SKONSOLIDOWANE
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI
GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
2
Drodzy Akcjonariusze,
Na Wasze ręce przekazuję sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy CCC w 2022 roku, w którym podsumowujemy najważniejsze zadania realizowane przez nas w tym okresie.
W 2022 rok wchodziliśmy z wiarą w stopniowe normalizowanie się sytuacji gospodarczej na świecie, po kilku falach pandemii COVID-19. Już na początku roku przekonaliśmy się jednak, że otoczenie zewnętrzne po raz kolejny determinować będzie siłę rozwoju ekonomicznego państw, branż i przedsiębiorstw. Od 24 lutego 2022 wszyscy, na własne oczy, obserwowaliśmy jak wraz z agresją Rosji na Ukrainę zmieniają się doczasowe przekonania o tym, że w tej części Europy doświadczać będziemy już zawsze stabilności i rosnącego dobrobytu.
Konsekwencje wybuchu wojny w Ukrainie w bardzo krótkim czasie znalazły swoje przełożenie na makroekonomię. Rosnące ceny surowców skokowo podniosły poziom inflacji, na co banki centralne reagowały podwyżkami stóp procentowych. W rezultacie, na przestrzeni całego 2022 roku narastała presja na dochód rozporządzalny konsumenta, a w konsekwencji również na jego decyzje zakupowe.
Niższy popyt istotnie przełożył się na sytuację konkurencyjną w branży. Zatowarowane pod wyższy poziom sprzedaży podmioty z branży handlu detalicznego, zainicjowały agresywne działania cenowe, wywierając presję na generowane marże. Dodatkowo, deprecjacja walut lokalnych względem USD oraz rosnące koszty frachtu podnosiły koszty zakupów nowych kolekcji. Baza kosztowa pozostawała natomiast pod wpływem rosnących cen energii oraz kosztów pracy.
W tym wymagającym otoczeniu biznesowym Grupa CCC wygenerowała 9,1 mld PLN przychodów, co oznacza wzrost o 21% w porównaniu do roku 2021. Do wysokiej dynamiki przychodów kontrybuowały wszystkie segmenty Grupy, tj. CCC (+13%), eobuwie (+8%), MODIVO (+65%) i Halfprice (+255%). Ponadto, Grupa utrzymuje bardzo wysoki udział e-commerce w sprzedaży, na poziomie 55%, odpowiadając na potrzeby Klientów i wyprzedzając pod tym względem trendy rynkowe.
Segment CCC wchodzi w fazę swojej dojrzałości, w której stabilizuje się rozmiar sieci stacjonarnej, a coraz większą rolę odgrywają cyfrowe kanały sprzedaży. Uruchomiony niespełna 4 lata temu sklep online ccc.eu osiągnął blisko 1 mld PLN przychodów i stanowi już ponad 20% udziałów w sprzedaży szyldu. Aplikacja mobilna CCC przekroczyła 11 mln pobrań przez Klientów (realizując cel strategiczny z trzyletnim wyprzedzeniem) i stała się głównym kanałem sprzedaży cyfrowej segmentu. Stale doskonalona oferta produktowa i komunikacja z Klientem sprawiły, że przez 8 ostatnich kwartałów z rzędu, CCC poprawiało swoją omnnichannelową sprzedaż/m 2, powracając w granice rekordowych poziomów z roku 2018. W szyldzie CCC skupiamy się obecnie przede wszystkim na efektywności kosztowej i optymalizacji kapitału obrotowego – w obu przypadkach z sukcesami. W czwartym kwartale 2022 koszty CCC spadły o 3%, przy wzroście sprzedaży o 21%. Wartość zapasów na koniec roku obniżyła się z kolei o 28%, poprawiając ich rotację aż o 80 dni. To efekt licznych działań, począwszy od planowania zakupów, aż po zarządzanie towarem w trakcie sezonu, realizowanych zgodnie z naszymi zapowiedziami w ostatnich kilku latach. A to nie koniec – cel strategiczny 200 dni osiągniemy już w 2023 roku.
Wysokie, dodatnie przepływy operacyjne segmentu CCC pozwoliły nam na dalsze rozwijanie najmłodszego w Grupie szyldu HalfPrice. Na koniec roku nasza sieć off-price liczyła 91 sklepów w 8 krajach – na przestrzeni 2022 otworzyliśmy 41 nowych sklepów, a HalfPrice zadebiutował na 4 nowych rynkach. Skuteczna strategia rozwoju oferty produktowej, rosnący zasięg sieci handlowej oraz kreatywne kampanie marketingowe pozwoliły na osiągnięcie blisko 50% rozpoznawalności HalfPrice wśród Klientów i podwojenie jej w ciągu kilku miesięcy. W rezultacie, do bardzo wysokiej dynamiki sprzedaży szyldu kontrybuuje nie tylko rozwój sieci sklepów, ale także skokowy wzrost sprzedaży w sklepach porównywalnych (LFL) – w czwartym kwartale 2022 wyniósł on 30% i niezmiennie utrzymuje się na wysokim poziomie. Rok 2022 był przełomowy dla HalfPrice – po zaledwie półtora roku od debiutu osiągnął rentowność operacyjną, a w trzecim i czwartym kwartale marża EBITDA HalfPrice przekroczyła 12%, czyniąc go najbardziej rentowym segmentem Grupy. HalfPrice generuje również dodatnie przepływy operacyjne, dzięki czemu może samodzielnie finansować swój dalszy rozwój. Już niedługo świętować będziemy otwarcie setnego sklepu HalfPrice, a także debiuty na kolejnych rynkach.
Grupa MODIVO w największym stopniu doświadczyła konsekwencji nadmiernego zatowarowania branży modowej. Konkurencyjny z natury sektor multibrand e-commerce, w jeszcze większym stopniu zaostrzył rywalizację cenową, wywierając dalszą presję na marże. W następstwie sytuacji w branży, skokowo wzrosły też koszty ruchu płatnego, a rosnące ceny paliw negatywnie wpływały na koszty logistyki. W eobuwie 2022 rok był również początkiem ważnych zmian technologicznych – na naszych głównych rynkach rozpoczęliśmy migrację sklepu na nową platformę e-commerce, będącą fundamentem jego funkcjonowania. Dotychczasowe rozwiązanie, przestarzałe, awaryjne i nierozwijalne, zastępujemy
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
3
nowoczesnym systemem, który posłuży nam na lata. To naprawdę duża i ważna zmiana, którą dla wszystkich rynków eobuwie zakończymy jesienią 2023. Ponadto, w październiku 2022 zadebiutowała nowa aplikacja mobilna eobuwie – pozwalająca na lepsze doświadczenia zakupowe Klienta, a w rezultacie także na wyższy współczynnik konwersji. W 2023 roku realizowane będą również prace nad nową aplikacją mobilną dla szyldu MODIVO. Największym i najważniejszym wdrożeniem w Grupie MODIVO było jednak uruchomienie w październiku 2022 marketplace MODIVO, czyli platformy poprzez którą nasi partnerzy mogą oferować swoje produkty Klientom MODIVO, przy zachowaniu spójnego doświadczenia zakupowego. Na naszym marketplace zarejestrowało się już przeszło 300 merchantów, z ofertą na poziomie ok. 150 tys. SKU. Dla MODIVO to rozwiązanie to przede wszystkim możliwość skokowego zwiększenia, priorytetowej dla Klienta, szerokości oferty – bez dodatkowej inwestycji w kapitał obrotowy.
Grupa CCC zamyka 2022 rok wynikiem EBITDA na poziomie zbliżonym do zeszłorocznego, pomimo bardzo wymagającego otoczenia biznesowego. W odpowiedzi na niesprzyjające warunki rynkowe, począwszy od drugiego półrocza 2022, Grupa wdrożyła program ochrony kapitału, składający się m.in. z ograniczenia kosztów, optymalizacji kapitału obrotowego, czy redukcji wydatków inwestycyjnych, którego efekty widzimy już dziś. Ponadto, zobowiązaliśmy się do ograniczenia zadłużenia w stosunku do banków i obligatariuszy. Poza działaniami ukierunkowanymi na poprawę przepływów z działalności operacyjnej, do celu tego kontrybuować będą także prace nad pozyskaniem dodatkowego kapitału. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy CCC S.A. zatwierdziło emisję akcji serii L i M o wartości do 500 mln PLN, a główny akcjonariusz Spółki złożył deklarację udziału w ofercie. Ponadto, w ostatnich dniach podpisaliśmy list intencyjny na sprzedaż i leasing zwrotny aktywów magazynowych w Polkowicach na kwotę 83 mln EUR. Dodatkowy kapitał Grupa pozyskać może także poprzez dedykowane finansowanie dla HalfPrice oraz IPO MODIVO S.A.
W 2023 rok wchodzimy w otoczeniu wciąż dużej niepewności co do siły zakupowej konsumenta, wynikającej przede wszystkim ze spadku płac realnych. Zakładamy jednak, że wraz ze spodziewanym spadkiem inflacji do końca roku, sytuacja w branży będzie ulegać znaczącej poprawie. Wraz z bilansowaniem się poziomu zapasów w branży, osłabi się także, w naszej ocenie, presja konkurencyjna. W rezultacie, zakładamy, że w 2023 roku Grupa odnotuje dwucyfrową dynamikę sprzedaży oraz poprawi rentowność w każdym z segmentów sprawozdawczych. Realizacja powyższych założeń uzależniona będzie jednak od czynników zewnętrznych, w tym przede wszystkim otoczenia makroekonomicznego oraz sytuacji geopolitycznej w regionie. Priorytetowym celem dla Grupy CCC na 2023 rok jest jej skokowe delewarowanie oraz stworzenie nowej struktury finansowania, zakładającej istotnie wyższe niż dotychczas wykorzystanie faktoringu odwrotnego.
Drodzy Akcjonariusze, w imieniu Zarządu, dziękuję Wam za to, że towarzyszyliście nam w minionym roku. Dziękuję za nasze liczne, inspirujące rozmowy oraz za Wasze wsparcie, którego doświadczamy w tak wielu sytuacjach. Głęboko wierzę w to, że najlepsze wciąż przed nami.
Z wyrazami szacunku, w imieniu Zarządu CCC S.A.,
Marcin Czyczerski
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
4
O SPRAWOZDANIU Z DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU GRUPY CCC
Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za 2022 rok zawiera dane finansowe oraz niefinansowe, przedstawiając wyniki oraz pozycję Grupy CCC na rynkach Polski i Europy. W ramach niniejszego sprawozdania zamieszczone zostały również ujawnienia informacji wymagane dla Sprawozdania z Działalności Jednostki Dominującej. Sprawozdanie jest publikowane w formacie XBRL, dostępne w językach polskim i angielskim. Raport zawiera logo oraz zdjęcia produktów zarejestrowanych marek własnych dostępnych w salonach CCC, eobuwie i HalfPrice.
Sprawozdanie obejmuje jeden, 12 miesięczny rok obrotowy, od 1 lutego 2022 r. do 31 stycznia 2023 r. oraz dane za okres porównawczy, tj. od 1 lutego 2021 r. do 31 stycznia 2022 r. By utrzymać możliwie najbardziej bieżące informacje, raport zawiera zestawienie wydarzeń po dacie bilansowej, aż do momentu publikacji sprawozdania.
CCC W LICZBACH
Dane dotyczą zmiany w okresie od 1 lutego 2022 do 31 stycznia 2023 roku w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Dane skalkulowane na podstawie tabeli reprezentującej przychody ze sprzedaży z działalności kontynuowanej w podziale na segmenty operacyjne.
21%
ZMIANA PRZYCHODÓW GRUPY
25%
WZROST PRZYCHODÓW DIGITAL
55%
UDZIAŁ PRZYCHODÓW DIGITAL
8%
WZROST PRZYCHODÓW eobuwie(bez MODIVO)
66%
WZROST PRZYCHODÓW MODIVO (bez eobuwie)
13%
WZROST PRZYCHODÓW CCC
256%
WZROST PRZYCHODÓW HalfPrice
47%
UDZIAŁ PRZYCHODÓW Z ZAGRANICY
29 RYNKÓW
(21 offline)(19 online)
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
5
Spis treści
O SPRAWOZDANIU Z DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU GRUPY CCC......................................................................................................................... 2
CCC W LICZBACH................................................................................................................................................................................................................ 4
DZIAŁALNOŚĆ GRUPY CCC............................................................................................................................................................................................. 7
PROFIL BIZNESOWY........................................................................................................................................................................................................... 7
PORTFOLIO GRUPY CCC................................................................................................................................................................................................... 9
MODEL BIZNESOWY........................................................................................................................................................................................................ 15
DOSTAWCY................................................................................................................................................................... 15
LOGISTYKA.................................................................................................................................................................... 15
DYSTRYBUCJA.............................................................................................................................................................. 18
OTOCZENIE RYNKOWE ORAZ KONKURENCJA W NAJWAŻNIEJSZYCH DLA NAS REGIONACH........................ 18
GEOGRAFICZNA DOSTĘPNOŚĆ KANAŁÓW SPRZEDAŻY GRUPY CCC................................................................. 20
WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE GRUPY CCC............................................................................................................................ 22
NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA W OKRESIE OD 1 LUTEGO 2022 ROKU DO 31 STYCZNIA 2023 ROKU..................................... 24
CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI GRUPY CCC.................................................................................. 25
ROZWÓJ MAKROEKONOMICZNY W POLSCE I EUROPIE ŚRODKOWO-WSCHODNIEJ........................................ 25
SEZONOWOŚĆ.............................................................................................................................................................. 27
KLUCZOWE TRENDY KSZTAŁTUJĄCE RYNEK OBUWNICZY I ODZIEŻOWY ORAZ ZWYCZAJE ZAKUPOWE
KLIENTÓW:.................................................................................................................................................................... 28
STRATEGIA DOSTOSOWANA DO ZMIAN NA RYNKU................................................................................................ 29
DANE OPERACYJNE DOTYCZĄCE ROZWOJU SPRZEDAŻY MODIVO S.A............................................................. 30
ANALIZA WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH I OPERACYJNYCH GRUPY CCC............................................................................... 31
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW................................................................. 31
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)........... 37
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (PRZEGLĄD
GŁÓWNYCH POZYCJI)................................................................................................................................................. 39
WSKAŹNIKI.................................................................................................................................................................... 40
PUBLIKACJA PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH................................................................................................ 40
ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI ORAZ PŁYNNOŚĆ FINANSOWA.......................................................................................... 41
ZADŁUŻENIE I PŁYNNOŚĆ GRUPY CCC.................................................................................................................... 41
KREDYTY ORAZ OBLIGACJE....................................................................................................................................... 41
INFORMACJE DOTYCZĄCE KOWENANTÓW / WSKAŹNIKÓW FINANSOWYCH..................................................... 45
Instrumenty finansowe.................................................................................................................................................... 50
Emisja papierów wartościowych oraz wykorzystanie wpływów z emisji......................................................................... 50
Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych................................................................................................. 50
Informacja o zawartych umowach przez spółki Grupy CCC........................................................................................... 51
AKTUALNE TRENDY SPRZEDAŻOWE........................................................................................................................................................................ 59
PERSPEKTYWA 2023........................................................................................................................................................................................................ 59
ANALIZA WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH I OPERACYJNYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ CCC S.A.............................. 60
WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE CCC S.A......................................................................................... 60
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW..
.......................................................................................................................................................................... 61
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)....................................... 64
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
6
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI).............................. 66
PUBLIKACJA PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH................................................................................................ 66
ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI ORAZ PŁYNNOŚĆ FINANSOWA.......................................................................................... 66
ZADŁUŻENIE I PŁYNNOŚĆ SPÓŁKI CCC S.A............................................................................................................. 66
KREDYTY, POŻYCZKI ORAZ OBLIGACJE................................................................................................................... 66
STRATEGIA GRUPY CCC REALIZACJA I PLANY ROZWOJU.............................................................................................................................. 68
MISJA, WIZJA i WARTOŚCI.......................................................................................................................................... 68
MODEL BIZNESOWY..................................................................................................................................................... 69
CELE STRATEGICZNE GRUPY CCC........................................................................................................................... 72
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO....................................................................................................................... 76
ZBIÓR ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓRYM PODLEGA SPÓŁKA W 2022 ROKU..................................... 76
1. Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami................................................................................................ 76
2. Zarząd i Rada Nadzorcza....................................................................................................................................... 79
3. Systemy i funkcje wewnętrzne................................................................................................................................ 90
Istotne czynniki ryzyka.................................................................................................................................................... 92
4. Walne Zgromadzenie i relacje z Akcjonariuszami................................................................................................ 102
Zwołanie i odwołanie Walnego Zgromadzenia Spółki:.............................................................................................. 102
5. Konflikt interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi.................................................................................. 107
6. Wynagrodzenia..................................................................................................................................................... 108
KAPITAŁ ZAKŁADOWY I AKCJONARIAT................................................................................................................... 111
INFORMACJA O ODSTĄPIENIU OD STOSOWANIA POSTANOWIEŃ ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO......... 116
STRUKTURA GRUPY CCC WRAZ Z POWIĄZANIAMI ORGANIZACYJNYMI.............................................................................................. 117
PRACOWNICY GRUPY CCC........................................................................................................................................................................................ 120
PRACOWNICY CCC S.A.............................................................................................................................................. 120
POLITYKA WYNAGRODZEŃ WSZYSTKICH PRACOWNIKÓW GRUPY CCC.......................................................... 121
PROGRAMY ROZWOJOWE DLA PRACOWNIKÓW.................................................................................................. 122
REKRUTACJA I PRZYCIĄGANIE TALENTÓW........................................................................................................... 124
KOMUNIKACJA............................................................................................................................................................ 125
ZAANGAŻOWANIE GRUPY CCC............................................................................................................................................................................... 126
OŚWIADCZENIA ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ........................................................................................................................................... 127
POZOSTAŁE INFORMACJE.......................................................................................................................................................................................... 129
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
7
DZIAŁALNOŚĆ GRUPY CCC
Grupa Kapitałowa CCC S.A. (dalej: „Grupa CCC”, „Grupa”) jest liderem polskiego oraz środkowoeuropejskiego rynku obuwniczego w platformie omnichannel. Działalność Grupy CCC jest obecnie zorganizowana w segmentach z perspektywy szyldu:
• CCC
• eobuwie
• MODIVO
• HalfPrice
• DeeZee
Grupa CCC na dzień bilansowy to łącznie 979 sklepów stacjonarnych zlokalizowanych w nowoczesnych centrach i galeriach handlowych, a także liczne platformy sprzedażowe online w Polsce oraz 28 krajach Europy i Bliskiego Wschodu. W sklepach CCC prym wiodą dynamiczne, nowoczesne i niemal kultowe już marki - Lasocki, Gino Rossi, Jenny Fairy, Sprandi i DeeZee - oraz liczne brandy licencjonowane obuwia sportowego oraz dziecięcego. Grupa CCC posiada stale wzbogacany szeroki asortyment produktów, kompletowany i selekcjonowany w odpowiedzi na potrzeby grup konsumentów starannie przypisanych poszczególnym markom. Portfolio Grupy CCC uzupełniają m.in. produkty oferowane przez eobuwie i MODIVO oraz HalfPrice.
PROFIL BIZNESOWY
Grupa CCC jest liderem rynku obuwniczego w Europie Środkowo-Wschodniej, aktywnie rozszerzającym ofertę o odzież oraz akcesoria.
Grupa stawia w centrum swojego zainteresowania Klienta, dostarczając mu wysokie jakościowo, modne produkty. Zgodnie z przyjętą misją Grupy CCC, głównym jej celem jest, aby „Moda była dostępna dla każdego, wszędzie”.
Model biznesowy Grupy oparty jest o platformę omnichannel, w ramach której wyróżniono 5 komplementarnych szyldów: CCC, eobuwie, MODIVO, HalfPrice i DeeZee. Model omnichannel zakłada przenikanie się kanałów sprzedaży online i offline oraz swobodną migrację Klienta pomiędzy nimi. Rozwój platformy omnichannel wspierany jest dodatkowo przez szereg udogodnień dla klientów – m.in. dostawy ekspresowe, płatności odroczone itd.
Sprzedaż w sklepach stacjonarnych prowadzona jest głównie w ramach szyldu CCC, oferującego przede wszystkim dobrze znane klientom marki własne (Lasocki, Jenny Fairy, Gino Rossi i inne) oraz w ramach nowego konceptu off-price o nazwie HalfPrice. Przychody Grupy generowane w kanale offline w 2022 roku stanowiły 44% obrotu.
Grupa intensywnie rozwija sprzedaż w dynamicznie rosnącym kanale e-commerce. Przychody, stanowiące 55% jej obrotów, generowane są w tym kanale przez sklepy online CCC i HalfPrice, a także przez szyldy pure online Grupy, tj. platformy eobuwie i MODIVO (oferujące głównie produkty marek obcych) oraz DeeZee.
W listopadzie 2021 roku Emitent przyjął nową strategię biznesową – GO.25, zgodnie z którą w perspektywie do 2025 roku Grupa planuje potroić obroty ze sprzedaży (do poziomu ok. 20 mld PLN) oraz osiągnąć rentowność EBITDA na poziomie co najmniej 12%. Powyższe będzie możliwe m.in. dzięki zwiększeniu udziału nowych kategorii produktowych (innych niż obuwie) w ofercie do 1/3, wzrostowi udziału sprzedaży online w strukturze przychodów do 60%, a także zwiększeniu zadowolenia klientów mierzonego NPS (Net Promoter Score) o 10 pkt dla każdego z 5 szyldów Grupy.
Głównym katalizatorem wzrostu przychodów Grupy w ciągu najbliższych lat będzie dynamiczny rozwój segmentu off-price oraz dalsze skalowanie działalności Grupy MODIVO (m.in. dalszy rozwój marketplace oraz zwiększenie udziału zagranicy w przychodach).
Grupa zamierza dążyć do rozwoju, działając w sposób odpowiedzialny i zrównoważony, angażując się na rzecz cyrkularności, niskoemisyjności, różnorodności i transparentności.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
8
Pięć krajów, w których Grupa CCC osiągnęła największe przychody ze sprzedaży w okresie od 1 lutego 2022 r. do
31 stycznia 2023 r. [w mln PLN]
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
9
PORTFOLIO GRUPY CCC
Produkty Grupy adresują potrzeby szerokiego grona odbiorców. W ramach szyldu CCC dostarczane są przede wszystkim wysokojakościowe produkty value for money oraz mainstream marek własnych. Natomiast eobuwie i MODIVO oferują swoim klientom odzież i obuwie mainstream oraz premium rozpoznawalnych marek obcych. Całość uzupełnia szyld HalfPrice, działający w modelu off-price oferujący odzież i obuwie znanych marek oraz inne produkty w niższych cenach.
Nasze szyldy adresują potrzeby różnych segmentów klienckich
W portfolio produktów sieci CCC znajdują się zarówno uznane marki własne, jak i rozpoznawalne przez Klientów marki obce oraz licencje. Portfolio zostało skomponowane tak, aby jego poszczególne elementy adresowały popyt ze strony różnych grup klientów, w zależności m.in.: od ich preferencji modowych, wieku czy dochodu rozporządzalnego. Adresujemy potrzeby zakupowe konsumentów, podając w inspirujący sposób ofertę sportu obcego i marek własnych, trendowy syntetyk, skórę, ofertę obuwia dziecięcego oraz obuwie i akcesoria męskie. W odpowiedzi na obecną sytuację gospodarczą i obniżone nastroje konsumenckie, komunikujemy atrakcyjne cenowo produkty w szerokim range aktywności marketingowych.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
10
Nasze portfolio marek własnych pokrywa szeroki zakres potrzeb Klientów
W odpowiedzi na obserwowany wzrost inflacji i presji wywieranej w związku z tym na konsumencie, w omawianym okresie portfolio marek własnych CCC zostało rozszerzone o trzy nowe ekonomiczne brandy: Sarah Karen, Cesare Cave oraz Pulse up. Dzięki wprowadzeniu tych marek do oferty, klienci znajdą w sklepach CCC modne obuwie skórzane oraz sportowe w niższych cenach.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
11
Poniżej przedstawiono szczegółowy opis głównych marek własnych CCC.
Jenny Fairy to prawdziwa perła w portfolio marek CCC, dedykowana młodym entuzjastkom mody i najgorętszych trendów. Łączy najnowsze kierunki estetyczne z funkcjonalnością i przyciągającym spojrzenia designem. Jenny Fairy doskonale odnajduje się w modowej przestrzeni wolności, w której każda kobieta może stworzyć swój niepodrabialny styl. W ostatniej kampanii udział wzięła światowej klasy top modelka i aktywistka – Emily Ratajkowski.
Sprandi to sportowy lifestyle dla każdego, kto na co dzień ceni głównie wygodę. Minimalistyczny branding, komfortowe materiały, modne kolory, wysoka jakość produktów - to właśnie filary Sprandi. W kolekcjach królują sneakersy, t-shirty, dresy oraz akcesoria zarówno dla kobiet, mężczyzn jak i dzieci.
Ponadczasowa klasyka we współczesnym wydaniu. Designerski minimalizm dla prawdziwych koneserów mody i oszczędnej estetyki. Gino Rossi to szlachetność, prostota i najwyższa jakość materiałów, swoista pochwała wyszukanego stylu - funkcjonalnej elegancji, która nie przemija.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
12
Lasocki dla całej rodziny - najlepsze polskie tradycje rzemieślnicze zamknięte w godnej zaufania marce. Klasyka, elegancja, ponadczasowość i niewymuszona bliskość z naturą. Naturalne skóry, najlepsze materiały, uniwersalne i ponadczasowe projekty, które z łatwością stają się swobodnymi towarzyszami najprzyjemniejszych rodzinnych momentów.
Najnowsze trendy, niebanalne połączenia, odważne looki i kolory oraz mnóstwo świetnej zabawy - taka jest dziewczyna DeeZee. To moda w unikalnym, oryginalnym wydaniu, najciekawsze design, wzory, kształty i printy. DeeZee to także idealny sposób na określenie, a następnie wyrażenie swojego indywidualnego stylu.
CCC to także inne kultowe marki sportowe - adidas, Champion, Reebok, Puma, New Balance, Converse, Skechers i Vans, a dla najmłodszych obuwie m.in.: z wizerunkami dziecięcych idoli z bajek Disney’a.
Ofertę Grupy CCC uzupełniają także produkty oferowane przez eobuwie i MODIVO. Większość przychodów generowanych przez oba kanały pochodzi ze sprzedaży tzw. marek obcych, czyli dostarczanych przez dobrze rozpoznawanych przez klientów producentów obuwia i odzieży. Portfolio grupy MODIVO uzupełniają marki własne, których udział w sprzedaży sukcesywnie wzrasta. Kluczowe marki własne w portfolio grupy MODIVO to: Togoshi, Americanos, Simple, Rage Age i Quazi.
Togoshi to futurystyczny streetwear. Marka inspiruje się nowoczesną technologią, koreańską, sztuką komiksu oraz zespołami Black Pink i BTS. Klienci marki to osoby podążające za trendami i Influencerami. Choć fasony Togoshi mają swoje źródło w streetwearze, wykraczają poza ramy jednej konwencji. Wykonane z miękkiej dzianiny obszerne bluzy, joggersy i t-shirty zadrukowane są motywami z koreańskiej popkultury. Ich przeciwieństwem są super obcisłe sukienki i leggingsy, które z powodzeniem stają się drugą skórą.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
13
Americanos to marka w stylu casual. Odbiorcy brandu cenią garderobę opartą na najwyższej jakości basicach w prostym, swobodnym wydaniu. Jako specjalista w kategorii denim Americanos dba o dostarczenie swoim Klientom ponadczasowych, uniwersalnych modeli jeansów. W ofercie marki znajdują się również unisexowe koszule i t-shirty, projektowane z myślą o wygodzie oraz trwałości.
Marka Simple to stylowy ukłon w stronę współczesnego minimalizmu. Casualowe kroje i zestawy na wieczorne wyjścia w prostej, minimalistycznej, designerskiej stylistyce. Simple to kobiecy brand, w którym funkcjonalność i nowoczesność to kluczowe wartości. Ponadczasowe, w nienachalny sposób podkreślające kobiecość kroje, starannie wyselekcjonowane kolory i najświeższe fasony w trendach. Wszystko to okraszone dodatkami, które nie wychodzą z mody.
Rage Age to marka skierowana do tych, którzy wiedzą, czego chcą i nie boją się żyć pełnią życia. W kolekcji dla kobiet znajdują się sukienki zdobione oryginalnymi printami, koronką, marszczeniami czy wycięciami, topy eksponujące sylwetkę, jak i komplety dresowe w soczystych kolorach z błyszczącym logo. Corem kolekcji męskiej są przede wszystkim idealnie skrojone koszule: jeansowe, bawełniane, wzorzyste, gładkie, kolorowe lub białe. Nie brakuje także kompletów dresowych wykonanych z miękkiej bawełny. Wszystko sygnowane widocznym logo marki.
Quazi to włoska marka z wieloletnim stażem na polskim rynku specjalizująca się w produkcji obuwia. Brand skupia się na doskonałej jakości wykonania, ponieważ uznaje to za kluczowy element odpowiadający za komfort użytkowania. Wśród najpopularniejszych modeli damskich z pewnością należy wyróżnić botki przypominające glany czy workery oraz sandały na niewysokim słupku. Mężczyźni z kolei najczęściej sięgają po klasyczne mokasyny oraz sneakersy.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
14
Portfolio Grupy CCC uzupełniane jest przez HalfPrice, nowoczesny koncept sklepów w kategorii off-price, który oferuje szeroki wybór produktów popularnych brandów w atrakcyjnych cenach. Oferta sklepów stacjonarnych HalfPrice oraz sklepu online halfprice.eu dostosowana jest do potrzeb klientów, czyli osób kupujących mądrze, stawiających na jakość i szukających produktów znanych marek w obniżonych cenach. Asortyment sklepów jest kilka razy w tygodniu wzbogacany o nowości, dzięki czemu konsumenci mają szansę na upolowanie prawdziwych okazji. Portfolio produktowe składa się z odzieży, obuwia, akcesoriów, kosmetyków, zabawek oraz wyposażenia i dodatków do domu.
Struktura asortymentowa sprzedaży
[1] Kategoria „Inne” obejmuje wszelkiego rodzaju akcesoria, m.in. paski, portfele, wkładki, skarpety czy kosmetyki do pielęgnacji obuwia i wyposażenie domu.
Struktura asortymentowa sprzedaży w Grupie CCC ewoluowała w trakcie 2022 r. zgodnie z założeniami strategii GO.25 przede wszystkim w związku z rozwojem platformy omnichannel oraz szyldu HalfPrice. Widoczny jest spadek udziału kategorii „Obuwie” o blisko 4 p.p. w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego w sprzedaży ogółem przede wszystkim na rzecz kategorii „Odzież” (+5 p.p.).
72,5%
76,7%
6,4%
6,0%
12,8%
8,2%
8,3%
9,1%
2022
2021
Obuwie
Torby
Odzież
Inne [1]
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
15
MODEL BIZNESOWY
DOSTAWCY
Dostawcą towarów dla sieci sklepów CCC, HalfPrice oraz DeeZee jest spółka CCC.eu Sp. z o.o. Spółka ta pozyskuje towar od dostawców krajowych oraz zagranicznych.
Grupa MODIVO nabywa towary poprzez swoją jednostkę dominującą MODIVO S.A. na potrzeby platform sprzedażowych eobuwie, MODIVO oraz sklepów stacjonarnych pod tymi szyldami. W 2022 r. zakupy MODIVO odpowiadały za ponad 50% zakupów towarów w całej Grupie CCC. Poniżej przedstawiono strukturę zakupów w Grupie CCC, obejmującą zakupy w Grupie MODIVO S.A.
[1] W kategorii ‘Pozostałe’ zakup w żadnym z krajów nie przekroczył 5% wartości ogólnej zakupów Grupy CCC.
Łańcuch dostaw został szeroko opisany w Raporcie Niefinansowym Grupy Kapitałowej CCC S.A. za rok obrotowy 2022, udostępnionym na stronie: https://corporate.ccc.eu/raporty-i-polityki.
LOGISTYKA
Grupa CCC posiada obecnie cztery centra logistyczne: Centrum w Polkowicach, obsługujące głównie sklepy stacjonarne, dwa budynki w Zielonej Górze oraz nowy obiekt w Bukareszcie (RO), obsługujące e-commerce oraz Centrum Logistyczne w Woli Bykowskiej.
Centrum Logistyczne w Legnickiej Specjalnej Strefie Ekonomicznej (LSSE) w Polkowicach
Offline: powierzchnia składowania 158 tys. m 2, co daje 39 mln par obuwia, zdolność wysyłkowa 794 tys. par / doba
Rozwój Grupy, wzrost popytu na jej produkty i coraz większe wymagania co do wydajności dystrybucji, przyczyniły się do realizacji inwestycji – budowy Centrum Logistycznego położonego w Legnickiej Specjalnej Strefie Ekonomicznej (LSSE) w Polkowicach. Centrum Logistyczne to nowoczesny kompleks obiektów wielkopowierzchniowych.
Najważniejszym obiektem Centrum Logistycznego jest w pełni zautomatyzowany magazyn wysokiego składowania typu mini-load, o łącznej powierzchni 23 tys. m², który jest w stanie pomieścić do 5 mln par obuwia, czyli ponad 500 tysięcy kartonów różnych wymiarów. Stanowi największy tego typu obiekt w Europie Środkowej. Inwestycja w 40% została sfinansowana z funduszy unijnych poprzez program Innowacyjna Gospodarka.
Chiny, 37%
Chiny, 10%
Wietnam, 10%
Polska, 10%
Polska, 38%
Bangladesz, 6%
Bangladesz, 4%
Indie, 6%
Indie, 4%
Włochy, 5%
Włochy, 11%
Hongkong, 3%
Hongkong, 4%
Niemcy, 2%
Niemcy, 7%
Holandia, 1%
Holandia, 8%
Pozostałe, 19%
Pozostałe, 13%
2022
2021
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
16
Nowe Centrum Dystrybucyjne, w połączeniu z istniejącą sortownią, jest w stanie obsłużyć powyżej 80 tysięcy kartonów (ok. 794 tys. par obuwia) w ciągu dwóch pracujących zmian. Proces mechanizacji zapewnia obsługę przyszłego rozwoju oraz stanowi podstawę do dalszej rozbudowy procesów logistycznych. Ponadto, pozwala na optymalizację przestrzeni logistycznej, która obecnie wynosi ok. 110 tys. m².
W pierwszej połowie 2021 roku została zakończona inwestycja mająca na celu dostosowanie jednego z magazynów w Polkowicach do potrzeb procesowych nowego konceptu HalfPrice. Obiekt o powierzchni 20 tys. m 2 został zmodernizowany pod kątem infrastruktury technicznej oraz wyposażenia. Logistyka przygotowana jest na obsługę ponad 100 sklepów. Procesy magazynowe oraz strefy pracy z towarem umożliwią osiągniecie wydajności w procesie dystrybucji do 1,5 mln szt. miesięcznie.
4 października 2021 roku, po trwających zaledwie dwa miesiące pracach modernizacyjnych, w dawnej fabryce obuwia CCC Factory uruchomiono nowoczesne Centrum Fulfillmentowe e-commerce dla HalfPrice. Na 5 tys. m 2, zlokalizowanych na dwóch kondygnacjach, zorganizowano magazyn towarów bieżących. Pozwala to na składowanie 220 tys. szt. towarów z kategorii obuwie, odzież, home i beauty pod bieżące kampanie e-commerce HalfPrice. Na parterze obiektu przygotowano strefę przyjęć towarów, stanowiska wyposażone w nowoczesną infrastrukturę do kompletowania i przygotowywania wysyłek do końcowych odbiorców oraz strefę wydań kurierskich. Hidden launch Centrum odbył się 26 października 2021 roku, natomiast pełna operacyjność połączona z go-live nastąpiła 9 grudnia 2021 roku.
Centrum e-commerce HalfPrice jest w stanie technicznie obsłużyć do 16 tysięcy wielopozycyjnych zamówień dziennie. Zamówienia złożone do godziny 13:00 dostarczane są klientowi na następny dzień.
Centrum Logistyczne e-commerce w Zielonej Górze
Online: dwa budynki o całkowitej powierzchni składowania 63,6 tys. m 2, co daje łącznie 10,2 mln produktów, zdolność wysyłkowa łącznie 215 tys. produktów / doba
W skład Centrum Logistycznego w Zielonej Górze wchodzą dwa obiekty. K1 – o powierzchni składowania 11,8 tys. m 2, która przekłada się na maksymalnie 1,8 mln produktów oraz 50 tys. sztuk/dobę zdolności wysyłkowej. K2 – o powierzchni składowania 51,8 tys. m 2, maksimum 8,4 mln produktów i 165 tys. sztuk/dobę zdolności wysyłkowej.
Wybudowane w 2016 roku Centrum Logistyczne MODIVO S.A. w Lubuskim Parku Przemysłowym w Zielonej Górze to pierwszy w Grupie magazyn wysyłkowy przeznaczony do obsługi sektora online. Obecnie zapewnia obsługę logistyczną oferty CCC w kanale e-commerce. Magazyn oznaczony symbolem K1 oraz położony w pobliżu magazyn K2 dały początek Nowemu Centrum Logistycznemu MODIVO S.A. Jest to inwestycja, która wzmacnia rozwój na europejskich rynkach, na których Grupa jest obecna, usprawnia obsługę logistyczną podmiotów z Grupy CCC, w tym sprzedaż digital oferty Grupy CCC. W grudniu 2019 r. oddany został do użytku obiekt o powierzchni blisko 40 tys. m 2, w którym jeszcze w tym samym roku rozpoczęto przyjmowanie towarów i wdrażanie automatyki, a w pierwszym kwartale 2020 roku uruchomiono procesowanie wysyłek.
W pierwszym półroczu 2020 roku rozpoczęto prace nad rozbudową Nowego Centrum Logistycznego o kolejne 15 tys. m 2. Pozwolenie na użytkowanie nowego budynku nazwanego K3 otrzymano w styczniu 2021 r., co pozwoliło na rozpoczęcie działalności biznesowej i pełne wykorzystanie nowej powierzchni magazynowej przed wiosennym szczytem sprzedaży.
W związku z rozbudową magazynu własnego MODIVO S.A. podjęło decyzję o rezygnacji z magazynu wynajmowanego od Panattoni. Zakończenie wynajmu nastąpiło w sierpniu 2021 r. i pozwoliło na optymalizację kosztów logistyki, podniesienie efektywności operacyjnej oraz znaczną poprawę terminowości dostaw.
Zarząd MODIVO S.A. podjął także decyzję o rozbudowie budynku hali magazynowej K3 o kolejne 22 tys. m 2 powierzchni użytkowej. Zakończenie robót budowlanych planowane jest na pierwszy kwartał 2023 r., a rozbudowa automatyki na sierpień 2023 r. Pozwoli to na zwiększenie przepustowości Nowego Centrum Dystrybucyjnego w Zielonej Górze
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
17
i przygotowanie go do kolejnych szczytów sprzedaży. Równolegle trwają prace nad dalszą poprawą obsługi zamówień sprzedażowych oraz procesowania zwrotów. Wdrażane projekty, w tym związane z optymalizacją automatyki, mają zapewnić klientom na kluczowych rynkach dostawy w ramach koncepcji next business day (NBD).
Centrum Logistyczne e-commerce w Bukareszcie
Online: budynek o całkowitej powierzchni składowania 15 tys. m 2, co umożliwia przechowanie do 2,1 mln produktów, zdolność wysyłkowa 24 tys. produktów / doba
W grudniu 2020 r. MODIVO S.A. podpisało kontrakt na dziesięcioletni wynajem budynku magazynowego w Stefanesti koło Bukaresztu. Budynek uzyskał oznaczenie R1. W IV kwartale 2021 r. obiekt oddano do użytku, a w styczniu 2022 r. rozpoczęto działania operacyjne. Magazyn obsługuje obecnie klientów na rynkach rumuńskim, bułgarskim i greckim. Głównym celem zlokalizowania Centrum Fullfilmentu w Bukareszcie jest redukcja czasu realizacji zamówień, a w konsekwencji dalsze zwiększenie sprzedaży na obsługiwanych rynkach oraz odciążenie operacyjne magazynów w Zielonej Górze.
W trzecim kwartale 2022 r. rozpoczęły się prace instalacyjne systemów automatyki przenośnikowej oraz sorterów. Planowane uruchomienie i optymalizacja nowych urządzeń powinna zakończyć się w drugim kwartale 2023 r. Jednak już w pierwszych miesiącach po instalacji system automatyki powinien zacząć wydajnie wspierać operacje logistyczne.
