Sprawozdanie z wyników oceny dokonanej przez Radę Nadzorczą „LUBAWA”
S.A., dotyczącej sprawozdania Zarządu z działalności „LUBAWA” S.A. w 2023 roku
i jednostkowego sprawozdania finansowego „LUBAWA” S.A. za rok obrotowy od
01.01.2023 r. do 31.12.2023 r. w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami
oraz ze stanem faktycznym
Rada Nadzorcza spółki Lubawa S.A dokonała niżej przedstawionej oceny, wraz
z uzasadnieniem, dotyczącej Sprawozdania Finansowego Spółki oraz Sprawozdania Zarządu
z działalności Lubawa S.A. w roku obrotowym 2023 w zakresie ich zgodności z księgami,
dokumentami, jak również ze stanem faktycznym.
Zarząd Spółki sporządził jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Spółki za okres od dnia
1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku ("Sprawozdanie Finansowe"),
obejmujące:
a) sprawozdanie z sytuacji finansowej,
b) sprawozdanie z całkowitych dochodów,
c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
d) sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
e) informację dodatkową zawierającą opis przyjętych zasad rachunkowości i inne
informacje objaśniające.
Sprawozdanie Finansowe Spółki zostało zbadane przez Moore Polska Audyt sp. z o.o. z
siedzibą w Warszawie, uprawnioną do badania sprawozdań finansowych.
Z dokumentów przedstawionych Radzie Nadzorczej wynika, iż niezależny biegły
rewident nie wniósł do ww. sprawozdania żadnych zastrzeżeń i jednocześnie w swoim
sprawozdaniu z badania rocznego sprawozdania finansowego z dnia 23 kwietnia 2024 r.
stwierdził, że Sprawozdanie Finansowe Lubawa S.A.:
• przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień
31 grudnia 2023 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi
przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz
statutem Spółki
• zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg
rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września
1994 r. o rachunkowości („Ustawa o rachunkowości”).
Rada Nadzorcza biorąc pod uwagę powyższe jak i:
• sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu / Rady
Nadzorczej,
• spotkania Rady Nadzorczej z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z
kluczowym biegłym rewidentem,
• rekomendacje Komitetu Audytu Rady Nadzorczej w sprawie zaopiniowania
zbadanych sprawozdań finansowych,
• własne analizy,
stwierdza, że sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone zgodnie z księgami i
dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować Sprawozdanie Finansowe Lubawa
S.A. za rok 2023.
Zarząd Spółki sporządził Sprawozdanie Zarządu z działalności Lubawa S.A. oraz Grupy
Kapitałowej Lubawa za rok zakończony na dzień 31 grudnia 2023 roku.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lubawa S.A. za rok
2023 zostało sporządzone łącznie, w formie jednego dokumentu, zgodnie z paragrafem 71
ust. 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. o informacjach bieżących
– Dz. U. z 2018, poz. 757.
Biegły rewident pozytywnie zaopiniował Sprawozdanie z Zarządu działalności Lubawa
S.A. stwierdzając, że Sprawozdanie to:
• zostało sporządzone zgodnie z art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz
paragrafem 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w
sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim
(„Rozporządzenie o informacjach bieżących”);
• jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.
Ponadto, biegły rewident oświadczył, że nie stwierdził w Sprawozdaniu z działalności
Lubawa S.A. istotnych zniekształceń
Biorąc pod uwagę powyższe oraz własne analizy Rada Nadzorcza uważa, że
Sprawozdanie Zarządu z działalności Lubawa S.A. zawiera wszystkie informacje niezbędne
do oceny działalności Lubawa S.A. w okresie od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023
roku oraz że Sprawozdanie z działalności jest zgodne z księgami rachunkowymi Spółki,
innymi dokumentami Spółki i faktyczną sytuacją Spółki.
Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować Sprawozdanie Zarządu z
działalności Lubawa S.A. za okres obrachunkowy od dnia 01.01.2023 r. do dnia 31.12.2023
r.
Ostrów Wielkopolski, dnia 25 kwietnia 2024 r.
1. Andrzej Kowalski – Przewodniczący Rady Nadzorczej ……..………..………………………………
2. Paweł Kois – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej ……………….…..………………………
3. Paweł Litwin – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej ………….………………………......
4. Łukasz Litwin – Członek Rady Nadzorczej …………………………………..………………………………….
5. Mieczysław Cieniuch – Członek Rady Nadzorczej ...……………………………………………...........
