259400OOMJ31L0SWCY70

2023

Sprawozdanie

Instal

Kraków

S.A. na temat informacji

niefinansowych

Niniejsze sprawozdanie (dalej zwane „Sprawozdaniem”) zostało sporządzone przez spółkę Instal

Kraków S.A. z siedzibą w Krakowie (w dalszej części sprawozdania zwaną również „Spółką” lub „Instal

Kraków”) z wykorzystaniem Standardu Informacji Niefinansowych (SIN) 2017, opracowanego

przez Fundację Standardów Raportowania oraz Stowarzyszenie Emitentów Giełdowych. Treść

Sprawozdania obejmuje informacje niefinansowe, dotyczące Spółki, za okres od 1 stycznia 2023 roku

do 31 grudnia 2023 roku, w zakresie zagadnień uznanych przez Spółkę, w wyniku przeprowadzonego

dialogu z interesariuszami i wewnętrznych analiz, za istotne dla oceny rozwoju, wyników i sytuacji Instal

Kraków S.A. oraz wpływu jej działalności na zagadnienia, o których mowa w art. 49b ust. 2 pkt 3 Ustawy

o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (t.j. z dnia 4 listopada 2022 r. (Dz.U. z 2023 r. poz.

120)); dalej: „Ustawa o rachunkowości”).

Średnioroczne zatrudnienie w Spółce w przeliczeniu na pełne etaty wynosiło w 2023 r. i 2022 r.

odpowiednio: 330 i 347. Tym samym, niniejsze sprawozdanie nie stanowi realizacji obowiązku

określonego w art. 49b Ustawy o rachunkowości, lecz jest dobrowolną kontynuacją procesu

raportowania rozpoczętego w roku 2018 w wykonaniu wymogów ustawowych.

Spółka jednocześnie informuje, że odrębnym dokumentem objęte zostało Sprawozdanie Grupy

Kapitałowej Instal Kraków S.A. na temat informacji niefinansowych, sporządzone w wykonaniu

obowiązku wynikającego z art. 55 ust.2b Ustawy o rachunkowości

Spis treści

Obszar zarządczy (G) ............................................................................................................ 3

Model biznesowy i strategia (G.1) ................................................................................................... 3

Strategia ....................................................................................................................................... 7

Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności ............................................................................... 9

Ład zarządczy (G.2) ..................................................................................................................... 11

Zarządzanie ryzykiem (G.3) .......................................................................................................... 15

Zarządzanie etyką (G.4) ............................................................................................................... 17

Taksonomia .............................................................................................................................. 18

Obszar środowiskowy (E) ................................................................................................... 22

Ryzyka i szanse związane ze zmianami klimatu ................................................................... 22

Surowce i materiały (E.1) ............................................................................................................. 30

Paliwa i energia (E.2)................................................................................................................... 31

Woda (E.3) ................................................................................................................................. 33

Bioróżnorodność (E.4) ................................................................................................................. 36

Emisje do atmosfery (E.5) ............................................................................................................ 38

Odpady i ścieki (E.6).................................................................................................................... 41

Pozostałe aspekty bezpośredniego i pośredniego oddziaływania na środowisko (E.7) ....................... 48

Rozszerzona odpowiedzialność środowiskowa: produkty i usługi (E.8) ............................................ 51

Obszar społeczny i pracowniczy (S) ................................................................................... 53

Korzystanie z pomocy publicznej i zlecenia publiczne (S.1) ............................................................. 53

Poziom zatrudnienia i poziom wynagrodzeń (S.2) .......................................................................... 56

Relacje ze stroną pracowniczą i wolność zrzeszania się (S.3) .......................................................... 63

Bezpieczeństwo i higiena pracy (S.4) ............................................................................................ 64

Rozwój i edukacja (S.5) ............................................................................................................... 71

Zarządzanie różnorodnością (S.6) ................................................................................................. 73

Prawa człowieka (S.7) ................................................................................................................. 75

Praca dzieci i praca przymusowa (S.8) .......................................................................................... 77

Społeczności lokalne i zaangażowanie społeczne (S.9) ................................................................... 78

Przeciwdziałanie korupcji (S.10) ................................................................................................... 80

Bezpieczeństwo produktów i konsumentów (S.11) ......................................................................... 81

Komunikacja marketingowa (S.12) ............................................................................................... 86

Ochrona prywatności (S.13) ......................................................................................................... 87

Oznakowanie produktów (S.14) .................................................................................................... 90

Pozostałe kwestie społeczne i rynkowe (S.15) ............................................................................... 92

Obszar zarządczy (G)

Model biznesowy i strategia (G.1)

G.1.1 G.1.2

Spółka powstała w wyniku przekształcenia w 1998 roku w spółkę akcyjną, spółki z ograniczoną

odpowiedzialnością - „INSTAL” KRAKÓW sp. z o.o., założonej w 1992 roku przez pracowników

zlikwidowanego, a istniejącego od 1950 r., przedsiębiorstwa państwowego pod nazwą Przedsiębiorstwo

Instalacji Przemysłowych „INSTAL” w Krakowie, która w 1996 roku nabyła składniki materialne

i niematerialne tego przedsiębiorstwa. Tym samym historia posiadanej wiedzy, zdobytych doświadczeń

i kompetencji Spółki sięga lat 50-tych ubiegłego wieku. Od 28 kwietnia 1999 roku akcje Instal Kraków

S.A. są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie.

Zgodnie z podziałem sektorowym stosowanym przez GPW, Spółka zaliczana jest do sektora

Budownictwo przemysłowe. Jako jednostka dominująca tworzy wraz z jednostką zależną, to jest spółką

Frapol sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, Grupę Kapitałową Instal Kraków S.A. (dalej również „Grupa

Kapitałowa”).

Od lat Spółka realizuje skomplikowane zadania dla potrzeb nowoczesnego przemysłu, infrastruktury

i środowiska. Pod hasłem „Ujarzmiamy żywioły” zrealizowała setki obiektów, takich jak oczyszczalnie

ścieków, stacje uzdatniania wody, zakłady produkcyjne, huty, rafinerie oraz obiekty i instalacje dla

energetyki. Była również wykonawcą licznych obiektów użyteczności publicznej, takich jak szpitale,

pływalnie, obiekty sportowe, szkoły i uczelnie wyższe. W celu dywersyfikacji produktów i usług, w 2006

roku Spółka rozpoczęła działalność w branży deweloperskiej.

Obecnie działalność Spółki koncentruje się w obszarze usług budowlano-montażowych (w tym sprzedaż

usług budowlano-montażowych na rynku niemieckim), działalności deweloperskiej, działalności

obejmującej najem oraz dzierżawę posiadanych nieruchomości, na wytwarzaniu urządzeń i konstrukcji

dla oczyszczalni ścieków, budynków przemysłowych i kotłów energetycznych. Przychody ze sprzedaży

osiąga głównie na rynku polskim (84,2% przychodów).

Segmenty operacyjne Instal Kraków S.A.:

Segmenty operacyjne Spółki

Segment

budowlano -

montażowy

Segment

deweloperski

Segment

zagraniczny

Segment

najmu

Segment

pozostałej

działalności

Segment budowlano-montażowy jest segmentem działalności skierowanej przez Spółkę głównie

do klientów instytucjonalnych oraz biznesowych (jednostek samorządowych, przedsiębiorstw

państwowych i prywatnych), polegającej na świadczeniu usług budowlano-montażowych

i projektowych, przede wszystkim w systemie generalnego wykonawstwa, a w niektórych przypadkach

- jako podwykonawca. Główne zlecenia realizowane są w sektorze gospodarki wodno-ściekowej,

energetycznym, budownictwa ogólnego oraz specjalistycznych instalacji technologicznych. Spółka

realizuje kompleksowe wykonawstwo przedsięwzięć w zakresie technologii i instalacji dla uzdatniania

wody przemysłowej i komunalnej, oczyszczania ścieków oraz kanalizacji, instalacji przemysłowych dla

sektora energetycznego, instalacji dla ciepłownictwa i ogrzewnictwa, instalacji oczyszczania spalin,

instalacji paliwowych oraz wiele innych rodzajów instalacji przemysłowych.

W segmencie deweloperskim Spółka realizuje projekty głównie z własnych środków finansowych,

unikając w ten sposób obciążania nieruchomości, na których realizowana jest dana inwestycja, prawami

rzeczowymi osób trzecich. Oferta Spółki obejmuje sprzedaż mieszkań i lokali niemieszkalnych (miejsca

postojowe, garaże, komórki lokatorskie) w ramach zrealizowanych projektów deweloperskich, których

przedmiotem są osiedla mieszkaniowe.

Poszczególne przedsięwzięcia deweloperskie realizowane są w podziale na zadania inwestycyjne (etapy).

Uzasadnieniem i kryterium podziału są względy ekonomiczne i prawne, w tym zagospodarowanie terenu,

możliwości geodezyjnego podziału terenu w oparciu o zapisy MPZP. W całym procesie Spółka kładzie

nacisk na utrzymanie wysokiego reżimu kosztowego.

W 2023 roku Spółka oddała do użytkowania II etap osiedla mieszkaniowego „Mierzeja Wiślana” w

Krakowie, w ramach którego wybudowano łącznie 276 lokali mieszkalnych. W trakcie realizacji był III i

IV etap osiedla „Mierzeja Wiślana” w Krakowie, I etap osiedla w rejonie ulicy Albatrosów w Krakowie,

W 2023 r. Spółka rozpoczęła realizację prac między innymi w ramach zadań inwestycyjnych:

● Wymiana zastawek kanałowych w Zakładzie Oczyszczalni Ścieków Kujawy dla Wodociągów Miasta Krakowa S.A.;

● Rozbudowa pompowni ścieków burzowych w Oczyszczalni Ścieków w Skawinie dla Zakładu Wodociągów i Kanalizacji

sp. z o.o. w Skawinie;

oraz kontynuowała prace w zakresie zamówień:

● Budowa dodatkowej mokrej pompowni ścieków przy tłoczni Batory w Jaworznie wraz z niezbędną infrastrukturą dla

Wodociągi Jaworzno Sp. z o.o.;

● Budowa drugiego ciągu technologicznego odprowadzenia i zagospodarowania piasku z piaskownika poziomego na

terenie Oczyszczalni Ścieków Podlesie w Katowicach dla Katowickich Inwestycji S.A.;

● Modernizacja gospodarki elektroenergetycznej, cieplnej i biogazowej na terenie Oczyszczalni Ścieków Płaszów przy ul.

Kosiarzy 3 dla Wodociągów Miasta Krakowa S.A.;

● Modernizacja koryt technologicznych zasilających osadniki wtórne na oczyszczalni ścieków Panewniki w Katowicach dla

Katowickich Inwestycji S.A.;

● Modernizacja układów pompowych na Stacji Uzdatniania Wody Bibiela dla Górnośląskiego Przedsiębiorstwa

Wodociągów S.A. w Katowicach;

● Modernizacja oczyszczalni ścieków wraz z częścią osadową w Mokrej Prawej - Etap III dla Zakład Wodociągów i

Kanalizacji "WOD-KAN" Sp. z o.o. w Mokrej Prawej gm. Skierniewice;

● Przebudowa Pompowni II i osadu wtórnego oraz Pompowni osadów, olejów i tłuszczów oczyszczalni ścieków

RADOCHA II w Sosnowcu dla Sosnowieckich Wodociągów S.A.;

● Budowa infrastruktury olejowej (IOL) wraz z instalacjami i gospodarkami pomocniczymi oraz powiązaniami do

infrastruktury zakładu w Ciepłowni Kawęczyn dla PGNiG Termika S.A. w Warszawie;

● Przebudowa frontu kolejowego bazy paliw w Składzie Niedźwiedź dla Rejonowego Zarządu Infrastruktury w Krakowie;

● Zaprojektowanie i budowa instalacji kotłów wodnych gazowo-olejowych w PGE EC S.A. Odział Elektrociepłownia w

Lublinie Wrotków dla PGE Energia Ciepła S.A. w Warszawie;

● Wykonanie wykładzin ceramicznych ścian komór filtrów pospiesznych w Zakładzie Uzdatniania Wody "Dłubnia" dla

Wodociągów Miasta Krakowa S.A.;

● Modernizacja Miejskiej Oczyszczalni Ścieków w Jeleniej Górze – Etap III, część 1 dla Wodnik Sp. z o.o. w Jeleniej

Górze.

obejmujący osiem domów jednorodzinnych w zabudowie bliźniaczej (segmenty dwulokalowe - 16 lokali)

oraz inwestycja mieszkaniowa „Nowe Zabrze”, obejmująca 100 lokali mieszkalnych.

W raportowanym okresie Spółka zawarła łącznie 381 umów przedwstępnych i deweloperskich oraz 226

umów przenoszących własność lokali mieszkalnych.

Segment zagraniczny obejmuje działalność na rynku niemieckim, którą Spółka realizuje jako

podwykonawca innych podmiotów, działając poprzez samodzielny oddział z siedzibą w Moers.

Wykorzystując swoje wieloletnie doświadczenie, Spółka oferuje usługi w robotach montażowych

i remontowych, w zakresie urządzeń i instalacji technologicznych w elektrowniach i zakładach

przemysłowych, instalacji klimatyzacji i wentylacji, instalacji ogrzewania i sanitarnych, centrali cieplnych,

instalacji gazów technicznych, montażu i prefabrykacji konstrukcji stalowych oraz prac spawalniczych.

Segment najmu obejmuje wynajem i dzierżawę posiadanych nieruchomości, w tym nabywanych na

potrzeby działalności deweloperskiej do czasu rozpoczęcia realizacji inwestycji lub wybudowanych przez

Spółkę. Zawarte umowy najmu lub dzierżawy obejmują 20,7 tys. m

powierzchni magazynów i

warsztatów, 3,8 tys. m

powierzchni biurowych i lokali usługowych oraz 22,9 tys. m

powierzchni placów.

Segment pozostałej działalności stanowi działalność realizowana przez Zakład w Oświęcimiu, który

koncentruje się na wytwarzaniu urządzeń typu zgarniacze osadu, mieszadła prętowe, wymienniki ciepła

na potrzeby oczyszczalni ścieków, rurociągi i konstrukcje nośne na potrzeby budynków przemysłowych

i kotłów energetycznych. Segment ten obejmuje również usługi realizowane przez Dział Techniczno-

Eksploatacyjny. Segment pozostałej działalności jest to marginalna działalność Spółki, będąca źródłem

przychodów ze sprzedaży w wysokości około 1,6%. W sprawozdaniu finansowym w tym segmencie

ujawniane są również skutki prowadzonej działalności finansowej oraz skutki posiadania „banku ziemi”.

Usługi i produkty dostarczane przez Spółkę w poszczególnych segmentach operacyjnych:

Segment Usługi i produkty w segmentach

Segment budowlano-

montażowy

● wykonanie „pod klucz” obiektów przemysłowych, handlowych, sportowych,

użyteczności publicznej,

● wykonanie specjalistycznych instalacji dla sektora energetycznego, to jest

odsiarczania, odazotowania, odpopielania, odżużlania, transportu pneumatycznego,

przygotowania powietrza, obróbki wody i oczyszczania ścieków, instalacji olejowych,

● wykonawstwo i modernizacje oczyszczalni ścieków komunalnych i zakładowych,

● wykonawstwo suszarni osadów oraz instalacji termicznej przeróbki odpadów,

● wykonawstwo i modernizacje zakładów uzdatniania wody dla celów komunalnych

i przemysłowych, wykonawstwo ujęć wody,

● wykonawstwo i modernizacje stacji demineralizacji wody,

● wykonawstwo instalacji produkcji ozonu i ozonowania wody, pompowni i chlorowni,

● wykonawstwo instalacji technologicznych, sanitarnych i przemysłowych,

● wykonawstwo stacji redukcyjnych gazów technicznych i gazu ziemnego,

● wykonawstwo wymiennikowni i kompaktowych węzłów cieplnych, kotłowni

gazowo-olejowych, systemów wykorzystania biogazu,

● wykonawstwo sieci cieplnych z rur preizolowanych,

● wykonawstwo instalacji sprężonego powietrza, próżni, transportu pneumatycznego,

● dostawa oraz montaż instalacji wentylacji i klimatyzacji w obiektach przemysłowych

i użyteczności publicznej.

Segment deweloperski

● budowa i sprzedaż lokali mieszkalnych i niemieszkalnych (miejsca postojowe, garaże,

komórki lokatorskie i lokale usługowe) w ramach zrealizowanych projektów

deweloperskich, obejmujących osiedla mieszkaniowe

Segment zagraniczny

● remonty oraz montaż urządzeń i instalacji technologicznych w elektrowniach

i zakładach przemysłowych,

● montaż instalacji klimatyzacji i wentylacji,

● montaż instalacji ogrzewania i innych instalacji sanitarnych,

● montaż centrali cieplnych,

● montaż instalacji gazów technicznych,

● montaż i prefabrykacja konstrukcji stalowych,

● prace spawalnicze.

Segment najmu

● wynajem posiadanych nieruchomości,

● dzierżawa posiadanych nieruchomości.

Segment pozostałej

działalności

● zgarniacze osadu i mieszadła prętowe,

● wymienniki różnych konstrukcji,

● elementy instalacji wentylacyjnych, klimatyzacyjnych, odpylających,

● elementy instalacji odsiarczania i odazotowania spalin,

● maszyny i urządzenia dla różnych procesów technologicznych,

● rurociągi i urządzenia do transportu mediów,

● konstrukcje nośne i wsporcze,

● bariery ochronne, podesty i drabiny,

● elementy instalacji według indywidualnych projektów,

● działalność finansowa.

Struktura przychodów segmentów operacyjnych Spółki za 2023 rok (dane w tys. zł)

Segment

budowlano-

montażowy

Segment

deweloperski

Segment

zagraniczny

Segment najmu

Segment

pozostałej

działalności

129 167 107 985 47 159 8 746 4 815

43,4% 36,3% 15,8% 2,9% 1,6%

W branży budowlanej, w zakresie dotyczącym działalności Spółki, występuje duża konkurencja

i rywalizacja o pozyskanie zamówień. Znaczącym niesprzyjającym czynnikiem jest wzrost kosztów

działalności, powodujący konieczność oferowania usług po wyższych cenach i utrudniając konkurencję.

Atutem Spółki jest wieloletnie doświadczenie, poparte licznymi referencjami, stanowiącymi warunek

konieczny rywalizacji o zamówienia publiczne, jak również umiejętność kształtowania właściwej,

konkurencyjnej wyceny. Wzrost konkurencyjności Spółka osiąga bazując na wysoko wykwalifikowanej i

wyspecjalizowanej, doświadczonej kadrze pracowników oraz jakości wykonywanych prac i oferowanych

usług.

W obszarze działalności deweloperskiej na rynku pierwotnym występuje bardzo duża konkurencja przy

jednoczesnych, istotnych wahaniach koniunktury w stosunkowo krótkich okresach czasu. Spółka stara

się przyciągać zainteresowanie jakością wykonania, standardem wspólnych przestrzeni,

zagospodarowaniem terenów zielonych oraz wewnątrzosiedlowej komunikacji.

Spółka uwzględnia w strategii biznesowej oraz we wdrożonych politykach i procedurach aspekty

środowiskowe i społeczne oraz własne cele w tym zakresie. Pomimo zakłóceń w fazie realizacji,

związanych z procesem budowlanym, w ostatecznym rozrachunku działalność Spółki wpływa na

poprawę stanu środowiska, a także komfortu i jakości życia społeczności lokalnych, o czym mowa bliżej

w częściach E.8 oraz S.9 Sprawozdania.

W przyjętym modelu biznesowym, działalność Spółki w segmencie budowlano-montażowym jest

w znaczącym stopniu uzależniona od dostawców towarów/usług. Zarówno podwykonawcy, jak

i dostawcy urządzeń oraz materiałów, weryfikowani są przed rozpoczęciem realizacji zadania, tak pod

kątem sytuacji finansowej, jak również jakości, terminowości, posiadanych certyfikatów, kwalifikacji

kadry, przestrzegania przepisów ochrony środowiska, BHP i wdrożonych systemów zarządzania,

a następnie poddawani wymaganym kontrolom na etapie wykonawstwa. W segmencie deweloperskim,

realizacja danego projektu, począwszy od fazy projektowej, do momentu uzyskania decyzji o pozwoleniu

na użytkowanie, odbywa się z wykorzystaniem potencjału osób trzecich, zatrudnianych po

przeprowadzeniu procedury oceny i wyboru ofert, z uwzględnieniem kryterium ceny. Projektowanie

Spółka powierza każdorazowo wybranemu doświadczonemu, posiadającemu wymagane uprawnienia

podmiotowi świadczącemu usługi projektowe. Budowa obiektów realizowana jest przez profesjonalny

podmiot, w systemie generalnego wykonawstwa, z zastrzeżeniem konieczności uzyskania każdorazowo

zgody Instal Kraków S.A. na dalsze podzlecenie podwykonawcom części prac. Sprzedaż natomiast

realizowana jest przez wyodrębnioną komórkę organizacyjną Spółki.

Poszczególne kwestie związane z łańcuchem dostaw, w tym jego wpływ na odpowiednie aspekty

działalności Spółki, zostały bliżej opisane w odnośnych częściach niniejszego Sprawozdania.

Strategia

Misją Grupy Kapitałowej Instal Kraków S.A. (Grupa Kapitałowa; Grupa) jest realizacja inwestycji

budowlanych, w tym przedsięwzięć deweloperskich oraz produkcja instalacji wentylacji i klimatyzacji,

przy wykorzystaniu zaawansowanych technologii, które będą przyjazne dla środowiska naturalnego oraz

w sposób zapewniający wysoką jakość, bezpieczeństwo, komfort użytkowania i satysfakcję klientów, z

poszanowaniem praw i interesów wszystkich grup interesariuszy.

Swoją wizję działalności Grupa określa poprzez konsekwentne budowanie wizerunku partnera godnego

zaufania, budzącego zadowolenie ze współpracy, charakteryzującego się zrównoważonym rozwojem,

systematycznie i planowo dbającego o środowisko oraz troszczącego się o bezpieczeństwo pracy i życia

ludzi.

Strategia Grupy znajduje wyraz we wdrożonych politykach i procedurach oraz w efektach działalności,

w tym efektach finansowych, które uwzględniane są zarówno z perspektywy własnej, jak i wszystkich

grup interesariuszy. Obok prostych, zmierzonych celów, Grupa Kapitałowa formułuje zamierzenia

koncentrujące się między innymi na wzroście, w tym w szczególności wzroście wartości dla

akcjonariuszy, doskonaleniu, ulepszaniu oraz zwiększaniu udziału w rynku. Cele zdefiniowane w oparciu

o strategię zbudowaną w taki sposób pozwalają na elastyczność w zakresie zarządzania i formułowania

oczekiwań wobec pracowników, a jednocześnie stwarzają warunki do kwantyfikacji działań operacyjnych

oraz obiektywnego pomiaru stopnia realizacji działań rozwojowych.

Strategia Grupy Kapitałowej związana jest z kontynuacją działalności w sektorze budownictwa (na rynku

krajowym i zagranicznym), w tym w branży deweloperskiej i HVAC, z uwzględnieniem równoległego

rozwoju poszczególnych segmentów operacyjnych, który jest istotnym czynnikiem umożliwiającym

stabilny rozwój całej Grupy, w perspektywie zarówno krótko- jak i długoterminowej, jak również

aspektów społecznej odpowiedzialności. Strategia ta uwzględnia zrównoważony rozwój i obejmuje

następujące cele:

1. Zwiększenie udziału w mieszkaniowym rynku deweloperskim;

2. Zwiększenie skali działalności w obszarze najmu komercyjnego obiektów budowlanych, lokali i innych

powierzchni użytkowych, w tym poprzez poszerzenie działalności o budowę we własnym zakresie

i sprzedaż lub budowę i najem nieruchomości komercyjnych;

3. Udział, jako generalny wykonawca, w inwestycjach w gospodarkę wodno-ściekową,

współfinansowanych ze środków UE, przyznawanych w ramach odpowiednich Programów

Operacyjnych, w tym w szczególności w zakresie poprawy jakości i ograniczenia strat wody oraz

oczyszczania ścieków;

4. Udział w procesie krajowej transformacji energetycznej, jako generalny wykonawca inwestycji

związanych z budową i modernizacją sektora energetycznego (elektrowni, elektrociepłowni) oraz

innych nowoczesnych instalacji przemysłowych, mających na celu między innymi zmniejszenie

szkodliwego wpływu przedsiębiorstw na klimat, środowisko lub zdrowie ludzi;

5. Zwiększenie udziału Frapol sp. z o.o. (Frapol) w krajowym rynku sprzedaży urządzeń oraz instalacji

wentylacyjnych i klimatyzacyjnych;

6. Redukcja negatywnego wpływu na środowisko i zmiany klimatu;

7. Utrzymanie kadry o kluczowych kompetencjach, to jest wykwalifikowanych i doświadczonych

pracowników, zapewniających możliwość realizacji celów.

Elementami strategii Grupy Kapitałowej, z którą zintegrowane są zagadnienia ESG, są cele szczegółowe:

●

zapewnienie zróżnicowanej oferty w działalności deweloperskiej, w szczególności poprzez

realizację co najmniej dwóch zadań inwestycyjnych równocześnie oraz poszerzenie działalności

o zakres budownictwa jednorodzinnego,

●

dywersyfikacja geograficzna działalności deweloperskiej – do 2024 r. rozszerzenie obszaru

działalności na co najmniej jedno inne miasto niż Kraków,

●

redukowanie śladu węglowego netto w cyklu życia budynków realizowanych w ramach

inwestycji deweloperskich Spółki, w szczególności w drodze zwiększenia wykorzystania

bezpiecznych, przyjaznych środowisku nowych technologii i proekologicznych rozwiązań,

pozwalających między innymi zmniejszyć energochłonność budynków w fazie użytkowania (w

tym wdrożenie mikrogeneracji energii, optymalizacja izolacyjności termicznej przegród,

zastosowanie niskoenergetycznych źródeł światła) oraz w drodze odpowiedniego doboru

materiałów – od 2022 r. każda nowo projektowana inwestycja mieszkaniowa z urządzeniami

wytwarzającymi energię (np. zastosowanie fotowoltaiki), oświetleniem LEDowym, potrójnymi

szybami, możliwością montażu ładowarek dla pojazdów elektrycznych w obiektach

wielorodzinnych,

●

wzrost zaangażowania Frapol w termomodernizacje budynków użyteczności publicznej z

wykorzystaniem urządzeń wchodzących w skład sytemu umożliwiającego dużym obiektom

użytkowym spełnienie wymagań definicji budynków o niemal zerowym zapotrzebowaniu na

energię, to jest komponentów będących efektem zrealizowanego przez Frapol projektu

badawczo-rozwojowego pod nazwą „Opracowanie zintegrowanego systemu umożliwiającego

precyzyjną kontrolę mikroklimatu w dużych obiektach użytkowych w celu spełnienia wymagań

dotyczących budynków o niemal zerowym zapotrzebowaniu na energię (nZEB)”,

●

prowadzenie badań nad unowocześnieniem i poszerzeniem oferty produktów Frapol,

zwiększenie ich energooszczędności, wydajności i bezpieczeństwa, a także komfortu

użytkowania,

●

do roku 2024 całkowita rezygnacja, w ramach działalności segmentu budowlano-montażowego,

z uczestnictwa w budowie nowych jednostek przemysłu energetycznego opartych na węglu;

●

utrzymanie, systematyczne nadzorowanie i doskonalenie Zintegrowanego Systemu Zarządzania,

obejmującego:

 system zarządzania jakością według normy PN-EN ISO 9001:2015 i spełniający wymagania

NATO w zakresie zapewnienia jakości w projektowaniu, rozwoju i produkcji AQAP 2110:2016,

 system zarządzania środowiskowego według normy PN-EN ISO 14001:2015, oraz

 system zarzadzania bezpieczeństwem i higieną pracy według normy PN-ISO 45001:2018,

●

ilość wytworzonych odpadów na jednostkę przychodu, na poziomie nie wyższym niż 2 Mg/1mln;

●

utrwalanie wizerunku wiarygodnego wykonawcy, dewelopera i partnera, z uwzględnieniem

uczciwych i zgodnych z prawem działań marketingowych,

●

zadowolenie klientów, między innymi poprzez terminową realizację umów z nimi zawartych i

jakość oferowanych produktów oraz świadczonych usług,

●

dobre relacje ze społecznością lokalną, między innymi poprzez zaangażowanie społeczne oraz

unikanie działań mogących prowadzić do konfliktu,

●

zapewnienie równouprawnienia pod względem płci, poprzez zwalczanie dyskryminacji,

przestrzeganie i doskonalenie wewnętrznych regulacji w tym obszarze, zapobieganie lub

ewentualną likwidację nierówności wynagrodzeń pomiędzy kobietami a mężczyznami,

zaangażowanie pracowników w działania wspierające równość w zatrudnieniu oraz utrzymanie

mechanizmów umożliwiających dokonywanie sygnalizacji naruszeń,

●

przestrzeganie praw człowieka i standardów pracy, utrzymanie i doskonalenie wewnętrznych

procedur w tym zakresie oraz mechanizmów umożliwiających dokonywanie sygnalizacji

naruszeń,

●

zapobieganie utracie kluczowych pracowników oraz zapewnienie transferu wiedzy pracownikom

mniej doświadczonym, przez ich bardziej doświadczonych kolegów,

●

zaangażowanie w realizację projektów stanowiących z jednej strony szansę na pozyskanie

zleceń o wyższej rentowności, a z drugiej na zwiększenie doświadczenia i kompetencji

pracowników Spółki,

●

doskonalenie wewnętrznych procedur kontrolnych i praktyk zarządczych oraz stosowanie w

najszerszym możliwym zakresie „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021”,

●

powołanie Zespołu ds. zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej.

Grupa Kapitałowa INSTAL KRAKÓW S.A. przyjęła wyżej zaprezentowaną strategię na lata 2022-2024.

Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności

Opis wskaźnika 2022 2023

Wskaźnik satysfakcji klienta w segmencie budowlano-montażowym - stosunek liczby

otrzymanych przez Instal Kraków referencji do liczby złożonych w badanym okresie

wniosków o ich wydanie, w odniesieniu do zakończonych w tym okresie umów

w segmencie budowlano-montażowym x 100 [%]

75 100

Wskaźnik satysfakcji klienta w segmencie deweloperskim - stosunek liczby

pozytywnych ocen procesu obsługi klienta w segmencie deweloperskim, do liczby

pozyskanych ocen w ankietach ogółem x 100 [%]

100 100

Wskaźnik rotacji dobrowolnej pracowników zatrudnionych na stanowiskach

dyrektorskich, kierowniczych i głównych specjalistów, rozumiany jako współczynnik

odejść (wypowiedzenie umowy przez pracownika lub jej rozwiązanie za

porozumieniem stron na wniosek pracownika, z wyłączeniem wypowiedzenia lub

rozwiązania w związku z przejściem na emeryturę): stosunek liczby zatrudnionych na

stanowiskach dyrektorskich, kierowniczych i głównych specjalistów, które odeszły w

danym roku obrotowym, do całkowitej liczby zatrudnionych na takich stanowiskach

według stanu na początek tego roku [%]

7,04 6,15

Wskaźnik aktywności w sektorze energetycznym - udział sprzedaży w zakresie umów

związanych z inwestycjami w sektorze energetycznym w przychodach segmentu

budowlano-montażowego Spółki ogółem x 100 [%]

28,1 62,3

Wskaźnik aktywności w sektorze gospodarki wodno-ściekowej - udział sprzedaży

Instal Kraków w zakresie umów związanych z inwestycjami w sektorze gospodarki

wodno-ściekowej w przychodach Spółki w segmencie budowlano-montażowym

ogółem x 100 [%]

65,1 34,5

Wskaźnik dynamiki sprzedaży w segmencie

deweloperskim - stosunek liczby sprzedanych

lokali mieszkalnych do liczby sprzedanych lokali

mieszkalnych w roku poprzednim x 100 [%]

Przeniesienia własności 61 129

Umowy przedwstępne i

deweloperskie

87 194

Wskaźnik wypadkowości pracowników (ilość wypadków/średnie zatrudnienie x 1000) 20,2 18,2

Masa odpadów na jednostkę przychodu [Mg/1mln] 0,45 0,14

Wynik audytu zewnętrznego w zakresie obowiązującego w Instal Kraków i Frapol

Zintegrowanego Systemu Zarządzania (według normy PN-EN ISO 9001:2015,

dodatkowo w Instal Kraków AQAP 2110:2016 oraz PN-EN ISO 14001:2015 i PN-ISO

45001:2018,), przeprowadzanego w danym roku obrotowym - utrzymanie ważności

lub otrzymanie nowych certyfikatów zgodności z wyżej wymienionymi normami

[pozytywny/negatywny]

pozytywny pozytywny

Nowo rozpoczęte inwestycje mieszkaniowe z zastosowaniem technologii

zmniejszających energochłonność budynków, w tym z urządzeniami mikrogeneracji

energii [szt.]

1 1

Liczba zadań w segmencie budowlano-montażowym polegających na budowie

nowych jednostek przemysłu energetycznego opartych na węglu

0 0

Wartości kluczowych niefinansowych wskaźników efektywności wskazują na realizację przez Spółkę w

2023 roku większości jej założeń strategicznych, pomimo wykazywania pewnych różnic w stosunku do

roku 2022.

Wskaźnik satysfakcji klienta w segmencie budowlano-montażowym, w porównaniu do 2022 roku, wzrósł

do najwyższego poziomu. Również na najwyższym poziomie, podobnie jak i w roku poprzednim,

utrzymał się wskaźnik satysfakcji klienta w segmencie deweloperskim.

W obszarze pracowniczym, wskaźnik rotacji dobrowolnej pracowników na stanowiskach dyrektorskich,

kierowniczych i głównych specjalistów zmniejszył się w stosunku do roku poprzedniego z poziomu

7,04% do poziomu 6,15%. Rotacja dotyczyła pracowników z różnych segmentów działalności i w

głównej mierze podyktowana była względami osobistymi, a nie warunkami zatrudnienia.

W roku 2023 nastąpił także spadek wskaźnika wypadkowości, co było następstwem mniejszej liczby

wypadków w porównaniu z rokiem 2022.

W 2023 roku w segmencie budowlano-montażowym realizowane były przez Spółkę roboty w ramach 14

zadań inwestycyjnych, które związane były głównie z przedsięwzięciami budowy lub modernizacji w

sektorze komunalnej gospodarki wodno-ściekowej (11 zadań w sektorze gospodarko wodno-ściekowej,

2 zadania w sektorze energetycznym oraz 1 zadanie z zakresu infrastruktury wojskowej). Pomimo tego,

nastąpił spadek wskaźnika aktywności w sektorze gospodarki wodno-ściekowej. Powyższe wynika z

wartości poszczególnych zamówień, które w sektorze gospodarki wodno-ściekowej były niższe niż w

energetycznym, a tym samym generowały sumarycznie mniejszy przychód. Jednocześnie Spółka,

zgodnie z przyjętą strategią, zrezygnowała z budowy nowych jednostek przemysłu energetycznego

opartych na węglu, w związku z czym liczba zadań w tym obszarze wyniosła 0, podobnie jak w roku

2022.

W porównaniu do roku 2022 wzrósł również wskaźnik dynamiki sprzedaży w segmencie deweloperskim,

zarówno w zakresie umów przedwstępnych/deweloperskich, jak i przeniesień własności. Powyższe

wynika z bardzo dobrej koniunktury, zwłaszcza w drugiej połowie roku, wynikającej przede wszystkim

z rządowego programu „Bezpieczny kredyt 2%”, przy jednoczesnej atrakcyjności oferty Spółki w

zakresie osiedla „Mierzeja Wiślana” w Krakowie, w ramach którego w 2023 r. Spółka rozpoczęła sprzedaż

lokali mieszkalnych z II Etapu (276), a które w IV kwartale oddała do użytkowania, co umożliwiło

rozpoczęcie procesu przenoszenia własności. Równocześnie, Spółka zbyła wszystkie pozostałe lokale

mieszkalne z zakresu przedsięwzięcia „Osiedle Podgaje”.

W segmencie deweloperskim Instal Kraków osiąga także strategiczne cele szczegółowe, realizując więcej

niż dwa zadania inwestycyjne jednocześnie oraz zwiększając wykorzystanie bezpiecznych, przyjaznych

środowisku, nowych technologii i proekologicznych rozwiązań, pozwalających między innymi zmniejszyć

energochłonność budynków w fazie użytkowania, takich jak wdrożenie mikrogeneracji energii,

optymalizacja izolacyjności termicznej przegród, zastosowanie niskoenergetycznych źródeł światła oraz

w drodze odpowiedniego doboru materiałów. W ramach nowo realizowanego przedsięwzięcia Spółki -

osiedle „Mierzeja Wiślana” - zastosowano panele fotowoltaiczne obniżające koszty energii części

wspólnych, energooszczędne oświetlenie LED, potrójne szyby, możliwość montażu ładowarek dla

pojazdów elektrycznych, zbiorniki retencyjne pozwalające wykorzystać wody opadowe do podlewania

terenów zielonych, „zielone dachy" poprawiające sposób zagospodarowania wód opadowych, instalacje

typu smarthome, pozwalające m.in. oszczędzać ciepło i prąd.

Realizując cel dywersyfikacji geograficznej działalności deweloperskiej, Spółka wykonuje w Zabrzu

zadanie inwestycyjne, obejmujące 100 lokali mieszkalnych (planowane zakończenie budowy – IVQ 2024

r.). Z kolei w celu zapewnienia zróżnicowanej oferty w działalności deweloperskiej poprzez jej

poszerzenie o zakres budownictwa jednorodzinnego, Spółka rozpoczęła budowę tego typu budynków

na części posiadanego terenu w rejonie ul. Albatrosów w Krakowie.

Dodatkowo, w wykonaniu założeń strategicznych, Spółka zwiększa skalę działalności w obszarze najmu

komercyjnego obiektów budowlanych, lokali i innych powierzchni użytkowych. Zawarte umowy

najmu/dzierżawy obejmują 20,7 tys. m

powierzchni magazynów i warsztatów, 3,8 tys. m

powierzchni

biurowych i lokali usługowych oraz 22,9 tys. m

powierzchni placów.

Ład zarządczy (G.2)

Struktura zarządcza i ład korporacyjny

G.2.1

Struktura zarządcza w Spółce ma charakter funkcjonalny. Poszczególne segmenty działalności

realizowane są w pionach organizacyjnych, którymi kierują dyrektorzy. Dyrektorzy pionów

podporządkowani są Dyrektorowi Generalnemu, którym jest Prezes Zarządu, kierują podległymi pionami

organizacyjnymi oraz nadzorują i kontrolują działalność objętych nimi jednostek organizacyjnych.

W ramach każdego z tych pionów wydzielone zostały główne oraz pomocnicze komórki organizacyjne,

o charakterze dostosowanym do potrzeb. Wyodrębnione w strukturze organizacyjnej jednostki/komórki

stanowią zespoły wieloosobowe lub jednoosobowe stanowiska pracy. Na czele każdej jednostki/komórki

organizacyjnej Spółki stoi dyrektor lub kierownik lub wyznaczony pracownik (w tym główny specjalista).

W każdej jednostce/komórce organizacyjnej wyznacza się pracownika, który zastępuje kierownika

jednostki organizacyjnej podczas jego nieobecności. Kierownik jednostki organizacyjnej nadzoruje i

kontroluje prawidłowe i terminowe wykonanie zadań przez jednostki/komórki organizacyjne niższego

szczebla oraz przez podległych pracowników, dba o właściwą atmosferę pracy w zespole oraz odpowiada

za przestrzeganie przez podległych pracowników przepisów prawa, warunków bezpieczeństwa i higieny

pracy, dyscypliny i zasad etyki pracy. Spółka tworzy zamiejscowe jednostki organizacyjne, w tym

oddziały robót lub zakłady produkcyjne obejmujące swoim zakresem działania określone terytorium lub

określony zakres przedmiotowy działalności Spółki, w celu sprawnego realizowania jej zadań. Do

poszczególnych spraw, Zarząd może powołać stałe lub tymczasowe zespoły, komisje, w skład których

mogą wchodzić pracownicy jednej lub wielu jednostek organizacyjnych, wykonujące przydzielone im

zadania w ramach przyznanych uprawnień. Zarząd Spółki sprawuje stały nadzór operacyjny nad

realizowanym projektami, we wszystkich segmentach działalnościach. Każda rozważana inwestycja,

analizowana jest w procesie decyzyjnym pod kątem opłacalności, jej wpływu na otoczenie oraz

środowisko, a także oddziaływania na lokalną społeczność. Zadania z zakresu społecznej

odpowiedzialności rozdzielone są pomiędzy różne komórki organizacyjne lub powołane zespoły.

W zarządzaniu operacyjnym bardzo istotną rolę odgrywa wdrożony w Spółce Zintegrowany System

Zarządzania (dalej również „ZSZ”), obejmujący system zarządzania jakością według normy PN-EN ISO

9001:2015 i spełniający wymagania NATO dotyczące zapewnienia jakości w projektowaniu, rozwoju

i produkcji AQAP 2110:2016, system zarządzania środowiskowego według normy PN-EN ISO

14001:2015 oraz system zarzadzania bezpieczeństwem i higieną pracy wg normy PN-ISO 45001:2018.

Wdrożenie i poprawne funkcjonowanie powyższych systemów zostało potwierdzone i jest nadzorowane

przez renomowane podmioty - TÜV Nord Polska Sp. z o.o. oraz Centrum Certyfikacji Jakości Wojskowej

Akademii Technicznej w Warszawie. Dodatkowo, stosowne polityki, zasady i procedury przyjęte

w Spółce, a opisane w dalszej części Sprawozdania, wspierają proces sterowania objętymi nimi

aspektami i inherentnymi ryzykami. Efektywne zarządzanie wspierają audyty i system kontroli

wewnętrznej.

Organami spółki są: Zarząd, który prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje ją na zewnątrz, Rada

Nadzorcza, sprawująca nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich jej dziedzinach oraz Walne

Zgromadzenie Spółki, wykonujące nadzór właścicielski.

Struktura akcji Instal Kraków S.A.

Serie akcji Liczba akcji

Udział

w kapitale

zakładowym

Liczba

głosów

na WZA

Udział

w głosach

na WZA

Akcje imienne założycielskie

serii A, uprzywilejowane

5 głosów na akcję

1 095 350 15,03% 5 476 750 46,94%

Akcje imienne serii A nieuprzywilejowane

co do głosu oraz będące przedmiotem

obrotu giełdowego akcje zwykłe na

okaziciela serii

B, C i D i akcje powstałe po

konwersji akcji imiennych serii

6 190 150 84,97% 6 190 150 53,06%

Łącznie 7 285 500 100,00% 11 666 900 100,00%

Struktura akcjonariatu Instal Kraków S.A. na dzień sporządzenia Sprawozdania

Akcjonariusz Liczba akcji

Udział

w kapitale

zakładowym

Liczba

głosów

na WZA

Udział

w głosach

na WZA

Piotr Juszczyk

710 849 9,76% 3 509 049 30,08%

Juroszek Holding Sp. z o.o. 2 058 237 28,25% 2 058 237 17,64%

Esaliens 1 257 435 17,26% 1 257 435 10,78%

Porozumienie akcjonariuszy:

a. małżeństwa Raimondo Eggink i Elżbiety

Kozłowskiej,

b. małżeństwa Krzysztofa Grzegorka i

Katarzyny Wrony-Grzegorek,

c. małżeństwa Luby i Dariusza Karwanów,

d. małżeństwa Bożeny i Andrzeja

Kosińskich,

e. małżeństwa Magdaleny i Witolda

Kowalczuków,

f. Tomasza Kucharczyka,

g. Petre Manzelova z córką Emilią

Żmudzin-Manzelov,

h. Iwony Religi,

i. Valkana Vitekova,

j. Dukat Inwestycje Sp. z o.o. z siedzibą

w Rybiu,

k. Sungai PE Holdings Ltd z siedzibą

w Larnace

601 011 8,25% 601 011 5,15%

Suma

4 627 532 63,52% 7 425 732 63,65%

Pozostali

2 657 968 36,48% 4 241 168 36,35%

Łącznie 7 285 500 100,00% 11 666 900 100,00%

Wobec akcjonariuszy Spółka prowadzi politykę uczciwego i rzetelnego informowania o bieżącej kondycji.

Stałe wypełnianie obowiązków, jakie nałożone są na spółki publiczne w zakresie cyklicznego

przekazywania do publicznej wiadomości sprawozdań finansowych oraz informowania o istotnych

zdarzeniach w Spółce, powoduje zwiększenie przejrzystości i ułatwia akcjonariuszom podejmowanie

decyzji inwestycyjnych. Spółka podlega zasadom ładu korporacyjnego, określonego w „Dobrych

Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021”. W zakresie zasad, od których stosowania odstąpiła,

zgodnie z regułą „comply or explain”, dokonywane jest stosowne wyjaśnienie. Spółka systematycznie,

w raportach rocznych, przekazuje informacje w przedmiocie ładu korporacyjnego.

Informacje bieżące, poufne i okresowe podawane są do publicznej wiadomości terminowo i zgodnie

z przepisami prawa oraz obowiązującymi w Spółce „Indywidualnymi Standardami Raportowania”.

Wspomniany dokument pełni rolę pomocniczą, wspomagającą w zapewnieniu niezwłocznego

raportowania informacji poufnych, ich właściwej identyfikacji i zachowania poufności do czasu publikacji

w przypadku zaistnienia konieczności opóźnienia podania do publicznej wiadomości, a także w zakresie

raportowania o innych zdarzeniach niż stanowiące informacje poufne. Zawiera on także, obok określenia

zasad postępowania i środków zapewniających ich realizację, otwarty, przykładowy i pomocniczy katalog

zdarzeń, które w przypadku zaistnienia mogą stanowić informację poufną. Niemniej jednak, niezależnie,

poszczególne okoliczności są na bieżąco identyfikowane, monitorowane oraz kwalifikowane w oparciu

o definicję określoną w art. 7 Rozporządzenia MAR.

Powyższe umożliwia akcjonariuszom dostęp do informacji o Spółce, jej działaniach, planach oraz

osiąganych wynikach finansowych.

Certyfikowane systemy zarządzania

G.2.2

W Spółce został wdrożony, jest utrzymywany i systematycznie nadzorowany Zintegrowany System

Zarządzania obejmujący:

●

system zarządzania jakością według normy PN-EN ISO 9001:2015 i spełniający wymagania

NATO w zakresie zapewnienia jakości w projektowaniu, rozwoju i produkcji AQAP 2110:2016,

●

system zarządzania środowiskowego według normy PN-EN ISO 14001:2015, oraz

●

system zarzadzania bezpieczeństwem i higieną pracy według normy PN-ISO 45001:2018.

