SA-Q 3/2023
AC S.A.
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2023
kwartał / rok
(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)
(dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
za 3 kwartał roku obrotowego 2023 obejmując y okres
od 2023-07-01 do 2023-09-30
data przekazania:
2023-11-09
AC SPÓŁKA AKCYJNA
(pełna nazwa emitenta)
AC S.A. Przemysł inne (pin)
(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
15-181 Białystok
(kod pocztowy) (miejscowość)
42 Pułku Piechoty 50
(ulic a) (numer)
85 743 81 00
(telefon) (fax)
(e-mail) (www)
966-13-19-418 050643816
(NIP) (REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
3 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
191 666 199 847 41 873 42 630
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
25 789 33 100 5 634 7 061
III. Zysk (strata) brutto
24 435 32 068 5 338 6 840
IV. Zysk (strata) netto
22 044 27 445 4 816 5 854
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
2 624 45 002 573 9 599
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej
-5 088 -4 147 -1 111 -885
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
3 430 -41 383 749 -8 827
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
966 -528 211 -113
IX.
Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
239 343 213 101 51 632 45 438
X.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
101 691 62 493 21 937 13 325
XI.
Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
0 0 0 0
XII.
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
83 986 40 718 18 118 8 682
XIII.
Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
137 652 150 608 29 695 32 113
XIV.
Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
2 300 2 518 496 537
XV.
Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
9 198 683 10 073 683 9 198 683 10 073 683
XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR)
3,12 3,07 0,68 0,65
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
3,12 3,07 0,68 0,65
XVIII.
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
14,96 14,95 3,23 3,19
XIX.
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na
koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku
obrotowego)
14,96 14,95 3,23 3,19
XX.
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w
zł/EUR)
0,00 2,00 0,00 0,43
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za
pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
Komisja Nadzoru Finansowego
1
SA-Q 3/2023
AC S.A.
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
BILANS
w tys. zł
stan na
2023-09-30
koniec kwartału /
2023
stan na koniec
poprz. kwartału /
2023
stan na
2022-12-31
koniec poprz. roku
/ 2022
stan na
2022-09-30
koniec kwartału /
2022
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
97 696 99 771 100 528 104 707
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
3 193 3 691 4 556 5 229
- wartość firmy
0 0 0 0
2. Rzeczowe aktywa trwałe
89 495 91 372 92 018 93 368
3. Inwestycje długoterminowe
1 450 1 450 1 450 1 450
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe
1 450 1 450 1 450 1 450
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
1 450 1 450 1 450 1 450
-
udziały lub akcje w jednostkac h zależnyc h wyceniane metodą
praw własności
0 0 0 0
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
3 558 3 258 2 504 4 660
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
3 294 2 966 2 230 4 406
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
264 292 274 254
II. Aktywa obrotowe
141 647 151 786 112 573 106 468
1. Zapasy
91 835 97 866 72 235 68 597
2. Należności krótkoterminowe
38 168 42 207 32 521 28 427
2.1. Od jednostek powiązanych
6 791 7 691 11 578 10 051
2.2. Od pozostałyc h jednostek
31 377 34 516 20 943 18 376
3. Inwestycje krótkoterminowe
3 077 3 333 1 947 2 607
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
3 077 3 333 1 947 2 607
a) w pozostałych jednostkach
160 1 394 0 0
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
2 917 1 939 1 947 2 607
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
8 567 8 380 5 870 6 837
III. Akcje (udziały) własne
0 35 000 0 0
A k t y w a r a z e m
239 343 286 557 213 101 211 175
PASYWA
I. Kapitał własny
137 652 166 372 150 608 141 694
1. Kapitał zakładowy
2 300 2 518 2 518 2 518
2. Kapitał zapasowy
113 090 113 090 111 731 111 731
3. Pozostałe kapitały rezerwowe
218 35 000 0 0
4. Zysk (strata) netto
22 044 15 764 36 359 27 445
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
101 691 120 185 62 493 69 481
1. Rezerwy na zobowiązania
7 876 9 303 9 684 9 926
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
4 795 5 377 4 847 5 247
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
1 973 2 476 3 371 3 175
a) długoterminowa
652 652 652 570
b) krótkoterminowa
1 321 1 824 2 719 2 605
1.3. Pozostałe rezerwy
1 108 1 450 1 466 1 504
a) krótkoterminowe
1 108 1 450 1 466 1 504
2. Zobowiązania długoterminowe
0 0 0 90
2.1. Wobec pozostałych jednostek
0 0 0 90
3. Zobowiązania krótkoterminowe
83 986 99 932 40 718 46 008
3.1. Wobec jednostek powiązanych
0 0 0 0
3.2. Wobec pozostałych jednostek
82 928 98 841 40 630 45 515
3.3. Fundusze specjalne
1 058 1 091 88 493
4. Rozliczenia międzyokresowe
9 829 10 950 12 091 13 457
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
9 829 10 950 12 091 13 457
a) długoterminowe
8 256 9 108 9 620 9 783
b) krótkoterminowe
1 573 1 842 2 471 3 674
P a s y w a r a z e m
239 343 286 557 213 101 211 175
Wartość księgowa
137 652 166 372 150 608 141 694
Liczba akcji (w szt.)
