www.lentex.pl
Oświadczenia Rady Nadzorczej „Lentex” S.A.
I. Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz.U. z 2018 r., poz. 757, dalej „Rozporządzenie”), art. 382 § 3 Kodeksu spółek
handlowych oraz Statutu Spółki, Rada Nadzorcza „Lentex" S.A., po zapoznaniu się oraz dokonanej
ocenie przedstawionych przez Zarząd Spółki dokumentów, tj.:
• Jednostkowego sprawozdania finansowego „Lentex” S.A. za rok obrotowy 2023;
• Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lentex za rok
obrotowy 2023;
oraz
• Sprawozdania z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy
2023;
oświadcza, co następuje:
1) Sprawozdanie z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2023,
jednostkowe sprawozdanie finansowe „Lentex" S.A. za rok obrotowy 2023 oraz
skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2023,
są zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa oraz rzetelnie
przedstawiają informacje istotne dla oceny wyniku finansowego osiągniętego przez Spółkę
i Grupę Kapitałową w roku obrotowym 2023, jak również ich sytuacji majątkowej
i finansowej na dzień bilansowy 31 grudnia 2023 roku.
2) Wskazane powyżej sprawozdania zostały sporządzone zgodnie ze stosownymi księgami
rachunkowymi, dokumentami oraz stanem faktycznym, a także zgodnie ze stosowanymi
przez Spółkę i Grupę zasadami rachunkowości.
Rada Nadzorcza oświadcza, że dokonała pozytywnej oceny wskazanych powyżej sprawozdań
w szczególności na podstawie ich treści, sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta, tj.
Kancelarii Porad Finansowo-Księgowych dr Piotr Rojek Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach
z badania jednostkowego sprawozdania finansowego „Lentex" S.A. za rok obrotowy 2023 oraz
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy
2023, a także na podstawie spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej oraz spotkań
z Zarządem.
II. Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 8 oraz § 71 ust. 1 pkt 8 Rozporządzenia Rada Nadzorcza
„Lentex" S.A. niniejszym oświadcza, iż:
1) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu,
w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań
odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent,
oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,
2) Komitet Audytu wykonywał i wykonuje zadania przewidziane w obowiązujących
przepisach.
www.lentex.pl
III. Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 7 oraz § 71 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Rada Nadzorcza
„Lentex" S.A. niniejszym oświadcza, iż:
1) mając na uwadze rekomendacje Komitetu Audytu oraz przedłożoną przez Kancelarię Porad
Finansowo Księgowych dr Piotr Rojek Sp. z o.o. (dalej „Firma Audytorska”) ofertę, Rada
Nadzorcza „Lentex” S.A. podjęła w dniu 28 grudnia 2022 r. decyzję o przedłużeniu
współpracy z Firmą Audytorską w zakresie badania sprawozdań finansowych Spółki oraz
sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej „Lentex” za rok obrotowy 2023 i 2024, a także
dokonania przeglądu sprawozdania jednostkowego i skonsolidowanego śródrocznego
sprawozdania finansowego na dzień 30 czerwca 2023 r. i 30 czerwca 2024 r. oraz
przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego i skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej „Lentex” za rok obrotowy 2023 oraz 2024.
2) Firma Audytorska została wybrana zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.
3) Firma Audytorska oraz członkowie jej zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do
sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi
przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.
4) W Spółce oraz Grupie Kapitałowej Lentex przestrzegane są obowiązujące przepisy
związane z rotacją Firmy Audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz
obowiązkowymi okresami karencji.
5) Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie
świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą
audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług
warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Lubliniec, dnia 27.03.2024 roku Podpisy Członków Rady Nadzorczej