Spełnienie przez Spółkę wymagań powyższych norm i standardów jest potwierdzone następującymi

certyfikatami:

●

Certyfikat dla systemu zarządzania jakością wg PN-EN ISO 9001:2015, wydany przez TÜV NORD

Polska Sp. z o.o., ważny do 13.06.2025 roku,

●

Certyfikat dla systemu zarządzania środowiskowego wg PN-EN ISO 14001:2015, wydany przez

TÜV NORD Polska Sp. z o.o., ważny do 13.06.2025 roku,

●

Certyfikat dla systemu zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy wg PN-ISO 45001:2018,

wydany przez TÜV NORD Polska Sp. z o.o., ważny do 13.06.2025 roku,

●

Certyfikat dla systemu zarządzania jakością, potwierdzający spełnienie wymagań ISO

9001:2015 oraz AQAP 2110:2016, wydany przez Centrum Certyfikacji Jakości Wojskowej

Akademii Technicznej w Warszawie, ważny do 05.07.2024 roku

Ponadto, w Spółce został opracowany i wdrożony, w ramach systemu zarządzania jakością wg normy

PN-EN ISO 9001, certyfikowany przez DVS ZERT GmbH system Zakładowej Kontroli Produkcji (ZKP),

zgodny z normą PN-EN 1090-1:2009+A1:2011.

System kontroli wewnętrznej

G.2.3

Kontrola wewnętrzna w Spółce sprawowana jest w formie:

●

kontroli funkcjonalnej, do której wykonywania zobowiązani są wszyscy pracownicy zajmujący

stanowiska związane z nadzorowaniem i kontrolą w ramach obowiązków służbowych,

●

kontroli instytucjonalnej prowadzonej przez osobę lub jednostkę upoważnioną do kontroli,

zgodnie z przepisami prawa lub wewnętrznymi regulacjami Spółki.

W ramach funkcjonującego systemu kontroli wewnętrznej dyrektorzy pionów kierują oraz nadzorują

i kontrolują działalność podległych pionów organizacyjnych i objętych nimi jednostek organizacyjnych.

Każdy kierownik jednostki organizacyjnej nadzoruje i kontroluje prawidłowe i terminowe wykonanie

zadań przez jednostki/komórki organizacyjne niższego szczebla oraz przez podległych pracowników, dba

o właściwą atmosferę pracy w zespole oraz odpowiada za przestrzeganie przez podległych pracowników

przepisów prawa, warunków bezpieczeństwa i higieny pracy, dyscypliny i zasad etyki pracy.

Elementy działań w systemie kontroli wewnętrznej stanowią również audyty wewnętrzne i kontrole

w obszarach objętych ZSZ, kontrole oraz okresowe badania i postępowania wyjaśniające w aspektach

zarządzanych przez Zespół ds. Etyki wraz z dyrektorami pionów organizacyjnych Spółki (zagadnienia

etyczne i praw człowieka) oraz działania nadzorcze realizowane przez Komitet Audytu, funkcjonujący

w ramach Rady Nadzorczej Spółki. Do kompetencji Komitetu Audytu należy w szczególności:

●

monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, w tym analiza okresowych sprawozdań

finansowych oraz kontrolowanie terminowości poszczególnych etapów procesu

sprawozdawczości finansowej, przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności

procesu sprawozdawczości finansowej w Spółce,

●

przedstawianie Radzie Nadzorczej opinii i rekomendacji w zakresie oceny rocznych sprawozdań

finansowych,

●

analiza i przedstawianie Radzie Nadzorczej rekomendacji w zakresie oceny sprawozdań Zarządu

z działalności Spółki oraz wniosków Zarządu co do podziału zysku i pokrycia strat w danym roku

obrotowym,

●

monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz

zarządzania ryzykiem,

●

monitorowanie wykonywania czynności rewizji finansowej,

●

kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej,

w szczególności w przypadku świadczenia przez firmę audytorską usług innych niż badanie.

System kontroli wewnętrznej funkcjonuje w oparciu o przepisy prawa oraz postanowienia

obowiązujących w Spółce wewnętrznych regulacji, w tym polityk, regulaminów, instrukcji, zarządzeń

i procedur.

Istotnym elementem kontrolnym, zapewniającym rzetelność oraz przejrzystość sprawozdań

finansowych, jest system informatyczny, za pomocą którego prowadzone są księgi rachunkowe.

Dla zapewnienia systematycznego i skutecznego badania funkcjonowania w Spółce Zintegrowanego

Systemu Zarządzania ustalone zostały jednolite zasady prowadzenia wewnętrznych audytów

w obszarach objętych ZSZ. Zasady te określa obowiązująca procedura „Audyty wewnętrzne” (SQ 1701).

Audyty te stanowią istotne narzędzie wspierające Politykę ZSZ Spółki, w tym zarządzanie inherentnymi

ryzykami. Program audytów wewnętrznych obejmuje wszystkie jednostki i komórki organizacyjne Spółki,

mające wpływ na jakość, BHP oraz ochronę środowiska, a ich częstotliwość ustalana jest w oparciu

o sprawozdania z wcześniejszych audytów, programy działań korygujących audytowanego, dane

dotyczące jakości (protokoły kontroli, protokoły badań), protokoły kontroli stanu BHP, ewentualne

reklamacje klienta. Audyt w Spółce obejmuje trzy etapy:

●

wstępną kontrolę dokumentów i wymagań,

●

rozmowy z pracownikami odpowiedzialnymi za realizację działań objętych audytem,

●

badanie praktyczne i zbieranie dowodów.

W przypadku stwierdzenia nieprawidłowości, audytorzy sporządzają protokoły niezgodności.

Niezgodności muszą być udokumentowane w sposób jednoznaczny i precyzyjny, poparte dowodami

oraz przedstawione z odniesieniem do określonych wymagań norm lub dokumentów Zintegrowanego

Systemu Zarządzania. Audytowany jest zobowiązany do określenia i realizacji działań korygujących,

zgodnie z procedurą „Działania korygujące” (SQ 1401). Działania korygujące prowadzone są do

momentu osiągnięcia pozytywnego wyniku audytu.

Kontrolę wewnętrzną wspiera monitoring, realizowany na podstawie procedury Zintegrowanego

Systemu Zarządzania „Kontrola i badania” (SQ 1001) oraz zgodnie z zasadami opisanymi w Księdze ZSZ,

w których określone zostały zasady postępowania i dokumentowania działań podczas monitorowania

działalności budowlano-montażowej i produkcyjnej w aspektach: społecznym (monitoring poziomu

satysfakcji klienta, odpowiedzialny marketing (akwizycja), jakość, bezpieczeństwo i zgodność produktów

z normami), bezpieczeństwa i higieny pracy oraz środowiskowym, a także na podstawie procedury

„Zasady generalnego wykonawstwa inwestycji” (SQ 0903), która przewiduje również zasady rozliczenia

zamówienia oraz stały monitoring ze strony dyrektora pionu w zakresie stanu realizacji budżetu pod

kątem wystąpienia w nim wartości odbiegających od oczekiwanych, między innymi na podstawie karty

budżetu budowy, harmonogramów rzeczowo-finansowych oraz planów finansowania budowy.

Pełnomocnik - Koordynator Dyrektora Generalnego ds. Zintegrowanego Systemu Zarządzania podlega

bezpośrednio Dyrektorowi Generalnemu Prezesowi Zarządu Spółki. W swoich działaniach współpracuje

z Pełnomocnikiem ds. Systemu Zarządzania Jakością i AQAP oraz Pełnomocnikiem ds. Systemu

Zarządzania Środowiskiem i BHP, którzy działają w granicach swoich kompetencji.

Wdrożony w Spółce system kontroli wewnętrznej przewiduje w strukturze organizacyjnej stanowisko

osoby wykonującej powierzone zadania w tym zakresie, działającej w wyodrębnionej komórce

organizacyjnej i podległej bezpośrednio Dyrektorowi Generalnemu – Prezesowi Zarządu oraz

wykonywanie przez tą osobę, w ramach pełnionych obowiązków, badania zgodności kontrolowanych

operacji, stanów faktycznych i działalności komórek organizacyjnych Spółki z przepisami prawa,

normami i obowiązującymi w Spółce wewnętrznymi regulacjami. Niezależnie, w strukturze Spółki

przewidziano stanowisko Specjalisty ds. controllingu, którego zadaniem jest, między innymi,

uczestnictwo w procesie rozliczeń porównawczych jednostek organizacyjnych i budów z planowanym

budżetem.

W obszarze zgodności z prawem i wewnętrznymi regulacjami, system kontroli wewnętrznej Spółki jest

wspierany przez funkcjonujący w jej organizacji system etyczny. Pracownicy mogą dokonać

anonimowego zgłoszenia naruszenia prawa, obowiązujących w Spółce procedur i norm etycznych,

zgodnie z „Procedurą anonimowego zgłaszania naruszeń prawa oraz obowiązujących w spółce Instal

Kraków S.A. procedur i standardów etycznych”, szczegółowo opisaną w części G.4 Sprawozdania.

Do mechanizmów kontroli stosowanych przez Spółkę zaliczyć zatem należy m.in.:

●

regulacje wewnętrzne (procedury, regulaminy, polityki i inne) – definiujące sposób

postępowania przez jednostki/komórki organizacyjne i zatrudnionych w nich pracowników;

●

strukturę organizacyjną i podział obowiązków – podział zadań i uprawnień przydzielonych

pracownikom na poszczególnych stanowiskach, w tym w celu zapobiegania sytuacjom,

w których pracownik kontroluje samego siebie lub istnieje potencjalny konflikt interesów,

●

system zatwierdzania operacji finansowych i gospodarczych – system zatwierdzania decyzji

i czynności wykonywanych przez pracowników na poszczególnych stanowiskach w ramach

danego procesu,

●

ewidencję (i jej proces) operacji finansowych i gospodarczych w dedykowanych systemach

informatycznych: operacyjnych, księgowym i sprawozdawczym – obowiązki rejestrowania

i przechowywanie określonych rodzajowo danych wprowadzonych i generowanych w danym

systemie,

●

kontrolę dostępu – zestaw uprawnień dostępu do określonego obszaru, systemu, procesu,

●

inwentaryzację – porównywanie stanu faktycznego ze stanem wymaganym w zakresie

składników majątkowych i źródeł ich pochodzenia,

●

kontrolę fizyczną – mechanizmy ochrony przed nieuprawnionym fizycznym dostępem do

terenów i pomieszczeń Spółki, w tym zestaw uprawnień dostępu do określonego, fizycznie

wydzielonego obszaru,

●

samokontrolę – weryfikacja prawidłowości własnych działań, dokonywana przez pracownika

w toku wykonywania przez niego czynności operacyjnych.

Funkcjonujący system pozwala na identyfikację niezgodności, formułowanie odpowiednich wniosków

i podejmowanie ewentualnych działań korygujących.

Zarządzanie ryzykiem (G.3)

G.3.1 G.3.2

Zarząd Spółki stale monitoruje wszelkie ryzyka strategiczne oraz operacyjne, zarówno te wewnętrzne,

jak i zewnętrzne, mogące wywrzeć wpływ na działalność Spółki lub zakłócić osiągnięcie założonych przez

nią celów, a w szczególności celom tym zagrozić, a także identyfikuje i ocenia charakter istniejącego i

potencjalnego negatywnego wpływu na poszanowanie praw człowieka, w tym zatrudnienie i stosunki

pracownicze, kwestie zmiany klimatu, środowiskowe, praktyki korupcyjne, ochronę interesów

konsumentów, z którymi Spółka może mieć związek - w odniesieniu do ludzi, środowiska i

społeczeństwa. Opisane ryzyka są ujmowane w formie ewidencyjnej, podlegającej okresowym

przeglądom i ocenie Zarządu, w oparciu o uprzednią ocenę dokonywaną przez dyrektorów pionów w

uzgodnieniu właściwymi jednostkami/komórkami organizacyjnymi Spółki.

Identyfikacji i oceny ryzyka dokonują również poszczególne jednostki organizacyjne Spółki, których

działalność narażona jest na danego rodzaju ryzyko i współuczestniczą w zarządzaniu tym ryzykiem.

Monitoring i zarządzanie ryzykiem, ograniczające wpływ niepewności na realizację celów organizacji,

objęte są regulacjami wewnętrznymi, w tym instrukcjami i zarządzeniami, dotyczącymi zakresów

działania poszczególnych jednostek.

W oparciu o Zintegrowany System Zarządzania, w obszarach nim objętych, zarządzanie ryzykiem

w Spółce obejmuje aspekty społeczne (stosunki z klientami, w tym monitoring poziomu satysfakcji

klientów, bezpieczeństwo, w tym jakość produktów Spółki i ich zgodność z normami, odpowiedzialne

prowadzenie marketingu aktywnego i pasywnego, wpływ na społeczność lokalną), środowiskowe,

bezpieczeństwa i higieny pracy, uwarunkowania polityczne oraz lokalne uwarunkowania prawne i inne

oraz odbywa się między innymi zgodnie z procedurą „Zarządzanie ryzykiem” (SQ 2301).

Proces zarządzania ryzykiem obejmuje w Spółce jego identyfikację, analizę i priorytetyzację,

nadzorowanie, informowanie oraz redukowanie. W ramach identyfikacji, Spółka określa obszary

występowania ryzyka, przyczyny i prawdopodobieństwo jego wystąpienia, zagrożenia i ich skutki w

poszczególnych obszarach. W procesie analizy określa się między innymi wielkość ryzyka dla

poszczególnych obszarów lub przedsięwzięć oraz typuje elementy ryzyka, mające największy wpływ na

ryzyko całkowite. W obszarach objętych ZSZ przyjęto opisową (bezwymiarową) metodę analizy, w której

dokonuje się podziału ryzyka na akceptowalne i nieakceptowalne. W przypadku wystąpienia ryzyka

nieakceptowalnego, osoba odpowiedzialna za obszar, w którym takie ryzyko zostało zidentyfikowane,

przygotowuje propozycję działań obniżających je do poziomu akceptowalnego. Nadzorowanie oraz

redukowanie ryzyka obejmuje zaplanowanie określonych działań związanych z obniżeniem ryzyka,

przygotowanie zasobów do ich realizacji, przeprowadzenie działań redukujących ryzyko i określenie ich

skuteczności. Działania korygujące w obszarach objętych ZSZ, realizowane są przede wszystkim zgodnie

z procedurą „Działania korygujące” (SQ 1401), określającą zasady postępowania przy ich

podejmowaniu, wykonywaniu i dokumentowaniu, począwszy od wykrycia niezgodności, poprzez analizę

występujących niezgodności, do udokumentowanego skutecznego wdrożenia działań korygujących.

Dodatkowo, stosowne szczegółowe polityki, zasady i procedury przyjęte w Spółce, a opisane w dalszej

części Sprawozdania, wspierają proces zarządzania objętymi nimi aspektami i inherentnymi ryzykami.

W obszarach objętych Sprawozdaniem, to jest w zakresie zagadnień społecznych, pracowniczych,

środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji, Spółka

zidentyfikowała jako istotne, następujące ryzyka, mogące potencjalnie, niekorzystnie wpłynąć na te

zagadnienia:

1. Obszar społeczny:

●

ryzyko niedotrzymania warunków umowy zawartej z klientem (nieterminowej realizacji

zamówienia lub projektu), w tym w związku ze skutkami wojny w Ukrainie,

●

ryzyko związane z jakością produktu lub usługi (wystąpienia wad, ich nieterminowego

usunięcia),

●

ryzyko nieetycznych działań pracowników Spółki, dostawców towarów/usług oraz podmiotów

sponsorowanych lub obdarowanych,

●

ryzyko utraty zdolności wykonania przez dostawcę towarów/usług powierzonego zadania

w następstwie braku płatności ze strony Spółki,

●

ryzyko związane z relacjami: z klientem, kontrahentami, lokalną społecznością,

●

ryzyko marketingu naruszającego prawa konsumenta w działalności deweloperskiej,

●

ryzyko niezgodności związanych z niewłaściwym oznakowaniem produktów Spółki,

●

ryzyko naruszenia ochrony danych osobowych, to jest ryzyko naruszenia bezpieczeństwa,

prowadzącego do przypadkowego lub niezgodnego z prawem zniszczenia, utraty,

zmodyfikowania lub nieuprawnionego ujawnienia, bądź dostępu do przetwarzanych danych

osobowych.

2. Obszar pracowniczy:

●

ryzyko związane z bezpieczeństwem i higieną pracy, a w szczególności ryzyko wypadków przy

pracy (w szczególności przy pracach niebezpiecznych) i chorób zawodowych,

●

ryzyko związane z naruszeniem zasad BHP przez dostawców towarów/usług,

●

ryzyko związane z nieprzestrzeganiem zasady równego traktowania w zatrudnieniu, ryzyko

utraty kluczowych pracowników oraz niepozyskania wykwalifikowanych, doświadczonych

kandydatów,

●

ryzyko niskiego poziomu motywacji, zaangażowania i efektywności po stronie pracowników

(rutynowość działań),

●

ryzyko braku wymiany wiedzy i doświadczeń pomiędzy pracownikami,

●

ryzyko niewystarczających kompetencji po stronie pracowników,

●

ryzyko pogorszenia wizerunku Spółki jako pracodawcy.

3. Obszar środowiska naturalnego:

●

ryzyko związane z dostosowaniem działalności do zmian przepisów prawa dotyczących

przeciwdziałania globalnym zmianom klimatu, w tym wymogów przepisów prawa UE

odnoszących się do kwalifikacji działalności jako zrównoważonej środowiskowo,

●

ryzyko technologiczne związane ze wzrostem wymagań dotyczących energochłonności lub

wydajności oferowanych produktów, konieczności inwestycji w nowe technologie,

●

ryzyko rynkowe transformacyjne związane ze wzrostem cen energii, paliw i materiałów,

●

ryzyko rynkowe transformacyjne wynikające ze zmieniających się oczekiwań i zachowań

konsumentów,

●

ryzyko fizyczne związane ze zmianami klimatu,

●

ryzyko awarii oddziałujących na środowisko w procesie produkcyjnym lub świadczenia usług;

●

ryzyko zwiększenia ilości wytwarzanych odpadów,

●

ryzyko związane ze składowaniem i wykorzystywaniem w procesie produkcji substancji

i preparatów niebezpiecznych,

●

ryzyko związane ze wzrostem emisji szkodliwych gazów i pyłów do atmosfery,

●

ryzyko braku efektywności zużycia surowców i materiałów oraz zwiększenia materiałochłonności

w procesach operacyjnych,

●

ryzyko zwiększenia spalania paliw kopalnych w transporcie wyrobów i w pracy ciężkiego sprzętu;

●

ryzyko niskiej efektywności energetycznej,

●

ryzyko zwiększenia zużycia wody,

●

ryzyko nieodpowiedniego doboru dostawców towarów i usług, niestosujących się do zasad

poszanowania środowiska oraz ryzyko naruszenia tych zasad przez wybrane podmioty.

4. Obszar poszanowania praw człowieka:

●

ryzyko naruszenia praw pracowników,

●

ryzyko naruszenia praw człowieka w łańcuchu dostaw.

5. Obszar przeciwdziałania korupcji:

●

ryzyko wystąpienia zachowań korupcyjnych w organizacji i w łańcuchu dostaw oraz związanych

z tym konsekwencji.

Wymienione powyżej ryzyka, wraz z opisem zarządzania nimi, zostały omówione w odnośnych, dalszych

częściach Sprawozdania. W zakresie niektórych z tych ryzyk, Spółka nie wdrożyła kompleksowych

sposobów zarządzania, niemniej planuje w przyszłości opracować i stosować szczegółowe polityki

w takich obszarach. Wymagane wyjaśnienia zostały zawarte odpowiednio w treści Sprawozdania.

Zarządzanie etyką (G.4)

G.4.1 G.4.4 G.4.5 G.4.6 G.4.7

Spółka jest przekonana o wadze przestrzegania w swojej działalności obowiązujących przepisów prawa

i własnych regulacji wewnętrznych oraz postępowania zgodnie z wyznaczonymi sobie standardami

etycznymi. Jest też świadoma, że podstawę osiągania pożądanej wydajności i jakości pracy, a także

zaplanowanych efektów przedsięwzięć inwestycyjnych, stanowi również etyka działania organizacji,

zarówno w stosunkach wewnętrznych, jak i na zewnątrz. Nadrzędną polityką wewnętrzną, określającą

zobowiązania Grupy Kapitałowej Instal Kraków S.A. w obszarze należytej staranności względem

istotnych obszarów, określonych Wytycznymi OECD dla przedsiębiorstw wielonarodowych oraz

Wytycznymi ONZ dotyczącymi biznesu i prawa człowieka, w tym kwestiami działań z zakresu

antykorupcji oraz poszanowania praw człowieka jest obowiązujący od 2017 r. Kodeks Etyki Grupy

Kapitałowej Instal Kraków S.A. (dalej również „Kodeks” lub „Kodeks Etyki”).

Kodeks określa nadrzędne wartości, jakim hołduje Spółka oraz zasady postępowania jakich zobowiązuje

się przestrzegać. Stanowi on dla pracowników wzorzec zachowań w czynnościach i relacjach, tak we

wewnątrz organizacji jak i w stosunku do klientów, innych kontrahentów, społeczności lokalnych i

pozostałych interesariuszy, zarówno w obszarach biznesowych, jak i okołobiznesowych. Przyjęte w

Spółce dalsze polityki i procedury zawierające regulacje zagadnień m.in. z obszaru praw człowieka,

w tym praw pracowniczych, zatrudnienia, różnorodności w organach Spółki, systemu zgłaszania

naruszeń, konfliktu interesów czy ochrony środowiska, opisano szczegółowo w dalszych częściach

Sprawozdania.

Kodeks Etyczny dostępny jest na stronie internetowej Spółki.

Za naczelne wartości uznawane są zaufanie i wiarygodność, prawość i uczciwość,

odpowiedzialność, szacunek, lojalność, współpraca i partnerstwo. Wiążące wszystkich

pracowników, na każdym rynku i na każdym szczeblu, z członkami organów Spółki włącznie, zasady

postępowania obejmują między innymi obowiązek przestrzegania prawa, poszanowania praw człowieka,

dbałości o bezpieczne i przyjazne środowisko pracy, w tym przeciwdziałania dyskryminacji, dbałości o

wartości materialne i niematerialne Spółki, troski o środowisko naturalne i dobre relacje ze

społecznościami lokalnymi, uczciwości w działaniach marketingowych, czy też budowania pozytywnych

relacji z klientami i partnerami biznesowymi.

W oparciu o postanowienia Kodeksu, powołany został dedykowany zagadnieniom etycznym Zespół ds.

Etyki, odpowiedzialny między innymi za:

●

planowanie i koordynację działań w obszarze tych zagadnień,

●

wyjaśnianie wątpliwości,

●

monitorowanie nowych zaleceń i wymogów branżowych,

●

prowadzenie wewnętrznych postępowań wyjaśniających w sprawie zgłaszanych lub wykrytych

naruszeń.

W zakresie zadań Zespołu ds. Etyki jest organizacja szkoleń, dotyczących Kodeksu oraz obowiązujących

zasad, w formie warsztatów lub e-learningu (np. prezentacje, opracowania), czy też systemu pytań

i odpowiedzi.

Treść Kodeksu podaje się do wiadomości pracowników i zapewnia do niego stały dostęp za

pośrednictwem wewnętrznych systemów komputerowych, a w odniesieniu do pracowników, których

charakter pracy nie wiąże się z dostępem do komputera, za pośrednictwem bezpośredniego

przełożonego kierowniczego szczebla. Osoby zawierające pierwszą umowę dotyczącą zatrudnienia

zaznajamiane są z treścią Kodeksu przez pracownika Działu Zatrudnienia i Szkolenia. Pracownicy

potwierdzają zapoznanie się z Kodeksem odpowiednio, poprzez zatwierdzenie w sposób wymagany

przez dany system komputerowy, albo w przypadku osób nie mających w miejscu pracy dostępu do

komputera lub osób nowozatrudnionych, przez złożenie podpisu pod odpowiednim oświadczeniem.

Polityki w obszarze etyki, w tym praw człowieka, przyjęte zostały przez Zarząd Spółki. Na poziomie

operacyjnym za zarządzanie szeroko pojętymi kwestiami etycznymi odpowiadają dyrektorzy pionów

organizacyjnych oraz dedykowany tym zagadnieniom Zespół ds. Etyki, w skład którego wchodzą

pracownicy różnych działów.

Kodeks Etyki umożliwia wszystkim interesariuszom, w szczególności pracownikom, możliwość zgłoszenia

naruszeń do Zespołu ds. Etyki. Zgłoszenia można dokonać poprzez bezpośrednie spotkanie, przesłanie

wiadomości e-mail na dedykowany adres: etyka@instalkrakow.pl lub skierowanie pisma. Dodatkowo

pracownicy mogą dokonać zgłoszenia zdarzenia lub zachowania stanowiącego naruszenie przyjętych w

Spółce norm etycznych bezpośredniemu przełożonemu lub przełożonemu wyższego szczebla.

Nieprzestrzeganie zasad etycznego postępowania grozi konsekwencjami o charakterze porządkowym

i dyscyplinarnym, włącznie z ewentualnym rozwiązaniem umowy łączącej pracownika ze Spółką,

a w uzasadnionych przypadkach z odpowiedzialnością karną.

Przyjęty Kodeks oraz objęte nim rozwiązania, w tym funkcjonujący Zespół ds. Etyki i możliwość

skorzystania przez pracowników z jego pomocy, także poprzez dokonanie stosownego zgłoszenia,

stanowią system zarządzania ryzykiem nieetycznych zachowań w Spółce i minimalizują je. Jak w każdej

organizacji, w której znaczącą rolę odgrywa czynnik ludzki, w Spółce występuje ryzyko osobowe.

Związane ono może być ze zbyt niską świadomością pracowników lub niewłaściwymi wzorcami

postępowania oraz brakiem wiedzy w zakresie zachowań pożądanych i oczekiwanych, w tym w

następstwie niewystarczającej promocji takich zachowań oraz potencjalnych niedoskonałości

zarządzania personelem w strukturze. Spółka jest świadoma, że zachowania nieetyczne stwarzają

sytuacje problemowe w przedsiębiorstwie i mogą prowadzić do konfliktu w miejscu pracy, a w

konsekwencji do utraty reputacji (opinia złego pracodawcy) i trudności w zakresie zasobów ludzkich.

W relacjach zewnętrznych zachowania nieetyczne, w tym niezgodne z prawem, stwarzają ryzyko

pogorszenia relacji biznesowych (niechęć ze strony kontrahentów do współpracy z podmiotem, który

działa nieetycznie, nieuczciwie), niekorzystnego oddziaływania na ludzi, środowisko i społeczeństwo. W

obszarze zgodności z prawem, program etyczny wspiera system kontroli wewnętrznej, opisany w części

G.2.3 Sprawozdania. Spółka dąży do podnoszenia świadomości pracowników w zakresie niepożądanych

lub oczekiwanych zachowań, w celu zapewnienia przestrzegania Kodeksu i krzewienia kultury

poszanowania objętych nim standardów. Treść Kodeksu jest stale, łatwo dostępna dla pracowników.

W Spółce wdrożono nadto „Procedurę anonimowego zgłaszania naruszeń prawa oraz obowiązujących

w spółce Instal Kraków S.A. procedur i standardów etycznych” (dalej zwaną także „Procedurą zgłaszania

naruszeń”), która umożliwia pracownikom anonimowe i swobodne zgłaszanie naruszeń, w tym

postanowień Kodeksu Etyki. Procedura zgłaszania naruszeń określa:

●

sposób anonimowego zgłaszania przez pracowników naruszeń prawa oraz obowiązujących

w Spółce procedur i standardów etycznych,

●

rodzaj działań następczych i zapobiegających naruszeniom,

●

standardy ochrony osób dokonujących zgłoszenia naruszenia przed działaniami o charakterze

represyjnym, dyskryminacją lub innymi rodzajami niesprawiedliwego traktowania oraz ochrony

ich tożsamości, a także podmiotów, którym zarzuca się popełnienie naruszeń.

Pracownik, niezależnie od innych przyjętych w Spółce sposobów zgłaszania naruszeń, może dokonać

zgłoszenia anonimowo lub z podaniem swojej tożsamości Prezesowi Zarządu, listownie na adres Spółki,

umieszczając na kopercie adnotację „

do rąk własnych

”, a w przypadku naruszenia dokonanego przez

Członka Zarządu, Przewodniczącemu Rady Nadzorczej. Również pozostali interesariusze mogą zgłaszać

naruszenia anonimowo, przy wykorzystaniu kanałów komunikacji opisanych w tejże procedurze, która

dostępna jest na stronie internetowej Spółki.

Zgodnie z wyżej wymienioną procedurą, po otrzymaniu zgłoszenia właściwy podmiot zobowiązany jest

podjąć odpowiednie działania następcze, tj.:

●

dokonać wstępnej weryfikacji zgłoszenia,

●

przeprowadzić działania wyjaśniające oraz zlecić przeprowadzenie czynności kontrolnych i

prewencyjnych,

●

podjąć działania naprawcze,

●

wyciągnąć konsekwencje wobec sprawcy naruszeń lub podjąć czynności przewidziane

powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, w tym poinformować organy ścigania.

Czynności następcze winny być prowadzone z poszanowaniem zasad bezstronności, wszechstronności

oraz bez zbędnej zwłoki. Procedura ustanawia standardy ochrony „sygnalistów”, określając sankcję

wobec podmiotów podejmujących działania odwetowe, wprowadza ochronę prywatności i danych

osobowych, w tym także osób, których dotyczy zgłoszone naruszenie, zgodnie z obowiązującymi

przepisami prawa oraz Polityką Bezpieczeństwa. Całość dokumentacji związanej ze zgłoszeniem

naruszenia jest archiwizowana w sposób zapewniający integralność i zachowanie poufności.

Spółka zapoznała pracowników z powyższa procedurą, która jest stale dla nich dostępna.

Mając na uwadze ryzyko nieetycznych działań dostawców towarów/usług, w tym generalnych

wykonawców, w szczególności w obszarze inwestycji deweloperskich oraz związane z tym negatywne

oddziaływanie na Spółkę, a także jej relacje z klientami, Spółka nakłada na swoich wykonawców,

podwykonawców, dostawców i usługodawców w zawieranych umowach zobowiązanie do stosowania i

przestrzegania standardów etycznych zgodnych z przyjętymi w Kodeksie, którego treść jest stale

dostępna na stronie internetowej.

Kodeks Etyki oraz uzupełniające go pozostałe polityki i procedury poddawane są okresowym

przeglądom, w tym pod kątem konieczności wdrożenia stosownych zmian będących np. wynikiem zmian

obowiązujących przepisów prawa czy aktualizacji ryzyk.

Liczba skarg z zakresu etyki

Wskaźnik 2022 2023

Liczba skarg pochodzących z zewnątrz organizacji dotyczących

naruszenia standardów etycznych

0 0

Liczba skarg pochodzących z wewnątrz organizacji dotyczących

naruszenia standardów etycznych

0 0

Odsetek (%) umów z kontrahentami, w których znalazła się klauzula nakładająca

zobowiązanie do stosowania i przestrzegania standardów etycznych zgodnych z przyjętymi w

Kodeksie

Wskaźnik 2022 2023

Odsetek (%) umów z dostawcami towarów/usług z klauzulą

dotyczącą poszanowania standardów etycznych*

99 99

* Wskaźnik liczony jako odsetek procentowy wartości umów, w których znalazła się klauzula odnosząca się do poszanowania

standardów etycznych, w ogólnej wartości umów zawartych przez Spółkę w 2023 r. z dostawcami towarów/usług.

Taksonomia

Wobec faktu, że Spółka nie podlega obowiązkowi określonemu w art. 49b Ustawy o rachunkowości, a

Sprawozdanie jednostkowe jest jedynie dobrowolną kontynuacją procesu raportowania rozpoczętego w

roku 2018, nie jest ona też zobowiązana do ujawnień w ujęciu jednostkowym na podstawie Artykułu 10

ust. 4 Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 r. w zw. z Artykułem

8 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. (dalej

„Rozporządzenie 2020/852), a także w zw. z Artykułem 1 ust. 2 lit. c) Rozporządzenia 2020/852. Spółka

jest natomiast zobowiązana do złożenia oświadczenia na temat informacji niefinansowych w odniesieniu

do Grupy Kapitałowej (art. 55 ust.2b ustawy o rachunkowości), w związku z czym wymagane

informacje z zakresu Taksonomii prezentuje wyłącznie w ujęciu skonsolidowanym w

sprawozdaniu niefinansowym Grupy Kapitałowej.

Obszar środowiskowy (E)

Postępujące zmiany klimatu są rzeczywistością: wzrastają temperatury, zmieniają się rozkłady opadów,

topnieją lodowce i śnieg, wzrasta średni poziom mórz na świecie. Aby uniknąć najpoważniejszych

skutków tych zmian kraje, które podpisały Ramową konwencję Narodów Zjednoczonych w sprawie

zmian klimatu (UNFCCC) zobowiązały się do podjęcia działań prowadzących do ograniczenia średniego

wzrostu temperatury na powierzchni ziemi do poziomu poniżej 2°C w porównaniu z okresem sprzed

rewolucji przemysłowej. Osiągnięcie tego celu wymaga obniżenia globalnej emisji gazów cieplarnianych:

do 2050 r. należy zmniejszyć globalny poziom emisji o 50% w porównaniu z poziomem z 1990 r., a

kolejnym krokiem ma być osiągnięcie przed końcem stulecia neutralności emisyjnej. UE popiera cel

UNFCCC i do 2050 r. zamierza obniżyć emisje gazów cieplarnianych o 80-95% w porównaniu z

poziomem z 1990 r.

Spółka ma świadomość wpływu jej działalności na klimat oraz wpływu zmian klimatycznych na jej

funkcjonowanie, w związku z tym dokonała rewizji ryzyk i szans z tym związanych oraz ich dalszej

analizy, z uwzględnieniem przyszłych scenariuszy RCP Międzyrządowego Zespołu ds. Zmian Klimatu

(IPCC).

Ryzyka i szanse związane ze zmianami klimatu

Ryzyko Szansa

Ryzyko przejścia:

- ryzyko prawne i regulacyjne – ryzyko związane

z dostosowaniem działalności do zmian przepisów

prawa dotyczących przeciwdziałania globalnym

zmianom klimatu, w tym wymogów przepisów prawa

UE odnoszących się do kwalifikacji działalności jako

zrównoważonej środowiskowo;

- ryzyko technologiczne – ryzyko wzrostu wymagań

dotyczących energochłonności lub wydajności

oferowanych produktów lub technologii wykonywania

usług, konieczności inwestycji w nowe technologie;

- ryzyko rynkowe – ryzyko wzrostu cen energii, paliw

i materiałów, ryzyko wzrostu cen wykonawstwa

związany ze zwiększeniem wymagań dla produktów

zrównoważonych środowiskowo oraz ryzyko

wynikające ze zmieniających się oczekiwań i

zachowań klientów, w tym konsumentów.

Ryzyko fizyczne (ostre):

- ryzyko związane z nasileniem występowania

następujących zjawisk:

● fale upałów (wzrost liczby dni upalnych

definiowanych progiem 30

C);

● intensywne opady deszczu (wzrost liczby dni z

ekstremalnym opadem dobowym >20mm);

● powodzie opadowe;

● gwałtowne burze lub grad;

● gwałtowne podmuchy wiatru lub silne wiatry;

● mróz.

Ryzyko fizyczne stałe (długotrwałe):

- ryzyko związane z wystąpieniem następujących zjawisk:

● wzrost temperatury powietrza;

● stres termiczny;

● deficyt wody.

wypełnienie portfela zleceń w segmencie budowlano

montażowym w związku z dofinansowaniem z funduszy

strukturalnych UE projektów służących ochronie lub

poprawie stanu środowiska, w wyniku konieczności

dostosowania emisji szkodliwych pyłów i gazów do

atmosfery przez elektrownie i elektrociepłownie do

norm obowiązujących w UE i państwach

członkowskich, w celu przeciwdziałania niekorzystnym

zmianom klimatu;

- rozwój działalności deweloperskiej w wyniku wzrostu

świadomości społeczeństwa i potrzeby zamieszkania

w zrównoważonym środowiskowo budynku.

Ryzyko ocenione przez Spółkę jako małe podlega monitoringowi, ryzyko ocenione jako średnie lub duże

jest zarządzane.

Ryzyka transformacyjne zarządzane są przez Spółkę między innymi poprzez:

●

monitoring uwarunkowań prawnych adaptacji do zmiany klimatu oraz systematyczny przegląd

regulacji,

●

przestrzeganie przepisów prawa,

●

wdrażanie na etapie projektowania nowych budynków rozwiązań zwiększających zdolności

adaptacyjne, w tym wzmacniających odporność budynków na wpływ zmiany klimatu (segment

deweloperski i najmu),

●

planowanie zwiększenia użycia surowców i materiałów o niższym koszcie środowiskowym, w

tym zwiększanie wykorzystania bezpiecznych, przyjaznych środowisku, nowych technologii i

proekologicznych rozwiązań, pozwalających między innymi zmniejszyć energochłonność

budynków w fazie użytkowania, takich jak wdrożenie w segmencie deweloperskim

mikrogeneracji energii, optymalizacja izolacyjności termicznej przegród, zastosowanie

niskoenergetycznych źródeł światła,

●

stały monitoring poziomu cen energii, paliw i materiałów oraz prognoz z tym związanych, w celu

odpowiedniego planowania zadań z wyprzedzeniem,

●

ograniczanie zużycia energii elektrycznej w produkcji, bieżąca kontrola stanu technicznego

urządzeń, planowanie procesu technologicznego,

●

monitorowanie przebiegów oraz wartości spalania floty samochodowej użytkowanej w Spółce,

a także odpowiednie planowanie transportu,

●

monitoring oraz kontrola procesu spalania gazu ziemnego w kotłowniach na potrzeby

centralnego ogrzewania poprzez dedykowane oprogramowanie, utrzymywanie wysokiej

sprawności kotłów i całego systemu ogrzewania oraz bieżącą konserwację,

●

monitoring oczekiwań klientów, badanie satysfakcji klienta, w celu uwzględnienia w przyszłości,

na etapie projektowania, wymaganych rozwiązań lub w celu wdrożenia odpowiednich

modyfikacji w drodze remontu lub modernizacji,

●

analiza możliwości technicznych i ekonomicznych, dotyczących modernizacji posiadanych

budynków, w celu dostosowania do nowych wymagań dotyczących energochłonności lub

wydajności oraz optymalizacja nakładów inwestycyjnych.

Ryzyka fizyczne ostre mogą powodować następujące zagrożenia w działalnościach Spółki:

●

utrudnienia lub niemożliwość bezpiecznej realizacji prac (lub niektórych ich rodzajów) z powodu

ekstremalnych temperatur (niebezpieczne dla zdrowia lub męczące upały), gwałtownych burz,

opadów gradu, gwałtownych podmuchów wiatru lub silnych wiatrów; skrócenie czasu

efektywnej pracy; utrata właściwości materiałów/komponentów lub ich zniszczenie; opóźnienia

realizacyjne; ryzyko szkód majątkowych lub na zdrowiu pracowników,

●

utrudnienia lub niemożność realizacji prac z powodu intensywnych opadów; skrócenie czasu

efektywnej pracy, podtopienia opadowe placu budowy, w szczególności wykopów, skutkujące

koniecznością ponoszenia dodatkowych nakładów i opóźnieniami w realizacji prac; podtopienia

lub powodzie wskutek deszczy nawalnych, wyższego poziomu wód gruntowych, niewydolności

systemu kanalizacji deszczowej i ogólnospławnej,

●

utrudnienia lub niemożność prowadzenia niektórych rodzajów prac w ujemnych temperaturach;

skrócenie czasu efektywnej pracy; opóźnienia realizacyjne,

●

utrudnienia w korzystaniu przez najemców z powierzchni najmu; uszkodzenie infrastruktury

oraz sprzętu; konieczność wykonania remontów i prac naprawczych,

●

zmiana oczekiwań klientów nabywających lokale mieszkalne w segmencie deweloperskim lub

najemców w segmencie najmu w zakresie standardu, zastosowanych instalacji i technologii oraz

wyposażenia, w celu ograniczenia wpływu ekstremalnych temperatur na przebywające w nich

osoby, wydajność pracy lub magazynowane towary; konieczność poniesienia dodatkowych

nakładów lub utrata najemcy.

Spółka ogranicza podatność organizacji na powyższe zagrożenia między innymi poprzez następujące

działania:

●

potencjalne zamówienie lub inwestycję własną poddaje się analizie w obszarach uwarunkowań

technicznych, technologicznych, prawnych, środowiskowych i związanych z BHP oraz historii

zdarzeń losowych na terenie przyszłej realizacji zadania (powodzie, zalania, podtopienia, itp.),

●

odpowiednie planowanie harmonogramu wykonania prac, z uwzględnieniem pór roku, cyklu

przyrodniczego, okresów występowania zwiększonego zagrożenia poszczególnymi zjawiskami

pogodowymi oraz dostosowanie realizacji odpowiednich zakresów rzeczowych do warunków

atmosferycznych,

●

monitoring zjawisk ekstremalnych oraz warunków atmosferycznych, w tym prognoz pogody, w

celu podjęcia w odpowiednim czasie właściwych czynności zabezpieczających,

●

stały nadzór, również w łańcuchu dostaw, nad realizacją budowy prowadzony przez inspektorów

nadzoru, kierownictwo budowy i inne osoby odpowiedzialne za poszczególne obszary,

●

powierzanie robót wyłącznie doświadczonym, sprawdzonym generalnym wykonawcom lub

podwykonawcom,

●

wykonywanie robót w sposób bezpieczny, z zachowaniem zasad i przepisów BHP, p.poż. oraz

ochrony środowiska,

●

stosowanie odpowiednich technologii wykonywania poszczególnych etapów prac,

●

stosowanie się do wytycznych technologicznych producenta materiałów, odpowiednie

zabezpieczenie materiałów, w tym ich składowanie, elastyczność dostaw materiałów,

●

odpowiednie przygotowanie zaplecza budowy; zabezpieczenie placu budowy, w tym wykonanie

wymaganych robót tymczasowych,

●

stosowanie, w segmencie deweloperskim, rozwiązań projektowych pozwalających ograniczyć

ilość wód opadowych wprowadzanych do kanalizacji deszczowej, takich jak zielone dachy

ekstensywne,

●

okresowe czynności udrażniające sieć kanalizacyjną deszczową i ogólnospławną na terenie

posiadanych nieruchomości oraz monitorowanie stanu drzewostanu w ich obrębie lub w pobliżu,

w celu uniknięcia uszkodzenia mienia lub zdrowia,

●

ubezpieczenia majątkowe i osobowe,

●

procedury na wypadek katastrofy,

●

wdrażanie na etapie projektowania nowych budynków w segmencie deweloperskim i najmu

rozwiązań zwiększających zdolności adaptacyjne, w tym wzmacniających odporność budynków

na wpływ zmiany klimatu,

●

monitoring oczekiwań klientów, badanie satysfakcji klienta, w celu uwzględnienia w przyszłości,

na etapie projektowania, wymaganych rozwiązań,

●

identyfikacja potrzeb remontowych lub modernizacyjnych w przedmiotach najmu oraz

planowanie wymaganych nakładów inwestycyjnych poprawiających zdolności adaptacyjne

budynków własnych i infrastruktury towarzyszącej.

Ryzyka fizyczne długotrwałe są natomiast w działalnościach Spółki źródłem następujących

zagrożeń:

●

spadek wydajności pracy,

●

zagrożenie dla zdrowia pracowników własnych,

●

zagrożenie dla zdrowia pracowników najemców lub innych osób przebywających w obiektach

najmu,

●

konieczność znacznego ograniczenia zużycia wody,

●

wzrost zapotrzebowania na energię elektryczną (wyższy pobór prądu na urządzania

klimatyzacyjne),

●

utrudnienia lub niemożność wykonywania prac z wykorzystaniem wody w okresach lub

miejscach jej niedoboru oraz spadek lub brak zamówień w obszarach wymagających zużycia

wody,

●

zmiana oczekiwań i zachowań klientów.

Spółka ogranicza wpływ powyższych zagrożeń w szczególności poprzez następujące działania:

●

odpowiednie planowanie harmonogramu wykonania prac, z uwzględnieniem pór roku, cyklu

przyrodniczego, okresów występowania zwiększonego zagrożenia poszczególnymi zjawiskami

pogodowymi oraz dostosowanie realizacji odpowiednich zakresów rzeczowych do warunków

atmosferycznych,

●

powierzanie robót wyłącznie doświadczonym, sprawdzonym generalnym wykonawcom i

podwykonawcom oraz stały nadzór nad realizacją budowy prowadzony przez inspektorów

nadzoru i inne osoby odpowiedzialne za poszczególne obszary,

●

wykonywanie robót w sposób bezpieczny, z zachowaniem zasad i przepisów BHP, p.poż. oraz

ochrony środowiska,

●

planowanie i wdrażanie rozwiązań przygotowujących na zmniejszony dostęp do wody, takich

jak stosowanie wody technologicznej (ścieku oczyszczonego) - w segmencie budowlano-

montażowym do wykonywania prób, pielęgnacji betonu i innych czynności technicznych,

wykorzystywanie zbiorników na wodę opadową (segment deweloperski i budowlano-

montażowy) w celu wykorzystania jej na przykład do spłukiwania i czyszczenia sanitariatów oraz

do czyszczenia sprzętu budowlanego,

●

wdrażanie na etapie projektowania inwestycji własnych (segment deweloperski i najmu)

rozwiązań zwiększających zdolności adaptacyjne, w tym wzmacniających odporność budynków

na wpływ zmiany klimatu, takich jak zastosowanie izolacji termicznej elewacji oraz

stropodachów o wysokim współczynniku λ (Lambda), wyposażenie budynków w systemy

wentylacji mechanicznej i klimatyzacji, wprowadzenie na dachach budynków zieleni

ekstensywnej ograniczającej wpływ temperatury, stosowanie jasnych kolorów elewacji

zmniejszających jej nagrzewalność, budowa w ramach inwestycji podziemnych zbiorników

retencyjnych z wykorzystaniem wody do podlewania zieleni,

●

cykliczne przeglądy posiadanych budynków,

●

identyfikacja potrzeb remontowych lub modernizacyjnych w przedmiotach najmu oraz

planowanie i sukcesywne wdrażanie wymaganych nakładów inwestycyjnych, poprawiających

zdolności adaptacyjne budynków i infrastruktury towarzyszącej,

●

utrzymywanie sprawnej technicznie instalacji wodnej, okresowe przeglądy instalacji wodno-

kanalizacyjnej oraz hydrantów, okresowe regulacje i kontrole wydajności wody w urządzeniach

sanitarnych,

●

planowanie zwiększenia zastosowania zielonej i niebieskiej infrastruktury.

