się rozprawa
apelacyjna. W dniu 21 lutego 2024
r. Sąd wydał wyrok uchylający
wyrok sądu I instancji i
przekazujący sprawę do
ponownego rozpoznania w I
instancji.
Zarząd zamierza dalej
popierać powództwo
i dążyć do zasądzenia
świadczenia na rzecz
spółki.
Sprawa będzie ponownie
rozpoznawana przez sąd I
instancji.
Rozstrzygnięcie zależeć
będzie od oceny stanu
faktycznego i dowodów,
dokonanej przez Sąd I
instancji
VILLA ŁÓDŹ SP. Z O.O.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY ORAZ
DATA
WSZCZĘCIA
POSTĘPOWANIA
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Powód – Villa
Łódź sp. z o.o.
Pozwany –
Województwo
Łódzkie
Pozew o zapłatę
(zwrot nakładów):
- należność główna
– 491.000,00 zł
- odsetki,
- koszty procesu.
Data wszczęcia
postępowania:
W dniu 15 grudnia 2022 r.
doręczono odpowiedź na pozew.
Pierwsza rozprawa odbyła się w
dniu 30 maja 2023 r. Sąd
wyznaczył kolejny termin
rozprawy na dzień 5 października
2023 r. i dopuścił dowód z opinii
biegłego. Postanowieniem
wydanym na rozprawie w dniu 5
października 2023 r. Sąd odroczył
Zarząd uznaje
roszczenia za zasadne
i będzie dążył do
zasądzenia
świadczenia na rzecz
spółki.
Rozstrzygnięcie zależy
od
oceny stanu faktycznego i
dowodów, dokonanej
przez
sąd.
W przypadku oddalenia
powództwa spółka
poniesie koszty
postępowania sądowego.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
30
12 października
2022 r.
rozprawę do 14 grudnia 2023 r., a
następnie z uwagi na konieczność
uzupełnienia materiału
dowodowego odroczył rozprawę
do 14 marca 2024 r. Wyznaczono
kolejny termin rozprawy na 10
czerwca 2024 roku.
Sprawa w toku.
POTENCJALNE SPORY I ROSZCZENIA WOBEC SPÓŁEK Z GK „MEX POLSKA” S.A.
VILLA SP. Z O.O.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT, WARTOŚĆ
ROSZCZENIA
STANOWISKO ZARZĄDU
WOBEC SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE SPRAWY
Powód –
spadkobiercy
Zofii Włodek
Pozwana – Villa
sp. z o.o.
Należność z tytułu czynszu
najmu w kwocie 875.000 zł
Zarząd kwestionuje zasadność
roszczenia.
Z uwagi na etap postępowania
spadkowego po zmarłej Zofii Włodek
należy się spodziewać, iż postępowanie
to nie dojdzie do skutku.
POTENCJALNE SPORY I ROSZCZENIA SPÓŁEK Z GK „MEX POLSKA” S.A.
MEX MASTER sp. z o.o.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Powód – Mex
Master Sp. z
o.o.
Pozwany –
Dawid Duńczyk
Pozew o zapłatę:
- należność główna
38.361,92 zł;
- odsetki;
- koszty procesu.
Postępowanie nie zostało jeszcze
wszczęte.
Zarząd zamierza
wytoczyć i popierać
powództwo.
Rozstrzygnięcie zależy
od
oceny stanu faktycznego
i dowodów, dokonanej
przez sąd.
W przypadku oddalenia
powództwa spółka
poniesie koszty
postępowania sądowego.
Powód – Mex
Master Sp. z
o.o.
Pozwany –
Yuliya Varhan
Pozew o zapłatę:
- należność główna
18.222,23 zł;
- odsetki;
- koszty procesu.
Postępowanie nie zostało jeszcze
wszczęte.
Zarząd zamierza
wytoczyć i popierać
powództwo.
Rozstrzygnięcie zależy
od
oceny stanu faktycznego
i dowodów, dokonanej
przez sąd.
W przypadku oddalenia
powództwa spółka
poniesie koszty
postępowania sądowego.
31
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
31
MAG SP. Z O.O.
OZNACZENIE
STRON
PRZEDMIOT,
WARTOŚĆ
SPRAWY
STAN SPRAWY
STANOWISKO
ZARZĄDU
WOBEC SPRAWY
PRZEWIDYWANE
ROZSTRZYGNIĘCIE
SPRAWY ORAZ
OCENA
KONSEKWENCJI
FINANSOWYCH
Wierzyciel –
Mag sp. z o.o.
Dłużnik –
Adam Skóra
Należność główna:
17.519,79 zł,
odsetki, koszty
procesu.
Spółka uzyskała tytuł
wykonawczy i wezwała dłużnika
do zapłaty. Strony zawarły
porozumienie w sprawie ratalnej
spłaty zadłużenia w łącznej
wysokości 32.999,57 zł. Dłużnik
dobrowolnie spłaca zadłużenia
według zawartego porozumienia.
Dotychczas dłużnik zapłacił na
rzecz spółki 19.693 zł. Do zapłaty
pozostała kwota: 13.306,57 zł.
W przypadku
uchybienia
postanowieniom
porozumienia co do
ratalnej dobrowolnej
zapłaty zarząd
skieruje sprawę do
egzekucji.
Zaspokojenie roszczeń w
ewentualnym
postępowaniu
egzekucyjnym jest
uzależnione od stanu
majątku dłużnika. W
przypadku posiadania
przez dłużnika majątku
nadającego się do
egzekucji należność
może zostać
wyegzekwowana. W
przypadku braku
majątku, postępowanie
egzekucyjne zostanie
umorzone.
Lista pozostałych będących w toku postępowań sądowych, administracyjnych i egzekucyjnych Spółki z
Grupy Kapitałowej „Mex Polska” S.A., prowadzonych przez Kancelarię CHUDZIK i WSPÓLNICY Prawo
i Podatki sp.k., które nie zostały wyszczególnione w powyższym zestawieniu. Łączna wartość przedmiotu
sporu wynosi 11.589,88 zł:
I. Sprawy sądowe:
1. Powód – „Ochrona Juwentus” sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie vs. Pozwany – MAG sp. z o.o. –
skarga o wznowienie postępowania – WPS: 806,79 zł – w toku, wydane postanowienie o odrzuceniu
skargi, ale nie jest ono jeszcze prawomocne.
II. Sprawy egzekucyjne:
1. Wierzyciel – Mex Poznań sp. z o.o. vs. Dłużnik – Samuel Cieślak – WPE: 443,80 zł – w toku;
2. Wierzyciel – Mag sp. z o.o. vs. Dłużnik – Krystian Dobrogost – WPE: 741,29 zł – w toku;
3. Wierzyciel – Excellence S.A. vs. Dłużnik – Mex Bistro XXIV sp. z o.o. – WPE: 4 064,80 zł – w toku;
4. Wierzyciel – Mex Bistro VII sp. z o.o. vs. Dłużnik – Karolina Makowska – WPE: 5 533,20 zł –
w toku.
INFORMACJA O JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ – MEX POLSKA S.A.
25. omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych
ujawnionych w rocznym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis
czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący
wpływ na działalność emitenta i sprawozdanie finansowe
Analiza wyniku finansowego Mex Polska S.A.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
32
W 2023 roku Mex Polska S.A. osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 7 162 tys. zł,
tj. wyższe o 7,3 % w porównaniu z analogicznym okresem 2022 roku, w którym wyniosły one
6 677 tys. zł.