W związku z dynamicznym rozwojem na południu Europy, podjęta została decyzja o rozbudowie magazynu R1 o dodatkowe 30 tys. m 2 (2 x 15 tys. m 2). Rozpoczęcie działań operacyjnych w nowych częściach magazynu planowane jest na kwiecień 2023 r. oraz IV kwartał 2023 r.
Centrum Logistyczne w Woli Bykowskiej
Online: budynek o całkowitej powierzchni składowania 42 tys. m 2, 3 mln produktów przechowywanych w systemach regałowych, szacowana zdolność wysyłkowa 60 tys. produktów / doba
Na przełomie czerwca i lipca 2022 r. podpisana została umowa, na podstawie której największy w Polsce operator logistyczny, firma InPost, świadczyć będzie usługi fullfilmentu produktów sprzedawanych głównie pod szyldem MODIVO.
Data rozpoczęcia wysyłek z magazynu oznaczonego symbolem L1 w Woli Bykowskiej to styczeń 2023 r. Jednak jeszcze w ostatnich dniach grudnia 2022 r. rozpoczął się transfer towarów do nowego obiektu. Szczególną cechą magazynu, w którym operować będzie nowy partner logistyczny, jest jego lokalizacja w bezpośrednim sąsiedztwie głównej sortowni InPostu. Daje to możliwość przesunięcia ostatniej godziny zamówień możliwych do obsłużenia w ramach NBD do wartości nieosiągalnych obecnie dla konkurencji. Dużą zaletą będzie także specjalizacja w produktach odzieżowych, która w znacznym stopniu powinna poprawić średnią efektywność procesów, zarówno w magazynie InPostu, jak i w obiektach w Zielonej Górze, które skoncentrować się będą mogły bardziej na obsłudze butów, zwiększając wydajność zainstalowanej w nich automatyki.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
18
DYSTRYBUCJA
Z perspektywy kanałów dystrybucji działalność Grupy CCC dzieli się na szyldy omnichannel:
• CCC
• eobuwie
• MODIVO
• HalfPrice
• DeeZee
OTOCZENIE RYNKOWE ORAZ KONKURENCJA W NAJWAŻNIEJSZYCH DLA NAS REGIONACH
Głównymi czynnikami egzogenicznymi wpływającymi na działalność Grupy jest otoczenie makroekonomiczne, perspektywy rozwoju branży oraz otoczenie konkurencyjne w kluczowych dla Grupy regionach działalności. Szczegółową analizę wymienionych powyżej czynników makroekonomicznych zaprezentowano w rozdziale/sekcji „Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki Grupy Kapitałowej CCC S.A./ Rozwój makroekonomiczny w Polsce i Europie Środkowo- Wschodniej.
Według prognoz Statista europejski rynek obuwia będzie rósł w tempie 2,6% (CAGR 2022-2025). Głównym rynkiem sprzedaży Grupy CCC jest rynek odzieży i obuwia w Europie Środkowo-Wschodniej (CEE). W 2022 roku udział Grupy w rynku sprzedaży detalicznej obuwia w regionie CEE (Polska, Czechy, Węgry, Rumunia, Słowacja, Chorwacja, Słowenia, Bułgaria i Serbia) wynosił ok. 20%.
Wartość europejskiego rynku obuwia [mld USD]
Źródło: Statista
Analitycy Statista prognozują średnioroczny wzrost cen jednostkowych obuwia na poziomie ok 6% w okresie 2022-2025. Najbardziej dynamiczne wzrosty spodziewana są w zakresie obuwia skórzanego i tekstylnego.
105,7
105,9
103,5
86,6
92,1
85,5
87,2
89,9
92,4
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023P
2024P
2025P
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
19
Średnia cena sztuki obuwia - Europa [USD]
Źródło: Statista
Wartość europejskiego rynku odzieżowego wyniesie w 2025 roku wartość ok 508,3 mld USD, co implikuje CAGR w latach 2022-25 na poziomie blisko 9%, zgodnie z danymi Statista.
Wartość europejskiego rynku odzieży [mld USD]
Źródło: Statista
Analitycy Statitsta spodziewają się dalszego wzrostu znaczenia e-commerce w handlu obuwiem i odzieżą. Prognozują oni, że udział sprzedaży online osiągnie poziom 42% całkowitych przychodów firm obuwniczych w 2025 oraz 43% przychodów generowanych przez firmy sprzedające odzież. Powyższe oznacza wzrost o 10 p.p. względem 2022 roku dla obydwu zmiennych.
Udział sprzedaży online w handlu
Źródło: Statista
29,2
31,0
30,5
32,4
32,5
38,4
41,9
43,9
45,6
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023P
2024P
2025P
440,7
459,4
448,3
397,5
443,1
397,2
522,8
533,5
508,3
2017
2018
2019
2020
2021
2022S
2023P
2024P
2025P
16%
19%
21%
29%
32%
32%
42%
14%
17%
19%
24%
30%
33%
43%
2017
2018
2019
2020
2021
2022S
2025F
obuwie
odzież
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
20
GEOGRAFICZNA DOSTĘPNOŚĆ KANAŁÓW SPRZEDAŻY GRUPY CCC
Poza rynkiem polskim, Grupa prowadzi swoją działalność w rejonie Europy Środkowo-Wschodniej i w Europie Zachodniej, w krajach bałtyckich, na Bałkanach oraz Bliskim Wschodzie. Salony sprzedaży znajdują się w dużych centrach handlowych lub przy ważnych ciągach komunikacyjnych, w prestiżowych lokalizacjach miejskich.
31.01.2023
31.01.2022
SIEĆ
KRAJ
m 2
LICZBA
m 2
LICZBA
Polska
281 929
444
278 752
432
Węgry
53 543
77
54 035
79
Czechy
48 507
82
53 264
86
Rumunia
48 340
76
49 898
80
Słowacja
32 628
50
34 896
53
Chorwacja
20 624
28
21 015
29
Bułgaria
12 976
20
11 651
17
Słowenia
11 763
17
13 830
17
Serbia
11 050
14
11 056
14
Łotwa
4 621
6
−
−
Estonia
2 879
3
−
−
CCC
Litwa
1 420
2
−
−
RAZEM
530 280
819
528 397
807
Polska
124 689
75
71 824
54
Węgry
5 633
3
4 282
2
Austria
5 038
3
5 038
3
Czechy
5 000
3
1 711
1
Słowacja
4 787
3
−
−
Słowenia
3 515
2
−
−
Chorwacja
1 955
1
1 955
1
HalfPrice
Rumunia
1 486
1
−
−
RAZEM
152 103
91
84 810
61
MODIVO
MODIVO
26 689
38
20 715
28
RAZEM WŁASNE
709 072
948
633 922
896
31.01.2023
31.01.2022
SIEĆ
KRAJ
m 2
LICZBA
m 2
LICZBA
Ukraina
9 415
16
11 613
17
ZEA*
5 302
6
5 302
6
Arabia Saudyjska
2 420
3
2 420
3
Kosowo
1 958
2
1 958
2
Oman
1 223
1
1 223
1
Katar
1 002
1
1 002
1
Bahrajn
929
1
929
1
Mołdawia
740
1
740
1
Łotwa
−
−
4 559
7
Estonia
−
−
2 879
3
CCC FRANCZYZA
Litwa
−
−
2 020
3
RAZEM FRANCZYZA
22 989
31
34 645
45
RAZEM GK CCC
732 061
979
668 567
941
Działalność zaniechana
Rosja
−
−
26 880
40
*Zjednoczone Emiraty Arabskie
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
21
Sprzedaż omnichannel
Sprzedaż omnichannel w Grupie CCC realizowana jest poprzez sklepy własne CCC, eobuwie, MODIVO, HalfPrice oraz platformę DeeZee.
W raportowanym okresie sklepy własne działały w Polsce, Węgrzech, Czechach, Rumunii, Słowacji, Chorwacji, Słowenii, Bułgarii, Serbii, Łotwie, Estonii, Litwie i Austrii (poprzez sieć HalfPrice). Łączna liczba tych sklepów na dzień bilansowy wyniosła 948 (w tym 91 sklepów HalfPrice oraz 38 sklepów eobuwie.pl). Dodatkowo liczba sklepów franczyzowych wyniosła 31.
Na dzień bilansowy CCC w segmencie digital działało na rynkach: Polska, Węgry, Czechy, Rumunia, Słowacja, Chorwacja, Słowenia, Bułgaria, Austria, Ukraina, Grecja. Dedykowana aplikacja była dostępna w: Polsce, Czechach, Słowacji, Rumunii, Węgrzech, Bułgarii, Grecji i Austrii. Liczba pobrań aplikacji mobilnej wynosi ponad 10 mln, a co czwarta zarobiona w CCC złotówka w raportowanym okresie była generowana w aplikacji.
Usługi wspierające zakupy online dostępne w Grupie to CCC Express, czyli dostawy nawet w 90 minut od złożenia zamówienia (na dzień bilansowy dostępne w 37 miastach), InPost paczka w weekend, czyli dostawy w weekendy za pośrednictwem InPost, odroczone płatności PayPo oraz OMS (Order Management System), dzięki któremu sklepy CCC funkcjonują jako mini-huby do wysyłek zamówień e-commerce – tym samym klienci zyskali lepszy dostęp do większej liczby towarów.
Na dzień bilansowy platforma eobuwie (pod lokalnymi domenami) działała w Polsce, Czechach, Słowacji, Słowenii, Rumunii, Węgrzech, Bułgarii, Chorwacji, Szwajcarii, Ukrainie, Grecji, Włoszech, Litwie, Niemczech, Szwecji, Hiszpanii i Francji, Austrii i Łotwie. Dedykowana aplikacja eobuwie.pl była dostępna na wszystkich rynkach. W krajach tych (za wyjątkiem Szwajcarii, Szwecji i Hiszpanii) funkcjonuje również platforma MODIVO. Ponadto, w sierpniu 2021 r. wprowadzono innowacyjną funkcję esize.me na rynek Czech, Węgier, Bułgarii i Grecji w aplikacji eobuwie.pl.
HalfPrice to nowoczesny koncept sklepów w kategorii off-price, który oferuje szeroki wybór produktów popularnych marek w atrakcyjnych cenach. W różnorodnym asortymencie klienci znajdą: odzież, obuwie, akcesoria, zabawki oraz wyposażenie i dodatki do domu. Sieć zadebiutowała w Polsce w maju 2021 r. Na dzień bilansowy HalfPrice posiadał 75 sklepów w kraju, po 3 w Austrii, Czechach, Słowacji i na Węgrzech, 2 w Słowenii oraz po jednym w Chorwacji i Rumunii.
Przychody ze sprzedaży omnichannel wzrosły w okresie sprawozdawczym o 1 581,5 mln PLN (+ 21,0%) do 9 123,2 mln PLN względem porównywalnego okresu sprawozdawczego.
Sprzedaż hurtowa i pozostała
Partnerzy franczyzowi, do których kierowana jest sprzedaż hurtowa, w okresie sprawozdawczym byli obecni w Ukrainie, Łotwie, Litwie, Estonii, Zjednoczonych Emiratach Arabskich, Kosowie, Arabii Saudyjskiej, Bahrajnie, Katarze, Mołdawii oraz Omanie. Na dzień bilansowy sklepy w Łotwie, Litwie i Estonii znajdują się w strukturze Grupy CCC, a łączna liczba sklepów franczyzowych wyniosła 31. Ponadto, po dniu bilansowym Grupa objęła kontrolę nad spółką CCC Ukraina Sp. z o.o., przejmując tym samym 16 sklepów.
Przychody ze sprzedaży hurtowej i sprzedaży usług zostały zaalokowane do segmentu CCC. W raportowanym okresie przychody z tego tytułu wyniosły 115,2 mln PLN, spadając o 40,4%.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
22
WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE GRUPY CCC
W MLN PLN
W MLN EUR
Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
Przychody ze sprzedaży
9 123,2
7 541,7
1 942,1
1 645,8
CCC
4 175,2
3 697,1
888,8
806,8
eobuwie
3 081,3
2 853,3
655,9
622,7
MODIVO
895,0
540,0
190,5
117,8
HalfPrice
843,1
236,9
179,5
51,7
DeeZee
115,8
108,0
24,7
23,6
Niezaalokowane do segmentów/ działalność zaniechana
12,8
106,4
2,7
23,2
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
4 265,4
3 525,3
908,0
769,3
Marża brutto ze sprzedaży
46,8%
46,7%
46,8%
46,7%
Wyniki segmentów:
450,3
321,8
95,9
70,2
CCC
280,8
80,4
59,8
17,5
eobuwie
108,7
230,8
23,1
50,4
MODIVO
34,8
46,3
7,4
10,1
HalfPrice
16,8
-37,8
3,6
-8,3
DeeZee
9,2
2,1
2,0
0,5
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
-51,3
4,1
-10,9
0,9
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
-398,9
-148,3
-84,9
-32,4
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
-401,5
-216,6
-85,5
-47,3
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
-42,4
24,3
-9,0
5,3
Zysk (strata) netto
-443,9
-192,3
-94,5
-42,0
W MLN PLN
W MLN EUR
Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej
31.01.2023
31.01.2022
31.01.2023
31.01.2022
Aktywa trwałe
3 601,3
3 393,8
764,8
738,1
Aktywa obrotowe, w tym:
3 462,8
4 106,9
735,4
893,1
Zapasy
2 691,1
2 625,8
571,5
571,0
Środki pieniężne
395,4
941,1
84,0
204,7
Aktywa razem
7 064,1
7 500,7
1 500,2
1 631,2
Zobowiązania długoterminowe, w tym:
2 741,4
3 410,2
582,2
741,7
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji
1 370,5
1 914,6
291,0
416,4
Zobowiązania z tytułu leasingu
1 266,8
1 303,9
269,0
283,6
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:
3 740,0
2 938,9
794,2
639,1
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji
1 155,7
545,0
245,4
118,5
Zobowiązania handlowe i inne
1 389,5
1 480,1
295,1
321,9
Zobowiązania razem
6 481,4
6 349,1
1 376,4
1 380,8
Kapitał własny
582,7
1 151,6
123,8
250,4
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
23
W MLN PLN
W MLN EUR
Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
540,7
50,3
115,1
11,0
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-409,1
-219,2
-87,1
-47,8
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-677,3
651,3
-144,2
142,1
Przepływy pieniężne razem
-545,7
482,4
-116,2
105,3
Nakłady inwestycyjne
-455,1
-312,9
-96,9
-68,3
Dane operacyjne
31.01.2023
31.01.2022
Liczba sklepów
979
941
Powierzchnia handlowa w tys. m 2
732,1
668,6
Liczba rynków ze sprzedażą digital
19
19
Wybrane dane ze skonsolidowanego sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro zgodnie ze wskazaną, obowiązującą metodą przeliczania:
• poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursu obowiązującego na ostatni dzień okresu sprawozdawczego:
• kurs na 31.01.2023 r. wynosił 1 EUR – 4,7089 PLN
• kurs na 31.01.2022 r. wynosił 1 EUR – 4,5982 PLN
• poszczególne pozycje skonsolidowanego rachunku zysków i strat oraz innych całkowitych dochodów i skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym:
• kurs średni w okresie 01.02.2022 – 31.01.2023 r. wynosił 1 EUR – 4,6975 PLN
• kurs średni w okresie 01.02.2021 – 31.01.2022 r. wynosił 1 EUR – 4,5825 PLN
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wcześniej kursami wymiany poprzez podzielenie wartości wyrażonych w milionach złotych przez kurs wymiany.
Zmiany kursów walutowych
Część rozliczeń Grupy CCC jest denominowana w walutach obcych. Kursy wymian USD i EUR mają wpływ na strukturę kosztów i przychodów ze sprzedaży. Z uwagi na fakt, że Grupa importuje towary, których ceny zakupu denominowane są głównie kursem USD/PLN, a jednocześnie sprzedaje towary i wyroby gotowe na rynkach zagranicznych, których ceny sprzedaży denominowane są kursem EUR/PLN, narażona jest na ryzyko zmian kursów walutowych. W ramach Grupy udzielane są również pożyczki walutowe.
OKRES (USD/PLN)
NAJWYŻSZY
NAJNIŻSZY
KONIEC OKRESU
ŚREDNIA
01.02.2022-31.01.2023
5,0381
3,9218
4,3480
4,4873
01.02.2021-31.01.2022
4,1893
3,6545
4,1147
3,9065
OKRES (EUR/PLN)
NAJWYŻSZY
NAJNIŻSZY
KONIEC OKRESU
ŚREDNIA
01.02.2022-31.01.2023
4,9647
4,4879
4,7089
4,6975
01.02.2021-31.01.2022
4,7210
4,4541
4,5982
4,5825
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
24
NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA W OKRESIE OD 1 LUTEGO 2022 ROKU DO 31 STYCZNIA 2023 ROKU
Q1
− Debiut eobuwie w Łotwie i Austrii
− Uruchomienie usługi marketplace w MODIVO
− Uruchomienie International Business Unit w MODIVO – biura rozwoju międzynarodowego
− Przystąpienie Grupy CCC do inicjatywy Organizacji Narodów Zjednoczonych „Global Compact”
Q2
− Zakończenie działalności Grupy CCC w Rosji
− Objęcie akcji MODIVO S.A. przez prezesa spółki, Pana Damiana Zapłatę
Q3
− Komercyjny start usługi marketplace MODIVO
− Osiągnięcie rentowności operacyjnej przez HalfPrice
− Uruchomienie stref eobuwie w sklepach CCC – wykorzystanie synergii sprzedażowych wewnątrz Grupy
− Uzgodnienie nowych warunków finansowania z bankami i obligatariuszami. Szczegóły w rozdziale 19 Informacje dotyczące kowenantów/Wskaźników finansowych
Q4
− Podjęcie przez NWZ uchwały ws. emisji do 14 mln akcji serii L oraz M
− Zawarcie umów refinansowana części zadłużenia Grupy CCC wobec instytucji finansowych
− Debiut HalfPrice na Łotwie
− 10 mln pobrań aplikacji mobilnej CCC - główny kanał sprzedaży cyfrowej CCC
Więcej informacji o istotnych dla Grupy wydarzeniach na stronach:
https://corporate.ccc.eu/news/aktualnosci,1
https://corporate.ccc.eu/raporty#pills-relacjeinwestorskie-raporty-zakladki-raporty-biezace-1-tab
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
25
CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI GRUPY CCC
ROZWÓJ MAKROEKONOMICZNY W POLSCE I EUROPIE ŚRODKOWO-WSCHODNIEJ
Grupa Kapitałowa CCC S.A. funkcjonuje głównie na rynkach Europy Środkowo-Wschodniej z wyraźną dominacją sprzedaży na rynku polskim. Rezultatem umiejscowienia kanałów sprzedaży Grupy w tym regionie jest znaczący wpływ kondycji gospodarek krajów Europy Środkowo-Wschodniej na sprzedaż produktów Grupy.
Głównymi czynnikami, które miały wpływ na wyniki finansowe w prezentowanym okresie były:
− zmiana dochodu rozporządzalnego konsumentów, zmiana skłonności do konsumpcji, zmiana preferencji zakupowych Klientów,
Na przestrzeni minionych miesięcy obserwowany był dynamiczny wzrost inflacji.
Inflacja w Polsce [%]
Źródło: NBP
Wzrosty inflacji wpływają na zmianę dystrybucji dochodu rozporządzalnego konsumentów, a co za tym idzie – zmianę ich preferencji zakupowych. Klienci zwracają się w stronę tańszych produktów, obserwuje się też ich wyższą wrażliwość cenową. Grupa dokłada wszelkich starań, aby oferta produktowa była w możliwie największym zakresie dopasowana do potrzeb klientów oraz prowadzi liczne działania mające na celu jej stałe poszerzanie – w ostatnich miesiącach wprowadzono nowe, bardziej ekonomiczne marki do portfolio produktów CCC, obniżając tym samym progi cenowe. Na przestrzeni ostatnich miesięcy obserwuje się także wzrost inflacji w kategorii odzież i obuwie, jednak jej tempo jest wolniejsze niż w przypadku inflacji CPI.
Inflacja w Unii Europejskiej (HICP) [%]
Źródło: KE
-5,0
-2,5
0,0
2,5
5,0
7,5
10,0
12,5
15,0
17,5
20,0
sty-21
lip-21
sty-22
lip-22
sty-23
Inflacja CPI
Inflacja - odzież & obuwie
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
1Q 2021
2Q 2021
3Q 2021
4Q 2021
1Q 2022
2Q 2022
3Q 2022
4Q 2022
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
26
Podwyższoną dynamikę inflacji obserwuje się także w całej Unii Europejskiej. W czwartym kwartale 2022 roku, zgodnie z danymi Komisji Europejskiej, inflacja HICP wyniosła dla wszystkich krajów Unii ok 11,0%.
− presje kosztowe,
Wpływ inflacji obserwowany jest także po stronie kosztowej. Począwszy od 2021 roku widoczny jest dynamiczny wzrost wynagrodzeń przy stosunkowo niskim bezrobociu. Taka sytuacja sprzyja występowaniu presji płacowych.
Stopa bezrobocia oraz wzrost wynagrodzeń [%] Wzrost cen produkcji montażowo-budowlanej [%]
Źródło: GUS, NBP
Począwszy od drugiej połowy 2021 roku obserwuje się dynamiczny wzrost cen produkcji budowlano-montażowej, co z kolei oddziałuje głównie na kształtowanie się kosztów i nakładów związanych z rozbudową sieci sprzedaży stacjonarnej. Grupa CCC prowadzi liczne działania mające na celu mitygację inflacyjnego wzrostu kosztów.
− zmiany stóp procentowych,
Stopa referencyjna w Polsce [%]
Źródło: NBP
0
1
2
3
4
5
6
7
8
sty-21
lip-21
sty-22
lip-22
sty-23
4500
5000
5500
6000
6500
7000
7500
4,0%
4,5%
5,0%
5,5%
6,0%
6,5%
7,0%
sty-21
kwi-21
lip-21
paź-21
sty-22
kwi-22
lip-22
paź-22
sty-23
Przeciętne wynagrodzenie
Stopa bezrobocia
0
2
4
6
8
10
12
14
16
sty-21
mar-21
maj-21
lip-21
wrz-21
lis-21
sty-22
mar-22
maj-22
lip-22
wrz-22
lis-22
sty-23
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
27
W związku z dynamicznym wzrostem inflacji w Polsce, Rada Polityki Pieniężnej NBP rozpoczęła w październiku 2021 roku cykl podwyżek stopy referencyjnej. We wrześniu 2022 roku wartość stopy referencyjnej została podwyższona do poziomu 6,75% i jest utrzymywana na tym poziomie. Wzrost stóp procentowych wpływa na wysokość kosztu obsługi zadłużenia Grupy.
− kursy walutowe,
Kursy EUR/PLN oraz USD/PLN [PLN]
Źródło: NBP
Sytuacja geopolityczna na przełomie 2021 i 2022 roku wpłynęła na umocnienie się walut obcych – euro oraz dolara względem polskiego złotego. Deprecjacja PLN wywiera presję na marżę brutto (USD, EUR) oraz koszty najmu (EUR). Grupa mityguje wpływ zmian kursów walutowych na wyniki m.in.: poprzez aktywne dostosowanie polityki cenowej i rabatowej. Ponadto, Grupa dąży do zawierania umów przewidujących elastyczne warunki najmu powierzchni handlowej, a część przychodów realizuje w walucie EUR.
SEZONOWOŚĆ
Istotny wpływ na proporcję sprzedaży w ciągu roku finansowego mają warunki pogodowe oraz sezonowość (szczyt popytu to wiosna i jesień). Zaburzenie warunków pogodowych może skutkować odłożeniem przez Klientów decyzji zakupowych lub też skróceniem sezonu najwyższej sprzedaży. W latach 2020 – 2021 sezonowość sprzedaży była zaburzona za sprawą skutków globalnej pandemii koronawirusa, a w szczególności kilkukrotnego administracyjnego ograniczenia sprzedaży w kanale stacjonarnym na większości rynków działalności Grupy.
Sezonowość przychodów sieci CCC w Polsce w latach 2020 – 2022
3,0
3,5
4,0
4,5
5,0
5,5
styczeń 22
lipiec 22
styczeń 23
USD/PLN
EUR/PLN
0,0
0,2
0,4
0,6
0,8
1,0
1,2
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
XI
XII
I
2020
2021
2022
przychody w tys. PLN/mkw
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
28
KLUCZOWE TRENDY KSZTAŁTUJĄCE RYNEK OBUWNICZY I ODZIEŻOWY ORAZ ZWYCZAJE ZAKUPOWE KLIENTÓW:
Grupa wyszczególnia 4 kluczowe kategorie trendów, które kształtują dzisiaj rynek obuwia
i odzieży oraz wpływają na klienta:
1. Produkt
− Rosnąca rola aspektu modowego m.in. jako wynik szybkiego rozprzestrzeniania się nowych trendów modowych, m.in. z wykorzystaniem mediów społecznościowych
− Rozwój obuwia casualowego i sportowego (sneakeryzacja)
− Rosnące znaczenie aspektów ekologicznych produktów oraz cyrkularnego podejścia (obieg wtórny)
2. Konkurencja
− Rosnąca konkurencja – zarówno w rozumieniu pojawiania się nowych graczy jak i dywersyfikacji asortymentu obecnych firm – oraz konsolidacja rynku w rezultacie problemów mniejszych graczy z powodu COVID
− Rozwój i popularyzacja modelu sprzedaży marketplace
− Subskrypcje
3. Kanały sprzedaży
− Wzrost online/mobile – rosnące znaczenie rozwoju nowych kanałów dystrybucji i relacji z klientami
− Rozwój off-price i segmentu value
− Ewolucja roli sklepów - sklepy jako element wielokanałowych systemów dystrybucji i miejsce budujące doświadczenia marki
4. Doświadczenie
− Przyśpieszenie dostaw, w tym przede wszystkim dostawy na następny dzień oraz dostawy ekspresowe (tzw. same day delivery)
− Spersonalizowana komunikacja – rosnące znaczenie bezpośredniej relacji z klientem, personalizacja przekazu oraz ciągły feedback
− Szybkie płatności i płatności odroczone – dalszy rozwój rozwiązań płatności elektronicznych i popularyzacja metod płatności odroczonych
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
29
W efekcie, dzisiaj klienci kupują w coraz bardziej złożony i wielokanałowy sposób:
1. Kupują online i korzystają z rozwiązań cyfrowych
− Oczekują spójnego doświadczenia we wszystkich kanałach
− Chętniej kupują online
− Płacą cyfrowo
2. Zwracają uwagę na doświadczenie zakupowe i dodatkowe usługi
− Oczekują spersonalizowanej komunikacji
− Oczekują szybkich dostaw
− Chętnie wybierają rozwiązania płatności odroczonych
3. Podejmują przemyślane decyzje zakupowe
− Szukają produktów ‘value for money’
− Chętniej kupują od lokalnych marek
− Zwracają uwagę na kwestie środowiskowe i wspierania społeczności
STRATEGIA DOSTOSOWANA DO ZMIAN NA RYNKU
W odpowiedzi na zmieniający się rynek Grupa CCC opracowała, wdrożyła i stale monitoruje postępy
realizacji strategii GO.25. Strategia Grupy jest realizowana w formule platformy omnichannel, która
obejmuje:
1. Szyldy:
5 silnych, komplementarnych szyldów CCC, eobuwie, MODIVO, HalfPrice oraz DeeZee, które uzupełniają się w zakresie kanałów sprzedaży, asortymentu.
2. Kanały:
Przenikające się kanały offline oraz online, pozwalające klientowi wybrać optymalny sposób zakupu produktów.
3. Produkty:
Zróżnicowana oferta asortymentowa, w ramach której Klienci mają dostęp do szerokiego wyboru obuwia, produktów odzieżowych, akcesoriów, dodatków oraz innych kategorii (wystrój wnętrz, zdrowie i uroda i inne).
4. Fundamenty platformy:
Czyli przede wszystkim produkt, komunikacja, łańcuch dostaw, technologia, finanse, zrównoważony rozwój oraz kultura i ludzie.
Platforma omnichannel Grupy CCC tworzy unikalny ekosystem dla produktów poszczególnych szyldów – zarówno marek własnych jak i marek obcych, które Grupa sukcesywnie rozwija – umożliwiając przepływ produktów z kanałów full-price (CCC, eobuwie, MODIVO, DeeZee) do kanałów off-price (HalfPrice).
W ramach nowej strategii Emitent wyodrębnił 7 głównych celów strategicznych:
1) 3x biznes - potrojenie skali działalności Grupy, wykorzystując do tego model platformy omnichannel
2) Rentowność EBITDA > 12%
3) Nowe kategorie > 1/3 udziału w sprzedaży - silne wejście w nowe kategorie produktowe, których wspólnym mianownikiem jest moda, w tym m.in. odzież, wyposażenie domu oraz kategoria urody
4) 60% udziału online w sprzedaży - stawiamy na dobrze zbilansowany udział kanałów pure online i zdigitializowanych kanałów offline
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
30
5) NPS + 10pkt dla wszystkich szyldów i kanałów - kontynuując koncentracje na kliencie i stale podnosząc doświadczenia zakupowe stawiamy sobie za strategiczny cel wzrost NPS na przestrzeni wszystkich szyldów i kanałów
oraz cele w ramach Zrównoważonego Rozwoju – czyli cyrkularności, niskoemisyjności, różnorodności
i transparentności, które stanowią podstawę naszych strategicznych działań:
6) Ocena w ratingu MSCI ESG na poziomie A+
7) Zaangażowanie pracowników +10 pp vs średnia w branży
Strategia grupy CCC została szeroko opisana w części „Strategia Grupy CCC, Realizacja i plany rozwoju”.
DANE OPERACYJNE DOTYCZĄCE ROZWOJU SPRZEDAŻY MODIVO S.A.
KPI
Jednostka
Szyld
2Q 2021
3Q 2021
4Q 2021
1Q 2022
2Q 2022
3Q 2022
4Q 2022
eobuwie
78,8%
77,6%
79,1%
79,9%
80,5%
83,3%
83,4%
Udział wizyt mobilnych
%
MODIVO
77,7%
79,4%
79,3%
78,4%
79,1%
80,2%
81,2%
eobuwie
2,1%
1,8%
1,7%
1,9%
2,3%
2,0%
1,7%
Wskaźnik konwersji
%
MODIVO
1,5%
1,3%
1,6%
1,5%
1,8%
1,6%
1,5%
eobuwie
6 968,20
7 356,39
7 590,95
7 813,92
8 101,80
8 264,85
8 219,12
Aktywni klienci
k
MODIVO
722,84
878,91
1 200,27
1 385,98
1 668,96
1 908,08
2 164,54
eobuwie
106 000,00
120 000,00
125 000,00
132 000,00
137 000,00
140 000,00
145 000,00
MODIVO
53 000,00
64 000,00
75 000,00
91 000,00
103 000,00
130 000,00
117 000,00
Średnia liczba SKU
k
MODIVO + Marketplace
53 000,00
64 000,00
75 000,00
91 000,00
103 000,00
130 000,00
174 000,00
Definicje wskaźników:
Udział wizyt mobilnych – udział wizyt wygenerowanych przez kanał mobilny (w tym tablet) w łącznej liczbie sesji.
Wskaźnik konwersji – całkowita liczba zamówień podzielona przez całkowitą liczbę sesji.
Aktywni klienci - liczba klientów, którzy dokonali co najmniej 1 transakcji w ciągu ostatnich 12 miesięcy.
Średnia liczba SKU (Stock Keeping Unit) – średnia liczba SKU w głównym magazynie w okresie całego kwartału, zaokrąglone do tysiąca.
Udział wizyt generowanych przez kanał mobilny w łącznej liczbie sesji istotnie wzrósł (szczególnie w przypadku eobuwie), w czym pomogło wydanie nowej wersji aplikacji eobuwie oraz rozwój nowych funkcjonalności w aplikacji MODIVO.
W październiku 2022 r. uruchomiono marketplace MODIVO na rynku polskim. Na koniec czwartego kwartału klienci platformy zyskali dostęp do dodatkowych 150 tys. ofert (SKUs), oferowanych przez prawie 60 partnerów.
Nieznaczny spadek konwersji w ujęciu rdr związany jest m.in. z obserwowanym osłabieniem konsumenckim oraz miksem produktowym w poszczególnych krajach. Grupa odnotowuje poprawę wskaźnika w ujęciu kdk w pierwszym kwartale 2023 r.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
31
ANALIZA WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH I OPERACYJNYCH GRUPY CCC
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Przychody, koszt własny sprzedaży oraz zysk brutto ze sprzedaży
Jak definiujemy poszczególne elementy wyniku:
W przychodach ze sprzedaży ujmowane są przychody ze sprzedaży towarów, produktów i usług uzyskiwane w ramach normalnej działalności gospodarczej. Dane dotyczące przychodów według segmentów umieszczone w poniższych tabelach przedstawiają sprzedaż do klientów zewnętrznych – pominięto sprzedaż wewnątrzgrupową oraz uwzględniono korekty konsolidacyjne tak, aby wartość przychodów była tożsama z pozycją przychodów w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Jako koszt własny sprzedaży Grupa ujmuje: wartość sprzedanych towarów, wartość sprzedanych opakowań, koszt rezerwy dot. reklamacji, wartość sprzedanych wyrobów gotowych, usług logistycznych, księgowych, odpisy aktualizujące wartość zapasów oraz odpisy z tytułu utraty wartości środków trwałych oraz wartości niematerialnych wykorzystywanych w produkcji wyrobów lub świadczenia usług (amortyzacja maszyn produkcyjnych).
Zysk brutto na sprzedaży jest obliczony jako różnica przychodów ze sprzedaży i kosztu własnego sprzedaży, a marża zysku brutto jako stosunek zysku brutto do przychodów ze sprzedaży do klientów zewnętrznych.
Zysk Segmentu I to zysk brutto (przychody - KWS) pomniejszony o koszty punktów handlu i sprzedaży.
Zysk Segmentu II (EBITDA) to Zysk Segmentu I pomniejszony o koszty ogólnego zarządu i pozostałe koszty operacyjne oraz powiększone o pozostałe przychody operacyjne. Zmiana prezentacji segmentów ma na celu dostosowanie prezentowanych danych finansowych do analiz prowadzonych przez Zarząd Grupy w związku z rozwojem działalności operacyjnej Grupy CCC oraz funkcjonujących w jej ramach szyldów. Jest to jednocześnie docelowy miernik wyniku segmentu operacyjnego.
Dodatkowo w analizie wykorzystujemy sprzedaż placówek porównywalnych – definicje miernika zostały zawarte w poszczególnych tabelach.
Sprzedażą omnichannel na terytorium Polski zajmuje się CCC S.A., która również świadczy usługi logistyczne na rzecz CCC.eu Sp. z o.o., MODIVO S.A., HalfPrice Sp. z o.o. oraz DeeZee Sp. z o.o. Sprzedażą omnichannel poza terytorium Polski zajmują się spółki zależne, wskazane w strukturze Grupy. Na terytorium Niemiec sprzedaż jest prowadzona za pośrednictwem jednostki stowarzyszonej HR Group, w której CCC S.A. posiada 30,55% udziałów. CCC.eu Sp. z o.o. prowadzi sprzedaż hurtową do podmiotów franczyzowych.
Przychody ze sprzedaży
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY [1]
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
zmiana [%]
CCC
4 175,2
3 697,1
12,9%
eobuwie
3 081,3
2 853,3
8,0%
MODIVO
895,0
540,0
65,7%
HalfPrice
843,1
236,9
>100%
DeeZee
115,8
108,0
7,2%
Razem
9 110,4
7 435,3
22,5%
Niezaalokowane do segmentów/ działalność zaniechana
12,8
106,4
-87,9%
Razem
9 123,2
7 541,7
21,0%
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
32
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY [1]
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
zmiana [%]
badane
badane, przekształcone
badane, przekształcone
Polska
4 818,9
3 895,2
23,7%
Europa Środkowo-Wschodnia
3 362,7
2 674,8
25,7%
Europa Zachodnia
928,8
865,3
7,3%
Razem
9 110,4
7 435,3
22,5%
Niezaalokowane do segmentów/ działalność zaniechana
12,8
106,4
−87,9%
Razem
9 123,2
7 541,7
21,0%
[1] Przychody ze sprzedaży dotyczą wyłącznie sprzedaży na rzecz klientów zewnętrznych.
Przychody ze sprzedaży w raportowanym okresie wyniosły 9 123,2 mln PLN, co stanowi wzrost o 1 581,5 mln PLN (+21,0%) w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego.
We wszystkich segmentach zaobserwowano dynamiczny wzrost przychodów. Największy wpływ na wynik wartościowo miał wzrost przychodów ze sprzedaży w segmencie HalfPrice (+606,2 mln PLN / +>100%) oraz CCC (+478,1 mln PLN / +12,9%).
Placówki porównywalne
Na wielkość osiąganych przychodów wpływ ma zmiana sprzedaży w istniejących placówkach oraz zmiany wynikające z otwarcia i zamknięcia placówek detalicznych, a także wdrożenie nowego formatu off-price oraz rozszerzenie dostępnego asortymentu. Dane na temat podziału sprzedaży według placówek kontynuujących działalność oraz nowo otwartych lub zamkniętych przedstawiają się następująco:
Dane na temat podziału sprzedaży według placówek kontynuujących działalność
oraz nowo otwartych lub zamkniętych
SKLEPY PORÓWNYWALNE [1]
SKLEPY POZOSTAŁE [2]
SZYLD
SEGMENT
LICZBA
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
zmiana [%]
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
zmiana [%]
CCC
Polska
315,0
1 349,4
1 309,0
3,1%
532,6
523,3
1,8%
CCC
Europa Środkowo- Wschodnia
343,0
1 127,0
938,3
20,1%
142,0
116,3
22,1%
CCC
Europa Zachodnia
0,0
0,0
0,0
0,0%
0,0
83,7
-100,0%
HalfPrice
Polska
0,0
0,0
0,0
0,0%
627,5
196,9
218,7%
HalfPrice
Europa Środkowo- Wschodnia
0,0
0,0
0,0
0,0%
119,1
20,6
478,2%
HalfPrice
Europa Zachodnia
0,0
0,0
0,0
0,0%
64,1
17,9
258,1%
Razem
658,0
2 476,4
2 247,3
10,2%
1 485,3
958,7
54,9%
[1] Porównywalne placówki to sklepy, które prowadziły działalność bez przerwy w ciągu lat obrotowych 2021 i 2022.
[2] Wszystkie pozostałe sklepy, w tym: sklepy nowo otwarte w roku obecnym lub poprzednim; sklepy zamknięte w roku obecnym lub poprzednim; oraz sklepy, które miały przerwę w działalności.
W odniesieniu do opisywanego okresu, zmiana sprzedaży w sklepach porównywalnych wyniosła 229,0 mln PLN (+10,2%).
Wzrosty w placówkach porównywalnych odnotowano na rynku: Europa Śr.-Wsch. (+20,1%) oraz na rynku Polskim (+3,1%). Brak sklepów porównywalnych na rynku Europy Zachodniej.
Największym rynkiem sprzedaży detalicznej wciąż pozostaje Polska, której udział w łącznej sprzedaży w 2022 r. wyniósł 63,3% (2509,5 mln PLN) w porównaniu z 63,3% (2029,2 mln PLN) w analogicznym okresie 2021 r.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
33
Wpływ na zmianę przychodów w Polsce +480,3 mln PLN w stosunku do roku poprzedniego miała sprzedaż w sklepach porównywalnych +40,3 mln PLN oraz sprzedaż w sklepach pozostałych 440,0 mln PLN (w tym sieć HalfPrice +430,6 mln PLN).
W Polsce powierzchnia handlowa na koniec okresu (31.01.2023) wynosiła 406,6 tys. m 2 w porównaniu do roku ubiegłego (31.01.2022) jest to wzrost o 56,1 tyś. m 2.
Zysk brutto
ZYSK BRUTTO
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
zmiana [%]
CCC
2 178,6
1 910,3
14,0%
eobuwie
1 274,7
1 233,9
3,3%
MODIVO
366,9
216,9
69,2%
HalfPrice
390,7
107,8
>100%
DeeZee
54,5
56,4
-3,4%
Razem
4 265,4
3 525,3
21,0%
ZYSK SEGMENTU I
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
zmiana [%]
CCC
280,8
80,4
>100%
eobuwie
108,7
230,8
-52,9%
MODIVO
34,8
46,3
-24,8%
HalfPrice
16,8
-37,8
<-100%
DeeZee
9,2
2,1
>100%
Razem
450,3
321,8
39,9%
ZYSK SEGMENTU II (EBITDA)
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
zmiana [%]
CCC
339,6
309,5
9,7%
eobuwie
82,6
235,8
-65,0%
MODIVO
17,3
43,9
-60,6%
HalfPrice
85,1
-21,5
<-100%
DeeZee
6,4
-1,0
<-100%
Pozostałe
0,0
0,0
-
Razem
530,9
566,8
-6,3%
Skonsolidowany zysk brutto na sprzedaży w raportowanym okresie wyniósł 4 265,4 mln PLN i był wyższy o 740,1 mln PLN (+21,0%) w stosunku do porównywalnego okresu roku poprzedniego.