Z drugiej strony, dążenie w Europie do przejścia na bezpieczną, neutralną dla klimatu i bardziej

zasobooszczędną gospodarkę, w tym wnoszącą istotny wkład w ochronę środowiska przed

zanieczyszczeniem, a co za tym idzie m.in. konieczność dostosowania emisji szkodliwych gazów do

atmosfery wraz z dofinansowaniem z funduszy strukturalnych UE projektów mających na celu

łagodzenie zmian klimatu i poprawę stanu środowiska, Spółka postrzega jako szansę w kontekście

wypełnienia portfela zleceń w segmencie budowlano-montażowym.

Spółka wywiera wpływ na środowisko w obszarze działalności operacyjnej oraz na etapie użytkowania

wykonanych przez nią obiektów, instalacji, urządzeń.

Pomimo zakłóceń w fazie realizacji, związanych z procesem produkcyjnym i budowlanym działalność

Spółki również przyczynia się do poprawy stanu środowiska. Wykonywane zamówienia w gospodarce

wodno-ściekowej i energetyce przyczyniają się do poprawy warunków środowiska przyrodniczego

i rozwoju sektora energetycznego w zakresie związanym z ograniczeniem zużycia nieefektywnych źródeł

energii przez mniejszych odbiorców oraz neutralizowaniem części szkodliwej emisji do atmosfery

(odazotowanie i odsiarczanie spalin, modernizacje elektrofiltrów). Spółka w swoim dorobku posiada

bardzo dużą ilość zrealizowanych zamówień, mających znaczący, pozytywny wpływ na środowisko, jego

ochronę oraz poprawę jego stanu, takich jak:

●

instalacje odsiarczania spalin w elektrowniach,

●

instalacje odazotowania spalin w elektrowniach,

●

budowa nowych i modernizacja starych oczyszczalni ścieków w oparciu o nowoczesne

technologie oczyszczania ścieków,

●

budowa nowych i modernizacja dotychczas użytkowanych stacji uzdatniania wody.

Środowisko, w jakim żyjemy, ma bezpośredni wpływ na jakość naszego życia, dlatego też działalność

Spółki ma aspekt nie tylko ekonomiczny, ale również społeczny. Poprzez modernizację oczyszczalni

ścieków, wykonywanie instalacji dezodoryzacji, modernizacje stacji uzdatniania wody, realizację

instalacji zmniejszających zanieczyszczenie powietrza czy zadań wykorzystujących przyjazne dla

środowiska, nowoczesne technologie w zakresie obiektów takich, jak szpitale, pływalnie, hale sportowe,

szkoły, działalność Spółki przyczynia się również do poprawy komfortu życia mieszkańców. Z kolei

realizowane przez Spółkę osiedla powstają głównie na terenach poprzemysłowych, tworząc pożądane

enklawy mieszkaniowe, co przyczynia się do rewitalizacji tych obszarów.

Zidentyfikowane znaczące aspekty środowiskowe oraz istotne ryzyka, związane z poszczególnymi

zagadnieniami środowiskowymi, zostały opisane w dalszych, odnośnych częściach Sprawozdania (E.1.,

E.2, E.3, E.5, E.6 i E.7), z uwzględnieniem szczegółowych działań minimalizujących zagrożenie.

Ryzykami zidentyfikowanymi w obszarze środowiskowym Spółka zarządza w sposób opisany

w wymienionych w zdaniu powyżej podrozdziałach oraz w niniejszej, ogólnej części Sprawozdania –

Obszar środowiskowy (E), w tym postępując w sposób określony we wskazanych, odpowiednich

procedurach.

Zakres wpływu związanego z fazą użytkowania produktów Spółki został opisany w części E.8

Sprawozdania.

Polityka

Spółka stale troszczy się o wizerunek podmiotu godnego zaufania i budzącego zadowolenie ze

współpracy, charakteryzującego się zrównoważonym rozwojem, systematycznie i planowo dbającego

o środowisko. W Kodeksie Etyki Spółka przyjęła zobowiązanie poszanowania środowiska naturalnego,

niezależnie od charakteru prowadzonej działalności oraz miejsca i rodzaju świadczonych usług,

przestrzegania przepisów prawa oraz wewnętrznych regulacji i wymagań w tym zakresie oraz

wymagania tego samego od swoich partnerów biznesowych, używania materiałów i surowców jak

najmniej szkodliwych dla środowiska naturalnego, wytwarzania jak najmniejszej ilości odpadów,

ograniczania emisji zanieczyszczeń oraz prowadzenia działalności w sposób jak najmniej uciążliwy dla

sąsiadów.

Polityka Zintegrowanego Systemu Zarządzania Spółki w obszarze ochrony środowiska (dalej w treści

Sprawozdania „Polityka środowiskowa”), oparta o system zarządzania środowiskowego w ramach

Zintegrowanego Systemu Zarządzania (dalej również „ZSZ”), spełnia wymagania normy PN-EN ISO

14001:2015.

Przyjęta i stosowana w Spółce Polityka Zintegrowanego Systemu Zarządzania (dalej również „Polityka

ZSZ”) określa, jako zasadniczy cel i zobowiązanie Spółki w obszarze środowiskowym, ciągłe zmniejszanie

szkodliwego wpływu na otoczenie, w zgodzie z obowiązującym prawem oraz dostarczanie takich

wyrobów i usług, które są przyjazne środowisku naturalnemu. Określone cele i zobowiązania Spółka

realizuje poprzez:

●

racjonalne wykorzystywanie zasobów naturalnych, energii i paliw, wiedzy, techniki oraz

kapitału,

●

eliminowanie zagrożeń lub ich minimalizowanie, poprzez stosowanie nowoczesnych technologii,

maszyn i urządzeń,

●

modernizację urządzeń,

●

zapewnienie świadomego i odpowiedzialnego działania wszystkich pracowników na rzecz

ochrony środowiska, poprzez podnoszenie kwalifikacji i skuteczne motywowanie,

●

prowadzenie dialogu z pracownikami i innymi zainteresowanymi stronami o przedsięwzięciach

Spółki na rzecz ochrony środowiska,

●

doskonalenie procesów Zintegrowanego Systemu Zarządzania, a także procedur nim objętych,

w celu polepszenia jego skuteczności i osiąganych efektów,

●

zapewnienie odpowiednich zasobów i środków, w celu realizacji zobowiązań wynikających

z Polityki ZSZ.

Polityka środowiskowa podlega stałemu nadzorowi kierownika Działu BHP, Ochrony Środowiska

i Ochrony P.poż. oraz Pełnomocnika-Koordynatora Dyrektora Generalnego ds. Zintegrowanego Systemu

Zarządzania, podlegających w strukturze organizacyjnej bezpośrednio Dyrektorowi Generalnemu –

Prezesowi Zarządu Spółki, a także Pełnomocnika ds. Systemu Zarządzania Środowiskiem i BHP. Celem

procesu nadzoru jest zapewnienie zgodności działania Spółki z Polityką ZSZ, przepisami prawa oraz

postanowieniami otrzymanych decyzji administracyjnych i realizacji zadań szczegółowych, to jest

między innymi:

●

zmniejszenie o 20 % ilości odpadów niebezpiecznych, w stosunku do progu, powyżej którego

wymagane jest uzyskanie pozwolenia;

●

zużycie energii elektrycznej i wody oraz ilość wytworzonych ścieków nie wyższe niż w roku

poprzednim.

Zintegrowany System Zarządzania jest również objęty stałym nadzorem we wszystkich obszarach przez

Zarząd Spółki, którego zobowiązaniem jest podejmowanie działań w kierunku doskonalenia ZSZ,

wyznaczanie celów i zadań dla poszczególnych jednostek organizacyjnych oraz kontrola efektów ich

realizacji.

Identyfikacja aspektów środowiskowych

Zgodnie z ZSZ, środowisko to całe otoczenie, w którym Spółka działa, z uwzględnieniem powietrza,

wody, ziemi, zasobów naturalnych, flory, fauny, ludzi i ich wzajemnych zależności.

Elementy działań Spółki lub jej wyrobów i usług, które mogą wzajemnie oddziaływać ze środowiskiem

podczas:

●

realizacji prac budowlano-montażowych,

●

eksploatacji instalacji Spółki,

●

realizacji prac w zakładach produkcji przemysłowej Spółki,

●

działalności w obszarze magazynów,

●

działalności w obszarze administracji.

stanowią aspekty środowiskowe, identyfikowane przez dyrektorów/kierowników jednostek

organizacyjnych oraz kierowników realizowanych przez Spółkę budów, zgodnie z procedurą

„Identyfikacja aspektów środowiskowych oraz określenie szans i zagrożeń” (OS 01), w każdym procesie

operacyjnym opisanym w ZSZ. Aspekty, które mają lub mogą mieć istotny wpływ na środowisko,

uznawane są za znaczące. Przyjęto, że jeżeli istnieje ryzyko niespełnienia wymagań prawnych lub

innych, odnoszących się do ocenianego aspektu środowiskowego lub jeśli ustalona suma parametrów

liczbowych, na które składają się ocena (waga) potencjalnych negatywnych skutków - w skali od 1 do

3 oraz prawdopodobieństwo wystąpienia - w skali od 1 do 3, jest większa niż 4, aspekt ten traktowany

jest jako znaczący.

Aspekty środowiskowe zidentyfikowane w poszczególnych jednostkach organizacyjnych w procesie

opracowania i wdrożenia w Spółce Zintegrowanego Systemu Zarządzania i ich ocena (dokonana

w warunkach normalnych), zostały zebrane w formie tabelarycznej, jako załącznik do ww. procedury

OS 01. Podlegają one przeglądowi, weryfikacji i aktualizacji, a także stanowią podstawę do dalszej,

wymaganej identyfikacji przez osoby odpowiedzialne.

Na bieżąco identyfikacja aspektów środowiskowych dokonywana jest przede wszystkim w trakcie

okresowych przeglądów stanu środowiska w Spółce, a także:

●

na etapie przygotowania oferty/produkcji/przedsięwzięcia – z uwzględnieniem dokumentacji

projektowej lub innej dostępnej dokumentacji dotyczącej realizowanego zadania, będącej

między innymi podstawą do złożenia informacji o planowanym wytwarzaniu odpadów podczas

realizacji,

●

z chwilą zastosowania nowego rodzaju surowca lub materiału oraz nowej technologii, zarówno

na etapie przygotowania produkcji/przedsięwzięcia, jak i na etapie realizacji.

W procesie identyfikacji Spółka uwzględnia między innymi uwarunkowania prawne, w tym wynikające

z prawa miejscowego, warunki lokalizacji, projekt budowlany, zaopatrzenie w media, wpływ na

sąsiadów, możliwość konfliktów społecznych, możliwość awarii, postęp naukowo-techniczny, warunki

wykonania i odbioru robót budowlanych.

Aspekty środowiskowe, ze szczególnym uwzględnieniem aspektów znaczących, takich jak: zużycie

energii, paliw, wody, emisja ze stosowanych farb i lakierów, emisja do powietrza pyłów i gazów

zawierających tlenki metali, spalanie gazu ziemnego w kotłowniach, spalanie paliw w silnikach

samochodów i maszyn budowlanych, wytwarzanie odpadów i ścieków, sytuacje awaryjne, poddawane

są analizie i stanowią podstawę formułowania oraz utrzymywania celów środowiskowych, a te osiągane

są w wyniku realizacji wyznaczonych zadań.

Monitoring oraz działania korygujące

Sposób prowadzenia przez jednostki organizacyjne Spółki sterowania operacyjnego w zakresie aspektów

środowiskowych określa procedura „Planowanie i nadzór nad działaniami operacyjnymi. Sterowanie

operacyjne” (OS 03). Procedura odnosi się do znaczących aspektów środowiskowych i obowiązuje we

wszystkich jednostkach organizacyjnych Spółki objętych Zintegrowanym System Zarządzania

w obszarze ochrony środowiska. Pełnomocnik-Koordynator Dyrektora Generalnego ds. Zintegrowanego

Systemu Zarządzania oraz kierownik Działu BHP, Ochrony Środowiska i Ochrony P.poż. są kompetentni

i odpowiedzialni za:

●

identyfikację operacji i działań związanych ze znaczącymi aspektami środowiskowymi zgodnie

z Polityką Zintegrowanego Systemu Zarządzania, celami i zadaniami,

●

opracowywanie i utrzymywanie udokumentowanych procedur, instrukcji, rozwiązań

organizacyjnych i/lub technicznych oraz zapewnienie, że tam, gdzie ich brak może prowadzić

do odstępstw od Polityki ZSZ w obszarze ochrony środowiska, a także od celów i zadań

środowiskowych, operacje związane ze znaczącymi aspektami środowiskowymi przebiegają

zgodnie z przyjętymi założeniami.

Działania Spółki objęte sterowaniem operacyjnym realizowane są poprzez:

●

instrukcje stanowiskowe, procedury, umowy, regulaminy, polecenia służbowe, zarządzenia

wewnętrzne, instrukcje eksploatacji,

●

informowanie kontrahentów o wymaganiach, jakie Spółka ma w stosunku do nich w związku

z wdrożonym Zintegrowanym Systemem Zarządzania.

Dokumenty związane ze sterowaniem operacyjnym podlegają bieżącym przeglądom, z których wynika

ewentualna potrzeba ich aktualizacji. Za ich zatwierdzenie odpowiada Zarząd Spółki i kierownicy

jednostek organizacyjnych. Kierownicy jednostek organizacyjnych są także odpowiedzialni za

zapewnienie, że wszystkie podmioty współpracujące ze Spółką będą świadome wymagań, jakie Spółka

ma wobec nich w zakresie ochrony środowiska.

Odziaływanie Spółki na środowisko jest monitorowane na bieżąco przez kierowników jednostek

organizacyjnych oraz Dział BHP, Ochrony Środowiska i Ochrony P.poż. Monitoring odbywa się w oparciu

o procedurę ZSZ „Kontrola i badania” (SQ 1001) oraz zapisy w Księdze ZSZ i obejmuje:

●

przestrzeganie przepisów prawa,

●

kontrolę zgodności rodzajów i ilości wytwarzanych odpadów z otrzymanymi decyzjami

administracyjnymi,

●

pomiary i rejestracje,

●

nadzór nad realizacją celów wyznaczonych w Polityce ZSZ,

●

realizację programów zarządzania środowiskowego,

●

bieżący nadzór nad realizacją inwestycji/usługi,

●

audyty wewnętrzne (planowe i pozaplanowe).

Podstawę monitoringu stanowi identyfikacja aspektów środowiskowych. W odniesieniu do

zidentyfikowanych aspektów sporządzany jest przez dyrektorów/kierowników jednostek

organizacyjnych oraz - przed rozpoczęciem realizacji przedsięwzięcia - przez kierowników budów,

Program zarządzania środowiskowego (dalej również „Program”), obejmujący cele i zadania

środowiskowe, osoby odpowiedzialne za ich realizację, terminy i koszty (budżet) tej realizacji,

z uwzględnieniem zobowiązań Polityki ZSZ Spółki, ryzyk i szans. Realizacja Programu jest nadzorowana

i systematycznie oceniana. Dodatkowo, co roku, w poszczególnych jednostkach organizacyjnych Spółki,

są sporządzane i realizowane Plany poprawy, w których określane są zadania środowiskowe.

W przypadku ujawnienia nieprawidłowości, podejmowane są działania korygujące, zgodnie z procedurą

„Działania korygujące” (SQ 1401). Procedura określa zasady prowadzenia tych działań, od wykrycia

niezgodności, poprzez analizę występujących niezgodności, do udokumentowanego skutecznego

wdrożenia działań korygujących, a w przypadku koniecznym - do dokonania stosownych zmian w ZSZ.

Procedura obowiązuje we wszystkich jednostkach organizacyjnych Spółki.

Zidentyfikowane (między innymi w trakcie audytów wewnętrznych) nieprawidłowości odnotowuje się

w sporządzanym protokole niezgodności. Wszystkie niezgodności są analizowane pod kątem przyczyn

ich wystąpienia, a wyniki tych analiz stanowią podstawę do sporządzenia Programu działań korygujących

i ich podjęcia przez osoby odpowiedzialne za dany obszar. Skuteczność wprowadzonych działań

korygujących oceniana jest przez Pełnomocnika ds. Systemu Zarządzania Środowiskiem i BHP, a także

w trakcie kolejnych audytów planowych lub pozaplanowych. Działania korygujące podejmowane są

w celu wykrywania, analizowania i eliminowania niezgodności, w tym materializacji ryzyk. Ich podstawę

stanowią wszelkie informacje uzyskiwane w trakcie przebiegu poszczególnych procesów i prowadzonych

kontroli, przeprowadzonych audytów zewnętrznych i wewnętrznych, analizy reklamacji klientów, a także

wszelkie inne informacje i uwagi oraz zastrzeżenia zgłaszane w odniesieniu do działalności Spółki.

Wszystkie informacje wymagające działań zapobiegawczych są analizowane pod kątem przyczyn ich

wystąpienia. Pełnomocnik ds. Systemu Zarządzania Środowiskiem i BHP / kierownik Działu BHP, Ochrony

Środowiska i Ochrony P.poż., w porozumieniu z Pełnomocnikiem-Koordynatorem Dyrektora Generalnego

ds. Zintegrowanego Systemu Zarządzania, ustalają sposób rozwiązania problemu i określają działania

niezbędne dla usunięcia ustalonych zagrożeń, termin ich podjęcia i osobę odpowiedzialną za realizację.

Powyższe stanowi postawę do sporządzenia Programu działań korygujących. Skuteczność

wprowadzonych działań oceniana jest w trakcie kolejnych audytów planowych lub pozaplanowych.

Niezależnie od tego, wszyscy pracownicy Spółki są zobowiązani do dokonywania na swoich stanowiskach

pracy bieżącej oceny procesu produkcyjnego oraz oceny funkcjonowania Zintegrowanego Systemu

Zarządzania, wprowadzania działań korygujących, względnie zawiadamiania przełożonych o swoich

spostrzeżeniach.

Wszelkie informacje dotyczące działań korygujących poddawane są przeglądowi, dokonywanemu przez

kierownictwo najwyższego szczebla. Do oceny efektów Polityki środowiskowej i monitoringu

wykorzystywane są także informacje dotyczące ilości wytworzonych odpadów, ścieków, emisji gazów

i pyłów do powietrza, zużytej wody, energii elektrycznej i gazu, w zakresie objętym rocznymi

sprawozdaniami z korzystania ze środowiska, składanymi do urzędu marszałkowskiego. Powyższe

umożliwia jednocześnie skuteczną kontrolę spełniania wymagań zawartych w otrzymanych decyzjach

środowiskowych i pozwoleniach.

Szkolenie

Spółka przeciwdziała zidentyfikowanym ryzykom w obszarze środowiskowym między innymi poprzez

podejmowane w sposób ciągły działania promujące świadomość środowiskową wśród pracowników.

Służą temu szkolenia zarówno wewnętrzne, przeprowadzane przez kierowników komórek

organizacyjnych lub wyznaczone przez nich osoby posiadające wymagane kwalifikacje zawodowe, Dział

BHP, Ochrony Środowiska i Ochrony P.poż. oraz Pełnomocnika-Koordynatora Dyrektora Generalnego

ds. ZSZ, jak i zewnętrzne, organizowane przede wszystkim zgodnie z procedurą „Szkolenie” (SQ 1801).

Okresowe szkolenia w zakresie ochrony środowiska obejmują wszystkich pracowników Spółki.

Pracownicy fizyczni oraz kierowcy i operatorzy obejmowani są okresowymi instruktażami

stanowiskowymi, w trakcie których zapoznawani są z aspektami środowiskowymi, związanymi z ich

pracą oraz wpływem, jaki na środowisko mogą mieć ich czynności, jeśli będą wykonywane

nieprawidłowo, a także ze sposobami reagowania na potencjalne awarie i usuwania ich skutków.

Pracownicy umysłowi biorą udział w okresowych szkoleniach wewnętrznych oraz zewnętrznych

szkoleniach i seminariach (webinariach), poświęconych tematyce ochrony środowiska, organizowanych

przez zewnętrzne ośrodki szkoleniowe. Każda osoba zawierająca pierwszą umowę dotyczącą

zatrudnienia w Spółce, z chwilą rozpoczęcia pracy jest zapoznawana z ZSZ w obszarze środowiskowym

i szkolona w tym zakresie.

Łańcuch dostaw towarów i usług

Jednym ze zidentyfikowanych, istotnych ryzyk w obszarze środowiskowym jest ryzyko nieodpowiedniego

doboru dostawców towarów i usług, niestosujących się do zasad poszanowania środowiska oraz ryzyko

naruszenia tych zasad przez wybrane podmioty. Spółka zarządza przedmiotowym ryzykiem w sposób

opisany poniżej.

Obszar środowiskowy jest przez Spółkę weryfikowany i kontrolowany w całym łańcuchu dostaw. Zakupy

towarów i usług dokonywane są u dostawców oraz podwykonawców kwalifikowanych, po ich uprzedniej

ocenie, w szczególności zgodnie z odpowiednimi procedurami ZSZ - „Zakupy towarów do realizacji umów

krajowych” (SQ 0601) i „Zakupy usług” (SQ 0604), a proces realizacji kontrolowany (kontrole okresowe

i doraźne) i nadzorowany, między innymi w oparciu o procedurę „Zasady generalnego wykonawstwa

inwestycji” (SQ 0903). Zgodnie z wymienionymi powyżej regulacjami, przy wyborze dokonuje się oceny

Jednym ze zidentyfikowanych, istotnych ryzyk w obszarze środowiskowym jest ryzyko nieodpowiedniego

doboru dostawców towarów i usług, niestosujących się do zasad poszanowania środowiska oraz ryzyko

naruszenia tych zasad przez wybrane podmioty. Spółka zarządza przedmiotowym ryzykiem w sposób

opisany poniżej.

Obszar środowiskowy jest przez Spółkę weryfikowany i kontrolowany w całym łańcuchu dostaw. Zakupy

towarów i usług dokonywane są u dostawców oraz podwykonawców kwalifikowanych, po ich uprzedniej

ocenie, w szczególności zgodnie z odpowiednimi procedurami ZSZ - „Zakupy towarów do realizacji umów

krajowych” (SQ 0601) i „Zakupy usług” (SQ 0604), a proces realizacji kontrolowany (kontrole okresowe

i doraźne) i nadzorowany, między innymi w oparciu o procedurę „Zasady generalnego wykonawstwa

inwestycji” (SQ 0903). Zgodnie z wymienionymi powyżej regulacjami, przy wyborze dokonuje się oceny

podmiotu oraz uwzględnia między innymi posiadany przez dostawcę towarów/usług system zarządzania

środowiskowego, sposób prowadzenia gospodarki odpadami, zawarte umowy z uprawnionymi

podmiotami dotyczące odbioru, wywozu i utylizacji odpadów, otrzymany certyfikat dla posiadanego

systemu zarządzania środowiskowego. Jeżeli wybrany dostawca towarów/usług posiada opracowany

i wdrożony system zarządzania środowiskiem, uzgodnieniu podlega rodzaj i zakres dokumentów

systemowych, które będzie sporządzał i przekazywał w trakcie realizacji zamówienia. W przypadku

wyboru dostawcy nieposiadającego własnego systemu zarządzania, Spółka nakłada na niego

zobowiązanie do działania zgodnie z zasadami i procedurami obowiązującego w Spółce ZSZ,

odnoszącymi się do jego zakresu czynności.

W przypadku dostawców towarów/usług wykonujących prace na terenie budowy realizowanej przez

Spółkę, przyjmują oni na siebie zobowiązania wynikające z dokumentu systemowego pn.: „Plan

zapewnienia jakości, BHP oraz ochrony środowiska na budowach realizowanych przez Instal Kraków

S.A.” i są stale nadzorowani oraz systematycznie kontrolowani. Nadzór nad realizacją budowy

w obszarze ochrony środowiska prowadzi kierownik budowy oraz specjaliści branżowi, a także kierownik

Działu BHP, Ochrony Środowiska i Ochrony P.poż. Stan ochrony środowiska omawiany jest regularnie

na naradach koordynacyjnych na budowie. Od zatrudnionych dostawców konsekwentnie egzekwowane

jest przestrzeganie przepisów dotyczących ochrony środowiska i nałożonych zobowiązań. W przypadku

naruszeń i bezskuteczności działań interwencyjnych, prace danego dostawcy podlegają wstrzymaniu

przez kierownika budowy. Niezależnie Spółka zastrzega prawo odstąpienia od umowy z podmiotem

działającym nienależycie w przedmiotowym zakresie. Ocena danego kontrahenta stanowi podstawę

decyzji co do przyszłej współpracy. W powyższy sposób Spółka zarządza ryzykiem nieodpowiedniego

doboru dostawców towarów i usług, to jest wyboru podmiotu niedbającego o środowisko, a także

ryzykiem naruszeń zasad jego ochrony przez zatrudnionych kontrahentów.

Przegląd Polityki środowiskowej

Polityka środowiskowa poddawana jest cyklicznej ocenie, między innymi w ramach przeglądu

Zintegrowanego Systemu Zarządzania. Kompleksowy przegląd, we wszystkich obszarach, wraz z oceną

Polityki ZSZ, przeprowadzany jest raz w roku przez Dyrektora Generalnego – Prezesa Zarządu, zgodnie

z Procedurą ZSZ „Przegląd Zintegrowanego Systemu Zarządzania przez kierownictwo” (SQ 0101), po

zrealizowaniu planu audytów wewnętrznych i dokonaniu analizy stanu BHP i ochrony środowiska

w Spółce (na podstawie wyników kontroli, prowadzonych na bieżąco na budowach oraz w jednostkach

organizacyjnych Spółki). Celem przeglądu jest ocena wyników audytów wewnętrznych, adekwatności

procedur i instrukcji ZSZ do procesów zachodzących w Spółce, osiągnięcia wyznaczonych celów, analiza

podjętych działań korygujących oraz określenie kierunków doskonalenia.

ZSZ przewiduje nadto przeglądy przed wprowadzeniem do stosowania nowej technologii (mającej

znaczący wpływ na środowisko) oraz na wniosek zewnętrznych instytucji kontrolujących (na przykład

Wojewódzkiego Inspektoratu Ochrony Środowiska), czy też w wykonaniu zaleceń stanowiących rezultat

audytów wewnętrznych lub zewnętrznych.

Przegląd środowiskowy uwzględnia również oddziaływanie na środowisko wyrobów i usług dostawców

oraz podwykonawców Spółki.

Zarządzanie obszarem środowiskowym wspierają również inne, szczegółowe procedury ZSZ oraz

instrukcje wewnętrzne, uwzględniające zagadnienia z tego zakresu:

●

„Zobowiązania dotyczące zgodności. Identyfikacja wymagań prawnych oraz ocena zgodności

z przepisami prawnymi i innymi wymaganiami dotyczącymi ochrony środowiska oraz

bezpieczeństwa i higieny pracy” (SQ 0503), której celem jest zapewnienie funkcjonowania

Spółki w obszarze ochrony środowiska, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawnymi

i podejmowania działań podnoszących stopień tej zgodności, a która określa zasady

postępowania przy identyfikacji, gromadzeniu i rozpowszechnianiu przepisów prawa, zarządzeń

i poleceń służbowych Dyrektora Generalnego – Prezesa Zarządu, dotyczących ochrony

środowiska oraz zasady dokonywania okresowej oceny zgodności z mającymi zastosowanie

wymaganiami prawnymi w tym zakresie;

●

„Gotowość i reagowanie na sytuacje awaryjne” (OS 04) - opisana w części E.7. Sprawozdania;

●

„Nadzorowanie dokumentacji i danych” (SQ 0501) – na podstawie której są opracowywane,

przyjmowane, rejestrowane, rozpowszechniane, aktualizowane i przechowywane dokumenty

dotyczące ZSZ w obszarze ochrony środowiska oraz wycofywane z obiegu dokumenty

nieaktualne. Procedura określa zasady nadzorowania zapisów dotyczących zarządzania jakością,

BHP i ochrony środowiska w sposób pozwalający wykazać zgodność wykonywanych usług z

wymaganiami umowy oraz efektywność funkcjonowania Zintegrowanego Systemu Zarządzania;

●

„Audyty wewnętrzne” (SQ 1701) - opisana w części G.2.3 Sprawozdania;

●

„Zarządzanie ryzykiem” (SQ 2301) - opisana w części G.3 Sprawozdania.

Surowce i materiały (E.1)

E.1.1 E.1.2

Efektywne korzystanie z surowców i materiałów oraz racjonalna gospodarka odpadami, w tym dążenie

do ich maksymalnej redukcji, to jeden z celów Polityki środowiskowej Spółki.

Racjonalne korzystanie rozpoczyna się już na etapie doboru materiałów i ich zakupu. Spółka nabywa

tylko taką ilość surowców i materiałów, jaka jest niezbędna dla należytego wywiązywania się z przyjętych

zobowiązań oraz uzyskania optymalnej jakości oferowanych produktów. Spółka realizuje swoje projekty

z użyciem trwałych i wysokiej jakości materiałów i surowców, tak, by ograniczyć do minimum ryzyko

wystąpienia wad, zmniejszając tym samym koszty ewentualnych napraw i remontów oraz wydłużając

cykl życia oferowanych produktów. Materiały i surowce pozyskiwane są z legalnych źródeł, w oparciu o

uprzednio przeprowadzoną ocenę dostawcy i oferowanych produktów. Kryterium wyboru stanowią

między innymi: posiadane certyfikaty jakości, aprobaty, znaki bezpieczeństwa wyrobu, certyfikaty

zarządzania środowiskowego. Projektowanie urządzeń i instalacji oraz wdrażanie ich do produkcji,

następuje w sposób zakładający najbardziej efektywne wykorzystanie materiałów przy równoczesnej

minimalizacji ilości wytwarzanych odpadów. Transport, przechowywanie, pakowanie i dostarczanie

materiałów oraz surowców, wykonywane jest w sposób zapobiegający ich uszkodzeniu, zniszczeniu lub

utracie właściwości (dotyczy to także obowiązku ich właściwego zagospodarowania i przechowywania

na placu budowy).

Racjonalne korzystanie z surowców i materiałów realizowane jest przy pomocy następujących procedur

ZSZ:

●

„Zakupy towarów do realizacji umów krajowych” (SQ 0601) – określającej jednolity tok

postępowania przy zakupach materiałów, surowców czy półproduktów, w celu zapewnienia

wysokiej jakości nabywanych materiałów i legalności źródła ich pochodzenia. Procedura

wskazuje podmioty odpowiedzialne za wybór dostawcy, jego ocenę, kryteria, w oparciu o które

jest ona dokonywana, opracowanie wniosku zakupowego / zapotrzebowania materiałowego

i sam proces realizacji zamówień. Zgodnie z tą procedurą, na podstawie dotychczasowej

współpracy, audytów bądź oceny wyrobów, dokonywana jest kwalifikacja dostawcy. Przy ocenie

uwzględnia się między innymi posiadanie wymaganych dokumentów dla wyrobów oraz

certyfikatów systemów zarządzania, właściwe oznakowanie i identyfikowalność towaru, własne

wymogi dotyczące jakości, dopuszczenia wyrobu przez instytucje nadzorujące. Na podstawie

pozyskanych informacji następuje wybór dostawcy. Rezygnacja z towarów dostawcy następuje

między innymi w przypadku niespełnienia przez dostawcę wymagań w zakresie rodzaju, gatunku

lub asortymentu zamawianych towarów, parametrów technicznych i jakościowych

(wymaganych dla danego rodzaju towarów) lub braku dokumentów potwierdzających jakość

dostarczanego towaru (atestów, świadectw jakości, deklaracji zgodności, protokołów badań,

spełnienia wymagań BHP i ochrony środowiska);

●

„Projektowanie” (SQ 0401) – określającej między innymi etapy projektowania i poszczególne

czynności składające się na ten proces, wymóg opracowania karty projektu zawierającej

założenia projektowe, w tym w zakresie materiałochłonności wyrobu. Na etapie koncepcyjnym

analizuje się wymagania prawne i normatywne dotyczące projektowanego wyrobu, tworzy się

pierwsze szkice i warianty wyrobu, określa się zakres wymaganych badań;

●

„Transport, przechowywanie, pakowanie, dostarczanie” (SQ 1501) – określającej osoby

odpowiedzialne za bezpieczny transport towarów, sposób ich transportu i rozładunku,

składowania na placu budowy oraz powierzchniach magazynowych i placach składowych.

Istotnym ryzykiem zidentyfikowanym w tym obszarze jest ryzyko niskiej efektywności zużycia surowców

i materiałów oraz ryzyko zwiększenia materiałochłonności w procesie produkcji, a także zmienna

sytuacja na rynku surowców, w tym również wystąpienie ograniczeń w dostępności niektórych grup

towarów.

Spółka zarządza powyższymi ryzykiem poprzez stosowanie wyżej wymienionych procedur wraz

z procedurami ZSZ, dotyczącymi zarządzania jakością, opisanymi w części S.11 Sprawozdania. Ponadto

Spółka w ramach Programu środowiskowego przeprowadza regularny monitoring procesów dotyczących

zużycia materiałów, dokonuje systematycznych ocen oraz szkoleń w zakresie zarządzania jakością.

W razie konieczności podejmuje działania korygujące i naprawcze. Szczegóły dotyczące powyższych

działań zostały opisane w części ogólnej Obszar środowiskowy (E) oraz Bezpieczeństwo produktów

i konsumentów (S.11).

W swojej działalności Spółka wykazuje zapotrzebowanie na różnego rodzaju materiały (w szczególności

stalowe), takie jak: blacha stalowa ocynkowana, rury stalowe i miedziane, druty spawalnicze, pręty

gwintowane, elektrody i farby.

Specyfiką branży budowlanej jest to, że większość wykorzystywanych surowców i materiałów jest

nieodnawialna. Z tego powodu Spółka kładzie nacisk na efektywność, długotrwałość i wysoką jakość

świadczonych usług i produktów. Spółka już na etapie projektowania wybiera rozwiązania materiałowe,

które pozwolą zminimalizować koszty przyszłej eksploatacji obiektów oraz wydłużą okres ich

użytkowania. Stosowanie materiałów wysokiej jakości wpływa na ograniczenie ilości remontów, wydłuża

cykl życia produktów, co skutkuje niższym poziomem zużycia surowców oraz niższymi kosztami utylizacji

materiałów budowlanych.

Szeroko wykorzystywane przez Spółkę materiały stalowe są produktami powstającymi z przerobienia

rud żelaza, które stanowią surowiec nieodnawialny. Spółka nie posiada danych, w jakim zakresie zostały

one wytworzone ze złomu.

Większość wykorzystywanych w działalności operacyjnej materiałów nie podlega recyklingowi. Spółka

dąży do tego, aby odpad remontowo-budowlany (gruz betonowy, ceglany) powstający podczas prac

rozbiórkowych, zwłaszcza w łańcuchu dostaw, był wykorzystany jako materiał do utwardzania placu

budowy lub urządzania dróg technologicznych. Również powstałe podczas wykonywania wykopów:

ziemia, gleba oraz kamienie (formalnie uznane za odpad) są ponownie wykorzystywane na placu

budowy jako pełnowartościowy surowiec, służący wyrównywaniu terenu. Działania takie sprzyjają

maksymalnej redukcji odpadów i ograniczeniu ilości zużywanych surowców naturalnych (kruszyw).

Powstający w procesie produkcji urządzeń i instalacji odpady stalowe i inne odpady przemysłowe

podlegają stałemu monitoringowi, tak co do ilości jak i zasad jego segregacji, zgodnie z procedurami

opisanymi w części E.6 Sprawozdania.

Rodzaj i ilość wykorzystanego surowca i materiału

Lp. Nazwa materiału

Ilość* (Mg)

2022 2023

1 Blachy stalowe 74,47 53,28

2 Płaskowniki stalowe 1,47 1,18

3 Pręty stalowe 3,46 1,15

4 Kształtowniki stalowe 18,40 29,40

5 Rury stalowe z/s i b/s 155,25 93,36

6 Druty spawalnicze 1,12 1,25

7 Elektrody spawalnicze 0,15 0,11

8 Farby 0,00 0,10

* Wykaz materiałów oraz podane ilości obejmują dane wynikające z dokumentów magazynowych Spółki.

Zużycie kluczowych materiałów na jednostkę przychodu

Nazwa materiału

Ilość Mg/1mln

2022 2023

Materiały stalowe 1,08 0,6

Paliwa i energia (E.2)

E.2.1 E.2.2 E.2.3

Prowadzona przez Spółkę działalność determinuje duże zapotrzebowanie na paliwa i energię. Jednym

z zasadniczych celów Polityki ZSZ jest ich racjonalne wykorzystywanie. Optymalizacja zużycia pozwala

nie tylko na obniżanie kosztów operacyjnych, ale także na ciągłe ograniczanie szkodliwego wpływu

Spółki na środowisko naturalne.

Energia elektryczna została uznana w procedurze „Identyfikacja aspektów środowiskowych oraz

określenie szans i zagrożeń” (OS 01) za aspekt znaczący i jest każdorazowo uwzględniana w programach

zarządzania środowiskowego. Cel szczegółowy Polityki środowiskowej w tym zakresie to:

●

zużycie energii elektrycznej na poziomie nie wyższym niż w roku poprzednim.

Aspekt środowiskowy Operacja

Sposób monitorowania/pomiaru

aspektu

Zużycie energii elektrycznej Zasilanie energią elektryczną

maszyn i urządzeń (spawarki,

elektronarzędzia, nagrzewnice)

Oświetlenie, w tym oświetlenie

placu budowy

Oświetlanie i ogrzewanie

melamin

Rejestracja ilości

Wyłączanie wszystkich zbędnych maszyn

i urządzeń oraz oświetlenia

Bieżąca kontrola stanu technicznego

obiektów, urządzeń, instalacji i zaplecza

budowy

W działalności operacyjnej Spółka zużywa energię w budynkach, instalacjach przemysłowych,

urządzeniach oraz w transporcie. Największe zużycie notuje się w budynkach, w których Spółka posiada

zakłady produkcyjne oraz w budynkach administracyjnych w Krakowie, gdzie energia zużywana jest na

potrzeby parku maszynowego, ogrzewania, oświetlenia oraz transportu.

Większość energii wykorzystywanej w działalności operacyjnej to: energia elektryczna pochodząca

z elektrowni, wykorzystywana głównie w obszarze obróbki metali oraz oświetlenia, energia cieplna

pochodząca głównie ze spalania gazu ziemnego i ciepła dostarczanego z elektrociepłowni oraz energia

pochodząca za spalania benzyny i oleju napędowego, związana z wykorzystywaniem floty

samochodowej oraz sprzętu ciężkiego.

Całkowite zużycie energii, według źródeł jej pozyskania.*

Zużycie 2022 2023

Energia elektryczna [GJ] 1 514 938

Energia cieplna [GJ] 841 904

Gaz ziemny [GJ] 1 805 1 962

LPG [GJ] 176 133

Olej napędowy [GJ] 2 329 1 954

Benzyna [GJ] 1 478 1 747

Zużycie całkowite [GJ] 8 143 7 638

Zużycie całkowite na jednostkę przychodu [GJ/1mln] 35 25,6

Podane wielkości odnoszą się do zużycia na potrzeby własne, wewnątrz organizacji, wynikają ze wskazań liczników Spółki lub

danych wykazanych w dokumentach rozliczeniowych, wystawionych przez dostawców paliw i energii, z wyłączeniem ilości energii

w przypadku refakturowania na inne podmioty lub ujętej w stawce czynszu. W prezentowanych wartościach pominięto dane

z realizacji zamówień w segmencie budowlano-montażowym i zagranicznym, ze względu na zróżnicowany sposób rozliczeń

i występujący w przypadku części inwestycji brak możliwości indywidualnego opomiarowania.

Zużycie energii na potrzeby własne, według źródeł jej pozyskania.

W 2023 roku w Spółce odnotowano niższe zużycie całkowite energii w porównaniu do roku 2022

o 505 GJ oraz osiągnięto zakładany cel szczegółowy zużycia energii na poziomie nie wyższym niż w roku

przednim (zużycie energii elektrycznej było niższe w stosunku do roku poprzedniego o 576 GJ).

W 2023 roku udział energii ze źródeł odnawialnych, w końcowym zużyciu energii przez Spółkę, osiągnął

wielkość 0,32%. Spośród funkcjonujących rozwiązań pro efektywnych energetycznie należy wskazać na

zainstalowane kolektory słoneczne, które produkują 6,85 MWh/rok i pokrywają 26% rocznego

zapotrzebowania na ciepłą wodę użytkową (biorąc pod uwagę moc kolektora oraz średnie

nasłonecznienie w Polsce, które wynoszą odpowiednio 4 284 W oraz 1600h/rok).

Istotnym ryzykiem zidentyfikowanym w Spółce w tym obszarze, jest ryzyko wystąpienia niskiej

efektywności energetycznej i związany z tym wzrost emisji gazów cieplarnianych oraz ryzyko związane

z transportem i pracą ciężkiego sprzętu, powodującego spalanie paliw kopalnych, a tym samym

zmniejszenie zasobów naturalnych, przy równoczesnym zwiększaniu emisji dwutlenku węgla.

Spółka zarządza powyższym ryzykiem postępując zgodnie z procedurami opisanymi szczegółowo

w części ogólnej „Obszar środowiskowy” (E), a w szczególności poprzez przeprowadzanie cyklicznych

przeglądów urządzeń, instalacji oraz obiektów, ze szczególnym zwróceniem uwagi na obszary istotnego

zużycia energii, takie jak zapotrzebowanie na energię grzewczą obiektów, zużycie energii elektrycznej

w parku maszynowym. Przeglądy realizowanie są w oparciu o obowiązujące przepisy prawa, według

następujących procedur i instrukcji:

●

„Sterowanie procesem robót montażowych” (SQ 0902),

●

„Sterowanie procesem wykonawstwa prefabrykatów” (SQ 0901),

●

„Zasady nadzorowania infrastruktury” (IQ 150103),

opisanych szczegółowo w odnośnych częściach Sprawozdania.

12%

26%

25%

23%

Zużycie energii na potrzeby własne [GJ]

Energia elektryczna Ciepło MPEC Gaz ziemny

Gaz propan-butan Olej napędowy Benzyna

Nadzór nad stanem technicznym sprzętu i urządzeń sprawują pracownicy z odpowiednimi kwalifikacjami

zawodowymi, posiadający świadectwa kwalifikacyjne, wymagane przy wykonywaniu dozoru nad

eksploatacją urządzeń, instalacji oraz sieci energetycznych i gazowych, każdy w swoim zakresie

odpowiedzialności i kompetencji. Pracownicy są odpowiedzialni za opracowanie oraz przestrzeganie

harmonogramów okresowych przeglądów technicznych, konserwacji i remontów sprzętu sieci

i urządzeń.

W bieżącej działalności Spółki podejmowane są następujące działania, zwiększające efektywność

energetyczną przedsiębiorstwa:

●

ograniczanie zużycia energii elektrycznej w produkcji, głównie w elektrycznych urządzeniach do

obróbki metalu (spawarkach, plazmie, gilotynach, sprężarkach), poprzez bieżącą kontrolę stanu

technicznego urządzeń na podstawie harmonogramów napraw i remontów oraz planowanie

procesu technologicznego, tj. produkcję elementów na urządzeniach o najlepszych wskaźnikach

efektywności;

●

monitorowanie przebiegów oraz wartości spalania floty samochodowej użytkowanej w Spółce,

a także odpowiednie planowanie transportu;

●

monitoring oraz kontrola procesu spalania gazu ziemnego w kotłowniach na potrzeby

centralnego ogrzewania, poprzez dedykowane oprogramowanie oraz utrzymywanie wysokiej

sprawności kotłów i całego systemu ogrzewania oraz bieżącą konserwację;

●

sukcesywna wymiana oświetlenia w pomieszczeniach biurowych na oświetlenie

energooszczędne typu LED.

Woda (E.3)

E.3.1 E.3.2 E.3.3

Jednym z głównych celów Polityki środowiskowej jest racjonalne korzystanie z zasobów naturalnych,

w tym wody. Woda została uznana w procedurze (OS 01) „Identyfikacja aspektów środowiskowych oraz

określenie szans i zagrożeń” za aspekt znaczący i jest każdorazowo uwzględniana w opracowywanych

programach zarządzania środowiskowego. Celem szczegółowym Polityki środowiskowej w tym obszarze

jest:

●

zużycie wody na poziomie nie wyższym niż w roku poprzednim.

Aspekt środowiskowy Operacja

Sposób monitorowania/pomiaru

aspektu

Zużycie wody Produkcja

Roboty budowlane

Próby szczelności

zbiorników/rurociągów

Potrzeby socjalno-bytowe

Prace porządkowe

Rejestracja ilości

Utrzymywanie sprawnej technicznie

instalacji wodnej

Kilkukrotne wykorzystywanie wody

w trakcie wykonywania prób szczelności

Racjonalne korzystanie z wody

w każdym przypadku

Spółka notuje zużycie wody - na potrzeby własne - w procesie produkcji, wykonywania robót

budowlanych, przeprowadzania procesów technologicznych (próby szczelności zbiorników, rurociągów),

prowadzenia prac porządkowych oraz dla celów socjalno-bytowych pracowników. Wykorzystywana

woda w całości pochodzi z komunalnych sieci wodociągowych. Spółka nie posiada własnych ujęć wody.

W 2023 roku całkowite zużycie wody pochodzącej z sieci komunalnych wyniosło 3 633 m³ i zwiększyło

się w stosunku do roku 2022 o 807 m

. Spółka nie osiągnęła celu szczegółowego polityki środowiskowej

w tym obszarze. Zwiększenie zużycia wynikło głównie z awarii sieci (rozszczelnienie rurociągu); analiza

średniego miesięcznego zużycia wody z okresu dwóch ostatnich lat nie wykazała wzrostu zużycia

celowego wody.

Ze względu na dużą różnorodność oferowanych przez Spółkę produktów i usług nie ma możliwości

przedstawienia wskaźników zużycia wody w przeliczeniu na jednostkę produktu.

Całkowite zużycie wody*.