Odnotowana strata na działalności operacyjnej 2023 roku wyniosła (-) 1 343 tys. zł, natomiast
w 2022 była na poziomie (-) 77 tys. zł. W roku 2023 Mex Polska S.A. odnotowała zysk netto
w kwocie 2 216 tys. zł, natomiast w roku 2022 odnotowała zysk netto w wysokości 3 078 tys.
zł.
26. opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu
emitent jest na nie narażony
W związku z silnym powiązaniem Spółki z pozostałymi podmiotami Grupy kapitałowej
ponosi ona szereg ryzyk związanych z działalnością całej Grupy opisanych w Sprawozdaniu
Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Emitenta (pkt. 3 niniejszego dokumentu).
27. informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach
W 2023 roku Spółka osiągała przychody z tytułu świadczenia usług: sprzedaży praw do
znaków towarowych “The Mexican” i “Pijalnia Wódki i Piwa”, usług wspomagających
zarządzaniem spółkami zależnymi Grupy, sprzedaży usług marketingowych i franczyzy.
Spółka nie osiągnęła istotnych przychodów ze sprzedaży poza Grupą.
Przychody
Koszty*
Zysk/Strata na źródłach
przychodu
31.12.2023
31.12.2022
31.12.2023
31.12.2022
31.12.2023
31.12.2022
w PLN
w PLN
w PLN
w PLN
w PLN
w PLN
Prawo do korzystania
ze znaku towarowego
1 828 524,04
1 539 900,17
2 152 766,88
1 815 854,76
(324 242,84)
(275 954,59)
Usługi zarządzania
732 775,53
592 295,83
862 714,88
698 436,97
(129 939,35)
(106 141,14)
Usługi marketingowe
2 154 017,51
2 098 904,76
2 535 978,45
2 475 034,60
(381 960,94)
(376 129,84)
Usługi franczyzowe
2 210 051,47
2 223 741,64
2 601 948,62
2 622 242,61
(391 897,15)
(398 500,97)
Inne
236 874,06
222 357,91
278 877,73
262 205,09
(42 003,67)
(39 847,18)
Razem
7 162 242,61
6 677 200,31
8 432 286,55
7 873 774,04
(1 270 043,94)
(1 196 573,73)
* koszty podzielone proporcjonalnie do przychodów
28. informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe
i zagraniczne
Przychody Mex Polska S.A. w 2023 r. realizowane były w Polsce. Głównymi odbiorcami
usług, z których Mex Polska S.A. osiąga przychody ze sprzedaży są spółki należące do Grupy
Kapitałowej Mex Polska.
33
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
33
29. informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności spółki
W roku 2023 Spółka Mex Polska S.A. nie zawarła umów, które miałyby znaczący wpływ na
działalność spółki.
30. informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta
z innymi podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych
i zagranicznych
Charakterystyka grupy na dzień 31.12.2023 r.
Spółka Mex Polska S.A. jest podmiotem dominującym Grupy, posiada powiązania
organizacyjne, kapitałowe i osobowe z niżej wymienionymi w tabeli podmiotami.
Wyszczególnienie
MEX POLSKA S.A. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
a) jednostki zależne kapitałowo
Villa Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Villa Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Cafe II Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Cafe Bis Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Marszałkowska 78/80 lok. A
Mex P Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu ul. Stary Rynek 85
Mag Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex K Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Floriańska 34
AAD Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Partner Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Master Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Bistro XXIII Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, ul. Św. Mikołaja 8-11
CG Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Piotrkowska 85 lok. 1U
PanKejk Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Ogrodowa 19 A lok. BR10
Mex Bistro XVIII Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
PWiP Kazimierz Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, ul. Plac Nowy 7/U-1
PanKejk Gdańsk Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku, ul. Długa 57
PWiP Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Piotrkowska 92
PWiP Kraków Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Szewska 20/7
PWiP Wrocław Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu ul. Rynek Ratusz 13/14
PWiP Gdańsk Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku ul. Długi Targ 35/38
PWiP Poznań Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu ul. Wrocławska 8
PWiP Warszawa Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Szpitalna 1
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
34
Mex Bistro I Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Szewska 20
Mex Bistro III Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Bistro V Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Plac Nowy 7/U-1
Mex Bistro VII Sp. z o.o. z siedzibą w Toruniu przy Rynku Staromiejskim 26/27 /
Chełmińska 1
Mex Bistro IX Sp. z o.o. z siedzibą w Wrocławiu ul. Ruska 51-51B
Mex Bistro XII Sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie ul. Staromiejska 6
Mex Bistro XIV Sp. z o.o. z siedzibą w Bydgoszczy ul. Podwale 12
Mex Bistro XIX Sp. z o.o. z siedzibą w Sopocie, ul. Bohaterów Monte Cassino 60
Mex Bistro XXII Sp. z o.o. z siedzibą w Lublinie ul. Krakowskie Przedmieście 24
Mex Bistro XX Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Bistro XXI Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25***
Mex Bistro XXIV Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Bistro XXV Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Nowogrodzka 27
BM Inwest Plus Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji
Wojskowej 25
Kodo Wrocław Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, ul. Rynek Ratusz 15/1C
Mex Bistro 33 Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Nowy Świat 33
CG Poznań Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, ul. Wrocławska 19
Mex Bistro XXVI Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej
25***
Mex Bistro XXVII Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej
25***
Mex Kraków Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Floriańska 34
* udział bezpośredni i pośredni , razem 100%
** udział pośredni 100%
*** nie podlegają konsolidacji
b) jednostki objęte kontrolą w oparciu o umowę franczyzy
Mex Zgoda Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Zgoda 6 lok. 1A
Mex Sopot Sp. z o.o. z siedzibą w Sopocie ul. Bohaterów Monte Casino 54
Mex Łódź Manufaktura Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Ogrodowa 19 A
Mex Łódź Piotrkowska Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej
25
Mex Poznań Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu ul. Kramarska 19
c) pozostałe podmioty powiązane (powiązania osobowe)
Anado Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
AD Andrzej Domżał z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25 (adres
korespondencyjny)
Sucol Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25
Mex Polska S.A. posiada udziały w ww. spółkach zależnych, kontroluje podmioty, z którymi
współpracuje na mocy podpisanej umowy franczyzy.
35
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
35
Mex Polska S.A. posiada silne powiązania organizacyjne ze spółką Mex Master sp. z o.o.
z siedzibą w Łodzi, której 100% udziałów nabyła w 2015 r., a z którą w dniu 31 października
2012 roku zawarła umowę ramową rozwoju sieci franchisingowej „Pijalnia Wódki i Piwa”.
Przedmiotem umowy jest powierzenie Mex Master sp. z o.o. organizacji rozwoju konceptu
„Pijalni Wódki i Piwa” oraz sprawowania nadzoru i kontroli nad funkcjonowaniem lokali
gastronomicznych uruchomionych w związku z zawarciem umów franczyzy. Nie wyłącza to
możliwości otwierania i prowadzenia bezpośrednio przez Mex Polska S.A. i spółki od niej
zależne lokali gastronomicznych w koncepcie “Pijalnia Wódki i Piwa”.
Mex Master sp. z o.o. jako organizator sieci franchisingowej zobowiązał się do znajdowania
inwestorów i tworzenia ze środków pochodzących od inwestorów nowych lokali
gastronomicznych w koncepcie „Pijalnia Wódki i Piwa” w oparciu o umowy franchisingu
zawierane z Mex Master Sp. z o.o. oraz sprawowania nadzoru i kontroli nad funkcjonowaniem
lokali gastronomicznych uruchomionych w związku z zawarciem umów franczyzy. Nie
wyłącza to możliwości otwierania i prowadzenia bezpośrednio przez Mex Polska S.A. i spółki
od niej zależne lokali gastronomicznych w koncepcie “Pijalnia Wódki i Piwa”.