Największy udział w zysku brutto na sprzedaży ogółem w raportowanym okresie odnotowały CCC (51,1%) oraz eobuwie (29,9%). Skonsolidowana marża brutto na sprzedaży w raportowanym okresie wyniosła 46,8% i pozostała na porównywalnym poziomie w stosunku do okresu porównywalnego.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
34
Koszty funkcjonowania
Jak definiujemy poszczególne elementy wyniku
Koszty punktów handlu i sprzedaży obejmują koszty utrzymania sklepów i innych placówek handlowych, witryn internetowych oraz koszty sprzedaży niezwiązane bezpośrednio z utrzymaniem sklepów oraz komórek organizacyjnych wspierających sprzedaż. Do pozycji tej zalicza się głównie koszty wynagrodzeń pracowników sklepów oraz komórek organizacyjnych wspierających sprzedaż, amortyzację prawa do użytkowania aktywów wynikających z umów najmu lokali, w których prowadzone są sklepy; amortyzację rzeczowych aktywów trwałych; amortyzację wartości niematerialnych; koszty usług obcych; podatek od sprzedaży detalicznej; pozostałe koszty rodzajowe.
Koszty ogólnego zarządu obejmują koszty związane z kierowaniem całokształtem działalności gospodarczej Grupy (koszty ogólno-administracyjne) oraz koszty ogólne Grupy.
Koszty punktów handlu i sprzedaży
KOSZTY PUNKTÓW HANDLU I SPRZEDAŻY
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
zmiana [%]
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze
−980,0
−789,7
24,1%
Reklama
−965,0
−783,9
23,1%
Amortyzacja
−532,4
−508,9
4,6%
Usługi transportowe
−470,0
−405,6
15,9%
Pozostałe koszty
−338,2
−294,3
14,9%
Pozostałe koszty najmu - media i inne koszty zmienne
−300,9
−225,2
33,6%
Zużycie materiałów i energii
−182,8
−162,5
12,5%
Podatki i opłaty
−45,8
−34,8
31,6%
Razem
−3 815,1
−3 204,9
19,0%
W raportowanym okresie koszty punktów handlu i sprzedaży wyniosły 3 815,1 mln PLN i były wyższe o 610,2 mln PLN (+19,0%). Najistotniejsze grupy kosztów to koszty wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych, reklama i amortyzacja, które stanowiły odpowiednio 25,7%, 25,3% oraz 14,0% łącznych kosztów punktów handlu i sprzedaży.
Na wzrost tych kosztów wpływ miały głównie:
• wyższe o 190,3 mln PLN koszty wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych, co wynika z rozbudowy kanałów sprzedaży, oraz zamknięć sklepów w okresach lockdown i otrzymanych dotacji rządowych do kosztów wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych w 2021 r.;
• wyższe o 181,1 mln PLN koszty reklamy w wyniku wzmożonej konkurencyjności w kanale digital przede wszystkim w Grupie MODIVO oraz ogólnego rozwoju kanałów sprzedaży;
• wyższe o 75,7 mln PLN pozostałe koszty najmu (czynsze od obrotów oraz koszty zmienne: media, energia elektryczna itp.) na skutek rozbudowy kanałów sprzedaży przy jednoczesnych renegocjacjach umów najmu – przechodzenie z czynszu stałego na czynsze zmienne zależne od obrotu;
• wyższe o 23,5 mln PLN koszty amortyzacji na skutek rozbudowy kanałów sprzedaży oraz renegocjacji umów najmu (w tym przejścia na czynsz od obrotu;
• wyższe o 64,4 mln PLN koszty transportu na skutek rozwoju sprzedaży w kanale digital;
• wyższe o 43,9 mln PLN pozostałe koszty obejmujące koszty usług logistycznych oraz IT.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
35
Koszty ogólnego zarządu
KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
zmiana [%]
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze
−186,9
−136,6
36,8%
Pozostałe koszty
−95,5
−128,7
−25,8%
Amortyzacja
−49,8
−51,9
−4,0%
Zużycie materiałów i energii
−31,6
−24,2
30,6%
Pozostałe koszty najmu - media i inne koszty zmienne
−27,3
−22,1
23,5%
Podatki i opłaty
−5,7
−6,6
−13,6%
Reklama
−2,2
−8,7
−74,7%
Usługi transportowe
−0,5
−0,7
−28,6%
Razem
−399,5
−379,5
5,3%
W raportowanym okresie koszty ogólnego zarządu wyniosły 399,5 mln PLN i były wyższe o 20,0 mln PLN (+5,3%) r/r. Najistotniejsze grupy kosztów to wynagrodzenia i świadczenia pracownicze oraz pozostałe koszty stanowiące odpowiednio 46,8% oraz 23,9% kosztów ogólnego zarządu. Wzrost kosztów ogólnego zarządu dotyczących działalności kontynuowanej w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego wynika z wyższych kosztów wynagrodzeń (o 50,3 mln PLN) głównie za sprawą rozwoju kanałów sprzedaży oraz zbudowania zaplecza osobowego pod segment HalfPrice. Odnotowano także spadek pozostałych kosztów (o 33,2 mln PLN) na skutek dyscypliny kosztowej i ograniczenia kosztów związanych z usługami outsourcingowymi oraz doradczymi.
Wpływ pozostałych przychodów i kosztów
Jak definiujemy poszczególne elementy wyniku
Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty z działalności niebędącej podstawową działalnością operacyjną Grupy, np. zyski lub straty ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, odpisy aktualizujące należności, odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych, prawa do użytkowania, wartości niematerialnych oraz wartości firmy, kary i grzywny, darowizny, dotacje oraz różnice kursowe od działalności operacyjnej itp.
Przychody finansowe obejmują następujące pozycje: przychody z tytułu odsetek od rachunku bieżącego i innych; wynik na różnicach kursowych oraz pozostałe przychody finansowe.
Koszty finansowe obejmują następujące koszty: odsetki od pożyczek i kredytów; prowizje zapłacone, wynik na różnicach kursowych oraz pozostałe koszty finansowe.
Podatek dochodowy obejmuje podatek naliczony oraz odroczony.
Przychody i koszty operacyjne
W raportowanym okresie pozostałe przychody i koszty operacyjne stanowiły odpowiednio 62,5 mln PLN oraz 119,9 mln PLN, co w ujęciu netto stanowiło 57,4 mln PLN po stronie kosztowej w porównaniu z 58,1 mln PLN po stronie przychodowej w analogicznym okresie roku poprzedniego. Zmiana wynika przede wszystkim z ujęcia w poprzednim okresie przychodów z tytułu umorzenia pożyczki PFR (51,0 mln PLN) oraz wyższej straty z tytułu różnic kursowych w bieżącym okresie (60,7 mln PLN). Ponadto w kosztach operacyjnych bieżącego okresu ujęte zostały koszty z tytułu odpisu aktualizującego należności handlowe w wysokości 44,7 mln PLN.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
36
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
Strata z działalności operacyjnej w raportowanym okresie wyniosła 51,3 mln PLN, w porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego wynik był niższy o 55,4 mln PLN. Spadek ten wynika przede wszystkim z wyższej wartości kosztów działalności operacyjnej, w tym pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych, opisanych powyżej.
Przychody i koszty finansowe
W raportowanym okresie przychody finansowe wyniosły 54,0 mln PLN i w porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego były wyższe o 11,6 mln PLN. Główną pozycją przychodów finansowych jest wycena opcji wykupu udziałów niekontrolujących (33,7 mln PLN; w analogicznym okresie roku poprzedniego 23,9 mln PLN). Ponadto Grupa rozpoznała udział w zyskach jednostek stowarzyszonych w wysokości 0,3 mln PLN.
Koszty finansowe w tym samym okresie wyniosły 401,9 mln PLN i w porównaniu z rokiem poprzednim były wyższe o 206,7 mln PLN. Na koszty finansowe w raportowanym okresie składały się przede wszystkim koszty odsetek od kredytów i obligacji (293,4 mln PLN; w analogicznym okresie roku poprzedniego 106,5 mln PLN).
Podatek dochodowy
W raportowanym okresie podatek dochodowy wynosił w sumie 2,6 mln PLN, w tym 16,4 mln PLN podatek bieżący oraz 13,8 mln PLN aktywa z tytułu podatku odroczonego.
Wynik netto
Po uwzględnieniu przychodów i kosztów finansowych, odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych, udziału w stracie jednostki stowarzyszonej oraz podatku dochodowego, strata netto z działalności kontynuowanej w raportowanym okresie wyniosła 401,5 mln PLN i była wyższa o 184,9 mln PLN niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.
Na wynik netto w omawianym okresie miały wpływ wzmożone presje po stronie kosztowej - zarówno w kontekście marży brutto (wzrost kursów walut obcych, fracht) jak i po stronie kosztów SG&A (presje inflacyjne - wynagrodzenia, usługi itp.). Wreszcie, mając na uwadze zadłużenie Grupy, w okresie 2022 roku, po decyzjach RPP o podniesieniu stóp procentowych do poziomu 6,75% ponoszono o 175,5% wyższe rdr koszty odsetkowe/obsługi długu.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
37
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)
31.01.2023
31.01.2022
zmiana [%]
Aktywa trwałe, w tym:
3 601,3
3 393,8
6,1%
Rzeczowe aktywa trwałe razem
1 441,9
1 288,7
11,9%
Prawo do użytkowania
1 379,9
1 388,9
-0,6%
Aktywa z tytułu podatku odroczonego
184,1
175,5
4,9%
Aktywa obrotowe, w tym:
3 462,8
4 106,9
-15,7%
Zapasy
2 691,1
2 625,8
2,5%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
395,4
941,1
-58,0%
AKTYWA RAZEM
7 064,1
7 500,7
-5,8%
Zobowiązania długoterminowe, w tym:
2 741,4
3 410,2
-19,6%
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji
1 370,5
1 914,6
-28,4%
Zobowiązania z tytułu leasingu
1 266,8
1 303,9
-2,8%
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:
3 740,0
2 938,9
27,3%
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji
1 155,7
545,0
>100%
Zobowiązania handlowe i inne
1 389,5
1 480,1
-6,1%
ZOBOWIĄZANIA RAZEM
6 481,4
6 349,1
2,1%
KAPITAŁ WŁASNY
582,7
1 151,6
-49,4%
Aktywa trwałe
Jak definiujemy poszczególne elementy majątku
Rzeczowe aktywa trwałe obejmują: inwestycje w obcych środkach trwałych (tj. nakłady w wynajmowanych lokalach służących sprzedaży detalicznej towarów); środki trwałe używane w działalności produkcyjnej i dystrybucyjnej oraz pozostałe.
Aktywa i zobowiązania z tytułu podatku odroczonego ujmowane są (i) w wyniku powstania różnic pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i zobowiązań a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi oraz (ii) w odniesieniu do nierozliczonych strat podatkowych.
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
ZMIANA %
31.01.2023
31.01.2022
WARTOŚCI RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
POWIERZCHNI SKLEPÓW
Inwestycje w sklepach
656,7
573,6
14,5%
9,5%
Fabryka i dystrybucja
692,0
623,6
11,0%
Grunty, budynki i budowle
423,7
422,7
0,2%
Maszyny i urządzenia
173,7
177,7
-2,3%
Rzeczowe aktywa trwałe w budowie
94,6
23,2
>100%
Pozostałe
93,2
91,5
1,9%
Razem
1 441,9
1 288,7
11,9%
Aktywa trwałe na dzień bilansowy składały się m.in.: z rzeczowych aktywów trwałych (1 441,9 mln PLN), wartości niematerialnych (376,8 mln PLN), wartości firmy (203,9 mln PLN), prawa do użytkowania (1 379,9 mln PLN) i aktywów
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
38
z tytułu podatku odroczonego (184,1 mln PLN). Wartość aktywów trwałych w porównaniu do roku poprzedniego wzrosła o 6,1% do poziomu 3 601,3 mln PLN.
Aktywa obrotowe
Jak definiujemy poszczególne elementy majątku
Zapasy są wykazywane według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia lub ceny sprzedaży netto w zależności od tego, która z tych kwot jest niższa. Koszt wytworzenia wyrobów gotowych i produkcji w toku obejmuje koszty projektowe, surowce, robociznę bezpośrednią, inne koszty bezpośrednie i odnośne ogólne koszty produkcji. W przypadku wystąpienia okoliczności, w skutek których nastąpiło obniżenie wartości zapasów, dokonuje się odpisu aktualizującego ich wartość w ciężar kosztu własnego sprzedaży.
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty obejmują środki pieniężne w kasie oraz depozyty bankowe płatne na żądanie.
Aktywa obrotowe na dzień bilansowy składały się m.in. z zapasów (2 691,1 mln PLN), środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (395,4 mln PLN), należności od odbiorców (143,8 mln PLN), pozostałych należności (178,7 mln PLN) oraz należności z tytułu podatku dochodowego (53,5 mln PLN). Wartość aktywów obrotowych w porównaniu do poprzedniego roku spadła o 15,7% do poziomu 3 462,8 mln PLN, przy czym wartość środków pieniężnych i ich ekwiwalentów spadła o 58,0%.
Zapasy
ZAPASY
31.01.2023
31.01.2022
zmiana [% rdr]
CCC
1 044,8
1 450,6
-28,0%
eobuwie
962,2
750,0
28,3%
MODIVO
335,7
211,9
58,4%
HalfPrice
328,3
142,9
>100%
DeeZee
20,1
27,1
-25,8%
Niezaalokowane do segmentów/ działalność zaniechana
0,0
43,3
Razem
2 691,1
2 625,8
2,5%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień bilansowy wyniosły 395,4 mln PLN, spadając o 545,7 mln PLN (58%) względem okresu porównywalnego. Na dzień bilansowy blisko 100% środków pieniężnych znajdowało się w kasie i na rachunku bankowym.
Kapitały oraz zobowiązania z tytułu zadłużenia
Jak definiujemy poszczególne elementy majątku
Kapitały własne ujmuje się w księgach rachunkowych z podziałem na ich następujące rodzaje: kapitał podstawowy (akcyjny), kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej pomniejszone o koszty emisji, zyski zatrzymane; oraz kapitały pozostałe.
Zobowiązania z tytułu zadłużenia obejmują głównie kredyty bankowe oraz wyemitowane obligacje.
Zobowiązania handlowe klasyfikuje się jako zobowiązania krótkoterminowe, jeżeli termin zapłaty przypada w ciągu jednego roku. W przeciwnym wypadku, zobowiązania wykazuje się jako długoterminowe. Zobowiązania handlowe wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
39
Na dzień bilansowy kapitał własny spadł o 568,9 mln PLN (49,4%). Na spadek kapitałów własnych wpłynęła przede wszystkim strata netto za bieżący rok obrotowy oraz rozpoznanie opcji nabycia udziałów MODIVO S.A. (5,01%) od MKK3 - ujęcie zobowiązanie z tytułu opcji nabycia udziałów jednostek zależnych, o czym szerzej w nocie 6.1 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Zobowiązania długoterminowe na dzień bilansowy wyniosły 2 741,4 mln PLN, co oznacza spadek o 668,8 mln PLN (19,6%) w stosunku do okresu porównywalnego. Na łączną kwotę zobowiązań długoterminowych na dzień bilansowy składały się m.in. długoterminowe zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji (1 370,5 mln PLN), zobowiązania z tytuły leasingu (1 266,8 mln PLN), zobowiązania z tytułu obowiązku wykupu udziałów mniejszościowych (31,1 mln PLN).
Zobowiązania krótkoterminowe na dzień bilansowy wyniosły 3 740,0 mln PLN, wzrastając o 801,1 mln PLN (27,3%) w stosunku do okresu porównywalnego. Na łączną kwotę zobowiązań krótkoterminowych na dzień bilansowy składały się głównie zobowiązania handlowe i inne (1 389,5 mln PLN), zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji (1 155,7 mln PLN), zobowiązania z tytułu leasingu (512,9 mln PLN), pozostałe zobowiązania (470,4 mln PLN) oraz zobowiązania z tytułu obowiązku wykupu udziałów niekontrolujących (173,3 mln PLN).
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
zmiana [%]
Zysk (strata) przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej
-398,9
-398,9
0,0%
Korekty
985,8
610,3
61,5%
Podatek dochodowy zapłacony
-81,5
-95,7
-14,8%
Przepływy pieniężne przed zmianami w kapitale obrotowym
466,5
389,4
20,0%
Zmiany w kapitale obrotowym
74,2
-339,1
<-100%
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
540,7
50,3
>100%
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
-409,1
-219,2
86,6%
Przepływy pieniężne z działalności finansowej, w tym m. in.:
-677,3
651,3
<-100%
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek
55,1
939,3
-94,1%
Spłaty kredytów i pożyczek
-343,0
-1 071,5
-68,0%
Płatności z tytułu leasingu
-410,6
-346,0
18,7%
Nabycie akcji eobuwie.pl S.A. od MKK3
0,0
-720,0
-100,0%
Sprzedaż akcji do A&R i Polsat
0,0
1 000,0
-100,0%
Emisja obligacji
0,0
860,0
-100,0%
Przepływy pieniężne razem
-545,7
482,4
<-100%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
395,4
941,1
-58,0%
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
40
WSKAŹNIKI
Wskaźniki rentowności
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021 - 31.01.2022
zmiana [% rdr]
zmiana [% kdk]
Marża zysku brutto na sprzedaży
46,8%
47,1%
-0,3%
-3,8%
Marża zysku (straty) operacyjnego
-0,6%
0,1%
-0,7%
0,3%
Marża zysku (straty) netto
-4,9%
-2,5%
-2,4%
2,5%
Marża zysku brutto na sprzedaży liczona jest jako stosunek zysku brutto na sprzedaży do przychodów ze sprzedaży.
Marża zysku (straty) operacyjnego liczona jest jako stosunek zysku (straty) na działalności operacyjnej do przychodów ze sprzedaży. Marża zysku (straty) netto liczona jest jako stosunek zysku (straty) netto do przychodów ze sprzedaży.
Wskaźniki płynności
31.01.2023
31.01.2022
zmiana [rdr]
zmiana [kdk]
Wskaźnik płynności bieżący
0,9
1,4
-0,5
-0,5
Wskaźnik płynności szybki
0,2
0,5
-0,3
-0,3
Rotacja zapasów (dni)
216,8
231,1
-14,3
-4,9
Rotacja należności (dni)
7,6
10,8
-3,2
-1,4
Rotacja zobowiązań handlowych (dni)
117,8
125,3
-7,5
7,5
Wskaźnik płynności bieżący liczony jest jako stosunek aktywów obrotowych do bilansowej wartości zobowiązań krótkoterminowych. Wskaźnik płynności szybki liczony jest jako stosunek aktywów obrotowych pomniejszonych o zapasy do bilansowej wartości zobowiązań krótkoterminowych.
Wskaźnik rotacji zapasów w dniach liczony jest jako stosunek średniej wartości zapasów za cztery ostatnie kwartały do kosztów własnych sprzedaży pomnożony przez liczbę dni danego okresu.
Wskaźnik rotacji należności w dniach liczony jest jako stosunek średniej wartości należności od odbiorców za cztery ostatnie kwartały do przychodów ze sprzedaży pomnożony przez liczbę dni danego okresu.
Wskaźnik rotacji zobowiązań handlowych w dniach liczony jest jako stosunek średniej wartości zobowiązań handlowych i innych za cztery ostatnie kwartały do kosztów własnych sprzedaży pomnożony przez liczbę dni danego okresu.
Wskaźniki zarządzania majątkiem
31.01.2023
31.01.2022
zmiana [% rdr]
zmiana [% kdk]
Wskaźnik pokrycia majątku trwałego kapitałem własnym
16,2%
33,9%
-17,7%
-14,9%
Wskaźnik zadłużenia ogółem
35,8%
32,8%
3,0%
1,0%
Wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego
16,4%
7,3%
9,1%
8,8%
Wskaźnik zadłużenia długoterminowego
19,4%
25,5%
-6,1%
-7,9%
Wskaźnik pokrycia majątku trwałego kapitałem własnym liczony jest jako stosunek kapitału własnego do aktywów trwałych.
Wskaźnik zadłużenia ogółem liczony jest jako stosunek zadłużenia z tytułu kredytów i obligacji długo i krótkoterminowych do sumy bilansowej.
Wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego liczony jest jako stosunek zadłużenia krótkoterminowego z tytułu kredytów
i obligacji do sumy bilansowej.
Wskaźnik zadłużenia długoterminowego liczony jest jako stosunek zadłużenia długoterminowego z tytułu kredytów i obligacji do sumy bilansowej.
PUBLIKACJA PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH
Nie publikowano prognoz wyników.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
41
ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI ORAZ PŁYNNOŚĆ FINANSOWA
ZADŁUŻENIE I PŁYNNOŚĆ GRUPY CCC
Grupa CCC finansuje swoją działalność za pomocą kapitału własnego oraz kapitału obcego, na który składają się zaciągnięte kredyty, pożyczki oraz wyemitowane obligacje.
KREDYTY ORAZ OBLIGACJE
Na dzień bilansowy Grupa posiadała zobowiązania z tytułu zadłużenia w wysokości 2 526,2 mln PLN, które składały się z kredytów bankowych, obligacji oraz finansowania pomocowego.
Na pozycję zobowiązań krótkoterminowych z tytułu zadłużenia na dzień bilansowy składało się zadłużenie z tytułu kredytów i obligacji w wysokości 1 155,7 mln PLN.
BANK
SPÓŁKA
RODZAJ
DATA ZAWARCIA
DATA ZAPADALNOŚCI
KWOTA [MLN]
*WYKORZYSTANIE [MLN]
WALUTA
Umowy kredytowe
Kredyt długoterminowy
87,2
87,2
PLN
PKO BP
CCC.eu Sp. z o.o.
w tym część krótkoterminowa
02.06.2021
30.06.2025
16,5
16,5
PLN
Kredyt długoterminowy
26,8
26,8
PLN
Bank Millennium
CCC.eu Sp. z o.o.
w tym część krótkoterminowa
02.06.2021
30.06.2025
5,1
5,1
PLN
Kredyt długoterminowy
28,2
28,2
PLN
BNP Paribas
CCC.eu Sp. z o.o.
w tym część krótkoterminowa
02.06.2021
30.06.2025
5,3
5,3
PLN
Kredyt długoterminowy
67,7
67,7
PLN
Santander Bank
CCC.eu Sp. z o.o.
w tym część krótkoterminowa
02.06.2021
30.06.2025
12,8
12,8
PLN
Kredyt długoterminowy
50,0
50,0
PLN
Citibank
CCC.eu Sp. z o.o.
w tym część krótkoterminowa
02.06.2021
30.06.2025
9,5
9,5
PLN
Kredyt długoterminowy
36,6
36,6
PLN
mBank
CCC.eu Sp. z o.o.
w tym część krótkoterminowa
02.06.2021
30.06.2025
6,9
6,9
PLN
Kredyt długoterminowy
54,2
54,2
PLN
Pekao S.A.
CCC.eu Sp. z o.o.
w tym część krótkoterminowa
02.06.2021
30.06.2025
10,3
10,3
PLN
PKO BP
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
21.11.2019
30.06.2024
112,1
43,1
PLN
Pekao S.A.
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
14.10.2014
30.04.2024
65,2
39,3
PLN
mBank
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
17.12.2018
30.06.2024
23,3
21,7
PLN
Citibank
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
03.03.2009
30.06.2024
36,6
33,0
PLN
Citibank
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
03.03.2009
30.06.2024
36,6
12,0
PLN
Santander Bank
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
02.06.2021
30.06.2024
37,3
37,3
PLN
BNP Paribas
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
02.06.2021
30.06.2024
19,3
19,3
PLN
Pekao S.A.
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
20.12.2022
20.12.2024
42,6
42,6
PLN
Citibank
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
20.12.2022
20.12.2024
38,9
38,9
PLN
mBank
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
20.12.2022
20.12.2024
20,5
20,5
PLN
Santander Bank
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
20.12.2022
20.12.2024
15,0
15,0
PLN
BNP Paribas
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
20.12.2022
20.12.2024
9,4
9,4
PLN
mBank
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
14.06.2021
12.12.2024
24,2
24,2
PLN
Pekao S.A.
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
31.03.2021
20.12.2024
48,4
48,4
PLN
Citibank
CCC.eu Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
17.06.2021
20.12.2024
40,9
40,9
PLN
mBank
CCC Factory Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
14.06.2021
12.12.2024
1,0
1,0
PLN
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
42
BNP Paribas
CCC Factory Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
31.03.2021
20.12.2024
11,8
11,9
PLN
Pekao S.A.
CCC Factory Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
31.03.2021
20.12.2024
2,1
2,0
PLN
Santander Bank
CCC Factory Sp. z o.o.
Kredyt długoterminowy
20.12.2022
20.12.2023
4,3
1,1
PLN
Pekao S.A.
CCC S.A.
Kredyt długoterminowy
05.11.2020
27.10.2024
41,0
41,0
PLN
PKO BP
CCC S.A.
Kredyt długoterminowy
05.11.2020
27.10.2024
60,0
60,0
PLN
Citibank
CCC S.A.
Kredyt długoterminowy
05.11.2020
27.10.2024
31,0
31,0
PLN
BNP Paribas
CCC S.A.
Kredyt długoterminowy
05.11.2020
27.10.2024
13,0
13,0
PLN
Santander
CCC S.A.
Kredyt długoterminowy
05.11.2020
27.10.2024
50,0
50,0
PLN
Millennium
CCC S.A.
Kredyt długoterminowy
05.11.2020
27.10.2024
16,0
16,0
PLN
mBank
CCC S.A.
Kredyt długoterminowy
05.11.2020
27.10.2024
39,0
39,0
PLN
Pekao S.A.
MODIVO S.A.
Kredyt krótkoterminowy
26.10.2017
29.04.2023
118,7
79,4
PLN
PKO BP
MODIVO S.A.
Kredyt krótkoterminowy
02.06.2021
21.11.2023
159,9
150,7
PLN
Ceska Sporitelna
CCC Czechy
Kredyt krótkoterminowy
18.04.2013
31.07.2023
22,5
0,0
CZK
Ceska Sporitelna
CCC Słowacja
Kredyt krótkoterminowy
18.04.2013
31.07.2023
16,0
12,1
CZK
Razem umowy kredytowe krótkoterminowe w PLN
345,0
296,5
PLN
Razem umowy kredytowe długoterminowe w PLN
1 123,8
995,0
PLN
Razem umowy kredytowe krótkoterminowe w CZK
38,5
12,1
CZK
* Podane w tabeli wykorzystanie dotyczy wykorzystania pieniężnego, które nie jest zgodne z wartością bilansową zobowiązania na skutek wyceny zobowiązania wg zamortyzowanego kosztu oraz ujęcia wbudowanych pochodnych instrumentów finansowych.
BANK
SPÓŁKA
RODZAJ
DATA ZAWARCIA
DATA ZAPADALNOŚCI
KWOTA [MLN]
WYKORZYSTANIE [MLN]*
WALUTA
Obligacje
CCC0626
CCC S.A.
Obligacje
29.06.2018
29.06.2026
210,0
210,0
PLN
Softbank
MODIVO S.A.
Obligacje
01.09.2021
23.08.2024
651,2
651,2
PLN
PFR FI FIZAN
CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.
Obligacje
22.09.2021
22.09.2028
394,2
394,2
PLN
Razem Obligacje
1 255,4
1 255,4
PLN
* Podane w tabeli wykorzystanie dotyczy wykorzystania pieniężnego, które nie jest zgodne z wartością bilansową zobowiązania na skutek wyceny zobowiązania wg zamortyzowanego kosztu oraz ujęcia wbudowanych pochodnych instrumentów finansowych.
BANK
SPÓŁKA
INSTRUMENT
DATA ZAWARCIA
DATA ZAPADALNOŚCI
KWOTA [MLN]
WYKORZYSTANIE [MLN]*
WALUTA
Limit na gwarancje
PKO BP
CCC S.A.
Limit na gwarancje bankowe
21.11.2019
30.06.2024
29,0
27,1
PLN
mBank
CCC S.A.
Limit na gwarancje bankowe
04.11.2012
30.06.2024
21,0
11,0
PLN
Santander
CCC S.A.
Limit na gwarancje bankowe
31.03.2009
30.06.2024
41,0
35,4
PLN
BNP Paribas Bank Polska S.A.
CCC S.A.
Limit na gwarancje bankowe
04.05.2011
30.06.2024
17,0
16,1
PLN
Pekao S.A.
MODIVO S.A.
Limit na gwarancje bankowe
26.10.2017
29.04.2023
141,3
141,3
PLN
PKO BP
MODIVO S.A.
Limit na gwarancje bankowe
02.06.2021
21.11.2023
20,1
20,1
PLN
Ceska Sporitelna
CCC Czechy
Limit na gwarancje bankowe
18.04.2013
31.07.2023
78,0
77,5
CZK
Ceska Sporitelna
CCC Słowacja
Limit na gwarancje bankowe
18.04.2013
31.07.2023
44,0
38,6
CZK
Raiffeisen
CCC Węgry
Limit na gwarancje bankowe
25.06.2014
31.12.2022
3,0
165,0
EUR
Razem limit na gwarancje w PLN
269,4
251,0
PLN
Razem limit na gwarancje w CZK
122,0
116,1
CZK
Razem limit na gwarancje w EUR
3,0
165,0
EUR
* Podane w tabeli wykorzystanie dotyczy wykorzystania pieniężnego, które nie jest zgodne z wartością bilansową zobowiązania na skutek wyceny zobowiązania wg zamortyzowanego kosztu oraz ujęcia wbudowanych pochodnych instrumentów finansowych.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
43
Informacje dotyczące obligacji CCC S.A.
W czerwcu 2014 r. Spółka przeprowadziła pierwszą emisję Obligacji CCC S.A. serii 1/2014, w ramach Programu Emisji Obligacji do kwoty 500 mln PLN. Obligacje zostały wyemitowane w złotych polskich, jako papiery wartościowe na okaziciela, zdematerializowane, kuponowe. Agentem emisji został mBank S.A.
W czerwcu 2018 r. Spółka przeprowadziła drugą emisję Obligacji CCC S.A. serii 1/2018, połączoną z wcześniejszym wykupem Obligacji serii 1/2014. Obie serie zostały wyemitowane z następującymi warunkami emisji:
1. Wartość nominalna jednej Obligacji – 1 000,0 PLN;
2. Cena Emisyjna: równa wartości nominalnej jednej Obligacji;
3. Liczba Obligacji – 210.000 w serii 1/2014 oraz 210.000 w serii 1/2018;
4. Łączna wartość nominalna obligacji – 210,0 mln PLN w serii 1/2014 oraz 210,0 mln PLN w serii 1/2018;
5. Wykup Obligacji – jednorazowy wykup według wartości nominalnej Obligacji w dniu 10 czerwca 2019 r. dla serii 1/2014 oraz w dniu 29 czerwca 2021 roku serii 1/2018;
6. Oprocentowanie obligacji kuponowych: według zmiennej stopy procentowej, oparte o stawkę WIBOR 6M, powiększone o stałą marżę; odsetki wypłacone będą w okresach półrocznych;
7. Notowania w alternatywnym systemie obrotu na Catalyst – obligacje serii 1/2014 notowane od dnia 16.10.2014 r.
8. Obligacje serii 1/2014 zostały zarejestrowane z dniem 20 lipca 2018 r. przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A.
Po emisji 210.000 Obligacji serii 1/2018 oraz wykupie i umorzeniu 210.000 Obligacji serii 1/2014, w obrocie znajduje się 210 000 Obligacji serii 1/2018.
Na podstawie uchwały nr 4 z 17 maja 2021 r. Zgromadzenia Obligatariuszy Obligacji serii 1/2018 wyemitowanych 29 czerwca 2018 r., na podstawie Warunków Emisji Obligacji z 21 czerwca 2018 r., doszło do zmiany warunków emisji Obligacji, w szczególności uległ zmianie planowany termin wykupu Obligacji z 29 czerwca 2021 r. na 29 czerwca 2026 r.
Informacje dotyczące obligacji CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.
W dniu 9 września 2021 r. spółka CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (“CCC S&B”) zawarła z PFR Fundusz Inwestycyjny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych (dawniej: PFR Inwestycje Fundusz Inwestycyjny Zamknięty) (dalej: “Fundusz”) umowę emisyjną, dotyczącą emisji do 360 obligacji zwykłych imiennych o łącznej wartości nominalnej 360 000 000,00 PLN (trzysta sześćdziesiąt milionów złotych), serii A, przeznaczonych do objęcia przez Fundusz.
W dniu 22 września 2021 r. CCC S&B przeprowadziła emisję 360 obligacji serii A o wartości nominalnej wynoszącej 1 000 000,00 PLN każda i o łącznej wartości nominalnej wynoszącej 360 000 000,00 PLN. Obligacje zostały objęte w całości przez Fundusz, po cenie emisji równej wartości nominalnej objętych obligacji. Obligacje są oprocentowane wg zmiennej stopy procentowej, na którą składają się:
(i) odsetki półroczne o stałej stopie procentowej, z zastrzeżeniem ich zwiększenia na zasadach określonych w dokumentach dotyczących emisji obligacji;
(ii) odsetki odroczone, o stopie procentowej równej sumie stopy bazowej stanowiącej WIBOR 3m i marży.
Niezależnie od powyższego, przy wykupie obligacji przez CCC S&B, Fundusz będzie uprawniony do dodatkowej płatności uzależnionej od wzrostu wartości akcji w MODIVO S.A.
Wierzytelności Inwestora z tytułu Obligacji i innych dokumentów związanych z emisją tych obligacji są zabezpieczone:
(i) poręczeniem udzielonym przez CCC S.A.,
(ii) zastawami zwykłymi i rejestrowymi na akcjach w MODIVO S.A. w łącznej liczbie 1 440 000 akcji,
(iii) zastawami zwykłymi i zastawem rejestrowym na wierzytelnościach z tytułu umowy o prowadzenie dla CCC S&B rachunku bankowego dedykowanego wypłacaniu przez MODIVO S.A. części dywidend, przypadających na akcje zastawione na zabezpieczenie wierzytelności z obligacji i innych dokumentów emisji (podlegających obowiązkowemu zaliczeniu na spłatę lub przedpłatę odsetek od obligacji),
(iv) podporządkowaniem wybranego zadłużenia finansowego CCC S&B wobec CCC.eu sp. z o.o. (w tym z tytułu niezabezpieczonej pożyczki udzielonej CCC S&B przez ten podmiot) oraz
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
44
(v) oświadczeniami o poddaniu się egzekucji złożonymi przez CCC S&B (jako emitenta obligacji) i CCC S.A. (jako poręczyciela).
Fundusz będzie miał prawo żądać wcześniejszego wykupu obligacji w przypadkach określonych w warunkach emisji obligacji. CCC S&B będzie miało prawo dokonać wcześniejszego wykupu obligacji pod warunkiem uiszczenia odpowiedniej prowizji określonej w warunkach emisji. W braku wcześniejszego wykupu, wykup obligacji nastąpi w dniu 22 września 2028 r. Obligacje zostały wyemitowane w trybie art. 33 pkt 2 ustawy z dnia 15 stycznia 2015 r. o obligacjach. Obligacje nie są wprowadzone do obrotu na rynku regulowanym.
Informacje dotyczące obligacji MODIVO S.A.
W dniu 5 października 2021 r. Spółka wyemitowała niezabezpieczone obligacje zamienne na akcje o łącznej wartości 500 000 000,00 PLN. Obligacje wyemitowano na rzecz SVF II Motion Subco (DE) LLC, podmiotu powiązanego z SoftBank Vision Fund 2. Termin wykupu obligacji przypada w dniu 23 sierpnia 2024 r., o ile nie zostaną wcześniej zamienione na akcje lub nie będą przedmiotem wcześniejszego wykupu. Odsetki są naliczane kwartalnie według stałej stopy procentowej 6,99% w skali roku i są płatne w dniu wykupu lub zamiany na akcje. Zgodnie z warunkami emisji obligacje zostaną automatycznie zamienione na akcje MODIVO S.A. w przypadku przeprowadzenia pierwszej oferty publicznej akcji MODIVO S.A. jak również innych podobnych transakcji określonych w warunkach emisji obligacji (obowiązkowa konwersja, ang. Mandatory Conversion) po cenie rynkowej z określonym dyskontem wg Warunków emisji obligacji.
W instrumencie obligacji został zidentyfikowany wbudowany instrument pochodny w postaci opcji dobrowolnej konwersji. Opcja ta w każdym momencie trwania umowy emisyjnej daje obligatariuszowi prawo wymiany wartości objętych obligacji wraz z narosłymi do dnia wymiany odsetkami co do zasady po cenie 600 PLN. Jeżeli w przypadku przeprowadzenia pierwszej oferty publicznej obligatariusz zdecyduje się skorzystać z warunków opcji dobrowolnej konwersji, opcja ta zastępuje obowiązkową konwersję. W efekcie współczynnik konwersji jest zmienny (tj. różny w przypadku IPO oraz pozostałych sytuacjach), a opcja dobrowolnej konwersji stanowi wbudowany instrument pochodny podlega początkowej wycenie w wartości godziwej oraz wydzieleniu z umowy podstawowej, a następnie wycenie w wartości godziwej z ujęciem zysków / strat przez wynik finansowy na każdy kolejny dzień bilansowy. W przypadku konwersji zobowiązania z tytułu obligacji na akcje wyksięgowanie zobowiązania z tytułu obligacji będzie miało charakter niepieniężny, ponieważ nastąpi wydanie akcji Spółki. Tym samym koszt odsetkowy związany z wydzieleniem i rozliczeniem wbudowanych instrumentów finansowych, także będzie miał charakter niepieniężny. Wycena zobowiązania z tytułu obligacji na 31 stycznia 2023 r. wyniosła 629,8 mln PLN i została ujęta w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji krótkoterminowych zobowiązań z tytułu obligacji (na dzień 31 stycznia 2022 r. wycena zobowiązania z tytułu obligacji wynosiła 513,0 mln PLN i została zaprezentowana w pozycji długoterminowych zobowiązań z tytułu obligacji). Wycena instrumentu pochodnego na dzień 31 stycznia 2023 r. wynosiła 15,8 mln PLN i została ujęta w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji pozostałych zobowiązań krótkoterminowych (na dzień 31 stycznia 2022 roku wycena instrumentu pochodnego wynosiła 14,6 mln PLN i została zaprezentowana w pozycji pozostałych zobowiązań długoterminowych).
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
45
INFORMACJE DOTYCZĄCE KOWENANTÓW / WSKAŹNIKÓW FINANSOWYCH
Grupa Kapitałowa CCC
Finansowanie w Grupie Kapitałowej CCC udzielone jest na zasadach podzielonej odpowiedzialności za swoje zobowiązania na poziomie dwóch jednostek biznesowych:
• Jednostki biznesowej CCC ( tj. Grupy Kapitałowej CCC z wyłączeniem Jednostki biznesowej MODIVO) oraz odrębnie dla
• Jednostki biznesowej MODIVO (tj. MODIVO S.A. z jej wszystkimi spółkami zależnymi).
Zgodnie z zasadami określonymi w Umowie Kredytowej z dnia 2 czerwca 2021 r. oraz Warunkach Emisji Obligacji 1/2018 pomiar wskaźników finansowych Jednostki Biznesowej CCC odbywa się na podstawie Informacji Finansowych przygotowywanych na podstawie dekonsolidacji Jednostki biznesowej MODIVO z wyników Grupy Kapitałowej. Odrębnie regulowane są wskaźniki finansowe dla Jednostki biznesowej MODIVO, zgodnie z definicjami w umowach kredytowych poszczególnych banków.
W celu przygotowania wyników Jednostki biznesowej CCC dane skonsolidowane Grupy Kapitałowej podlegają uzgodnionym procedurom mającym na celu wyodrębnienie wyników finansowych Jednostki biznesowej CCC od Jednostki biznesowej MODIVO (dekonsolidacja Jednostki biznesowej MODIVO z wyników Grupy Kapitałowej). Proces dekonsolidacji wyników Jednostki biznesowej MODIVO jest przeprowadzony po uwzględnieniu następujących korekt lub wyłączeń:
a) rozpoznanie udziałów MODIVO S.A. w wartości historycznej (2 699 640 000,00 PLN w odniesieniu do pakietu akcji posiadanego przez CCC)
b) rozpoznaniem sald i obrotów podmiotów Jednostki biznesowej CCC wobec podmiotów z Jednostki biznesowej MODIVO.