Zużycie 2022 2023

Całkowite zużycie wody (m

) 2 826 3 633

Całkowite zużycie wody na

jednostkę przychodu (1mln)

12,08 12,98

* Podane wielkości odnoszą się do zużycia na potrzeby własne, wewnątrz organizacji, wynikają ze wskazań liczników Spółki lub

danych wykazanych w dokumentach rozliczeniowych, wystawionych przez dostawców, z wyłączeniem zużycia wody w przypadku

refakturowania lub ujętego w stawce czynszu. W prezentowanych wartościach pominięto dane z realizacji zamówień w segmencie

budowlano-montażowym i zagranicznym, ze względu na zróżnicowany sposób rozliczeń i występujący w przypadku części

inwestycji brak możliwości indywidualnego opomiarowania.

W Spółce, jako istotne, zidentyfikowane zostało ryzyko zwiększenia zużycia wody, będącego

następstwem awarii instalacji i urządzeń wodnych oraz nieracjonalnego korzystania z wody przez

pracowników. Spółka zarządza powyższym ryzykiem postępując zgodnie z procedurami opisanymi

szczegółowo w części ogólnej „Obszar środowiskowy” (E), a w szczególności poprzez opisane poniżej

działania:

●

stały monitoring poziomu zużycia wody, pozwalający zapobiegać stratom poprzez wczesne

wykrywanie ewentualnych, ponadnormatywnych przepływów;

●

przeciwdziałanie awariom poprzez utrzymywanie sprawnej technicznie instalacji wodnej

(obwiązek corocznych przeglądów instalacji wodno-kanalizacyjnej oraz hydrantów);

●

przeprowadzanie prób szczelności (rurociągów, zbiorników) w taki sposób, aby wodę

wykorzystywaną do tego celu używać wielokrotnie;

●

racjonalne wykorzystywanie wody dla celów bytowo-sanitarnych.

Z uwagi na fakt, iż największe straty wody ponoszone są podczas jej zużycia w celach sanitarnych,

w umywalkach i prysznicach zainstalowane są ograniczniki przepływu wody, zaś w toaletach urządzenia

zmniejszające ilość spłukiwanej wody. Przeprowadzane są także okresowe regulacje i kontrole

wydajności wody w urządzeniach sanitarnych.

Bioróżnorodność (E.4)

E.4.1 E.4.2 E.4.3 E.4.4

Działalność budowlana może potencjalnie znacząco oddziaływać na środowisko, w tym na lokalną

bioróżnorodność, z uwagi na ingerencję w lokalne środowisko przyrodnicze i trwałą zmianę krajobrazu.

O stopniu oddziaływania na bioróżnorodność decyduje przede wszystkim nie tyle rodzaj realizowanej

inwestycji, co jej położenie. W 2023 roku Spółka nie prowadziła działalności na terenach cennych

przyrodniczo, w sąsiedztwie siedlisk cennej fauny i flory, na obszarze bądź w bliskim sąsiedztwie

obszarów Natura 2000 oraz nie był prowadzony monitoring przyrodniczy.

Wskaźniki wpływu na bioróżnorodność

Wskaźnik 2022 2023

Liczba stwierdzonych przypadków

negatywnego wpływu działalności

Grupy na tereny chronione ze względu

na bioróżnorodność

0 0

W 2023 roku, podobnie jak i w latach ubiegłych nie stwierdzono negatywnego wpływu działalności

Spółki na tereny chronione ze względu na bioróżnorodność, nie stwierdzono strat środowiskowych.

W Spółce największe zagrożenie dla bioróżnorodności identyfikowane jest w segmencie budowlano-

montażowym. Podkreślenia wymaga jednak fakt, że budowane lub modernizowane w tym segmencie

obiekty służą szeroko pojętej ochronie środowiska naturalnego i co do zasady realizowane są już na

terenach przekształconych przyrodniczo. Działalność w segmencie deweloperskim nie miała wpływu na

tereny chronione. Dotychczasowe inwestycje mieszkaniowe realizowane były poza terenami cennymi

przyrodniczo, na obszarach poprzemysłowych, o wysokim stopniu urbanizacji i niskiej jakości gleb.

Spółka realizując inwestycje w segmencie budowlano-montażowym najczęściej występuje w roli

generalnego wykonawcy inwestycji. Zadanie wykonywane jest wówczas w oparciu o uprzednio

opracowaną i zatwierdzoną dokumentację, określającą warunki realizacji, na które Spółka nie ma

wpływu. W takim przypadku jest odpowiedzialna za realizację inwestycji zgodnie z projektem, decyzjami

administracyjnymi, raportami oddziaływania na środowisko oraz wymogami inwestora, których

bezwzględnie przestrzega.

Spółka monitoruje stan środowiska naturalnego celem dotrzymania norm i standardów jakości

środowiska, określonych przepisami prawa oraz realizacji zadań określonych w Polityce ZSZ.

Szczegółowe zasady dotyczące monitoringu stanu środowiska, identyfikacji aspektów środowiskowych,

sporządzania Programów, podejmowania działań korygujących oraz przeprowadzania szkoleń, opisane

zostały szczegółowo w części ogólnej „Obszar środowiskowy” (E).

Spółka identyfikuje zagrożenia dla otoczenia przyrodniczego także w samej fazie realizacji inwestycji,

wynikające z:

●

ingerencji w szatę roślinną (wycinka drzew, krzewów, niszczenie warstw gleby);

●

wytwarzania odpadów, w tym odpadów niebezpiecznych;

●

zaistnienia awarii oraz ich skutków, w szczególności wycieku olejów (smarowych i

hydraulicznych) czy substancji ropopochodnych, które mogą zanieczyszczać glebę oraz wody

powierzchniowe lub podziemne;

●

naruszania poziomu wód gruntowych;

●

emisji hałasu generowanego pracą maszyn budowlanych i pojazdów;

●

drgań wywołanych maszynami produkcyjnymi;

●

składowania i wykorzystywania substancji i preparatów niebezpiecznych.

Spółka zapobiega, ogranicza lub rekompensuje negatywne skutki oddziaływania na środowisko poprzez

staranne prowadzenie robót, nadzór nad ich wykonywaniem, w tym także ze strony Służby BHP oraz

przestrzeganie wypracowanych procedur, opisanych szczegółowo w części ogólnej „Obszar

środowiskowy” (E). Przed przystąpieniem do realizacji inwestycji Kierownik Budowy dokonuje

identyfikacji aspektów środowiskowych, które mają lub mogą mieć wpływ na środowisko. Dokonana

ocena stanowi podstawę do sporządzenia przez Kierownika Budowy programu zarządzania

środowiskowego, który definiuje aspekty środowiskowe, cele i zadania środowiskowe, osoby

odpowiedzialne za ich realizację i nadzór. Szczegółowe zasady tego procesu określone zostały w

Procedurze „Identyfikacja aspektów środowiskowych oraz określenie szans i zagrożeń” (OS 01). W

przypadku ujawnienia nieprawidłowości lub zagrożenia nimi, podejmowane są działania korygujące,

zgodnie z procedurą „Działania korygujące” (SQ 1401).

Istotny element systemu ochrony środowiska stanowią procedury opracowane na wypadek awarii,

szczegółowo opisane w części E.7 Sprawozdania. Dotyczy to zarówno samego procesu produkcyjnego,

jak i wykonawstwa robót. Każda realizowana inwestycja posiada odpowiednią procedurę określającą

zasady postępowania na wypadek awarii, pracownicy wyposażeni są w odpowiedni sprzęt oraz środki

ochrony indywidualnej. W Spółce opracowano instrukcję BHP (IBHP 0404), określającą zasady

wykonywania robót z użyciem materiałów niebezpiecznych, której celem jest zabezpieczenie

wykonywania prac w sposób nie zagrażający życiu i zdrowiu pracowników oraz środowisku naturalnemu.

Ponadto pracownicy poddawani są regularnym, obligatoryjnym szkoleniom, w trakcie których

zapoznawani są między innymi ze sposobem reagowania na potencjalne awarie i usuwaniem ich

skutków.

W trakcie prowadzenia robót podejmowanych jest szereg czynności, które pozwalają ograniczyć lub

wyeliminować negatywny wpływ Spółki na środowisko i otoczenie lokalne, takich jak:

●

minimalizowanie ilości wycinanych drzew i krzewów; ochrona drzew cennych przyrodniczo przed

uszkodzeniami mechanicznymi, po zakończeniu robót budowlanych odtwarzanie terenów

zielonych, wykonywanie nasadzeń drzew i krzewów (w tym zastępczych), służących poprawie

mikroklimatu zabudowanych terenów, zwłaszcza dzięki stosowanym roślinom zimo-zielonym;

●

opracowywanie harmonogramu robót w zgodzie z cyklem przyrodniczym tak, by przestrzegać

zasad ochrony gatunkowej, np. wycinka drzew jest wstrzymywana w okresie lęgowym ptaków;

●

niewykonywanie prac generujących hałas w porze nocnej;

●

wyznaczanie na placu budowy, na podstawie planu BiOZ (Bezpieczeństwa i Ochrony Zdrowia)

przygotowanego przez Kierownika Budowy, odpowiednich, oznaczonych miejsc dla składowania

materiałów, w tym w szczególności materiałów niebezpiecznych;

●

wykonywanie kontroli stanu technicznego pojazdów i sprzętu wjeżdżającego na plac budowy,

celem minimalizacji ryzyka wystąpienia wycieku oleju (hydraulicznego oraz silnikowego),

benzyny lub innych substancji ropopochodnych;

●

ograniczanie do minimum wykonywania prac antykorozyjnych na placu budowy;

●

korzystanie z piezometrów w celu monitorowania zwierciadła wody gruntowej, co pozwala na

wykonywanie prac związanych z pompowaniem wody z wykopu w sposób niezmieniający

poziomu wód gruntowych w rejonie danej inwestycji;

●

zmniejszanie zanieczyszczenia związanego z transportem materiałów poprzez ich nabywanie na

rynku lokalnym, możliwie jak najbliżej miejsca realizacji inwestycji;

●

wykonywanie transportu materiałów na budowie wyznaczonymi do tego celu drogami

technologicznymi, w taki sposób, by nie doprowadzać do przekształcania innych terenów;

●

ograniczanie ilość pyłów i osadów poprzez regularne sprzątanie dróg na budowie (w okresie

panowania wysokich temperatur ich zraszanie), ograniczenie prędkości pojazdów na placu

budowy, bezpieczny transport towarów i ostrożny ich rozładunek;

●

eliminowanie zanieczyszczeń wód gruntowych poprzez stosowanie szczelnej obudowy wykopu

ściankami typu Larsen;

●

urządzanie zaplecza i dróg technologicznych w taki sposób, by ograniczyć do niezbędnego

minimum zajęty teren, w pierwszej kolejności wykorzystując teren już zagospodarowany.

Jednym ze zidentyfikowanych w Spółce istotnych ryzyk w obszarze środowiskowym jest ryzyko

nieodpowiedniego doboru dostawców towarów i usług, niestosujących się do zasad poszanowania

środowiska, w tym bezpośrednio w trakcie wykonywania robót budowalnych. Spółka zarządza

przedmiotowym ryzykiem w łańcuchu dostaw, w sposób opisany szczegółowo części ogólnej „Obszar

środowiskowy” (E).

Emisje do atmosfery (E.5)

E.5.1 E.5.2

Emisje zanieczyszczeń do powietrza to przede wszystkim wynik pracy funkcjonującej w Spółce kotłowni

zakładowej oraz stosowanych technologii produkcji, które obejmują następujące operacje: obróbkę

mechaniczną metali żelaznych, spawanie i montowanie. Źródło emisji w produkcji konstrukcji stalowych

stanowią wykorzystywane instalacje odciągu: z wycinarki plazmowej oraz ze stanowisk spawania

elektrycznego. Zanieczyszczenia emitowane do powietrza to głównie gazy cieplarniane (CO

), pyły,

dwutlenek siarki i tlenki azotu (NO

Pozostałe to emisje ze spalania paliw w silnikach samochodowych oraz ewentualnie emisje związane

z uzupełnieniem czynnika chłodniczego w urządzeniach klimatyzacyjnych w pomieszczeniach biurowych.

W roku 2023 emisja zanieczyszczeń do powietrza przebiegała w sposób zorganizowany

i niezorganizowany. Emisja zorganizowana odbywała się poprzez sześć emitorów z instalacji odciągu

wykorzystywanych w procesie produkcyjnym oraz trzy kotły gazowe c.o. Źródłem emisji

niezorganizowanej są procesy spawania poza instalacją, uzupełnianie czynnika chłodzącego

w klimatyzacji oraz spalanie paliw w silnikach spalinowych w związku z transportem wyrobów i pracą

ciężkiego sprzętu oraz użytkowaniem służbowych samochodów osobowych przez pracowników.

Celem polityki Spółki w przedmiotowym obszarze oddziaływania na środowisko jest prowadzenie

działalności, w tym procesów technologicznych, w sposób zapewniający dotrzymanie wymagań

prawnych dotyczących jego ochrony.

Zidentyfikowane znaczące aspekty środowiskowe:

Aspekt środowiskowy Operacja

Sposób monitorowania/pomiaru

aspektu

Emisja pyłów i gazów

zawierających tlenki metali

Spawanie elektryczne

Cięcie i spawanie gazowe

Cięcie plazmowe

Pomiary stężenia czynników

szkodliwych.

Rejestracja ilości zużytych drutów

spawalniczych i elektrod.

Emisja powstająca w wyniku

doładowania czynnika

chłodniczego (klimatyzacja

w budynkach)

Uzupełnienie czynnika

chłodzącego

Okresowe przeglądy, rejestracja ilości

Emisja związana z pracą kotłowni

gazowych

Spalanie gazu ziemnego Rejestracja ilości

Emisje ze spalania paliw

w silnikach spalinowych

Transport wyrobów, praca

sprzętu ciężkiego, użytkowanie

służbowych samochodów

osobowych

Rejestracja ilości

Z omawianym obszarem, w tym zidentyfikowanymi znaczącymi aspektami środowiskowymi, wiąże się

istotne ryzyko zwiększenia emisji gazów i pyłów do atmosfery, w szczególności ponad wielkości

dopuszczalne zgodnie z udzielonym Spółce pozwoleniem na wprowadzanie gazów i pyłów do powietrza

(zgłoszenie instalacji spawania w Zakładzie Produkcyjnym w Oświęcimu). Spółka zarządza

przedmiotowym ryzykiem postępując zgodnie z opisanymi w części ogólnej rozdziału „Obszar

środowiskowy” (E) procedurami, a w szczególności poprzez opisane poniżej działania.

Ilości zanieczyszczeń wprowadzanych do powietrza przy produkcji konstrukcji stalowych są stale

monitorowane poprzez system punktów do pomiarów kontrolnych, w które wyposażone są wszystkie

emitory oraz bieżącą analizę zużytych materiałów spawalniczych. Instalacje i urządzenia emitujące

szkodliwe substancje do powietrza, to jest wykorzystywane podczas produkcji konstrukcji stalowych

instalacje odciągu, klimatyzatory oraz kotłownie zakładowe, utrzymywane są we właściwym stanie

technicznym, na bieżąco kontrolowane i obsługiwane przez wykwalifikowany personel. W szczególności

systematyczna kontrola układów odpylających zapewnia wartości stężeń i emisji zanieczyszczeń na

poziomie zgodnym z podanym w zgłoszeniu i obowiązującymi normami.

W Spółce zapewniono stałą, profesjonalną obsługę w zakresie eksploatacji, konserwacji i remontów

urządzeń wpływających na wielkość emisji substancji do powietrza, a także ciągłą pracę urządzeń

wentylacyjnych i ich właściwy stan techniczny oraz prowadzi się ewidencję zużycia materiałów.

Kotłownia zakładowa jest systematycznie konserwowana przez wyspecjalizowany serwis zewnętrzny,

tak, aby stale spełniała zmieniające się wymagania prawne, a ponadto jako opał stosowany jest

wysokometanowy gaz ziemny.

W okresie sprawozdawczym Spółka stosowała również następujące urządzenia redukujące emisję:

●

przenośną wycinarkę plazmową w Zakładzie Produkcyjnym w Oświęcimiu wyposażono w

przenośny filtr workowy typu TAMA, zatrzymujący cząstki stałe i zapewniający skuteczność

powyżej 99%; instalacja wyciągowa ze stanowisk spawalniczych została wyposażona w filtry

tkaninowe zapewniające skuteczność wyłapywania cząstek pyłu na poziomie powyżej 95%.

Dodatkowo podjęto następujące działania, mające na celu redukcję zagrożenia:

●

stosowanie farb i lakierów z obniżoną zawartością lotnych związków organicznych (LZO),

ekologicznych, przyjaznych środowisku,

●

wykorzystywanie nowoczesnych technologii spawalniczych, zmniejszających emisję czynników

szkodliwych,

●

prowadzenie procesów technologicznych w sposób optymalny,

●

stosowanie ekranów osłaniających i wskazanych powyżej odciągów miejscowych,

●

zmniejszenie ilości zużywanego paliwa poprzez wymianę taboru i sprzętu,

●

zmniejszenie zużycia gazu poprzez uszczelnienie i docieplenie obiektów,

●

dbanie o dobry stan techniczny pojazdów, niezwłoczne dokonywanie napraw, uświadamianie

kierowców z zakresu bardziej ekonomicznej jazdy.

Spółka nie przekroczyła limitów emisji, określonych w zgłoszeniu instalacji zezwalającej na

wprowadzanie gazów i pyłów do powietrza z instalacji spawania w Zakładzie Produkcyjnym w

Oświęcimiu. W obrębie oddziaływania emitorów nie ma parku narodowego ani obszarów ochrony

uzdrowiskowej. Opłaty z tytułu korzystania ze środowiska uiszczane są zgodnie z przepisami prawa.

Spółka prowadzi okresowe kontrole wniesionych opłat, które stanowią jeden z elementów

prowadzonego monitoringu.

Masa emitowanych do atmosfery gazów cieplarnianych oraz pozostałych substancji według

rodzaju*

Rodzaj

emitowanej

substancji

Źródło emisji

Wielkość emisji [kg/rok]

2022 2023

Pył całkowity

Kotły gazowe instalacji

centralnego ogrzewania

0,029

5,33

0,024

4,23

Proces spawania 5,304446 4,205

Pył PM10

Kotły gazowe instalacji

centralnego ogrzewania

0,029 0,029 0,024 0,024

Tlenki siarki

(SOx/SO2)

Kotły gazowe instalacji

centralnego ogrzewania

0,120 0,098

Tlenki azotu

(NOx/NO2)

Kotły gazowe instalacji

centralnego ogrzewania

91,20

91,73

74,48

75,08

Proces spawania 0,53298

0,609253

Tlenek węgla (CO)

Proces spawania 0,945409

18,945

0,922668

15,622

Kotły zakładowe 18

14,7

CO2

Kotły gazowe instalacji

centralnego ogrzewania

120 000,00

400 516,25

369 512,76

Spalanie paliw w

silnikach spalinowych

280 516,25 271 512,76

F-gazy

(wodorofluoro-

węglowodory)

Urządzenia

klimatyzacyjne

w budynkach

0 0

*Podane w tabeli dane odpowiadają wartościom przekazanym przez Spółkę właściwym organom w ramach wymaganej przepisami

prawa sprawozdawczości oraz w celu wyliczenia opłat za korzystanie ze środowiska.

E.5.3 E.5.4

Emisja gazów cieplarnianych i pozostałych substancji na jednostkę przychodu.

Rodzaj emitowanej substancji

Wielkość emisji [kg/1mln]

2022 2023

Pył całkowity

0,0227 0,0142

Pył PM10

0,0001 0,00008

Tlenki siarki (SO

/SO

)

0,0005 0,0003

Tlenki azotu (NO

/NO

)

0,3915 0,252

Tlenek węgla (CO)

0,0809 0,0524

1715,11 1240,511

F-gazy (wodorofluorowęglowodory)

0 0

Odpady i ścieki (E.6)

E.6

Dążeniem Spółki jest prowadzenie gospodarki odpadami w sposób zapewniający jak najmniejszą

uciążliwość dla środowiska. W zadaniach środowiskowych w Polityce środowiskowej Spółka wyznaczyła

w 2023 roku, w omawianym obszarze odziaływania, zobowiązanie:

●

zmniejszenie o 20 % ilości odpadów niebezpiecznych, w stosunku do progu, powyżej którego

wymagane jest uzyskanie pozwolenia.

Zadanie zostało w 2023 roku zrealizowane z powodzeniem.

Większość wytwarzanych w Spółce odpadów to odpady inne niż niebezpieczne - w 2023 r. odpady te

stanowiły 99,40% całości odpadów, z czego zdecydowana większość to odpady wytworzone poza

instalacją, takie jak złom stalowy, zużyte urządzenia, sorbenty, materiały filtracyjne, tkaniny do

wycierania oraz odpady z realizowanych budów (odpady betonu oraz gruz betonowy z rozbiórek i

remontów, odpady z remontów i przebudowy dróg, materiały izolacyjne). Odpady niebezpieczne

stanowiły zaś w roku 2023 0,60 % wszystkich odpadów. W grupie odpadów niebezpiecznych największą

część stanowiły odpady takie, jak: inne oleje silnikowe, przekładniowe i smarowe, zużyte urządzenia

zawierające niebezpieczne elementy.

Udział odpadów niebezpiecznych i innych niż niebezpieczne

W 2023 roku Spółka wytworzyła o 59,85% odpadów mniej niż w 2022 roku.

Gospodarka odpadami prowadzona jest w oparciu o przepisy prawa oraz wdrożone procedury ZSZ,

określające zasady gospodarowania w sposób zapewniający ochronę życia i zdrowia ludzi oraz

środowiska, zasady zapobiegania powstawaniu odpadów lub ograniczania ilości odpadów i ich

negatywnego odziaływania na środowisko oraz sposób ewidencji ich ilości i opłat.

Wytwarzane w Spółce odpady podlegają identyfikacji co do rodzaju, ilości i szkodliwości oraz klasyfikacji

kodowej. Na terenie Spółki wyznaczono miejsca tymczasowego gromadzenia odpadów, które są

właściwie oznakowane i znane pracownikom. Miejsca magazynowania odpadów wyposażone są

w odpowiednie sorbenty, na wypadek rozlania się odpadu. Odpady produkcyjne segregowane są

w pojemnikach oraz kontenerach uniemożliwiających ich niekorzystne oddziaływanie na otoczenie,

oznaczonych kodem i rodzajem odpadu.

Za identyfikację operacji związanych z powstawaniem odpadów, prowadzenie właściwej gospodarki

wytwarzanymi odpadami oraz prawidłowe zorganizowanie i utrzymywanie czasowych miejsc

gromadzenia odpadów odpowiedzialni są dyrektorzy/kierownicy poszczególnych jednostek

organizacyjnych, w zakresie związanym z działalnością danej jednostki oraz mistrzowie i brygadziści.

Powyższe obowiązki wynikają między innymi z przyjętych w Spółce procedur ZSZ: „Identyfikacja

aspektów środowiskowych oraz określenie szans i zagrożeń” (OS 01), „Zobowiązania dotyczące

zgodności. Identyfikacja wymagań prawnych i ocena zgodności z przepisami prawnymi i innymi

wymaganiami dotyczącymi ochrony środowiska oraz bezpieczeństwa i higieny pracy” (SQ 0503),

„Planowanie i nadzór nad działaniami operacyjnymi. Sterowanie operacyjne” (OS 03).

Zidentyfikowane znaczące aspekty środowiskowe:

Aspekt środowiskowy Operacja

Sposób monitorowania/pomiaru

aspektu

Opakowania po farbach i podobnych

substancjach

Wykonywanie zabezpieczenia

antykorozyjnego elementów

stalowych

Rejestracja ilości

Złom stalowy i metali kolorowych

Produkcja konstrukcji stalowych,

zbiorników ciśnieniowych i innych

wyrobów, naprawy sprzętu

i środków transportowych

Rejestracja ilości

Baterie i akumulatory

Wymiana zużytych

i uszkodzonych baterii

i akumulatorów

Rejestracja ilości

Filtry olejowe

Wymiana filtrów podczas

wymiany oleju

Rejestracja ilości

Oleje silnikowe, przekładniowe

i smarowe bez dodatków

chloroorganicznych

Wymiana oleju Rejestracja ilości

Szlam z myjni samochodowej

Mycie nadwozi i sprzętu Rejestracja ilości

99,40%

0,60%

Odpady inne niż niebezpieczne

Odpady niebezpieczne

Zużyte świetlówki i lampy zawierające

rtęć

Wymiana zużytych świetlówek

i żarówek

Rejestracja ilości

Zużyte materiały i tarcze szlifierskie

Cięcie i szlifowanie stali i innych

materiałów

Rejestracja ilości

Odpady z tworzyw sztucznych i z gumy,

zużyte opony i elementy gumowe

Wymiana uszkodzonych lub

zużytych węży spawalniczych,

Wymiana ogumienia, naprawy

karoserii

Rejestracja ilości

Płyny hamulcowe i zapobiegające

zamarzaniu

Naprawy układów hamulcowych

i chłodniczych, okresowa

wymiana płynów

Rejestracja ilości

Zużyte zaolejone czyściwo, zaolejone

ubrania

Używanie czyściwa podczas

napraw sprzętu i środków

transportu

Rejestracja ilości

Opakowania z tworzyw sztucznych,

obudowy

Zużyty sprzęt komputerowy,

drukarki

Rejestracja ilości

Ścieki komunalne

Potrzeby bytowe pracowników Rejestracja ilości

Z omawianym obszarem, w tym zidentyfikowanymi znaczącymi aspektami środowiskowymi, wiąże się

istotne ryzyko wzrostu ilości wytwarzanych odpadów. Spółka zarządza przedmiotowym ryzykiem

postępując zgodnie z procedurami opisanymi w niniejszej części Sprawozdania, a także powyżej, w

części ogólnej rozdziału „Obszar środowiskowy” (E), a w szczególności poprzez wskazane poniżej

działania.

Osoby odpowiedzialne w Spółce za gospodarowanie odpadami są zobowiązane do prowadzenia

dokumentacji w tym zakresie, na kartach przekazania odpadów i kartach ewidencji odpadów

w elektronicznym Systemie Bazy danych o Odpadach (BDO), które na bieżąco są weryfikowane przez

Dział BHP, Ochrony Środowiska i Ochrony Przeciwpożarowej i stanowią jeden z elementów monitoringu.

Spółka przekazuje wszystkie wytworzone odpady uprawnionym odbiorcom zewnętrznym w celu

poddawania ich procesom przetwarzania, aby gospodarka odpadami prowadzona była w sposób

należyty i bezpieczny dla środowiska. Dodatkowo prowadzone są działania mające na celu minimalizację

ilości wytwarzanych odpadów i ich prawidłową segregację, w tym:

●

cykliczne szkolenia, kształtujące świadomość środowiskową pracowników, między innymi

z zakresu selektywnej zbiórki odpadów, składowania w wyznaczonym miejscu, optymalnego

wykorzystania materiałów;

●

selektywna zbiórka odpadów i składowanie w wyznaczonym miejscu, w tym także zużytych

materiałów i tarcz szlifierskich;

●

powtórne wykorzystanie;

●

zakupy materiałów dobrej jakości i dążenie do ich jak najlepszego wykorzystania, zgodnie

z przeznaczeniem oraz przechowywanie zgodne z instrukcjami, w tym stosowanie tarcz

szlifierskich i węży spawalniczych dobrej jakości, racjonalne wykorzystywanie stali (zakup na

wymiar, trasowanie, wycinanie, stosowanie małych naddatków na obróbkę szlifowaniem itp.),

●

utrzymywanie środków transportu w dobrym stanie technicznym, bez wycieków oleju,

stosowanie dobrych jakościowo olejów o wydłużonych okresach składowania, wymiana starego

taboru na nowszy, stosowanie środków nietoksycznych dla środowiska i ulegających

biodegradacji, utrzymywanie szczelności układów hamulcowych i chłodniczych;

●

zastępowanie czyściwa ze szmat czyściwem celulozowym lub czyściwem tekstylnym

wielokrotnego użytku (Zakład BP2).

Monitoring ilości odpadów pozwala na określenie rodzajów odpadów, których należy wytwarzać mniej

oraz wdrożenie działań mających na celu zmniejszenie ich wytwarzania i umożliwia odpowiednio szybką

reakcję w przypadku sytuacji odbiegających od normy. Konieczność gromadzenia danych do

wymaganych przepisami prawa sprawozdań sprzyja także monitorowaniu zużycia mediów, paliw i emisji

substancji szkodliwych do powietrza. Zwiększanie świadomości pracowników z zakresu gospodarki

odpadami sprzyja zachowaniom proekologicznym, w tym zwiększeniu w ogólnej ilości udziału tych

odpadów, które mogą ulec przetworzeniu.

Jednostka wprowadzająca w obszar działalności Spółki nowe substancje i materiały zobowiązana jest

do dokonania odpowiedniej identyfikacji, jeszcze na etapie zapytania ofertowego, przed podpisaniem

umowy, a następnie do przekazania Kierownikowi Działu BHP, Ochrony Środowiska i Ochrony P. Poż.

informacji o związanych z takimi substancjami i materiałami odpadach oraz o przedmiocie dostawy lub

usługi, w wyniku której będzie wykorzystany lub wytwarzany odpad (skład, charakterystyka, uciążliwość

dla środowiska). Podobnie przy wprowadzaniu nowych technologii, surowców oraz nowych opakowań,

wprowadzający z wyprzedzeniem przedkłada do Kierownika Działu BHP, Ochrony Środowiska i Ochrony

P.Poż., informacje o związanych z tym zmianach w rodzaju lub ilości dotychczas wytwarzanych odpadów.

Przekazane dane stanowią podstawę do określenia sposobu postępowania z odpadami oraz

zainicjowania ewentualnych postępowań administracyjnych.

Wytworzone odpady Spółka przekazuje wyłącznie odbiorcom posiadającym odpowiednie, wymagane

pozwolenia, tj. posiadającym aktualny wpis w Bazie Danych o Odpadach (BDO). Ważność

przedmiotowych pozwoleń podlega każdorazowo sprawdzeniu, a dokumenty są ewidencjonowane

w rejestrze odbiorców odpadów. Transport do miejsc zbierania lub przetwarzania zlecany jest

podmiotom posiadającym zezwolenie na przewóz danego rodzaju odpadów.

W organizacji obowiązują zasady współdziałania z kontrahentami wykonującymi na terenie Spółki i na

placach budów prace mogące powodować powstawanie odpadów. Dotyczą one szczególnie dostawców

usług wykonujących prace konstrukcyjno-budowlane, montażowe, remontowe, konserwacyjne i inne.

W umowach zawieranych z dostawcami procesów/towarów/usług, nakładane jest na te podmioty

zobowiązanie do przestrzegania przepisów prawa z zakresu ochrony środowiska, w tym gospodarki

odpadami. Zgodnie z wiążącym tych dostawców dokumentem systemowym pn. „Plan zapewnienia

jakości, BHP oraz ochrony środowiska na budowach realizowanych przez Instal Kraków S.A.”, są oni

zobowiązani do prowadzenia w miejscu wykonywania prac selektywnej zbiórki wytworzonych odpadów

i czasowego ich gromadzenia w wydzielonych, oznakowanych i odpowiednio zabezpieczonych miejscach,

a po wywiezieniu z terenu budowy - do składowania na określonych przepisami prawa składowiskach,

przeznaczonych dla danego rodzaju odpadów lub ewentualnie do zgodnej z prawem utylizacji. Dostawca

ma obowiązek wyznaczenia osób odpowiedzialnych za nadzór nad realizacją usługi, aby zapewnić

minimalizację ilości wytwarzanych odpadów. W przypadku naruszeń i bezskuteczności działań

interwencyjnych, prace danego dostawcy podlegają wstrzymaniu przez kierownika budowy. Niezależnie

Spółka zastrzega sobie prawo do odstąpienia od umowy z podmiotem działającym nienależycie

w przedmiotowym zakresie. Dostawcy zobowiązani są do prowadzenia ewidencji odpadów oraz

wymaganej przepisami prawa sprawozdawczości, a przestrzeganie przez nich przepisów prawa

dotyczących ochrony środowiska oraz postanowień umów w tym zakresie podlega systematycznym

kontrolom ze strony Spółki.

Monitoring procesu prowadzony jest również poprzez kontrolę realizacji Programów Zarządzania

Środowiskowego, sporządzanych dla każdego zadania inwestycyjnego.

Działalność Spółki nie jest źródłem wytwarzania ścieków przemysłowych, zaś ścieki socjalno-bytowe

odprowadzane są do kanalizacji miejskiej, na podstawie zawartej z właściwym przedsiębiorstwem

umowy i podlegają jego kontroli. W protokołach kontroli ścieków nie stwierdzono przekroczeń

dopuszczalnych wartości i wskaźników określonych w przepisach.

E.6.1 E.6.2

Całkowita masa odpadów w podziale na niebezpieczne i inne niż niebezpieczne oraz sposób

zagospodarowania**

Kod

odpadu

Nazwa odpadu

Ilość

dopuszczona

pozwolenia

[Mg/rok]

Ilość odpadów

wytworzona wg kart

ewidencji odpadów

[Mg/rok]

Sposób gospodarowania

odpadami zgodnie z

pozwoleniem

2022

2023

ODPADY NIEBEZPIECZNE

130208*

Inne oleje

silnikowe,

przekładniowe

i smarowe

3,500 0,424 0,195

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

odzysk tego rodzaju odpadów,

w pierwszej kolejności poprzez

regenerację, a jeżeli regeneracja

będzie niemożliwa ze względu

na stopień zanieczyszczenia,

dopuszcza się ich

unieszkodliwienie

140603*

Rozpuszczalniki

i mieszaniny

rozpuszczalników

1,000

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

150110*

Opakowania

zawierające

pozostałości

substancji

niebezpiecznych

lub nimi

zanieczyszczone

1,000 0 0

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów

150202* Zużyte czyściwo 3,500 0 0

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

160213*

Zużyte urządzenia

zawierające

niebezpieczne

elementy inne niż

wymienione

w 160209 do

160212***

Poza instalacją

(budowy)

0,030 0,060

W przypadku wytworzenia,

odpady będą przekazywane

podmiotowi posiadającemu

zezwolenie na przetwarzanie

tego rodzaju odpadów,

z zachowaniem hierarchii

sposobów postępowania

z odpadami lub podmiotowi

legitymującemu się zezwoleniem

na zbieranie tego rodzaju

odpadów

ODPADY INNE NIŻ NIEBEZPIECZNE

120121

Zużyte materiały

szlifierskie inne niż

wymienione

w 120120

2,500 0 0,200

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

150102

Opakowania

z tworzyw

sztucznych

2,400 0,600 0,160

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

150203

Sorbenty,

materiały

filtracyjne, tkaniny

do wycierania

(np. szmaty,

ścierki) i ubrania

ochronne inne niż

wymienione

w 150202

1,500 0 0,430

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

160119

Tworzywa

sztuczne

0,20 0 0

W przypadku wytworzenia,

odpady będą przekazywane

podmiotowi posiadającemu

zezwolenie na przetwarzanie

tego rodzaju odpadów,

z zachowaniem hierarchii

sposobów postępowania

z odpadami lub podmiotowi

legitymującemu się zezwoleniem

na zbieranie tego rodzaju

odpadów

170405

Odpadowe żelazo

i stal

70,000 0 0

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

Odpadowe żelazo

i stal***

Poza instalacją

(budowy)

96,998 21,650

150106

Zmieszane odpady

opakowaniowe***

Poza instalacją

(budowy)

0 0

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

160214

Zużyte urządzenia

inne niż

wymienione

w 160209 do

160213***

Poza instalacją

(budowy)

0 0,200

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

170904

Zmieszane odpady

z budowy,

remontów

i demontażu inne

niż wymienione

w 170901, 170902

i 170903***

Poza instalacją

(budowy)

1,940 0

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

170107

Zmieszane odpady

z betonu, gruzu

ceglanego,

odpadowych

materiałów

ceramicznych

i elementów

wyposażenia inne

niż wymienione

w 170106***

Poza instalacją

(budowy)

4,500 0

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

170201 Drewno***

Poza instalacją

(budowy)

0 0

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

150101

Opakowania

z papieru

i tektury***

Poza instalacją

(budowy)

0,310 0

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów

170203

Tworzywa

sztuczne***

Poza instalacją

(budowy)

0,320 0

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

160216

Elementy usunięte

ze zużytych

urządzeń inne niż

wymienione

w 160215***

Poza instalacją

(budowy)

0,0235 0

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

170401

Miedź, brąz,

mosiądz

Poza instalacją

(budowy)

0 0

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

170402 Aluminium

Poza instalacją

(budowy)

0 0

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

170101

Odpady betonu

oraz gruz

betonowy z

rozbiórek i

remontów

Poza instalacją

(budowy)

0 3,340

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

170181

Odpady z

remontów i

przebudowy dróg

Poza instalacją

(budowy)

0 15,860

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

170604

Materiały

izolacyjne inne niż

wymienione w

170601 i 170603

Poza instalacją

(budowy)

0 0,120

Przekazywane podmiotowi

posiadającemu zezwolenie na

przetwarzanie tego rodzaju

odpadów, z zachowaniem

hierarchii sposobów

postępowania z odpadami lub

podmiotowi legitymującemu się

zezwoleniem na zbieranie tego

rodzaju odpadów.

Razem odpady niebezpieczne i inne niż

niebezpieczne (budowy i siedziba Spółki)

105,145 42,215

** Dane w tabeli dotyczą odpadów objętych udzielonym Spółce pozwoleniem na wytwarzanie odpadów oraz prowadzoną przez

Spółkę zgodnie z przepisami prawa ewidencją i sprawozdawczością do właściwych organów.

*** Dane dotyczą odpadów wytworzonych na terenie realizowanych przez Spółkę inwestycji innych podmiotów, a zatem poza

instalacją Instal Kraków S.A. i tym samym nie objętych limitem określonym w posiadanym pozwoleniu.

E.6.3

Całkowity wolumen odprowadzanych ścieków*.

Rodzaj emisji 2022 2023

Wolumen odprowadzonych ścieków (m

) 2 826 3 633

Podane wielkości odnoszą się do zużycia na potrzeby własne, wewnątrz organizacji, wynikają ze wskazań liczników wody Spółki

lub danych wykazanych w dokumentach rozliczeniowych, wystawionych przez przedsiębiorców przesyłowych, z wyłączeniem

wolumenu odprowadzonych ścieków w przypadku refakturowania na inne podmioty lub ujętego w stawce czynszu.

W prezentowanych wartościach pominięto dane z realizacji zamówień w segmencie budowlano-montażowym i zagranicznym, ze

względu na zróżnicowany sposób rozliczeń i występujący w przypadku części inwestycji brak możliwości indywidualnego

opomiarowania.

E.6.4 E.6.5

Emisja odpadów i ścieków na jednostkę przychodu

Rodzaj emisji na jednostkę

przychodu

2022 2023

Masa odpadów na jednostkę

przychodu [Mg/1 mln zł] [KPI]

0,449 0,142

Ilość ścieków na jednostkę

przychodu [m

/1 mln zł]

12,06 12,20

Pozostałe aspekty bezpośredniego i pośredniego oddziaływania na

środowisko (E.7)

E.7.1 E.7.2 E.7.3 E.7.4

W Spółce zidentyfikowano następujące, pozostałe istotne rodzaje zanieczyszczeń emitowanych w trakcie

działalności operacyjnej Spółki, które mogą znacząco oddziaływać na środowisko: hałas, drgania,

a także awaryjny wyciek substancji lub pożar.

Zidentyfikowane znaczące aspekty środowiskowe:

Aspekt środowiskowy Operacja

Sposób monitorowania/pomiaru

aspektu

Hałas

Praca maszyn i urządzeń, praca

z użyciem elektronarzędzi

Operacje technologii

mechanicznych

Pomiary stężenia hałasu

Drgania Praca maszyn i urządzeń

Operacje technologii

mechanicznych

Pomiary okresowe

Spółka zapobiega lub ogranicza negatywne skutki oddziaływania na środowisko związane z hałasem

i drganiami poprzez:

●

zakaz wykonywania prac powodujących hałas w porze nocnej;

●

wykonywanie prac w pomieszczeniach, przy zamkniętych oknach i drzwiach;

●

stosowanie ekranów akustycznych i obudów dźwiękochłonnych;

●

stosowanie przez pracowników indywidualnych środków ochrony (nauszniki, stopery);

●

prawidłowe posadowienie maszyn produkcyjnych;

●

utrzymywanie w pełnej sprawności maszyn, urządzeń, elektronarzędzi.

Istotnym ryzykiem w obszarze środowiska jest ryzyko związane z wystąpieniem awarii.

Aspekt środowiskowy Operacja

Sposób monitorowania/pomiaru

aspektu

Awaria:

Wyciek oleju hydraulicznego,

silnikowego, benzyny lub innych

substancji ropopochodnych

Praca maszyn, urządzeń i sprzętu

budowlanego

Wykonywanie usługi

transportowej

Rejestracja ilości

Awaria:

Pożar

Praca maszyn, urządzeń i sprzętu

budowlanego

Rejestracja ilości

Spółka zarządza powyższym ryzykiem poprzez:

●

przeglądy stanu technicznego sprzętu i środków transportu używanych na terenie budowy;

●

szkolenia wszystkich pracowników zatrudnionych na budowie w zakresie prawidłowego

postępowania na wypadek awarii zagrażającej środowisku i zapoznania się z drogami ewakuacji

z obiektu;

●

wyposażenie biur i stanowisk pracy w karty alarmowe i instrukcje postępowania na wypadek

awarii;

●

prawidłową organizację prac pożarowo niebezpiecznych, zgodnie z „Instrukcją BHP podczas

wykonywania robót z użyciem materiałów niebezpiecznych” (IBHP 0404);

●

wyposażenie miejsc wykonywania robót w odpowiedni sprzęt p.poż.;

●

określenie działań korygujących zapewniających zmniejszenie ryzyka wystąpienia podobnej

awarii.

W ramach ZSZ została opracowana i wdrożona procedura „Gotowość i reagowanie na sytuacje

awaryjne” (OS 04). Celem procedury jest identyfikowanie i ustalenie sposobu reagowania, a także

ustalenie sposobu zapobiegania i zmniejszenia wpływu na środowisko w sytuacjach awaryjnych, jakie

mogą powstać podczas realizacji usług budowlanych, eksploatacji instalacji w Dziale Techniczno-

Eksploatacyjnym oraz realizacji usługi produkcji przemysłowej.

W procedurze dokonano identyfikacji zagrożeń dla środowiska powstałych podczas awarii sprzętu lub

instalacji związanych z wyciekiem olejów (hydraulicznego lub napędowego) podczas ich składowania,

wykonywania usługi sprzętowej i transportowej (podczas przejazdu drogami publicznymi lub na terenie

budowy z równoczesnym zanieczyszczeniem gruntu) oraz w razie pożaru obiektów budowalnych,

środków transportu, pożaru lub wybuchu instalacji użytkowanych na terenie przedsiębiorstwa.

Zasady postępowania na wypadek awarii określono w podziale na rodzaje zagrożeń i miejsce ich

wystąpienia, wskazano sposób działania po usunięciu skutków awarii w celu określenia jej przyczyn oraz

obowiązek podjęcia działań korygujących i zapobiegawczych.

W celu zapewnienia eksploatacji jednostek sprzętowych i transportowych w sposób minimalizujący

możliwość wystąpienia sytuacji awaryjnych, połączonych z wyciekiem olejów, Dział Techniczno-

Eksploatacyjny wykonuje:

●

przeglądy okresowe jednostek sprzętowych i transportowych, zgodnie z dokumentacją

techniczno-ruchową, w terminach zgodnych z planami przeglądów;

●

codzienną obsługę jednostek sprzętowych i transportowych, której zadaniem jest – między

innymi – sprawdzenie stanu technicznego instalacji olejowych;

●

okresowe szkolenia kierowców i operatorów w zakresie sposobów usuwania awarii i jej skutków

wraz z omówieniem postanowień z protokołów z poprzednich narad i sposobu prowadzenia

działań korygujących.

Dla zapewnienia właściwej reakcji każdego pracownika Spółki na powstały w jego obecności pożar,

w programach szkoleń uwzględnia się zasady użycia środków gaśniczych, a także zasady postępowania

bezpośrednio po powstaniu pożaru.

W każdym przypadku awaryjnego wycieku olejów, paliwa oraz wybuchu pożaru należy sporządzić

protokół ze wskazaniem przyczyn wycieku lub powstania pożaru/zagrożenia pożarowego i przyszłych

działań korygujących, zapewniających zmniejszenie ryzyka podobnej awarii lub pożaru w przyszłości.

Nadzór nad działaniami związanymi z utrzymaniem gotowości na wypadek awarii, sporządzeniem

protokołu i oceną przyczyn awarii oraz realizacją działań korygujących prowadzi kierownik Działu BHP,

Ochrony Środowiska i Ochrony p.poż.

W celu przeciwdziałania nadzwyczajnym zagrożeniom opracowano instrukcję bezpieczeństwa

pożarowego dla obiektów Instal Kraków S.A. Podstawowym celem opracowania tej instrukcji jest

zapewnienie maksymalnej ochrony ludziom przebywającym na terenie obiektów Spółki. Instrukcja

bezpieczeństwa pożarowego charakteryzuje także zagrożenie pożarowe, wybuchowe w procesach

technologicznych, urządzeniach, instalacjach w czasie ich ruchu, zasady zapobiegania możliwości

powstania pożaru oraz postępowania w czasie pożaru, zasady zabezpieczenia prac niebezpiecznych

pożarowo, rozmieszczenie podręcznego sprzętu gaśniczego i środków do likwidacji ewentualnego

wycieku lub rozlewu.

W Spółce opracowano również „Instrukcję BHP podczas wykonywania robót z użyciem materiałów

niebezpiecznych” (IBHP 0404). Celem tej instrukcji jest określenie szczegółowych zasad bezpiecznego

wykonywania prac prowadzonych z użyciem materiałów i preparatów niebezpiecznych, w sposób nie

zagrażający życiu i zdrowiu pracowników oraz środowisku naturalnemu.

Ponadto w Spółce obowiązuje instrukcja „Zasady magazynowania farb i lakierów” (IQ 080103),

ustalająca jednolite zasady magazynowania wyrobów malarskich (farb, lakierów, rozpuszczalników) we

wszystkich jednostkach organizacyjnych Spółki, w tym także w magazynach organizowanych na

poszczególnych budowach. Powyższa instrukcja określa warunki składowania tych materiałów, w tym w

odniesieniu do materiałów już częściowo wykorzystanych oraz tych, których nie wolno już

wykorzystywać w procesie produkcji.