9 198 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
14,96 16,52 14,95 14,07
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 9 198 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
14,96 16,52 14,95 14,07
Komisja Nadzoru Finansowego
2
SA-Q 3/2023
AC S.A.
W pozycji 2.1 pasywów:
- inne zobowiązania finansowe stanowiły na dzień:
30.09.2022___________90 tys. zł w tym leasing: 90 tys. zł
W pozycji 3.2 pasywów:
- kredyty i pożyczki stanowiły na dzień:
30.09.2023__________58.285 tys. zł
30.06.2023__________75.858 tys. zł
31.12.2022__________17.122 tys. zł
30.09.2022__________15.455 tys. zł
- inne zobowiązania finansowe stanowiły na dzień:
30.09.2023____________ 90 tys. zł w tym leasing: 90 tys. zł
30.06.2023____________ 99 tys. zł w tym leasing: 99 tys. zł
31.12.2022___________ 429 tys. zł w tym leasing:114 tys. zł
30.09.2022__________1.321 tys. zł w tym leasing: 31 tys. zł
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2023-09-30
koniec kwartału /
2023
stan na
2023-06-30
koniec poprz.
kwartału / 2023
stan na
2022-12-31
koniec poprz. roku
/ 2022
stan na
2022-09-30
koniec kwartału /
2022
1. Należności warunkowe
1 473 1 473 1 473 1 473
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
1 473 1 473 1 473 1 473
- otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń
1 473 1 473 1 473 1 473
2. Zobowiązania warunkowe
2 499 2 399 2 528 2 625
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale (z tytułu)
otrzymanyc h gwarancji i poręczeń
2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
2 499 2 399 2 528 2 625
- udzielonych gwarancji i poręczeń
2 499 2 399 2 528 2 625
3. Inne (z tytułu)
71 682 73 033 73 556 74 951
- wartość księgowa majątku, na którym ustanowiono zabezpieczenie
71 682 73 033 73 556 74 951
Pozycje pozabilansowe, razem
75 654 76 905 77 557 79 049
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
3 kwartał/2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał / 2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
I.
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:
65 572 191 666 74 903 199 847
- od jednostek powiązanych
1 824 4 943 5 199 10 341
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
61 512 174 835 69 587 183 309
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
4 060 16 831 5 316 16 538
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
47 608 137 223 50 132 137 142
- jednostkom powiązanym
1 328 3 364 3 337 7 013
1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
44 396 123 637 46 595 124 963
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
3 212 13 586 3 537 12 179
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
17 964 54 443 24 771 62 705
IV. Koszty sprzedaży
5 261 16 189 5 191 15 800
Komisja Nadzoru Finansowego
3
SA-Q 3/2023
AC S.A.
w tys. zł
3 kwartał/2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał / 2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
V. Koszty ogólnego zarządu
4 859 14 240 5 326 14 826
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
7 844 24 014 14 254 32 079
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1 165 2 472 718 1 625
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h
43 126 27 44
2. Dotacje
1 089 1 971 437 1 282
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0 188 0 0
4. Inne przychody operacyjne
33 187 254 299
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
484 697 356 604
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0 0 0 0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
93 97 209 209
3. Inne koszty operacyjne
391 600 147 395
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
8 525 25 789 14 616 33 100
X. Przychody finansowe
1 1 869 4 253
1. Odsetki, w tym:
1 4 4 17
- od jednostek powiązanych
0 0 0 0
2. Inne
0 1 865 0 236
XI. Koszty finansowe
2 039 3 223 665 1 285
1. Odsetki w tym:
1 175 3 165 432 1 285
- dla jednostek powiązanych
0 0 0 0
2. Inne
864 58 233 0
XII. Zysk (strata) brutto
6 487 24 435 13 955 32 068
XIII. Podatek dochodowy
207 2 391 2 212 4 623
a) część bieżąca
1 117 3 507 3 199 6 883
b) część odroczona
-910 -1 116 -987 -2 260
XIV. Zysk (strata) netto
6 280 22 044 11 743 27 445
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
30 958 30 946
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
9 929 847 10 073 683
Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 3,12 3,07
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.)