Opisane w dalszej części objaśnienia do kalkulacji wskaźników finansowych są uproszczeniem w stosunku do zapisów umów kredytowych i warunków emisji obligacji (WEO). Objaśnienia te mają na celu przybliżenie metodologii liczenia wskaźników finansowych Grupy zawartych w umowach finansowania.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
46
Grupa Kapitałowa CCC
Jednostka biznesowa MODIVO
Jednostka biznesowa CCC
Zadłużenie
859,9 mln PLN, w tym:
• 629,8 mln PLN obligacje zamienne na akcje dla Softbank
• 230,1 m PLN kredyty bankowe
1 666,3 mln PLN, w tym:
• 1 085,3 mln PLN kredyty bankowe
• 212,3 mln PLN obligacje 1/2018
• 376,4 mln PLN obligacje PFR (w tym odsetki odroczone)*
•-7,7 mln PLN skorygowana cena nabycia
Gotówka
158,1 mln PLN
243,1 mln PLN
Zadłużenie finansowe
(mln PLN),
stan na dzień 31.01.2023
(na podstawie bilansu Jednostki biznesowej)
Zadłużenie netto
707,8 mln PLN
1 423,2 mln PLN
Zadłużenie Finansowe Brutto**
1 018,5 mln PLN, w tym:
• 629,8 mln PLN obligacje zamienne na akcje dla Softbank
• 130,5 mln PLN kredyty bankowe
• 158,7 mln PLN faktoring odwrotny
1 301,5 mln PLN, w tym:
• 1 085,3 mln PLN kredyty bankowe
• 212,3 mln PLN obligacje 1/2018
• 3,9 mln PLN wycena transakcji pochodnych (mark to market)
Zadłużenie Finansowe Netto**
864,6 mln PLN uwzględnia obligacje Softbank
1 058,4 mln PLN
Wskaźnik zadłużenia zgodnie z umowami finansowania
(mln PLN),
stan na dzień 31.01.2023
Ekspozycja netto **
• Nie ma zastosowania
1 270,0 mln PLN, w tym:
• 1 058,4 mln PLN Zadłużenie Finansowe Netto
• 119,5 mln PLN gwarancje bankowe
• 92,1 mln PLN faktoring odwrotny***
Wskaźniki
Badanie wskaźników na poziomie Jednostki biznesowej MODIVO:
Na dzień 31.01.2023 r. (testowanie wskaźnika zawieszone):
𝑍𝑎𝑑
ł
𝑢
ż
𝑒𝑛𝑖𝑒
𝐹𝑖𝑛𝑎𝑛𝑠𝑜𝑤𝑒
𝐵𝑟𝑢𝑡𝑡𝑜
―
Ś
𝑟𝑜𝑑𝑘𝑖
𝑝𝑖𝑒𝑛𝑖
ęż
𝑛𝑒
EBITDA (z wył. MSSF 16)
<3,5x
Badanie wskaźników na poziomie Jednostki biznesowej CCC:
Na dzień 31.01.2023 r.
𝐸𝐵𝐼𝑇𝐷𝐴
(
𝑧
𝑤𝑦
ł
𝑀𝑆𝑆𝐹
16
)
>
100
mln PLN
𝑎
)
𝐸𝑘𝑠𝑝𝑜𝑧𝑦𝑐𝑗𝑎
𝑁𝑒𝑡𝑡𝑜
EBITDA (z wył. MSSF 16)
<12,7x
b) DSCR >1,0x lub DSCR z gotówką >1,5x
c)
𝑁𝑎𝑘
ł
𝑎𝑑𝑦
𝐼𝑛𝑤𝑒𝑠𝑡𝑦𝑐𝑦𝑗𝑛𝑒
<240,2 mln PLN
Wskaźniki finansowe
(banki i obligatariusze)
Definicje zgodnie z umowami finansowania
(mogą wystąpić różnice definicji w stosunku do wskaźników raportowanych w Sprawozdaniu Finansowym)
Zadłużenie Finansowe – oprocentowane zadłużenie (uwzględnia faktoring odwrotny)
Zadłużenie Finansowe Netto – Zadłużenie Finansowe pomniejszone o środki pieniężne
EBITDA Jednostki biznesowej MODIVO tj. zysk z działalności operacyjnej plus amortyzacja (z wyłączeniem wartości wynikających z wdrożenia MSSF 16) plus koszty związane z funkcjonowaniem programu motywacyjnego;
ODRĘBNE FINANSOWNIE
Zadłużenie Finansowe – oprocentowane zadłużenie (nie uwzględnia faktoringu odwrotnego) – więcej w sekcji Wskaźniki Finansowe
Zadłużenie Finansowe Netto – Zadłużenie Finansowe pomniejszone o środki pieniężne
Ekspozycja Netto – Zadłużenie Finansowe Netto powiększone o faktoring odwrotny i gwarancje
EBITDA Jednostki Biznesowej CCC EBITDA tj. zysk z działalności operacyjnej działalności kontynuowanej powiększony o amortyzację; z uwzględnieniem licznych korekt niegotówkowych (z wyłączeniem wartości wynikających z wdrożenia MSSF 16)
* Wartość nie uwzględnia wbudowanego instrumentu pochodnego zaprezentowanego w bilansie jako pozostałe zobowiązania finansowe w wysokości 6,5 mln PLN.
** Definicje zgodnie z umowami finansowania opisane w ostatniej części niniejszej tabeli.
*** Prezentowany w bilansie jako zobowiązanie handlowe.
**** Zgodnie z informacjami zawartymi w części Wskaźniki finansowe badane w Grupie Kapitałowej CCC po dniu bilansowym, wskaźnik ten został zmieniony.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
47
Wskaźniki na dzień bilansowy podlegają badaniu w terminach uzgodnionych w umowach finansowania po publikacji niniejszych Sprawozdań Finansowych.
Wskaźniki Jednostki biznesowej CCC badane na dzień bilansowy
Na dzień 31 stycznia 2023 r., w ocenie Zarządu, w trakcie okresu sprawozdawczego oraz do dnia zatwierdzenia sprawozdania do publikacji, nie wystąpiły przypadki naruszenia wskaźników finansowych.
Zgodnie z umowami refinansowania z dnia 2 czerwca 2021 r. oraz emisji obligacji zwykłych (ISIN:PLCCC0000081) z dnia 17 maja 2021 r. oraz ich późniejszymi zmianami, Jednostka biznesowa CCC zobligowana jest m.in. do testowania poniższych wskaźników na dzień 31 stycznia 2023 r.:
a) EBITDA Jednostki biznesowej CCC nie mniejsza niż 100,0 mln PLN
b) Nakłady inwestycyjne Jednostki biznesowej CCC EBITDA nie większe niż: 240,2 mln
c) Ekspozycja Netto/EBITDA kalkulowana dla Jednostki biznesowej CCC nie wyższa niż 12,7x.
d) DSCR Jednostki biznesowej CCC nie mniejszy niż 1,0x lub DSCR z Gotówką Jednostki biznesowej CCC nie mniejszy niż 1,5x
Wskaźniki Jednostki biznesowej MODIVO badane na dzień bilansowy
W skład Jednostki biznesowej MODIVO wchodzi MODIVO S.A. wraz ze wszystkimi spółkami zależnymi. Na dzień 31 stycznia 2023 r., w ocenie Zarządu, w trakcie okresu sprawozdawczego oraz do dnia zatwierdzenia sprawozdania do publikacji, nie wystąpiły przypadki naruszenia wskaźników finansowych.
Zgodnie z trwającymi umowami kredytowymi i faktoringowymi Jednostka biznesowa MODIVO zobligowana jest m.in. do testowania wskaźnika:
Zadłużenie Finansowe Netto/EBITDA kalkulowane dla Jednostki biznesowej MODIVO na poziomie nie wyższym niż 3,5 (kalkulowany półrocznie, następna data badania 31.01.2024). Spółka zależna MODIVO S.A. otrzymała zgody banków na zawieszenie testowania wskaźnika Zadłużenia Finansowego Netto/EBITDA na dzień 31 stycznia 2023 r.
Wskaźniki finansowe badane w Grupie Kapitałowej CCC po dniu bilansowym
Obowiązujące wskaźniki finansowe
Zgodnie z umowami finansowania formalne potwierdzenie spełnienia warunków finansowania następują w określonych terminach po dacie publikacji skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy.
a) EBITDA Jednostki biznesowej CCC
EBITDA kalkulowana dla Jednostki biznesowej CCC (tj. Grupa Kapitałowa CCC z wyłączeniem Jednostki biznesowej MODIVO) narastająco za okres 12 miesięcy nie niższa niż:
Okres Obliczeniowy
EBITDA dla Jednostki biznesowej CCC
31 stycznia 2023 r.
100 mln PLN
30 kwietnia 2023 r.
125 mln PLN
31 lipca 2023 r.
150 mln PLN
31 października 2023 r.
200 mln PLN
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
48
EBITDA (narastająco za 12 miesięcy) z wył. MSSF16, tj. zysk z działalności operacyjnej działalności kontynuowanej powiększony o amortyzację; z uwzględnieniem licznych korekt w tym m.in.: wynik wyceny innych niż instrumenty pochodne aktywów i pasywów (w tym skutków odpisów trwałej wartości aktywów i ich odwracania); pomniejszony o zysk lub powiększony o stratę z tytułu sprzedaży aktywów trwałych; pomniejszony (z wyłączeniem) o wielkości wynikające z umów leasingu (np. umów najmu lokali), które przed wdrożeniem standardu MSSF 16 stanowiłyby umowy leasingu operacyjnego; powiększony o otrzymane dywidendy (od podmiotów niekonsolidowanych); pomniejszony o zysk z tytułu okazyjnego nabycia jednostki gospodarczej; powiększony o zysk bądź pomniejszony o stratę operacyjną na działalności zaniechanej.
b) Nakłady inwestycyjne Jednostki biznesowej CCC
Nakłady Inwestycyjne kalkulowane dla Jednostki biznesowej CCC po raz pierwszy na dzień 31 stycznia 2022 r. nie wyższe niż 240,2 mln PLN. Nakłady Inwestycyjne Jednostki biznesowej CCC na 31 stycznia 2022 r. wyniosły 185,8 mln PLN (kwota niewykorzystana 69,2m PLN możliwa do wykorzystania w kolejnym roku).
Nakłady inwestycyjne kalkulowane dla Jednostki biznesowej CCC na dzień 31 stycznia 2023 r. nie wyższe niż 240,2 mln PLN tj. 171,0 mln PLN powiększone o kwotę niewykorzystaną w poprzednim roku 69,2 mln PLN.
Nakłady Inwestycyjne liczone jako suma (i) wydatków na nabycie rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych oraz innych aktywów trwałych, (ii) wydatków w celu nabycia instrumentów kapitałowych lub instrumentów dłużnych innej jednostki oraz udziałów we wspólnych przedsięwzięciach (iii) wartości aktywów pozyskanych w ramach leasingu finansowego (iv) pomniejszoną o fit-out (maksymalny fit-out na 31 stycznia 2023 r. 31 mln PLN) (v) pomniejszony o otrzymane dofinansowania do inwestycji w formie bezzwrotnych publicznych dotacji lub subwencji na zakup aktywów (vi) pomniejszony o kwotę zapłaconej w ramach pakietów określonych w umowie bankowej jako Dozwolone Nabycie
c) Ekspozycja Netto/EBITDA Jednostki biznesowej CCC
Ekspozycja Netto/EBITDA kalkulowana dla Jednostki biznesowej CCC po raz pierwszy na 31 stycznia 2023 r. nie wyższa niż 12,7x. W kolejnych okresach wskaźnik nie powinien przekraczać poniższych poziomów na dany okres obliczeniowy:
Okres Obliczeniowy
Wskaźnik Ekspozycja Netto/EBITDA
31 stycznia 2023 r.
12,7x
30 kwietnia 2023 r.
8,5x
31 lipca 2023 r.
7,3x
31 października 2023 r.
3,9x
31 stycznia 2024 r.
3,5x
30 kwietnia 2024 r.
3,8x
31 lipca 2024 r.
3,5x
31 października 2024 r.
3,0x
kolejna Data Końca Kwartału
j.w.
Zadłużenie Finansowe Brutto oznacza łączną sumę zobowiązań podmiotów Jednostki biznesowej CCC (Grupa Kapitałowa z wył. Jednostki biznesowej MODIVO) z tytułu: pożyczek, kredytów, emisji obligacji, weksli, umów leasingów finansowych (z wył leasingu rozpoznanego zgodnie z MSSF16, które byłyby ocenione jako leasing operacyjny zgodnie z MSR17), faktoringu (bez faktoringu odwrotnego /confirmingu), mark to market transakcji pochodnych, inne zadłużenie podlegające uwzględnieniu w księgach jako zadłużenie finansowe zgodnie z MSR. Do Zadłużenia Finansowego Brutto nie wlicza się finansowanie obligacji PFR.
Zadłużenie Finansowe Netto oznacza Zadłużenie Finansowe Brutto pomniejszone o środki pieniężne i ekwiwalenty.
Ekspozycja Finansowa Netto oznacza Zadłużenie Finansowe netto z faktoringu odwrotnego i confirmingu oraz akredytyw i gwarancji.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
49
d) DSCR Jednostki biznesowej CCC
DSCR kalkulowany dla Jednostki biznesowej CCC od 31 stycznia 2023 r. oraz 31 lipca 2023 r. nie niższy niż 1,0x oraz w kolejnych okresach półrocznych przypadających na 31 stycznia i 31 lipca nie niższy niż 1,2x.
DSCR z Gotówką kalkulowany dla Jednostki biznesowej CCC na dzień 31 stycznia 2023 r. oraz 31 lipca 2023 r. nie niższy niż 1,5x. W tych dwóch okresach tj. 31 stycznia 2023 r. oraz 31 lipca 2023 r. przypadkiem naruszenia jest wyłącznie sytuacja, w której naruszone są obydwa poziomy DSCR i DSCR z Gotówką.
DSCR iloraz Przepływów Pieniężnych Dostępnych Do Obsługi Zadłużenia (EBITDA skorygowana o liczne punkty w tym m.in.: pomniejszona o podatek dochodowy, powiększona o odpisy należności, zapasów, pomniejszony o Nakłady Inwestycyjne (z wyłączeniem części sfinansowanej Dozwolonym Zadłużeniem Finansowym wyraźnie przeznaczonym na ten cel) do Obsługi Zadłużenia.
DSCR z gotówką liczony analogicznie do DSCR przy czym do Przepływów Pieniężnych Dostępnych Do Obsługi Zadłużenia dodane są środki pieniężne na początek okresu.
e) Inne zobowiązania po dniu bilansowym (Jednostka Biznesowa CCC)
Jednostka biznesowa CCC dokonała redukcji zadłużenia (z tyt. kredytów i faktoringu odwrotnego) w kwocie 50,0 mln PLN w grudniu 2022 r., co stanowiło wykonanie pierwszego etapu wdrożenia planu delewarowania, który przewiduje obniżenie do końca 2023 r. zadłużenia finansowego Grupy CCC, o kwotę nie niższą niż łącznie 320,0 mln PLN. Jednocześnie zgodnie ze zmienionymi Warunkami Emisji Obligacji, Obligatariuszom będzie przysługiwać prawo do wcześniejszego wykupu obligacji serii 1/2018, proporcjonalnie do redukcji finansowania kredytowego (Wykup Pari Passu).
Spółka w ramach uzgodnień z kredytodawcami uzgodniła ścieżkę delewarowania (tzw. plan finansowania rozwoju) i począwszy od 30 kwietnia 2023 r., w okresach kwartalnych, będzie dążyła do systematycznej redukcji poziomu wskaźnika Ekspozycji Finansowej Netto/EBITDA, tak aby osiągnąć poziom 3,5x do końca 2023 roku. W przypadku przekroczenie uzgodnionych poziomów ekspozycji Jednostka Biznesowa CCC zobowiązana będzie do przygotowania planu działań, w ramach których podejmie dodatkowe działania umożliwiające spadek wskaźnika do poziomu 3,0x. Według szacunków przedstawionych w zaktualizowanym modelu bankowym Jednostka Biznesowa CCC powinna osiągnąć zakładany poziom delewarowania w 2023 roku.
f) Zadłużenie Finansowe Netto/EBITDA (Jednostka biznesowa MODIVO)
Zadłużenie Finansowe Netto/EBITDA kalkulowane dla Jednostki biznesowej MODIVO na poziomie nie wyższym niż 3,5 (kalkulowany półrocznie, następna data badania 31.01.2024). Spółka zależna MODIVO S.A. otrzymała zgody instytucji finansujących na zawieszenie testowania wskaźnika Zadłużenia Finansowego Netto/EBITDA na dzień 31 stycznia 2023 r. oraz po dniu bilansowym na kolejną datę testowania na 31 lipca 2023 r.
W przypadku obligacji Softbank Vision Fund II Motion Subco (DE) LLC wskaźnik został ustalony na poziomie nie wyższym niż 5,0x i testowany jest półrocznie, na dwie kolejne daty badania. W ocenie Zarządu wskaźnik na pierwszą datę badania (31 stycznia 2023 r.) będzie wyższy niż ustalony poziom. W związku ze zgodami banków, MODIVO S.A. otrzymało również warunkową zgodę obligatariusza Softbank na ewentualne przekroczenie tego wskaźnika i zrzeczenie się prawa do wcześniejszego wykupu w przypadku przekroczenia tego wskaźnika na drugą datę badania tj. 31 lipca 2023 r., skuteczne z chwilą podpisania dokumentacji kredytowej wydłużającej okres dostępności limitu kredytowego w kwocie 260 mln PLN, zgodnie z wiążącą ofertą Banku Polska Kasa Opieki S.A. otrzymaną w dniu 13 kwietnia 2023r. Biorąc pod uwagę powyższą zgodę Softbank, poziom wskaźnika wyższy niż ustalony na dzień 31 stycznia 2023 r. lub 31 lipca 2023 r. nie będzie to stanowić przypadku naruszenia w odniesieniu do tej i innych umów finansowania Jednostki biznesowej MODIVO i pozostałych Jednostek Biznesowych.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
50
g) Zadłużenie Finansowe Netto’ (Jednostka biznesowa MODIVO)
Jednorazowo na okres kończący się w dniu 31.07.2023 r. wskaźnik Zadłużenie Finansowe Netto nie wyższe niż 548 mln PLN, gdzie Zadłużenie Finansowe Netto jest zdefiniowane jako: oprocentowanie zadłużenie z tytułu kredytów, pożyczek, emisji dłużnych papierów wartościowych (z wyłączeniem obligacji Softbank Vision Fund II Motion Subco (DE) LLC), zadłużenie z tytułu faktoringu odwrotnego / eFinancingu oraz leasingu (z wyłączeniem wartości wynikających z wdrożenia MSSF 16) minus środki pieniężne.
Instrumenty finansowe
Na dzień bilansowy Emitent wykorzystywał instrumenty Forward zabezpieczające ryzyko walutowe, wynikające z otwartej ekspozycji w walucie USD, a także pochodny instrumenty finansowy wbudowany w wyemitowane obligacje PFR - Equity Kicker oraz pochodny instrument finansowy wbudowane w wyemitowane obligacje zamienne na akcje MODIVO - opcja dobrowolnej konwersji (voluntary conversion option). Szczegółowy opis wykorzystywanych instrumentów finansowych znajduje się w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym w nocie 6.1.
Emisja papierów wartościowych oraz wykorzystanie wpływów z emisji
W 2022 roku przeprowadzono emisję papierów wartościowych MODIVO S.A.:
W dniu 31 marca 2022 roku Zarząd CCC S.A., reprezentujący większościowego akcjonariusza MODIVO S.A. poinformował o zawarciu przez CCC S.A. aneksu do umowy z Prezesem Zarządu MODIVO S.A. Panem Damianem Zapłatą, na podstawie której CCC S.A. zobowiązało się do umożliwienia zainwestowania przez Pana Damiana Zapłatę kwoty 100 mln PLN w akcje MODIVO S.A., przy wycenie 100% akcji MODIVO S.A. równej 6,0 mld PLN. Inwestycja ta miała przyjąć formę nabycia akcji istniejących lub objęcia akcji nowo emitowanych, według decyzji CCC S.A. i z zastrzeżeniem uzyskania odpowiednich zgód w tym korporacyjnych, Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy MODIVO S.A. i podmiotów finansujących CCC S.A. Jednocześnie Pan Damian Zapłata zobowiązał się do nabycia akcji na ww. warunkach. Aneks do umowy był związany z nie uzyskaniem przez CCC - do dnia zawarcia aneksu niezbędnych zgód instytucji finansowych, umożliwiających inwestycje Panu Damianowi Zapłata w nowe akcje MODIVO S.A. o wartości i przy wycenie wskazanych pierwotnie w umowie. Brak niezbędnych zgód instytucji finansowych mógłby stanowić ryzyko naruszenia umów finansowania i towarzyszących im umów zabezpieczeń obowiązujących Grupę CCC. W związku z powyższym termin realizacji inwestycji wskazany w ww. umowie tj. 30 marca 2022 r. został zmieniony na 30 maja 2022 r. W dniu 23 maja 2022 r. Spółka zawarła ze spółką komandytowo-akcyjną, której jedynym komplementariuszem jest Pan Damian Zapłata umowę objęcia 38 tysięcy akcji serii I o wartości nominalnej 0,20 PLN każda, po cenie emisyjnej 600 PLN za jedną akcję w zamian za wkład pieniężny o łącznej wartości 22,8 mln PLN. Wobec braku porozumienia między instytucjami finansującymi CCC S.A., kwota podwyższenia kapitału została ograniczona do takiej wielkości rozwodnienia, które nie wymagało uzyskania zgody instytucji finansowych. Wpływ środków pieniężnych na rachunek bankowy Spółki w wysokości 22,8 mln PLN z tytułu wykonania umowy nastąpił w dniu 13 czerwca 2022 r.
Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych
Grupa zamierza finansować przedsięwzięcia inwestycyjne środkami własnymi oraz kapitałem obcym. Z zastrzeżeniem ograniczeń zawartych w umowie refinansowania, w ocenie Zarządu aktualnie nie występują większe zagrożenia, mogące negatywnie wpłynąć na realizację zamierzeń inwestycyjnych w przyszłości.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
51
Informacja o zawartych umowach przez spółki Grupy CCC
Udzielone pożyczki
STRONA UMOWY (POŻYCZKODAWCA)
STRONA UMOWY (POŻYCZKOBIORCA)
DATA UMOWY
DATA ZAPADALNOŚCI
KWOTA [MLN]
WALUTA
OPROCENTOWANIE
CCC S.A.
CCC Shoes Bulgaria EOOD
04.12.2014
31.01.2024
4,0
BGN
EURIBOR 3M + 3,0%
17.12.2014
01.06.2026
9,3
USD
2,00%
CCC S.A.
CCC.eu Sp. z o.o.
22.06.2021
01.06.2026
1 000,0
PLN
4,00%
CCC S.A.
CCC Estonia OÜ
09.05.2022
10.05.2023
0,3
EUR
3,00%
CCC S.A.
CCC Shoes Latvia
19.05.2022
19.05.2023
0,5
EUR
3,00%
CCC S.A.
CCC Lithuania UAB
10.05.2022
10.05.2023
0,2
EUR
2,00%
22.09.2016
31.01.2024
0,1
EUR
EURIBOR 3M + 3,00%
18.11.2016
31.01.2024
0,1
EUR
EURIBOR 3M + 3,00%
CCC S.A.
CCC Shoes & Bags d.o.o. Beograd
09.12.2016
31.01.2024
0,1
EUR
EURIBOR 3M + 3,00%
CCC S.A.
HR Group Holding S.a.r.l.
31.01.2019
31.12.2029
41,5
EUR
8,00%
18.02.2019
28.02.2023
0,8
EUR
EURIBOR 3M + 3%
CCC S.A.
CCC Obutev d.o.o
21.04.2020
30.04.2023
0,3
EUR
EURIBOR 3M + 3%
CCC S.A.
HR Group GmbH & Co. KG
17.02.2020
31.03.2023
6,2
EUR
3,00%
CCC S.A.
HalfPrice Sp. z o.o.
22.06.2021
01.06.2026
200,0
PLN
4,00%
CCC S.A.
DeeZee Sp. z o.o.
17.08.2021
26.07.2026
11,0
PLN
4,00%
STRONA UMOWY (POŻYCZKODAWCA)
STRONA UMOWY (POŻYCZKOBIORCA)
DATA UMOWY
DATA ZAPADALNOŚCI
KWOTA [MLN]
WALUTA
OPROCENTOWANIE
CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.
Shoe Express S.A.
25.04.2018
25.04.2023
30,0
EUR
3,00%
CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.
CCC S.A.
17.09.2021
30.09.2028
360,0
PLN
WIBOR 3M + 7,00%
CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.
CCC.eu Sp. z o.o.
22.02.2022
28.02.2023
10,0
PLN
WIBOR 3M + 4,00%
CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.
CCC.eu Sp. z o.o.
26.10.2022
31.10.2023
17,0
EUR
EURIBOR 3M + 2,00%
STRONA UMOWY (POŻYCZKODAWCA)
STRONA UMOWY (POŻYCZKOBIORCA)
DATA UMOWY
DATA ZAPADALNOŚCI
KWOTA [MLN]
WALUTA
OPROCENTOWANIE
CCC.eu Sp. z o.o.
CCC GERMANY GmbH (porozumienie)
11.04.2018
30.04.2023
18,5
EUR
2,00%
CCC.eu Sp. z o.o.
CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.
24.04.2018
31.01.2029
20,0
EUR
2,00%
CCC.eu Sp. z o.o.
CCC S.A.
22.06.2021
01.06.2026
47,2
PLN
4,00%
STRONA UMOWY (POŻYCZKODAWCA)
STRONA UMOWY (POŻYCZKOBIORCA)
DATA UMOWY
DATA ZAPADALNOŚCI
KWOTA [MLN]
WALUTA
OPROCENTOWANIE
15.10.2015
30.09.2026
50,0
PLN
WIBOR 3M+0,55%
MODIVO S.A.
eobuwie.pl Logistics Sp. z o.o.
24.10.2022
31.12.2027
60,0
PLN
WIBOR 3M+0,55%
MODIVO S.A.
Branded Shoes and Bags Sp. z o.o.
11.09.2019
31.12.2029
2,0
PLN
WIBOR 3M+0,55%
MODIVO S.A.
LFT BEEHER B.V.
23.07.2020
23.07.2023
0,0
EUR
3,00%
MODIVO S.A.
eobuv.cz s.r.o.
12.04.2021
31.12.2031
4,5
PLN
PRIBOR 3M+0,55%
MODIVO S.A.
epantofi.modivo s.r.l.
03.09.2021
31.12.2031
15,0
PLN
ROBOR 3M+0,55%
MODIVO S.A.
Modivo SRL
04.04.2022
31.12.2027
0,2
EUR
EURIBOR 3M+0,55%
MODIVO S.A.
Modivo.sk s.r.o.
20.09.2022
31.12.2032
1,5
EUR
EURIBOR 3M+0,55%
CCC Austria GmbH
CCC S.A.
26.04.2022
28.04.2023
2,5
EUR
3,00%
Gino Rossi S.A.
CCC S.A.
03.08.2021
31.01.2024
20,0
PLN
WIBOR 1M + 4,00%
CCC Factory Sp. z o.o.
CCC.eu Sp. z o.o.
17.12.2021
01.06.2026
100,0
PLN
4,00%
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
52
Gwarancje udzielone w związku z podpisaniem umowy najmu powierzchni handlowej
Gwarancje bankowe z limitów CCC S.A.
SPÓŁKA
LICZBA GWARANCJI
DŁUŻNIK
WARTOŚĆ GWARANCJI [MLN]
WALUTA
CCC S.A.
10
CCC Hrvatska d.o.o.
0,3
EUR
CCC S.A.
15
CCC Obutev d.o.o.
0,5
EUR
CCC S.A.
6
CCC Shoes Latvia
0,1
EUR
CCC S.A.
60
Shoe Express S.A.
1,9
EUR
CCC S.A.
1
Shoe Express S.A.
0,1
RON
CCC S.A.
5
CCC Shoes Bulgaria EOOD
0,3
EUR
CCC S.A.
5
CCC Ukraina Sp. z o.o. (franczyza)
-
EUR
CCC S.A.
28
DeeZee Sp. z o.o.
0,1
PLN
CCC S.A.
3
DeeZee Sp. z o.o.
-
EUR
CCC S.A.
2
MODIVO S.A.
1,0
EUR
CCC S.A.
11
MODIVO S.A.
0,2
PLN
CCC S.A.
1
OFP Austria GmbH
0,8
EUR
CCC S.A.
1
HalfPrice Sp. z o.o.
1,5
EUR
CCC S.A.
15
HalfPrice Sp. z o.o.
0,2
PLN
CCC S.A.
3
CCC.eu Sp. z o.o.
2,9
EUR
CCC S.A.
4
CCC.eu Sp. z o.o.
1,9
PLN
CCC S.A.
15
CCC.eu Sp. z o.o.
0,7
PLN
Gwarancje bankowe z limitów pozostałych spółek
SPÓŁKA
LICZBA GWARANCJI
DŁUŻNIK
WARTOŚĆ GWARANCJI [MLN]
WALUTA
CCC Czech, s.r.o.
33
CCC Czech, s.r.o.
41,6
CZK
CCC Czech, s.r.o.
19
CCC Czech, s.r.o
1,3
EUR
CCC Slovakia, s.r.o.
38
CCC Slovakia, s.r.o.
1,8
EUR
CCC Hungary Shoes Kft.
12
CCC Hungary Shoes Kft.
1,5
EUR
MODIVO S.A.
28
MODIVO S.A.
18,8
EUR
MODIVO S.A.
7
MODIVO S.A.
15,0
PLN
MODIVO S.A.
0
MODIVO S.A.
-
USD
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
53
Poręczenia spółki matki za najem sklepów
SPÓŁKA
LICZBA PORĘCZEŃ
DŁUŻNIK
WARTOŚĆ PORĘCZENIA [MLN]
WALUTA
CCC S.A.
26
CCC Czech, s.r.o
26,0
CZK
CCC S.A.
18
CCC Czech, s.r.o.
1,1
EUR
CCC S.A..
5
CCC Germany GmbH
0,3
EUR
CCC S.A.
15
CCC Hrvatska d.o.o.
0,6
EUR
CCC S.A.
54
CCC Hungary Shoes Kft.
2,4
EUR
CCC S.A.
14
CCC Hungary Shoes Kft.
155,0
HUF
CCC S.A.
13
CCC Obutev d.o.o.
0,5
EUR
CCC S.A.
24
CCC Slovakia s.r.o.
1,2
EUR
CCC S.A.
11
HalfPrice Sp. z o.o.
1,3
EUR
CCC S.A.
21
HalfPrice Sp. z o.o.
14,0
PLN
CCC S.A.
35
Shoe Express S.A.
0,8
EUR
CCC S.A.
1
Shoe Express S.A.
0,1
RON
CCC S.A.
3
CCC Estonia OU
0,1
EUR
CCC S.A.
3
CCC Shoes Latvia SIA
0,1
EUR
CCC S.A.
2
UAB CCC Lithuania
0,1
EUR
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
54
Pozostałe poręczenia i gwarancje.
Udzielone w Grupie polskim spółkom zależnym:
SPÓŁKA
BANK
DŁUŻNIK
TYP ZABEZPIECZENIA
OKRES OBOWIĄZYWANIA
WARTOŚĆ PORĘCZENIA LUB GWARANCJI [MLN]
WALUTA
POCZĄTEK
KONIEC
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.)
Millennium
CCC.eu Sp. z o.o.
Poręczenie wekslowe do umowy faktoringu odwrotnego z zabezpieczeniem BGK
09.03.2021
-
-
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.)
Millennium
CCC.eu Sp. z o.o.
Poręczenie wekslowe do umowy faktoringu odwrotnego z zabezpieczeniem BGK
09.03.2021
27.02.2026
61,0
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.)
Millennium
CCC.eu Sp. z o.o.
Poręczenie wekslowe do umowy faktoringu odwrotnego z zabezpieczeniem BGK
20.12.2022
-
brak
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.)
Millennium
CCC.eu Sp. z o.o.
Poręczenie wekslowe do umowy faktoringu odwrotnego z zabezpieczeniem BGK
20.12.2022
22.12.2027
61,0
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.)
Pekao S.A.
CCC.eu Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy o wielocelowy limit kredytowy
20.12.2022
-
58,1
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. i CCC Factory Sp. z o.o.)
Bank Handlowy
CCC.eu Sp. z o.o.
Poręczenie wekslowe do umowy na karty
08.12.2016
3 lata od wymagalności wierzytelności
0,6
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. i CCC Factory Sp. z o.o.)
Bank Handlowy
CCC.eu Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy o kredyt odnawialny z zabezpieczeniem BGK
20.12.2022
20.12.2027
81,9
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Factory Sp. z o.o., Gino Rossi S.A.)
Santander Factoring
CCC.eu Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy faktoringu odwrotnego z zabezpieczeniem BGK
09.03.2021
-
258,2
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Factory Sp. z o.o.)
Santander Factoring
CCC.eu Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy faktoringu odwrotnego z zabezpieczeniem BGK
20.12.2022
-
147,5
PLN
CCC S.A.
mBank
CCC.eu Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy kredytu odnawialnego z zabezpieczeniem BGK
01.07.2021
30.12.2027
46,0
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC.eu Sp. z o.o.)
Millennium
CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie wekslowe do umowy faktoringu odwrotnego z zabezpieczeniem BGK
20.12.2022
-
-
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC.eu Sp. z o.o.)
Millennium
CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie wekslowe do umowy faktoringu odwrotnego z zabezpieczeniem BGK
20.12.2022
22.12.2027
2,6
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC.eu Sp. z o.o.)
Pekao S.A.
CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy o kredyt w rachunku bieżącym z zabezpieczeniem BGK
20.12.2022
-
2,5
PLN
CCC S.A.
BNP PARIBAS
CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy o kredyt w rachunku bieżącym z zabezpieczeniem BGK
01.07.2021
20.12.2027
17,8
PLN
CCC S.A.
mBank
CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy o kredyt odnawialny z zabezpieczeniem BGK
01.07.2021
30.12.2027
3,5
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC.eu Sp. z o.o.)
Santander Bank
CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy kredytu z zabezpieczeniem BGK
20.12.2022
20.12.2027
6,4
PLN
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
55
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC.eu Sp. z o.o., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o., HalfPrice Sp. z o.o., CCC Slovakia s.r.o., CCC Czech s.r.o., CCC Obutev d.o.o., CCC Hrvatska d.o.o., CCC Hungary,Shoes Kft., Shoe Express S.A.)
Bank Handlowy
CCC.eu Sp. z o.o., CCC S.A., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy konsorcjalnej
18.06.2021
31.12.2028
245,7
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC.eu Sp. z o.o., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o., HalfPrice Sp. z o.o., CCC Slovakia s.r.o., CCC Czech s.r.o., CCC Obutev d.o.o., CCC Hrvatska d.o.o., CCC Hungary Shoes Kft., Shoe Express S.A.)
Bank Millennium
CCC.eu Sp. z o.o., CCC S.A., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy konsorcjalnej
18.06.2021
31.12.2028
78,4
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC.eu Sp. z o.o., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o., HalfPrice Sp. z o.o., CCC Slovakia s.r.o., CCC Czech s.r.o., CCC Obutev d.o.o., CCC Hrvatska d.o.o., CCC Hungary Shoes Kft., Shoe Express S.A.)
Pekao S.A.
CCC.eu Sp. z o.o., CCC S.A., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy konsorcjalnej
18.06.2021
31.12.2028
245,8
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC.eu Sp. z o.o., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o., HalfPrice Sp. z o.o., CCC Slovakia s.r.o., CCC Czech s.r.o., CCC Obutev d.o.o., CCC Hrvatska d.o.o., CCC Hungary Shoes Kft., Shoe Express S.A.)
PKO BP S.A.
CCC.eu Sp. z o.o., CCC S.A., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy konsorcjalnej
18.06.2021
31.12.2028
347,0
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC.eu Sp. z o.o., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o., HalfPrice Sp. z o.o., CCC Slovakia s.r.o., CCC Czech s.r.o., CCC Obutev d.o.o., CCC Hrvatska d.o.o., CCC Hungary Shoes Kft., Shoe Express S.A.)
BNP PARIBAS
CCC.eu Sp. z o.o., CCC S.A., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy konsorcjalnej
18.06.2021
31.12.2028
112,2
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC.eu Sp. z o.o., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o., HalfPrice Sp. z o.o., CCC Slovakia s.r.o., CCC Czech s.r.o., CCC Obutev d.o.o., CCC Hrvatska d.o.o., CCC Hungary Shoes Kft., Shoe Express S.A.)
mBank
CCC.eu Sp. z o.o., CCC S.A., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy konsorcjalnej
18.06.2021
31.12.2028
154,0
PLN
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC.eu Sp. z o.o., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o., HalfPrice Sp. z o.o., CCC Slovakia s.r.o., CCC Czech s.r.o., CCC Obutev d.o.o., CCC Hrvatska d.o.o., CCC Hungary Shoes Kft., Shoe Express S.A.)
Santander Bank/ Santander Factoring
CCC.eu Sp. z o.o., CCC S.A., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie do umowy konsorcjalnej
18.06.2021
31.12.2028
355,7
PLN
CCC.eu Sp. z o.o., CCC S.A., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o., HalfPrice Sp. z o.o.
agent/Agent Zabezpieczeń
CCC.eu Sp. z o.o., CCC S.A., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.
Poręczenie do Umowy Prowizji
24.06.2021
31.12.2028
2,6
PLN
CCC S.A.
PFR FI FIZAN
CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.
Poręczenie obligacji
16.09.2021
30.09.2031
720,0
PLN
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
56
Otrzymane przez CCC S.A.:
SPÓŁKA
BANK
DŁUŻNIK
TYP ZABEZPIECZENIA
OKRES OBOWIĄZYWANIA
WARTOŚĆ PORĘCZENIA LUB GWARANCJI [MLN]
WALUTA
POCZĄTEK
KONIEC
CCC.eu Sp. z o.o. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.)
Obligatariusze
CCC S.A.
Poręczenie obligacji
21.06.2018
29.06.2026
750,0
PLN
CCC.eu Sp. z o.o. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o., HalfPrice Sp. z o.o., CCC Slovakia s.r.o., CCC Czech s.r.o., CCC Obutev d.o.o., CCC Hrvatska d.o.o., CCC Hungary Shoes Kft., Shoe Express S.A.)
Obligatariusze
CCC S.A.
Poręczenie obligacji
01.06.2021
29.06.2027
315,0
PLN
CCC.eu Sp. z o.o. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.)
Bank PKO BP
CCC S.A.
poręczenie umowy wspólnych warunków finansowania CTA
05.11.2020
31.12.2027
90,0
PLN
CCC.eu Sp. z o.o. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.)
Bank Pekao SA
CCC S.A.
poręczenie umowy wspólnych warunków finansowania CTA
05.11.2020
31.12.2027
61,5
PLN
CCC.eu Sp. z o.o. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.)
mBank
CCC S.A.
poręczenie umowy wspólnych warunków finansowania CTA
05.11.2020
31.12.2027
58,5
PLN
CCC.eu Sp. z o.o. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.)
Santander Bank
CCC S.A.
poręczenie umowy wspólnych warunków finansowania CTA
05.11.2020
31.12.2027
75,0
PLN
CCC.eu Sp. z o.o. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.)
Bank Millennium
CCC S.A.
poręczenie umowy wspólnych warunków finansowania CTA
05.11.2020
31.12.2027
24,0
PLN
CCC.eu Sp. z o.o. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.)
BNP PARIBAS
CCC S.A.
poręczenie umowy wspólnych warunków finansowania CTA
05.11.2020
31.12.2027
19,5
PLN
CCC.eu Sp. z o.o. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o.)
Bank Handlowy
CCC S.A.
poręczenie umowy wspólnych warunków finansowania CTA
05.11.2020
31.12.2027
46,5
PLN
CCC.eu Sp. z o.o. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o., HalfPrice Sp. z o.o., CCC Slovakia s.r.o., CCC Czech s.r.o., CCC Obutev d.o.o., CCC Hrvatska d.o.o., CCC Hungary Shoes Kft., Shoe Express S.A.)