Powyższe zasady i procedury pozwalają na stały monitoring tego ryzyka, badanie, w jakim kierunku ono

ewoluuje, tak, aby podejmować odpowiednie działania zapobiegawcze.

Liczba awarii środowiskowych i skarg

Wskaźnik 2022 2023

Liczba awarii środowiskowych 0 0

Liczba skarg dotyczących obszaru środowiska 0 0

W okresie sprawozdawczym nie odnotowano awarii ze skutkiem środowiskowym, skażeń

środowiskowych ani nie wszczęto żadnego postępowania administracyjnego w związku z potencjalnym

naruszeniem przez Spółkę przepisów ochrony środowiska. Na Spółkę nie została także nałożona żadna

kara w związku z naruszeniem przepisów ochrony środowiska. Drobne wycieki oleju z maszyn

i samochodów są usuwane natychmiast po ich zaistnieniu poprzez zastosowanie sorbentów, które

znajdują się w wyznaczonych miejscach w poszczególnych jednostkach organizacyjnych Spółki oraz

w samochodach ciężarowych i żurawiach samochodowych.

E.7.5

Odsetek (%) umów z kontrahentami, w których znalazła się klauzula odnosząca się do

poszanowania środowiska naturalnego oraz liczba audytów u dostawców towarów lub usług

Opis wskaźnika

Wartość

2022 2023

Odsetek (%) umów z dostawcami towarów/usług z klauzulą dotyczącą poszanowania środowiska* 96 99

Liczba audytów u dostawców towarów/usług pod kątem przestrzegania zasad ochrony środowiska 0 0

* Wskaźnik liczony jako odsetek procentowy wartości umów, w których znalazła się klauzula odnosząca się do poszanowania

środowiska naturalnego, w ogólnej wartości umów zawartych przez Spółkę w 2023 r. z dostawcami towarów/usług.

E.7.6

W 2023 r. nie były przeprowadzane u dostawców towarów/usług dodatkowe audyty pod kątem

przestrzegania przepisów ochrony środowiska przede wszystkim ze względu na stwierdzenie, podczas

bieżących kontroli przeprowadzanych na realizowanych budowach, braku istotnych nieprawidłowości w

tym obszarze, a wszystkie działania korygujące były niezwłocznie wdrażane.

Rozszerzona odpowiedzialność środowiskowa: produkty i usługi (E.8)

E.8.2

We wszystkich segmentach swojej działalności Spółka stara się uzyskiwać przychody z działalności

z poszanowaniem środowiska naturalnego i świadomością wpływu wytwarzanych produktów i usług na

jego stan. Spółka działa w pełnej zgodności z przepisami prawa, indywidulanych decyzji

administracyjnych oraz umów cywilnoprawnych oraz dąży do tego, by zaprojektowane i wytworzone

produkty pozostawiały mały ślad środowiskowy. Dokonując oceny znaczenia aspektów środowiskowych,

bierze pod uwagę wszystkie fazy cyklu życia wytwarzanych produktów: projekt, wytwarzanie/

wykonanie, serwis, eksploatację, powtórne użycie i utylizację. Spółka dąży do redukcji negatywnego

wpływu na środowisko także na etapie użytkowania i utylizacji wytworzonych produktów, co wiąże się

z ich właściwościami takimi jak: energochłonność, zapotrzebowanie na części zamienne, użyteczność,

jakość i trwałość, ale także ze sposobem ich eksploatacji przez samych użytkowników.

Dostarczane produkty użytkowane są z wykorzystaniem energii, której zużycie zależy między innymi od

ich jakości i efektywności energetycznej.

W segmencie budowlano–montażowym, gdzie Spółka występuje w roli generalnego wykonawcy, bądź

podwykonawcy, odpowiedzialność przejawia się przede wszystkim w przestrzeganiu wymagań prawnych

i norm środowiskowych, zarówno w odniesieniu do własnej działalności, jak również zatrudnianych

dostawców towarów/usług, stosowaniu wysokiej jakości materiałów, posiadających odpowiednie

certyfikaty. W przypadku realizacji inwestycji „pod klucz”, dokumentacja projektowa uwzględnia

wymagania klienta, w tym aspekty środowiskowe na etapie eksploatacji. Użytkownicy obiektów

poddawani są szkoleniom odnośnie zasad eksploatacji, serwisowania i przeprowadzania przeglądów

okresowych. Użytkownicy są obligowani do przestrzegania zapisów instrukcji techniczno-ruchowych i

instrukcji eksploatacji, przekazywanych w ramach dokumentacji powykonawczych, uszczegóławiających

działania, których należy przestrzegać w trakcie użytkowania, tak by ich oddziaływanie było

nieinwazyjne dla otaczającego środowiska, zapewniało długą żywotność i ograniczało konieczność oraz

częstotliwość wykonywania remontów lub napraw.

W segmencie deweloperskim Spółka spełnia nie tylko wymogi prawne, ale również stara się czynić

projektowane osiedla mieszkaniowe przyjaznymi dla środowiska i ich mieszkańców, między innymi

dbając o odpowiednią geometrię budynków i właściwy dobór materiałów. Realizowane przez Spółkę

inwestycje mieszkaniowe, na etapie użytkowania budynków, generują zapotrzebowanie w energię

elektryczną i cieplną. Zużycie energii zależy nie tylko od warunków pogodowych, indywidualnego

zapotrzebowania i racjonalnego korzystania przez samych użytkowników, ale także od efektywności

energetycznej, przyjętych rozwiązań projektowych i zastosowanych materiałów. Spółka chcąc zapobiec

nadmiernej energochłonności budynków, podejmuje działania zmierzające do ograniczenia ilości zużycia

energii na etapie ich użytkowania, polegające na:

●

stosowaniu certyfikowanych systemów termoizolacyjnych pozwalających na znaczące

zmniejszenie zapotrzebowania na energię;

●

montażu okien i szyb energooszczędnych, o niskich współczynnikach przenikania ciepła;

●

projektowaniu z myślą o jak największym doświetleniu słonecznym pomieszczeń;

●

stosowaniu wiatrołapów i energooszczędnych źródeł światła;

●

sterowaniu oświetleniem w częściach wspólnych budynków poprzez wyłączniki czasowe oraz

czujniki ruchu;

●

stosowaniu materiałów i surowców certyfikowanych, wysokiej jakości.

Powyższe działania wpływają na podwyższenie efektywności energetycznej budynków, co z kolei

przekłada się na niższe koszty eksploatacyjne po stronie użytkowników oraz redukcję emisji gazów, w

tym gazów cieplarnianych. Powyższym celom sprzyjają zmiany regulacyjne, do których Spółka się

stosuje, w tym zmiana warunków technicznych dla budynków w segmencie deweloperskim, w zakresie

oszczędzania energii i izolacyjności cieplnej.

Wysoka jakość i trwałość budynków mieszkaniowych oraz wytworzonych w segmencie produkcji

przemysłowej wyrobów, zapewnia im dłuższą żywotność, ogranicza częstotliwość wykonywania

remontów lub napraw, a tym samym minimalizuje ilość wytwarzanego odpadu i kosztów jego utylizacji.

Część wykorzystanych do budowy lub produkcji surowców i materiałów, będzie mogła być poddana

recyklingowi i ponownie wykorzystana w przyszłości.

Jednym z celów strategicznych na lata 2022-2024 jest redukowanie śladu węglowego netto w cyklu

życia budynków realizowanych w ramach inwestycji deweloperskich Spółki, w szczególności w drodze

zwiększenia wykorzystania bezpiecznych, przyjaznych środowisku, nowych technologii i

proekologicznych rozwiązań, pozwalających między innymi zmniejszyć energochłonność budynków w

fazie użytkowania (w tym wdrożenie mikrogeneracji energii, optymalizacja izolacyjności termicznej

przegród, zastosowanie niskoenergetycznych źródeł światła) oraz w drodze odpowiedniego doboru

materiałów. Od 2022 r. każda nowo projektowana przez Spółkę inwestycja mieszkaniowa przewiduje

urządzenia wytwarzające energię (np. zastosowanie fotowoltaiki), oświetlenie LED, potrójne szyby,

możliwość montażu ładowarek dla pojazdów elektrycznych w obiektach wielorodzinnych.

W ramach realizowanego przedsięwzięcia Spółki - osiedle „Mierzeja Wiślana” - zastosowano panele

fotowoltaiczne obniżające koszty energii części wspólnych, energooszczędne oświetlenie LED, potrójne

szyby, możliwość montażu ładowarek dla pojazdów elektrycznych, zbiorniki retencyjne pozwalające

wykorzystać wody opadowe do podlewania terenów zielonych, „zielone dachy" poprawiające sposób

zagospodarowania wód opadowych, instalacje typu smarthome, pozwalające m.in. oszczędzać ciepło i

prąd.

Obszar społeczny i pracowniczy (S)

Korzystanie z pomocy publicznej i zlecenia publiczne (S.1)

S.1.1 S.1.2

W raportowanym okresie Spółka nie korzystała z pomocy publicznej.

Istotną część przychodów w segmencie budowlano-montażowym, Spółka osiąga na rynku inwestycji

stanowiących zamówienia publiczne. Działalność Spółki na tym rynku polega na wykonywaniu zadań

realizowanych w systemie generalnego wykonawstwa na podstawie umowy zawartej z inwestorem, jak

również na wykonywaniu prac (dostaw/usług/robót budowlanych) na podstawie umowy

o podwykonawstwo objętej regulacją Prawa zamówień publicznych, to jest jako podwykonawca innych

podmiotów, które zawarły z inwestorem umowę w sprawie zamówienia publicznego.

Wartość przychodów pochodzących z zamówień publicznych i ich procentowy udział w całości

przychodów.

Źródło przychodów 2022 2023

Przychody ze sprzedaży Spółki ogółem (wartość w tys. PLN) 234 282 297 871

Przychody pochodzące z zamówień publicznych realizowanych

w generalnym wykonawstwie (wartość w tys. PLN)

100 513 99 721

Udział [%] przychodów pochodzących z zamówień publicznych

realizowanych w generalnym wykonawstwie w całości przychodów Spółki

42,9 33,5

Przychody ze sprzedaży z umów realizowanych jako podwykonawca innego

podmiotu, który zawarł z inwestorem umowę w sprawie zmówienia

publicznego (wartość w tys. PLN)

0 0

Udział [%] przychodów pochodzących z umów realizowanych jako

podwykonawca innego podmiotu, który zawarł z inwestorem umowę

w sprawie zmówienia publicznego w całości przychodów Spółki

0 0

Zamówienia tego rodzaju stanowią dla Spółki pożądane transakcje z wiarygodnym finansowo,

wypłacalnym podmiotem, który nie będzie zagrożony upadłością. Oprócz pewności zapłaty, obecność

na rynku zamówień publicznych podnosi rangę Spółki i daje korzyści wizerunkowe. Powyższe dotyczy

również odpowiednio występowania Instal Kraków S.A. w łańcuchu dostaw takich inwestycji, na

podstawie umów o podwykonawstwo, z uwagi na wynikający z Prawa zamówień publicznych rygoryzm

rozliczeń i przewidziany mechanizm bezpośredniej płatności przez inwestora w przypadku uchylania się

od obowiązku zapłaty wynagrodzenia przez wykonawcę.

Z drugiej jednak strony, rynek ten cechuje duży formalizm, brak możliwości utrzymywania trwałych

relacji z zamawiającym oraz - w dalszym ciągu - w postępowaniach o udzielenie zamówień przewaga

ceny nad jakością i związana z tym konkurencja cenowa oraz niższa rentowność.

Spółka troszczy się o wizerunek podmiotu godnego zaufania, budzącego zadowolenie ze współpracy.

Zgodnie z Kodeksem Etyki przyjęła zobowiązanie budowania pozytywnych relacji z klientami poprzez

dostarczanie wysokiej jakości produktów i usług, odpowiadających potrzebom klientów i zapewniających

ich satysfakcję, działanie zgodnie z przepisami prawa i zawartymi umowami, w szczególności należyte

wykonywanie zaciągniętych zobowiązań, dotrzymywanie terminów i złożonych obietnic oraz dokładanie

starań, aby wyeliminować ryzyko konfliktu, a ewentualne spory rozstrzygać ugodowo.

Podejście Spółki do realizacji zamówień publicznych wpisuje się w politykę wynikającą z regulacji

Kodeksu Etyki, a także Politykę ZSZ, której celem jest dostarczanie takich wyrobów i usług, które

poziomem swojej jakości zaspokajają potrzeby klientów, są przyjazne środowisku naturalnemu, a ich

wytworzenie i użytkowanie jest w pełni bezpieczne.

Rynek zamówień publicznych jest uznawany za bardziej wymagający od komercyjnego. Z realizacją

wiąże się istotne ryzyko wynikające z ewentualnego niespełnienia warunków wynikających z umowy

zawartej z klientem, w tym w zakresie jakości wykonania oraz terminów realizacji, a w konsekwencji

zapłaty wysokich kar umownych i potencjalnego odszkodowania uzupełniającego, które zamawiający

zmuszony będzie egzekwować w związku z obowiązującą go dyscypliną finansów publicznych.

Z materializacją powyższego ryzyka związane jest kolejne, w postaci niezadowolenia klienta i utraty

przez Spółkę dobrej reputacji. Najważniejszym dla Spółki miernikiem satysfakcji zamawiającego są

otrzymane referencje. Z uwagi na krzyżowanie się sfery prywatnej z publiczną, w obszarze tym istnieje

również potencjalne zagrożenie zachowaniami o charakterze korupcyjnym (sposób zarządzania ryzykiem

zachowań nieetycznych, w tym korupcyjnych, został opisany w części S.10 oraz G.4 Sprawozdania).

Spółka zarządza przedmiotowymi ryzykami działając w sposób opisany poniżej, w szczególności zgodnie

ze wskazanymi procedurami.

Proces uzyskania zamówień, ich realizacji oraz rozliczenia, objęty jest regulacjami Zintegrowanego

Systemu Zarządzania w Spółce. Celem szczegółowym polityki Spółki w omawianym obszarze jest

podpisanie z klientem takiej umowy, która może być przez Spółkę wykonana w sposób spełniający

wymagania klienta. Na proces ten, w zakresie zamówień publicznych, składają się podprocesy:

●

Akwizycja – obejmujący etap od uzyskania informacji o przetargu do podjęcia decyzji o udziale

w nim i pobrania materiałów przetargowych,

●

Przygotowanie oferty – od pozyskania materiałów przetargowych do złożenia oferty,

●

Przygotowanie umowy – od informacji o przyznaniu zamówienia do podpisania umowy

z klientem.

Czynności w powyższych podprocesach prowadzone są zgodnie z procedurą „Przegląd umowy”

(SQ 0301), której celem jest określenie zasad postępowania przy opracowywaniu ofert oraz zawieraniu

umów z klientami i zapewnienie, że do realizacji zostaną przyjęte tylko te zlecenia oraz podpisane takie

umowy, które mogą być przez Spółkę należycie zrealizowane. Spółka każde potencjalne zamówienie

poddaje przed złożeniem oferty analizie w następujących obszarach:

●

warunków zawartych w specyfikacji warunków zamówienia/instrukcji dla wykonawców/

programie funkcjonalno-użytkowym oraz innych materiałach przetargowych,

●

wymagań w zakresie uprawnień i doświadczenia (referencji) Spółki,

●

wymaganych kwalifikacji pracowników,

●

możliwości realizacji umowy w proponowanym terminie,

●

możliwości własnych realizacji umowy (potencjał ekonomiczny Spółki, zasoby kadrowe,

sprzętowe, technologiczne),

●

uwarunkowań technicznych, technologicznych, prawnych , środowiskowych i związanych z BHP,

●

historii zdarzeń losowych, mających miejsce w okresie ostatnich 20 lat na terenie przyszłej

realizacji zadania (powodzie, zalania, podtopienia, itp.) i wpływających na warunki oraz koszty

ubezpieczenia budowy.

Proces analizy obejmuje także szacowanie ryzyka, zgodnie z procedurą „Zarządzanie ryzykiem”

(SQ 2301), które jest podstawą do podjęcia decyzji o przygotowaniu i złożeniu oferty. Decyzja

dokumentowana jest na sporządzanej Karcie szacowania ryzyka i działań redukujących ryzyko.

W przypadku wyboru oferty Spółki i zawarcia umowy z zamawiającym, kierownik Działu Umów Spółki

(lub wyznaczony przez niego pracownik) jest odpowiedzialny za przeniesienie do umów z dostawcami

towarów/usług odpowiednich wymagań wynikających z umowy w sprawie zamówienia publicznego.

Na etapie realizacji zamówienie podlega stałemu nadzorowi, również w łańcuchu dostaw, ze strony

dyrektora pionu i dyrektora oddziału robót realizującego zamówienie, kierownika budowy, kierownika

kontraktu, kierowników robót branżowych (lub specjalistów branżowych) oraz w powierzonym zakresie

innych osób odpowiedzialnych. Proces wykonawstwa poddany jest restrykcjom wynikającym z umowy

z klientem, przepisów prawa oraz wewnętrznych regulacji Spółki. Czynności, których celem jest

zapewnienie należytego wykonania umowy zawartej z klientem, na tym etapie, prowadzone są zgodnie

z procedurami:

1. „Zakupy usług” (SQ 0604) oraz „Zakupy towarów do realizacji umów krajowych” (SQ 0601), które

regulują proces kwalifikacji i wyboru odpowiednich dostawców towarów/usług, gwarantujących

spełnienie między innymi wymagań normatywnych, jakościowych, ilościowych i terminowych

klienta. Ocena dostawców towarów/usług dokonywana jest na podstawie ankietyzacji oraz

udokumentowanych informacji o dotychczasowej współpracy z danym podmiotem, audytów

dostawcy lub informacji o wynikach audytów wykonywanych u niego przez jednostki certyfikujące,

oceny wzorca wyrobu i udokumentowanej renomy dostawcy. Ostateczną decyzję o wyborze

dostawcy towaru/usług, istotnego z punktu widzenia realizacji zamówienia, podejmuje dyrektor

pionu.

2. „Zasady generalnego wykonawstwa inwestycji” (SQ 0903), która określa zasady planowania,

realizacji i rozliczania umów obejmujących wykonanie inwestycji w generalnym wykonawstwie oraz

zasady koordynacji i nadzoru nad pracami dostawców towarów/usług, związanymi z realizacją

inwestycji. Nadzór nad realizacją na budowie prowadzi kierownik budowy oraz kierownicy robót

branżowych (lub specjaliści branżowi). Nadzór ten obejmuje:

●

wykonywanie robót zgodnie z aktualną dokumentacją projektową, projektem organizacji robót,

ustawą Prawo budowlane,

●

koordynację robót poszczególnych dostawców usług (podwykonawców) zgodnie

z dokumentacją projektową i projektem organizacji robót,

●

zapewnienie odpowiednich sił i środków niezbędnych dla realizacji umowy w terminie

określonym w harmonogramie,

●

wykonywanie czynności kontrolnych i badań określonych w planach kontroli i badań oraz

zgodnie z warunkami wykonania i odbioru robót,

●

wykonywanie robót w sposób bezpieczny, z zachowaniem wymagań przepisów BHP, p.poż.

i ochrony środowiska,

●

kontrolę dostaw i usług, zgodnie z procedurą „Kontrola i badania w generalnym wykonawstwie

inwestycji” (SQ 1002).

Podstawowym dokumentem planowania realizacji umowy jest Plan Jakości, sporządzany zgodnie

z procedurą „Plan Jakości realizacji budowy” (SQ 2401). Obejmuje on zdefiniowane

i udokumentowane działania stosowane w trakcie realizacji, sposób, w jaki należy wykonać

wymagane czynności (bezpośrednio lub przez odesłanie do właściwych procedur lub innych

dokumentów). Niezbędnym elementem Planu Jakości jest zestawienie punktów krytycznych dla

danego procesu realizacji budowy, wskazanie, co należy uwzględnić w harmonogramie, w których

momentach należy dokonać sprawdzenia wykonanych części realizowanego zadania oraz określenie

działań korygujących (oraz następujących po nich działań właściwych dla realizowanego zadania),

podejmowanych w celu wyeliminowania niezgodności, a także rodzaj i zakres audytów jakości, jakie

należy przeprowadzić oraz jak ich wyniki powinny być wykorzystane do poprawy i eliminowania

niezgodności, które wpływają na realizowane zadanie. Plan Jakości wskazuje również, jak

udokumentowane procedury dostawcy towarów/usług są stosowane i w jaki sposób są powiązane

z procedurami właściwymi dla danego zadania. Kierownik budowy, kierownicy robót branżowych

oraz specjaliści branżowi prowadzą, w oparciu o Plany kontroli i badań, zgodnie z procedurą

„Kontrola i badania w generalnym wykonawstwie inwestycji” (SQ 1002), systematyczną kontrolę

jakości robót w celu stwierdzenia jej zgodności z umową z klientem, projektem budowlanym,

umowami z dostawcami oraz przedmiotowymi normami. Czynności podejmowane w celu

zapewnienia należytej jakości przedmiotu zamówienia zostały szczegółowo opisane w części S.11

Sprawozdania.

Procedura SQ 0903 („Zasady generalnego wykonawstwa inwestycji”) przewiduje również zasady

rozliczenia zamówienia oraz stały monitoring ze strony dyrektora pionu w zakresie stanu realizacji

budżetu pod kątem wystąpienia w nim wartości odbiegających od oczekiwanych, między innymi na

podstawie karty budżetu budowy, harmonogramów rzeczowo-finansowych oraz planów

finansowania budowy.

3. „Projektowanie” (SQ 0401), która reguluje sposób postępowania podczas projektowania wyrobu lub

procesu spełniającego ustalone w umowie z klientem wymagania;

Monitoring i kontrola procesu realizacji obejmuje w szczególności:

●

nadzorowanie zgodności realizacji prac z terminami założonymi harmonogramie,

●

nadzorowanie zgodności realizowanych prac z dokumentacją projektową i wymaganiami

zamawiającego,

●

nadzorowanie zgodności realizowanych prac z normami i warunkami technicznymi wykonania

i odbioru robót,

●

kontrolę zgodności realizacji inwestycji z harmonogramem dostaw materiałowych i ocenę ich

jakości z przywołanymi normami,

●

kontrolę zgodności zakresu robót z posiadanymi przez pracowników kwalifikacjami,

●

kontrolę zgodności pracy sprzętu z dokumentami potwierdzającymi jego stan techniczny,

●

bieżącą, systematyczną i ciągłą kontrolę jakości realizowanych prac, obejmującą również

podzlecone zakresy,

●

dokonywanie odbiorów częściowych oraz odbiorów robót zanikających,

●

kompletowanie atestów, certyfikatów i świadectw dla materiałów i urządzeń wbudowanych,

●

realizację Planu kontroli i badań,

●

kontrolę stanu BHP, ochrony przeciwpożarowej oraz ochrony środowiska, poprzez kontrolę

Planów poprawy warunków BHP i Programów zarządzania środowiskowego,

●

bieżącą analizę kosztów prac wykonywanych siłami własnymi oraz przez dostawców

towarów/usług

Spółka prowadzi również monitoring zadowolenia klienta, które realizowane jest w oparciu o:

●

otrzymane referencje,

●

informacje zwrotne dotyczące różnych aspektów świadczonej usługi, przekazywane w trakcie

jej realizacji poprzez inspektorów nadzoru, a omawiane na naradach produkcyjnych,

●

zapisy protokołów odbioru,

●

wymagania klienta (wyszczególnione w umowie oraz wynikające z sytuacji rynkowej),

●

informacje pozyskiwane od konkurencji (dotyczące poziomu świadczenia usług).

Najważniejszym dla Spółki miernikiem satysfakcji zamawiającego są otrzymane referencje. Spółka

uznaje wskaźnik satysfakcji klienta w segmencie budowlano-montażowym za jeden z kluczowych

niefinansowych wskaźników, który w 2023 roku był na najwyższym poziomie.

Wskaźnik satysfakcji klienta w segmencie budowlano-montażowym [KPI] 2022 2023

Stosunek liczby otrzymanych referencji do liczby złożonych w badanym okresie wniosków

o ich wydanie, w odniesieniu do zakończonych w tym okresie umów w segmencie

budowlano-montażowym x 100 [%]

75 100

W przypadku zgłoszenia reklamacji przez klienta, Spółka postępuje zgodnie z umową z klientem oraz

procedurami „Kontrola i badania” (SQ 1001) oraz „Działania korygujące” (SQ 1401). Spółka monitoruje

proces usuwania usterek, w tym prowadzi ich rejestr, stanowiący również podstawę analizy i oceny

terminowości działań Spółki w tym obszarze.

Ryzyka związane z realizacją zamówień są częściowo przenoszone na inne podmioty, poprzez

ubezpieczenia i gwarancje bankowe lub ubezpieczeniowe oraz w relewantnym zakresie na dostawców

towarów i usług.

Wpływ skutków wojny w Ukrainie na realizację zamówień

W 2023 r. Spółka, podobnie jak i inne podmioty z branży w których działa, odczuwała nadal wpływ

skutków gospodarczych wojny w Ukrainie, w szczególności takich jak wzrost cen surowców, materiałów

i usług oraz istotne ograniczenia w dostępie do nich. Powyższe oddziaływało zarówno na koszty realizacji

zamówień, jak i na terminy ich wykonania. Spółka chcąc ograniczyć negatywny wpływ tych zjawisk

gospodarczych, renegocjowała warunki realizacji zamówień dotkniętych powyższymi zmianami

stosunków gospodarczych, to jest umów zawartych przed wybuchem wojny, w zakresie wynagrodzenia

i/lub terminu zakończenia tych zadań.

Poziom zatrudnienia i poziom wynagrodzeń (S.2)

S.2

W Spółce polityka zatrudnienia oparta jest na założeniu, że doświadczenie, wiedza, umiejętności,

kompetencje oraz zaangażowanie pracowników, wpływają bezpośrednio na pozycję rynkową Spółki

i mogą stanowić o jej przewadze konkurencyjnej.

Celem prowadzonej polityki jest zapewnienie Spółce pracowników o wykształceniu, umiejętnościach

i doświadczeniu, adekwatnym do strategii i celów Spółki, wykorzystujących w pracy postęp techniki,

wrażliwych na zagadnienia środowiska, w którym żyją i pracują, zapewniających wysoką jakość

produktów i świadczonych przez Spółkę usług.

Politykę Spółki w obszarze zatrudnienia określają:

●

Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej Instal Kraków S.A.,

●

Polityka Poszanowania Praw Człowieka, która m.in opiera się na Deklaracji Międzynarodowej

Organizacji Pracy Dotyczącej Podstawowych Zasad i Praw w Pracy.

Podstawowe zasady określone w wyżej wymienionych dokumentach, to:

●

równe traktowanie w zatrudnieniu, zakaz dyskryminacji ze względu na płeć, wiek,

wykształcenie, czy inne różnice,

●

rekrutacja najlepszych kandydatów, w oparciu o obiektywne kryteria,

●

równy dostęp do szkoleń i awansu zawodowego,

●

prawo do zrzeszania się,

●

godne warunki pracy i wynagradzania,

●

otwartość w komunikacji,

●

przyjazna atmosfera pracy, oparta na wzajemnym szacunku i poszanowaniu godności osobistej

pracowników oraz prawa do prywatności,

●

bezpieczne i higieniczne warunki pracy.

Powyższe zasady realizowane są przy pomocy szeregu procedur i wewnętrznych regulacji, do których

należą m.in.:

●

Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy Instal Kraków S.A.,

●

Regulaminy Pracy Instal Kraków S.A.,

●

Regulamin zatrudniania pracowników Instal Kraków S.A. na budowach eksportowych

w Niemczech,

●

Regulamin Organizacyjny Instal Kraków S.A.,

●

Polityka wynagradzana członków Zarządu i Rady Nadzorczej spółki Instal Kraków S.A.,

●

Polityka różnorodności Rady Nadzorczej i Zarządu spółki Instal Kraków S.A.,

●

Karta procesu „Zarządzanie Personelem” (P X),

●

Procedura „Szkolenie” (SQ 1801).

Spółka działa w pełnej zgodności z prawem w zakresie wynagrodzeń, czasu pracy i innych świadczeń

pracowników. System wynagrodzeń i premiowania oparty jest na zasadzie obiektywizmu,

sprawiedliwości i ekwiwalentności oraz zgodności z przepisami prawa i wewnętrznymi regulacjami.

Świadczenia należne pracownikom wypłacane są bez opóźnień. W Spółce obowiązuje „Polityka

wynagradzania członków Zarządu i Rady Nadzorczej spółki Instal Kraków S.A.”, określająca zasady

wynagradzania członków tych organów, z uwzględnieniem przepisów prawa i regulacji wewnętrznych

obowiązujących w Spółce oraz praw nabytych, której zasady w zakresie ustalania celów zarządczych,

znajdują odpowiednie zastosowanie, przy określaniu zmiennej części wynagrodzenia kadry

menadżerskiej wyższego szczebla, tak by zapewnić spójność przyjętych w Spółce rozwiązań w tym

zakresie.

Rekrutacja nowych pracowników rozpoczyna się od stworzenia profilu rekrutacyjnego, w którym

określane są podstawowe informacje o danym stanowisku, wymagania dotyczące kandydata oraz

wskazanie kompetencji, które powinien posiadać nowy pracownik. Profil rekrutacyjny tworzony jest

odpowiednio przez dyrektorów pionów lub kierowników danych jednostek organizacyjnych, w których

ma być zatrudniony nowy pracownik. Na podstawie utworzonego profilu sporządzane jest odpowiednie

ogłoszenie o pracę. Spółka stwarza możliwość rozwoju i awansu wszystkim pracownikom, w związku

z tym w pierwszej kolejności stara się przeprowadzać rekrutację wewnętrzną. Jeśli wśród pracowników

Spółki brak jest odpowiednich kandydatów na dane stanowisko, przeprowadzana jest rekrutacja

zewnętrzna.

W roku 2023, podobnie jak w ubiegłych latach, Spółka korzystała z dostępu do elektronicznego systemu

rekrutacji, który ułatwia efektywne zarządzanie aplikacjami pochodzącymi z wielu źródeł oraz wspiera

proces przetwarzania danych osobowych kandydatów do pracy, zgodnie z wymogami „Rozporządzenia

RODO”.

W Spółce obowiązują Tabele Wymagań Kwalifikacyjnych, określające wymagania dla pracowników

zarówno umysłowych, jak i fizycznych, na poszczególnych stanowiskach pracy. W tabelach wskazuje się

minimalne wymagania odnośnie wykształcenia, specjalistycznych szkoleń, uprawnień, stażu pracy czy

szczególnych umiejętności. Tabele są weryfikowane, aktualizowane i zatwierdzane przez dyrektorów

właściwych pionów organizacyjnych Spółki. Ma to na celu ciągłe dostosowywanie się Spółki do wymagań

rynku pracy i planowanych działań. Zgodność kwalifikacji pracowników z wymaganiami zawartymi

w Tabelach Wymagań Kwalifikacyjnych oraz obowiązującymi normami i przepisami poddawana jest

audytom wewnętrznym.

W Spółce obowiązuje „Regulamin zatrudniania pracowników Instal Kraków S.A. na budowach

eksportowych w Niemczech”, określający zasady rekrutacji oraz warunki zatrudnienia i wynagradzania

pracowników wykonujących pracę na terenie Niemiec. Potrzeby odnośnie ilości pracowników, ich

kwalifikacji, doświadczenia oraz miejsca ich zatrudniania w Niemczech, zgłasza kierownictwo oddziału

Spółki w Niemczech. Rekrutacja przeprowadzana jest w oparciu o obiektywne kryteria, określone

w regulaminie (wykształcenie, doświadczenie zawodowe, specjalistyczne uprawnienia, staż pracy,

znajomość języka niemieckiego).

Jednym z ryzyk dotyczących obszaru pracowniczego, które zostało uznane za istotne, jest ryzyko

związane z nieprzestrzeganiem zasady równego traktowania w zatrudnieniu. Realizacja powyższego

ryzyka mogłaby doprowadzić do utraty pracowników, w szczególności kluczowych pracowników

średniego i wyższego szczebla, posiadających specjalistyczne wykształcenie, doświadczenie

i kwalifikacje zawodowe, pozwalających Spółce na realizację jej celów. Jest to szczególnie istotne

z uwagi na potencjalne trudności w zastąpieniu wysoko wykwalifikowanych i doświadczonych

pracowników innymi kandydatami, zwłaszcza w świetle obserwowanego na rynku pracy niedostatku

doświadczonych, wysoko wykwalifikowanych specjalistów, w tym w branży budowlanej.

Spółka zarządza powyższym ryzykiem poprzez stosowanie zasad i procedur wskazanych i opisanych

w ww. dokumentach oraz stały monitoring tego ryzyka, który pozwala uzyskiwać Spółce informacje

w jakim kierunku ono ewoluuje, tak by podejmować odpowiednie działania prewencyjne. W trakcie

procesu rekrutacji, dostępu do szkoleń i awansów, ustalania wysokości wynagrodzenia, Spółka dokłada

starań, aby eliminować wszelkie pozamerytoryczne kryteria.

Powołany w Spółce Zespół ds. Etyki czuwa nad przestrzeganiem przez pracowników obowiązujących

w Spółce regulacji wewnętrznych dotyczących zagadnień etycznych i poszanowania praw człowieka,

w tym zasad równego traktowania w zatrudnieniu. Zespół zobowiązany jest do promowania tych

wartości wśród pracowników. Każdy pracownik, który ma wiedzę, że doszło do naruszeń zasady równego

traktowania w zatrudnieniu, zobowiązany jest zgłosić to swojemu przełożonemu, przełożonemu

wyższego szczebla, bądź członkom Zespołu ds. Etyki.

W Spółce obowiązuje sformalizowany system zgłaszania skarg, szczegółowo opisany w części G.4 i S.7

Sprawozdania.

Spółka w swoich relacjach z dostawcami towarów/usług promuje poszanowanie praw pracowników,

oczekując, aby były one przestrzegane przez te podmioty, w pierwszej kolejności stawiając na

współpracę i wsparcie, traktując rozwiązanie zawartych umów jako ostateczność. W tym celu,

w zawieranych z dostawcami towarów/usług umowach, zamieszczana jest klauzula umowna,

zobowiązująca te podmioty do przestrzegania i stosowania standardów etycznych przyjętych przez

Spółkę w Kodeksie Etyki, w tym m.in. odnośnie zakazu dyskryminacji, naruszania godności osobistej,

mobbingu oraz prawa pracowników do godziwego wynagrodzenia, godnych warunków pracy i wolności

zrzeszania.

S.2.1

Spółka zatrudnia pracowników na podstawie każdego typu umowy o pracę. Umowy na czas nieokreślony

zawierane są z pracownikami, którzy zdobyli w Spółce doświadczenie, wykazali się zaangażowaniem,

wiedzą oraz umiejętnościami, które pozwalają Spółce na realizację jej celów. Umowy na czas określony

stosowane są w szczególności w odniesieniu do pracowników zatrudnianych na potrzeby wykonania

konkretnej inwestycji, realizowanej w określonym przedziale czasowym, osób podejmujących pracę po

raz pierwszy. Umowy na okres próbny zawierane są w celu sprawdzenia posiadanych przez pracownika

umiejętności.

Liczba pracowników w przeliczeniu na pełne etaty wg typu umowy o pracę, wieku i płci

2022 2023

Kobiety Mężczyźni Łącznie Kobiety Mężczyźni Łącznie

Rynek polski 51 123 174 51 116 167

Okres próbny 1 1 2 0 0 0

Czas określony 9 14 23 6 12 18

Czas nieokreślony 41 73 114 45 104 149

Wiek poniżej 30 lat 5 3 8 4 2 6

Wiek 30-50 lat 33 48 81 31 44 75

Wiek powyżej 50 lat 13 72 85 16 69 85

Rynek niemiecki 3 156 159 3 175 178

Okres próbny 0 0 0 0 8 8

Czas określony 2 147 149 2 160 162

Czas nieokreślony 1 9 10 1 7 8

Wiek poniżej 30 lat 0 13 13 0 23 23

Wiek 30-50 lat 1 60 61 0 66 66

Wiek powyżej 50 lat 2 83 85 3 86 89

S.2.2 S.2.3

Stan zatrudnienia na dzień 31 grudnia 2023 roku, w przeliczeniu na pełne etaty, wynosi 345

pracowników, przy czym w okresie sprawozdawczym zatrudnionych zostało 98 nowych pracowników, z

pracy odeszło 92 pracowników. Utrzymujący się r/r stosunkowo wysoki poziom rotacji pracowników

wynika z potrzeb Spółki związanych z realizacją inwestycji budowlanych w segmencie zagranicznym.

Spółka uznaje wskaźnik dobrowolnej rotacji pracowników na stanowiskach dyrektorskich, kierowniczych

i głównych specjalistów

za jeden z kluczowych niefinansowych wskaźników efektywności. Od roku 2021

wskaźnik ten wyliczany jest jako stosunek liczby pracowników zatrudnionych na stanowiskach

dyrektorskich, kierowniczych i głównych specjalistów, którzy w danym roku obrotowym dobrowolnie

odeszli z pracy (wypowiedzenie umowy przez pracownika lub jej rozwiązanie za porozumieniem stron

na wniosek pracownika, z wyłączeniem wypowiedzenia lub rozwiązania w związku z przejściem na

emeryturę) do całkowitej liczby pracowników zatrudnionych na takich stanowiskach, według stanu na

początek danego roku. W 2023 roku wskaźnik ten wyniósł 6,15 % i był niższy w porównaniu do roku

2022. Rotacja dotyczyła pracowników z różnych segmentów działalności i w głównej mierze

podyktowana była względami osobistymi.

Liczba pracowników w przeliczeniu na pełne etaty, nowo zatrudnionych w raportowanym

okresie, według wieku i płci

2022 2023

Kobiety Mężczyźni Łącznie Kobiety Mężczyźni Łącznie

Rynek polski 6 10 16 4 8 12

Wiek poniżej 30 lat 2 1 3 1 1 2

Wiek 30-50 lat 4 5 9 2 0 2

Wiek powyżej 50 lat 0 4 4 1 7 8

Rynek niemiecki 1 77 78 0 86 86

Wiek poniżej 30 lat 0 13 13 0 23 23

Wiek 30-50 lat 1 27 28 0 28 28

Wiek powyżej 50 lat 0 37 37 0 35 35

Liczba pracowników w przeliczeniu na pełne etaty, którzy odeszli z pracy w raportowanym

okresie, według wieku i płci

2022 2023

Kobiety Mężczyźni Łącznie Kobiety Mężczyźni Łącznie

Rynek polski

8 21 29

4 14 18

Wiek poniżej 30 lat 1 4 5 1 0 1

Wiek 30-50 lat 4 7 11 2 5 7

Wiek powyżej 50 lat 3 10 13 1 9 10

Rynek niemiecki

0 95 95 0 68 68

Wiek poniżej 30 lat 0 11 11 0 10 10

Wiek 30-50 lat 0 36 36 0 21 21

Wiek powyżej 50 lat 0 48 48 0 37 37

Rotacja pracowników w kategoriach: stanowiska dyrektorskie i kierownicze

2022 2023

Współczynnik

przyjęć

Współczynnik

zwolnień

Współczynnik

przyjęć

Współczynnik

zwolnień

Stanowiska dyrektorskie 0% 6,00% 6,25% 13,00%

Stanowiska kierownicze 1,85% 7,41% 0% 4,08%

Wskaźnik dobrowolnej rotacji na stanowiskach dyrektorskich, kierowniczych i głównych

specjalistów

Wskaźnik dobrowolnej rotacji

[KPI]*

2022

Wskaźnik dobrowolnej rotacji

[KPI]*

2023

Stanowiska dyrektorskie,

kierownicze i głównych

specjalistów

7,04% 6,15%

* Wskaźnik wyliczono jako stosunek liczby pracowników zatrudnionych na stanowiskach dyrektorskich, kierowniczych i głównych

specjalistów, którzy w danym roku obrotowym dobrowolnie odeszli z pracy (wypowiedzenie umowy przez pracownika lub jej

rozwiązanie za porozumieniem stron na wniosek pracownika, z wyłączeniem wypowiedzenia lub rozwiązania w związku

z przejściem na emeryturę) do całkowitej liczby pracowników zatrudnionych na takich stanowiskach, według stanu na początek

danego roku;

S.2.4 S.2.5 S.2.11 S.2.12

Spółka nie stosuje umów cywilnoprawnych w miejsce umów o pracę, dzięki czemu może liczyć na stałą,

wykwalifikowaną kadrę, utożsamiającą się ze Spółką, jako rzetelnym i wiarygodnym pracodawcą.

Świadczenie usług na podstawie umów cywilnoprawnych występuje sporadycznie, najczęściej przy

okazji realizacji projektów wymagających specjalistycznych uprawnień lub specyficznych umiejętności,

w sytuacji gdy rodzaj świadczonej usługi wyklucza stały nadzór ze strony Spółki, okres świadczenia tej

usługi jest krótki, bądź nie można wyznaczyć stałego czasu i miejsca jej świadczenia.

W raportowanym okresie Spółka zawarła - z osobami fizycznymi – 10 umów cywilnoprawnych, a 7 umów

zostało zakończonych.

W 2023 roku Spółka nie zatrudniała pracowników w ramach outsourcingu.

Liczba osób zatrudnionych na podstawie umów cywilnoprawnych wg typu umowy, wieku

i płci, na koniec okresu sprawozdawczego

2022 2023

Kobiety Mężczyźni Łącznie Kobiety Mężczyźni Łącznie

Umowa zlecenie 2 13 15 4 6 10

Umowa o dzieło 0 0 0 0 0 0

Wiek poniżej 30 lat 0 0 0 3 0 3

Wiek 30-50 lat 1 2 3 0 2 2

Wiek powyżej 50 lat 1 11 12 1 4 5

W 2023 roku przeciętne wynagrodzenie brutto osób fizycznych współpracujących ze Spółką na

podstawie umów cywilnoprawnych i świadczących na jej rzecz usługi, wyniosło 2 770,00 złotych.

S.2.14

Pracownicy Spółki korzystają w pełni z przysługujących im uprawnień rodzicielskich. Pomimo, że Spółka

nie wdrożyła żadnego specjalnego programu ułatwiającego powrót do pracy, opierając się w tym

zakresie na rozwiązaniach i uprawnieniach pracowniczych przewidzianych w przepisach prawa, zarówno

w roku 2023, jak i w latach ubiegłych, w Spółce nie odnotowano ani jednego przypadku rezygnacji z

pracy przez kobietę po urodzeniu dziecka - w ciągu 12 miesięcy od jej powrotu do pracy.

S.2.6 S.2.13

Zarówno w roku 2022 jak i w roku 2023, Spółka zatrudniała 2 pracowników niepełnosprawnych, co

stanowiło odpowiednio 0,60% i 0,58% ogółu zatrudnionych w danym roku.

Wysokość składek na PFRON odprowadzonych (naliczonych) w 2023 roku wyniosła 314 799,00 zł (ujęta

w rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki za rok obrotowy 2023 w N-50 do Rachunku Zysków i Strat,

poz. 1.1.1.4) i była wyższa w stosunku do roku 2022 o 15 780,00 zł.

S.2.8

W 2023 roku Spółka nie zatrudniała pracownika pochodzącego z kraju słabszego ekonomicznie.

S.2.7 S.2.9 S.2.10

Przeciętne wynagrodzenie brutto pracowników zatrudnionych na postawie umowy o pracę

Przeciętne wynagrodzenie*

2022 2023

* Wskaźnik wyliczono zgodnie z Zasadami Metodycznymi Statystyki Rynku Pracy i Wynagrodzeń Głównego Urzędu Statystycznego;

do wartości wynagrodzeń nie wliczono m.in. wypłat tytułem zasiłków chorobowych, odpraw pośmiertnych, ryczałtów pieniężnych

za używanie do celów służbowych samochodów niebędących własnością pracodawcy.

Wskaźnik równości wynagrodzeń (stosunek przeciętnego wynagrodzenia brutto kobiet do

przeciętnego wynagrodzenia brutto mężczyzn, w poszczególnych kategoriach stanowisk)

Stosunek wynagrodzenia kobiet do mężczyzn**

2022 2023

Rynek polski

Zarząd 68% 68%

Stanowiska dyrektorskie 83% 96%

Stanowiska kierownicze 79% 81%

Stanowiska nierobotnicze 81% 76%

Stanowiska robotnicze 69% 80%

Rynek niemiecki*

Stanowiska dyrektorskie 65% 73%

Stanowiska nierobotnicze 52% 48%

* W danych pominięto kategorie, w których brak pracowników obu płci.

** Wskaźnik wyliczono zgodnie z Zasadami Metodycznymi Statystyki Rynku Pracy i Wynagrodzeń Głównego Urzędu

Statystycznego; do wartości wynagrodzeń nie wliczono m.in. wypłat tytułem zasiłków chorobowych, odpraw pośmiertnych,

ryczałtów pieniężnych za używanie do celów służbowych samochodów niebędących własnością pracodawcy.

Spółka dąży do zapewnienia pracownikom równej płacy za równą pracę. Obowiązujące w Grupie polityki

i związane z nimi procedury stanowią narzędzie zapobiegania zjawisku nieuzasadnionych nierówności

płacowych pomiędzy kobietami i mężczyznami. Zaprezentowane dane podano wyłącznie w odniesieniu

do rodzaju stanowisk, bez ich wartościowania pod kątem rodzaju świadczonej pracy, wymaganej wiedzy,

rangi problemów do rozwiązania czy zakresu odpowiedzialności, które stanowią obiektywne kryteria

pozwalające na różnicowanie wynagrodzenia w poszczególnych kategoriach stanowisk.

S.2.15

W Spółce stosuje się dodatkowe świadczenia pozapłacowe dla pracowników, takie jak: prawo

korzystania również do celów prywatnych z samochodu służbowego i kart paliwowych, prawo do objęcia

prywatną opieką medyczną (od 2022 r.), możliwość przystąpienia do umowy ubezpieczenia grupowego

na życie, szkolenia, dostęp do literatury i prasy branżowej, zwrot kosztów przejazdu oraz bezpłatne

zakwaterowanie lub zwrot kosztów zakwaterowania, dla pracowników wykonujących za zgodą, czasowo,

na zlecenie pracodawcy, zadanie służbowe poza miejscowością, w której znajduje się siedziba

pracodawcy lub poza stałym miejscem świadczenia pracy. Pracownicy skierowani do pracy za granicą

otrzymują zwrot kosztów przejazdu na budowę w momencie podjęcia zatrudnienia i po jego zakończeniu

oraz zakwaterowanie. Pracownicy mają możliwość wykupu, na preferencyjnych warunkach,

ubezpieczenia na życie, zaś pracownicy pozostający w podróży służbowej poza granicami RP oraz

skierowani do pracy za granicę, pozostają ubezpieczeni, na czas trwania podróży, od następstw

Rynek polski 10 192,52 11 550,07

Rynek niemiecki 14 852,17 14 426,85

Ogółem w Spółce 12 471,31 12 934,85

nieszczęśliwych wypadków. Część pracowników Spółka obejmuje również umową ubezpieczenia typu

D&O i ponosi koszty tego ubezpieczenia. W roku 2023 kilku pracowników, w związku z sytuacją losową,

uzyskało wsparcie finansowe, ponadto Spółka przyznała grupie pracowników (ustalonej według z góry

określonych, obiektywnych kryteriów) oraz ich dzieciom do lat 14 bony świąteczne.