Wszystkie transakcje zawarte przez “Mex Polska” S.A. lub podmioty od niej zależne
z podmiotami powiązanymi zawierane są na warunkach rynkowych. Wartość transakcji
zawartych z podmiotami powiązanymi zaprezentowana została w notach do sprawozdania
finansowego “Mex Polska” S.A. sporządzonego na dzień 31 grudnia 2023 roku.
31. informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym
umowach dotyczących kredytów i pożyczek
Kredyty i pożyczki na 31.12.2023
Nazwa banku i rodzaj
kredytu
Kwota
kredytu/poży
czki wg
umowy
Wartość
zobowiązani
a na dzień
31.12.2023
Stopa procentowa
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
Nominalna
%
Efektywna
%
mBank S.A.w
Warszawie - kredyt
inwestycyjny
3 442 096,65
595 096,65
3,45%
30.09.2024
weksel in blanco
wystawiony przez
Kredytobiorcę, kaucja
pieniężna w kwocie 470
000
mBank S.A.w
Warszawie - kredyt
obrotowy
1 700 000,00
280 000,00
3,45-4,31%
19.01.2024
weksel in blanco
wystawiony przez
Kredytobiorcę, gwarancja
BGK na 80% kwoty
kredytu
Pożyczka od Mex P Sp.
z o.o.
200 000,00
234 193,47
10,5%
30.03.2025
brak
Pożyczka od Mex P Sp.
z o.o.
100 000,00
116 393,18
10,5%
26.04.2025
brak
Pożyczka od Mex P Sp.
z o.o.
100 000,00
2 301,37
10,5%
09.05.2025
brak
Pożyczka od AAD Sp.
z o.o.
100 000,00
2 387,67
10,5%
19.05.2025
brak
RAZEM
5 642 096,65
1 230 372,34
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
36
32. informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, w tym
udzielonych podmiotom powiązanym emitenta
Pożyczki udzielone w 2023 roku przez Mex Polska S.A. jednostkom powiązanym były
udzielane w PLN na warunkach rynkowych tj. z oprocentowaniem na poziomie 10,5% w skali
roku z przeznaczeniem do wykorzystywania w prowadzonej bieżącej działalności
gospodarczej.
Pożyczkodawca
Pożyczkobiorca
Kwota pożyczek
udzielonych w 2023 r.
w zł.
Oprocentowanie
w skali roku
Termin
spłaty
Mex Polska
Mex Bistro XX z dnia 06/02/2023
5 000,00
10,50%
05-02-2026
Mex Polska
Mex Bistro XX z dnia 17/07/2023
30 000,00
10,50%
16-07-2026
Mex Polska
Mex Bistro XX z dnia 03/08/2023
100 000,00
10,50%
02-08-2026
Mex Polska
Mex Bistro XX z dnia 14/08/2023
100 000,00
10,50%
13-08-2026
Mex Polska
Mex Bistro XX z dnia 31/08/2023
100 000,00
10,50%
30-08-2026
Mex Polska
Mex Bistro XX z dnia 12/09/2023
100 000,00
10,50%
11-09-2026
Mex Polska
Mex Bistro XX z dnia 21/09/2023
50 000,00
10,50%
20-09-2026
Mex Polska
Mex Bistro XX z dnia 28/09/2023
100 000,00
10,50%
27-09-2026
Mex Polska
Mex Bistro XX z dnia 09/10/2023
100 000,00
10,50%
08-10-2026
Mex Polska
Mex Bistro XX z dnia 16/10/2023
100 000,00
10,50%
15-10-2026
Mex Polska
Mex Bistro XX z dnia 18/10/2023
100 000,00
10,50%
17-10-2026
Mex Polska
Mex Bistro XXI z dnia 02/01/2023
1 000,00
10,50%
01-01-2026
Mex Polska
Mex Bistro XXI z dnia 06/02/2023
3 000,00
10,50%
05-02-2026
Mex Polska
Mex Bistro XXI z dnia 19/09/2023
2 000,00
10,50%
18-09-2026
Mex Polska
Mex Master z dnia 31/12/2023
1 000,00
10,50%
30-12-2026
Mex Polska
MAG z dnia 12/12/2023
100 000,00
10,50%
11-12-2026
Mex Polska
CG Poznań z dnia 24/04/2023
278 141,50
10,50%
23-04-2026
Mex Polska
Pwip Kraków z dnia 10/10/2023
100 000,00
10,50%
09-10-2026
Mex Polska
BM Inwest Plus z dnia 06/02/2023
5 000,00
10,50%
05-02-2026
Mex Polska
BM Inwest Plus z dnia 27/10/2023
2 000,00
10,50%
28-05-2024
1 377 141,50
33. informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym
poręczeniach i gwarancjach
Otrzymane poręczenia i gwarancje zostały przedstawione w tabeli poniżej:
37
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
37
Zobowiązania warunkowe
Opis udzielonej
gwarancji/poręczenia
Odbiorca
poręczenia
Tytuł
Waluta
Kwota
gwarancji /
poręczenia
Termin
wygaśnięcia
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Union Investment Real Estate
Gmbh
Villa Łódź Sp. Z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu HBR 51A
PLN
243 567,63
2024-06-28
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Union Investment Real Estate
Gmbh
Pankejk Łódź Sp.
Z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu HBR 10
PLN
366 721,50
2024-06-28
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Capital Park Sp. z o.o.
PanKejk Gdańsk
Sp. Z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. Przy ul.
Długiej 57 w Gdańsku
PLN
186 173,80
2024-01-31
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
IMN Sp. z o.o.
Mex Bistro
XXIII Sp. z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy Św.
Mikołaja 8-11 we Wrocławiu
PLN
100 000,00
2024-06-28
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
WHN SA
PWiP Warszawa
Sp. z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul.
Szpitalnej 1 w Warszawie
PLN
135 054,00
2024-06-28
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Grzegorza Musiała
CG Łódź Sp. z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. ul
Piotrkowskiej 85 w Łodzi
PLN
28 500,00
2024-11-18
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Orbis S.A.
Mex Bistro XX
Sp. z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. ul ul.
Nowogrodzkiej 27 w
Warszawie
PLN
71 955,00
2024-07-25
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Dalmor SA
Cafe Bis Sp. z
o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul.
Marszałkowskiej 76/80 w
Warszawie
PLN
263 896,06
2024-07-27
Poręczenie udzielonej gwarancji
bankowej przez mBank na rzecz
Dalmor SA
Pwip Kraków Sp.
z o.o.
zabezpieczenie terminowej
spłaty zobowiązań za najem
lokalu użytk. przy ul. Nowy
Świat 19 w Warszawie
PLN
100 476,86
2024-10-11
Weksel in blanco wobec PKO
Leasing S.A. z tytułu zakupu
środka trwałego
PKO Leasing
S.A.
zabezpieczenie spłaty
zakupu środka trwałego
PLN
6 959,35
2024-01-20
Zobowiązanie warunkowe z tytułu
odpraw dla zarządu
Paweł
Kowalewski,
Paulina Walczak,
Andrzej Domżał
zabezpieczenie wypłaty
odpraw dla zarządu
PLN
3 553 437,36
2024-07-11
Razem udzielone poręczenia
5 056 741,56
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
38
Należności warunkowe
Opis otrzymanej
gwarancji/poręczenia
Odbiorca
poręczenia
Tytuł
Waluta
Kwota
gwarancji /
poręczenia
Termin
wygaśnięcia
Poręczenie BGK w wysokości
80% kredytu inwestycyjnego nr
49/007/21/Z/OB
mBank
zabezpieczenie spłaty
kredytu inwestycyjnego
mBank
PLN
224 000,00
2024-04-19
Poręczenie BGK w wysokości
80% kredytu w rachunku bieżącym
mBank
zabezpieczenie spłaty
kredytu w rachunku
bieżącym mBank
PLN
400 000,00
2024-06-21
Poręczenie BGK w wysokości
80% linii kredytowej mBank nr
49/073/21/Z/VX
mBank
zabezpieczenie spłaty linii
kredytowej udzielonej przez
mBank
PLN
960 000,00
2024-06-28
Razem otrzymane poręczenia
1 584 000,00
34. objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi
w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na
dany rok
Spółka nie sporządzała prognozy wyników własnych na rok 2023.
35. ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik
z działalności za rok obrotowy
Z uwagi na specyfikę działalności Mex Polska S.A., tj. jej ścisłe powiązania finansowe (gro
przychodów Emitenta to przychody od spółek Grupy) i korporacyjne z pozostałymi spółkami
Grupy ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik jej działalności
informację na ten temat ujęto w opisie dotyczącym całej Grupy (pkt. 14 niniejszego
Sprawozdania).
W roku 2023 w spółce Mex Polska S.A. nie wystąpiły inne niż opisane poniżej czynniki
i zdarzenia o nietypowym charakterze mające wpływ na wynik z działalności.
36. wszelkie umowy zawarte między spółką a osobami zarządzającymi,
przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia
z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny
W 2021 r. zawarto umowy między Spółką, a osobami zarządzającymi, przewidujących
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez
ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Spółki
przez przejęcie.
I tak dnia 28 czerwca 2021 r. Mex Polska S.A. podpisała umowę zobowiązującą ją do zapłaty
na rzecz Prezesa Zarządu pana Pawła Kowalewskiego odprawy pieniężnej w wysokości
39
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
39
dwunastokrotności miesięcznego wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji na dzień
wygaśnięcia mandatu, nie niższej niż dwunastokrotność miesięcznego wynagrodzenia z tytułu
pełnionej funkcji, ustalonego na dzień 28 czerwca 2021 r. w przypadku wygaśnięcia mandatu
Prezesa Zarządu przed upływem kadencji, tj. w następujących przypadkach:
- śmierć Prezesa Zarządu;
- rezygnacja Prezesa Zarządu z pełnionej funkcji;
- odwołanie Prezesa Zarządu z pełnionej funkcji.
Dnia 28 czerwca 2021 r. Mex Polska S.A. podpisała umowę zobowiązującą ją do zapłaty na
rzecz Wiceprezesa Zarządu pani Pauliny Walczak odprawy pieniężnej w wysokości
dwunastokrotności miesięcznego wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji na dzień
wygaśnięcia mandatu, nie niższej niż dwunastokrotność miesięcznego wynagrodzenia z tytułu
pełnionej funkcji, ustalonego na dzień 28 czerwca 2021 r. w przypadku wygaśnięcia mandatu
Wiceprezesa Zarządu przed upływem kadencji, tj. w następujących przypadkach:
- śmierć Wiceprezesa Zarządu;
- rezygnacja Wiceprezesa Zarządu z pełnionej funkcji;
- odwołanie Wiceprezesa Zarządu z pełnionej funkcji.
Dnia 28 czerwca 2021 r. Mex Polska S.A. zawarła umowę z panem Andrzejem Domżałem
wiceprezesem zarządu, na mocy której zostanie mu wypłacona odprawa pieniężna
w wysokości dwunastokrotności miesięcznego wynagrodzenia z tytułu pełnionej funkcji na
dzień wygaśnięcia mandatu, nie niższej niż dwunastokrotność miesięcznego wynagrodzenia z
tytułu pełnionej funkcji ustalonego na dzień 28 czerwca 2021 r. w przypadku wygaśnięcia
mandatu Wiceprezesa Zarządu przed upływem kadencji, tj. w następujących przypadkach:
- śmierć Wiceprezesa Zarządu;
- rezygnacja Wiceprezesa Zarządu z pełnionej funkcji;
- odwołanie Wiceprezesa Zarządu z pełnionej funkcji.
37. wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających
z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale
emitenta
Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści pobranych odrębnie dla każdej z osób
zarządzających i nadzorujących Spółkę w 2023 roku:
Osoba
Organ
Wynagrodzenie brutto za okres
1-12.2023 r.
RAZEM
5 472 803,89
Paweł Kowalewski
Zarząd
2 007 196,71
Paulina Walczak
Zarząd
1 033 642,31
Andrzej Domżał
Zarząd
1 538 550,52
Dariusz Kowalik
Zarząd
591 437,87
Barbara Agier
Rada Nadzorcza
33 717,60
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
40
Barbara Osojca
Rada Nadzorcza
16 598,64
Hieronim Wójcik
Rada Nadzorcza
50 836,32
Wojciech Sobczak
Rada Nadzorcza
16 598,64
Wiesław Likus
Rada Nadzorcza
184 225,28
Wartość wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek
podporządkowanych
Z tytułu umowy o pracę, w niepełnym wymiarze godzin, w spółce podporządkowanej Mag sp.
z o.o. wynagrodzenie w 2023 r. otrzymywała p. Paulina Walczak (wiceprezes zarządu Mex
Polska S.A.) w łącznej kwocie brutto 10 635 zł.
38. informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur
i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających,
nadzorujących albo byłych członków organów administrujących
Spółka nie posiada zobowiązań opisanych w tym punkcie.
39. określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów)
spółki oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych spółki, będących w
posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących spółki
Na dzień 31.12.2023 r. niżej wymienione osoby zarządzające spółką posiadały następujące
liczby i wartości nominalne akcji Mex Polska S.A.:
Stan posiadania akcji w Mex Polska S.A., będących w posiadaniu członków Rady Nadzorczej
lub członków Zarządu:
Imię i nazwisko
Liczba akcji na
31.12.2023
Wartość nominalna
Andrzej Domżał wraz z
Milduks Limited
2 895 369
289 536,90 zł
Paweł Kowalewski przez
Raimita Limited
287 843
28 784,30 zł
Wiesław Likus
38 050
3 805,00 zł
40. informacje o znanych spółce umowach, w wyniku których mogą
w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez
dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy
Spółka nie ma uchwalonego programu akcji pracowniczych, który w roku 2022 został
uchylony.
41
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
41
Po dniu bilansowym, tj w dniu 27 marca 2024 roku Emitent otrzymał zawiadomienie od Pawła
Kowalewskiego, który na podstawie art. 69 ust. 1 pkt. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku
o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do
zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych w zw. z art. 87 ust. 1 pkt. 5 tej
ustawy zawiadomił o zawarciu przez akcjonariuszy Emitenta, tj. Andrzeja Domżała, Pawła
Kowalewskiego, Milduks Limited z siedzibą w Nikozji oraz Raimita Limited z siedzibą
w Nikozji porozumienia w przedmiocie zgodnego głosowania na walnym zgromadzeniu oraz
prowadzenia trwałej polityki wobec Emitenta.
41. informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
Spółka nie ma uchwalonego programu akcji pracowniczych, który w roku 2022 został
uchylony.
42. istotne zdarzenia po dniu bilansowym
W dniu 31 stycznia 2024 roku w nawiązaniu do raportu bieżącego nr 16/2019 z dnia 1 sierpnia
2019 roku oraz raportu bieżącego nr 22/2020 z dnia 10 września 2020 roku Zarząd "Mex
Polska" S.A. z siedzibą w Łodzi poinformował, że wpłynęła do Spółki obustronnie podpisana
umowa o współpracy zawarta pomiędzy Emitentem a Grupą Żywiec sp. z o.o. z siedzibą
w Żywcu.