Konsorcjum banków
CCC S.A. (łącznie z CCC.eu Sp. z o.o., CCC Factory Sp. z o.o., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., HalfPrice Sp. z o.o.)
poręczenie umowy kredytu konsorcjalnego
18.06.2021
31.12.2028
1 538,7
PLN
Udzielone przez CCC S.A. zagranicznym spółkom zależnym:
SPÓŁKA
BANK
DŁUŻNIK
TYP ZABEZPIECZENIA
OKRES OBOWIĄZYWANIA
WARTOŚĆ PORĘCZENIA LUB GWARANCJI [MLN]
WALUTA
POCZĄTEK
KONIEC
CCC S.A.
Raiffeisen Bank Zrt
CCC Hungary Shoes Kft.
Poręczenie do umowy na gwarancje bankowe
25.06.2014
31.12.2023
3,0
EUR
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
57
Istotne transakcje zawarte z podmiotami powiązanymi
Według wiedzy Grupy w trakcie roku obrotowego nie zawarto żadnych istotnych transakcji pomiędzy Grupą a podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe. Informacje dotyczące transakcji z podmiotami powiązanymi zostały zamieszczone w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym w części „Transakcje z podmiotami powiązanymi”.
Opis znaczących umów
Umowy kredytowe, umowy faktoringu odwrotnego oraz umowy o limity na gwarancje bankowe
1. Aneks nr 6 z dnia 1 marca 2022 r. do umowy limitu kredytowego wielocelowego z dnia 21 listopada 2019 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.EU a Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A.
2. Aneks nr 7 z dnia 20 grudnia 2022 r. do umowy limitu kredytowego wielocelowego z dnia 21 listopada 2019 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.EU a Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A.
3. Aneks nr 15 z dnia 3 marca 2022 r. do umowy o limit wierzytelności z dnia 4 maja 2011 r. pomiędzy CCC S.A. a BNP Paribas Bank Polska S.A.
4. Aneks nr 154 z dnia 3 marca 2022 r. do umowy o limit na gwarancje z dnia 31 marca 2009 r. pomiędzy CCC S.A. a Santander Bank Polska S.A.
5. Aneks nr 155 z dnia 24 czerwca 2022 r. do umowy o limit na gwarancje z dnia 31 marca 2009 r. pomiędzy CCC S.A. a Santander Bank Polska S.A.
6. Aneks nr 19 z dnia 4 marca 2022 r. do umowy ramowej z dnia 14 listopada 2012 r. pomiędzy CCC S.A. a mBank S.A.
7. Aneks nr 14 z dnia 29 kwietnia 2022 r. do umowy o kredyt odnawialny z dnia 3 marca 2009 r. pomiędzy CCC.EU a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
8. Aneks nr 5 z dnia 29 kwietnia 2022 r. do umowy ramowej dotyczącej spłaty wierzytelności z kontraktów handlowych z dnia 2 sierpnia 2018 r. pomiędzy CCC.EU a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
9. Aneks nr 24 z dnia 30 czerwca 2022 r. do umowy o wielocelowy limit kredytowy z dnia 15 października 2014 r. pomiędzy CCC.eu a Bankiem Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna
10. Aneks nr 25 z dnia 20 grudnia 2022 r. do umowy o wielocelowy limit kredytowy z dnia 15 października 2014 r. pomiędzy CCC.eu a Bankiem Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna
11. Aneks nr 1 z dnia 27 października 2022 r. do umowy faktoringu odwrotnego z dnia 8 marca 2021 r. pomiędzy CCC.eu a Bankiem Millennium S.A.
12. Aneks nr 2 z dnia 20 grudnia 2022 r. do umowy faktoringu odwrotnego z dnia 8 marca 2021 r. pomiędzy CCC.eu a Bankiem Millennium S.A.
13. Aneks nr 2 z dnia 27 października 2022 r. do Umowy wspólnych warunków finansowania z dnia 5 listopada 2020 r. pomiędzy CCC S.A. a BNP Paribas Bank Polska S.A., Bankiem Handlowym w Warszawie S.A., Bankiem Millennium S.A., Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., mBank S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A. oraz Santander Bank Polska S.A.
14. Aneks nr 1 z dnia 27 października 2022 r. do Umowy kredytu z dnia 2 czerwca 2021 r. pomiędzy CCC S.A. i wybranymi spółkami zależnymi a BNP Paribas Bank Polska S.A., Bankiem Handlowym w Warszawie S.A., Bankiem Millennium S.A., Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., mBank S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A. oraz Santander Bank Polska S.A.
15. Aneks nr 2 z dnia 20 grudnia 2022 r. do Umowy kredytu z dnia 2 czerwca 2021 r. pomiędzy CCC S.A. i wybranymi spółkami zależnymi a BNP Paribas Bank Polska S.A., Bankiem Handlowym w Warszawie S.A., Bankiem Millennium S.A., Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., mBank S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A. oraz Santander Bank Polska S.A.
16. Aneks nr 2 z dnia 20 grudnia 2022 r.. do umowy o kredyt w rachunku bieżącym z dnia 31 marca 2021 r. pomiędzy CCC Factory a BNP Paribas Bank Polska S.A.
17. Aneks z dnia 20 grudnia 2022 r. do Umowy o kredyt odnawialny z dnia 17 czerwca 2021 r. pomiędzy CCC.EU a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
58
18. Aneks z dnia 20 grudnia 2022 r. do Umowy o kredyt w rachunku bieżącym z dnia 17 czerwca 2021 r. pomiędzy CCC Factory a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
19. Umowa o kredyt odnawialny z dnia 20 grudnia 2022 r. pomiędzy CCC.eu a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
20. Aneks z dnia 20 grudnia 2022 r. do Umowy o elastyczny kredyt odnawialny z dnia 14 czerwca 2021 r. pomiędzy CCC Factory a mBank S.A.
21. Aneks z dnia 20 grudnia 2022 r. do Umowy o elastyczny kredyt odnawialny z dnia 14 czerwca 2021 r. pomiędzy CCC.EU a mBank S.A.
22. Aneks nr 1 z dnia 20 grudnia 2022 r. do umowy faktoringu odwrotnego z dnia 8 marca 2021 r. pomiędzy CCC Factory a Bankiem Millennium S.A.
23. Umowa faktoringu odwrotnego z dnia 20 grudnia 2022 r. pomiędzy CCC.eu a Bankiem Millennium (umowa konsorcjalna).
24. Umowa faktoringu odwrotnego z dnia 20 grudnia 2022 r. pomiędzy CCC.eu a Bankiem Millennium (umowa zabezpieczona gwarancjami BGK).
25. Umowa faktoringu odwrotnego z dnia 20 grudnia 2022 r. pomiędzy CCC. Factory a Bankiem Millennium.
26. Aneks nr 2 z dnia 20 grudnia 2022 r. do umowy kredytu w rachunku bieżącym z dnia 31 marca 2021 r. pomiędzy CCC Factory a Bankiem Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna.
27. Aneks nr 1 z dnia 20 grudnia 2022 r. do umowy obsługi płatności typu confirming z dnia 9 marca 2021 r. pomiędzy CCC Factory a Santander Factoring Sp. z o.o.
28. Aneks z dnia 20 grudnia 2022 r. do umowy obsługi płatności typu confirming z dnia 9 marca 2021 r. pomiędzy CCC.eu a Santander Factoring Sp. z o.o.
29. Umowa obsługi płatności typu confirming z dnia 20.12.2022 r. pomiędzy CCC.eu a Santander Factoring Sp. z o.o. (umowa konsorcjalna). Umowa obsługi płatności typu confirming z dnia 20.12.2022 r. pomiędzy CCC.eu a Santander Factoring Sp. z o.o. (umowa zabezpieczona gwarancjami BGK).
30. Umowa o kredyt w rachunku bieżącym z dnia 20 grudnia 2022 r. pomiędzy CCC Factory a Santander Bank Polska S.A.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
59
AKTUALNE TRENDY SPRZEDAŻOWE
Grupa CCC rozpoczęła 2023 rok wzrostem przychodów o 11% rdr (w okresie 01.02-15.04.2023), osiągniętym w wymagającym otoczeniu makroekonomicznym (spadek płac realnych) oraz w obliczu wysokiej bazy porównawczej (popyt na potrzeby uchodźców z Ukrainy w 2022 roku).
Do wzrostu przychodów Grupy kontrybuowała większość segmentów sprawozdawczych, w tym odnotowujące najwyższe dynamiki sprzedaży MODIVO (+43%) i HalfPrice (+113%). Wysoki wzrost przychodów osiągnęła również sprzedaż online w szyldzie CCC (+38%) oraz sprzedaż w sklepach hybrydowych eobuwie (+31%).
Udział sprzedaży e-commerce w przychodach Grupy osiągnął poziom 52% (-1,3 p.p. rdr), a jej dynamika wyniosła +9% rdr.
Dzięki poprawie sprawności i efektywności działania wszystkich ważnych funkcji biznesowych w Grupie w ostatnich latach, Grupa posiada zdolność elastycznego reagowania na zmiany otoczenia biznesowego. W odpowiedzi na warunki pogodowe, w lutym utrzymywano wysoką dostępność kolekcji zimowej, maksymalizując jej odsprzedaż (spadek zapasów o 30% rdr w szyldzie CCC) oraz dynamikę przychodów (+35% rdr w szyldzie CCC). Wyższy rdr udział kolekcji zimowej w sprzedaży obniżył poziom kwartalnej marży brutto, ale jednocześnie wpłynął na bardzo dobrą odsprzedaż i strukturę zapasu. Jednocześnie, niskie temperatury na kluczowych rynkach w początkowym okresie sezonu wiosennego, utrzymujące się do pierwszego tygodnia kwietnia, wymusiły uruchomienie dodatkowych mechanik promocyjnych dla Klientów i obniżenie marż pierwszych. Marża Grupy wyniosła 46,3% i była niższa o 3,0 p.p. rdr, a w samym szyldzie CCC o 2,0 p.p. rdr. Jednocześnie, ubytek marży w segmencie CCC kompensowany był w istotnej części kontynuowaną pracą nad efektywnością kosztową, dzięki której, pomimo silniej presji inflacyjnej, w pierwszym kwartale 2023 relacja kosztów do przychodów została zredukowana o 1,5 p.p. rdr.
Grupa CCC obserwuje pozytywne tendencje rozwoju sprzedaży i marży brutto na przestrzeni kwartału (w ujęciu mdm).
PERSPEKTYWA 2023
Grupa CCC przyjmuje, że sytuacja w branży modowej w regionie CEE w 2023 roku pozostawać będzie pod wpływem zmiennego otoczenia makroekonomicznego. Utrzymujący się, podwyższony poziom inflacji i stóp procentowych determinować może dochód rozporządzalny konsumentów, a tym samym wpływać na ich decyzje zakupowe. Jednocześnie, Grupa zakłada, że otoczenie konkurencyjne będzie stabilizować się w następstwie bilansowania stanu zapasów w branży, a w rezultacie także słabnącej konkurencji cenowej. Od połowy 2022 roku stale poprawiają się warunki zakupu nowych kolekcji – normalizują się kursy walut oraz stabilizują łańcuchy dostaw, obniżając koszty frachtu. Presja na bazę kosztową obniża się wraz ze spadkiem cen surowców.
W rezultacie, Grupa CCC przyjmuje następujące założenia na 2023 rok:
Grupa CCC
CCC**
HalfPrice
Grupa MODIVO
Przychody [mld PLN]
10,2-11,0
4,4-4,8
1,2-1,5
4,5-4,7
Marża brutto [%]
47-50
54-56
45-46
40-42
Wskaźnik kosztów* [%]
43-44
47-48
39-40
39-40
Marża EBITDA [%]
10-12
14-16
10-12
4-6
CAPEX [mln PLN]
~320
~160
~160
~160
* Koszty SG&A / przychody ze sprzedaży
** Obejmuje CCC, Hurt, Pozostałe
Realizacja powyższych założeń uzależniona jest od czynników zewnętrznych, w tym przede wszystkim otoczenia makroekonomicznego oraz sytuacji geopolitycznej w regionie.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
60
ANALIZA WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH I OPERACYJNYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ CCC S.A.
WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE CCC S.A.
W MLN PLN
W MLN EUR
Wybrane dane finansowe z jednostkowego sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
Przychody ze sprzedaży
2 721,9
2 408,3
579,4
525,5
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
793,7
803,7
169,0
175,4
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
64,5
60,2
13,7
13,1
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
-21,6
454,4
-4,6
99,2
Zysk (strata) netto
-22,9
442,2
-4,9
96,5
W MLN PLN
W MLN EUR
Wybrane dane finansowe z jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej
31.01.2023
31.01.2022
31.01.2023
31.01.2022
Aktywa trwałe
2 584,1
2 487,0
548,8
540,9
Aktywa obrotowe, w tym:
609,7
905,1
129,5
196,8
Zapasy
381,7
404,9
81,1
88,1
Środki pieniężne
38,0
126,1
8,1
27,4
Aktywa razem
3 193,8
3 392,1
678,3
737,7
Zobowiązania długoterminowe, w tym:
1 346,1
1 155,5
285,9
251,3
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji
807,2
574,7
171,4
125,0
Zobowiązania z tytułu leasingu
509,9
552,7
108,3
120,2
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:
622,6
988,6
132,2
215,0
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji
55,0
271,5
11,7
59,0
Zobowiązania handlowe i inne
171,1
340,4
36,3
74,0
Zobowiązania razem
1 968,7
2 144,1
418,1
466,3
Kapitał własny
1 225,1
1 248,0
260,2
271,4
W MLN PLN
W MLN EUR
Wybrane dane finansowe z jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
342,0
525,5
72,8
114,7
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-212,1
-802,6
-45,2
-175,1
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-218,1
203,7
-46,4
44,5
Przepływy pieniężne razem
-88,2
-73,4
-18,8
-16,0
Nakłady inwestycyjne
-107,2
-113,8
-22,8
-24,8
Dane operacyjne
31.01.2023
31.01.2022
Liczba sklepów
444
432
Powierzchnia handlowa w tys.m2
281,9
278,8
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
61
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Jak definiujemy poszczególne elementy wyniku
W przychodach ze sprzedaży ujmowane są przychody ze sprzedaży towarów i usług podnajmu uzyskiwane w ramach normalnej działalności gospodarczej oraz przychody ze sprzedaży usług logistycznych świadczonych na rzecz CCC.eu Sp. z o.o.
Jako koszt własny sprzedaży Spółka ujmuje: wartość sprzedanych towarów, wartość sprzedanych opakowań, koszt rezerwy dot. reklamacji, koszt dot. usług podnajmu, usług logistycznych, księgowych, odpisy aktualizujące wartość zapasów.
Zysk brutto na sprzedaży jest obliczony jako różnica przychodów ze sprzedaży i kosztu własnego sprzedaży, a marża zysku brutto jako stosunek zysku brutto do przychodów ze sprzedaży.
Dodatkowo w analizie wykorzystujemy wielkości przychód na m 2 powierzchni handlowej oraz sprzedaż placówek porównywalnych – definicje tych mierników zostały zawarte w poszczególnych tabelach.
Przychody ze sprzedaży
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY [1]
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
ZMIANA%
CCC omnichannel
2 548,6
2 271,2
12,2%
Usługi
173,3
137,1
26,4%
Razem
2 721,9
2 408,3
13,0%
Dane na temat podziału sprzedaży według placówek kontynuujących działalność
oraz nowo otwartych lub zamkniętych
PLACÓWKI PORÓWNYWALNE
PLACÓWKI POZOSTAŁE
SEGMENT
SZYLD
LICZBA
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
*ZMIANA %
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
*ZMIANA %
Polska
CCC
355,0
1 349,4
1 309,0
3,1%
532,6
523,3
1,8%
Razem
355,0
1 349,4
1 309,0
3,1%
532,6
523,3
1,8%
Wpływ na zmianę w stosunku do roku poprzedniego miał wzrost sprzedaży w sklepach porównywalnych 40,4 mln PLN (+3,1%) oraz sprzedaż w sklepach pozostałych +9,3 mln PLN (+1,8%) r/r.
W CCC.SA powierzchnia handlowa na koniec okresu (31.01.2023) wynosiła 281,9 tys. m 2 w porównaniu do roku ubiegłego (31.01.2022) jest to wzrost o 3,1 tys. m 2.
Wynik na sprzedaży
W konsekwencji wzrostu przychodów ze sprzedaży, wzrósł również poziom kosztów własnych sprzedaży. W stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego wzrost wyniósł 323,6 mln PLN (20,2%) i koszty ukształtowały się na poziomie 1 928,2 mln PLN na koniec okresu sprawozdawczego. Zysk brutto ze sprzedaży wyniósł 793,7 mln PLN.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
62
Koszty punktów handlu i sprzedaży
Koszty punktów handlu i sprzedaży
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
*ZMIANA %
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze
-268,1
-245,2
9,3%
Pozostałe koszty najmu - media i inne koszty zmienne
-133,0
-117,2
13,5%
Amortyzacja
-164,0
-192,8
-14,9%
Podatki i opłaty
-18,8
-19,6
-4,1%
Zużycie materiałów i energii
-20,8
-17,6
18,2%
Usługi transportowe
-42,9
-28,7
49,5%
Pozostałe usługi obce
-2,0
-9,7
-79,4%
Pozostałe koszty rodzajowe
-49,8
-33,8
47,3%
Razem
-699,4
-664,6
5,2%
Koszty punktów handlu i sprzedaży wzrosły w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego o 5,2%. Na wzrost ten wpływ miały głównie:
• wyższe o 22,9 mln PLN koszty wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych, co wynika z rozbudowy kanałów sprzedaży,
• wyższe o 15,8 mln PLN pozostałe koszty najmu (czynsze od obrotów oraz koszty zmienne: media, energia elektryczna itp.) na skutek renegocjacji umów najmu oraz rozbudowy kanałów sprzedaży,
• niższe o 28,8 mln PLN koszty amortyzacji prawa do użytkowania na skutek renegocjacji umów najmu,
• wzrost kosztów transportu −14,2 mln PLN) na skutek rozwoju sprzedaży w kanale digital,
• wzrost pozostałych kosztów rodzajowych o 16,0 mln PLN
Koszty ogólnego zarządu
Koszty ogólnego zarządu
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
*ZMIANA %
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze
-23,0
-42,5
-45,9%
Pozostałe koszty najmu - media i inne koszty zmienne
-2,5
-2,1
19,0%
Amortyzacja
-10,8
-5,5
96,4%
Podatki i opłaty
-1,6
-1,5
6,7%
Zużycie materiałów i energii
-7,8
-5,3
47,2%
Usługi transportowe
-0,2
-0,1
100,0%
Pozostałe usługi obce
-1,1
-0,7
57,1%
Pozostałe koszty rodzajowe
-25,1
-56,3
-55,4%
Razem
-72,1
-114,0
-36,8%
Spadek kosztów ogólnego zarządu w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego wynika z niższych kosztów wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych (o 19,5 mln PLN), głównie za sprawą realizacji premii dla Zarządu w roku 2021 oraz spadek pozostałych kosztów (31,2 mln PLN) na skutek niższych kosztów związanych z usługami outsourcingowymi oraz doradczymi.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
63
Wpływ pozostałych przychodów i kosztów
Jak definiujemy poszczególne elementy wyniku
Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty z działalności niebędącej podstawową działalnością operacyjną jednostki, np. zyski lub straty ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, kary i grzywny, darowizny itp.
Przychody i koszty finansowe wynikające z działalności finansowej Spółki obejmują między innymi: odsetki, prowizje, zyski i straty na różnicach kursowych.
Podatek dochodowy obejmuje podatek naliczony oraz odroczony.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne
Pozostałe przychody i koszty operacyjne w ujęciu netto stanowiły 46,9 mln PLN po stronie przychodowej w porównaniu z 35,1 mln PLN w roku poprzednim po stronie przychodowej. Największy udział w wyniku pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych miały pozycje: odsetki za nieterminowe płatności (31,0 mln PLN) i zysku z tytułu rozliczenia umów leasingowych (21,8 mln PLN). Ponadto w raportowanym okresie rozpoznany został odpis z tytułu oczekiwanych strat kredytowych dotyczący należności w wysokości 4,6 mln PLN.
Przychody i koszty finansowe
W raportowanym okresie przychody finansowe wyniosły 77,1 mln PLN i w porównaniu z rokiem poprzednim były niższe o 434,5 mln PLN ze względu na rozpoznanie w poprzednim okresie wyniku na sprzedaży udziałów MODIVO S.A. (280,0 mln PLN) oraz otrzymane dywidendy (200,0 mln PLN) od CCC Factory Sp. z o.o. Głównymi pozycjami przychodów w bieżącym okresie były przychody z tytułu odsetek (37,2 mln PLN) oraz przychód ze sprzedaży udziałów do Gino Rossi (21,9 mln PLN).
Koszty finansowe wyniosły 118,7 mln PLN i w porównaniu z rokiem poprzednim były wyższe o 44,3 mln PLN. Główną pozycją składającą się na koszty finansowe w raportowanym okresie były odsetki od leasingów, kredytów, pożyczek i obligacji (98,8 mln PLN).
Ponadto w kosztach finansowych jako odrębne pozycje ujęte zostały odpisy z tytułu oczekiwanych strat kredytowych (44,5 mln PLN netto).
Podatek dochodowy
Podatek dochodowy w okresie sprawozdawczym wyniósł 1,3 mln PLN, w tym 4,4 mln PLN podatek bieżący oraz 3,1 mln PLN aktywów z tytułu podatku odroczonego.
Wynik netto
Po uwzględnieniu przychodów i kosztów finansowych oraz podatku dochodowego strata netto wyniosła 22,9 mln PLN, co oznacza pogorszenie wyniku 465,1 mln PLN w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
64
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)
31.01.2023
31.01.2022
*ZMIANA %
Aktywa trwałe, a w tym:
2 584,1
2 487,0
3,9%
Rzeczowe aktywa trwałe
548,9
541,9
1,3%
Prawo do użytkowania aktywów
419,0
494,5
-15,3%
Aktywa z tyt. podatku odroczonego
39,9
36,8
8,4%
Udzielone pożyczki
980,1
853,7
14,8%
Inwestycje długoterminowe
434,6
434,7
0,0%
Aktywa obrotowe, a w tym:
609,7
905,1
-32,6%
Zapasy
381,7
404,9
-5,7%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
38,0
126,1
-69,9%
AKTYWA RAZEM
3 193,8
3 392,1
-5,8%
Zobowiązania długoterminowe, a w tym:
1 346,1
1 155,5
16,5%
Zobowiązania z tytułu zadłużenia
807,2
574,7
40,5%
Zobowiązania z tytułu leasingu
509,9
552,7
-7,7%
Zobowiązania krótkoterminowe, a w tym:
622,6
988,6
-37,0%
Zobowiązania z tytułu zadłużenia
55,0
271,5
-79,7%
Zobowiązania handlowe i inne
171,1
340,4
-49,7%
ZOBOWIĄZANIA RAZEM
1 968,7
2 144,1
-8,2%
KAPITAŁ WŁASNY
1 225,1
1 248,0
-1,8%
Aktywa trwałe
Jak definiujemy poszczególne elementy majątku
Rzeczowe aktywa trwałe obejmują: inwestycje w obcych środkach trwałych (tj. nakłady w wynajmowanych lokalach służących sprzedaży detalicznej towarów); środki trwałe używane w działalności dystrybucyjnej oraz pozostałe.
Prawo do użytkowania aktywów jest wycenianie w dacie rozpoczęcia umowy według kosztu. Koszt składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania powinien obejmować kwotę początkowej wyceny zobowiązania z tytułu leasingu, wszelkie opłaty leasingowe zapłacone w dacie rozpoczęcia lub przed tą datą, pomniejszone o wszelkie otrzymane zachęty leasingowe, wszelkie początkowe koszty bezpośrednie poniesione przez leasingobiorcę, szacunek kosztów, które mają zostać poniesione przez leasingobiorcę w związku z demontażem i usunięciem bazowego składnika aktywów, przeprowadzeniem renowacji miejsca, w którym się znajdował, lub przeprowadzeniem renowacji bazowego składnika aktywów do stanu wymaganego przez warunki leasingu, chyba że te koszty są ponoszone w celu wytworzenia zapasów.
Aktywa i zobowiązania z tytułu podatku odroczonego ujmowane są (i) w wyniku powstania różnic pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i zobowiązań a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi oraz (ii) w odniesieniu do nierozliczonych strat podatkowych.
Aktywa trwałe na dzień bilansowy składały się z rzeczowych aktywów trwałych (548,9 mln PLN), wartości niematerialnych (5,1 mln PLN), wartości firmy (48,8 mln PLN), prawa do użytkowania aktywa (419,0 mln PLN), udzielonych pożyczek (980,1 mln PLN) inwestycji długoterminowych (434,6 mln PLN), należności z tyt. leasingu (107,7 mln PLN) oraz aktywów z tytułu podatku odroczonego (39,9 mln PLN). Wartość aktywów trwałych stosunku do okresu porównywalnego wzrosła o 3,9% do poziomu 2 584,1,0 mln PLN, czego głównym powodem był wzrost wartości udzielonych pożyczek długoterminowych o 126,4 mln PLN.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
65
Aktywa obrotowe
Jak definiujemy poszczególne elementy majątku
Zapasy są wykazywane według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia lub ceny sprzedaży netto w zależności od tego, która z tych kwot jest niższa. Cena sprzedaży netto to oszacowana cena sprzedaży w normalnym toku działalności, pomniejszona o odnośne zmienne koszty sprzedaży.
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty obejmują środki pieniężne w kasie oraz depozyty bankowe płatne na żądanie.
Aktywa obrotowe na dzień bilansowy wyniosły 609,7 mln PLN i składały się z zapasów (381,7 mln PLN), środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (38,0 mln PLN), należności od odbiorców (72,1 mln PLN), pozostałych należności (45,3 mln PLN), udzielonych pożyczek (26,8 mln PLN), należności z tyt. leasingu (30,4 mln PLN) oraz należności z tytułu podatku dochodowego (15,4 mln PLN).
Zapasy
Celem Spółki jest minimalizacja stanu zapasów przy jednoczesnym utrzymaniu odpowiedniej ilości towaru do maksymalizacji poziomu sprzedaży. Na dzień bilansowy wartość zapasów spadła o 5,7% względem poprzedniego roku do wysokości 381,7 mln PLN.
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień bilansowy wyniosły 38,0 mln PLN spadając o 88,1 (-69,9%) mln PLN względem okresu porównywalnego. Na dzień bilansowy 99% środków pieniężnych znajdowało się w kasie i na rachunku bankowym.
Kapitały oraz zobowiązania z tytułu zadłużenia
Jak definiujemy poszczególne elementy majątku
Kapitały własne ujmuje się w księgach rachunkowych z podziałem na ich rodzaje i według zasad określonych przepisami prawa oraz postanowieniami statutu. Rodzaje kapitałów własnych:
• kapitał podstawowy (akcyjny) wykazuje się w wartości określonej w statucie i wpisanej w rejestrze sądowym,
• kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej pomniejszone o koszty emisji,
• zyski zatrzymane utworzone z podziału wyniku finansowego, niepodzielonego wyniku finansowego oraz zysku (straty) netto za okres, którego dotyczy sprawozdanie finansowe oraz w oparciu o uruchomiony program opcji na akcje dla pracowników.
Płatności dywidend na rzecz akcjonariuszy ujmuje się jako zobowiązanie w sprawozdaniu finansowym Spółki w okresie, w którym nastąpiło ich zatwierdzenie przez akcjonariuszy Spółki.
Zobowiązania handlowe w początkowym ujęciu ujmuje się w wartości godziwej, a w późniejszym okresie wycenia się według zamortyzowanego kosztu, stosując metodę efektywnej stopy procentowej i klasyfikuje się jako zobowiązania krótkoterminowe, jeżeli termin zapłaty przypada w ciągu jednego roku. W przeciwnym wypadku, zobowiązania wykazuje się jako długoterminowe. Zobowiązania handlowe wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty.
Na dzień bilansowy kapitał własny wyniósł 1 225,1 mln PLN, spadając o 22,9 mln PLN (-1,8%).
Zobowiązania długoterminowe na dzień bilansowy wyniosły 1 346,1 mln PLN. Na łączną kwotę zobowiązań długoterminowych na koniec okresu składały się głównie zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji (807,2 mln PLN) oraz zobowiązania z tytułu leasingu (509,9 mln PLN). Zobowiązania długoterminowe były wyższe o 190,6 mln PLN (16,5%) wobec stanu na koniec okresu porównywalnego, m.in. za sprawą wzrostu zobowiązań z tyt. zadłużenia o 232,5 mln PLN.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
66
Zobowiązania krótkoterminowe na dzień bilansowy wyniosły 622,6 mln PLN. Na ich łączną kwotę na koniec okresu składały się m.in. zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji (55,0 mln PLN), zobowiązania wobec dostawców (171,1 mln PLN); zobowiązania z tyt. leasingu (210,7 mln PLN), rezerwy (63,6 mln PLN), pozostałe zobowiązania (121,7 mln PLN). Zobowiązania krótkoterminowe spadły o 366,0 mln PLN (-37,0%) względem poprzedniego okresu sprawozdawczego, głównie za sprawą spadku zobowiązań zobowiązania z tytułu zadłużenia (-216,5 mln PLN) oraz handlowych (-169,3 mln PLN). Zobowiązania z tytułu zadłużenia zostały omówione w rozdziale „Zadłużenie i płynność Spółki CCC S.A.”.
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)
01.02.2022- 31.01.2023
01.02.2021- 31.01.2022
*ZMIANA %
Zysk brutto przed opodatkowaniem
-21,6
454,4
<-100%
Korekty
309,4
-96,5
<-100%
Podatek dochodowy zapłacony
-8,1
-40,6
-80,0%
Przepływy pieniężne przed zmianami w kapitale obrotowym
279,7
317,3
-11,8%
Zmiany w kapitale obrotowym
62,3
208,2
-70,1%
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
342,0
525,5
-34,9%
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
-212,1
-802,6
-73,6%
Przepływy pieniężne z działalności finansowej, w tym m. in.:
-218,1
203,7
<-100%
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek
14,0
424,2
-96,7%
Spłaty kredytów i pożyczek
0,0
-47,2
<-100%
Płatność z tytułu leasingu
-153,4
-136,6
12,3%
Przepływy pieniężne razem
-88,2
-73,4
20,2%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
38,0
126,1
-69,9%
PUBLIKACJA PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH
Nie publikowano prognoz wyników.
ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI ORAZ PŁYNNOŚĆ FINANSOWA
ZADŁUŻENIE I PŁYNNOŚĆ SPÓŁKI CCC S.A.
Spółka CCC S.A. finansuje swoją działalność za pomocą kapitału własnego oraz kapitału obcego, na który składają się zaciągnięte kredyty, pożyczki oraz wyemitowane obligacje.
KREDYTY, POŻYCZKI ORAZ OBLIGACJE
Na dzień bilansowy Spółka posiadała długoterminowe zobowiązania z tytułu zadłużenia w wysokości 807,2 mln PLN, w tym 189,4 mln PLN zobowiązania z tytułu obligacji.
Na pozycję zobowiązań krótkoterminowych z tytułu zadłużenia na dzień bilansowy składały się kredyty krótkoterminowe w wysokości 33,1 mln PLN oraz odsetki od obligacji w wysokości 21,9 mln PLN.
Szczegółowe informacje dotyczące umów kredytowych i limitów na gwarancje aktywnych w raportowanym okresie zostały ujęte w danych skonsolidowanych w rozdziale ‘ Zarządzanie zasobami finansowymi oraz płynność finansowa’ Grupy CCC.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
67
Informacje dotyczące obligacji
Informacje dotyczące obligacji zostały opisane w rozdziale ‘ Zarządzanie zasobami finansowymi oraz płynność finansowa’ Grupy CCC.
Informacje dotyczące kowenantów
Informacje dotyczące kowenantów zostały opisane w rozdziale ‘ Zarządzanie zasobami finansowymi oraz płynność finansowa’ Grupy CCC.
Instrumenty finansowe
Informacje dotyczące instrumentów finansowych zostały opisane w rozdziale ‘ Zarządzanie zasobami finansowymi oraz płynność finansowa’ Grupy CCC.
Emisja papierów wartościowych oraz wykorzystanie wpływów z emisji
Informacje dotyczące emisji zostały opisane w rozdziale ‘ Zarządzanie zasobami finansowymi oraz płynność finansowa’ Grupy CCC.
Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych
Informacje dotyczące oceny możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych zostały opisane w rozdziale ‘ Zarządzanie zasobami finansowymi oraz płynność finansowa’ Grupy CCC.
Informacja o umowach zawartych przez CCC S.A.
Udzielone pożyczki
Umowy pożyczek udzielonych przez spółkę CCC S.A. w Grupie CCC, obowiązujących w okresie sprawozdawczym, zostały ujęte w danych skonsolidowanych w rozdziale ‘ Zarządzanie zasobami finansowymi oraz płynność finansowa’ Grupy CCC.
Udzielone poręczenia, gwarancje i pozostałe zobowiązania warunkowe
Poręczenia i gwarancje udzielone oraz otrzymane przez CCC S.A. w okresie sprawozdawczym zostały ujęte w danych skonsolidowanych w rozdziale ‘ Zarządzanie zasobami finansowymi oraz płynność finansowa’ Grupy CCC.
Istotne transakcje zawarte z podmiotami powiązanymi
Informacje dotyczące istotnych transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi zostały opisane w rozdziale ‘ Zarządzanie zasobami finansowymi oraz płynność finansowa’ Grupy CCC.
Opis znaczących umów
Informacje dotyczące znaczących umów zostały opisane w rozdziale ‘ Zarządzanie zasobami finansowymi oraz płynność finansowa’ Grupy CCC.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
68
STRATEGIA GRUPY CCC REALIZACJA I PLANY ROZWOJU
MISJA, WIZJA i WARTOŚCI
Z końcem 2021 r. powstała nowa strategia GO.25 Everything Fashion: Omnichannel Platform, która nakreśliła
kierunki rozwojowe dla Grupy oraz zdefiniowała jej misję i wizję. Rok 2022, pomimo dużych zmian
makroekonomicznych, był jednocześnie potwierdzeniem dla zidentyfikowanych w GO.25 trendów, ambicji
związanej z rozwojem platformy omnichannel, dywersyfikacji produktowej oraz nacisku na kanał off-price.
Główne założenia GO.25 pozostają aktualne i niezmienne. Bieżąca praca nad operacjonalizację strategii obejmuje
ciągłe dostosowywanie się do aktualnych wyzwań w zmiennym otoczeniu, nieustanne monitorowanie postępu prac
oraz weryfikację podjętych decyzji na podstawie realizowanych wyników.
MISJA
Moda dostępna dla każdego, wszędzie ( To unlock fashion for everybody, everywhere)
WIZJA
#1 modowa platforma omnichannel w CEE (#1 omnichannel platform in CEE)
Ponadto Grupa wciąż utrzymuje za podstawę funkcjonowania poniższe wartości:
1) Nakręcają nas klienci
2) Tworzymy przedsiębiorcze innowacje
3) Działamy zespołowo
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
69
MODEL BIZNESOWY
Zaprezentowana w 2021 r. strategia Grupy jest realizowana w formule platformy omnichannel, która obejmuje:
1. Szyldy:
5 silnych, komplementarnych szyldów CCC, eobuwie, MODIVO, HalfPrice oraz DeeZee, które uzupełniają się w zakresie kanałów sprzedaży, asortymentu.
2. Kanały:
Przenikające się kanały offline oraz online, pozwalające klientowi wybrać optymalny sposób zakupu produktów.
3. Produkty:
Zróżnicowana oferta asortymentowa, w ramach której Klienci mają dostęp do szerokiego wyboru obuwia, produktów odzieżowych, akcesoriów, dodatków oraz innych kategorii (wystrój wnętrz, zdrowie i uroda i inne).
4. Fundamenty platformy:
czyli przede wszystkim produkt, komunikacja, łańcuch dostaw, technologia, finanse, zrównoważony rozwój oraz kultura i ludzie.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
70
Platforma omnichannel Grupy CCC tworzy unikalny ekosystem dla produktów poszczególnych szyldów – zarówno marek własnych jak i marek obcych, które Grupa sukcesywnie rozwija – umożliwiając przepływ produktów z kanałów full-price (CCC, eobuwie, MODIVO, DeeZee) do kanałów off-price (HalfPrice).
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
71
Platforma Grupy obejmuje komplementarne szyldy CCC, eobuwie, MODIVO, HalfPrice i DeeZee, które uzupełniają się w zakresie kanałów sprzedaży (online/offline), asortymentu (obuwie, odzież, nowe kategorie), segmentów full-price/off- price, oraz punktów cenowych.
Geograficzne kierunki rozwoju
1) Polska, Czechy, Węgry, Rumunia, Słowacja, Chorwacja, Słowenia, Bułgaria, Serbia.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
72
CELE STRATEGICZNE GRUPY CCC
W ramach aktualnej strategii Emitent wciąż identyfikuje 7 głównych celów strategicznych:
1) 3x biznes - potrojenie skali działalności Grupy, wykorzystując do tego model platformy omnichannel
2) Rentowność EBITDA > 12%
3) Nowe kategorie > 1/3 udziału w sprzedaży – dalszy rozwój nowych kategorii produktowych, których wspólnym mianownikiem jest moda, w tym m.in. odzież, wyposażenie domu oraz kategoria urody
4) 60% udziału online w sprzedaży - stawiamy na dobrze zbilansowany udział kanałów pure online i zdigitializowanych kanałów offline
5) NPS + 10pkt dla wszystkich szyldów i kanałów - kontynuując koncentracje na kliencie i stale podnosząc doświadczenia zakupowe stawiamy sobie za strategiczny cel wzrost NPS na przestrzeni wszystkich szyldów i kanałów
oraz cele w ramach Zrównoważonego Rozwoju – czyli cyrkularności, niskoemisyjności, różnorodności
i transparentności, które stanowią podstawę naszych strategicznych działań:
6) Ocena w ratingu MSCI ESG na poziomie A+
7) Zaangażowanie pracowników +10 pp vs średnia w branży
1) Ekwiwalent >10% rentowność EBITDA pre-MSSF
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
73
Aspiracja i cele strategiczne poszczególnych szyldów Grupy
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
74
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
75
Aspiracja finansowa
Przychody Grupy CCC, Q3 2021 LTM1 – 2025, PLN mld. Wstępne dane dla Q4 2021.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
76
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO
Niniejsze Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w CCC S.A. w 2022 roku zostało sporządzone na podstawie § 70 ust. 6 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
ZBIÓR ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓRYM PODLEGA SPÓŁKA W 2022 ROKU
Rada Nadzorcza Giełdy uchwałą nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r. przyjęła nowe zasady ładu korporacyjnego dla spółek notowanych na Głównym Rynku GPW – „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” (Dobre Praktyki 2021). Dobre Praktyki 2021 weszły w życie 1 lipca 2021 r. i od tego dnia są stosowane przez CCC S.A.
Dobre Praktyki to zbiór zasad ładu korporacyjnego oraz reguł postępowania, mających wpływ na kształtowanie relacji spółek giełdowych z ich otoczeniem rynkowym. Treść dokumentu jest wynikiem pracy ekspertów wchodzących w skład Komitetu Konsultacyjnego GPW ds. Ładu Korporacyjnego, reprezentujących interesy różnych grup uczestników rynku kapitałowego. Zbiór zasad ładu korporacyjnego obowiązujący od lipca 2021 r. składa się z zasad ogólnych, wskazujących cele, do których powinna dążyć spółka w danym obszarze, a także z zasad szczegółowych podlegających obowiązkowi raportowania. Zarząd Spółki dokłada należytej staranności w celu przestrzegania zasad Dobrych Praktyk 2021. Informacja na temat stanu stosowania przez spółkę zasad zawartych w Zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 znajduje się na stronie korporacyjnej:
https://corporate.ccc.eu/lad-korporacyjny
.
Zbiór Dobrych Praktyk umieszczony jest na oficjalnej stronie internetowej GPW poświęconej tematyce zasad ładu korporacyjnego:
https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021.
1. Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami
W interesie wszystkich uczestników rynku i swoim własnym spółka giełdowa dba o należytą komunikację z interesariuszami, prowadząc przejrzystą i rzetelną politykę informacyjną.
CCC S.A. prowadzi korporacyjną stronę internetową, która jest wiarygodnym i użytecznym źródłem informacji o Spółce dla przedstawicieli rynku kapitałowego. Specjalnie dla akcjonariuszy Spółki oraz inwestorów i analityków giełdowych działa w ramach niej serwis Relacji inwestorskich (https://corporate.ccc.eu/relacje-inwestorskie). Jego zawartość przygotowywana jest w sposób przejrzysty, rzetelny i kompletny, tak aby umożliwić inwestorom i analitykom podejmowanie decyzji na podstawie prezentowanych przez Spółkę informacji. Serwis korporacyjny prowadzony jest w języku polskim i angielskim.