Relacje ze stroną pracowniczą i wolność zrzeszania się (S.3)

S.3

Władze Spółki dbają o otwartość w relacjach z pracownikami. Spółka szanuje i popiera prawo swoich

pracowników do tworzenia związków zawodowych i przystępowania do tych związków, na warunkach

określonych w statucie danej organizacji związkowej, zakazuje jakiejkolwiek dyskryminacji na tym tle

oraz pozostaje otwarta na prowadzenie - w dobrej wierze, w duchu współodpowiedzialności –

konstruktywnego dialogu społecznego. Powyższe zasady określone zostały w Kodeksie Etyki oraz

Polityce Poszanowania Praw Człowieka, które stanowią zbiór podstawowych zasad i wartości, jakimi

kieruje się Spółka w swojej działalności. Spółka zapoznała wszystkich pracowników ze swoją polityką

w tym zakresie. Pracownicy potwierdzali zapoznanie się z treścią ww. dokumentów za pośrednictwem

poczty elektronicznej,

a w przypadku pracowników nie mających dostępu do komputera lub

pracowników nowo zatrudnianych, poprzez złożenie oświadczenia, dołączanego do akt osobowych

pracownika.

Spółka w swoich stosunkach z dostawcami towarów/usług promuje wolność zrzeszania i dialogu

społecznego oczekując, aby prawo to było przestrzegane przez te podmioty, w pierwszej kolejności

stawiając na współpracę i wsparcie, traktując rozwiązanie zawartych umów jako ostateczność. W tym

celu nakłada w zawieranych umowach, na swoich wykonawców, podwykonawców, dostawców i

usługodawców, zobowiązanie do stosowania i przestrzegania standardów etycznych zgodnych z

przyjętymi w Kodeksie, którego treść jest stale dostępna na stronie internetowej Spółki, a który wprost

odwołuje się do wolności zrzeszania się i dialogu społecznego.

S.3.1 S.3.2 S.3.5

W Spółce zarejestrowana jest jedna międzyzakładowa organizacja związkowa

„NSZZ Solidarność” przy

spółce Instal Kraków i BTH

, niemniej jednak w okresie sprawozdawczym nie wykonywała on swoich

obowiązków ustawowych.

Zakładowym Układem Zbiorowym Pracy Instal Kraków S.A. objęci są wszyscy pracownicy Spółki,

z wyłączeniem członków Zarządu i Głównej Księgowej.

W Spółce nie powołano rady pracowniczej.

S.3.3

W 2023 roku, podobnie jak i w kliku latach ubiegłych, nie zawiązał się żaden spór zbiorowy, nie pojawiły

się jakiekolwiek okoliczności wpływające negatywnie na relację władz Spółki z pracownikami oraz

wolność zrzeszania się.

S.3.4

Obowiązujący w Spółce Kodeks Etyki, Polityka Poszanowania Praw Człowieka oraz Procedura zgłaszania

naruszeń określają sposób zgłaszania przez pracowników skarg i nieprawidłowości, w tym związanych

z naruszaniem praw pracowniczych, takich jak m.in. wolność zrzeszania się (procedury opisane zostały

szczegółowo w części S.7 oraz G.4 Sprawozdania).

Zgłoszone, rozpatrzone, w oparciu o procedurę przewidzianą w Kodeksie Etyki, Polityce

Poszanowania Praw Człowieka oraz Procedurze zgłaszania naruszeń, skargi z obszaru

praktyk zatrudnienia.

Wskaźnik 2022 2023

Liczba zgłoszonych skarg z obszaru praktyk zatrudnienia 0 0

Liczba rozpatrzonych skarg z obszaru praktyk zatrudnienia 0 0

S.3.6

Zarząd Spółki popierając zasadę otwartej komunikacji, zgodnie z wieloletnia praktyką, organizuje

cykliczne spotkania członków zarządu Spółki z dyrektorami poszczególnych pionów i kierownikami

jednostek organizacyjnych. Przebieg narady oraz poczynione ustalenia dokumentowane są w formie

protokołów i publikowane w wewnętrznej sieci komputerowej. W trakcie spotkań omawiane są kwestie

związane z bieżącą działalnością Spółki, w tym dotyczące zagadnień pracowniczych.

Bezpieczeństwo i higiena pracy (S.4)

S.4

Ze względu na silną ekspozycję Spółki na ryzyka z zakresu bezpieczeństwa i higieny pracy („BHP”),

z uwagi na branżę, w której prowadzi działalność operacyjną i profil tej działalności, obszar BHP jest

kluczowy w realizacji jej zadań i objęty szczególną troską. Spółka stale troszczy się o wizerunek podmiotu

dbającego o bezpieczeństwo pracy i życia ludzi.

W Kodeksie Etyki oraz Polityce Poszanowania Praw Człowieka Spółka uznała bezpieczeństwo i zdrowie

pracowników za swój priorytet i przyjęła zobowiązanie zapewnienia im bezpiecznych i higienicznych

warunków pracy, dążenia do stałego podnoszenia ich świadomości i minimalizacji ryzyka powstania

zagrożenia dla ich życia lub zdrowia. Obowiązkiem pracowników jest przestrzeganie przepisów prawa

oraz wewnętrznych regulacji i wymagań w tym zakresie.

System Zarządzania BHP w ramach ZSZ Spółki jest zgodny z wymaganiami normy PN-ISO-45001:2018.

Przyjęta i stosowana w Spółce Polityka Zintegrowanego Systemu Zarządzania określa, jako zasadniczy

cel i zobowiązanie Spółki w obszarze BHP (dalej również „Polityka BHP”), dostarczanie klientom takich

wyrobów i usług, których wytworzenie jest w pełni bezpieczne oraz efektywne zarządzanie

bezpieczeństwem.

Celem strategicznym Spółki w przedmiotowym obszarze jest wyeliminowanie wypadków przy

pracy.

Spółka uznaje wskaźnik wypadkowości oraz ilość wypadków ciężkich i śmiertelnych wśród pracowników

za jeden z kluczowych niefinansowych wskaźników efektywności.

Z obszarem BHP związane są ryzyka szczególnie istotne, jako dotyczące zdrowia i życia ludzkiego. Na

etapie identyfikacji zagrożeń, występujących w procesach pracy w Spółce, przydatna jest przede

wszystkim dotychczasowa wiedza na temat już znanych ryzyk. W Spółce są to przede wszystkim ryzyka

wynikające ze środowiska pracy:

●

zagrożenia wypadkami przy pracy, w szczególności przy pracach niebezpiecznych, występujące

także u dostawców towarów i usług, w związku z ich realizacją na rzecz Spółki,

●

zagrożenie wystąpieniem chorób zawodowych.

Powyższymi ryzykami Spółka zarządza poprzez stosowanie zasad przyjętej Polityki BHP i postępowanie

zgodnie z opisanymi poniżej, w niniejszej części (S.4) Sprawozdania, procedurami oraz podejmowanie

opisanych poniżej działań.

Określone w obszarze BHP cele i zobowiązania Spółka realizuje poprzez:

●

ciągłą analizę występujących zagrożeń i ocenę ryzyka zawodowego na wszystkich stanowiskach

pracy,

●

zapobieganie wypadkom przy pracy oraz zdarzeniom potencjalnie wypadkowym,

●

zapobieganie chorobom zawodowym,

●

poprawę stanu BHP w Spółce i zaangażowanie pracowników w działania na rzecz tej poprawy,

●

dążenie do świadomego i odpowiedzialnego działania całej załogi na rzecz bezpieczeństwa

i higieny pracy poprzez podnoszenie kwalifikacji i skuteczne motywowanie,

●

prowadzenie dialogu z pracownikami i wszystkimi zainteresowanymi stronami

o przedsięwzięciach na rzecz bezpieczeństwa i higieny pracy,

●

usuwanie zagrożeń lub ich minimalizowanie poprzez stosowanie nowoczesnych technologii,

maszyn i urządzeń, stosowanie środków ochrony zbiorowej i indywidualnej oraz kontrolowanie

poziomu ryzyka zawodowego.

Na podstawie celów ogólnych, określonych w Polityce ZSZ, kierownicy kontraktów/budów oraz

dyrektorzy/kierownicy jednostek organizacyjnych, opracowują co roku Plany poprawy stanu BHP,

obejmujące cele szczegółowe w obszarze BHP i zadania w celu poprawy bezpieczeństwa i higieny pracy.

W strukturze organizacyjnej Spółki funkcjonuje służba bezpieczeństwa i higieny pracy („Służba BHP”).

Obecnie działa ona w ramach jednostki – Dział BHP, Ochrony Środowiska i Ochrony P.poż., podległej

bezpośrednio Dyrektorowi Generalnemu – Prezesowi Zarządu, z uwagi na wagę, jaką Spółka przywiązuje

do problematyki bezpieczeństwa i higieny pracy. Służba BHP pełni w Spółce między innymi funkcje

kontrolne, doradcze, szkoleniowe i popularyzacyjne w przedmiotowym obszarze. Dodatkowo powołana

została Komisja BHP, jako organ doradczy i opiniodawczy, złożona z przedstawicieli pracowników,

lekarza zakładowego oraz pracownika Służby BHP, do której zadań należy:

●

przegląd warunków pracy oraz okresowa ocena stanu bezpieczeństwa i higieny pracy,

●

opiniowanie podejmowanych środków zapobiegających wypadkom przy pracy i chorobom

zawodowym,

●

zgłaszanie wniosków dotyczących poprawy warunków pracy.

Zarządzanie bezpieczeństwem i higieną pracy obejmuje wszystkie jednostki organizacyjne Spółki,

zarówno te realizujące procesy główne, takie jak pozyskanie klienta, przygotowanie produkcji, realizacja

inwestycji, sprzedaż, jak i procesy pomocnicze. Na elementy zarządzania w poszczególnych procesach

składa się między innymi:

●

uwzględnianie problematyki BHP na etapie ofertowania,

●

włączanie zagadnień z obszaru BHP do zawieranych umów (również tych z dostawcami

towarów/usług),

●

współpraca Działu BHP, Ochrony Środowiska i Ochrony P.poż. przy opracowywaniu projektów

technicznych, projektów zagospodarowania placów budowy, planów BIOZ (wraz z ich

zatwierdzeniem),

●

kontrole stanu BHP na terenie budów,

●

sprawdzanie wykonania zaleceń pokontrolnych,

●

przeprowadzanie oceny ryzyka zawodowego na stanowiskach pracy,

●

nadzór BHP w zakresie wykonywanych usług siłami własnymi oraz siłami innych podmiotów,

●

przeglądy w jednostkach organizacyjnych Spółki i na budowach, przeprowadzane przez

działającą w Spółce Komisję BHP,

●

reagowanie na wypadki i sporządzanie dokumentacji ze zdarzeń wypadkowych,

●

czynne uczestnictwo kierownika Działu BHP, Ochrony Środowiska i Ochrony P.poż. w naradach

produkcyjnych i koordynacyjnych (omawianie stanu BHP w Spółce i na budowach), w komisjach

odbiorowych oraz w przygotowaniu dokumentacji odbiorowej w zakresie wymaganym

przepisami BHP i P.poż.,

●

stały nadzór nad wdrażaniem przepisów prawnych i innych wymagań w zakresie BHP i p.poż.

Identyfikacja zagrożeń

Na etapie identyfikacji zagrożeń występujących w procesach pracy w Spółce konieczne jest rozpoznanie

czynników ryzyka. Jako czynniki te wskazać należy między innymi:

●

czynniki ryzyka wewnętrzne, związane z potencjalnymi, niedostatecznymi kwalifikacjami

pracowników, brakiem wiedzy w zakresie BHP, edukacji, szkoleń, niedostatecznym

egzekwowaniem przestrzegania zasad trzeźwości oraz ładu i porządku, niewłaściwym

wyposażeniem w środki ochrony zbiorowej oraz środki ochrony indywidualnej, zły stan

infrastruktury i środków transportu,

●

czynniki ryzyka zewnętrzne, związane z trudnym środowiskiem prowadzenia robót

(ukształtowanie terenu, silne zanieczyszczenie środowiska pracy, temperatura, opady deszczu

lub śniegu, silne i długotrwałe wiatry itp.), zagrożeniem pożarem lub wybuchem (występowanie

stref zagrożenia gazowego).

Identyfikacja zagrożeń w obszarze BHP oraz szacowanie związanego z nimi ryzyka zawodowego,

obejmuje wszystkie jednostki organizacyjne Spółki, we wszystkich jej segmentach działalności

i dokonywana jest zgodnie z procedurą ZSZ „Identyfikacja zagrożeń i ocena ryzyka zawodowego”

(BHP 01). Procedura określa:

●

ogólne zasady postępowania przy ocenie ryzyka zawodowego,

●

osoby przygotowujące ocenę ryzyka zawodowego,

●

przebieg oceny ryzyka zawodowego, w tym szacowania ryzyka i wyznaczenia jego

dopuszczalności, identyfikacji zagrożeń i podejmowania działań korygujących,

●

nadzór nad procesem i jego dokumentowanie.

W odniesieniu do danego stanowiska pracy identyfikacja zagrożeń, przeprowadzana dla oceny ryzyka,

polega na rozpoznaniu występujących na badanym stanowisku czynników szkodliwych, uciążliwych

i niebezpiecznych, a następnie ustaleniu sposobu oddziaływania tych czynników na organizm człowieka,

czasu oddziaływania i liczby pracowników na to oddziaływanie narażonych oraz określeniu stopnia

szkodliwości, uciążliwości i niebezpieczeństwa dla pracowników. Ocena ryzyka zawodowego

dokonywana jest na każdym stanowisku pracy, zarówno stałym, jak i ruchomym. Do oceny ryzyka

zawodowego na stanowiskach pracy w Spółce przyjmuje się trójstopniową metodę wyznaczania jego

dopuszczalności wg PN-N-18002.

Przeprowadzenie oceny ryzyka zawodowego daje możliwość racjonalnego zarządzania BHP w Spółce

oraz sprawdzania kompetencji osób zarządzających w tym obszarze.

Wyniki oceny ryzyka zawodowego stanowią podstawę planowania działań korygujących, takich jak:

●

eliminacja / zastąpienie,

●

środki techniczne eliminujące lub ograniczające zagrożenia u źródła,

●

środki ochrony zbiorowej,

●

środki organizacyjne i proceduralne (procedury lub instrukcje bezpiecznej pracy),

●

środki ochrony indywidualnej.

Informacja o wynikach oceny ryzyka zawodowego oraz planowanych działaniach korygujących jest

przekazywana wszystkim zainteresowanym pracownikom przez kierowników jednostek organizacyjnych.

Przeprowadzane są systematyczne pomiary czynników szkodliwych dla zdrowia na stanowiskach pracy,

pracownicy są informowani o wynikach pomiarów przez przełożonych oraz na szkoleniach wstępnych

i okresowych BHP. Miejsca występowania czynników szkodliwych lub niebezpiecznych są oznakowane

znakami BHP.

Szczególną uwagę poświęca się w Spółce realizacji prac niebezpiecznych, takich jak roboty remontowo-

budowlane w czynnych zakładach, typu: elektrownie, zakłady chemiczne, oczyszczalnie ścieków, gdzie

pracownicy są narażeni na poważne zagrożenia, zarówno związane z wykonywanymi przez nich

czynnościami, jak też z ruchem danego przedsiębiorstwa (pożary, awarie, wycieki niebezpiecznych

substancji itp.). Realizacja tego rodzaju prac zawsze odbywa się zgodnie z procedurą „Prace szczególnie

niebezpieczne” (BHP 04) oraz szczegółowymi instrukcjami. Przedmiotem procedury jest identyfikowanie

prac szczególnie niebezpiecznych i ustalenie sposobu bezpiecznego ich wykonywania przez pracowników

Spółki (lub wykonujących prace na zlecenie Spółki), a także ustalenie sposobu zmniejszenia ryzyka

zawodowego i możliwości powstawania awarii. Zgodnie z procedurą w Spółce za prace szczególnie

niebezpieczne zostały uznane takie rodzaje prac, jak:

●

roboty budowlane, rozbiórkowe, remontowe i montażowe prowadzone bez wstrzymania ruchu

zakładu pracy lub jego części,

●

prace w zbiornikach, kanałach, wnętrzach urządzeń technicznych i w innych niebezpiecznych

przestrzeniach zamkniętych,

●

prace przy użyciu materiałów niebezpiecznych,

●

prace na wysokości.

Prace szczególnie niebezpieczne są każdorazowo realizowane na podstawie odrębnego pisemnego

polecenia z wyszczególnieniem składu brygady, sposobu wykonania robót, stosowania wymaganych

środków bezpieczeństwa oraz zasad postępowania na wypadek wystąpienia zagrożenia, wypadku przy

pracy lub pożaru. Określa się szczegółowe wymagania bezpieczeństwa i higieny pracy, zapewnia

odpowiednie środki zabezpieczające oraz bezpośredni nadzór nad tymi pracami, sprawowany przez

wyznaczone do tego celu osoby. W oparciu o wymagania przepisów, których systematyczna analiza

przeprowadzana jest zgodnie z procedurą pn.: „Procedura SQ 0503: Zobowiązania dotyczące zgodności,

identyfikacja wymagań prawnych oraz ocena zgodności z przepisami prawnymi i innymi wymaganiami

dotyczącymi ochrony środowiska oraz bezpieczeństwa i higieny pracy”, wymagania normy PN-ISO

45001:2018 i praktyczne doświadczenia, zostały opracowane sposoby postępowania pozwalające na

bezpieczne wykonywanie prac i ujęte między innymi w formie szczegółowych instrukcji:

●

„Instrukcja ogólna BHP podczas prowadzenia robót montażowych” (IBHP 0401),

●

„Instrukcja BHP podczas wykonywania robót budowlanych, rozbiórkowych, remontowych

i montażowych prowadzonych bez wstrzymania ruchu zakładu pracy lub jego części” (IBHP

0402),

●

„Instrukcja BHP podczas wykonywania robót w zbiornikach, kanałach, wnętrzach urządzeń

technicznych i w innych niebezpiecznych przestrzeniach zamkniętych” (IBHP 0403),

●

„Instrukcja BHP podczas wykonywania robót z użyciem materiałów niebezpiecznych (IBHP

0404),

●

„Instrukcja BHP podczas wykonywania robót na wysokości” (IBHP 0405),

●

wykonywania ręcznych prac transportowych” (IBHP 0406),

●

„Reagowanie na wypadki przy pracy i awarie oraz zdarzenia / zagrożenia potencjalnie wypad-

kowe” (IBHP 0407),

●

„Ogólna instrukcja bezpieczeństwa i higieny pracy w Instal Kraków S.A” (IBHP 0408),

●

„Instrukcja BHP przy eksploatacji urządzeń i instalacji elektroenergetycznych na placu budowy”

(IBHP 0409),

●

„Instrukcja BHP wykonywania prac transportowych przy pomocy wózków jezdniowych”

(IBHP 0410).

Działania Spółki doprowadziły do wyeliminowania w ostatnich latach wypadków śmiertelnych.

Zagadnienia dotyczące wypadków przy pracy oraz zasad reagowania na inne zagrożenia, z którymi

pracownicy mogą mieć do czynienia podczas realizacji zadań, zostały uregulowane procedurą „Gotowość

i reagowanie na sytuacje awaryjne” (BHP 03) wraz z instrukcją „Reagowanie na wypadki przy pracy

i awarie oraz zdarzenia/zagrożenia potencjalnie wypadkowe” (IBHP 0407). Przedmiotem regulacji jest

identyfikowanie i ustalenie sposobu reagowania na wypadki przy pracy i awarie oraz zdarzenia/

zagrożenia potencjalnie wypadkowe, jakie mogą powstać podczas wykonywania prac, w tym realizacji

prac budowlano-montażowych, eksploatacji sprzętu oraz działalności produkcyjnej. Zgodnie z

powyższymi dokumentami, w Spółce został utworzony punkt pomocy przedlekarskiej, wyznaczono

osoby odpowiedzialne za właściwe reagowanie w razie zaistnienia wypadku przy pracy lub innego

zagrożenia oraz za wyposażenie miejsc wykonywania pracy i punktu pomocy przedlekarskiej w apteczki

i środki pierwszej pomocy, sprzęt ochrony przeciwpożarowej oraz instrukcje pomocy. Dodatkowo,

pracownicy są systematycznie szkoleni w zakresie zasad udzielania pomocy przedlekarskiej

i postępowania po zaistnieniu wypadku. Ustalenie okoliczności i przyczyn wypadku jest przedmiotem

prac zespołu powypadkowego, a ich wyniki są dokumentowane w formie protokołu powypadkowego.

Każdy kierownik jednostki organizacyjnej lub kierownik budowy zobowiązany jest również do podjęcia

niezwłocznych działań w sytuacji, gdy jest świadkiem lub otrzymał zgłoszenie o zaistnieniu

zdarzenia/zagrożenia potencjalnie wypadkowego. Procedura BHP 03 określa również zasady

zapewnienia ochrony przeciwpożarowej, gotowości na wypadek powstania pożaru i groźby wybuchu

oraz reagowania na wypadek zaistnienia takiego zdarzenia (alarmowanie, gaszenie, ewakuacja).

Monitoring oraz działania korygujące

Proaktywne monitorowanie bezpieczeństwa i higieny pracy polega na obserwacji stanu BHP poprzez

sprawdzanie wdrożenia i skuteczności planów, norm oraz środków zapobiegających występowaniu

wypadków przy pracy. Podstawą do monitorowania BHP jest identyfikacja zagrożeń i ocena ryzyka

zawodowego.

Dokonana identyfikacja zagrożeń stanowi podstawę monitorowania w Spółce obszaru BHP, zgodnie

z procedurą „Zobowiązania dotyczące zgodności. Identyfikacja wymagań prawnych oraz ocena

zgodności z przepisami prawnymi i innymi wymaganiami dotyczącymi ochrony środowiska oraz

bezpieczeństwa i higieny pracy” (SQ 0503) oraz zapisami w Księdze ZSZ. Monitoring prowadzony jest

poprzez:

●

nadzór nad realizacją planów poprawy stanu BHP,

●

audyty wewnętrzne w obszarze BHP (planowe i pozaplanowe),

●

nadzór nad realizacją działań korygujących,

●

analizę skuteczności działań korygujących,

●

propozycje działań doskonalących,

●

analizę zgłoszonych zdarzeń potencjalnie wypadkowych,

●

propozycje weryfikacji Polityki ZSZ w obszarze BHP,

●

przeglądanie dokumentacji systemowej pod kątem jej adekwatności do zadań wykonywanych

przez Spółkę oraz zgodności z obowiązującymi przepisami prawa,

●

stałe (co najmniej raz w miesiącu) kontrole stanu bezpieczeństwa i higieny pracy wraz

z wydanymi poleceniami pokontrolnymi, przeprowadzane przez kierownika Działu BHP, Ochrony

Środowiska i Ochrony P.poż. (lub wyznaczonego przez niego pracownika) lub kierownika

jednostki organizacyjnej,

●

stałe (co najmniej raz na dwa tygodnie - w zależności od stopnia skomplikowania prac

i występujących zagrożeń) kontrole stanu bezpieczeństwa i higieny pracy, przeprowadzane

przez dozór techniczny budowy oraz kierownika Działu BHP, Ochrony Środowiska i Ochrony

P.poż. (lub wyznaczonego przez niego pracownika),

●

gromadzenie informacji od kierowników budów oraz pracowników produkcyjnych na temat

dokonanej oceny ryzyka zawodowego i zdarzeń potencjalnie wypadkowych.

W Spółce sporządzana jest raz w roku analiza stanu BHP, która jest przekazywana do Zarządu Spółki

oraz podawana do wiadomości wszystkich pracowników. Wnioski zawarte w analizie stanowią podstawę

do opracowania planów poprawy w obszarze BHP i ochrony środowiska i wyznaczają kierunki działań

w przyszłych okresach. Analiza stanowi jednocześnie materiał edukacyjny oraz pozwala na

podejmowanie skutecznych działań korygujących, między innymi uregulowanych w zintegrowanej

procedurze „Działania korygujące” (SQ 1401). Procedura określa zasady prowadzenia działań

korygujących od wykrycia nieprawidłowości (lub zagrożenia ich wystąpieniem), poprzez analizę

występujących niezgodności, do udokumentowanego skutecznego wdrożenia działań korygujących,

a w przypadku koniecznym - do dokonania stosownych zmian w ZSZ. Procedura obowiązuje we

wszystkich jednostkach organizacyjnych Spółki, których dyrektorzy/kierownicy są odpowiedzialni za:

●

określenie skutecznych działań korygujących, ich wdrożenie i udokumentowanie,

●

analizę przyczyn powstania niezgodności i inicjowanie działań korygujących.

Za nadzór nad realizacją działań korygujących dotyczących funkcjonowania ZSZ w obszarze BHP

odpowiedzialny jest Pełnomocnik ds. Systemu Zarządzania Środowiskiem i BHP.

Działania korygujące w obszarze BHP podejmowane są w oparciu o:

●

sprawozdania z audytów wykonywanych przez audytorów zewnętrznych oraz instytucje

certyfikujące,

●

sprawozdania z audytów wewnętrznych,

●

kontrole stanu BHP przeprowadzane na budowach oraz w jednostkach organizacyjnych Spółki,

●

przeglądy Zintegrowanego Systemu Zarządzania przeprowadzane przez najwyższe

kierownictwo Spółki,

●

wpisy do dziennika budowy,

●

pisemne i ustne informacje pracowników wykonujących czynności mające wpływ na BHP,

●

zgłoszenia klientów,

●

wyniki kontroli Państwowej Inspekcji Pracy oraz Państwowej Inspekcji Sanitarnej,

●

okresowe przeglądy stanu bezpieczeństwa i higieny pracy oraz ochrony p.poż.,

●

badania przyczyn wypadków przy pracy, określenie przyczyn i okoliczności ich powstania,

●

wyniki oceny ryzyka zawodowego na stanowiskach pracy.

Ujawnione niezgodności są analizowane pod kątem przyczyn ich wystąpienia przez kierownika Działu

BHP, Ochrony Środowiska i Ochrony P.poż. oraz - ewentualnie - doraźnie powoływane przez niego

zespoły problemowe i stanowią podstawę do wprowadzenia działań korygujących przez wyznaczone

osoby odpowiedzialne. Wprowadzenie działań korygujących jest zawsze dokumentowane w formie

pisemnej w Programie działań korygujących, a ich skuteczność oceniana w trakcie kolejnych audytów

planowych lub pozaplanowych.

Elementami działań korygujących są:

●

lista zagrożeń występujących na stanowiskach pracy, opracowana przez zespół analizujący

ryzyko zawodowe,

●

plan bezpieczeństwa i ochrony zdrowia (plan BIOZ) dla rozpoczynanej budowy,

●

korekta oceny ryzyka zawodowego planowanych stanowisk pracy, opracowywana przez zespół

analizujący ryzyko zawodowe w przypadku identyfikacji nowych zagrożeń,

●

przegląd i ewentualna korekta oceny ryzyka zawodowego po zaistniałych wypadkach przy pracy

oraz chorobach zawodowych,

●

pisemna informacja, przekazana każdemu pracownikowi zatrudnionemu w Spółce, o ryzyku

zawodowym i zagrożeniach występujących na jego stanowisku pracy.

Wszelkie informacje dotyczące działań korygujących poddawane są przeglądowi, dokonywanemu przez

kierownictwo zgodnie z procedurą „Przegląd Zintegrowanego Systemu Zarządzania przez kierownictwo

Spółki” (SQ 0101).

Pracownicy są wyposażani w środki ochrony zbiorowej, środki ochrony indywidualnej oraz inne

zabezpieczenia techniczne odpowiednie do występujących zagrożeń i poziomu ryzyka zawodowego.

W wykonaniu obowiązku utrzymywania obiektów budowlanych i znajdujących się w nich pomieszczeń

pracy, a także terenów i urządzeń z nimi związanych oraz maszyn i innych urządzeń technicznych oraz

narzędzi, w stanie zapewniającym bezpieczne i higieniczne warunki pracy, Spółka postępuje między

innymi zgodnie z Instrukcją „Zasady nadzorowania infrastruktury” (IQ 150103). Instrukcja określa

sposoby:

●

nadzoru nad stanem technicznym budynków i budowli,

●

identyfikacji, ewidencji i nadzoru nad wyposażeniem,

●

przeglądów okresowych, napraw i remontów urządzeń.

Na podstawie przyjętej instrukcji opracowuje się harmonogramy przeglądów, konserwacji i napraw

budynków i budowli, maszyn i urządzeń sprzętu, kontrolno-pomiarowego. Takie systematyczne działania

zapewniają bezpieczne warunki pracy dla pracowników oraz sprawiają, że działalność Spółki nie wpływa

negatywnie na jej otoczenie.

Szkolenia

Wszyscy pracownicy Spółki przechodzą obowiązkowe szkolenia z zakresu BHP, zgodnie z obowiązującą

w Spółce procedurą „Szkolenie” (SQ 1801) oraz wymaganiami przepisów prawa i szczegółowym

Zarządzeniem Dyrektora Generalnego – Prezesa Zarządu. Zgodnie z wymienionymi powyżej regulacjami,

wszyscy pracownicy Spółki uczestniczą w następujących szkoleniach z zakresu BHP:

●

szkoleniach wstępnych (instruktaż ogólny oraz instruktaż stanowiskowy na stanowisku pracy),

●

szkoleniach okresowych.

Szkolenia są organizowane dla poszczególnych grup zawodowych, w oparciu o opracowane programy

szkoleń, uwzględniające specyfikę pracy zatrudnionych pracowników. Szczególnie istotnym

zagadnieniem, które jest omawiane na każdym rodzaju szkoleń BHP, jest informacja o ryzyku

zawodowym, związanym z wykonywaną pracą na danym stanowisku oraz na każdym etapie realizacji

budowy.

Łańcuch dostaw towarów i usług

Obszar BHP jest przez Spółkę weryfikowany i kontrolowany w łańcuchu dostaw. Zakupy towarów i usług

dokonywane są u dostawców oraz podwykonawców kwalifikowanych, po ich uprzedniej ocenie,

w szczególności zgodnie z odpowiednimi procedurami ZSZ - „Zakupy towarów do realizacji umów

krajowych” (SQ 0601), „Zakupy usług” (SQ 0604), a proces realizacji jest kontrolowany (kontrole

okresowe i doraźne) i nadzorowany, między innymi w oparciu o procedurę „Zasady generalnego

wykonawstwa inwestycji” (SQ 0903). Zgodnie z wymienionymi powyżej regulacjami, przy wyborze

dokonuje się oceny podmiotu oraz uwzględnia między innymi posiadany przez dany podmiot system

zarządzania BHP i otrzymany dla tego systemu certyfikat. Jeżeli wybrany dostawca towarów/usług

posiada opracowany i wdrożony system zarządzania BHP, uzgodnieniu podlega rodzaj i zakres

dokumentów systemowych, które będzie sporządzał i przekazywał w trakcie realizacji zamówienia.

W przypadku wyboru dostawcy towarów/usług nieposiadającego własnego systemu zarządzania, Spółka

nakłada na niego zobowiązanie do działania zgodnie z zasadami i procedurami obowiązującego w Spółce

ZSZ, odnoszącymi się do jego zakresu czynności.

W przypadku dostawców towarów/usług wykonujących prace na terenie budowy realizowanej przez

Spółkę, przyjmują oni na siebie zobowiązania wynikające z dokumentu systemowego pn.: „Plan

zapewnienia jakości, BHP oraz ochrony środowiska na budowach realizowanych przez Instal Kraków

S.A.” i są stale nadzorowani i kontrolowani w zakresie jego przestrzegania. Nadzór nad realizacją budowy

w obszarze BHP prowadzi Kierownik Budowy oraz specjaliści branżowi, a także kierownik Działu BHP,

Ochrony Środowiska i Ochrony P.poż. Stan BHP na budowie omawiany jest regularnie na naradach

koordynacyjnych. Od zatrudnionych podmiotów konsekwentnie egzekwowane jest przestrzeganie

przepisów dotyczących BHP i nałożonych w tym zakresie zobowiązań. Ocena danego kontrahenta

stanowi podstawę decyzji w zakresie przyszłej współpracy.

W powyższy sposób Spółka zarządza ryzykiem naruszenia zasad BHP przez dostawców towarów/usług,

w tym ryzykiem związanym z wyborem podmiotu niedbającego o bezpieczeństwo i higienę pracy.

Przegląd Polityki BHP

Polityka BHP poddawana jest cyklicznej ocenie w ramach przeglądu Zintegrowanego Systemu

Zarządzania. Kompleksowy przegląd, we wszystkich obszarach, wraz z oceną Polityki ZSZ,

przeprowadzany jest raz w roku, przez Dyrektora Generalnego – Prezesa Zarządu, zgodnie z Procedurą

ZSZ „Przegląd Zintegrowanego Systemu Zarządzania przez kierownictwo” (SQ 0101), po zrealizowaniu

planu audytów wewnętrznych i dokonaniu analizy stanu BHP i ochrony środowiska w Spółce (na

podstawie wyników kontroli prowadzonych na bieżąco na budowach oraz w jednostkach organizacyjnych

Spółki). Celem przeglądu jest ocena wyników audytów wewnętrznych, adekwatności procedur i instrukcji

ZSZ do procesów zachodzących w Spółce, osiągnięcia wyznaczonych celów, analiza podjętych działań

korygujących oraz określenie kierunków doskonalenia.

Zgodnie z przyjętym w ZSZ zobowiązaniem, co najmniej raz w roku audytor zewnętrzny - TÜV Nord

Polska sp. z o.o. - przeprowadza w Spółce audyt pod kątem oceny zgodności w zakresie spełnienia

wymagań prawnych oraz wewnętrznych uregulowań dotyczących obszaru BHP. Ostatni taki audyt odbył

się w maju 2022 roku i zakończył wynikiem pozytywnym. Oprócz audytów zewnętrznych, w Spółce

przeprowadzane są zintegrowane w obszarze BHP i środowiska audyty wewnętrzne, zgodnie z procedurą

„Audyty wewnętrzne” (SQ1701), opisaną w części G.2.3. Sprawozdania. Audyty realizowane są zgodnie

z opracowanym planem, przez doświadczonych i przeszkolonych w tym zakresie pracowników. W 2023

roku zostało przeprowadzonych 10 zintegrowanych audytów wewnętrznych. W ich trakcie nie

stwierdzono istotnych nieprawidłowości w tym obszarze.

Zarządzanie obszarem BHP wspierają również inne, szczegółowe procedury ZSZ, uwzględniające

zagadnienia z tego zakresu:

●

procedura SQ 0503: „Zobowiązania dotyczące zgodności. Identyfikacja wymagań prawnych oraz

ocena zgodności z przepisami prawnymi i innymi wymaganiami dotyczącymi ochrony środowiska

oraz bezpieczeństwa i higieny pracy”, której celem jest zapewnienie funkcjonowania Spółki

w obszarze BHP, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa i innymi wymaganiami

dotyczącymi BHP;

●

procedura SQ 0501: „Nadzorowanie dokumentacji i danych”, na podstawie której są

opracowywane, przyjmowane, rejestrowane, rozpowszechniane, aktualizowane

i przechowywane dokumenty dotyczące ZSZ w obszarze BHP oraz wycofywane z obiegu

dokumenty nieaktualne;

●

procedura SQ 1701: „Audyty wewnętrzne” (opisana w części G.2.3 Sprawozdania);

●

procedura SQ 2301: „Zarządzanie ryzykiem” (opisana w części G.3 Sprawozdania).

S.4.1 S.4.2 S.4.3 S.4.4 S.4.5 S.4.6

Dane dotyczące wypadków przy pracy i chorób zawodowych.

Wskaźnik 2022 2023

Liczba wypadków przy pracy wśród osób wykonujących pracę na terenie zakładu

pracy

2 1

Liczba wypadków przy pracy wśród osób wykonujących pracę poza siedzibą

pracodawcy

5 5

Wskaźnik wypadkowości (wypadki przy pracy na 1000 zatrudnionych: ilość

wypadków/średnie zatrudnienie x 1000) [KPI]

20,2 18,2

Liczba wypadków śmiertelnych wśród osób wykonujących pracę na terenie

zakładu pracy

0 0

Liczba wypadków śmiertelnych wśród osób wykonujących pracę poza siedzibą

pracodawcy

0 0

Liczba wypadków śmiertelnych ogółem 0 0

Łączna liczba dni niezdolności do pracy wśród pracowników spowodowanej

wypadkami

294 291

Wskaźnik ciężkości wypadków (liczba dni niezdolności/1 wypadek) 42 48,5

Liczba stwierdzonych przypadków chorób zawodowych 1 0

S.4.9

W 2023 roku w Spółce doszło do sześciu wypadków przy pracy, z czego jeden miał miejsce na terenie

zakładu produkcyjnego, a pięć podczas pracy na budowach. Wszystkie wypadki zostały zakwalifikowane

przez zespół powypadkowy jako „pozostałe”, to jest związane z lżejszymi urazami ciała. Wskaźnik

wypadkowości zmniejszył się w stosunku do roku 2022 z poziomu 20,2 do wartości 18,2 co było

następstwem mniejszej liczby wypadku w stosunku do roku poprzedniego. Wskaźnik ciężkości

wypadków przy pracy (ilość straconych dni/ilość wypadków) zwiększył się w stosunku do roku 2022 z

uwagi na fakt, że poszkodowani w wypadkach przy pracy doznawali (w większości zaistniałych zdarzeń)

obrażeń, które wymagały dłuższego okresu leczenia. W 2023 roku w Spółce nie odnotowano

przypadków wystąpienia choroby zawodowej.

S.4.7 S.4.8

W 2023 roku, podobnie jaki w latach poprzednich, Spółka nie zatrudniała pracowników w warunkach

przekroczenia najwyższych dopuszczalnych stężeń (NDS) lub najwyższych dopuszczalnych natężeń

(NDN) czynników szkodliwych w środowisku pracy.

W okresie sprawozdawczym nie zidentyfikowano stanowisk pracy, na których poziom ocenionego ryzyka

zawodowego jest nieakceptowalnie wysoki (tj. konieczne są działania mające na celu zmniejszenie

poziomu ryzyka).

S.4.10

W Spółce nie został powołany Społeczny Inspektor Pracy. W pracach działającej na terenie Spółki,

powołanej zgodnie z wymaganiami Kodeksu pracy, Komisji BHP, oprócz lekarza zakładowego oraz

przedstawiciela pracodawcy, czynny udział biorą wybrani przedstawiciele pracowników. Komisja BHP

zbiera się raz na kwartał i zgodnie z przyjętym przez siebie na pierwszym posiedzeniu programem

dokonuje przeglądu warunków pracy oraz okresowej oceny stanu bezpieczeństwa i higieny pracy

w zakładzie. Przedstawiciel załogi, wraz z pozostałymi członkami Służby BHP, uczestniczy zawsze

w pracach zespołu oceniającego ryzyko zawodowe oraz w pracach zespołu powypadkowego.

S.4.11 S.4.12

Odsetek (%) umów z dostawcami towarów/usług, w których znalazła się klauzula odnosząca

się do BHP oraz przeprowadzone audyty u dostawców towarów lub usług

Opis wskaźnika 2022 2023

Odsetek (%) umów z dostawcami towarów/usług z klauzulą BHP* 96 99

Liczba audytów u dostawców usług pod kątem przestrzegania

zasad BHP

0 0

* Wskaźnik liczony jako odsetek procentowy wartości umów, w których znalazła się klauzula odnosząca się do BHP, w ogólnej

wartości umów zawartych przez Spółkę w 2023 r. z dostawcami towarów/usług.

W 2023 r. nie były przeprowadzane u dostawców towarów/usług dodatkowe audyty pod kątem

przestrzegania przepisów BHP, przede wszystkim ze względu na stwierdzenie, podczas bieżących

kontroli przeprowadzanych na realizowanych budowach, braku istotnych nieprawidłowości w tym

obszarze, a wszystkie zlecone działania korygujące były niezwłocznie wdrażane.

Rozwój i edukacja (S.5)

S.5

Spółka dąży do tego, aby zatrudniać i promować najlepiej wykwalifikowane osoby na dane stanowisko,

a każdy pracownik miał równe szanse awansu i rozwoju zawodowego. Spółka docenia profesjonalizm,

doświadczenie, kompetencje i wyniki pracy. Szkoleniami obejmowani są pracownicy Spółki, niezależnie

od płci, wieku i zajmowanego stanowiska, odnośnie których istnieje konieczność zdobycia nowych lub

poszerzenia obecnych kwalifikacji, bądź umiejętności, w tym także w zakresie zarządzania jakością, BHP

i środowiskiem. Szkolenia są finansowane w całości ze środków pracodawcy.

Powyższe zasady zawarte zostały w Kodeks Etyki oraz obowiązującej w Spółce Polityce Poszanowania

Praw Człowieka, zaś szczegółowe reguły postępowania określone zostały w procedurze „Szkolenie”

(SQ 1801), obowiązującej w ramach ZSZ.

Procedura szkoleniowa reguluje zasady sporządzania planów szkoleniowych i ich realizacji w trakcie

danego roku szkoleniowego. Szkolenia zawodowe pracowników organizowane są przez Dział

Zatrudnienia i Szkolenia. Kierownicy poszczególnych komórek organizacyjnych Spółki analizują

kwalifikacje pracowników, z uwzględnieniem potrzeb wynikających z zadań bieżących oraz planów

rozwojowych Spółki. W wyniku przeprowadzonych analiz, kierownicy jednostek organizacyjnych Spółki,

sporządzają wnioski w zakresie potrzeb szkoleniowych pracowników. Wnioski szkoleniowe kierowane są

do zatwierdzenia dyrektorom właściwych pionów organizacyjnych, a po uzyskaniu ich akceptacji,

przekazywane, w terminie do 31 stycznia danego roku, kierownikowi Działu Zatrudnienia i Szkolenia,

który opracowuje roczne plany szkoleń, z podziałem na szkolenia wewnętrzne i szkolenia prowadzone

przez podmioty zewnętrzne. Plan jest uzupełniany i aktualizowany w miarę potrzeb, wynikających

z bieżącej działalności Spółki. Wnioski kierowników jednostek organizacyjnych Spółki, dotyczące

realizacji szkoleń, nieuwzględnionych w rocznym planie szkoleń, a wynikających z bieżących potrzeb,

kierowane są do Prezesa Zarządu – w przypadku szkoleń pracowników umysłowych, bądź do dyrektora

właściwego pionu organizacyjnego – w przypadku pracowników fizycznych.

Nadzór nad procesem szkolenia prowadzi kierownik Działu Zatrudnienia i Szkolenia poprzez: kierowanie

pracowników na szkolenia, ewidencjonowanie odbytych szkoleń, sprawdzanie efektywności szkoleń

poprzez okresową (jeden raz w roku) analizę dokumentacji pochodzącej z przeprowadzonych szkoleń

wewnętrznych (dzienniki szkoleń, sprawozdania) i zewnętrznych (ankiety oceny szkolenia). Wystawione

przez pracowników oceny stanowią podstawę do decyzji o kontynuowaniu współpracy z wybranymi

podmiotami szkolącymi, a także tworzenia wewnętrznych planów szkoleniowych w kolejnych latach.

Pracownicy uczestniczący w szkoleniach zewnętrznych zobowiązani są do przekazywania, w miarę

potrzeb, pozostałym pracownikom zdobytej przez siebie wiedzy i umiejętności, dotyczy to

w szczególności pracowników nowozatrudnionych oraz wykorzystywać ją do zwiększenia efektywności

pracy.

Niezależnie od szkoleń zawodowych, Spółka zapewnia pracownikom szkolenia z zakresu ZSZ w obszarze:

zarządzania jakością, bezpiecznymi i higienicznymi warunkami pracy oraz środowiskiem, według zasad

określonych w ww. procedurze, a szczegółowo opisanych w odnośnych częściach Sprawozdania.

Ocena pracy następuje w oparciu o merytoryczne kryteria. Kierownicy poszczególnych jednostek

organizacyjnych dokonują bieżącej oceny pracy podległych sobie pracowników, z równoczesną analizą

potrzeb szkoleniowych, przekazując informacje swoim bezpośrednim przełożonym (dyrektorom

pionów), celem podjęcia przez nich dalszych, adekwatnych działań.

Spółka identyfikuje ryzyka związane z brakiem szkoleń i rozwoju pracowników takie jak:

niewystarczające kompetencje po stronie pracowników, brak efektywności pracy, negatywna opinia

o Spółce wśród potencjalnych kandydatów do pracy, odejścia pracowników skutkujące po stronie Spółki

utratą wiedzy, pogorszeniem wizerunku Spółki, czy kosztami obsadzenia powstałych wakatów. Spółka

zarządza tymi ryzykami poprzez opisaną powyżej procedurę, a także działania przewidziane w Kodeksie

Etyki i Polityce Poszanowania Praw Człowieka (system zgłaszania skarg, przeprowadzania audytów

wewnętrznych, podejmowania działań naprawczych, opisanych w odnośnych częściach Sprawozdania).

S.5.1

W 2023 roku 94 pracowników uczestniczyło w 23 szkoleniach zewnętrznych. Łączny czas szkoleń

zewnętrznych i wewnętrznych wyniósł 577 osobodni szkoleniowych.

Średnia liczba dni szkoleniowych przypadających na pracownika (wg płci i kategorii

pracowników) organizowanych przez Spółkę*

2022 2023

Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni

Zarząd 12,00 2,00 1,50 1,50

Stanowiska dyrektorskie 2,63 2,73 2 3,86 4,48

Stanowiska kierownicze 0,50 0,73 3,08 3,14

Stanowiska nierobotnicze 1,32 1,29 1,25 3,79

Stanowiska robotnicze 0,38 1,59 2,20 3,13

* Dane obejmują także szkolenia obowiązkowe; do szkoleń zaliczono także udział w konferencjach, kongresach, webinariach,

mających charakter edukacyjny.