9 929 847 10 073 683
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
3,12 3,07
KOSZTY WG RODZAJU I-IX/2023:
amortyzacja____________________________________________________________ 9.121
zużycie materiałów i energii _____________________________________________ 112.713
usługi obce____________________________________________________________10.446
podatki i opłaty___________________________________________________________ 712
wynagrodzenia_________________________________________________________35.632
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia___________________________________ 8.361
pozostałe koszty rodzajowe_______________________________________________ 1.026
Razem koszty rodzajowe______________________________________________ 178.011
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych______________ (17.766)
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)_____(6.179)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)______________________________________ (16.189)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)________________________________ (14.240)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów_______________________________123.637
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
rok 2022 okres od
2022-01-01 do
2022-12-31
3 kwartał(y)
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
166 372 150 608 134 396 134 396
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
2 518 2 518 2 518 2 518
Komisja Nadzoru Finansowego
4
SA-Q 3/2023
AC S.A.
w tys. zł
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
rok 2022 okres od
2022-01-01 do
2022-12-31
3 kwartał(y)
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
-218 -218 0 0
a) zmniejszenia (z tytułu)
218 218 0 0
- umorzenia akcji (udziałów)
218 218 0 0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
2 300 2 300 2 518 2 518
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
113 090 111 731 107 764 107 764
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
0 1 359 3 967 3 967
a) zwiększenia (z tytułu)
0 36 359 3 967 3 967
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość )
0 36 359 3 967 3 967
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 35 000 0 0
- utworzenie kapitału rezerwowego
0 35 000 0 0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
113 090 113 090 111 731 111 731
3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
35 000 0 0 0
3.1. Zmiany pozostałyc h kapitałów rezerwowych
-34 782 218 0 0
a) zwiększenia (z tytułu)
218 35 218 0 0
- utworzenie kapitału rezerwowego na wykup akc ji własnych
0 35 000 0 0
-
utworzenie kapitału rezerwowego z obniżenia kapitału
zakładowego
218 218 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu)
35 000 35 000 0 0
- umorzenie akcji własnych
35 000 35 000 0 0
3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
218 218 0 0
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
15 764 36 359 24 114 24 114
4.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu
15 764 36 359 24 114 24 114
a) zmniejszenia (z tytułu)
0 36 359 24 114 24 114
- dywidenda (wypłac ona i zadeklarowana)
0 0 20 147 20 147
- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy
0 36 359 3 967 3 967
4.2. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu
15 764 0 0 0
4.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
15 764 0 0 0
5. Wynik netto
6 280 22 044 36 359 27 445
a) zysk netto
6 280 22 044 36 359 27 445
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
137 652 137 652 150 608 141 694
III.
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
137 652 137 652 150 608 141 694
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał / 2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
6 280 22 044 11 743 27 445
II. Korekty razem
15 246 -19 420 15 007 17 557
1. Amortyzacja
3 046 9 121 3 200 9 489
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
1 185 -365 191 307
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
1 175 3 164 432 1 284
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
55 -31 -27 -14
5. Zmiana stanu rezerw
-1 426 -1 808 1 007 2 234
6. Zmiana stanu zapasów
6 032 -19 600 2 327 1 666
7. Zmiana stanu należności
4 039 -5 646 599 -7 693
8.
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
1 594 2 473 6 149 13 462
9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych
-1 687 -6 253 715 -3 802
10. Inne korekty
1 233 -475 414 624
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia
21 526 2 624 26 750 45 002
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
57 219 113 191
1.
Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
57 219 113 130
Komisja Nadzoru Finansowego
5
SA-Q 3/2023
AC S.A.
w tys. zł
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał / 2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
2. Inne wpływy inwestycyjne
0 0 0 61
II. Wydatki
740 5 307 1 374 4 338
1.
Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
696 4 939 1 189 3 991
2. Inne wydatki inwestycyjne
44 368 185 347
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-683 -5 088 -1 261 -4 147
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
3 060 44 215 133 360
1. Kredyty i pożyczki
2 983 44 037 0 0
2. Inne wpływy finansowe
77 178 133 360
II. Wydatki
22 914 40 785 24 325 41 743
1. Nabyc ie akcji (udziałów) własnych
0 35 000 0 0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0 0 0 20 147
3. Spłaty kredytów i pożyczek
21 731 2 513 23 886 20 218
4. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8 24 7 10
5. Odsetki
1 175 3 248 432 1 368
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-19 854 3 430 -24 192 -41 383
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
989 966 1 297 -528
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym:
978 970 1 300 -642
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
-11 4 3 -114
F. Środki pieniężne na początek okresu
1 925 1 948 1 305 3 131
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
2 914 2 914 2 603 2 603
- o ogranic zonej możliwości dysponowania
1 094 1 094 629 629
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2023-11-08 ANATOL TIMOSZUK PREZES ZARZĄDU
2023-11-08 KATARZYNA RUTKOWSKA
WICEPREZES ZARZĄDU DS. FINANSÓW I
IR
2023-11-08 KRZYSZTOF SZYMAŃSKI
WICEPREZES ZARZĄDU DS.
OPERACYJNYCH
2023-11-08 PAWEŁ BARANIUK
WICEPREZES ZARZĄDU DS. HANDLU I
ROZWOJU
Komisja Nadzoru Finansowego
6