Grupa CCC zapewnia równy dostęp do informacji dotyczących Spółki poprzez pełne wywiązywanie się z obowiązków informacyjnych wynikających z funkcjonowania Spółki na rynku regulowanym, stosowania zasad ładu korporacyjnego oraz prowadzenia komunikacji ze wszystkimi uczestnikami rynku kapitałowego w oparciu o najlepsze standardy i praktyki rynkowe.
Działania podjęte w zakresie polityki informacyjnej adresowane są do określonych uczestników rynku kapitałowego, w tym między innymi do inwestorów (indywidualnych oraz instytucjonalnych), akcjonariuszy CCC S.A., podmiotów związanych z rynkiem regulowanym (Komisja Nadzoru Finansowego, Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.), oraz analityków giełdowych.
Biorąc pod uwagę prawidłowe wypełnienie obowiązków informacyjnych, CCC S.A. upublicznia:
1) informacje wymagane przepisami prawa obowiązującymi spółki notowane na GPW oraz zgodnie z Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW 2021;
2) wyniki finansowe oraz raporty okresowe w terminach wyznaczonych przez obowiązujące przepisy prawa. Spółka dokłada starań, aby był to możliwie najkrótszy termin;
3) informacje o znaczących zdarzeniach, mających wpływ na cenę akcji Spółki, niezwłocznie po ich wystąpieniu, o ile przepisy prawa nie przewidują innego wymaganego terminu;
4) informacje o istotnych transakcjach z podmiotami powiązanymi, w oparciu o obowiązujące przepisy prawa.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
77
Narzędzia wykorzystywane do komunikacji z uczestnikami rynku kapitałowego to przede wszystkim:
1) Elektroniczny System Przekazywania Informacji (ESPI) – w celu realizacji obowiązków informacyjnych wynikających z obrotu akcjami na rynku regulowanym;
2) Elektroniczna Baza Informacji (EBI) – w celu dystrybucji raportów o stosowaniu ładu korporacyjnego;
3) serwis Relacji Inwestorskich na internetowej stronie korporacyjnej (http://firma.ccc.eu/pl/3,relacje- inwestorskie.html), gdzie dostępne są wszelkie informacje na temat Spółki, takie jak: raporty bieżące, prezentacje, sprawozdania finansowe, informacje na temat władz Spółki, aktualna struktura akcjonariatu, dane kontaktowe itp.;
4) konferencje wynikowe dla inwestorów i analityków oraz przedstawicieli mediów transmitowane na żywo, każdorazowo po publikacji wyników finansowych (materiały wideo z konferencji dostępne są na stronie Relacji Inwestorskich);
5) telekonferencje dla inwestorów krajowych i zagranicznych oraz analityków;
6) spotkania przedstawicieli Zarządu i zespołu Relacji Inwestorskich z inwestorami indywidualnymi i instytucjonalnymi oraz analitykami, w tym także organizacja Dni Otwartych oraz Dni Inwestora w siedzibie Spółki;
7) udział przedstawicieli Zarządu i zespołu Relacji Inwestorskich w konferencjach dla inwestorów w Polsce i za granicą;
8) dostępność zespołu Relacji Inwestorskich dla uczestników rynku kapitałowego drogą telefoniczną i elektroniczną. Spółka dokłada starań, aby odpowiedzi na pytania udzielane były niezwłocznie po ich otrzymaniu, nie później jednak niż w ciągu 3 dni roboczych. Termin może się wydłużyć w szczególnie uzasadnionych przypadkach i niezależnych od Spółki okolicznościach;
9) udostępnianie materiałów z Walnych Zgromadzeń Akcjonariuszy na stronie Relacji Inwestorskich, w tym materiałów wideo.
10) Serwis Relacji inwestorskich na https://corporate.ccc.eu/relacje-inwestorskie podlega okresowym przeglądom i weryfikacjom tak, by jego zawartość jak najpełniej odpowiadała potrzebom informacyjnym przedstawicieli rynku kapitałowego.
Relacje Inwestorskie
Biuro Relacji Inwestorskich Grupy CCC jest odpowiedzialne za realizację Grupowej Polityki Informacyjnej (patrz rozdział „Polityka informacyjna Grupy CCC”), której głównym celem jest zapewnienie równego dostępu do informacji i efektywnej komunikacji oraz budowa zaufania ze strony uczestników rynku kapitałowego, a w szczególności inwestorów indywidualnych i instytucjonalnych z kraju i zagranicy. Osoby odpowiedzialne za kreowanie relacji inwestorskich korzystają z najlepszych praktyk w zakresie komunikacji, w oparciu o oczekiwania oraz najlepsze wzorce funkcjonujące na rynkach zagranicznych, czego przejawem jest otrzymanie certyfikatu „10 na 10 – Spółka Przyjazna Inwestorom” przyznawanego przez Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych pod honorowym patronatem kampanii edukacyjnej „Akcjonariat Obywatelski. Inwestuj Świadomie”.
W związku z polityką informacyjną Spółka stosuje poniższe zasady DPSN 2021:
1.1. Spółka prowadzi sprawną komunikację z uczestnikami rynku kapitałowego, rzetelnie informując o sprawach jej dotyczących. W tym celu spółka wykorzystuje różnorodne narzędzia i formy porozumiewania się, w tym przede wszystkim korporacyjną stronę internetową, na której zamieszcza wszelkie informacje istotne dla inwestorów.
Zasada jest stosowana.
Mając na względzie prawidłowe wypełnienie obowiązków informacyjnych, CCC S.A. publikuje informacje wymagane przepisami prawa obowiązującymi spółki notowane na GPW oraz zgodnie z Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW, wyniki finansowe oraz raporty okresowe w terminach wyznaczonych przez obowiązujące przepisy prawa, informacje o znaczących zdarzeniach mających wpływ na cenę akcji Spółki niezwłocznie po ich wystąpieniu, o ile przepisy prawa nie przewidują innego, wymaganego terminu.
Narzędzia wykorzystywane do komunikacji z uczestnikami rynku kapitałowego zostały opisane powyżej.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
78
1.2. Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi zawartymi w raporcie okresowym w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych powodów nie jest to możliwe, jak najszybciej publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki finansowe.
Zasada jest stosowana.
Spółka publikuje raporty okresowe w możliwie najkrótszym terminie oraz przekazuje wstępne dane finansowe.
1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:
1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;
Zasada jest stosowana.
1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Zasada jest stosowana.
Strategia w tym zakresie została opublikowana na stronie korporacyjnej. Zawiera cele na 2025 r. oraz ambicje spółki do 2030 r. dotyczące produktu, środowiska, pracowników i społeczeństwa
https://corporate.ccc.eu/raporty-i-polityki
.
1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
Zasada jest stosowana.
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Zasada jest stosowana.
Informacje w tym zakresie znajdują się w Raporcie Niefinansowym, który jest opublikowany na stronie korporacyjnej Spółki. https://corporate.ccc.eu/raporty-i-polityki.
1.5. Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych wydatków.
Zasada jest stosowana.
Informacje w tym zakresie znajdują się w Raporcie Niefinansowym, który jest opublikowany na stronie internetowej Spółki. https://corporate.ccc.eu/raporty-i-polityki.
1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania.
Zasada jest stosowana.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
79
CCC S.A. organizuje spotkania z inwestorami i analitykami po publikacji raportów okresowych oraz odbywa spotkania w odpowiedzi na zapotrzebowanie inwestorów i analityków.
1.7. W przypadku zgłoszenia przez inwestora żądania udzielenia informacji na temat spółki, spółka udziela odpowiedzi niezwłocznie, lecz nie później niż w terminie 14 dni.
Zasada jest stosowana.
Spółka dokłada starań, aby odpowiedzi na pytania udzielane były niezwłocznie po ich otrzymaniu, nie później jednak niż w ciągu 7 dni. Termin może się wydłużyć w szczególnie uzasadnionych przypadkach i niezależnych od Spółki okolicznościach.
2. Zarząd i Rada Nadzorcza
W celu osiągnięcia najwyższych standardów w zakresie wykonywania przez zarząd i radę nadzorczą spółki swoich obowiązków i wywiązywania się z nich w sposób efektywny, w skład zarządu i rady nadzorczej powoływane są wyłącznie osoby posiadające odpowiednie kompetencje, umiejętności i doświadczenie.
Członkowie zarządu działają w interesie spółki i ponoszą odpowiedzialność za jej działalność. Do zarządu należy w szczególności przywództwo w spółce, zaangażowanie w wyznaczanie jej celów strategicznych i ich realizacja oraz zapewnienie spółce efektywności i bezpieczeństwa.
Członkowie rady nadzorczej w zakresie sprawowanej funkcji i wykonywanych obowiązków w radzie nadzorczej kierują się w swoim postępowaniu, w tym w podejmowaniu decyzji, niezależnością własnych opinii i osądów, działając w interesie spółki.
Rada nadzorcza pracuje w kulturze debaty, analizując sytuację spółki na tle branży i rynku na podstawie materiałów przekazywanych jej przez zarząd spółki oraz systemy i funkcje wewnętrzne spółki, a także pozyskiwanych spoza niej, wykorzystując wyniki prac swoich komitetów. Rada nadzorcza w szczególności opiniuje strategię spółki i weryfikuje pracę zarządu w zakresie osiągania ustalonych celów strategicznych oraz monitoruje wyniki osiągane przez spółkę.
Skład osobowy i opis działania organów zarządzających i nadzorujących spółki oraz jej komitetów
ZARZĄD
Na dzień 1 lutego 2022 r. Zarząd Spółki funkcjonował w następującym składzie:
Imię i nazwisko Członka Zarządu
Pełniona funkcja
Marcin Czyczerski
Prezes Zarządu
Karol Półtorak
Wiceprezes Zarządu
Adam Holewa
Wiceprezes Zarządu
Igor Matus
Wiceprezes Zarządu
Kryspin Derejczyk
Wiceprezes Zarządu
Adam Marciniak
Wiceprezes Zarządu
W dniu 29 września 2022 r. Pan Adam Marciniak złożył rezygnację z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Spółki ze skutkiem na dzień 29 września 2022 r.
Rada Nadzorcza w dniu 17 stycznia 2023 r. podjęła uchwałę w sprawie odwołania Pana Kryspina Derejczyka z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu i jednocześnie z Zarządu Spółki CCC S.A.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
80
Na dzień 31 stycznia 2023 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Zarząd Spółki funkcjonuje
w następującym składzie:
Imię i nazwisko Członka Zarządu
Pełniona funkcja
Marcin Czyczerski
Prezes Zarządu
Karol Półtorak
Wiceprezes Zarządu
Adam Holewa
Wiceprezes Zarządu
Igor Matus
Wiceprezes Zarządu
Marcin Czyczerski PREZES ZARZĄDU
Powołany na stanowisko Prezesa Zarządu 8 marca 2019 r.
Marcin Czyczerski ukończył studia doktoranckie na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu, wcześniej ukończył studia na Wydziale Informatyki i Zarządzania Politechniki Wrocławskiej (kierunek: zarządzanie finansami), a także studia na Uniwersytecie Wrocławskim na Wydziale Nauk Społecznych (kierunek: marketing polityczny).
Posiada wieloletnie doświadczenie w zarządzaniu. Od 2004 r. związany z Grupą Volkswagen. W latach 2010 – 2016 pracował dla Grupy Volkswagen jako Dyrektor Zarządzający Spółki Sitech Sp. z o.o. z siedzibą w Polkowicach, pełniąc jednocześnie funkcję prokurenta. W Spółce odpowiadał za zarządzanie w obszarach finansów, rachunkowości, controllingu, HR, IT i administracji. Wcześniej w Spółce pracował jako Dyrektor Logistyki i kierownik finansowy.
Od 1 stycznia 2017 roku zasiada w Zarządzie Spółki CCC S.A. pełniąc funkcję Wiceprezesa Zarządu ds. Finansów i nadzorując całość zagadnień zakresu finansów, HR i IT, a od 8 marca 2019 pełni funkcję Prezesa Zarządu.
Pan Marcin Czyczerski zasiada również w licznych zarządach i radach nadzorczych spółek zależnych CCC S.A.
W latach 2006-2017 był wykładowcą na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu oraz UJW w Polkowicach.
Karol Półtorak
WICEPREZES ZARZĄDU
Powołany na stanowisko Wiceprezesa Zarządu 1 grudnia 2016 r.
W latach 2014–2016 pełnił funkcję wiceprezesa Giełdy Papierów Wartościowych.
Poprzednio pracował dla Grupy Citibanku jako wiceprezes zarządu Domu Maklerskiego Banku Handlowego (2011–2014), dyrektor w UniCredit CAIB (2000–2011) w Warszawie i Londynie, jak również PwC (1999–2000), Deutsche Bank Securities (1999) oraz Grant Thornton w Londynie (1998).
Obecnie również członek rady nadzorczej MODIVO S.A. (dawniej: eobuwie.pl S.A.).
Uprzednio członek rad nadzorczych m.in. w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych, Centrum Giełdowym i innych podmiotach.
Absolwent Szkoły Głównej Handlowej, University of Derby oraz licznych kursów executive education (1998).
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
81
Adam Holewa
WICEPREZES ZARZĄDU
Powołany na stanowisko Wiceprezesa Zarządu 1 kwietnia 2021 r.
Absolwent Politechniki Śląskiej na wydziale mechanicznym (kierunek: metalurgia i materiałoznawstwo). Posiada wieloletnie doświadczenie w zarządzaniu. Od ponad 20 lat był związany z branżą motoryzacyjną. Swoją karierę rozpoczął w General Motors. Od 2003 roku związany z Grupą Volkswagen, w której piastował najwyższe stanowiska kierownicze oraz zarządcze m. in. Kierownik planowania, Centralny Dyrektor Planowania oraz Dyrektor Zakładu w SITECH Sitztechnik GmbH w Niemczech. W latach 2015-2021 pełnił funkcję Dyrektora zarządzającego ds. technicznych/Dyrektora Zakładu / Prokurenta w SITECH Sp. z o. o. Volkswagen Group Components.
Swoją pozycję ugruntował prowadząc szereg projektów, które sprzyjały rozwojowi firm na arenie międzynarodowej (m.in. uruchomienia zakładów produkcyjnych, rozwój koncepcji zrównoważonego rozwoju, wdrożenie zarządzania projektami w oparciu o systemy produkcyjne i metodykę Lean, digitalizacja procesów oraz programy poprawy efektywności produkcyjnej).
Mając na celu świadomy i zrównoważony wzrost łączy praktykę dobrego biznesu z jego społeczną odpowiedzialnością. Manager, dla którego najważniejsi są ludzie. Wie, że to oni są najcenniejszym zasobem każdej firmy. Jest dla nich nie tylko wsparciem, ale i mentorem.
Wolny czas poświęca na rozwój osobisty, szkoląc swoje umiejętności poprzez uczestnictwo w kursach i konferencjach. Dzięki temu można śmiało powiedzieć, iż jest ekspertem. Pasjonuje się nowinkami technologicznymi, digitalizacją oraz przemysłem 4.0. Biegle posługuje się językami angielskim oraz niemieckim.
Igor Matus WICEPREZES ZARZĄDU
Powołany na stanowisko Wiceprezesa Zarządu dnia 7 czerwca 2021 r.
Igor Matus, ukończył studia magisterskie na Wydziale Biotechnologii Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu (tytuł magistra-inżyniera), a także studia magisterskie na Wydziale Zarządzania Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu (tytuł magistra).
Wieloletnie doświadczenie zarządcze zdobywał w firmach Nestle (2004-2007), Mondelez (2007-2018), oraz Beiersdorf (2018-2021).
W wymienionych spółkach pełnił funkcje operacyjne w Łańcuchu Dostaw (Menedżer Operacyjny, Dyrektor Fabryki, Regionalny Menedżer Rozwoju Biznesu Polska- Rosja). W latach 2018-2021 zarządzał spółką Beiersdorf Polska sp. z o.o. pełniąc funkcję Prezesa Zarządu Spółki.
Igor Matus posiada doświadczenie w zarządzaniu obszarem Łańcucha Dostaw oraz projektami strategicznymi mającymi na celu poprawę płynności finansowej spółek.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
82
Zakaz konkurencji i interesy własne
Członek Zarządu nie może bez zezwolenia Walnego Zgromadzenia zajmować się interesami konkurencyjnymi ani uczestniczyć w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki kapitałowej, bądź uczestniczyć w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek organu w przypadku posiadania przez członka Zarządu co najmniej 10% akcji Spółki.
W razie sprzeczności interesów Spółki z interesami członka Zarządu, jego małżonka, krewnych, powinowatych do drugiego stopnia oraz osób, z którymi jest powiązany osobiście, członek Zarządu powinien wstrzymać się od udziału w rozstrzyganiu takich spraw i może zażądać zaznaczenia tego w protokole z posiedzenia Zarządu.
Organizacja prac Zarządu
Kierownictwo przedsiębiorstwa Spółki stanowi Zarząd Spółki, który zarządza przedsiębiorstwem Spółki, reprezentuje ją na zewnątrz, dokonuje czynności cywilnoprawnych, podejmuje zgodnie z przepisami prawa wszelkie decyzje w sprawach Spółki i ponosi za nie odpowiedzialność, z wyjątkiem tych, które z mocy Kodeksu spółek handlowych i Statutu Spółki przysługują Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy i Radzie Nadzorczej.
Do zakresu działania Zarządu należy prowadzenie wszystkich spraw CCC S.A. niezastrzeżonych Kodeksem spółek handlowych lub Statutem Spółki do kompetencji innych organów Spółki. Wszyscy członkowie Zarządu są zobowiązani i uprawnieni do prowadzenia spraw CCC S.A., kierowania całokształtem działalności Spółki, reprezentowania jej na zewnątrz oraz gospodarowania jej majątkiem. Zarząd zobowiązany jest zarządzać majątkiem i sprawami Spółki z należytą starannością, przestrzegać prawa, postanowień Statutu, Regulaminu Zarządu oraz uchwał podjętych przez Radę Nadzorczą oraz Walne Zgromadzenie, w których – z mocy ustawy albo postanowień Statutu, organy te są upoważnione do podejmowania decyzji wiążących Zarząd.
Na czele Zarządu stoi Prezes Zarządu, który kieruje całokształtem działalności przedsiębiorstwa Spółki stosownie do obowiązujących przepisów prawa i postanowień organów Spółki oraz sprawuje nadzór nad realizacją zadań przypisanych poszczególnym członkom Zarządu.
W razie nieobecności Prezesa Zarządu zastępstwo sprawuje wskazany przez niego Wiceprezes Zarządu lub wyznaczony przez Prezesa Zarządu Dyrektor.
Członkowie Zarządu pełnią swoje funkcje osobiście.
Kompetencje poszczególnych członków Zarządu w zakresie spraw zwykłego zarządu zostały podzielone na obszary działania, w których poszczególni członkowie Zarządu pełnią wiodącą rolę.
W ramach pełnionych funkcji, każdemu z nich przydzielono stosowny zakres odpowiedzialności za prowadzenie spraw Spółki.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
83
Na dzień 1 lutego 2022 r. podział funkcji przedstawiał się następująco:
Na dzień 31 stycznia 2023 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania podział funkcji przedstawiał się
następująco:
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
84
Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających
Zarząd Spółki liczy od jednego do siedmiu członków, w tym Prezesa; pozostali członkowie pełnią funkcję Wiceprezesów. Członków Zarządu powołuje się na okres wspólnej kadencji, która trwa trzy lata. Zarząd lub poszczególnych członków Zarządu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza.
Ponadto Członkowie Zarządu mogą być w każdej chwili odwołani lub zawieszeni w czynnościach przez Radę Nadzorczą, a także przez Walne Zgromadzenie, przed upływem kadencji. Rada Nadzorcza może delegować członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu.
Członek Zarządu składa rezygnację Spółce i doręcza pismo lub składa oświadczenie o rezygnacji wobec jednego członka Zarządu lub prokurenta. Nadto powinien powiadomić o rezygnacji Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
Posiedzenia Zarządu
Posiedzenia Zarządu odbywają się w terminach uzależnionych od potrzeb Spółki. W posiedzeniach Zarządu mogą brać udział inne zaproszone osoby za zgodą wszystkich członków Zarządu. Posiedzenia Zarządu zwołuje i przewodniczy im Prezes Zarządu, a w przypadku jego nieobecności Wiceprezes Zarządu.
Ponadto, Prezes Zarządu zobowiązany jest zwołać posiedzenie Zarządu na pisemny wniosek innego członka Zarządu. Posiedzenie powinno się wówczas odbyć najpóźniej w ciągu 7 dni od daty zgłoszenia wniosku w tym przedmiocie, chyba że wnioskodawca wskaże inny termin.
RADA NADZORCZA
Na dzień 1 lutego 2022 r. Rada Nadzorcza funkcjonowała w następującym składzie:
Imię i nazwisko Członka Rady Nadzorczej
Pełniona funkcja
Dariusz Miłek
Przewodniczący Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 11 kwietnia 2019 r.– I kadencja)
Wiesław Oleś
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (Przewodniczący Rady Nadzorczej wybrany w dniu 24 czerwca 2015 r./ Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej wybrany w dniu 9 maja 2019 r. – III kadencja)
Waldemar Jurkiewicz
Członek Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 2 czerwca 2016 r. - III kadencja), członek Komitetu Audytu
Filip Gorczyca
Członek Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 11 kwietnia 2019 r. - II kadencja), Przewodniczący Komitetu Audytu
Zofia Dzik
Członek Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 18 czerwca 2019 r. - I kadencja), członek Komitetu Audytu
N a dzień 31 stycznia 2023 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Rada Nadzorcza Spółki
funkcjonuje w następującym składzie:
Imię i nazwisko Członka Rady Nadzorczej
Pełniona funkcja
Dariusz Miłek
Przewodniczący Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 11 kwietnia 2019 r.)
Wiesław Oleś
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (Przewodniczący Rady Nadzorczej wybrany w dniu 24 czerwca 2015 r./ Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej wybrany w dniu 9 maja 2019 r.)
Filip Gorczyca
Członek Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 11 kwietnia 2019 r.), Przewodniczący Komitetu Audytu
Zofia Dzik
Członek Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 18 czerwca 2019 r.), członek Komitetu Audytu
Mariusz Gnych
Członek Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 15 czerwca 2022 r.), członek Komitetu Audytu
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
85
Dariusz Miłek
PRZEWODNICZĄCY RADY NADZORCZEJ
Powołany do Rady Nadzorczej 11 kwietnia 2019 r.
Pan Dariusz Miłek w latach 1993 – 2003 prowadził działalność gospodarczą pod nazwą Firma Handlowa „MIŁEK” w Lubinie, a od 1995 r. w Chróstniku. W latach 1999 – 2004 pracował w CCC Sp. z o.o. z siedzibą w Polkowicach kolejno jako prokurent, a od 2002 r. jako Prezes Zarządu. Od 15 czerwca 2004 r. do 11 kwietnia 2019 roku – pełnił w Spółce CCC S.A. funkcję Prezesa Zarządu. Laureat prestiżowych konkursów z zakresu zarządzania. W roku 2007 Pan Dariusz Miłek uzyskał tytuł Przedsiębiorcy Roku 2007 oraz możliwość reprezentowania Polski w konkursie na Światowego Przedsiębiorcę Roku w Monte Carlo, w 2014 wyróżniony został Nagrodą Kisiela w kategorii przedsiębiorca, laureat nagrody Byki i niedźwiedzie – Gazety Parkiet jako najlepszy Prezes 2014 roku, nagrodzony również jako Ambasador Sportu Wolnej Polski.
Wiesław Oleś WICEPRZEWODNICZĄCY RADY NADZORCZEJ
Powołany do Rady Nadzorczej 24 czerwca 2015 r.
Pan Wiesław Oleś jest założycielem Kancelarii Radców Prawnych „Kancelaria Radców Prawnych Oleś, Rysz, Sarkowicz” sp.k., oraz Forum TFI SA, ukończył studia prawnicze na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego w Krakowie. Po ukończeniu aplikacji sędziowskiej, w 1991 r. złożył egzamin sędziowski, a w 1993 uzyskał uprawnienia radcy prawnego. Po ukończeniu studiów Wiesław Oleś był m.in. członkiem kolegium Regionalnej Izby Obrachunkowej w Krakowie, konsultantem programów Agencji Stanów Zjednoczonych do Spraw Rozwoju Międzynarodowego (USAID) oraz współpracował m.in. z: Harvard Institute for International Development.; członkiem Rady Fundacji im. Lesława Pagi. Prowadzi praktykę prawniczą w Kancelarii Radców Prawnych „Oleś & Rodzynkiewicz” specjalizując się w zagadnieniach rynku kapitałowego oraz funduszy inwestycyjnych. Wiesław Oleś pełnił między innymi funkcje Przewodniczącego Rady Nadzorczej oraz Prezesa Zarządu Forum TFI SA. Obecnie jest także Przewodniczącym Rady Nadzorczej Black Red White S.A., Raport S.A. oraz członkiem Rady Nadzorczej CPD S.A.
Filip Gorczyca
CZŁONEK RADY NADZORCZEJ
Powołany do Rady Nadzorczej 11 kwietnia 2019 r.
Członek Zarządu Stowarzyszenia Niezależnych Członków Rad Nadzorczych. Członek Rad Nadzorczych spółek: CCC, Ferro, Develia oraz Artifex Mundi. W latach 2020-2021 Członek Rady Nadzorczej Protektor, a w latach 2017-2019 Przewodniczący Rady Nadzorczej i Członek Komitetu Audytu Money Makers TFI. W latach 2017-2019 Wiceprezes Zarządu i CFO Alior Banku. Następnie, w latach 2020-2021 Członek Zarządu funduszu private equity Luma Holding Ltd. Wcześniej, w latach 2016-2017, pełnił funkcję Senior Investment Director w Grupie Medicover, gdzie odpowiadał m.in. za pierwszą ofertę publiczną akcji zakończoną debiutem na Giełdzie w Sztokholmie. W latach 2004-2016 był związany z międzynarodową firmą doradczą PwC, gdzie jako Wicedyrektor odpowiadał za usługi w zakresie rynków kapitałowych w regionie Europy Środkowo-Wschodniej. Jest absolwentem programów menedżerskich na Harvard Business School i Singularity University oraz kierunku Finanse i Bankowość w Szkole Głównej Handlowej. Posiada uprawnienia biegłego rewidenta oraz certyfikat ACCA (FCCA).
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
86
Zofia Dzik
CZŁONEK RADY NADZORCZEJ
Powołana do Rady Nadzorczej 18 czerwca 2019 r.
Impact inwestorka, innowatorka, doświadczona C-Level menadżerka, pionierka rynku fintech w obszarze direct w CEE. Wieloletnia członkini szeregu rad nadzorczych spółek giełdowych (m.in. PKO BP S.A., InPost S.A., AmRest CE, PKP CARGO S.A., Arctic Paper S.A.) oraz członek Rady Ekspertów Forum Rad Nadzorczych przy GPW działającego na rzecz profesjonalizacji niezależnych członków rad nadzorczych. Absolwentka AE UE w Krakowie, University of Illinois w Chicago, Szkoły Wyższej Psychologii Społecznej w Warszawie oraz Executive Programs na Stanford oraz INSEAD Business School, posiada tytuł MBA Manchester Business School; mentor, certyfikowany członek Association for Project Management (APMP), eksplorator tematu przywództwa.
Fundatorka Instytutu Humanites - Człowiek i Technologia - think&Do tank w zakresie rozwoju Spójnego Przywództwa™ i kapitału społecznego, łączącego systemowo tematykę Człowieka i Technologii, fundatorka i współzałożycielka międzynarodowego Centrum Etyki Technologii działająca na rzecz rozwoju odpowiedzialnych innowacji technologicznyh, autorka Modelu „Wioski” Rozwoju Ekosystemu Społecznego™, Modelu Spójnego Przywództwa™ oraz Modelu „Pętli”, Nielinearnego Modelu Długoterminowego Rozwoju Społecznego. Wykładowca, mentorka, jurorka, założycielka Akademii Przywództwa Liderów Oświaty – pierwszego w Polsce programu rozwoju przywództwa w edukacji, inicjatorka Globalnego Ruchu Społecznego Dwie Godziny dla Rodziny/Dla Człowieka na rzecz zmiany kultury pracy i życia oraz przeciwdziałania samotności (udział pracodawców z 59 krajów) oraz autorka corocznych konferencji "Spójne Przywództwo™. Człowiek i Technologia".
Członek międzynarodowej Rady Naukowej IDEAS NCBR - ośrodka badawczo- rozwojowego działającego w obszarze sztucznej inteligencji i ekonomii cyfrowej, Członek Kapituły Orłów Rzeczpospolitej oraz Rady Społecznej Politechniki Wrocławskiej. Top 10 liderek zrównoważonego rozwoju w Polsce wg. magazynu Forbes Women.
Mariusz Gnych
CZŁONEK RADY NADZORCZEJ
Powołany do Rady Nadzorczej 15 czerwca 2022 r.
Ukończył studia doktoranckie na Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu; wcześniej ukończył studia na Wydziale Informatyki i Zarządzania Politechniki Wrocławskiej (kierunek: organizacja i zarządzanie), a także Wyższą Szkołę Bankową w Poznaniu (doradztwo podatkowe) oraz studia na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Wrocławskiego (prawo inwestycyjne).
Z Grupą CCC związany od 2000 r., w 2004 r. objął funkcję Prezesa Zarządu w CCC Factory Sp. z o.o. oraz członka zarządu w CCC S.A, a od 2007 r. – Wiceprezesa Zarządu.
Wcześniej pełnił funkcję I wiceburmistrza gminy Polkowice, zasiadał w zarządzie w Polkowickim Budownictwie Mieszkaniowym Sp. z o.o. oraz Przedsiębiorstwie Gospodarki Miejskiej Sp. z o.o. Mariusz Gnych posiada uprawnienia do zasiadania w radach nadzorczych jednoosobowych spółek Skarbu Państwa.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
87
Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób nadzorujących
Członkowie Rady Nadzorczej CCC S.A. są powoływani na wspólną trzyletnią kadencję. Poszczególni Członkowie Rady oraz cała Rada Nadzorcza mogą zostać odwołani w każdym czasie przed upływem kadencji. Walne Zgromadzenie CCC S.A. powołuje spośród członków Rady Przewodniczącego Rady Nadzorczej. W skład Rady Nadzorczej CCC S.A. wchodzi od pięciu do siedmiu Członków. Członków Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie. Zwyczajne Walne Zgromadzenie CCC S.A. powołało Członków Rady Nadzorczej na nową kadencję w dniu 18 czerwca 2019 r. (RB 40/2019), uzupełniając jej skład o dodatkowego (szóstego) członka powołanego przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 24 czerwca 2020 r.
Zgodnie ze Statutem CCC S.A. oraz zgodnie z Dobrymi Praktykami GPW, co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryteria niezależności. Niezależni członkowie rady powinni spełniać kryteria niezależności wymienione w Ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz określone w Zaleceniu Komisji z dnia 15 lutego 2005 r. dotyczącym roli dyrektorów niewykonawczych lub będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej) (2005/162/WE) z uwzględnieniem Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021.
Rada Nadzorcza dokonała oceny złożonych oświadczeń dotyczących spełniania kryteriów niezależności członków Rady:
• w związku z powołaniem przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 18 czerwca 2019 r. Rady Nadzorczej na nową kadencję, w składzie 5 członków, Rada Nadzorcza na posiedzeniu w dniu 8 sierpnia 2019 roku dokonała oceny złożonych oświadczeń dotyczących spełniania kryteriów niezależności i podjęła Uchwałę nr 02/08/2019/RN w sprawie określenia liczby członków Rady Nadzorczej spełniających kryteria niezależności, stwierdzając, iż w pięcioosobowym składzie, trzech członków Rady spełnia kryteria niezależności;
• w związku z powołaniem przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 15 czerwca 2022 r. Rady Nadzorczej na nową kadencję, w składzie 5 członków, Rada Nadzorcza na posiedzeniu w dniu 3 sierpnia 2022 roku dokonała oceny złożonych oświadczeń dotyczących spełniania kryteriów niezależności i podjęła Uchwałę nr 02/08/2022/RN w sprawie określenia liczby członków Rady Nadzorczej spełniających kryteria niezależności, stwierdzając, iż w pięcioosobowym składzie, dwóch członków Rady spełnia kryteria niezależności. W trakcie pozostawania w składzie Rady Nadzorczej Spółki w 2022 roku, żaden z jej członków nie zgłosił jakichkolwiek zmian w zakresie zmiany statusu niezależności oraz powiązań osobistych, faktycznych i organizacyjnych z akcjonariuszami CCC S.A.
Kompetencje Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza podejmuje odpowiednie działania w celu uzyskiwania od Zarządu regularnych i wyczerpujących informacji o wszystkich istotnych sprawach dotyczących działalności CCC S.A. oraz o ryzyku związanym z prowadzoną działalnością i sposobach zarządzania tym ryzykiem. Szczegółowe kompetencje i zasady działania Rady Nadzorczej CCC S.A. zostały określone w następujących dokumentach:
• Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki(
https://www.corporate.ccc.eu/lad-korporacyjny
),
• Regulaminie Rady Nadzorczej, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki(
https://www.corporate.ccc.eu/lad-korporacyjny
),
• Uchwałach Walnego Zgromadzenia
(
https://corporate.ccc.eu/walne-zgromadzenie-akcjonariuszy
),
• Kodeksie spółek handlowych i innych powszechnie obowiązujących przepisach prawa.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
88
Opis działania i organizacji Rady Nadzorczej
Tryb działania Rady Nadzorczej określa Statut Spółki oraz Regulamin Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować poszczególnych członków do czasowego samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych. Rada Nadzorcza zbiera się w miarę potrzeb, nie rzadziej niż trzy razy w roku obrotowym.
Posiedzenia są zwoływane z co najmniej tygodniowym wyprzedzeniem: faxem, listem poleconym lub pocztą elektroniczną. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje jej Przewodniczący z własnej inicjatywy, na wniosek pozostałych członków Rady Nadzorczej lub Zarządu. W przypadku zgłoszenia Przewodniczącemu Rady Nadzorczej wniosku określonego powyżej, posiedzenie Rady powinno się odbyć najpóźniej w ciągu dwóch tygodni od daty zgłoszenia wniosku. Możliwe jest powzięcie uchwały Rady Nadzorczej bez formalnego zwołania posiedzenia, jeżeli wszyscy członkowie Rady Nadzorczej wyrażą zgodę na jej podjęcie. Każdy członek Rady Nadzorczej może złożyć wniosek o umieszczenie określonej sprawy w porządku obrad najbliższego posiedzenia Rady Nadzorczej, pod warunkiem, że nastąpi to nie później niż na trzy dni przed terminem posiedzenia Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza może podjąć uchwałę tylko w przypadku, gdy na posiedzeniu obecna jest co najmniej połowa członków Rady, a wszyscy jej członkowie zostali zaproszeni. Uchwała podjęta wbrew tym zasadom jest nieważna.
Członkowie Rady Nadzorczej mogą podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy członkowie Rady Nadzorczej zostali powiadomieni o treści projektu uchwały.
Informacja na temat polityki różnorodności
CCC dokłada wszelkich starań, aby zapewnić odpowiednią równowagę umiejętności, doświadczenia, wiedzy oraz poziomu różnorodności w swoich organach. Spółka posiada politykę różnorodności w odniesieniu do władz Spółki i pracuje również nad aktualizacją obecnie obowiązującej polityki. Zaktualizowana Polityka Różnorodności zostanie przyjęta odpowiednio przez Radę Nadzorczą i Walne Zgromadzenie.
W odniesieniu do Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółka stosuje się do poniższych zasad DPSN 2021:
2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
Zasada jest stosowana.
Spółka posiada politykę różnorodności w odniesieniu do władz Spółki, która określa cele i kryteria różnorodności. Przyjęta polityka różnorodności ma na celu eliminację zjawiska dyskryminacji w miejscu pracy i budowania kultury organizacyjnej otwartej na zróżnicowanych pracowników (co dotyczy również członków zarządu i rady nadzorczej). Polityka różnorodności jest opublikowana na stronie korporacyjnej (
https://corporate.ccc.eu/raporty-i-polityki
). Spółka pracuje również nad
aktualizacją obecnie obowiązującej polityki, w której zostaną zaktualizowane cele, do realizacji których Spółka będzie dążyć w kolejnych latach. Zaktualizowana Polityka Różnorodności zostanie przyjęta odpowiednio przez Radę Nadzorczą i Walne Zgromadzenie.
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Zasada jest stosowana.
Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej dokładają wszelkich starań, aby zapewnić odpowiednią równowagę umiejętności, doświadczenia, wiedzy oraz poziomu różnorodności w swoich organach. Decyzje dotyczące zmian w składzie organów Spółki są podejmowane na podstawie bieżących potrzeb Spółki oraz
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
89
obiektywnych kryteriów, w tym przede wszystkim kompetencji, wykształcenia i doświadczenia zawodowego, przy uwzględnieniu wszechstronności i różnorodności organów. Spółka posiada politykę różnorodności w odniesieniu do władz Spółki. Spółka pracuje również nad aktualizacją obecnie obowiązującej polityki, w której zostaną zaktualizowane cele, do realizacji których Spółka będzie dążyć w kolejnych latach.
2.3. Przynajmniej dwóch członków rady nadzorczej spełnia kryteria niezależności wymienione w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także nie ma rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce.
Zasada jest stosowana.
Kandydat na członka Rady Nadzorczej obowiązany jest złożyć Spółce pisemne oświadczenie, co do spełniania kryteriów niezależności określonych w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych oraz wynikających z innych przepisów prawa. Rada Nadzorcza po każdorazowym wyborze lub dokonaniu przez Walne Zgromadzenie zmian w jej składzie, podejmuje uchwałę zawierającą informację ilu jej członków spełnia kryteria niezależności wraz z uzasadnieniem przyznania im takiego statusu.
2.4. Głosowania rady nadzorczej i zarządu są jawne, chyba że co innego wynika z przepisów prawa.
Zasada jest stosowana.
2.5. Członkowie rady nadzorczej i zarządu głosujący przeciw uchwale mogą zgłosić do protokołu zdanie odrębne.
Zasada jest stosowana.
2.6. Pełnienie funkcji w zarządzie spółki stanowi główny obszar aktywności zawodowej członka zarządu. Członek zarządu nie powinien podejmować dodatkowej aktywności zawodowej, jeżeli czas poświęcony na taką aktywność uniemożliwia mu rzetelne wykonywanie obowiązków w spółce.
Zasada jest stosowana.
2.7. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki wymaga zgody rady nadzorczej.
Zasada jest stosowana.
2.8. Członkowie rady nadzorczej powinni być w stanie poświęcić niezbędną ilość czasu na wykonywanie swoich obowiązków.
Zasada jest stosowana.
2.9. Przewodniczący rady nadzorczej nie powinien łączyć swojej funkcji z kierowaniem pracami komitetu audytu działającego w ramach rady.
Zasada jest stosowana.
2.10. Spółka, adekwatnie do jej wielkości i sytuacji finansowej, deleguje środki administracyjne i finansowe konieczne do zapewnienia sprawnego funkcjonowania rady nadzorczej.
Zasada jest stosowana.
2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:
2.11.1. informacje na temat składu rady i jej komitetów ze wskazaniem, którzy z członków rady spełniają kryteria niezależności określone w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także którzy spośród nich nie mają rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce, jak również informacje na temat składu rady nadzorczej w kontekście jej różnorodności;
Zasada jest stosowana.
2.11.2. podsumowanie działalności rady i jej komitetów;
Zasada jest stosowana.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
90
2.11.3. ocenę sytuacji spółki w ujęciu skonsolidowanym, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny; ocena ta obejmuje wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania i działalności operacyjnej;
Zasada jest stosowana.
2.11.4. ocenę stosowania przez spółkę zasad ładu korporacyjnego oraz sposobu wypełniania obowiązków informacyjnych dotyczących ich stosowania określonych w Regulaminie Giełdy i przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny;
Zasada jest stosowana.
2.11.5. ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;
Zasada jest stosowana.
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Zasada jest stosowana.
Od dnia wejścia w życie DPSN 2021, Spółka deklaruje stosowanie zasady.
3. Systemy i funkcje wewnętrzne
Sprawnie działające systemy i funkcje wewnętrzne są nieodzownym narzędziem sprawowania nadzoru nad spółką.
Systemy obejmują spółkę i wszystkie obszary działania jej grupy, które mają istotny wpływ na sytuację spółki.