S.5.2

W 2023 roku Spółka nie zatrudniała pracowników, którym z uwagi na podnoszenie kwalifikacji

zawodowych, przysługiwałyby w stosunku do pracodawcy określone uprawnienia, w tym prawo do

urlopu szkoleniowego.

W 2023 roku Spółka nie finansowała, ani nie współfinansowała swoim pracownikom nauki języków

obcych, czy studiów magisterskich oraz podyplomowych.

Zarządzanie różnorodnością (S.6)

S.6

Spółka ceni i szanuje różnorodność swoich pracowników, upatrując w niej źródła rozwoju i zdobycia

przewagi konkurencyjnej. Kwestie związane z różnorodnością i zasadą równego traktowania regulują

w Spółce przede wszystkim dokumenty:

●

Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej Instal Kraków S.A.,

●

Polityka Poszanowania Praw Człowieka Instal Kraków S.A.,

●

Polityka różnorodności Rady Nadzorczej i Zarządu spółki Instal Kraków S.A.

Podstawowe zasady przyjęte w powyższych regulacjach to: zasada równego traktowania oraz zakazu

dyskryminacji ze względu na rasę, płeć, orientację seksualną, wiek czy jakiekolwiek inne różnice,

równego dostępu do szkoleń i awansu, obiektywnych kryteriów wynagradzania i premiowania, otwartej

komunikacji, sprzeciwiania się prześladowaniu, mobbingowi, czy molestowaniu, w tym seksualnemu

oraz zasada budowania środowiska pracy, w którym każda zatrudniona osoba czuje się szanowana

i doceniona, a przez to bardziej zaangażowana i kreatywna. Spółka zapoznaje wszystkich nowo

zatrudnianych pracowników z ww. regulacjami i obowiązkiem ich przestrzegania.

Przyjęta Polityka różnorodności Rady Nadzorczej i Zarządu spółki Instal Kraków S.A. zakłada

reprezentację każdej płci w Zarządzie i Radzie Nadzorczej. Zgodnie z treścią przyjętej polityki przy

zgłaszaniu kandydatów i wyborze członków Rady Nadzorczej oraz Zarządu, Walne Zgromadzenie Spółki,

działa w poszanowaniu zasady różnorodności, opartej o obiektywne kryteria merytoryczne, rozumianej

jako zróżnicowanie składu osobowego organu w szczególności w takich obszarach jak: kierunek

wykształcenia, specjalistyczna wiedza, umiejętności, płeć i wiek, przy czym zachowaniem różnorodności

pod względem płci jest docelowy udział płci niedoreprezentowanej w organie na poziomie nie niższym

niż 30% członków danego organu.

Zasady te Spółka stara się chronić także w swoich relacjach z dostawcami towarów/usług. W umowach

zawieranych z dostawcami towarów/usług Spółka stosuje klauzulę zobowiązującą te podmioty do

przestrzegania i stosowania standardów etycznych przyjętych przez Spółkę w Kodeksie Etyki, który w

swojej treści odwołuje się wprost do poszanowania różnorodności.

W skład Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki wchodzą osoby ze zróżnicowanym wykształceniem, w różnym

wieku oraz o różnorodnym doświadczeniu zawodowym, posiadające zróżnicowane kompetencje,

umiejętności i doświadczenie. W skład Zarządu wchodzą osoby obu płci.

Również przy obsadzie stanowisk, zwłaszcza dyrektorskich i kierowniczych, Spółka dąży do zapewnienia

wszechstronności i różnorodności, szczególnie pod względem aspektu płci, wieku, doświadczenia

zawodowego oraz kierunków wykształcenia. Decydujące znaczenie mają właściwe kwalifikacje oraz

merytoryczne przygotowanie do pełnionej funkcji.

Różnorodność w organach Spółki oraz na stanowiskach dyrektorskich i kierowniczych na

dzień 31.12.2023 r.

Kobiety Mężczyźni

wiek

poniżej

30 lat

wiek

30-50 lat

wiek

powyżej

50 lat

staż*

pracy

poniżej

10 lat

staż*

pracy

10-20 lat

staż*

pracy

powyżej

20 lat

Rada

Nadzorcza

0 5 0 1 4 0 1 4

Zarząd 1 2 0 1 2 0 0 3

Stanowiska

dyrektorskie

4 9 0 8 4 0 9 4

Stanowiska

kierownicze

12 37 0 28 21 7 17 25

* Ogólny staż pracy

Działalność Spółki oparta na powyższych zasadach pozwala wzmacniać wizerunek Spółki jako rzetelnego

pracodawcy, pozyskiwać młodych, utalentowanych pracowników, utrzymać stały zespół kluczowych

pracowników średniego i wyższego szczebla, lepiej rozumieć potrzeby klientów, tworzyć pozytywną

atmosferę pracy, sprzyjającą większemu zaangażowaniu i kreatywności po stronie pracowników,

a w konsekwencji osiągać dobre wyniki finansowe.

Biorąc pod uwagę, iż działalność Spółki w dużym stopniu uzależniona jest od wiedzy, kompetencji,

kreatywności i zaangażowania pracowników, ryzykiem Spółki w tym obszarze jest:

●

utrata kompetentnych pracowników;

●

niepozyskanie utalentowanych kandydatów, atrakcyjnych dla Spółki z punktu widzenia realizacji

jej celów rozwojowych;

●

niski poziom motywacji, zaangażowania i efektywności po stronie pracowników (rutynowość

działań);

●

brak wymiany wiedzy i doświadczeń pomiędzy pracownikami.

Konsekwencją zaistnienia powyższych zdarzeń może być:

●

odpowiedzialność odszkodowawcza Spółki;

●

pogorszenie wizerunku Spółki wśród pracowników, kandydatów do pracy, partnerów

biznesowych i pozostałych interesariuszy;

●

brak możliwości szybkiego reagowania na zmieniające się warunki rynkowe i oczekiwania

klientów.

Spółka zarządza powyższymi ryzykami poprzez stosowanie procedur zawartych w Kodeksie Etyki oraz

Polityce Poszanowania Praw Człowieka. W Spółce powołany został Zespół ds. Etyki odpowiedzialny

między innymi za monitorowanie przestrzegania w Spółce zasady poszanowania różnorodności,

godności osobistej i niedyskryminacji. Ponadto obowiązuje sformalizowany system zgłaszania skarg,

szczegółowo opisany w części S.7 i G.4. Sprawozdania. Spółka stawia przed pracownikami zatrudnionymi

na stanowiskach dyrektorskich i kierowniczych wymóg umiejętności zarządzania zróżnicowanym

zespołem, w szczególności umiejętnego wykorzystywania różnic poprzez łączenie wiedzy,

doświadczenia, osobowości, czy zdolności pracowników, w celu sprawnego i efektywnego wykonywania

zadań i przezwyciężania trudności.

S.6.1 S.6.2 S.6.3

Jako odpowiedzialny pracodawca, przestrzegający zasad równego traktowania w zatrudnieniu, Spółka

zobowiązała się w Kodeksie Etyki oraz Polityce Poszanowania Prawa Człowieka, że każdy pracownik

i kandydat na pracownika, będą traktowani z poszanowaniem ich godności osobistej i prywatnej sfery

życia, wprowadzając równocześnie zakaz jakichkolwiek wrogich zachowań, w tym w szczególności

noszących cechy mobbingu, molestowania, czy dyskryminacji ze względu na jakiekolwiek różnice takie

jak: rasa, płeć, orientacja seksualna, wiek, wygląd, religia, pochodzenie etniczne, narodowe, społeczne,

status majątkowy, przekonania, w tym polityczne, niepełnosprawność, ciąża czy inne okoliczności.

Celem Spółki jest budowanie środowiska pracy wolnego od dyskryminacji, mobbingu i molestowania,

które sprzyjać będzie tworzeniu pozytywnych relacji pomiędzy pracownikami, a także pomiędzy

pracownikami Spółki, a jej kontrahentami. Spółka stworzyła mechanizm interwencji na wypadek

zaistnienia tego rodzaju naruszeń. Zasady postępowania i sposób zgłaszania naruszeń określone zostały

w Kodeksie Etyki oraz Polityce Poszanowania Praw Człowieka i Procedurze zgłaszania naruszeń -

szczegółowy opis procedury znajduje się w części G.4 oraz S.7 Sprawozdania.

W 2023 roku, podobnie jak w roku 2022, w Spółce nie potwierdzono żadnych przypadków dyskryminacji,

mobbingu, molestowania seksualnego czy innych przejawów naruszenia godności osobistej

pracowników.

Prawa człowieka (S.7)

S.7

Spółka traktuje prawa człowieka jako wartość nadrzędną w swojej działalności, uznając wrodzoną

godność oraz równe i niezbywalne prawa wszystkich ludzi.

Obowiązująca w Spółce Polityka Poszanowania Praw Człowieka, opiera się na wartościach zawartych w:

●

Powszechnej Deklaracji Prawa Człowieka z 1948 roku,

●

Międzynarodowym Pakcie Praw Obywatelskich i Politycznych z 1966 roku,

●

Międzynarodowym Pakcie Praw Gospodarczych, Społecznych i Kulturalnych z 1966 roku,

●

Deklaracji Międzynarodowej Organizacji Pracy, dotyczącej podstawowych zasad i praw w pracy.

Polityka Poszanowania Praw Człowieka dostępna jest na stronie internetowej Spółki.

Zidentyfikowanym w przedmiotowym obszarze ryzykiem jest:

●

ryzyko naruszenia praw pracowników,

●

ryzyko naruszenia praw człowieka w łańcuchu dostaw.

Spółka zarządza przedmiotowym ryzykiem w sposób opisany poniżej.

Celem Instal Kraków S.A. jest promowanie, zapobieganie i ochrona praw człowieka w związku z

prowadzoną przez działalnością, oferowanymi produktami lub usługami. Powyższe cele Spółka realizuje

poprzez wdrożony sformalizowany system zgłaszania naruszeń i podejmowanie ewentualnych działań

zaradczych i naprawczych.

Spółka zobowiązała się szanować prawa człowieka przysługujące jej pracownikom, niezależnie od formy

ich zatrudnienia, bez względu na zajmowane stanowisko, czy pełnioną funkcję oraz stać na straży ich

przestrzegania. Każdy nowo zatrudniany pracownik jest zaznajamiany z obowiązującą w Spółce Polityką

Poszanowania Praw Człowieka, co zostaje potwierdzane każdorazowo w formie oświadczenia,

dołączanego do akt osobowych pracownika. Na każdym pracowniku ciąży obowiązek przestrzegania jej

zasad w trakcie świadczenia pracy, czy pełnienia określonej funkcji, a także obowiązek zgłaszania

przypadków naruszeń.

Spółka w swoich relacjach z dostawcami towarów/usług i innymi partnerami biznesowymi, promuje

prawa człowieka w pierwszej kolejności stawiając na współpracę i wsparcie, traktując rozwiązanie

zawartych umów jako ostateczność. W zawieranych z dostawcami towarów/usług umowach

wprowadzana jest dodatkowa klauzula umowna, zobowiązująca te podmioty do stosowania i

przestrzegania standardów etycznych przyjętych w Kodeksie Etyki, w tym dotyczących poszanowania

praw człowieka. Zamiarem Spółki jest, by każdy dostawca towarów/usług, z którym nawiązane zostaną

relacje handlowe, przyjmował na siebie powyższe zobowiązanie. Rezultaty działań w tym zakresie

zaprezentowane zostały w części G.4 Sprawozdania (Tabela nr 7).

Spółka w swojej działalności oraz relacjach biznesowych uznaje za najistotniejsze poszanowanie praw

człowieka w zakresie:

●

poszanowania godności osobistej i prawa od prywatności;

●

równości wobec prawa, jednakowej ochrony prawnej, promowania różnorodności i

przeciwdziałania dyskryminacji;

●

prawa do zdrowia, zapewnienia właściwych standardów BHP;

●

godnych warunków pracy i wynagradzania;

●

wolności zrzeszania się i dialogu społecznego;

●

eliminacji wszelkich form niewolnictwa i pracy przymusowej;

●

zniesienia pracy dzieci.

Powołany w Spółce Zespół ds. Etyki czuwa nad przestrzeganiem przez pracowników obowiązujących w

Spółce regulacji wewnętrznych dotyczących zagadnień etycznych, w tym Polityki Poszanowania Praw

Człowieka. Każdy pracownik, który ma wiedzę, że doszło do naruszeń zasad obowiązującej polityki,

zobowiązany jest zgłosić to swojemu przełożonemu, przełożonemu wyższego szczebla, bądź członkom

Zespołu ds. Etyki.

Pracownik może dokonać zgłoszenia poprzez:

●

bezpośrednie spotkanie,

●

wysyłanie wiadomości email, na dedykowany adres: etyka@instalkrakow.pl,

●

skierowanie pisma na adres Spółki.

Członkowie Zespołu ds. Etyki zobowiązani są podchodzić poważnie do wszelkich zgłoszeń, każdy

przypadek badać indywidualnie, zachowując poufność, bezstronność i dążąc do zachowania

anonimowości wobec osób dokonujących zgłoszeń w dobrej wierze. Zespół ds. Etyki przeprowadzeniu

postępowania, dokonuje oceny zgłoszonego przypadku oraz informuje Zarząd Spółki lub właściwego

dyrektora pionu o wynikach przeprowadzonego postępowania.

W stosunku do pracowników, którzy dopuścili się naruszeń, stosowane są - przy uwzględnieniu zasady

proporcjonalności - odpowiednie środki o charakterze porządkowym lub dyscyplinującym, jak

upomnienie, nagana, a w skrajnych przypadkach rozwiązanie umowy o pracę bez wypowiedzenia z winy

pracownika. Spółka nie toleruje żadnych działań odwetowych lub represyjnych w stosunku do

pracowników, którzy dokonali zgłoszenia w dobrej wierze.

Niezależnie pracownicy oraz inni interesariusze mogą dokonać anonimowego zgłoszenia naruszenia

praw, obowiązujących w Spółce procedur i norm etycznych, w tym podstawowych praw człowieka,

zgodnie z Procedurą zgłaszania naruszeń, szczegółowo opisaną w części G.4 Sprawozdania.

S.7.1 S.7.2 S.7.3 S.7.4 S.7.5

W 2023 roku, podobnie jak i w latach ubiegłych, w Spółce nie zgłoszono i nie potwierdzono przypadku

naruszenia praw człowieka.

Zgłoszone i rozpatrzone, w oparciu o procedurę przewidzianą w Kodeksie Etyki, Polityce

Poszanowania Praw Człowieka oraz Procedurze zgłaszania naruszeń, skargi z tytułu

naruszenia praw człowieka.

Wskaźnik 2022 2023

Liczba zgłoszonych skarg z tytułu naruszenia praw człowieka 0 0

Liczba rozpatrzonych skarg z tytułu naruszenia praw człowieka 0 0

Spółka nie powzięła informacji odnośnie zgłaszania tego rodzaju naruszeń u swoich dostawców

towarów/usług. W 2023 roku, podobnie jak i w latach ubiegłych, w umowach z kontrahentami zawierana

byłą klauzula zobowiązująca do stosowania i przestrzegania Kodeksu Etyki, w tym praw człowieka.

Rezultaty zaprezentowane zostały w części G.4 Sprawozdania (Tabela nr 7).

Jednym z istotnych ryzyk zidentyfikowanym w tym obszarze jest ryzyko związane z naruszeniem praw

człowieka w zakresie prawa do zdrowia w następstwie braku zapewnienia odpowiednich standardów

bezpiecznych i higienicznych warunków pracy, w tym u dostawców towarów/usług Spółki oraz

zanieczyszczeń powstałych w wyniku działalności operacyjnej Spółki, które mogą mieć negatywny

wpływ na zdrowie pracowników i/lub członków społeczności lokalnych. W celu wyeliminowania tego

ryzyka, Spółka wspólnie ze swoimi pracownikami promuje zasadę: „Produkuj i buduj w sposób

bezpieczny dla zdrowia”, dążąc do ciągłego podnoszenia poziomu zaangażowania i wiedzy pracowników,

dostawców towarów/usług w tym zakresie. Wspólnie z wyznaczonymi do tego celu pracownikami

(Służbą BHP), stara się poprawiać warunki pracy, identyfikować potencjalne zagrożenia dla życia i

zdrowia, ostrzegać przed sytuacjami zagrażającymi zdrowiu i życiu, przeprowadzać regularne szkolenia

z zakresu BHP, monitorować stan zagrożenia, a w razie konieczności podejmować działania naprawcze.

Szczegółowy sposób zarządzania powyższym ryzykiem, zarówno w Spółce, jak i w łańcuchu dostaw,

opisany został w części „Bezpieczeństwo i higiena pracy” (S.4).

W Spółce zidentyfikowano potencjalne ryzyko naruszania przez dostawców towarów/usług - w

szczególności w odniesieniu do pracowników pochodzących z krajów znajdujących się w gorszej sytuacji

ekonomicznej niż Polska lub krajów, w których uprawdopodobnione jest łamanie praw człowieka – praw

pracowników do korzystania ze sprawiedliwych i korzystnych warunków pracy, tj. prawa do godziwego

zarobku i równego wynagrodzenia za pracę równej wartości, równych dla wszystkich możliwości awansu,

prawa do odpoczynku, wolnego czasu i urlopów, prawa do nie bycia dyskryminowanym z jakichkolwiek

przyczyn. Spółka zarządza powyższym ryzykiem poprzez wdrożenie w umowach z dostawcami

towarów/usług klauzuli zobowiązującej dostawców towarów/usług ich do przestrzegania

obowiązującego w Spółce Kodeku Etyki, odwołującego się m.in. do poszanowania powyższych praw.

Praca dzieci i praca przymusowa (S.8)

S.8.1 S.8.2 S.8.3 S.8.4

Spółka sprzeciwia się naruszaniu praw człowieka, w tym jakiejkolwiek formie korzystania z przymusowej

lub obowiązkowej siły roboczej i wykorzystywaniu pracy dzieci, wierząc że powinny być one otoczone

szczególną ochroną i wsparciem, zwłaszcza przed wyzyskiem ekonomicznym, czy pracą niebezpieczną

dla ich zdrowia i rozwoju.

Spółka dopuszcza możliwość zatrudniania pracowników młodocianych, na

warunkach zgodnych z obowiązującymi przepisami prawa i postanowieniami Zakładowego Układu

Zbiorowego Pracy, pod warunkiem, że ich zdrowie, bezpieczeństwo i moralność są chronione i służy to

zdobyciu wykształcenia, bądź przyuczeniu do zawodu.

Powyższa zasada znalazła wyraz w obowiązującym w Spółce Kodeksie Etyki oraz Polityce Poszanowania

Prawa Człowieka, które czynią obowiązek jej przestrzegania nadrzędnym. Celem prowadzonej polityki

jest wyeliminowanie ryzyka wystąpienia wyzysku ekonomicznego dzieci oraz korzystania z pracy

przymusowej lub obowiązkowej, przy czym w ocenie Spółki, w jej organizacji, ryzyko to jest znikome.

W 2023 roku, podobnie jak i w latach ubiegłych, w Spółce nie zgłoszono i nie potwierdzono żadnych

przypadków pracy przymusowej ani pracy dzieci.

Spółka stosuje w zawieranych umowach z dostawcami towarów/usług klauzulę odnoszących się do

poszanowania praw człowieka, a zatem także zakazu pracy dzieci lub pracy przymusowej, zobowiązującą

dostawców towarów/usług do stosowania i przestrzegania w swojej działalności standardów etycznych

przyjętych w Kodeksie Etyki.

Społeczności lokalne i zaangażowanie społeczne (S.9)

S.9

Spółka kształtuje relacje z otoczeniem społecznym na zasadach zrozumienia i poszanowania

wzajemnych potrzeb. W swojej działalności bierze pod uwagę interes i dobro społeczności lokalnych,

wspiera inicjatywy lokalne i rozwój kulturalny, współpracuje na korzyść tych społeczności oraz szanuje

i popiera u swoich pracowników postawę zaangażowania w problemy społeczne i środowiskowe.

Powyższe podejście stanowi zobowiązanie przyjęte przez Spółkę w Kodeksie Etyki.

Spółka uczestniczy w projektach wdrażających nowoczesną technologię służącą gospodarce i ekologii,

przez co przyczynia się do poprawy stanu środowiska, a tym samym poprawy komfortu i jakości życia

mieszkańców. Zrealizowane przez Spółkę inwestycje w obszarze gospodarki wodno-ściekowej

i energetycznej (budowa instalacji dezodoryzacji substancji złowonnych, modernizacje oczyszczalni

ścieków, stacji uzdatniania wody, instalacji odazotowania i odsiarczania spalin, modernizacje

elektrofiltrów) minimalizują zużycie nieefektywnych źródeł energii, zmniejszają poziom emisji

szkodliwych gazów i pyłów do atmosfery, skutkują poprawą jakości wód. Działalność Spółki przyczynia

się także do zwiększenia komfortu życia mieszkańców poprzez budowę budynków użyteczności

publicznej (szpitali, szkół, basenów). Realizowane przez Spółkę osiedla mieszkaniowe zaspakajają jedną

z podstawowych potrzeb – posiadania własnego domu. Osiedla te powstają głównie na terenach

poprzemysłowych, przyczyniając się tym samym do rewitalizacji tych terenów. Spółka współfinansuje

lub współrealizuje budowę lub remonty dróg publicznych, znajdujących się w sąsiedztwie budowanych

przez Spółkę osiedli. Spółka częstokroć realizując określone zadania inwestycyjne wspiera lokalne

społeczności współorganizując lub współfinansując wydarzenia kulturalne, imprezy okolicznościowe,

lokalne kluby sportowe czy inne inicjatywy społeczne.

S.9.1 S.9.2

Oddziaływanie Spółki na otoczenie dotyczy zarówno środowiska naturalnego, jak i otoczenia

społecznego. Bezpośrednie uciążliwości dla lokalnych mieszkańców występują w szczególności w trakcie

realizacji różnego rodzaju inwestycji i stanowią je:

●

hałas generowany ruchem pojazdów, czy pracą maszyn budowlanych;

●

powstawanie pyłów i osadów w związku z wykonywaniem robót oraz transportem surowców

i materiałów na placu budowy;

●

drgania spowodowane pracą maszyn i urządzeń;

●

wytwarzanie odpadów stałych;

●

zaburzenia krajobrazu (uszczuplanie terenów pokrytych zielenią, obniżanie walorów

krajobrazowych otoczenia i walorów architektonicznych budowli),

●

czasowa zmiana organizacji ruchu drogowego.

Choć wszystkie w/w uciążliwości mają charakter przejściowy i ustępują wraz z zakończeniem realizacji

danej inwestycji, Spółka dąży do ich zminimalizowania, będąc świadomą ich negatywnego wpływu na

komfort życia mieszkańców.

Spółka w trakcie realizacji inwestycji przestrzega obowiązujących przepisów prawa, wypełnia wszelkie

warunki wnikające z decyzji administracyjnych, przestrzega zobowiązań wynikających z zawartych

umów, w tym Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia, planów BIOZ oraz zasad i procedur

wynikających z ZSZ (opisanych szczegółowo w odnośnych częściach Sprawozdania), zgodnie z którym

środowisko to całe otoczenie, w którym Spółka działa, w tym także członkowie lokalnych społeczności.

Ponadto w trakcie prowadzenia robót podejmowanych jest szereg prostych czynności, które zapobiegają

lub ograniczają uciążliwości dla otoczenia, związane z prowadzonym procesem budowlanym.

Również od dostawców towarów/usług wymagane jest przestrzeganie prawa oraz obowiązujących

w Spółce procedur, określonych w ZSZ, w tym w zakresie ochrony środowiska naturalnego. Dostawcy

towarów/usług są zapoznawani z treścią obowiązujących procedur, przechodzą odpowiednie szkolenia

przeprowadzane przez Służbę BHP oraz poddawani są stałemu nadzorowi i kontroli. Nadzór nad

realizacją robót wykonywanych przez dostawców towarów/usług prowadzony jest także w kierunku

minimalizowania związanych z prowadzonymi robotami uciążliwości dla społeczności lokalnych. Wiąże

się to m.in. z kontrolą wyznaczonych godzin prowadzenia robót, zakazem wykonywania prac

powodujących hałas w porze nocnej, utrzymywaniem w czystości dróg wykorzystywanych na potrzeby

transportu materiałów budowalnych, kontrolą poruszania się „pojazdów budowy” wyłącznie

wyznaczonymi do tego celu drogami dojazdowymi.

Jednym z istotnych ryzyk związanych z oddziaływaniem Spółki na społeczności lokalne, które zostało

uznane przez Spółkę za istotne, jest ryzyko sprzeciwu członków tych społeczności wobec planowanych,

bądź realizowanych przez Spółkę inwestycji, w tym w szczególności w segmencie deweloperskim.

Ryzyko to związane jest z ingerencją w środowisko naturalne, trwałym przekształceniem krajobrazu

i uciążliwościami związanymi z samą realizacją inwestycji, a jego materializacja mogłaby znacząco

opóźnić uzyskanie przez Spółkę niezbędnych decyzji administracyjnych, warunkujących możliwość

rozpoczęcia danej inwestycji, bądź opóźnić samą jej realizację.

Spółka zarządza powyższym ryzykiem zgodnie z procedurami opisanymi szczegółowo w części ogólnej

„Obszar środowiskowy” (E). Zgodnie z procedurą „Identyfikacja aspektów środowiskowych oraz

określenie szans i zagrożeń” (OS 01) kierownik właściwej jednostki organizacyjnej dokonuje identyfikacji

aspektów środowiskowych, do których zlicza się m.in. wpływ inwestycji na sąsiadów oraz możliwość

wystąpienia konfliktów społecznych oraz dokonuje ich oceny wg kryteriów określonych w przywołanej

powyżej procedurze, tj. skali wpływu, dotkliwości wpływu, prawdopodobieństwa wystąpienia, czasu

trwania wpływu oraz szacuje związane z tym koszty. Dokonana ocena stanowi podstawę do

ewentualnych dalszych działań korygujących. Spółka na bieżąco monitoruje efektywność działań w tym

zakresie. Analiza wniosków stanowi cenne źródło wiedzy i pozwala Spółce na udoskonalanie

stosowanych narzędzi. Ponadto w trakcie procesu projektowania inwestycji dużą wagę przykłada się do

eliminacji jakichkolwiek niezgodności projektu architektonicznego z obowiązującymi przepisami prawa,

a w przypadku inwestycji deweloperskich zwraca się uwagę, aby projektowana inwestycja była

zintegrowana z istniejącym krajobrazem, spójna z pobliską zabudową.

Spółka stawia na budowanie dobrych sąsiedzkich relacji. W sytuacjach trudnych nastawiona jest na

poszukiwanie rozwiązań, które satysfakcjonowałyby każdą ze stron. W przypadku skarg mieszkańców,

podejmowane są odpowiednie środki naprawcze.

Liczba skarg ze strony społeczności lokalnych

Wskaźnik 2022 2023

Liczba skarg społeczności lokalnych w zakresie związanym z działalnością

operacyjną Spółki

0 0

W 2023 r. do Spółki nie wpłynęły żadne skargi ze strony społeczności lokalnych, związane bezpośrednio

z działalnością operacyjną Spółki.

S.9.3

Spółka zdefiniowała kierunki swojego działania prospołecznego w dokumencie pn.: „Zasady

zaangażowania społecznego spółki Instal Kraków S.A.”. Zgodnie z przyjętymi zasadami wspiera

działalność charytatywną, inicjatywy i działania, które Zarząd Spółki postrzega jako umacniające

postawy prospołeczne, promujące kulturę, które pozostają w zgodzie z normami etycznymi, jakimi

Spółka kieruje się w swojej działalności.

Spółka wspiera społeczności lokalne, wśród których prowadzi swoją działalność biznesową poprzez

podejmowanie działań proekologicznych, prozdrowotnych czy organizowanie imprez mających na celu

integrację jej członków. Jednym z ważnych narzędzi budowania relacji są projekty sponsoringowe.

Spółka finansuje wybrane organizacje, wydarzenia i inicjatywy, w szczególności te, które łączą w sobie

wartości tradycyjne z patriotyzmem, służą edukacji obywatelskiej, czy propagowaniu współzawodnictwa

sportowego. Każdego roku stara się odpowiadać na potrzeby organizacji, stowarzyszeń, czy innych

instytucji zwracających się do Spółki o wsparcie finansowe.

Poprzez swoje zaangażowanie Spółka z jednej strony chce pogłębić zaufanie społeczności lokalnych

wobec prowadzonej przez siebie działalności, zwiększyć rozpoznawalność swojej marki, być uznawana

przez społeczności lokalne za „dobrego sąsiada", z drugiej zaś strony przyczyniać się do rozwoju kapitału

społecznego, stanowiącego element społeczeństwa obywatelskiego.

W obszarze zaangażowania społecznego w Spółce zidentyfikowano ryzyko związane z możliwością

podjęcia nieetycznych działań przez podmioty, którym Spółka udziela wsparcia finansowego. Spółka

zarządza powyższym ryzykiem poprzez każdorazową uprzednią weryfikację podmiotu, rodzaju jego

działalności, w tym celów statutowych, analizę dotychczasowych działań wspieranego podmiotu, jak i

samego projektu. Powyższych czynności dokonuje każdorazowo Zarząd Spółki. Z uwagi na kategorie

podmiotów, z którymi Spółka nawiązuje współpracę, jak i charakter sponsorowanych wydarzeń, w

ocenie Spółki wystąpienie tego rodzaju ryzyka jest niewielkie.

Działaniami prospołecznymi, promującymi zdrowy tryb życia, czy też propagującymi patriotyzm,

współzawodnictwo sportowe lub krzewiącymi kulturę,

podjętymi przez Spółkę w 2023 roku były:

wspófinansowanie oraz czynny udział pracowników Spółki w 7. Biegu Walentynkowym, 10. Krakowskim

Biegu Swoszowickim czy Biegu dzieci nad Bagrami, organizowanych przez Stowarzyszenie „I Ty Możesz

Być Wielki”, a także darowizny lub wydatki na sponsoring na następujące podmioty i wydarzenia:

Fundację Gloria Fortibus, Fundację Stu, Fundację Huberta Jerzego Wagnera, Fundację Uniwersytetu

Ekonomicznego w Krakowie , Klub Sportowy Kadet, Fundację Serce Maluszka, Fundację na rzecz pomocy

dzieciom z Grodzieńszczyzny, Fundację Avalon, 32. Międzynarodowy Turniej Zapaśniczy Memoriał

Władysława Bajorka, organizowany przez Klub Sportowy Bieżanowianka, Warsztaty Terapii Zajęciowej,

Parafię Rzymskokatolicką w Krakowie, Stowarzyszenie Partycypuj, Ochotniczą Straż Pożarną w Czułowie,

International Police.

S.9.4 S.9.5 S.9.6

Darowizny na cele społeczne i wydatki na sponsoring w 2023 roku

Darowizny na cele społeczne i wydatki na sponsoring Wartość (PLN)

Całkowita kwota darowizn (zawarte w Rachunek zysków i start, N-51, poz. 1.2.1)

117 000 zł

Kwota wydatków na sponsoring (w Rachunek zysków i strat, N-50, poz. 1.1.1.7)

356 825 zł

W Spółce nie funkcjonuje żaden program pracowniczego wolontariatu.

Przeciwdziałanie korupcji (S.10)

S.10.1 S.10.2 S.10.3

Dążeniem Spółki jest prowadzenie działalności z pełnym poszanowaniem prawa, uczciwie i etycznie, w

tym w sposób wolny od jakichkolwiek przejawów korupcji i łapownictwa. Podejście Spółki oraz standard

postępowania w przedmiotowym obszarze określa obowiązujący „Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej Instal

Kraków S.A.”, w którym Spółka i jej podmioty zależne zadeklarowały sprzeciw wobec wszelkich

przejawów korupcji. Kodeks zakazuje wszelkich zachowań, które wyczerpują znamiona korupcji lub

łapownictwa. Spółka nie akceptuje wręczania, obiecywania lub proponowania, a także przyjmowania

lub żądania przez pracowników, niedozwolonej lub niewłaściwej korzyści majątkowej, osobistej lub

innej, w szczególności w zamian za zachowanie stanowiące naruszenie prawa, niedopełnienie obowiązku

lub przekroczenie uprawnień. Pracownicy zobowiązani są unikać sytuacji mogących prowadzić do

powstania konfliktu interesów oraz budzących wątpliwości relacji z pomiotami, z którymi Spółka

podejmuje współpracę. Funkcjonujący w Spółce program etyczny wspierany przez system kontroli

wewnętrznej stanowi skuteczny mechanizm prewencyjny. Mając na uwadze istotność zagadnienia,

Spółka stale monitoruje ryzyko wystąpienia zachowań korupcyjnych i łapownictwa w ramach cyklicznego

przeglądu ryzyk oraz śledzi na bieżąco prace legislacyjne poświęcone temu zagadnieniu, m.in. w celu

ewentualnego wdrożenia dodatkowych procedur.

Jakkolwiek w Spółce nie stwierdzono przypadków zachowań noszących znamiona korupcji, charakter jej

działalności, w której często dochodzi do krzyżowania się sfery prywatnej z publiczną powoduje, że

potencjalne ryzyko wystąpienia tego zjawiska istnieje. Działalność w segmencie budowlano-

montażowym oraz w obszarze działalności deweloperskiej, związana jest z koniecznością uzyskiwania

zezwoleń lub decyzji administracyjnych. Nadto, w usługach budowlano-montażowych, realizowane przez

Spółkę na rzecz klientów zadania inwestycyjne w większości stanowią zamówienia publiczne,

finansowane ze środków publicznych, w trybie zamówień publicznych. Dodatkowo, działalność Spółki w

wyżej wymienionych segmentach wiąże się z obrotem znacznych wartości pieniężnych, co może sprzyjać

wystąpieniu niepożądanych zjawisk w procesie zakupu towarów lub usług. Jak w każdej organizacji,

znaczącą rolę odgrywa w tym obszarze czynnik osobowy, związany z potencjalną, zbyt niską

świadomością pracowników lub niewłaściwymi wzorcami postępowania oraz brakiem wiedzy w zakresie

zachowań zabronionych i oczekiwanych, a także w zakresie odpowiedzialności prawnej, między innymi

wskutek niewystarczającej promocji postaw etycznych. Istotną rolę odgrywać może także czynnik

organizacyjny, w obszarze zarządzania zasobami ludzkimi oraz w obszarze nadzoru, kontroli i przepływu

informacji w strukturze przedsiębiorstwa. Materializacja ryzyka zachowań korupcyjnych prowadzić może

do utraty dobrego imienia, pogorszenia relacji biznesowych oraz konsekwencji prawnych.

Przyjęty Kodeks Etyki i Procedura anonimowego zgłaszania naruszeń prawa oraz obowiązujących w

Spółce procedur i standardów etycznych oraz objęte nimi rozwiązania oraz zapoznanie pracowników z

ich treścią, stanowią elementy systemu zarządzania ryzykiem nieetycznych zachowań w

przedsiębiorstwie i minimalizują je, podobnie jak funkcjonujący Zespół ds. Etyki oraz możliwość

skorzystania przez pracowników z jego pomocy, w tym dokonania stosownego zgłoszenia.

Nieprzestrzeganie zasad etycznego postępowania, w tym zgodnego z prawem, grozi konsekwencjami o

charakterze porządkowym i dyscyplinarnym, włącznie z ewentualnym rozwiązaniem umowy łączącej

pracownika ze Spółką, a w uzasadnionych przypadkach odpowiedzialnością karną. W obszarze zgodności

z prawem i wewnętrznymi regulacjami, program etyczny wspiera system kontroli wewnętrznej Spółki,

opisany w części G.2.3 Sprawozdania. Spółka dąży do podnoszenia świadomości pracowników w

zakresie niepożądanych lub oczekiwanych zachowań, w celu zapewnienia przestrzegania Kodeksu i

krzewienia kultury poszanowania objętych nim standardów. Treść Kodeksu i Procedury zgłaszania

naruszeń jest stale, łatwo dostępna dla pracowników. Dokumentem uzupełniającym są „Zasady

zaangażowania społecznego spółki Instal Kraków S.A.”, określające m.in. zasady sponsoringu i

działalności filantropijnej Spółki, które muszą być zgodne z wartościami etycznymi, jakimi kieruje się

Spółka w swojej działalności.

Spółka przeprowadziła szkolenie obejmujące treści Kodeksu Etyki, w tym dotyczące przeciwdziałaniu

korupcji. Szkolenie zostało skierowane do grupy pracowników szczebla dyrektorskiego i kierowniczego.

Minimalizacji ryzyka sprzyja sformalizowany proces zakupowy, uregulowany w ramach Zintegrowanego

Systemu Zarządzania, jak również proces realizacji zamówienia i jego rozliczenia, przebiegające między

innymi zgodnie z poniższymi procedurami:

●

„Zakupy towarów do realizacji umów krajowych” (SQ 0601), określającą szczegółowe zasady

oceny i wyboru dostawcy towaru oraz kompetencje i odpowiedzialność personelu

zaangażowanego w proces zakupowy;

●

„Zakupy usług” (SQ 0604), określającą szczegółowe zasady oceny i wyboru dostawcy usług oraz

kompetencje i odpowiedzialność personelu zaangażowanego w proces zakupowy;

●

„Zasady generalnego wykonawstwa inwestycji” (SQ 0903), przewidującą stały monitoring ze

strony dyrektora pionu stanu realizacji budżetu pod kątem wystąpienia w nim wartości

odbiegających od oczekiwanych, między innymi na podstawie karty budżetu budowy,

harmonogramów rzeczowo-finansowych oraz planów finansowania budowy.

Przypadki zachowań korupcyjnych

Wskaźnik 2022 2023

Liczba zgłoszonych podejrzeń zachowań korupcyjnych

Liczba stwierdzonych przypadków zachowań korupcyjnych

Bezpieczeństwo produktów i konsumentów (S.11)

S.11

Zasadniczym celem i zobowiązaniem, określonym w obowiązującej w Spółce Polityce Zintegrowanego

Systemu Zarządzania, w zakresie zarządzania jakością, jest dostarczanie przez Spółkę wyrobów i usług,

których użytkowanie jest w pełni bezpieczne i które poziomem jakości zaspokajają potrzeby obecnych

i przyszłych klientów. Powyższy cel przyświeca Spółce we wszystkich procesach operacyjnych.

Pamiętając, że jakość ma kluczowe znaczenie dla bezpieczeństwa klientów i użytkowników, Spółka

kładzie szczególny nacisk na dostarczanie wyrobów i usług wysokiej jakości oraz zgodnych

z obowiązującymi normami.

Zintegrowany System Zarządzania, w obszarze zarządzania jakością, jest zgodny z normą PN-EN ISO

9001:2015 oraz wymaganiami AQAP 2110:2016.

Z niniejszym obszarem wiąże się istotne ryzyko nienależytego, pod względem jakościowym, wykonania

produktu lub usługi, w tym niezgodnie z dokumentacją techniczną lub normami przedmiotowymi,

a także wystąpienia w związku z tym wad na etapie użytkowania, którym to ryzykiem Spółka zarządza

w sposób opisany poniżej, z uwzględnieniem wdrożonego systemu zarządzania jakością. Materializacja

powyższego ryzyka wiązać się może z konsekwencjami w postaci odpowiedzialności odszkodowawczej,

w tym w postaci kar umownych, utraty reputacji i złych relacji z klientem.

Proces realizacji przez Spółkę usług budowlano-montażowych objęty jest nadzorem od momentu

przyjęcia zlecenia/podpisania umowy, poprzez wykonanie lub analizę projektu, wybór dostawców

towarów/usług, stały nadzór nad prowadzonymi pracami, aż do przekazania obiektu do użytkowania,

a także, w wymaganym stopniu, w okresie gwarancji jakości lub rękojmi za wady, w szczególności

zgodnie z procedurami: „Projektowanie” (SQ 0401), „Sterowanie procesem robót montażowych”

(SQ 0902) oraz „Zasady generalnego wykonawstwa inwestycji” (SQ 0903), obowiązującymi w ramach

ZSZ i opisującymi proces planowania, realizacji prac i nadzoru nad nimi (w tym nad pracami

realizowanymi przez dostawców towarów/usług). Procedura „Projektowanie” określa zasady

postępowania podczas projektowania wyrobu lub procesu, a także przy zlecaniu przez Spółkę

i nadzorowaniu wykonania dokumentacji technicznej w jednostkach projektowych zewnętrznych, w tym

sprawdzeń i weryfikacji, w celu potwierdzenia, że dokumentacja spełnia wymagania zawarte w danych

wejściowych oraz zawiera cechy umożliwiające prawidłowe wykonanie, eksploatowanie,

przechowywanie, przemieszczanie, obsługę oraz - w razie potrzeby - demontaż/likwidację przedmiotu

projektu lub prawidłowe i bezpieczne przeprowadzenie procesu montażu przedmiotu projektu.

Procedury SQ 0902 oraz SQ 0903 regulują natomiast zasady wykonawstwa oraz koordynacji i nadzoru

nad pracami realizowanymi siłami własnymi oraz pracami, w których uczestniczą dostawcy

towarów/usług, w celu zapewnienia wymaganej jakości, w tym:

●

kompetencje i odpowiedzialność personelu zaangażowanego w proces realizacji inwestycji,

●

przygotowanie techniczne realizacji robót,

●

przebieg realizacji robót.

Wszelkie prace budowlane, montażowe oraz remontowe prowadzone są w oparciu o wymagania ujęte

w dokumentacji technicznej, zgodnie z przepisami Prawa Budowlanego i kierowane przez uprawniony

personel, posiadający odpowiednie kwalifikacje, stosowne uprawnienia (np. budowlane) oraz

certyfikaty. Prace wykonywane są z należytą starannością, zgodnie z normami przedmiotowymi.

Podstawowym dokumentem planowania realizacji danej inwestycji jest Plan Jakości, sporządzany

zgodnie z procedurą „Plan Jakości realizacji budowy” (SQ 2401), a opracowywany przez kierownika

budowy lub wyznaczonego przez niego pracownika. Kontrole przeprowadzane są również na etapie

odbiorów, m.in. odbioru częściowego i końcowego robót branżowych, odbioru technicznego do

rozruchu, odbioru rozruchu technologicznego (odbiór po rozruchu), odbioru technicznego obiektu do

użytku.

Spółka edukuje klientów poprzez przeprowadzanie szkoleń z zakresu obsługi i konserwacji

zastosowanych w realizacji produktów. Klient otrzymuje wytyczne, w tym instrukcje techniczno-

ruchowe, obejmujące plany (czynności) obsługi serwisowej, wykaz elementów i części zamiennych oraz

zasady bezpieczeństwa i ochrony zdrowia na etapie użytkowania. Sporządzane są również instrukcje

eksploatacji, po przekazaniu do eksploatacji i użytkowania, stanowiące integralną część dokumentacji

powykonawczej i odbiorowej.

Ocena dostawców towarów/usług dokonywana jest na podstawie ankietyzacji oraz udokumentowanych

informacji o dotychczasowej współpracy z danym podmiotem, w tym jakości towarów/usług, audytów

dostawcy lub informacji o wynikach audytów wykonywanych u niego przez jednostki certyfikujące,

oceny wzorca wyrobu, udokumentowanej renomy dostawcy. Przy ocenie uwzględnia się między innymi

posiadanie wymaganych obowiązującymi przepisami certyfikatów, aprobat oraz znaków bezpieczeństwa

wyrobu, dopuszczenia wyrobu przez instytucje nadzorujące, posiadany system zapewnienia jakości wraz

z certyfikatem.

Dostawcy towarów/usług, po dokonaniu opisanej powyżej oceny na etapie wyboru, przeprowadzanej

pod kątem spełnienia wymagań normatywnych, jakościowych, ilościowych i terminowych, są następnie

cyklicznie oceniani, poprzez bieżące audyty i kontrole w trakcie wytwarzania produktu lub realizacji

usługi, zarówno w zakładzie produkcyjnym dostawcy, jak i na placu budowy. Na dostawców procesów,

wyrobów i usług nakładane jest zobowiązanie do przestrzegania procedur i instrukcji ZSZ

obowiązującego w Spółce, z którymi zapoznaje ich kierownik danej budowy, jednocześnie przekazując

wzory dokumentów jakościowych. Spółka przedkłada im do podpisu dokument systemowy - „Plan

zapewnienia jakości, BHP oraz ochrony środowiska na budowach realizowanych przez Instal Kraków

S.A.”, regulujący podstawowe zasady bezpiecznej, zgodnej z wymaganiami jakościowymi i ochrony

środowiska realizacji prac.

W segmencie deweloperskim Spółka współpracuje jedynie z doświadczonymi biurami projektowymi,

posiadającymi w swoim dorobku bogaty zbiór zrealizowanych inwestycji. Dobór materiałów następuje

na etapie projektowania i obejmuje wyłącznie materiały bezpieczne, wysokiej jakości, posiadające

odpowiednie świadectwa jakości, atesty i certyfikaty, ze szczególnym uwzględnieniem faktu, że finalny

produkt użytkowany będzie przede wszystkim przez konsumenta. W celu zapewnienia jak najwyższej

jakości, wykonawstwo budynków mieszkalnych Spółka zleca jedynie kwalifikowanym, sprawdzonym

podmiotom, zapewnia stały nadzór autorski oraz całościowy nadzór inwestorski nad ich wykonaniem,

zgodnie z przedmiotowymi normami, zasadami wiedzy technicznej oraz sztuki budowlanej. Wszystkie

materiały użyte przez dostawcę usługi (generalnego wykonawcę) podczas procesu budowlanego,

podlegają przed ich zamówieniem wcześniejszemu zatwierdzeniu we wnioskach materiałowych, a proces

realizacji jest kontrolowany, między innymi pod kątem przestrzegania wymagań „Planu zapewnienia

jakości, BHP oraz ochrony środowiska na budowach realizowanych przez Instal Kraków S.A.”. Spółka

dostarcza klientom „Instrukcję eksploatacji i konserwacji obiektu”, stanowiącą dokument kompleksowo

opisujący produkt (lokale mieszkalne i części wspólne budynku), mający na celu zapoznanie właścicieli

mieszkań z technologią oraz podstawowymi materiałami użytymi do wykonania budynku, co

w konsekwencji pozwoli na długą, bezproblemową eksploatację.

Kontrola jakości i zgodności z normami odbywa się w Spółce nie tylko w odniesieniu do użytych

materiałów, lecz na każdym etapie tworzenia produktu lub realizacji usługi.