Umowa dotyczy sprzedaży piw Grupy Żywiec w lokalach Grupy Mex Polska. Umowa została
zawarta na czas określony do 31 grudnia 2028 roku z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia
2024 roku. Jednocześnie ze skutkiem na 31 grudnia 2023 roku rozwiązaniu uległa umowa
o współpracy zawarta 1 lipca 2019 roku, o której zawarciu Emitent informował raportem
bieżącym nr 16/2019 z dnia 1 sierpnia 2019 roku. W ramach Umowy Emitent zobowiązuje się
do sprzedaży uzgodnionej ilości hektolitrów piwa producenta w lokalach Grupy Emitenta oraz
świadczenia dodatkowych usług związanych z ich sprzedażą.
Dodatkowo wskazano, iż na podstawie umowy zawartej w ramach Grupy Mex Polska
z dystrybutorem produktów Grupy Żywiec spółką Distribev sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie,
obowiązująca strony do 31 grudnia 2028 roku, za świadczenia na rzecz Distribev sp. z o.o.
określone w tej umowie, w tym usługi wsparcia sprzedaży należne będzie wynagrodzenie oraz
rabaty za zakup asortymentu Grupy Żywiec dla spółek Grupy Mex Polska. Spółka Distribev
sp. z o.o. jest tzw. Rekomendowanym Dystrybutorem wskazanym w Umowie z Grupą Żywiec
Sp. z o.o.
Łączna szacunkowa wartość obu wskazanych powyżej umów wynosi 17 302 000 złotych.
Wartość ta stanowi sumę szacunkowego wynagrodzenia należnego Emitentowi od Grupy
Żywiec sp. z o.o. za nadzór nad sprzedażą piwa Grupy Żywiec sp. z o.o. przez spółki
powiązane Mex Polska S.A. oraz za świadczenie dodatkowych usług związanych ze sprzedażą
piwa oraz szacunkowego wynagrodzenia od Distribev sp. z o.o. za świadczenie usług wsparcia
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
42
sprzedaży oraz kwoty rabatów za zakup asortymentu Grupy Żywiec. Płatność wynagrodzenia
zostanie rozłożona w czasie trwania obu umów. Ostateczna łączna wartość zależna będzie
jednak od wolumenu ilości litrów zakupionego piwa przez spółki Grupy Mex Polska w czasie
trwania Umowy. Pozostałe warunki obu umów nie odbiegają od warunków powszechnie
stosowanych dla tego typu umów.
W ocenie zarządu realizacja obu umów będzie mieć znaczący wpływ na osiągane przez Grupę
przychody, przez co korzystnie wpłynie na jej wyniki w okresie jej trwania.
W dniu 27 marca 2024 roku Emitent otrzymał zawiadomienie od Pawła Kowalewskiego, który
na podstawie art. 69 ust. 1 pkt. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej
i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu
oraz o spółkach publicznych w zw. z art. 87 ust. 1 pkt. 5 tej ustawy zawiadomił o zawarciu
przez akcjonariuszy Emitenta, tj. Andrzeja Domżała, Pawła Kowalewskiego, Milduks Limited
z siedzibą w Nikozji oraz Raimita Limited z siedzibą w Nikozji porozumienia w przedmiocie
zgodnego głosowania na walnym zgromadzeniu oraz prowadzenia trwałej polityki wobec
Emitenta.
43. wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez
podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym
zgromadzeniu
Na dzień przekazania raportu, według najlepszej wiedzy Mex Polska S.A., struktura
akcjonariatu Spółki notowanej na GPW prezentowała się następująco:
Akcjonariusz
Liczba akcji
% kapitału
akcyjnego
Liczba
głosów
% głosów
Porozumienie Akcjonariuszy* w tym:
3 832 690
49,99963%
3 832 690
49,99963%
* Andrzej Domżał wraz z Milduks Limited
2 889 169
37,69086%
2 889 169
37,69086%
* Paweł Kowalewski wraz z Raimita Limited
943 521
12,30877%
943 521
12,30877%
Quercus TFI S.A.
383 272
5,00%
383 272
5,00%
Formonar Investments Limited
402 000
5,24%
402 000
5,24%
Familiar S.A., SICAV-SIF
491 017
6,41%
491 017
6,41%
Pozostali
2 556 457
33,35%
2 556 457
33,35%
Razem
7 665 436
100%
7 665 436
100%
* Porozumienie Akcjonariuszy Emitenta z dnia 26.03.2024 roku w przedmiocie zgodnego głosowania na walnym
zgromadzeniu oraz prowadzenia trwałej polityki wobec Emitenta (raport bieżący nr 10/2024). Stronami porozumienia są
Paweł Kowalewski, Andrzej Domżał, Milduks Limited z siedzibą w Nikozji oraz Raimita Limited z siedzibą w Nikozji.
44. oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
W 2023 roku Spółka podlegała zasadom ładu korporacyjnego zawartym w zbiorze
„Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” („DPSN 2021”).
43
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
43
Dokument ten jest dostępny na stronie internetowej GPW pod adresem
https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021.
Na podstawie par. 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Mex Polska Spółka Akcyjna przekazuje informację o stanie stosowania Dobrych Praktyk 2021
Spółka stosowała większość zasad zawartych w DPSN 2021, z wyjątkiem:
1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności
obejmującą:
1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami
klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Aktualnie zasada ta nie jest stosowana. Spółka nie opracowała strategii
w obszarze ESG, ale planuje podjąć kroki zmierzające do wdrożenia tej zasady w swojej
działalności. Spółka kładzie nacisk na optymalizację wykorzystywanych zasobów (energia
elektryczna, wykorzystywanie materiałów biurowych), jednak kwestie te nie są uwzględnione
w jej strategii biznesowej.
1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych
działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy,
poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Sprawy społeczne i pracownicze nie są formalnie uregulowane przez
Spółkę, jednakże przestrzega ona wszelkich regulacji zakazujących dyskryminacji bez względu
na jej przyczynę. Spółka w swej działalności uwzględnia konieczność budowania dobrych
relacji z klientami i kontrahentami. W spółce nie została opracowana formalna polityka
różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menadżerów ze względu na
wielkość Spółki, skład osobowy władz Spółki oraz jej kluczowych menadżerów. Spółka nie
wyklucza uregulowania niniejszego zagadnienia w przyszłości.
1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej
strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat
założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych,
planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników,
finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Zasada nie jest w pełni stosowana. Spółka zamieszcza na swojej stronie
internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, w tym zwłaszcza celów
długoterminowych oraz planowanych działań. Realizacja tych celów określana jest jednak
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
44
jedynie za pomocą mierników finansowych. Ze względu na wpływ epidemii COVID-19 na
działalność gastronomiczną Spółka wycofała się z realizacji założeń strategicznych do planów
jej rozwoju na lata 2020-2022.
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy
uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz spółki: Ze względu na niestosowanie zasady 1.3.1. Spółka obecnie nie stosuje
niniejszej zasady.
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,
obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem
(z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz
przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności
w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym,
w którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Ze względu na rozmiar prowadzonej działalności Spółka nie prowadzi
statystyk we wskazanym zakresie. W swojej polityce dotyczącej wynagrodzeń stosuje zasady
rynkowe z uwzględnieniem doświadczenia, wiedzy i merytorycznego wkładu. Ponadto
zróżnicowanie wynagrodzenia w Spółce wynika z powierzonych zadań na określonym
stanowisku. Spółka, jednakże wskazuje, że w swojej działalności kieruje się zasadą równości
płac kobiet i mężczyzn zatrudnionych na tożsamych stanowiskach.