Opis głównych cech systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu
sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych
W procesie sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Spółka stosuje następujące mechanizmy kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem:
1) Zasady nadzoru nad sporządzaniem sprawozdań finansowych.
Sprawozdanie finansowe oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzane są zgodnie z:
• Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską,
• Ustawą z 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jedn.: Dz.U. z 2021 r., poz. 217),
• Statutem Spółki CCC S.A.,
• Polityką rachunkowości obowiązującą w CCC S.A. oraz zasadami obowiązującymi w spółkach zależnych,
• Wewnętrznymi procedurami ewidencji księgowej.
W Spółce CCC obowiązuje Polityka rachunkowości opracowana zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") zatwierdzonymi przez UE.
Polityka rachunkowości jest aktualizowana w przypadku zmian przepisów lub w razie wystąpienia istotnych zdarzeń nieopisanych poprzednio w Polityce.
Przed każdym okresem sprawozdawczym spółki podlegające konsolidacji otrzymują szczegółowe wytyczne z CCC S.A. dotyczące sposobu i terminu zamykania ksiąg rachunkowych, sporządzania i przekazywania pakietów sprawozdawczych oraz zaktualizowany na dany okres wzór pakietu.
Proces sporządzania sprawozdań objęty jest systemem kontroli wewnętrznej i systemem zarządzania ryzykiem, co przyczynia się do zachowania wiarygodności i rzetelności sprawozdawczości finansowej, a także zgodności z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
91
System kontroli wewnętrznej obejmuje:
1) czynności kontrolne realizowane przez pracowników spółek Grupy CCC w zakresie powierzonych im zadań i obowiązków,
2) kontrolę funkcyjną realizowaną przez nadzór nad podległymi komórkami organizacyjnymi przez wszystkich pracowników na stanowiskach kierowniczych,
3) kontrolę realizowaną przez audyt wewnętrzny, której celem jest dokonywanie niezależnej i obiektywnej oceny systemów zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej.
Zarządzanie ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych opiera się na identyfikacji i ocenie ryzyka wraz z definiowaniem i podejmowaniem działań zmierzających do ich minimalizacji lub całkowitego wyeliminowania. Nadzór nad procesem przygotowania sprawozdania finansowego Spółki sprawuje Główny Księgowy Grupy CCC oraz osoba odpowiedzialna za obszar finansów w Grupie CCC, której podlegają służby finansowo-księgowe.
2) Mechanizmy zarządzania systemami informatycznymi służącymi do ewidencji i sprawozdawczości finansowej oraz mechanizmy ich ochrony.
Spółka oraz Grupa Kapitałowa posiadają stosowne procedury sporządzania sprawozdań finansowych mające na celu zapewnienie kompletności i prawidłowości ujęcia wszystkich transakcji gospodarczych w danym okresie. Funkcjonująca w Spółce polityka rachunkowości w zakresie sprawozdawczości finansowej stosowana jest zarówno w procesie budżetowania, prognozowania, jak i okresowej sprawozdawczości zarządczej. Dane finansowe będące podstawą sprawozdań finansowych i raportów okresowych są przygotowywane przez kierownictwo średniego i wyższego szczebla, po zamknięciu ksiąg każdego miesiąca kalendarzowego. Spółka prowadzi księgi rachunkowe w systemie informatycznym SAP, dzięki któremu możliwa jest analiza wszelkich zagadnień ekonomiczno-finansowych, które są udostępnione w odpowiednim zakresie we wszystkich jednostkach organizacyjnych Spółki. System SAP posiada pełną dokumentację techniczną, a dostęp do zasobów informacyjnych określony jest odpowiednimi uprawnieniami. W procesie przygotowywania skonsolidowanych sprawozdań finansowych spółki Grupy CCC korzystają z tego samego systemu do konsolidacji i stosują te same zasady prezentacji. Konsolidacja jest każdorazowo weryfikowana w przypadku zmiany w strukturze udziałów. Grupa CCC posiada system gromadzenia i przetwarzania danych ze spółek zależnych. Za sporządzenie sprawozdania finansowego Spółki oraz Grupy odpowiedzialny jest Dział Konsolidacji i Raportowania. Nadzór merytoryczny i organizacyjny nad sporządzeniem sprawozdania finansowego sprawuje Dyrektor Rachunkowości Grupy CCC. Sprawozdanie finansowe jest zatwierdzane przez Zarząd, następnie badane przez niezależnego audytora i oceniane przez Radę Nadzorczą.
3) Zasady weryfikacji i oceny sprawozdań.
Za przygotowanie pakietów sprawozdawczych podlegających konsolidacji odpowiada kierownictwo poszczególnych spółek. Kierownictwo jest odpowiedzialne za przygotowanie i zatwierdzenie danych. Ponadto pakiety sprawozdawcze istotnych spółek zależnych podlegają weryfikacji przez zespół sprawozdawczy w jednostce dominującej oraz przez niezależnego biegłego rewidenta. Dane sprawozdawcze jednostek zależnych są również analizowane przez jednostkę dominującą pod kątem odchyleń od planów finansowych oraz okresów porównywalnych.
Za przygotowanie jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych odpowiada Główny Księgowy Grupy CCC. Niezależna ocena rzetelności i prawidłowości sprawozdania finansowego Grupy CCC oraz sprawozdań finansowych spółek podlegających konsolidacji dokonywana jest przez biegłych rewidentów.
Polityka wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego i skonsolidowanego sprawozdania Grupy CCC S.A. oraz Procedura wyboru biegłego rewidenta do przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki CCC S.A. i skonsolidowanego sprawozdania Grupy CCC zapewniają zachowanie jego niezależności względem Spółki i Grupy.
Ocena jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego w Grupie CCC dokonywana jest przez jej Radę Nadzorczą, po uprzedniej rekomendacji wydanej przez Komitet Audytu. Sprawozdania finansowe są zatwierdzane przez Walne Zgromadzenie.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
92
4) Audyt wewnętrzny, zarządzanie ryzykiem korporacyjnym i inne elementy kontroli.
W Spółce funkcjonuje audyt wewnętrzny, który dokonuje niezależnej i obiektywnej oceny procesów biznesowych realizowanych przez spółki z Grupy CCC pod kątem wdrożenia skutecznych i adekwatnych systemów zarządzania ryzykiem, kontroli i ładu korporacyjnego. Audyt wewnętrzny funkcjonuje w oparciu o roczny plan działania, realizując planowe i doraźne zadania audytowe zlecane przez Zarząd Spółki CCC S.A. zarówno w jednostce dominującej, jak i w spółkach Grupy. Audyt wewnętrzny wspiera Grupę CCC w osiągnięciu jej celów poprzez dostarczanie informacji o skuteczności procesów zarządzania ryzykiem, kontroli i ładu korporacyjnego, wydając stosowne rekomendacje. Wyniki audytów oraz rekomendacje poaudytowe wraz ze statusem ich realizacji raportowane są Zarządowi Spółki oraz Komitetowi Audytu.
W ramach działalności kontrolingowej okresowa sprawozdawczość zarządcza podlega ocenie pod kątem racjonalności informacji w niej zawartych, w szczególności w kontekście analizy odchyleń od założeń przyjętych w planach finansowych. Proces zarządzania ryzykiem rozpoczyna się już na najniższych szczeblach Grupy, tak aby zapewnić wypełnienie założonych celów. Zarządzanie ryzykiem w Grupie CCC jest procesem nadzorowanym przez Zarząd oraz kluczowy personel kierowniczy. Ponadto prowadzone są niezależne audyty wewnętrzne procesów finansowo-księgowych. Poprawność sporządzania sprawozdań finansowych weryfikowana jest również przez członków Komitetu Audytu. W celu potwierdzenia zgodności danych zawartych w sprawozdaniu finansowym ze stanem faktycznym i zapisami w księgach rachunkowych prowadzonych przez Spółkę, sprawozdanie poddawane jest badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta, który wydaje opinie w tym przedmiocie. Wszelkie działania podejmowane przez spółkę mają na celu zapewnienie zgodności z wymogami prawa i stanem faktycznym oraz odpowiednio wczesne identyfikowanie i eliminowanie potencjalnych ryzyk tak, aby nie wpływały one na rzetelność i prawidłowość prezentowanych danych finansowych.
5) Dopuszczalne poziomy ryzyka akceptowalne przez Grupę CCC
Grupa CCC opiera się na podstawowych kryteriach, które służą do identyfikacji, oceny oraz ustalenia ważności ryzyka, które powstały na podstawie koncepcji tolerancji ryzyka. Bardzo ważnym czynnikiem w działaniu kadry kierowniczej Grupy jest ustalenie strategii oraz akceptowalnego poziomu ryzyka, który musi uwzględniać wartość ryzyka, jakie Grupa jest skłonna przyjąć za akceptowalne tak, aby zapewnić realizację założonych celów. Poziom ten jest w regularnych odstępach czasu aktualizowany, oraz za każdym razem, gdy Grupa CCC zmienia strategię działania.
Istotne czynniki ryzyka
CCC S.A. zidentyfikowała następujące ryzyka, które są przedstawione poniżej, wraz z ich opisem oraz podjętymi działaniami w celu minimalizacji ich skutków.
RYZYKO
DEFINICJA
DZIAŁANIE
Odwiedzalności sklepów stacjonarnych
W przypadku wystąpienia trwałego i znaczącego spadku odwiedzalności sklepów stacjonarnych przez klientów w wyniku okoliczności związanych z pandemią COVID-19 segment działalności Grupy obejmujący sprzedaż stacjonarną, może realizować wyniki finansowe znacznie poniżej założonych w Strategii.
➢ bieżące monitorowanie wyników poszczególnych sklepów i zarządzanie siecią sklepów, obejmujące zamknięcia, otwarcia, pomniejszenia, powiększenia, czy relokacje,
➢ sukcesywne rozwijanie kanałów dystrybucji cyfrowej – platformy sprzedaży online, czy mobilnej,
➢ monitorowanie działania innych podmiotów na rynku.
Dostosowanie produktów do oczekiwań klientów
Zdolność Grupy do oferowania obuwia oraz innych produktów odpowiadających bieżącym trendom modowym oraz oczekiwaniom klientów ma kluczowe znaczenie dla zainteresowania klientów ich zakupem.
➢ wykorzystanie wieloletniego doświadczenia w zakresie projektowania, produkcji i sprzedaży obuwia,
➢ wpływanie na trendy modowe poprzez działania promocyjno-marketingowe, czy współpracę z influencerami,
➢ wprowadzanie usprawnienia w procesach tworzenia, zamawiania i dostarczania kolekcji dla skracania okresu od projektu kolekcji do zaoferowania jej klientom.
Siła i rozpoznawalność marek, pod którymi Grupa prowadzi sprzedaż (przede wszystkim CCC oraz eobuwie) oraz marek własnych wybranych produktów (przede wszystkim Lasocki, Gino
Spadek rozpoznawalności marek negatywnie wpływa na zainteresowanie klientów, w tym na spadek odwiedzalności sklepów stacjonarnych i cyfrowych, a w konsekwencji może prowadzić do realizacji wyników finansowych znacznie poniżej założonych w Strategii.
➢ działania promocyjno – marketingowe nakierowane na wzmacnianie poszczególnych marek,
➢ budowa ekosystemu handlu obuwiem obejmującego wiele punktów styku z klientem, pozwalającego m.in. na lojalizację klientów,
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
93
Rossi, DeeZee, Sprandi, Jenny Fairy)
➢ rozwijanie nowoczesnych konceptów sklepów stacjonarnych, pozytywnie wpływających na wizerunek marek
Ryzyko opóźnień w produkcji/zerwania łańcucha dostaw
Produkty marek własnych Emitenta są dostarczane przez rozdrobnioną grupę dostawców z Azji, a produkty marek obcych pochodzą głównie od europejskich dostawców. W przypadku opóźnień w dostawach, istnieje ryzyko, że Emitent nie będzie w stanie dostarczyć klientom adekwatnych (np. do pory roku, czy okresu BTS), oczekiwanych przez nich produktów. Co więcej w skrajnym przypadku może dojść do zerwania łańcuchów dostaw, co uniemożliwi Grupie pozyskiwanie produktów.
➢ bieżące monitorowanie towaru w drodze pozwala na zarządzanie ryzykiem opóźnień dostaw,
➢ współpraca z wieloma spedycjami pozwala, w przypadku ryzyka opóźnień, na zmianę armatora lub sposobu transportu towaru na odcinku z Azji do Polski.
Ryzyko cen frachtu
Produkty marek własnych Emitenta są dostarczane przez rozdrobnioną grupę dostawców z Azji. Dostawa towarów odbywa się głównie droga morską. Mając na uwadze że ceny frachtu są zmienne i uzależnione m.in. od bieżącej sytuacji makroekonomicznej, ich nagły wzrost może negatywnie wpłynąć na wyniki finansowe Emitenta. Co więcej w skrajnym przypadku może dojść do zerwania łańcuchów dostaw, co uniemożliwi Grupie pozyskiwanie produktów.
➢ w celu minimalizacji ryzyka związanego z wahaniami cen frachtu dla dostaw z Azji współpraca ze spedycjami jest oparta o oferty kwartalne, a dla części dostaw o kontrakty gwarantujące stabilną cenę frachtu w długim terminie bez względu na bieżącą cenę rynkową,
➢ stałe monitorowanie sytuacji na rynku frachtu i współpraca z wieloma spedycjami pozwala na dywersyfikację ryzyka zerwania łańcucha dostaw w krótkim horyzoncie.
Ryzyko związane z zapasami/zamówieniami
Emitent dokonuje zamówień kolekcji z pewnym wyprzedzeniem czasowym. W związku z powyższym istnieje ryzyko zamówienia niedostatecznej bądź nadmiarowej ilości towaru, co z kolei może w przyszłości wiązać się z koniecznością jego sprzedaży z niższą marżą.
Ryzyko jest minimalizowane poprzez optymalizację zamówień - ograniczenie liczby modelokolorów, koncentrację na najlepiej rotujących, zwiększenie głębokości zamówień na potrzebę replenishmentu , a także fazowanie i sekwencjonowanie dostaw zamówień do magazynów
➢ miesięczne rewizje budżetów,
➢ zwiększenie ilości produktów całorocznych, ograniczanie zapasów sezonowych,
➢ zwiększenie ilości oferty NOOS (Nevet Out Of Stock; produkty zawsze dostępne), podział zamówień na encje (rozłożenie zamówienia na kilka partii)
Ryzyko zerwania kontraktów z kluczowymi dostawcami
W ramach prowadzonej działalności Grupa współpracuje z wieloma dostawcami marek obcych (m.in.. Adidas, Champion etc). Ewentualne zerwanie w.w współpracy mogłoby wpłynąć negatywnie na atrakcyjność oferty Grupy, co z kolei mogłoby skutkować odpływem klientów.
Ryzyko jest minimalizowane m.in. poprzez utrzymywanie wieloletnich relacji z ww dostawcami i ich dywersyfikacja
➢ portfolio dostawców marek zewnętrznych pozwala na przesunięcia w portfelu dostawców i wypełnienie potencjalnej luki,
➢ rozwój marek własnych – produktowo oraz marketingowo (brand awareness),
➢ długoletnie doświadczenie w budowaniu partnerskich relacji, oprócz CCC w Grupie jest MODIVO - strategiczny partner dla dostawców ze względu na unikalny koncept omnichannel.
Ryzyko płynnościowe
Grupa w ramach prowadzonej działalności posiłkuje się kapitałem obcym - m.in. Kredytami, obligacjami itd. Ww instrumenty obwarowane są szeregiem wymogów/kowenantów. Ich ewentualne naruszenia mogłoby skutkować częściową bądź całościową wymagalnością wspomnianych zobowiązań. W przypadku zrealizowania się okoliczności, które czyniłyby zobowiązania ww zobowiązania wymagalnymi, struktura bilansu oraz płynność finansowa Grupy mogłaby ulec znacznemu pogorszeniu.
Ryzyko jest minimalizowane poprzez plan akumulacji kapitału (poprawa WC, inwestor w HP itd. Poprawa rentowności prowadzące do delewaru) utrzymywanie dobrych relacji z bankami itd.
➢ ryzyko jest minimalizowane w procesie budżetowania i monitoringu bieżących wyników poprzez dostosowanie poziomu dostępnego kapitału do zapotrzebowania na płynność,
➢ wdrożenie projektów mających na celu poprawę płynności (poprawa kapitału obrotowego poprzez skrócenie rotacji zapasów, wydłużenie rotacji zobowiązań),
➢ dodatkowo Spółka ma możliwość przeprowadzenia procesu emisji akcji w celu zapewnienia dodatkowej płynności oraz ewentualnie procesów dezinwestycji np. inwestor w HalfPrice lub sale&leaseback powierzchni magazynowych,
➢ Spółka dąży do zmniejszenia poziomu zadłużenia głównie za sprawą poprawy rentowności operacyjnej i redukcję kosztów
Ryzyko kredytu kupieckiego
W ramach sprzedaży hurtowej prowadzona jest również sprzedaż z odroczonym terminem płatności, przez co Grupa Kapitałowa CCC S. A. narażona jest na ryzyko finansowania odbiorców. W celu utrzymania pozycji lidera na rynku obuwniczym, Grupa Kapitałowa CCC S.A. stosuje instrument kredytu kupieckiego, dodatkowo zwiększając atrakcyjność firmy dla
➢ ciągła weryfikacja sytuacji finansowej kontrahentów,
➢ ciągłe badanie historii współpracy z kontrahentami
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
94
kontrahentów hurtowych. Źródłem tego ryzyka jest niepewność w zakresie tego, czy i kiedy należności Spółki zostaną uregulowane.
Ryzyko kursów walutowych
Spółki Grupy Kapitałowej CCC S.A. realizują przychody w PLN, EUR, CZK, HUF, HRK, BGN, RSD, CHF, zaś większość kosztów ponoszą w walutach obcych. Oznacza to, że kursy CZK, HUF, HRK, BGN, RSD, CHF, USD i EUR (praktycznie całość importu denominowana jest w USD i EUR, a duży odsetek kosztów wynajmu powierzchni w EUR) będą miały wpływ na strukturę przychodów i kosztów Grupy. Głównym rynkiem zaopatrzeniowym dla Grupy Kapitałowej CCC S. A. jest rynek chiński, a co za tym idzie, kurs waluty chińskiej CNY, w stosunku do głównych walut światowych, również może mieć znaczny wpływ na koszty Grupy. Aprecjacja CNY może pogorszyć warunki importu, co w konsekwencji może spowodować wzrost kosztów dla konsumentów.
➢ prowadzenie hedgingu walutowego, głównie dla zakupów denominowanych w USD,
➢ prowadzenie strategii hedgingu naturalnego dla EUR, ciągłe monitorowanie zmian istotnych dla Grupy kursów walutowych,
Ryzyko zmiany stóp procentowych
W związku z zawartymi umowami kredytowymi Grupa Kapitałowa CCC S.A. jest narażona na ryzyko zmian stóp procentowych, w związku z zawartymi umowami kredytowymi. Kredyty te są oprocentowane według zmiennej stopy procentowej opartej o WIBOR lub BLR. Wzrost stóp procentowych będzie miał wpływ na wysokość płaconych odsetek od kredytów.
➢ dywersyfikacja źródeł pozyskania kapitału,
➢ monitorowanie najważniejszych stóp procentowych.
Ryzyko ogólnej koniunktury gospodarczej
Grupa Kapitałowa CCC S. A. prowadzi działalność gospodarczą przede wszystkim na rynku polskim, czeskim, węgierskim, słowackim i rumuńskim, stąd dla Grupy istotna jest siła nabywcza konsumentów i skłonność do konsumpcji na tych właśnie rynkach. Pogorszenie sytuacji gospodarczej może mieć negatywny wpływ na wyniki działalności i sytuację finansową Grupy. Grupa CCC działa również na kilku innych rynkach zagranicznych (m.in.: Chorwacja, Słowenia, Bułgaria, Serbia).
➢ dywersyfikacja działalności pod względem krajów, w których Grupa prowadzi działalność (zmniejszenie korelacji stanu koniunktury pomiędzy krajami),
➢ monitorowanie sytuacji gospodarczej na świecie oraz w istotnych dla Grupy krajach, a także odpowiednie dopasowywanie strategii Grupy,
➢ monitorowanie ważnych wskaźników gospodarczych w wybranych krajach (stopa bezrobocia, PKB per capita, CPI).
Sezonowość sprzedaży i warunki pogodowe
Sprzedaż i wartość zapasów uzależnione są od sezonowości popytu (szczyt popytu to wiosna i jesień). Zaburzenie warunków pogodowych może skutkować odłożeniem przez klientów decyzji zakupowych lub też skróceniem sezonu najwyższej sprzedaży.
➢ Grupa mityguje ryzyko wpływu pogody na poziom sprzedaży głównie poprzez zwiększanie udziału oferty całorocznej w portfolio produktowym, w tym obuwia sportowego - zarówno w postaci marki własnej Sprandi, jak i dobrze rozpoznawalnych przez klientów marek obcych.
Ryzyko wprowadzenia lockdownu (administracyjnych ograniczeń sprzedaży w kanale stacjonarnym)
Wydarzenia z I półrocza 2020 r. ujawniły ryzyko administracyjnego zamknięcia gospodarki na niespotykaną dotychczas skalę (w Polsce, UE i na świecie). Skutkiem wprowadzenia obostrzeń było wstrzymanie działalności w sklepach stacjonarnych, co przełożyło się na spadek generowanych przychodów.
➢ Grupa podjęła działania mające na celu ograniczenie skutków ryzyka przygotowując kompleksowy plan stabilizacji funkcjonowania, obejmujący wymiar operacyjny, finansowy oraz strategiczny. Kluczowe działania objęły utrzymanie procesów funkcjonowania Grupy w środowisku szeroko stosowanej pracy zdalnej, wzmocnienie procesów logistycznych e-commerce, przyśpieszenia uruchomienia platform e-commerce na nowych rynkach, rozpoczęcie negocjacji z wynajmującymi w zakresie dostosowania warunków najmu do okoliczności pandemii i spodziewanego spadku odwiedzalności sklepów po ich otwarciu, aplikowanie i otrzymanie wsparcia z dostępnych programów pomocy publicznych w zakresie kosztów pracy i innych. W wymiarze finansowym, Emitent rozpoczął negocjacje z obligatariuszami, bankami oraz instytucjami finansującymi mające na celu utrzymanie stabilności długoterminowego finansowania, a także ogłosił emisję nowych akcji w celu pozyskania dodatkowego kapitału na finansowanie działalności Grupy, a w szczególności zamówień kolekcji na kolejne sezony.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
95
Zakres systemu zarządzania ryzykiem
Główne cele zarządzania ryzykiem:
1) zapewnienie bezpieczeństwa działalności Spółki,
2) zapewnienie skuteczności podejmowanych decyzji, nakierowanych na maksymalizację zysków przy dopuszczalnym poziomie ryzyka.
Polityka zarządzania ryzykiem w Grupie CC, określa założenia, zasady, czynniki ryzyka oraz sposoby ich niwelowania tak, aby zapewnić maksymalną kontrolę nad ryzykiem, które mogłoby negatywnie wpłynąć na działalność Grupy CCC. Polityka ta jest wymagana oraz przestrzegana przez wszystkie spółki Grupy CCC. Polityka zarządzania ryzykiem jest cały czas rozwijana i uzupełniana o szczegółowe regulacje pokrywające poszczególne obszary ryzyka występującego w Grupie, w tym m. in.:
• polityka wynagrodzeń Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej,
• kodeks etyki,
• kodeks postępowania dostawców,
• polityka zakupowa,
• polityka bezpieczeństwa systemów IT,
• polityka BHP,
• polityka środowiskowa,
• polityka personalna.
Organy odpowiadające za zarządzanie ryzykiem w Grupie CCC
Organy odpowiadające za zarządzanie ryzykiem w Grupie CCC wraz z zakresem ich obowiązków
ZARZĄD
Akceptacja Polityki Zarządzania Ryzykiem w Grupie CCC, w oparciu o którą wdrażany jest System Zarządzania Ryzykiem.
KOMITET AUDYTU
Monitorowanie skuteczności Systemu Zarządzania Ryzykiem mającym istotny wpływ na funkcjonowanie Spółki, w tym efektywności podjętych działań naprawczych. Zakres obowiązków szerzej opisany w części dotyczącej Komitetu Audytu.
RADA NADZORCZA
Okresowe sprawdzenie poprawności i efektywności Polityki Zarządzania Ryzykiem, której celem jest zapewnienie, że wszystkie najważniejsze ryzyka są zidentyfikowane oraz wdrożone zostały odpowiednie działania korygujące.
AUDYTOR WEWNĘTRZNY
Okresowe sprawozdanie skuteczności funkcjonowania systemów i ich funkcji w zakresie: wdrożenia i utrzymania skutecznych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, zgodności działalności z regulacjami prawnymi oraz funkcji audytu wewnętrznego.
· Wdrażanie Systemu Zarządzania Ryzykiem w Grupie CCC,
· Nadzorowanie kadry odpowiedzialnej za zarządzanie ryzykiem w Grupie CCC,
· Ciągłe gromadzenie wiedzy oraz technik, mających na celu poprawę efektywności systemów zarządzania ryzykiem,
PION FINANSOWY
· Monitorowanie Systemu Zarządzania Ryzykiem oraz zapewnienie jego integracji z procesami występującymi w Grupie CCC.
· Zwiększanie świadomości istotności Systemu Zarządzania Ryzykiem,
· Zarządzanie dostępnymi zasobami, w celu wdrożenia i zapewnienia najwyższej efektywności Systemu Zarządzania Ryzykiem,
KADRA KIEROWNICZA
· Weryfikacja planów i założeń dotyczących rozwoju Systemu Zarządzania Ryzykiem.
KOMITETY
Rada Nadzorcza CCC S.A. może powoływać komitety stałe lub ad hoc, działające jako jej kolegialne organy doradcze i opiniotwórcze.
W Spółce od 2016 r. funkcjonuje Komitet Audytu.
W związku z tym, że w 2022 r. zakończyła się kadencja Rady Nadzorczej, wraz z jej powołaniem przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy (dalej: „WZA”) w dniu 15 czerwca 2022 r. na kolejną kadencję, na najbliższym posiedzeniu po
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
96
WZA, w dniu 3 sierpnia 2022 r., Rada powołała Komitet Audytu IV kadencji spośród członków Rady Nadzorczej, zgodnie z wymogami ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.
W ramach funkcjonującego Komitetu Audytu Pan Filip Gorczyca jest członkiem posiadającym wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, natomiast Pan Mariusz Gnych posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży Spółki.
Za niezależnych członków Komitetu Audytu, według przepisów Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz Załącznika Nr II do Zalecenia Komisji z dnia 15 lutego 2005 r. dotyczącego roli dyrektorów niewykonawczych lub będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej) oraz wymogów wskazanych w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW, uznano Panią Zofię Dzik oraz Pana Filipa Gorczycę.
Umocowanie i rola Komitetu Audytu
Komitet Audytu jest stałym komitetem Rady Nadzorczej Spółki CCC S.A. Komitet realizuje zadania i kompetencje przewidziane dla Komitetu Audytu w Ustawie z dnia 11 maja 2019 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (dalej: ustawa o biegłych rewidentach) i innych regulacjach dotyczących spółek publicznych, a także wynikających z uchwał Rady Nadzorczej, Regulaminu oraz pozostałych regulacji wewnętrznych Spółki. Komitet wypełnia zalecenia Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW, które w odniesieniu do komitetów działających w radzie nadzorczej wymagają stosowania Załącznika I do zalecenia Komisji Europejskiej z dnia 15 lutego 2005 r. dotyczącego roli dyrektorów niewykonawczych lub będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej).
Komitet pełni funkcję ekspercką dla Rady Nadzorczej i wspiera ją w celu prawidłowego i skutecznego stosowania przez Spółkę zasad sprawozdawczości finansowej, kontroli wewnętrznej oraz współpracy z biegłym rewidentem Spółki.
Wybór i skład Komitetu Audytu
Komitet Audytu składa się co najmniej z trzech członków, w tym Przewodniczącego Komitetu Audytu, powoływanych przez Radę Nadzorczą na okres jej kadencji spośród członków Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza dokonuje wyboru członków Komitetu, w tym Przewodniczącego, na swym pierwszym posiedzeniu danej kadencji.
W składzie Komitetu większość członków, w tym Przewodniczący Komitetu, powinni posiadać status niezależnego członka Komitetu Audytu, zgodnie z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa.
Przynajmniej jeden z członków Komitetu Audytu powinien posiadać kwalifikacje i doświadczenie w zakresie rachunkowości lub rewizji finansowej.
Przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży Spółki lub poszczególni członkowie w określonych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży.
W zakresie spełniania warunków niezależności członków Komitetu Audytu stosuje się odpowiednio przepisy art. 129 ust. 3 pkt 1-10 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U. poz. 1089 ) oraz Załącznika II do Zalecenia Komisji Europejskiej 2005/162/WE z dnia 15 lutego 2005 r. dotyczącego roli dyrektorów niewykonawczych lub będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej).
W przypadku zmniejszenia się liczby członków Komitetu, Rada Nadzorcza niezwłocznie uzupełnia jego skład, poprzez zwołanie posiedzenia RN w najbliższym możliwym terminie.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
97
Uprawnienia i kompetencje Komitetu Audytu
Komitet Audytu wspiera Radę Nadzorczą w wykonywaniu jej statutowych obowiązków kontrolnych i nadzorczych w zakresie:
1) monitorowania procesu sprawozdawczości finansowej w Spółce CCC S.A. i jej Grupie Kapitałowej,
2) monitorowania skuteczności systemów kontroli wewnętrznej w Grupie CCC i systemów zarządzania ryzykiem,
3) monitorowania skuteczności funkcjonowania audytu wewnętrznego w Grupie CCC, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej,
4) monitorowania właściwego funkcjonowania systemów identyfikacji i zarządzania ryzykiem,
5) monitorowania niezależności wewnętrznych i zewnętrznych audytorów,
6) monitorowania procesu rewizji finansowej.
Rada Nadzorcza może powierzyć Komitetowi Audytu wspieranie Rady Nadzorczej w zakresie wykonywania również innych czynności nadzorczych.
W ramach czynności nadzoru dotyczących sprawozdawczości finansowej, Komitet Audytu w szczególności:
1) monitoruje proces sprawozdawczości finansowej, w tym opiniuje przyjętą przez Spółkę politykę rachunkowości i stosowane zasady sporządzania sprawozdań finansowych,
2) analizuje roczne, półroczne i kwartalne sprawozdania finansowe wraz z organami Spółki,
3) monitoruje wykonywanie czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzanie przez firmę audytorską badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru Audytowego wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej, w tym omawia wyniki badania rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
4) informuje Radę Nadzorczą o wynikach badania oraz wyjaśnia, w jaki sposób badanie przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w CCC S.A., a także jaka była rola Komitetu Audytu w procesie badania,
5) przedkłada zalecenia mające na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w CCC S.A.,
6) opiniuje sprawozdania Zarządu z działalności i wnioski Zarządu co do podziału zysku/pokrycia straty, oraz przedstawia Radzie Nadzorczej rekomendacje co do ich oceny,
7) opiniuje istotne informacje finansowe publikowane przez Spółkę.
W ramach czynności nadzoru dotyczących kontroli wewnętrznej, Komitet Audytu w szczególności:
• bada adekwatność prowadzonych przez Zarząd systemów identyfikacji, monitorowania i zmniejszania zagrożeń dla działalności Spółki,
• monitoruje skuteczność systemu kontroli wewnętrznej Spółki, w tym efektywność podjętych działań naprawczych,
• nadzoruje działanie audytu wewnętrznego, m.in. poprzez monitorowanie jego planów pracy i wyników tej pracy oraz ocenę zasobów,
• monitoruje zgodność działalności Spółki z przepisami prawa i innymi regulacjami.
W ramach nadzoru nad zarządzaniem ryzykiem, Komitet Audytu w szczególności:
• monitoruje skuteczność systemu zarządzania ryzykiem mającym istotny wpływ na funkcjonowanie Spółki,
• opiniuje projekty zasad ostrożnego i stabilnego zarządzania oraz akceptowalnych poziomów ryzyka w obszarach działalności Spółki,
• opiniuje projekty istotnych regulacji i zmian w regulacjach Spółki dotyczących zasad zgodności z normami, w tym polityki w zakresie ryzyka braku zgodności,
• ocenia wykonywanie przez odpowiednie jednostki Spółki procedury informowania o nieprawidłowościach w Spółce.
W ramach zapewnienia niezależności audytorów zewnętrznych, Komitet w szczególności:
• przedstawia Radzie Nadzorczej rekomendacje dotyczące wyboru biegłego rewidenta Spółki, jak również jego zmiany i jego wynagrodzenia,
• kontroluje i monitoruje niezależność biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności w przypadku, gdy na rzecz CCC S.A. świadczone są przez firmę audytorską inne usługi niż badanie,
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
98
• wyraża opinie w sprawie angażowania audytora zewnętrznego w wykonywanie innych usług, niż badanie sprawozdań finansowych Spółki, oraz przedstawia stanowisko odnośnie polityki Spółki w tym zakresie,
• dokonuje oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyraża zgodę na świadczenie przez niego dozwolonych usług niebędących badaniem w CCC S.A. oraz jednostkach kontrolowanych przez CCC S.A.,
• opracowuje politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania,
• opracowuje politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem,
• określa procedury wyboru firmy audytorskiej przez CCC S.A.,
• dokonuje przeglądu efektywności procesu audytu zewnętrznego oraz odpowiedzi Zarządu na rekomendacje audytora zewnętrznego.
Na początku każdego roku Komitet Audytu przyjmuje roczny plan działania Komitetu wypełniający jego obowiązki ustawowe, a także ustala z Radą Nadzorczą planowany kalendarz posiedzeń.
W celu wykonywania czynności określonych w § 3 Komitet Audytu może:
• żądać udzielenia informacji, wyjaśnień i przekazania dokumentów niezbędnych do wykonywania zadań Komitetu,
• żądać omówienia przez kluczowego biegłego rewidenta z Komitetem Audytu, Zarządem, Radą Nadzorczą CCC S.A. kluczowych kwestii wynikających z badania, które zostały wymienione w sprawozdaniu dodatkowym, o którym mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE,
• otrzymywać informacje od organów i pracowników Spółki, którzy mają obowiązek ich udzielać, i umożliwiać do nich dostęp członkom Komitetu,
• uczestniczyć w obradach i spotkaniach pracowników Spółki,
• zapraszać na posiedzenia Komitetu oraz zasięgać informacji i opinii zewnętrznych doradców, których koszty usług, po uprzednim ich zaakceptowaniu przez Radę Nadzorczą, ponosi Spółka.
•
Obowiązki Komitetu Audytu
Komitet Audytu przedkłada Radzie Nadzorczej:
• podjęte wnioski, stanowiska i rekomendacje wypracowane w związku z wykonywaniem funkcji Komitetu Audytu w terminie umożliwiającym podjęcie przez Radę Nadzorczą niezwłocznie odpowiednich działań,
• sprawozdanie ze swojej działalności przynajmniej raz na pół roku, w terminie zatwierdzania sprawozdań rocznych i półrocznych Spółki,
• sprawozdania ze swojej działalności w danym roku obrotowym w terminie umożliwiającym Radzie Nadzorczej uwzględnienie treści tego sprawozdania w rocznej ocenie sytuacji Spółki.
W sprawozdaniach określonych w § 7 ust. 1 pkt 2 i 3 Komitet ujmuje informacje na temat powierzonych mu zadań, składu, liczby posiedzeń i obecności oraz głównych działań podjętych przez Komitet, w szczególności dotyczących oceny niezależności podmiotu przeprowadzającego rewizję sprawozdań. Informacje te podlegają publikacji w raporcie o stosowanych zasadach ładu korporacyjnego.
Komitet Audytu powinien wypełniać swoje obowiązki zgodnie z zakresem uprawnień i zapewnić systematyczne informowanie Rady Nadzorczej o swojej działalności i wynikach prac.
Na podstawie §70 ust. 1 pkt 8 oraz §71 ust. 1 pkt 8 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza CCC S.A. oświadczyła, że:
• są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu w CCC S.A. oraz Grupie Kapitałowej CCC S.A., w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa CCC S.A., oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,
• Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
99
Posiedzenia Komitetu Audytu w 2022 roku
W 2022 roku odbyło się 6 posiedzeń Komitetu Audytu. Komitet Audytu na swoich posiedzeniach analizował m.in. sprawozdania za okres od 01.02.2021 do 31.01.2022, tj.: jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy CCC oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy CCC. Komitet Audytu odbywał także regularne spotkania z przedstawicielami audytora Ernst & Young Audyt Polska Sp. z o.o. sp.k. Ponadto Komitet Audytu analizował jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki za I półrocze 2022 roku, a także skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy CCC za ten sam okres. W 2022 r. Komitet Audytu zatwierdził roczny plan pracy Komitetu Audytu oraz plan pracy audytu wewnętrznego na rok obrotowy 01.02.2021-31.01.2022 r.
Podczas posiedzeń w 2022 r. Komitet Audytu zapoznał się także z:
• systemem zarządzania ryzykiem wraz z identyfikacją oraz oceną kluczowych ryzyk;
• harmonogramem badania sprawozdań finansowych za 2022 rok;
• zmianami w sprawozdawczości finansowej i ich istotności, terminowością przekazywania sprawozdań;
• systemem zgodności z przepisami (compliance), w tym dokonał przeglądu najistotniejszych kwestii spornych, weryfikacja partnerów biznesowych;
• systemem zarządzania zgodnością w zakresie przeciwdziałania korupcji oraz systemem ochrony sygnalistów;
• wynikami audytów wewnętrznych i zewnętrznych wraz ze statusem realizacji wydanych rekomendacji;
• informacjami o budżecie, zasobach i poziomie wynagrodzeń w komórce audytu wewnętrznego;
• oceną skuteczności funkcjonowania systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz compliance,
• bezpieczeństwem informacji IT;
• sytuacją płynnościową Grupy CCC i projektem refinansowania Grupy CCC;
• strategią personalną i planem działań w obszarze HR;
• systemem zarządzania zgodnością w zakresie przeciwdziałania korupcji oraz systemu ochrony sygnalistów;
• zarządzaniem ryzykiem podatkowym;
• strukturą organizacyjną vs podział odpowiedzialności pomiędzy członkami Zarządu;
• sprawozdawczością Spółki z obszaru ESG;
• trendami w liczbie reklamacji;
• informacjami na temat bezpieczeństwa teleinformatycznego w Grupie CCC;
• komunikacją z akcjonariuszami, strategią relacji inwestorskich Grupy CCC;
• eksploracją potencjalnie utraconej sprzedaży w wyniku oszustw i/lub nadużyć pracowników/klientów;
• przeglądem funkcji podatków oraz zarządzania ryzykiem podatkowym, przegląd strategii podatkowej oraz informacją o realizowanej strategii podatkowej.
W 2017 roku, w związku z potrzebą określenia szczegółowych zadań oraz zasad funkcjonowania Komitetu Audytu, w konsekwencji nowych zadań nałożonych na komitety audytu w związku z wejściem w życie przepisów ustawy z 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym („Ustawa o biegłych rewidentach”) przyjęty został Regulamin Komitetu Audytu CCC S.A. Ponadto Komitet Audytu Rady Nadzorczej CCC S.A. przyjął:
• Politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego i skonsolidowanego sprawozdania Grupy CCC;
• Procedurę wyboru biegłego rewidenta do przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego CCC S.A.i skonsolidowanego sprawozdania Grupy CCC;
• Politykę świadczenia usług nieaudytowych przez biegłego rewidenta lub firmę audytorską na rzecz Grupy CCC.
Zgodnie z Polityką świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, firma audytorska przeprowadzająca ustawowe badania CCC S.A. ani żaden z członków sieci, do której należy ta firma audytorska, nie mogą świadczyć bezpośrednio ani pośrednio na rzecz CCC S.A. jak i spółek Grupy CCC żadnych zabronionych usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych.
W 2022 r. Komitet Audytu na podstawie ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U. poz. 1089) (dalej: Ustawa o biegłych rewidentach) oraz Polityki świadczenia usług nie audytowych przez biegłego rewidenta lub firmę audytorską na rzecz Grupy CCC, po przeprowadzeniu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności, o której mowa w art. 69-73 Ustawy biegłych rewidentach, wyraził zgodę na przeprowadzenie
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
100
w CCC S.A. usług innych niż badanie sprawozdań finansowych przez biegłego rewidenta Ernst & Young Audyt Polska Sp. z o.o. sp.k., obejmujących:
• weryfikację Sprawozdania z wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej CCC S.A. za 2021 rok;
• usługę atestacyjną z zakresu sprawozdawczości dotyczącej ładu korporacyjnego, zarządzania ryzykiem oraz społecznej odpowiedzialności biznesu odnośnie Raportu niefinansowego (Raport Zrównoważonego Rozwoju) za 2021 rok.