We wszystkich jednostkach organizacyjnych Spółki, dokonujących obrotu materiałami, tj.

w magazynach, zakładzie produkcyjnym oraz na poszczególnych budowach w oddziałach robót,

obowiązuje instrukcja „Kontrola jakości materiałów dostarczanych w partiach” (IQ 100103), określająca

zasady dokonywania wstępnego odbioru jakościowego materiałów, zgodnie z obowiązującymi,

powiązanymi procedurami. Zintegrowany System Zarządzania, w procedurach: „Kontrola i badania”

(SQ 1001) oraz „Kontrola i badania w generalnym wykonawstwie inwestycji” (SQ 1002), określa zasady

postępowania w zakresie kontroli, badań i odbiorów, na każdym etapie realizacji produktu oraz usługi.

Zgodnie z wymienionymi powyżej procedurami kontrolnymi obligatoryjne jest opracowanie, przed

realizacją zamówienia, dokumentów planistycznych i kontrolnych – Planów Kontroli i Badań, w których

określa się rodzaj badania na poszczególnych etapach realizacji, zakres badań, kryteria akceptacji oraz

sposób dokumentowania kontroli. Dostawy prefabrykatów i urządzeń podlegają również okresowym

jakościowym kontrolom inspekcyjnym ze strony Spółki, na etapie wytworzenia, w zakładach dostawcy.

W procedurze „Kontrola i badania” (SQ 1001) opisany został sposób postępowania w przypadku

ujawnienia wad, braków lub innych niezgodności oraz zgłoszenia reklamacji wewnętrznej lub

zewnętrznej przez klienta. Spółka prowadzi bieżący monitoring i rejestr wad/usterek zgłaszanych przez

klientów i dotyczących produktów oraz usług Spółki. Celem działań określonych w powyższych

procedurach jest zapewnienie wymaganej jakości wyrobów i robót/usług. Za kontrolę pod względem

jakościowym odpowiedzialny jest właściciel procesu (kierownik komórki organizacyjnej, kierownik

budowy, itp.).

Zapewnienie wymaganej jakości dostaw materiałów i urządzeń wspierają mechanizmy określone

procedurą „Zakupy towarów do realizacji umów krajowych” (SQ 0601), która reguluje zasady

postępowania przy zakupach towarów, między innymi dla zapewnienia wymaganej jakości dostaw.

Z kolei procedura „Zakupy usług” (SQ 0604) reguluje proces kwalifikacji i wyboru odpowiednich

dostawców usług, gwarantujących spełnienie między innymi wymagań normatywnych, jakościowych,

ilościowych i terminowych. Procedury obowiązują przy zakupach towarów/usług, przeznaczonych do

realizacji umów na rynku krajowym i określają:

●

kompetencje i odpowiedzialność personelu zaangażowanego w proces zakupowy,

●

przygotowanie techniczne zakupu towaru/usługi,

●

zasady oceny i wyboru dostawcy towaru/usługi,

●

zasady dostawy towaru/wykonania usługi i ich kontroli,

●

sposób komunikacji i rodzaje dokumentów wymaganych podczas wykonania usługi przez

dostawców usług.

Prace realizowane w zakładzie produkcyjnym Spółki odbywa się zgodnie z procedurą ZSZ „Sterowanie

procesem wykonawstwa prefabrykatów” (SQ 0901), której celem jest określenie zasad wykonawstwa

prefabrykatów i konstrukcji, dla zapewnienia jakości zgodnie z wymaganiami zawartej umowy oraz

dokumentacji technicznej. Opisuje ona kompetencje personelu, przygotowanie techniczne produkcji,

sterowanie procesem wykonawstwa prefabrykatów, ze szczególnym uwzględnieniem procesów

specjalnych wykorzystywanych w produkcji (spawanie, obróbka cieplna, badanie). Proces produkcji

odbywa się zgodnie z obowiązującym w ramach ZSZ przewodnikiem zakładowej kontroli produkcji -

„Opis systemu zakładowej kontroli produkcji ZKP (FPC) zgodny z normą PN-EN 1090-1 w systemie

zarządzania jakością wg normy PN-EN ISO 9001” (dalej „Przewodnik ZKP”). Jego stosowanie wiąże się

z wdrożonym w Spółce systemem Zakładowej Kontroli Produkcji ZKP (FPC), spełniającym specjalistyczne

wymagania normy PN-EN 1090-1 pn.: „Wykonanie konstrukcji stalowych i aluminiowych Część 1: Zasady

oceny zgodności elementów konstrukcyjnych” w zakresie wytwarzania elementów konstrukcji stalowych

oraz normy PN-EN 1090-2 pn.: „Wykonanie konstrukcji stalowych i aluminiowych Część 2: Wymagania

techniczne dotyczące konstrukcji stalowych” w zakresie elementów nośnych ze stali. Utrzymując system

Zakładowej Kontroli Produkcji Spółka zapewnia, że dostarczany element/wyrób jest wyprodukowany

w sposób właściwy, według danego systemu produkcji i jest zgodny z zadeklarowaną charakterystyką.

Stosowane materiały mają wymagane własności wytrzymałościowe, spawalność i odporność na kruche

pękanie oraz spełniają wymagania odpowiednich norm europejskich. Elementy nośne i konstrukcje

nośne ze stali wprowadzane są do obrotu w oparciu o udokumentowaną Certyfikację Zakładowej

Kontroli Produkcji ZKP (FPC), która stanowi podstawę nadania wyrobom oznaczenia CE. Wszystkie osoby

odpowiedzialne za poszczególne procesy w ZKP mają odpowiednie kwalifikacje i kompetencje do

prowadzenia tych działań.

Jakość, bezpieczeństwo i zgodność z normami wykonywanych prac spawalniczych, zarówno w ramach

realizacji usług budowlano-montażowych, jak i w procesie wytwarzania konstrukcji w zakładach

przemysłowych Spółki, zapewnia postępowanie zgodnie z instrukcją „Kontrola jakości prac

spawalniczych” (IQ 100101), obowiązującą dla prac wykonywanych w oparciu o instrukcję ZSZ pn.:

„Ogólna instrukcja robót spawalniczych” (IQ 090101). Spółka spełnia wymagania jakości

w spawalnictwie wg normy EN ISO 3834-2 oraz posiada wdrożony system Zakładowej Kontroli Produkcji.

W strukturze organizacyjnej funkcjonuje niezależny Dział Zapewnienia Jakości i Spawalnictwa, dbający

o jakość i zgodności wyrobów i usług z odpowiednimi wymaganiami i normami. Wszelkie niezbędne

badania i kontrole prowadzone są przez kompetentny personel, posiadający certyfikaty kompetencji.

Zgodnie z Przewodnikiem ZKP, podzlecanie procesów specjalnych i prac spawalniczych jest możliwe,

o ile dany podmiot spełnia wymagania normy PN-EN 1090-2 oraz posiada udokumentowaną certyfikację

według PN-EN 1090-1. Przy doborze sprawdzana jest skuteczność funkcjonującej u poddostawcy

zakładowej kontroli produkcji.

Możliwości Spółki w zakresie zapewnienia wysokiej jakości produktów i usług potwierdzają liczne

certyfikaty oraz pozyskane uprawnienia.

Certyfikaty i uprawnienia posiadane przez Spółkę w zakresie produkcji przemysłowej

Certyfikat DVS ZERT D-ZE-16083-01-00-ISO3834-2018.0051.002 potwierdzający spełnienie wymagań jakości dla

spawania materiałów metalowych wg EN ISO 3834-2:2005

Certyfikat spawalniczy DVS ZERT-EN1090-2-SZ-2014.0013.004 dla wykonania elementów konstrukcyjnych ze stali wg PN-

EN 1090-1 „Wykonanie konstrukcji stalowych i aluminiowych Część 1: Zasady oceny zgodności elementów

konstrukcyjnych”

Certyfikat zgodności zakładowej kontroli produkcji nr 2451-CPR-EN1090-2014.0389.005 dla elementów nośnych oraz ich

zestawów wykonanych ze stali do klasy EXC2 (we wszystkich typach budowli) wg normy PN-EN 1090-2 „Wykonanie

konstrukcji stalowych i aluminiowych Część 2: Wymagania techniczne dotyczące konstrukcji stalowych”

Decyzja Urzędu Dozoru Technicznego nr UC-12-30-P/3-22 uprawniająca do modernizacji kotłów parowych, kotłów

wodnych, stałych zbiorników ciśnieniowych i zbiorników bezciśnieniowych i zbiorników niskociśnieniowych do materiałów

trujących lub żrących, zbiorników bezciśnieniowych i zbiorników niskociśnieniowych do materiałów ciekłych zapalnych,

rurociągów technologicznych

Decyzja Urzędu Dozoru Technicznego nr UC-12-30-N/5-22 uprawniająca do naprawy kotłów parowych, kotłów wodnych,

stałych zbiorników ciśnieniowych, zbiorników bezciśnieniowych i zbiorników niskociśnieniowych do materiałów trujących

lub żrących, zbiorników bezciśnieniowych i zbiorników niskociśnieniowych do materiałów ciekłych zapalnych oraz

rurociągów technologicznych

Decyzja Urzędu Dozoru Technicznego nr UC-12-30-W/6-22 uprawniająca do wytwarzania zbiorników bezciśnieniowych i

zbiorników niskociśnieniowych do materiałów trujących lub żrących, zbiorników bezciśnieniowych i zbiorników

niskociśnieniowych do materiałów ciekłych zapalnych

Wyroby podlegające Dyrektywom (UE) lub przepisom o Dozorze Technicznym, wytwarzane są w oparciu

o normy zharmonizowane, a także wytyczne UDT, które opisują i stawiają wymagania dla całego procesu

produkcyjnego od projektowania, poprzez dobór odpowiednich materiałów, kwalifikacje personelu,

kontrolę i badania. Ocena zgodności wyrobów dokonywana jest przy udziale jednostki notyfikowanej lub

jednostki UDT w odniesieniu urządzeń podlegającym przepisom związanym z działaniem UDT.

Pozytywny wynik dokumentowany jest wystawieniem dla danego wyrobu odpowiednio Deklaracji

Zgodności CE, Deklaracji Właściwości Użytkowych CE lub poświadczeniem wykonania UDT. Jest to

poświadczenie wykonania wyrobu bezpiecznego dla konsumenta.

Zatrudnieni w Spółce pracownicy posiadają wysokie kwalifikacje, duże doświadczenie zawodowe oraz

wymagane ustawą Prawo Budowlane uprawnienia do pełnienia samodzielnych funkcji technicznych

w budownictwie. Spółka podtrzymuje tradycje zawodowe oraz dobrą markę poprzez

wielobranżowe/wielopłaszczyznowe szkolenia i kursy, zdobywanie nowych uprawnień i certyfikatów oraz

wdrażanie nowych technologii.

Szkolenia w zakresie zarządzania jakością dotyczą wszystkich pracowników Spółki mających wpływ na

zapewnienie jakości. Zasady przeprowadzania tych szkoleń określa procedura „Szkolenia” (SQ 1801).

Szkolenia prowadzone są w formie: szkoleń wstępnych (dla pracowników nowo przyjmowanych),

szkoleń okresowych związanych z doskonaleniem wiedzy, szkoleń związanych ze zmianami i

aktualizacjami ZSZ oraz szkoleń specjalistycznych.

W przypadku ujawnienia nieprawidłowości w obszarze jakości podejmowane są działania korygujące,

zgodnie z procedurą „Działania korygujące” (SQ 1401). Procedura określa zasady prowadzenia tych

działań, od wykrycia niezgodności, poprzez analizę występujących niezgodności, do udokumentowanego

skutecznego wdrożenia działań korygujących, a w przypadku koniecznym - do dokonania stosownych

zmian w ZSZ. Procedura obowiązuje we wszystkich jednostkach organizacyjnych Spółki. Działania

korygujące w obszarze jakości podejmowane są w oparciu o:

●

sprawozdania z audytów wykonywanych przez audytorów zewnętrznych oraz instytucje

certyfikujące,

●

sprawozdania z audytów wewnętrznych,

●

niezgodności stwierdzone w trakcie kontroli przez przedstawicieli Działu Zapewnienia Jakości

i Spawalnictwa,

●

przeglądy Zintegrowanego Systemu Zarządzania przeprowadzane przez najwyższe

kierownictwo Spółki,

●

wpisy do dziennika budowy,

●

pisemne i ustne informacje pracowników wykonujących czynności mające wpływ na

zapewnienie jakości,

●

reklamacje klienta.

Kierownicy/dyrektorzy jednostek organizacyjnych Spółki są zobowiązani do podjęcia działań

korygujących wynikających z analizy jakości. Program działań korygujących sporządza kierownik

jednostki organizacyjnej, w której wystąpiła niezgodność, określając w nim przyczynę wystąpienia

niezgodności, rodzaje działań i terminy ich wprowadzenia oraz osoby odpowiedzialne za ich realizację.

Jednostki organizacyjne Spółki są również zobowiązane do podjęcia działań korygujących, wynikających

z analizy funkcjonowania Zintegrowanego Systemu Zarządzania w obszarze zarządzania jakością,

dokonywanej raz w roku przez Pełnomocnika – Koordynatora Dyrektora Generalnego ds.

Zintegrowanego Systemu Zarządzania, w oparciu o wyniki audytów zewnętrznych i wewnętrznych.

Polityka ZSZ w obszarze zapewnienia jakości poddawana jest cyklicznej ocenie w ramach przeglądu

Zintegrowanego Systemu Zarządzania. Celem przeglądu jest ocena wyników audytów wewnętrznych,

adekwatności procedur i instrukcji ZSZ do procesów zachodzących w Spółce, osiągnięcia wyznaczonych

celów, analiza podjętych działań korygujących oraz określenie kierunków doskonalenia.

Zarządzanie obszarem zapewnienia jakości wspierają również inne, szczegółowe procedury ZSZ,

uwzględniające zagadnienia z tego zakresu:

●

Nadzorowanie dokumentacji i danych” (SQ 0501), obowiązująca we wszystkich jednostkach

organizacyjnych Spółki, w zakresie prowadzenia i przechowywania zapisów dokumentujących

każdy etap realizacji danej umowy oraz funkcjonowanie ZSZ w obszarach: jakości, BHP i ochrony

środowiska, określająca zasady postępowania w celu zapewnienia prowadzenia i

przechowywania zapisów dotyczących zarządzania jakością, BHP i ochrony środowiska w sposób

pozwalający wykazać zgodność wykonywanych usług z wymaganiami umowy oraz efektywność

funkcjonowania Zintegrowanego Systemu Zarządzania,

●

„Audyty wewnętrzne” (SQ 1701) (opisana w części G.2.3. Sprawozdania),

●

„Zarządzanie ryzykiem” (SQ 2301) (opisana w części G.3. Sprawozdania).

S.11.1 S.11.2 S.11.3

W okresie sprawozdawczym Spółka nie odnotowała incydentów związanych z naruszeniem procedur

bezpieczeństwa produktów i usług. Nie było też prowadzone przeciwko Spółce postępowanie

administracyjne w tym zakresie (np. przez UOKiK), ani nie nałożono na Spółkę kar za niezgodność

z prawem i regulacjami w kwestiach związanych z bezpieczeństwem klientów.

Komunikacja marketingowa (S.12)

S.12

Zasadniczym celem Spółki w aspekcie komunikacji marketingowej jest, aby prowadzone przez nią

działania marketingowe były na każdym ich etapie (począwszy od pierwszego kontaktu z klientem,

a skończywszy na realizacji zawartych umów w okresie gwarancji jakości) realizowane w sposób zgodny

z przepisami prawa i uczciwy.

Polityka, w oparciu o którą Spółka kształtuje swoją komunikację marketingową, wypływa z przyjętej

zasady uczciwości w działaniach marketingowych, zamieszczonej w Kodeksie Etyki. W myśl przywołanej

zasady, Spółka jest zobowiązana do prowadzenia działań marketingowych w sposób zgodny

z przepisami prawa i uczciwy, łącząc swoje interesy z interesem klientów i innych interesariuszy, w tym

lokalnych społeczności oraz z poszanowaniem środowiska naturalnego. Reklama pochodząca ze strony

Spółki, niezależnie od jej przedmiotu, powinna być zgodna z przepisami prawa, dobrymi obyczajami,

rzetelna i uczciwa, a działania promocyjne odpowiedzialne, wolne od zachowań nachalnych,

wprowadzających w błąd lub ingerujących w sferę prywatności klientów Spółki. Przyjęto, że powinność

etycznego działania obowiązuje nie tylko w zakresie promocji, lecz we wszystkich obszarach związanych

z uruchamianiem instrumentów marketingowych, a dotyczących produktów Spółki lub świadczonych

przez nią usług, gwarancji, ceny, czy dystrybucji. Klienci traktowani są z szacunkiem, jednakową

starannością, życzliwością i kulturą osobistą. Pracownicy mają obowiązek odpowiedzialnie i z należytą

starannością reagować na zgłaszane przez klientów problemy, potrzeby i wyrażane opinie, dbając

o partnerskie relacje, oparte na zaufaniu i jasnych zasadach współpracy.

W ramach opisanych w Zintegrowanym Systemie Zarządzania (ZSZ) procesów: „Pozyskiwanie klienta”

oraz „Komunikowanie” określone zostały pasywne lub aktywne działania marketingowe, mające

skutkować pozyskaniem potencjalnego klienta oraz osoby odpowiedzialne za komunikacją

marketingową i nadzór nad tym procesem. Za komunikację z klientem dotyczącą realizacji usługi i jej

sprzedaży odpowiada kierownik jednostki organizacyjnej realizujący usługę, a nadzór sprawuje dyrektor

właściwego pionu.

W omawianym obszarze, Spółka jako istotne zidentyfikowała ryzyko marketingu naruszającego prawa

konsumenta w prowadzonej działalności deweloperskiej, z którym mogą się wiązać negatywne

konsekwencje w wymiarze reputacyjnym, a także w postaci odpowiedzialności prawnej. Przedmiotowym

ryzykiem Spółka zarządza poprzez przestrzeganie zasad przyjętych w obowiązującym Kodeksie Etyki

oraz przewidziane w nim mechanizmy, w tym o charakterze edukacyjnym i umożliwiające sygnalizację.

Minimalizację zagrożenia zapewnia aktywne korzystanie z wykształconych w ramach praktyki

działalności rynkowej Spółki mechanizmów kształtowania i kontroli treści komunikatów marketingowych.

Spółka zwraca szczególną uwagę na to, aby podmioty, którymi posługuje się przy realizacji komunikacji

marketingowej, w szczególności agencje reklamowe, działały w zgodzie i z poszanowaniem prawa oraz

obowiązujących, opisanych powyżej, zasad. W umowach z podmiotami świadczącymi usługi

marketingowe, w tym reklamowe, Spółka nakłada zobowiązanie do działania zgodnie z prawem

i z poszanowaniem praw osób trzecich.

Komunikacja z mediami jest prowadzona wyłącznie przez upoważnione do tego osoby.

S.12.1 S.12.2 S.12.3

W 2023 r., podobnie jak w latach ubiegłych, w Spółce nie odnotowano przypadków niezgodności

z wewnętrznymi regulacjami dotyczącymi komunikacji marketingowej, wobec Spółki nie były

prowadzone postępowania w przedmiocie niezgodności z prawem i regulacjami w kwestiach związanych

z rzetelnością i etyką komunikacji marketingowej (np. przez UOKiK) oraz nie nałożono na nią

jakichkolwiek kar finansowych za niezgodność z prawem i regulacjami w kwestiach związanych

z rzetelnością i etyką komunikacji marketingowej.

Ochrona prywatności (S.13)

S.13

Spółka przywiązuje szczególną wagę do ochrony danych osobowych. Zgodnie z Kodeksem Etyki,

pracownicy zobowiązani są chronić informacje (w tym dane osobowe) uzyskane w związku z pracą w

Spółce przed dostępem osób nieuprawnionych, przestrzegać zasad związanych z ich zabezpieczeniem i

wykorzystywać je wyłącznie w dozwolony sposób oraz stosować się do przepisów prawa i regulacji

wewnętrznych obowiązujących w tym zakresie. Każdy pracownik zobowiązany jest kierować się

dyskrecją i poszanowaniem tajemnicy przedsiębiorstwa.

Dbałość o ochronę danych osobowych znajduje wyraz w obowiązującej w Spółce „Polityce

Bezpieczeństwa Danych Osobowych Grupy Kapitałowej Instal Kraków S.A." (dalej „Polityka

Bezpieczeństwa”), uwzględniającej wymogi Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady Unii

Europejskiej 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z

przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia

dyrektywy 95/46/WE (RODO) oraz przyjętych w celu jej realizacji m.in.:

●

„Instrukcji Zarządzania Systemami Informatycznymi” (dalej zwana „Instrukcją zarządzania”),

●

„Instrukcji Użytkowania Systemów Informatycznych” (dalej zwana „IUSI”).

W omawianym obszarze za istotne uznane zostało ryzyko naruszenia ochrony danych osobowych, to

jest ryzyko naruszenia bezpieczeństwa, prowadzącego do przypadkowego lub niezgodnego z prawem

zniszczenia, utraty, zmodyfikowania lub nieuprawnionego ujawnienia, bądź dostępu do przetwarzanych

w Spółce danych osobowych, co skutkować może odpowiedzialnością określoną przepisami prawa, w

szczególności ewentualnymi karami finansowymi nałożonymi przez organy powołane do ochrony danych

osobowych.

Spółka zarządza przedmiotowym ryzykiem poprzez stosowanie i przestrzeganie procedur określonych w

Polityce Bezpieczeństwa, Instrukcji zarządzania oraz IUSI, funkcjonowanie przewidzianych w tych

dokumentach, opisanych poniżej mechanizmów i działań.

Zasadniczym celem i zobowiązaniem określonym w Polityce Bezpieczeństwa jest przetwarzanie danych

osobowych zgodnie z prawem (w szczególności zgodnie z RODO oraz ustawą o ochronie danych

osobowych), w tym zapewnienie ich bezpieczeństwa, w szczególności poprzez:

●

uniemożliwianie nieuprawnionego dostępu do danych osobowych;

●

zapewnienie poufności, integralności oraz rozliczalności danych osobowych przetwarzanych w

systemach informatycznych, poprzez zapobieganie ich utracie, względnie uszkodzeniu lub

nieuprawnionej modyfikacji, między innymi wskutek awarii sprzętu, zasilania lub awarii systemu,

oprogramowania, bądź też wprowadzenia do systemów programów komputerowych

zakłócających sprawne ich funkcjonowanie;

●

zapewnienie optymalnych warunków bezpieczeństwa danym osobowym i innym informacjom

przetwarzanym poza systemem informatycznym, w formie „tradycyjnej”, w tym zapewnienie

możliwości zrealizowania właściwych procedur pracy z dokumentacją papierową, jej

przechowywaniem, przesyłaniem, archiwizowaniem i niszczeniem oraz w przypadkach

nieautoryzowanego dostępu lub wystąpienia incydentu;

●

szkolenie pracowników i zaangażowanie ich w stosowanie i przestrzeganie zasad Polityki

Bezpieczeństwa.

Zgodnie z Polityką Bezpieczeństwa:

●

przetwarzanie danych osobowych jest dopuszczalne wyłącznie wtedy, gdy jest zgodne z

prawem;

●

należy przetwarzać dane osobowe wyłącznie adekwatnie do celów, w jakich zostały zebrane;

●

należy działać tak, aby zawsze zapewnić bezpieczeństwo danych osobowych;

●

należy zapobiegać przetwarzaniu niezgodnemu z przepisami prawa oraz zdarzeniom

potencjalnie powodującym ryzyko naruszenia ochrony danych osobowych oraz niezwłocznie

podejmować działania naprawcze.

Spółka realizuje wymagane przepisami RODO obowiązki informacyjne wobec osób fizycznych, których

dane gromadzi.

Polityka Bezpieczeństwa określa sposób przetwarzania danych osobowych oraz środki techniczne i

organizacyjne zapewniające ich ochronę, w tym poufność, integralność i rozliczalność, takie jak:

●

pseudonimizacja, anonimizacja;

●

minimalizacja przetwarzania danych;

●

stosowanie środków kontroli fizycznej;

●

zobowiązanie osób upoważnionych do przetwarzania danych do zachowania poufności;

●

programy antywirusowe i firewalle;

●

uniemożliwienie dostępu do danych osób nieuprawnionych poprzez: szyfrowanie, hasłowanie,

stosowanie indywidualnych identyfikatorów oraz innych środków kontroli logicznej procesu

przetwarzania danych, podział uprawnień dotyczących IT;

●

zapewnienie realizacji praw osób fizycznych, których dane dotyczą;

●

audyty, kontrole, przeglądy, testy i ocena;

●

szkolenia osób upoważnionych do przetwarzania danych (wstępne i okresowe);

●

działania korygujące i zapobiegawcze.

W celu realizacji Polityki Bezpieczeństwa wyznaczeni są: Inspektor Ochrony Danych (dalej „IOD”) oraz

Administrator Systemu Informatycznego, którzy są odpowiedzialni za przestrzeganie zasad ochrony

danych osobowych, w tym przetwarzanych w systemach informatycznych, prowadzenie dokumentacji,

wdrażanie i nadzorowanie środków technicznych i organizacyjnych zapewniających ich ochronę oraz

szkolenia dla pracowników zajmujących się przetwarzaniem danych. Spółka posiada wdrożony proces

odpowiedniego szyfrowania urządzeń oraz system autoryzacji urządzeń służących do przetwarzania

informacji w systemach informatycznych, zgodnie z którym:

●

nowe urządzenia muszą posiadać odpowiednie dopuszczenie Zarządu Spółki, określające ich

przeznaczenie i sposób użycia,

●

Administrator Systemu Informatycznego, po otrzymaniu zakupionego sprzętu i jego

sprawdzeniu, realizuje czynności związane z instalacją,

●

Administrator Systemu Informatycznego jest wyłącznie uprawniony do instalowania programów

komputerowych w urządzeniach Spółki;

●

właściwa komórka Spółki ewidencjonuje zakupiony sprzęt, natomiast Administrator Systemu

Informatycznego, równolegle wpisuje ten sprzęt do prowadzonych przez siebie rejestrów.

W celu zapewnienia bezpieczeństwa fizycznego i środowiskowego przechowywanych danych

osobowych, Spółka określiła obszar przetwarzania danych oraz środki zastosowane w celu ochrony tego

obszaru, jak również środki służące bezpośredniemu zabezpieczeniu danych osobowych. W zakresie

danych w systemie informatycznym, sieć, w której są przetwarzane jest odpowiednio zabezpieczona.

Dostęp ze stanowisk zlokalizowanych poza siedzibą Spółki jest realizowany za pomocą szyfrowanego

łącza VPN. Każdy komputer jest wyposażony w odpowiedni system antywirusowy. Serwery na których

przechowywane są dane osobowe posiadają należyte zabezpieczenie. Dokumentację tradycyjną

(papierową) zawierającą dane osobowe przechowuje się w szafach lub szufladach biurowych

zamykanych na klucz, znajdujących się w zamykanych na klucz pomieszczeniach. Teren Spółki jest

ogrodzony i chroniony. W celu zapewnienia fizycznego bezpieczeństwa danych osobowych

przetwarzanych w Spółce, pracownicy obowiązani są do stosowania polityki „czystego biurka” – w

zakresie danych przetwarzanych w formie papierowej oraz polityki „czystego ekranu” w zakresie danych

osobowych przetwarzanych w sieci informatycznej. Każda osoba dopuszczana do przetwarzania danych

osobowych przechodzi szkolenie z zakresu znajomości RODO oraz przepisów ustawy o ochronie danych

osobowych. Nadto, do przetwarzania danych osobowych dopuszczone są wyłącznie osoby posiadające

imienne upoważnienie. Upoważnienie obejmuje polecenie przetwarzania przez upoważnioną osobę

danych osobowych wskazanych w treści upoważnienia. Każda z osób dopuszczonych do przetwarzania

danych składa pisemne oświadczenie o zachowaniu w tajemnicy przetwarzanych danych osobowych

oraz informacji o stosowanych w Instal Kraków S.A. sposobach ich zabezpieczenia.

Osoba upoważniona może przetwarzać dane osobowe wyłącznie w zakresie określonym we wskazanym

powyżej, imiennym upoważnieniu i tylko w celu wykonywania nałożonych na nią obowiązków.

Rozwiązanie stosunku pracy (odwołanie z funkcji) powoduje wygaśnięcie upoważnienia do

przetwarzania danych osobowych. Osoba upoważniona musi zachować w tajemnicy przetwarzane dane

osobowe oraz przestrzegać procedur ich bezpiecznego przetwarzania. Przestrzeganie tajemnicy danych

osobowych obowiązuje przez cały okres zatrudnienia w Spółce, a także po ustaniu stosunku pracy.

Zarządzanie bezpieczeństwem danych w sieciach informatycznych opiera się na Instrukcji Zarządzania

Systemami Informatycznymi, której celem jest zapewnianie bezpieczeństwa informacji (w tym danych

osobowych) w sieciach i ochrona infrastruktury pomocniczej. Instrukcja zarządzania określa

zabezpieczenia sieci, zasady konfiguracji serwerów i urządzeń sieciowych, poziomy dostępu do

systemów informatycznych oraz zasady korzystania z Internetu. Zakres dostępu do danych

przetwarzanych przez daną osobę w systemach informatycznych przypisany jest do niepowtarzalnego

identyfikatora użytkownika (ID), niezbędnego do rozpoczęcia pracy w systemie. Dostęp do

poszczególnych programów jest chroniony odpowiednim hasłem.

Administrator Systemu Informatycznego dokonuje właściwej konfiguracji mechanizmów

uwierzytelnienia i kontroli dostępu oraz sprawuje systematyczny nadzór nad prawidłowym ich

działaniem.

Użytkownik systemu informatycznego w Spółce zobowiązany jest do przestrzegania postanowień IUSI,

która określa zakres obowiązków i odpowiedzialności użytkowników systemów informatycznych

wykorzystywanych do pracy i przetwarzania danych osobowych w Spółce, zawiera szczegółowe

rozwiązania i procedury dotyczące rozpoczęcia, zawieszenia i zakończenia pracy z systemem

informatycznym, opisuje zasady pracy na komputerze, zasady korzystania z systemów informatycznych

oraz metody i środki uwierzytelniające, zasady korzystania z zasobów Internetu oraz poczty

elektronicznej i zasady zgłaszania incydentów.

Zgodnie z Polityką Bezpieczeństwa pracownicy zobowiązani są do niezwłocznego zgłoszenia naruszeń

(lub podejrzenia naruszeń) bezpośredniemu przełożonemu, Inspektorowi Ochrony Danych lub

Administratorowi Systemów Informatycznych, którzy ustalają, czy incydent rzeczywiście miał miejsce i

podejmują odpowiednie działania, udzielają zaleceń oraz przygotowują stosowny raport, który jest

przedstawiany Zarządowi Spółki. Niezwłocznie przeprowadzona analiza ryzyka naruszenia praw i

wolności osób fizycznych stanowi podstawę podjęcia decyzji dotyczącej ewentualnego zgłoszenia

naruszenia zgodnie z RODO do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych oraz zawiadomienia

podmiotu danych.

Praca zdalna

Spółka opracowała w zakresie świadczenia pracy w formie zdalnej odrębny dokument pn.: „Zasady

Pracy Zdalnej w Instal Kraków S.A.”, określające warunki bezpiecznego jej wykonywania, zarówno w

zakresie bezpieczeństwa informacji i danych osobowych, jak i bezpiecznych i higienicznych warunków

pracy dla pracownika świadczącego pracę w domu. Zgodnie z powyższymi Zasadami, m.in:

●

łączenie się z siecią firmową każdorazowo powinno następować wyłącznie przy wykorzystaniu

szyfrowanego połączenia VPN;

●

zakazuje się udostępniania urządzeń oraz przetwarzanych danych i informacji, w tym także

znajdujących się na nośnikach papierowych, osobom trzecim, a także pozostawiania urządzeń i

dokumentów niezabezpieczonych;

●

przed dostępem osób trzecich oraz zobowiązuje się do używania silnych haseł dostępu, przed

przystąpieniem do pracy należy wydzielić w mieszkaniu odpowiednią przestrzeń do pracy, w taki

sposób, aby wykluczyć domownikom, współlokatorom lub innym osobom postronnym („osobom

trzecim”), dostęp do danych i informacji przetwarzanych w trakcie pracy;

●

odchodząc od stanowiska pracy należy każdorazowo blokować komputer oraz odpowiednio

zabezpieczać dokumenty papierowe, w sposób wykluczający nieuprawniony dostęp osobom

trzecim, w tym na wypadek drukowania dokumentów (w szczególności nie drukować

dokumentów w ogólnodostępnych punktach ksero, a także nie wrzucać dokumentów do

śmietnika - należy przechowywać je do momentu bezpiecznego zniszczenia w niszczarce);

●

w trakcie wykonywania pracy nie należy prowadzić rozmów telefonicznych w miejscach, które

nie gwarantują zachowania poufności;

●

przed wysłaniem wiadomości należy każdorazowo upewnić się, że treść i załączniki, obejmujące

dane osobowe lub dane poufne, są właściwie zaszyfrowane oraz że wiadomość jest wysyłana

do właściwego adresata;

●

każdorazowo należy dokładnie sprawdzać nadawcę maila, nie otwierać wiadomości od

nieznanych adresatów, a zwłaszcza nie otwierać załączników z programami wykonywalnymi

(np. z rozszerzeniem exe) oraz nie klikać w link zawarty w takiej wiadomości;

●

nie wolno przesyłać informacji zaszyfrowanej razem z hasłem;

●

wszystkie informacje i dane mogą być przetwarzane na urządzeniach mobilnych wyłącznie

takich, które są zaszyfrowane i chronione hasłem. Informacje i dane nie mogą być kopiowane i

zapisywane na niezabezpieczonych urządzeniach typu pendrive czy innych nośnikach

zewnętrznych.

W Spółce praca zdalna polecana jest zgodnie przepisami Kodeksu pracy oraz obowiązującymi w Spółce

Zasadami Pracy Zdalnej w Instal Kraków S.A. Każdy pracownik świadczący pracę w formie zdalnej

zobowiązany jest zapoznać się i przestrzegać Zasad Pracy Zdalnej w Instal Kraków S.A., Polityki

Bezpieczeństwa i Procedury Ochrony Danych Osobowych oraz zapoznać się z Oceną Ryzyka

Zawodowego dla stanowiska przy pracy zdalnej, a także informacją zawierającą zasady bezpiecznego i

higienicznego wykonywania pracy zdalnej (instrukcja BHP). Ponadto każdy pracownik zobowiązany jest

posiadać warunki mieszkaniowe i rodzinne pozwalające na świadczenie pracy w formie zdalnej oraz

zobowiązany jest zorganizować stanowisko do pracy zdalnej w sposób zapewniający bezpieczne warunki

pracy.

S.13.1 S.13.2 S.13.3

W raportowanym okresie w Spółce nie odnotowano jakichkolwiek zdarzeń polegających na wycieku lub

nieuprawnionym wykorzystaniu danych osobowych klientów, czy też pracowników, przeciwko Spółce

nie toczyło się jakiekolwiek postępowanie administracyjne związane z naruszeniem przepisów prawa

dotyczących ochrony danych osobowych (np. wszczęte przez PUODO) oraz nie nałożono na nią żadnych

kar za niezgodność z prawem i regulacjami w kwestiach związanych z ochroną danych osobowych.

Oznakowanie produktów (S.14)

S.14

W ramach Zintegrowanego Systemu Zarządzania, w tym sytemu Zakładowej Kontroli Produkcji (ZKP),

obowiązują w Spółce procedury dotyczące oznakowania i identyfikacji wyrobów.

Celem obowiązującej we wszystkich jednostkach procedury „Oznakowanie i identyfikowalność”

(SQ 0801) jest zapewnienie, aby materiały, prefabrykaty i ich elementy, urządzenia oraz etapy prac

montażowych były jednoznacznie oznakowane i identyfikowalne z zamówieniem/zleceniem,

dokumentacją techniczną oraz wymogami dotyczącymi jakości. Powyższe zasady obowiązują w zakresie

znakowania i identyfikacji podczas:

●

zakupów towarów, prefabrykatów i urządzeń - zakupione towary poddawane są kontroli

zgodności oznaczenia wyrobu z dokumentami dostawy (atesty, świadectwa jakości itp.),

●

magazynowania i przechowywania towarów, prefabrykatów i urządzeń – w przypadku wyrobów

hutniczych oryginalne oznakowanie przenoszone jest na rozcinany materiał, zgodnie z instrukcją

„Znakowanie i identyfikacja materiałów hutniczych” (IQ 080101), materiały pomocnicze

przechowuje się posegregowane pod względem rodzajowym i gatunkowym oraz znakuje

zgodnie z instrukcją „Zasady magazynowania wyrobów hutniczych, gazów technicznych,

armatury, wyposażenia, konstrukcji stalowych oraz materiałów pomocniczych” (IQ 080103),

●

wykonawstwa prefabrykatów:

- wyroby gotowe (konstrukcje stalowe, urządzenia ciśnieniowe objęte regulacjami UE lub

urządzenia objęte zakresem przepisów związanych z UDT) posiadają oznakowanie ustalone

z klientem, a ponadto identyfikowane są poprzez dokumentację danego wyrobu, to jest

Deklaracje Zgodności CE, Deklaracje Właściwości Użytkowych CE lub poświadczenie wykonania

UDT, którym to dokumentom nadawany jest niepowtarzalny numer, a w których jednocześnie

przywołany jest dany wyrób poprzez odniesienie do numeru projektu oraz określenie

zastosowania;

- identyfikacja materiałów zastosowanych do wykonania prefabrykatów zapewniana jest

w dwojaki sposób, to jest przez przenoszenie trwałych znaków materiałowych na wszystkie

elementy konstrukcji lub przez dokumentowanie rozcinanych materiałów w zestawieniu

elementów do cięcia, zgodnie z procedurą „Sterowanie procesem wykonawstwa prefabrykatów”

(SQ 0901), natomiast przy seryjnej lub masowej produkcji drobnych elementów, wykonane

i sprawdzone wyroby umieszczane w pojemnikach oznakowanych opisanymi przywieszkami;

●

pakowania i wysyłki - zgodnie z wymaganiami klienta, dokumentacją techniczną oraz wykazem

elementów wysyłkowych;

●

badań i kontroli końcowej - kontrola końcowa wykonawstwa wyrobów obejmuje także oględziny

zewnętrzne w celu sprawdzenia oznakowania produktów, miejsca badań wyrobu są znakowane

na wyrobie, jak również na schemacie badań, który stanowi załącznik do dokumentacji z tych

czynności;

●

prac montażowych i remontowych - poszczególne etapy realizacji prac montażowych są

oznaczane na schemacie montażowym instalacji lub urządzeń; identyfikacja przebiegu prac

montażowych i remontów oraz zgodności robót z wymaganiami dokumentacji technicznej

i dokumentów organizacji robót jest dokonywana na podstawie wpisów do Karty wykonawstwa

robót montażowych.

Proces produkcji konstrukcji stalowych w Spółce odbywa się zgodnie z obowiązującym w ramach ZSZ

Przewodnikiem ZKP „Opis systemu zakładowej kontroli produkcji ZKP (FPC) zgodny z normą PN-EN

1090-1 w systemie zarządzania jakością wg normy „PN-EN ISO 9001”, którego jednym z celów jest

zapewnienie możliwości pełnej identyfikacji oraz statusu wyrobu na wszystkich etapach jego

wytwarzania. Elementy nośne i konstrukcje nośne ze stali, wprowadzane są do obrotu w oparciu

o udokumentowaną Certyfikację Zakładowej Kontroli Produkcji ZKP (FPC), stanowiącą podstawę

nadania wyrobom oznaczenia CE. Spółka, jako wytwórca, odpowiedzialna jest za umieszczenie znaku

CE (symbol zgodny z dyrektywą 93/68/WE / Rozporządzeniem UE 305/2011). Symbol umieszczony jest

na elemencie, jego etykiecie, opakowaniu lub w dokumentacji wysyłkowej. Aby można było finalnie

oznaczyć produkt znakiem CE, przeprowadzany jest szereg działań kontrolnych, potwierdzających

spełnienie wymagań norm PN-EN 1090-1 oraz PN-EN 1090-2.

Podzlecanie procesów specjalnych jest możliwe, o ile dany podmiot spełnia wymagania normy PN-EN

1090-2: „Wykonanie konstrukcji stalowych i aluminiowych Część 2: Wymagania techniczne dotyczące

konstrukcji stalowych”. Przy podzlecaniu prac spawalniczych dla nośnych elementów i konstrukcji

dostawca usług powinien posiadać udokumentowaną certyfikację według PN-EN 1090-1 pomimo, że nie

on wprowadza wyrób do obrotu.

Z niniejszym obszarem wiąże się ryzyko niezgodności związanych z niewłaściwym oznakowaniem

produktów Spółki, w tym błędnych danych materiałowych na dokumentach CE (deklaracje) oraz ryzyko

niezakwalifikowania wyrobu do grupy materiałów podlegających odnośnym Dyrektywom UE. Spółka

zarządza przedmiotowymi ryzykami w sposób opisany w niniejszej części Sprawozdania (S.14),

a w szczególności zgodnie z opisanymi powyżej procedurami.

S.14.1 S.14.2 S.14.3

W okresie sprawozdawczym nie stwierdzono przypadków niezgodności związanych z niewłaściwym

oznakowaniem produktu, nie wszczęto postępowań administracyjnych w tym zakresie przeciwko Spółce

(np. przez UOKiK), jak również nie nałożono na Spółkę kar finansowych, związanych z niewłaściwym

oznakowaniem produktu.

Pozostałe kwestie społeczne i rynkowe (S.15)

S.15

Spółka w swoich relacjach z kontrahentami stawia sobie za cel bycie wiarygodnym i uczciwym partnerem

biznesowym i troszczy się o wizerunek podmiotu godnego zaufania i budzącego zadowolenie ze

współpracy. W swoich działaniach kieruje się przyjętą w Kodeksie Etyki zasadą prowadzenia negocjacji

w dobrej wierze, nie wykorzystywania ewentualnej dominującej pozycji oraz dotrzymywania

zaciągniętych zobowiązań. Cele polityki Spółki w odniesieniu do relacji z dostawcami towarów/usług

realizowane są poprzez stosowanie przejrzystych i uczciwych postanowień w zawieranych umowach

oraz późniejsze, rzetelne regulowanie zobowiązań wobec kontrahentów. Poziom środków finansowych

w Spółce utrzymywany jest na poziomie wystarczającym do realizacji wyżej opisanej polityki.

Rzetelne wywiązywanie się ze zobowiązań stanowi istotny aspekt w branży budowlanej, w szczególności

z uwagi na konieczność nieprzerwanej realizacji procesu inwestycyjnego i wielość podmiotów w tym

procesie uczestniczących. Brak płatności wiąże się z istotnym ryzykiem utraty zdolności wykonania przez

danego dostawcę towarów/usług powierzonego zadania, a w konsekwencji nienależytym wykonaniem

przez Spółkę zobowiązań wobec klienta i obciążeniem karami umownymi, a także generującymi

dodatkowe koszty przestojami w pracach. Spółka zarządza przedmiotowym ryzykiem poprzez poniższe

działania.

Dane dotyczące każdej umowy z dostawcą towarów/usług są rejestrowane i aktualizowane

w dedykowanym, elektronicznym, centralnym rejestrze przez wyznaczonych pracowników. Osoby

odpowiedzialne za realizację płatności posiadają stały, nieograniczony dostęp do informacji o terminach

płatności wynikających z danej umowy. Doręczone faktury podlegają rejestracji w systemie

informatycznym, umożliwiającym monitoring stanu rozliczeń, w tym w szczególności generowanie

informacji o etapie płatności i zbliżającym się terminie zapłaty.

S.15.1

Rzeczywisty okres rotacji zobowiązań określa termin regulowania zobowiązań przez Spółkę.

Wskaźnik rotacji zobowiązań

Wskaźnik Sposób wyliczenia wskaźnika 2022 2023

Szybkość spłaty zobowiązań

(w dniach)

stan zobowiązań x 365 /

przychód netto ze sprzedaży produktów i towarów

115 167

S.15.2

Rzeczywisty okres rotacji należności określa termin regulowania na rzecz Spółki należności przez

kontrahentów Spółki.

Wskaźnik rotacji należności

Wskaźnik Sposób wyliczenia wskaźnika 2022 2023

Szybkość obrotu należności

(w dniach)

stan należności x 365 /

przychód netto ze sprzedaży produktów i towarów

69 26

S.15.3

Terminy płatności w umowach z dostawcami towarów/usług w segmencie usług budowalno-

montażowych oraz produkcji przemysłowej są uzgadniane indywidualnie z danym kontrahentem,

z uwzględnieniem postanowień umów zawartych przez Spółkę z klientem. Standardowy, przewidziany

w umowach okres płatności zobowiązań wynosi 30 dni.

W segmencie działalności deweloperskiej terminy płatności są również indywidualnie negocjowane

z poszczególnymi dostawcami towarów/usług. W umowach z generalnymi wykonawcami, standardowo

przewidywany okres płatności wynosi 30 dni.

S.15.4

W 2023 roku 96,5% (wartościowo) zobowiązań Spółki zapłaconych zostało w terminie lub z niewielkim

(do 7 dni) opóźnieniem.

Zdarzające się opóźnienia wynikają przede wszystkim z opóźnionego dostarczenia dokumentów

kontrahentów, stanowiących podstawę zapłaty oraz braków lub nieprawidłowości danych w tych

dokumentach, skutkujących koniecznością nadania danej płatności statusu „wstrzymane do zapłaty”, do

czasu odpowiedniej korekty.

Terminowość spłaty zobowiązań

Terminowość

2022 2023

Udział (%)

(wartościowo)

Udział (%)

narastająco

(wartościowo)

Udział (%)

(wartościowo)

Udział (%)

narastająco

(wartościowo)

Płatności realizowane w terminie 92,4% 92,4% 78,7% 78,7%

Płatności realizowane do 7 dni po

terminie

6,9% 99,3% 17,9% 96,5%

Płatności realizowane od 8 do 14 dni

po terminie

0,4% 99,7% 1,3% 97,8%

Płatności realizowane powyżej 14 dni

po terminie

0,3% 100% 2,2% 100%

S.15.5 S.15.6

W 2023 roku nie były przeciwko Spółce prowadzone przez UOKiK postępowania administracyjne. Nie

zostały również na nią nałożone żadne kary związane z zachowaniami antykonkurencyjnymi

i antyrynkowymi.

Podpisy Członków Zarządu

Piotr Juszczyk Prezes Zarządu

Małgorzata Kozioł Członek Zarządu

Rafał Rajtar Członek Zarządu