2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej,
przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności
określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek
wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje
termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod
względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości
w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: W Spółce nie została opracowana formalna polityka różnorodności
w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menadżerów. W ocenie Spółki stosowanie
powyższej zasady nie jest konieczne mając na względzie wielkość Spółki oraz skład osobowy
władz Spółki oraz jej kluczowych menadżerów. Jednakże Spółka nie wyklucza, że taka polityka
zostanie wdrożona w przyszłości.
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej
spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób
45
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
45
zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika
minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie
z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: W odniesieniu do uzasadnienia wskazanego w zasadzie 2.1, w Spółce nie
została opracowana formalna polityka różnorodności.
2.7. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy
spółki wymaga zgody rady nadzorczej.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Kompetencje Rady Nadzorczej Spółki określone są w statucie. Wśród nich
brak jest wyrażania zgody na zasiadanie w organach spółek spoza grupy kapitałowej.
W związku z powyższym stosowanie niniejszej zasady uzależnione jest od akcjonariuszy i ich
zgody na zmianę statutu.
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu
i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Zasada nie jest stosowana, jako że Spółka nie stosuje zasady 2.1.
3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania
ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną
funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali
prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Spółka, ze względu na swoją wielkość nie posiada systemu kontroli
wewnętrznej zarządzania ryzykiem, compliance oraz audytu wewnętrznego. Jednakże Spółka
nie wyklucza wprowadzenia takiej kontroli w przyszłości.
3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania
poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar
spółki lub rodzaj jej działalności.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: W Spółce nie są wyodrębnione jednostki odpowiedzialne za zadania
poszczególnych systemów lub funkcji, z uwagi na jej wielkość. Jednakże regulamin zarządu
Spółki przewiduje podział zadań lub funkcji pomiędzy członków zarządu Spółki.
3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora
wewnętrznego kierującego funkcją audytu wewnętrznego, działającego zgodnie
z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
46
wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego
spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu
audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Zasada nie jest stosowana, ponieważ funkcjonowanie Komitetu Audytu
Spółki jest wystarczające i nie ma potrzeby powoływania dodatkowo audytora wewnętrznego.
3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz
kierującego audytem wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych
zadań, a nie od krótkoterminowych wyników spółki.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Ze względu na niestosowanie zasady 3.1 w strukturze Spółki nie utworzono
stanowiska odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny oraz compliance.
3.5. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio
prezesowi lub innemu członkowi zarządu.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Ze względu na niestosowanie zasady 3.1 w strukturze Spółki nie utworzono
stanowiska odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny oraz compliance.
3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu,
a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej,
jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Ze względu na niestosowanie zasady 3.1 w strukturze Spółki nie utworzono
stanowiska odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny oraz compliance.
3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki
o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania
tych zadań.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Ze względu na niestosowanie zasady 3.1 w strukturze Spółki nie utworzono
stanowiska odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny oraz compliance.
3.8. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku
wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę
skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz
z odpowiednim sprawozdaniem.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
47
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
47
Komentarz Spółki: Ze względu na niestosowanie zasady 3.1 w strukturze Spółki nie utworzono
stanowiska odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny oraz compliance.
Jednakże informacje przedstawiane Radzie Nadzorczej przez Zarząd Spółki zawierają ocenę
skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji określonych w 3.1., mimo formalnego braku
uregulowania niniejszej materii.
3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80
dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu,
przegląd funkcji audytu wewnętrznego.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Zasada nie dotyczy Spółki, ponieważ nie należy ona do indeksu WIG20,
mWIG40 lub sWIG80.
4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy
wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione
z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić
infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: W ocenie Spółki struktura akcjonariatu, jak i brak zgłoszeń spółce
oczekiwań akcjonariuszy w tym względzie uzasadnia niestosowanie niniejszej zasady.
4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie
rzeczywistym. Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: Zasada nie jest stosowana z powodów opisanych w komentarzu do zasady
4.1.
6.2. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniały
poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych menedżerów od
rzeczywistej, długoterminowej sytuacji spółki w zakresie wyników finansowych
i niefinansowych oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy
i zrównoważonego rozwoju, a także stabilności funkcjonowania spółki.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: W Spółce nie obowiązuje program motywacyjny.
6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich,
wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych,
w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów
finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez
uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu
uchwalania programu.
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
48
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Komentarz Spółki: W Spółce nie obowiązuje program motywacyjny.
45. opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów
kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
Spółka nie posiada sformalizowanego systemu kontroli wewnętrznej oraz zarządzania
ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych. Nadzór
merytoryczny nad procesem przygotowania sprawozdań finansowych i raportów okresowych
Spółki sprawuje bezpośrednio Zarząd. W 2023 roku księgi prowadzone były przez zewnętrzne
biuro księgowe Enterprise Support Sp. z o.o. Dane finansowe będące podstawą sprawozdań
finansowych pochodzą z systemu księgowo-finansowego, w którym rejestrowane są
transakcje zgodnie z polityką rachunkowości Spółki opartą na Międzynarodowych
Standardach Rachunkowości. Spółka oraz biuro rachunkowe wdrożyły i stosują odpowiednie
metody zabezpieczania dostępu do danych i komputerowego systemu ich przetwarzania,
w tym przechowywania oraz ochrony ksiąg rachunkowych i dokumentacji księgowej.
Sporządzone sprawozdanie finansowe Spółki jest przekazywane Zarządowi do ostatecznej
weryfikacji. Sprawozdania finansowe przyjęte przez Zarząd przekazywane są Radzie
Nadzorczej w celu podjęcia czynności przewidzianych przepisami Kodeksu spółek
handlowych tj. dokonania jego oceny. Roczne i półroczne sprawozdania finansowe podlegają
niezależnemu badaniu przez biegłego rewidenta wybieranego przez Radę Nadzorczą Spółki.
Wyniki badania przekazywane są Zarządowi i Radzie Nadzorczej, a opinia i raport z badania
sprawozdania rocznego – także Walnemu Zgromadzeniu.
46. wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio
znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te
podmioty akcji
Powyższe informacje zawarte są w punkcie 28 niniejszego sprawozdania.
47. wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają
specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień.
Nie ma posiadaczy papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne.
48. wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu,
takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy
określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące
wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy
49
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
49
spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są
oddzielone od posiadania papierów wartościowych.
Nie ma ograniczeń wykonywania prawa głosu opisanych w punkcie powyżej.
49. wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa
własności papierów wartościowych emitenta.
Nie ma ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych
emitenta.
50. opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających
oraz ich uprawnień
Zgodnie z § 17 statutu Spółki członkowie zarządu Spółki powoływani są przez Radę
Nadzorczą na trzyletnią kadencję. Kadencja członków zarządu jest wspólna, o czym
zdecydowała RN w dniu 12/07/2018 r. Członkowie zarządu nie mają żadnych szczególnych
uprawnień, w szczególności prawa do podejmowania decyzji o emisji lub wykupie akcji.
51. opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta.
Zasady zmiany statutu Spółki reguluje Kodeks Spółek Handlowych. Zmiana statutu wymaga
uchwały walnego zgromadzenia i wpisu do rejestru. Ustalanie tekstu jednolitego statutu Spółki
należy do kompetencji Rady Nadzorczej.
52. sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz
opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania
Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia reguluje Kodeks
Spółek Handlowych oraz Regulamin Walnego Zgromadzenia Spółki udostępniony na stronie
internetowej emitenta.
53. skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku
obrotowego, oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących
lub administrujących emitenta oraz ich komitetów.
ZARZĄD EMITENTA
Skład Zarządu w okresie od dnia 01.01.2023 r. do dnia sporządzenia sprawozdania :
• Paweł Jerzy Kowalewski – od 2008r. do chwili obecnej - Prezes Zarządu
• Paulina Walczak – od 2010r. do chwili obecnej - Wiceprezes Zarządu
• Andrzej Domżał – Wiceprezes Zarządu (od 28 czerwca 2021 r. do chwili obecnej)
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
50
• Dariusz Kowalik – od 3 stycznia 2018r. do chwili obecnej – Członek Zarządu – Dyrektor
Finansowy
Członkowie Zarządu są powoływani przez Radę Nadzorczą na wspólną, 3-letnią kadencję.
(§ 17 statutu Spółki).
Zarząd wykonuje wszelkie uprawnienia w zakresie zarządzania Spółką z wyjątkiem uprawnień
zastrzeżonych przez prawo lub statut Spółki do decyzji Walnego Zgromadzenia i Rady
Nadzorczej. W przypadku zarządu wieloosobowego do składania oświadczeń w imieniu
Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków zarządu albo jednego członka zarządu
łącznie z prokurentem.
RADA NADZORCZA EMITENTA
• Wiesław Likus – Przewodniczący Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021 r. do chwili
obecnej); Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (od dnia 27 czerwca 2013 roku do dnia
zmiany funkcji w Radzie Nadzorczej)
• Hieronim Wójcik – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021r.
do chwili obecnej); Członek Rady Nadzorczej (od dnia 21 czerwca 2017 roku do zmiany
funkcji w Radzie Nadzorczej)
• Barbara Osojca – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 31 lipca 2012 r. do chwili obecnej)
• Barbara Agier – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021 r. do chwili obecnej)
• Wojciech Sobczak – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 28 czerwca 2021 r. do chwili
obecnej)
Członkowie Rady Nadzorczej są wybierani na trzyletnią kadencję. Członków Rady
Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie. Rada Nadzorcza składa się z pięciu do
siedmiu członków. Kadencja członków rady nadzorczej jest wspólna. Rada nadzorcza
sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności.
Do kompetencji Rady Nadzorczej należy:
1. ocena sprawozdania finansowego Spółki oraz sprawozdania zarządu z działalności Spółki
w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym oraz
wniosków zarządu dotyczących podziału zysku albo pokrycia straty, a także składanie
walnemu zgromadzeniu corocznego pisemnego sprawozdania z wyników tej oceny,
2. reprezentowanie Spółki w umowach i sporach z członkami zarządu,
3. powoływanie i odwoływanie członków zarządu,
4. ustalanie zasad wynagradzania członków zarządu,
5. wyznaczanie biegłych rewidentów w celu badania sprawozdania finansowego Spółki,
51
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
51
6. zawieszanie, z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich
członków zarządu oraz delegowanie swoich członków do czasowego wykonywania czynności
członków zarządu Spółki,
7. wyrażenie zgody na:
• budowę budowli i budynków na nieruchomości będącej własnością Spółki;
• zatwierdzenie planu finansowego na dany rok obrotowy;
• zaciąganie pożyczek i kredytów oraz udzielanie pożyczek w kwotach przekraczających
1.000.000,00 zł (jeden milion) złotych;
• zbycie i zastawienie udziałów i akcji w podmiotach zależnych Spółki;
• nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego, udziału w nieruchomości oraz
jej obciążenie;
• podjęcie przez członków zarządu działalności konkurencyjnej;
Osoby spełniające ustawowe kryteria niezależności, to p. Hieronim Wójcik, Wojciech
Sobczak, p. Wiesław Likus oraz p. Barbara Agier.
Osobą posiadającą wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości jest p. Hieronim Wójcik,
który posiada uprawnienia biegłego rewidenta oraz p. Wojciech Sobczak posiadający
wykształcenie wyższe przez wiele lat sprawował funkcję w organach zarządzających
i nadzorujących spółki prawa handlowego oraz p. Barbara Agier, posiadająca wyższe
wykształcenie, wiele lat będąca wspólnikiem spółek.
Osobą posiadające wiedzę i umiejętności z zakresu branży to p. Wiesław Likus, który od wielu
lat jest lub był członkiem wielu organów spółek z branży Horeca oraz p. Barbara Agier, wiele
lat wspólniczka firmy, działającej w branży gastronomicznej.
MEX Polska S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę
w zakresie świadczenia na rzecz MEX Polska S.A. przez firmę audytorską, podmiot
powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci usług dodatkowych, w tym: usług
niebędących badaniem, usług warunkowo zwolnionych z zakazu ich świadczenia przez firmę
audytorską.
Przeprowadzając procedurę wyboru audytora - podmiotu uprawnionego do badania
sprawozdań finansowych - Rada Nadzorcza kieruje się zasadami określonymi w polityce
wyboru firmy audytorskiej wprowadzonej w Spółce w czerwcu 2017 r., w tym zwraca
szczególną uwagę na następujące kryteria:
1) spełnienie przez przyszłego audytora wymogu zapewnienia świadczenia pełnego zakresu
usług na rzecz Spółki w tym: przeglądy sprawozdań finansowych, badanie jednostkowego
i skonsolidowanego sprawozdania finansowego, badanie w tym zakresie spółek Grupy
Kapitałowej,
2) wykonanie pełni zadań określonych w pkt 1 w terminach wyznaczonych przez MEX Polska
S.A. w celu możliwości przestrzegania terminów raportowania na rzecz Grupy Kapitałowej
MEX Polska S.A.,
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
52
3) cenę usług świadczonych przez firmę audytorską,
4) kwalifikacje zawodowe i dotychczasowy zakres badań wykonanych przez osoby
bezpośrednio zaangażowane ze strony audytora, w tym głównie kluczowego biegłego
rewidenta oraz doświadczenie – ze szczególnym uwzględnieniem badań podmiotów
notowanych na GPW - w zakresie prowadzonych na rzecz Spółki i Grupy Kapitałowej prac
audytowych,
5) zachowanie zasad pełnej niezależności podmiotu uprawnionego do badania,
6) reputację podmiotu uprawnionego do badania,
7) wyniki kontroli PANA przeprowadzonych w podmiocie uprawnionym do badania.
Wybór dokonywany jest z zachowaniem zasad bezstronności i niezależności podmiotu
uprawnionego do badania, najwyższej jakości wykonywanych prac audytorskich oraz analizy
prac realizowanych przez ten podmiot w Spółce i Grupie Kapitałowej MEX Polska S.A., które
nie są badaniami sprawozdań finansowych, w celu zachowania bezstronności i niezależności.
Pierwsza umowa z audytorem zawierana jest na okres nie krótszy niż dwa lata z możliwością
jej przedłużenia na kolejne co najmniej dwuletnie okresy, z tym że maksymalny czas
nieprzerwanego trwania umów badań ustawowych wykonywanych przez tego samego
audytora lub podmiot powiązany z nim lub jakiegokolwiek członka sieci działającej w UE, do
której należą te podmioty uprawnione do badania, nie może trwać dłużej niż dziesięć lat.
Po upływie maksymalnego okresu zleceń podmiot uprawniony do badania ani żaden
z członków jego sieci, nie może przeprowadzać badania ustawowego sprawozdań
finansowych w Grupie Kapitałowej MEX Polska S.A. przez okres kolejnych czterech lat.
Kluczowy biegły rewident nie może przeprowadzać badania ustawowego sprawozdań
finansowych MEX Polska S.A. i w spółkach Grupy Kapitałowej MEX Polska S.A. przez okres
dłuższy niż pięć lat. Po zakończeniu pięcioletniego okresu, kluczowy biegły rewident może
ponownie przeprowadzać ustawowe badania, jeżeli upłynie minimum trzy lata od zakończenia
ostatniego badania ustawowego w MEX Polska S.A.
Od czerwca 2017r. obowiązuje w Spółce Polityka świadczenia przez wybraną firmę
audytorską przeprowadzającą badania, przez podmioty z nią powiązane oraz członków sieci
firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, która zezwala na prowadzenie
usług dozwolonych, ale w zakresie nie związanym z polityką podatkową MEX Polska S.A.
W przypadku gdy Zarząd MEX Polska S.A. z ofert na wykonanie usług dozwolonych
wybierze ofertę firmy audytorskiej aktualnie przeprowadzającej badania ustawowe
sprawozdania finansowego MEX Polska S.A., podmiotu powiązanego z tą firmą lub członka
sieci tej firmy audytorskiej, zawsze ma obowiązek przestawienia pisemnej rekomendacji
wybranej oferty Komitetowi Audytu. Komitet Audytu przeprowadza analizę i ocenia
zagrożenia i zabezpieczenia niezależności oferenta i ma obowiązek wydania opinii w zakresie
rekomendowanej oferty. Zarząd akceptuje ofertę tylko gdy Komisja Audytu wyda pozytywną
53
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex Polska
oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
53
opinię. W roku 2023 i latach poprzednich nie były zlecane przez MEX Polska S.A. firmom
audytorskim przeprowadzającym badania ustawowe sprawozdania finansowego MEX Polska
S.A i spółki Grupy Kapitałowej MEX Polska S.A. inne usługi nie będące badaniem.
Wybór Biegłych Rewidentów AMZ Sp. z o.o. nastąpił w okresie I półrocza 2023 r. Procedura
wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego była w pełni zgodna
z wówczas obowiązującymi przepisami w zakresie wyboru audytora. Przeprowadzona analiza
wykazała, że wybrana firma audytorska spełnia wszystkie wymogi przepisów obowiązujących
po dniu wejścia w życie ustawy z dnia 11 maja 2017 o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym ze zmianami, jak i rozporządzenia Parlamentu UE
i Rady UE nr 537/2014, w tym w zakresie niezależności. Badanie sprawozdania finansowego
za 2023 r. przeprowadzone przez AMZ Sp. z o.o. było piątym badaniem.
Skład osobowy komitetu i zmiany komitetu audytu, które w nim zaszły wraz z opisem działań
oraz wskazanie firmy audytorskiej wraz z procedurą jej wyboru.
Skład Komitetu Audytu w 2023 roku był następujący:
Hieronim Wójcik - Przewodniczący Komitetu Audytu
Barbara Agier - Członek Komitetu Audytu
Wiesław Likus - Członek Komitetu Audytu
Osoby spełniające ustawowe kryteria niezależności, to p. Hieronim Wójcik oraz p. Barbara
Agier, Wiesław Likus.
Osobą posiadającą wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości jest p. Hieronim Wójcik,
który posiada uprawnienia biegłego rewidenta oraz p. Barbara Agier posiadająca
wykształcenie wyższe, wiele lat będąca wspólnikiem różnych spółek.
Osobą posiadające wiedzę i umiejętności z zakresu branży to p. Wiesław Likus, który od wielu
lat jest lub był członkiem wielu organów spółek z branży Horeca.
Firma audytorska badająca sprawozdanie finansowe Emitenta i jego Grupy Kapitałowej nie
świadczyła usług dozwolonych nie będących badaniem.
W ramach swoich prac Komitet Audytu w 2023 roku:
• Spotkał się w marcu z biegłym rewidentem Grupy, firmą AMZ sp. z o.o. z siedzibą
w Krakowie, w czasie spotkania omówił z kluczowym biegłym organizację i przebieg
badania sprawozdań finansowych za 2022 r. W kwietniu Komitet Audytu uzyskał
i zapoznał się ze sprawozdaniem dodatkowym dla Komitetu Audytu, o którym mowa w art.
11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014. W dniu
07 września spotkał się z kluczowym biegłym rewidentem wykonującym przegląd
śródrocznego sprawozdania finansowego za okres I półrocza 2023 roku, zapoznając się
z przebiegiem i organizacją przeglądu za pierwszą połowę roku oraz wynikami tego
Sprawozdanie Zarządu Mex Polska S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Mex
Polska oraz spółki Mex Polska za rok 2023 r.
54
przeglądu. Kolejne kontakty z biegłym odbywały się telefonicznie i e-mail w celu
przyśpieszenia kontaktów, zatem wyniki badania sprawozdań finansowych za 2022 rok
i przeglądu śródrocznego sprawozdania analizowane były z wykorzystaniem komunikacji
zdalnej,
• W kwietniu 2023 r. Komitet Audytu złożył Radzie Nadzorczej Mex Polska S.A.
rekomendację w zakresie wyboru biegłego rewidenta do wykonania usługi atestacyjnej
dotyczącej oceny sprawozdania o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej
za 2022 rok. Komitet Audytu na bieżąco współpracował z biegłym rewidentem w zakresie
przekazywania danych i niezbędnych procedur umożliwiających zweryfikowanie
prawidłowości i rzetelności informacji zawartych w tym sprawozdaniu,
• Spotykał się z osobami z Grupy Mex Polska S.A. odpowiedzialnymi za obszar audytu,
prowadzenia ewidencji księgowej i ksiąg rachunkowych, sporządzania sprawozdań
finansowych oraz obowiązków informacyjnych spółki notowanej na GPW,
• Komitet Audytu nadzorował i monitorował proces sprawozdawczości finansowej,
skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem,
wykonywania czynności rewizji finansowej, przeprowadzania przez firmę audytorską
AMZ badania, z uwzględnieniem wniosków i ustaleń PANA wynikających z kontroli
przeprowadzonej w firmie audytorskiej,
• Analizował sprawozdania finansowe, wybrane procedury oraz dokumenty i prezentacje
przedstawione przez Spółkę,
• Dokonywał oceny niezależności biegłego rewidenta w drodze analizy oświadczeń biegłego
rewidenta i stosowania opracowanych procedur,
• Przeprowadzone analizy i procedury nie wskazywały na konieczność przedłożenia
kierownictwu Spółki zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności lub zmian
w procesie sprawozdawczości finansowej w Spółce.
Działania Komitetu Audytu wyznaczają bieżące potrzeby wynikające z zakresu działania
uregulowanego zapisami zawartymi w art. 130 ust. 1,2,3 ustawy o biegłych rewidentach,
firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.
Mex Polska S.A. posiada politykę wyboru firmy audytorskiej oraz politykę określającą
świadczenia na rzecz Mex Polska S.A. przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą
audytorską lub członka jego sieci w zakresie usług dodatkowych, w tym: niebędących
badaniem, usług warunkowo zwolnionych z zakazu ich świadczenia przez firmę audytorską.
W roku 2023 i latach poprzednich nie były zlecane przez Mex Polska S.A. firmom
audytorskim przeprowadzającym badania ustawowe sprawozdania finansowego Mex Polska
S.A. i spółek Grupy Kapitałowej Mex Polska S.A. jak i innym firmom audytorskim inne usługi
nie będące badaniem za wyjątkiem usługi atestacyjnej dotyczącej sprawozdania
o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej.
Łódź, dn. 04.04.2024 r.