Zgodnie z Polityką i Procedurą wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania, wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania sprawozdania Spółki i skonsolidowanego sprawozdania Grupy CCC dokonuje się zgodnie z zasadami Polityki i Procedury, z poszanowaniem bezwzględnie obowiązujących przepisów prawa, w szczególności ustawy o biegłych rewidentach oraz ustawy o rachunkowości.
Wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego dokonuje Rada Nadzorcza. Pierwsza umowa o badanie sprawozdania finansowego jest zawierana z firmą audytorską na okres nie krótszy niż dwa lata z możliwością przedłużenia na kolejne, co najmniej dwuletnie okresy.
Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań sprawozdań finansowych, przeprowadzanych przez tę samą firmę audytorską nie może przekraczać 10 lat, z zastrzeżeniem, że kluczowy biegły rewident nie może przeprowadzać badania sprawozdania finansowego przez okres dłuższy niż 5 lat oraz że kluczowy biegły rewident może ponownie przeprowadzać badanie sprawozdania finansowego po upływie co najmniej 3 lat od zakończenia ostatniego badania sprawozdania finansowego.
W dniu 24 maja 2021 r. Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w sprawie przedłużenia współpracy z firmą audytorską Ernst & Young Audyt Polska Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem ewidencyjnym 130, w zakresie przeprowadzenia przeglądów półrocznych sprawozdań finansowych Spółki CCC S.A. i półrocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okresy od 01.02.2022 do 31.07.2022 oraz od 01.02.2023 do 31.07.2023 a także badania rocznych jednostkowych sprawozdań finansowych Spółki CCC S.A. oraz rocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej CCC S.A. za lata kończące się 31 stycznia 2023 i 31 stycznia 2024.
Na dzień 1 lutego 2022 r. Komitet Audytu funkcjonował w następującym składzie:
Imię i nazwisko członka Rady Nadzorczej
Funkcja w Komitecie Audytu
Filip Gorczyca
Przewodniczący
Zofia Dzik
Członek
Waldemar Jurkiewicz
Członek
Na dzień 31 stycznia 2023 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Komitet Audytu funkcjonuje
w następującym składzie:
Imię i nazwisko członka Rady Nadzorczej
Funkcja w Komitecie Audytu
Filip Gorczyca
Przewodniczący
Zofia Dzik
Członek
Mariusz Gnych
Członek
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
101
W związku z istniejącymi systemami i funkcjami wewnętrznymi Spółka stosuje się do poniższych zasad DPSN 2021:
3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd.
Zasada jest stosowana.
3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności.
Zasada jest stosowana.
3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego funkcją audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby.
Zasada jest stosowana.
3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników spółki.
Zasada jest stosowana.
3.5. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu.
Zasada jest stosowana.
3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.
Zasada jest stosowana.
3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.
Zasada jest stosowana.
3.8. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.
Zasada jest stosowana.
3.9. Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji.
Zasada jest stosowana.
3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.
Zasada jest stosowana.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
102
4. Walne Zgromadzenie i relacje z Akcjonariuszami
Zarząd spółki giełdowej i jej rada nadzorcza powinny zachęcać akcjonariuszy do zaangażowania się w sprawy spółki, wyrażającego się przede wszystkim aktywnym, osobistym lub przez pełnomocnika, udziałem w walnym zgromadzeniu.
Walne zgromadzenie powinno obradować z poszanowaniem praw wszystkich akcjonariuszy i dążyć do tego, by podejmowane uchwały nie naruszały uzasadnionych interesów poszczególnych grup akcjonariuszy.
Akcjonariusze biorący udział w walnym zgromadzeniu wykonują swoje uprawnienia w sposób nienaruszający dobrych obyczajów.
Uczestnicy walnego zgromadzenia powinni przybywać na walne zgromadzenie przygotowani.
Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień
oraz opis praw Akcjonariuszy i sposobu ich wykonania
Walne Zgromadzenie działa na podstawie udostępnionych przez Spółkę do publicznej wiadomości m.in. na stronie internetowej CCC S.A.: Statutu Spółki i Regulaminu Walnego Zgromadzenia oraz, w zakresie nieuregulowanym wskazanymi dokumentami, na podstawie Kodeksu spółek handlowych.
Zwołanie i odwołanie Walnego Zgromadzenia Spółki:
(i) Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy może być zwoływane w trybie zwyczajnym lub nadzwyczajnym.
(ii) Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy odbywa się w siedzibie Spółki, w Warszawie lub we Wrocławiu, w miejscu i terminie wskazanych w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia.
(iii) Zwyczajne Walne Zgromadzenie odbywa się corocznie w terminie sześciu miesięcy po upływie roku obrotowego.
(iv) Informację o zwołaniu Walnego Zgromadzenia wraz z podaniem miejsca i terminu (dzień i godzina) Zarząd udostępnia w formie raportu bieżącego oraz zamieszcza na stronie internetowej Spółki.
Kompetencje Walnego Zgromadzenia Spółki
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia należą, poza wszelkimi sprawami związanymi z działalnością Spółki i sprawami określonymi w przepisach prawa, z wyłączeniem nabycia i zbycia nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości:
− Wybór i odwołanie członków Rady Nadzorczej;
− Zatwierdzenie regulaminu Rady Nadzorczej;
− Ustalanie zasad wynagradzania członków Rady Nadzorczej i Zarządu;
− Ustalanie wysokości wynagrodzenia dla członków Rady Nadzorczej.
−
Uprawnienia Walnego Zgromadzenia określone zostały w dokumentach:
1) Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki;
2) Regulaminie Walnego Zgromadzenia CCC S.A., który jest dostępny na stronie internetowej Spółki;
3) Kodeksie spółek handlowych;
4) Dobrych Praktyk spółek notowanych na GPW.
Uczestnictwo w Walnym Zgromadzeniu Spółki
W Walnym Zgromadzeniu mogą uczestniczyć członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej. Biegły rewident powinien być obecny, jeżeli przedmiotem obrad mają być sprawy finansowe Spółki.
Zarząd może także zaprosić do wzięcia udziału w obradach innych ekspertów i doradców w celu przedstawienia uczestnikom Walnego Zgromadzenia opinii w sprawach objętych porządkiem obrad. CCC S.A., w zakresie zgodnym z przepisami prawa i uwzględniającym interesy Spółki, umożliwia także przedstawicielom mediów obecność na Walnych Zgromadzeniach.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
103
Członkowie Zarządu oraz Rady Nadzorczej, oraz biegły rewident Spółki, w granicach swoich kompetencji i w zakresie niezbędnym dla rozstrzygnięcia spraw omawianych przez Walne Zgromadzenie, udzielają uczestnikom Zgromadzenia wyjaśnień i informacji dotyczących Spółki. Udzielanie odpowiedzi na pytania uczestników Walnego Zgromadzenia dokonywane jest przy uwzględnieniu przepisów prawa regulującego funkcjonowanie rynku kapitałowego, a udzielanie informacji nie może być dokonywane w sposób inny niż wynikający z tych przepisów.
Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu Spółki CCC S.A. oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocników. Pełnomocnictwo do głosowania powinno być udzielone na piśmie lub w postaci elektronicznej. Udzielenie pełnomocnictwa w postaci elektronicznej nie wymaga opatrzenia bezpiecznym podpisem elektronicznym weryfikowanym przy pomocy ważnego kwalifikowanego certyfikatu.
Akcjonariusz jest zobowiązany przesłać do Spółki informację o udzieleniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej wraz z pełnomocnictwami na adres wza@ccc.eu. W przypadku udzielenia pełnomocnictwa dalszemu pełnomocnikowi, należy przedłożyć nieprzerwany ciąg pełnomocnictw wraz z dokumentami wskazującymi na upoważnienie do działania w imieniu wcześniejszych pełnomocników.
Począwszy od 2016 roku istnieje możliwość uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, o ile w ogłoszeniu o danym Walnym Zgromadzeniu zostanie umieszczona taka informacja. Udział taki obejmuje w szczególności:
1) transmisję obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym,
2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze będą mogli wypowiadać się w toku obrad Walnego Zgromadzenia przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad,
3) wykonywanie osobiście przez akcjonariusza lub przez pełnomocnika prawa głosu w toku Walnego Zgromadzenia.
Głosowanie na Walnym Zgromadzeniu Spółki
Poniżej zaprezentowane zostały zasady głosowania na Walnym Zgromadzeniu Spółki, które są zgodne z zapisami Regulaminu Walnego Zgromadzenia, Statutu Spółki oraz Kodeksu Spółek Handlowych:
• Głosowanie na Walnym Zgromadzeniu jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie członków organów Spółki, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych. Dodatkowo tajne głosowanie zarządza się na żądanie choćby jednego akcjonariusza lub jego reprezentanta.
• Walne Zgromadzenie może dokonać wyboru Komisji Skrutacyjnej, do której obowiązków należy czuwanie nad prawidłowym przebiegiem każdego głosowania, nadzorowanie obsługi komputerowej (w przypadku głosowania z wykorzystaniem techniki elektronicznej) oraz ustalanie wyników głosowania i przekazywania ich Przewodniczącemu Walnego Zgromadzenia.
• Jedna akcja daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu. W przypadku akcji uprzywilejowanych serii A1 (akcja imienna uprzywilejowana) jedna akcja daje prawo do dwóch głosów.
• Przewodniczący Walnego Zgromadzenia ogłasza wyniki głosowania, które następnie wnoszone są do protokołu obrad.
Walne Zgromadzenie w 2022 roku odbyło się dwukrotnie
W dniu 15 czerwca 2022 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie na którym akcjonariusze zatwierdzili roczne sprawozdania z działalności Spółki i Grupy CCC oraz sprawozdania finansowe za okres od 01.02.2021 do 31.01.2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę o podziale zysku za rok 2021 w wysokości 442 382 615,92 zł i przeznaczenia go w całości na kapitał zapasowy.
Ponadto WZA podjęło uchwały w sprawie pozytywnego zaopiniowania Sprawozdania o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki za 2021 rok, przyjętego przez Radę Nadzorczą uchwałą nr 14/04/2022/RN z dnia 28 kwietnia 2022r., przyjęcia zmian do Polityki wynagradzania członków Zarządu oraz członków Rady Nadzorczej CCC S.A., przyjętych przez Radę Nadzorczą uchwałą nr 01/05/2022/RN z dnia 19 maja 2022r., powołania członków Rady Nadzorczej na kolejną kadencję oraz zmiany zasad wynagradzania Członków Rady Nadzorczej CCC S.A
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
104
W dniu 17 listopada 2022 r. odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji akcji zwykłych serii L oraz M, pozbawienia dotychczasowych akcjonariuszy w całości prawa poboru wszystkich akcji serii L oraz M, ubiegania się o dopuszczenie i wprowadzenie akcji serii L oraz akcji serii M oraz praw do akcji serii M do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., dematerializacji akcji serii L, akcji serii M oraz praw do akcji serii M, upoważnienia do zawarcia umowy o rejestrację akcji serii L, akcji serii M i praw do akcji serii M w depozycie papierów wartościowych oraz zmiany Statutu Spółki.
Polityka dywidendy
Mając na uwadze osiągane przez Spółkę wyniki finansowe oraz zamiar dzielenia się z Akcjonariuszami wypracowanymi przez Spółkę zyskami, Zarząd CCC S.A. w dniu 28 kwietnia 2015 r. uchwalił politykę dywidendową (polityka dywidendowa została zaktualizowana uchwałą Zarządu w dniu 17.03.2017 r.).
• Zarząd Grupy CCC zamierza przedkładać Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy propozycję wypłaty dywidendy w wysokości od 33% do 66% skonsolidowanego zysku netto Grupy CCC (przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej), przy założeniu że relacja długu netto do EBITDA na koniec roku obrotowego, którego dotyczyć będzie podział zysku, wynosiła będzie poniżej 3,0.
• Przy rekomendacji podziału zysku wypracowanego w Grupie CCC, Zarząd Spółki będzie brał pod uwagę sytuację finansową i płynnościową Grupy, istniejące i przyszłe zobowiązania (w tym potencjalne ograniczenia związane z umowami kredytowymi i emisją instrumentów dłużnych) oraz oceny perspektyw Grupy CCC w określonych uwarunkowaniach rynkowych i makroekonomicznych.
• Nowa polityka dywidendowa znajduje zastosowanie począwszy od skonsolidowanego zysku netto Grupy za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2016 r.
W Grupie CCC nie występują żadne uprzywilejowania akcji co do dywidendy.
Historia dywidend
ROK OBROTOWY
% SKONSOLIDOWANEGO ZYSKU PRZEZNACZONEGO NA DYWIDENDĘ
DYWIDENDA RAZEM (MLN PLN)
DYWIDENDA NA AKCJĘ
2021
0%
-
-
2020
0%
-
-
2019
0%
-
-
2018
35%
19,8
0,5
2017
33%
94,7
2,3
2016
33%
101,4
2,6
2015
33%
86,0
2,2
2014
*27%
115,2
3,0
2013
49%
61,4
1,6
2012
58%
61,4
1,6
2011
50%
61,4
1,6
2010
49%
57,6
1,5
2009
46%
38,4
1,0
2008
37%
38,4
1,0
2007
0%
-
-
2006
72%
38,4
1,0
2005
88%
38,4
1,0
* W efekcie oczyszczenia zysku netto z jednorazowych zdarzeń dywidenda stanowiła 50,0% zysku netto.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
105
W odniesieniu do Walnego Zgromadzenia oraz relacji z Akcjonariuszami Spółka stosuje się do poniższych zasad DPSN 2021:
4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej („ewalne”), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.
Zasada jest stosowana.
4.2. Spółka ustala miejsce i termin, a także formę walnego zgromadzenia w sposób umożliwiający udział w obradach jak największej liczbie akcjonariuszy. W tym celu spółka dokłada również starań, aby odwołanie walnego zgromadzenia, zmiana terminu lub zarządzenie przerwy w obradach następowały wyłącznie w uzasadnionych przypadkach oraz by nie uniemożliwiały lub nie ograniczały akcjonariuszom wykonywania prawa do uczestnictwa w walnym zgromadzeniu.
Zasada jest stosowana.
4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Zasada jest stosowana.
4.4. Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.
Zasada jest stosowana.
4.5. W przypadku otrzymania przez zarząd informacji o zwołaniu walnego zgromadzenia na podstawie art. 399 § 2 - 4 Kodeksu spółek handlowych, zarząd niezwłocznie dokonuje czynności, do których jest zobowiązany w związku z organizacją i przeprowadzeniem walnego zgromadzenia. Zasada ma zastosowanie również w przypadku zwołania walnego zgromadzenia na podstawie upoważnienia wydanego przez sąd rejestrowy zgodnie z art. 400 § 3 Kodeksu spółek handlowych.
Zasada jest stosowana .
4.6. W celu ułatwienia akcjonariuszom biorącym udział w walnym zgromadzeniu głosowania nad uchwałami z należytym rozeznaniem, projekty uchwał walnego zgromadzenia dotyczących spraw i rozstrzygnięć innych niż o charakterze porządkowym powinny zawierać uzasadnienie, chyba że wynika ono z dokumentacji przedstawianej walnemu zgromadzeniu. W przypadku gdy umieszczenie danej sprawy w porządku obrad walnego zgromadzenia następuje na żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy, zarząd zwraca się o przedstawienie uzasadnienia proponowanej uchwały, o ile nie zostało ono uprzednio przedstawione przez akcjonariusza lub akcjonariuszy.
Zasada jest stosowana.
4.7. Rada nadzorcza opiniuje projekty uchwał wnoszone przez zarząd do porządku obrad walnego zgromadzenia.
Zasada jest stosowana.
4.8. Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem.
Zasada jest stosowana.
4.9. W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji:
4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;
Zasada jest stosowana.
4.9.2. kandydat na członka rady nadzorczej składa oświadczenia w zakresie spełniania wymogów dla członków komitetu audytu określone w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także w zakresie istnienia rzeczywistych i istotnych powiązań kandydata z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce.
Zasada jest stosowana.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
106
4.10. Realizacja uprawnień akcjonariuszy oraz sposób wykonywania przez nich posiadanych uprawnień nie mogą prowadzić do utrudniania prawidłowego działania organów spółki.
Zasada jest stosowana.
4.11. Członkowie zarządu i rady nadzorczej biorą udział w obradach walnego zgromadzenia, w miejscu obrad lub za pośrednictwem środków dwustronnej komunikacji elektronicznej w czasie rzeczywistym, w składzie umożliwiającym wypowiedzenie się na temat spraw będących przedmiotem obrad walnego zgromadzenia oraz udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia. Zarząd prezentuje uczestnikom zwyczajnego walnego zgromadzenia wyniki finansowe spółki oraz inne istotne informacje, w tym niefinansowe, zawarte w sprawozdaniu finansowym podlegającym zatwierdzeniu przez walne zgromadzenie. Zarząd omawia istotne zdarzenia dotyczące minionego roku obrotowego, porównuje prezentowane dane z latami wcześniejszymi i wskazuje stopień realizacji planów minionego roku.
Zasada jest stosowana.
4.12. Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie emisji akcji z prawem poboru powinna precyzować cenę emisyjną albo mechanizm jej ustalenia, bądź zobowiązywać organ do tego upoważniony do ustalenia jej przed dniem prawa poboru, w terminie umożliwiającym podjęcie decyzji inwestycyjnej.
Zasada jest stosowana.
4.13. Uchwała o nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru, która jednocześnie przyznaje prawo pierwszeństwa objęcia akcji nowej emisji wybranym akcjonariuszom lub innym podmiotom, może być podjęta, jeżeli spełnione są co najmniej poniższe przesłanki:
a) spółka ma racjonalną, uzasadnioną gospodarczo potrzebę pilnego pozyskania kapitału lub emisja akcji związana jest z racjonalnymi, uzasadnionymi gospodarczo transakcjami, m.in. takimi jak łączenie się z inną spółką lub jej przejęciem, lub też akcje mają zostać objęte w ramach przyjętego przez spółkę programu motywacyjnego;
b) osoby, którym przysługiwać będzie prawo pierwszeństwa, zostaną wskazane według obiektywnych kryteriów ogólnych;
c) cena objęcia akcji będzie pozostawać w racjonalnej relacji do bieżących notowań akcji tej spółki lub zostanie ustalona w wyniku rynkowego procesu budowania księgi popytu.
Zasada jest stosowana.
4.14. Spółka powinna dążyć do podziału zysku poprzez wypłatę dywidendy. Pozostawienie całości zysku w spółce jest możliwe, jeżeli zachodzi którakolwiek z poniższych przyczyn:
a) wysokość tego zysku jest minimalna, a w konsekwencji dywidenda byłaby nieistotna w relacji do wartości akcji;
b) spółka wykazuje niepokryte straty z lat ubiegłych, a zysk przeznaczony jest na ich zmniejszenie;
c) spółka uzasadni, że przeznaczenie zysku na inwestycje przyniesie akcjonariuszom wymierne korzyści;
d) spółka nie wygenerowała środków pieniężnych umożliwiających wypłatę dywidendy;
e) wypłata dywidendy istotnie zwiększyłaby ryzyko naruszenia kowenantów wynikających z wiążących spółkę umów kredytowych lub warunków emisji obligacji;
f) pozostawienie zysku w spółce jest zgodne z rekomendacją instytucji sprawującej nadzór nad spółką z racji prowadzenia przez nią określonego rodzaju działalności.
Zasada jest stosowana.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
107
5. Konflikt interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi
Na potrzeby niniejszego rozdziału podmiotem powiązanym jest podmiot powiązany w rozumieniu międzynarodowych standardów rachunkowości przyjętych na podstawie rozporządzenia (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 r. w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości.
Spółka i jej grupa powinny posiadać przejrzyste procedury zarządzania konfliktami interesów i zawierania transakcji z podmiotami powiązanymi w warunkach możliwości wystąpienia konfliktu interesów.
Procedury powinny przewidywać sposoby identyfikacji takich sytuacji, ich ujawniania oraz sposoby postępowania w przypadku ich wystąpienia.
Członek zarządu lub rady nadzorczej powinien unikać podejmowania aktywności zawodowej lub pozazawodowej, która mogłaby prowadzić do powstawania konfliktu interesów lub wpływać negatywnie na jego reputację jako członka organu spółki, a w przypadku powstania konfliktu interesów powinien niezwłocznie go ujawnić.
W odniesieniu do konfliktu interesów i transakcji z podmiotami powiązanymi Spółka stosuje poniższe zasady DPSN 2021:
5.1. Członek zarządu lub rady nadzorczej informuje odpowiednio zarząd lub radę nadzorczą o zaistniałym konflikcie interesów lub możliwości jego powstania oraz nie bierze udziału w rozpatrywaniu sprawy, w której w stosunku do jego osoby może wystąpić konflikt interesów.
Zasada jest stosowana.
5.2. W przypadku uznania przez członka zarządu lub rady nadzorczej, że decyzja, odpowiednio zarządu lub rady nadzorczej, stoi w sprzeczności z interesem spółki, powinien zażądać zamieszczenia w protokole posiedzenia zarządu lub rady nadzorczej jego zdania odrębnego w tej sprawie.
Zasada jest stosowana.
5.3. Żaden akcjonariusz nie powinien być uprzywilejowany w stosunku do pozostałych akcjonariuszy w zakresie transakcji z podmiotami powiązanymi. Dotyczy to także transakcji akcjonariuszy spółki zawieranych z podmiotami należącymi do jej grupy.
Zasada jest stosowana.
5.4. Spółka może nabywać akcje własne (buy-back) wyłącznie w takim trybie, w którym poszanowane są prawa wszystkich akcjonariuszy.
Zasada jest stosowana.
5.5. W przypadku gdy transakcja spółki z podmiotem powiązanym wymaga zgody rady nadzorczej, przed podjęciem uchwały w sprawie wyrażenia zgody rada ocenia, czy istnieje konieczność uprzedniego zasięgnięcia opinii podmiotu zewnętrznego, który przeprowadzi wycenę transakcji oraz analizę jej skutków ekonomicznych.
Zasada jest stosowana.
5.6. Jeżeli zawarcie transakcji z podmiotem powiązanym wymaga zgody walnego zgromadzenia, rada nadzorcza sporządza opinię na temat zasadności zawarcia takiej transakcji. W takim przypadku rada ocenia konieczność uprzedniego zasięgnięcia opinii podmiotu zewnętrznego, o której mowa w zasadzie 5.5.
Zasada jest stosowana.
5.7. W przypadku gdy decyzję w sprawie zawarcia przez spółkę istotnej transakcji z podmiotem powiązanym podejmuje walne zgromadzenie, przed podjęciem takiej decyzji spółka zapewnia wszystkim akcjonariuszom dostęp do informacji niezbędnych do dokonania oceny wpływu tej transakcji na interes spółki, w tym przedstawia opinię rady nadzorczej, o której mowa w zasadzie 5.6.
Zasada jest stosowana.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
108
6. Wynagrodzenia
Spółka i jej grupa dbają o stabilność kadry zarządzającej, między innymi poprzez przejrzyste, sprawiedliwe, spójne i niedyskryminujące zasady jej wynagradzania, przejawiające się m.in. równością płac kobiet i mężczyzn.
Przyjęta w spółce polityka wynagrodzeń członków organów spółki i jej kluczowych menedżerów określa w szczególności formę, strukturę, sposób ustalania i wypłaty wynagrodzeń.
WYNAGRODZENIE WŁADZ CCC S.A.
Regulamin wynagradzania osób zarządzających i nadzorujących
Zasady wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej określa Polityka wynagrodzeń członków Zarządu i członków Rady Nadzorczej CCC S.A. przyjęta w dniu 24 czerwca 2020 r. przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie, która została zaktualizowana przez Walne Zgromadzenie CCC S.A. w dniu 22 czerwca 2021 r. oraz w dniu 15 czerwca 2022 r. Polityka wynagrodzeń wprowadzona została ze względu na kluczową rolę, jaką pełnią w Spółce członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej. Ma ona na celu p rzyczynienie się do realizacji strategii biznesowej Spółki, jej długoterminowych interesów oraz stabilności Spółki, m.in. poprzez motywowanie członków ww. organów do efektywnej pracy na rzecz Spółki, zachęcenie ich do długoterminowej współpracy oraz powiązanie interesów członków Zarządu z interesami Spółki. Przy ustalaniu wysokości wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej uwzględnia się nakład pracy niezbędny do prawidłowego wykonywania funkcji poszczególnych członków ww. organów, zakres obowiązków, odpowiedzialności i posiadanych kompetencji związanych z wykonywaniem tych funkcji. Wysokość wynagrodzenia odpowiada wielkości przedsiębiorstwa i pozostaje w rozsądnym stosunku do wyników ekonomicznych Spółki.
Zasady przyznawania premii
W celu poprawienia jakości i wydajności pracy członków Zarządu, ich wynagrodzenie ustalane jest z uwzględnieniem motywacyjnego charakteru oraz efektywnego i płynnego zarządzania Spółką, stąd też składa się ono z elementów stałych – miesięcznego wynagrodzenia uchwalonego przez Radę Nadzorczą oraz zmiennych, tj. premii pieniężnych przyznawanych uznaniowo przez Radę po pierwszym i drugim półroczu i uzależnionych od spełnienia kryteriów finansowych i niefinansowych przyznania zmiennych składników wynagrodzenia. Wysokość składników wynagrodzenia zmiennego jest uzależniona od stopnia realizacji zakładanych celów finansowych, m.in. w zakresie rentowności i wyniku finansowego Spółki. Kryteria w zakresie wyników niefinansowych obejmują spełnienie zadań wyznaczonych indywidualnie lub zespołowo dla wszystkich członków Zarządu przez Radę Nadzorczą wynikających z przyjętej przez Spółkę strategii biznesowej, nieopartych bezpośrednio o kryteria finansowe, w szczególności o zadania strategiczne odpowiadające aktualnej sytuacji Spółki; z uwzględnieniem społecznej odpowiedzialności biznesu.
Członkom Zarządu są przyznawane zmienne składniki wynagrodzenia w postaci:
1) Premii indywidualnej krótkoterminowej – na bazie indywidualnych celów krótkoterminowych, przyznawanej za okres pierwszego i drugiego półrocza, której podstawą ustalenia będzie czterokrotność wynagrodzenia miesięcznego przysługującego danemu członkowi Zarządu, płatna odpowiednio za II półrocze do 31.03 i za I półrocze do 30.09.
2) Premii zespołowej krótkoterminowej – na bazie celów krótkoterminowych, wspólnych dla całego Zarządu, przyznawanej za okresy roczne, której podstawą ustalenia będzie czterokrotność wynagrodzenia miesięcznego przysługującego danemu członkowi Zarządu,
3) Premii długoterminowej – na bazie wzrostu wartości CCC S.A. (rozumianej jako wzrost ceny akcji), przyznawanej każdemu członkowi Zarządu za:
• Pierwszy okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 lipca 2021 r. i wyliczonej jako 100 000 x różnica pomiędzy średnią ceną akcji Spółki w II kwartale roku obrotowego CCC S.A. 2021 (od 1 maja 2021 do 31 lipca 2021 r.), a ceną emisyjną akcji serii I i J, (cena bazowa pierwszego okresu);
• Drugi okres od 1 sierpnia 2021 r. do 31 lipca 2024 r. i wyliczonej jako 100 000 x różnica pomiędzy średnią ceną akcji Spółki w II kwartale roku obrotowego CCC SA 2024 (tj. od 1 maja do 31 lipca 2024 r.), a średnią ceną akcji Spółki w II kwartale roku obrotowego CCC SA 2021 (cena bazowa drugiego okresu).
Decyzję o przyznaniu premii pieniężnej dla członków Zarządu podejmuje Rada Nadzorcza.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
109
Wynagrodzenia Zarządu CCC S.A. oraz wynagrodzenia z tytułu premii
01.02.2022-31.01.2023
Stałe składniki wynagrodzenia
Zmienne składniki wynagrodzenia
Wynagrodzenia brutto członków Zarządu
Stanowisko
Wynagrodzenie z tytułu powołania
Dodatkowe świadczenia pieniężne i niepieniężne
Premia krótkoterminowa
Premia długoterminowa (za okres 1.01.2020 r. – 31.07.2021 r.)*
Razem
Marcin Czyczerski
Prezes Zarządu
1 200 000,0
19 877,0
350 000,0
0,0
1 569 877,0
Karol Półtorak
Wiceprezes Zarządu
840 000,0
16 709,0
245 000,0
0,0
1 101 709,0
Adam Holewa
Wiceprezes Zarządu
840 000,0
21 086,0
245 000,0
0,0
1 106 086,0
Igor Matus
Wiceprezes Zarządu
840 000,0
15 456,0
245 000,0
0,0
1 100 456,0
Kryspin Derejczyk
Wiceprezes Zarządu
840 000,0
23 681,0
245 000,0
0,0
1 108 681,0
Adam Marciniak
Wiceprezes Zarządu
630 000,0
17 761,0
245 000,0
0,0
892 761,0
Razem
5 190 000,0
114 570,0
1 575 000,0
-
6 879 570,0
01.02.2021-31.01.2022
Stałe składniki wynagrodzenia
Zmienne składniki wynagrodzenia
Wynagrodzenia brutto członków Zarządu
Wynagrodzenie z tytułu powołania
Dodatkowe świadczenia pieniężne i niepieniężne
Premia krótkoterminowa
Premia długoterminowa (za okres 1.01.2020 r. – 31.07.2021 r.)*
Razem
Marcin Czyczerski
Prezes Zarządu
1 200 000,0
8 320,0
600 000,0
8 148 000,0
9 956 320,0
Mariusz Gnych
Wiceprezes Zarządu
840 000,0
9 100,0
420 000,0
8 148 000,0
9 417 100,0
Karol Półtorak
Wiceprezes Zarządu
840 000,0
5 200,0
420 000,0
8 148 000,0
9 413 200,0
Adam Holewa
Wiceprezes Zarządu
630 000,0
-
140 000,0
-
770 000,0
Igor Matus
Wiceprezes Zarządu
526 200,0
-
-
-
526 200,0
Kryspin Derejczyk
Wiceprezes Zarządu
420 000,0
-
-
-
420 000,0
Adam Marciniak
Wiceprezes Zarządu
245 000,0
-
-
-
245 000,0
Razem
4 701 200,0
22 620,0
1 580 000,0
24 444 000,0
30 747 820,0
*w odniesieniu do roku 2021 - premie długoterminowe za pierwszy okres od 1.01.2020 r. do 31.07.2021 r.
Wynagrodzenia Rady Nadzorczej CCC S.A.
01.02.2022-31.01.2023
Stałe składniki wynagrodzenia
Wynagrodzenia brutto członków Rady Nadzorczej
Stanowisko
Wynagrodzenie z tytułu powołania
Dodatkowe świadczenia pieniężne i niepieniężne
Razem
Dariusz Miłek
Przewodniczący Rady Nadzorczej
0,0
8 712,0
8 712,0
Wiesław Oleś
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
240 000,0
0,0
240 000,0
Waldemar Jurkiewicz
Członek Rady Nadzorczej
85 714,0
0,0
85 714,0
Filip Gorczyca
Członek Rady Nadzorczej
216 000,0
0,0
216 000,0
Zofia Dzik
Członek Rady Nadzorczej
192 000,0
0,0
192 000,0
Mariusz Gnych
Członek Rady Nadzorczej
104 381,0
2 310,0
106 691,0
Razem
838 095,0
11 022,0
849 117,0
01.02.2021-31.01.2022
Stałe składniki wynagrodzenia
Wynagrodzenia brutto członków Rady Nadzorczej
Stanowisko
Wynagrodzenie z tytułu powołania
Dodatkowe świadczenia pieniężne i niepieniężne
Razem
Dariusz Miłek
Przewodniczący Rady Nadzorczej
-
8 190
8 190
Wiesław Oleś
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
183 333,0
-
183 333,0
Waldemar Jurkiewicz
Członek Rady Nadzorczej
146 667,0
-
146 667,0
Filip Gorczyca
Członek Rady Nadzorczej
165 000,0
-
165 000,0
Zofia Dzik
Członek Rady Nadzorczej
146 667,0
-
146 667,0
Henry McGovern
Członek Rady Nadzorczej*
74 000,0
-
74 000,0
Razem
715 667,0
8 190
723 857,0
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
110
Członkowie Zarządu uzyskują inne dochody w ramach Grupy CCC niż wykazane w CCC S.A. (pozostałe dochody nie są związane z pełnieniem funkcji Członka Zarządu).
Sprawozdanie o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej, w którym raportowane okresy są zgodne z rzeczywistymi latami obrotowymi Grupy CCC (tj. 01.02.2022-31.01.2023 oraz 01.02.2021-31.01.2022) opublikowane zostanie po publikacji rocznego raportu Grupy.
Umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie.
1) W razie odwołania członka Zarządu Spółki, przysługiwać mu będzie odprawa w wysokości 6/12-krotności wynagrodzenia podstawowego (wysokość przyznawana indywidualnie każdemu z członków Zarządu). Odprawa winna być wypłacona w ciągu 30 dni od dnia odwołania.
2) Odprawa, o której mowa w ust. 3 nie przysługuje w przypadku, gdy:
• członek Zarządu popełnił w czasie pełnienia funkcji przestępstwo na szkodę Spółki;
• członek Zarządu przekazał, ujawnił lub wykorzystał tajemnicę Spółki bez wymaganej zgody.
6.1. Wynagrodzenie członków zarządu i rady nadzorczej oraz kluczowych menedżerów powinno być wystarczające dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania spółką i sprawowania nad nią nadzoru. Wysokość wynagrodzenia powinna być adekwatna do zadań i obowiązków wykonywanych przez poszczególne osoby i związanej z tym odpowiedzialności.
Zasada jest stosowana.
6.2. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniały poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji spółki w zakresie wyników finansowych i niefinansowych oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i zrównoważonego rozwoju, a także stabilności funkcjonowania spółki.
Zasada jest stosowana.
6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.
Zasada jest stosowana.
6.4. Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego wynagrodzenie członków rady nie może być uzależnione od liczby odbytych posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu audytu, powinno uwzględniać dodatkowe nakłady pracy związane z pracą w tych komitetach.
Zasada jest stosowana.
6.5. Wysokość wynagrodzenia członków rady nadzorczej nie powinna być uzależniona od krótkoterminowych wyników spółki.
Zasada jest stosowana.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
111
KAPITAŁ ZAKŁADOWY I AKCJONARIAT
SERIA EMISJA
RODZAJ AKCJI
RODZAJ UPRZYWILEJOWANIA
LICZBA AKCJI
WARTOŚĆ SERII/EMISJI WG WARTOŚCI NOMINALNEJ (ZŁ)
SPOSÓB POKRYCIA KAPITAŁU
„A1”
imienne uprzywilejowane co do głosu
imienne uprzywilejowane co do głosu
6 650 000
665 000,00
wkłady pieniężne
„A2”
zwykłe na okaziciela
zwykłe na okaziciela
13 600 000
1 360 000,00
wkłady pieniężne
B
zwykłe na okaziciela
zwykłe na okaziciela
9 750 000
975 000,00
wkłady pieniężne
C
zwykłe na okaziciela
zwykłe na okaziciela
2 000 000
200 000,00
wkłady pieniężne
D
zwykłe na okaziciela
zwykłe na okaziciela
6 400 000
640 000,00
wkłady pieniężne
E
zwykłe na okaziciela
zwykłe na okaziciela
768 000
76 800,00
wkłady pieniężne
H
zwykłe na okaziciela
zwykłe na okaziciela
2 000 000
200 000,00
wkłady pieniężne
I
zwykłe na okaziciela
zwykłe na okaziciela
6 850 000
685 000,00
wkłady pieniężne
J
zwykłe na okaziciela
zwykłe na okaziciela
6 850 000
685 000,00
wkłady pieniężne
Razem
54 868 000
5 486 800,00
W 2022 roku kapitał zakładowy CCC S.A. nie uległ zmianie i na dzień 31 stycznia 2023 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania wynosił 5 486 800,0 PLN i dzielił się na 54 868 800 akcji o wartości nominalnej 0,10 PLN każda.
Umowy dotyczące potencjalnych zmian w strukturze akcjonariatu.
Zarząd Grupy CCC nie posiada informacji na temat umów (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.
Akcje CCC S.A. na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie
Notowania akcji CCC S.A.
Od 2 grudnia 2004 r. akcje CCC S.A. są notowane na rynku podstawowym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie w systemie notowań ciągłych i obecnie wchodzą w skład najważniejszych indeksów: WIG, WIG20, WIG30, WIG-Poland, WIG-Div, WIG-Odzież, WIG ESG.
W dniu 2 marca 2023 r. GPW Benchmark S.A. wydał komunikat, że po sesji w dniu 17 marca 2023 r. zostanie przeprowadzona rewizja roczna portfeli indeksów WIG20, WIG20TR, mWIG40, mWIG40TR, sWIG80, sWIG80TR, WIG30 oraz WIG30TR. W ramach niniejszej rewizji spółka CCC opuściła indeksy WIG20 oraz WIG20TR, przechodząc do indeksu WIG40 oraz mWIG40TR.
Na 31 stycznia 2023 r. jedna akcja CCC była wyceniana na 44,00 PLN, co przekładało się na kapitalizację Grupy CCC w wysokości blisko 2,5 mld PLN. Najwyższa cena w roku (wg kursu zamknięcia) wyniosła 76,00 PLN, natomiast najniższa wyniosła 33,03 PLN. Maksymalna cena transakcji w 2022 r. wyniosła 79,32 PLN, natomiast cena minimalna 32,72 PLN.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
112
Kurs akcji CCC S.A. w okresie 1.02.2022 – 31.01.2023
15 czerwca 2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie na którym akcjonariusze zatwierdzili roczne sprawozdania z działalności Spółki i Grupy CCC oraz sprawozdania finansowe za 2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę o przeznaczeniu zysku netto wypracowanego w roku obrotowym rozpoczynającym się 1 lutego 2021 r. zakończonym 31 stycznia 2022 r. w wysokości 442 382 615,92 PLN w całości na kapitał zapasowy Spółki.
Wybrane informacje dotyczące wyceny akcji CCC S.A. w latach 2021-2022:
DANE
01.02.2022-31.01.2023
01.02.2021-31.01.2022
*ZMIANA %
Skonsolidowany zysk (strata) netto przypadający na akcjonariuszy [w mln PLN]
-417,6
-223,4
86,93%
Jednostkowy zysk netto przypadający na akcjonariuszy [w mln PLN]
-22,9
442,2
<-100%
Skonsolidowany zysk netto na akcję [PLN]
-6,8
-4,5
51,27%
Jednostkowy zysk netto na akcję [PLN]
-0,4
8,1
<-100%
Najwyższy kurs akcji [PLN]
79,3
128,6
-38,32%
Najniższy kurs akcji [PLN]
32,7
74,7
-56,19%
Cena akcji na koniec okresu [PLN]
44,0
76,8
-42,71%
Średnia cena akcji w okresie [PLN]
45,5
109,9
-58,62%
Wskaźnik P/E średni
-6,6
-24,3
-72,64%
Wskaźnik P/E na koniec okresu
-6,4
-17,0
-62,13%
Średnia ważona liczba akcji w obrocie giełdowym na koniec okresu
54 868 000,0
54 868 000,0
0,00%
Free float na koniec okresu
0,5
0,5
0,00%
Kapitalizacja na koniec okresu [w mln PLN]
2 414 192 000,0
4 537 583 600,0
-46,80%
Wypłacona dywidenda na akcję [PLN]
0,0
0,0
-
-60,0%
-40,0%
-20,0%
0,0%
20,0%
02.2022
02.2022
03.2022
03.2022
03.2022
04.2022
04.2022
05.2022
05.2022
06.2022
06.2022
07.2022
07.2022
08.2022
08.2022
08.2022
09.2022
09.2022
10.2022
10.2022
11.2022
11.2022
12.2022
12.2022
01.2023
01.2023
01.2023
CCC
WIG
WIG20
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
113
Biura maklerskie, które wydają rekomendację dla akcji CCC S.A.
Wyniki i strategia CCC S.A. są monitorowane przez analityków reprezentujących różne instytucje finansowe, brokerów i banki. Poniżej znajduje się lista instytucji zajmujących się w sposób stały akcjami CCC S.A. oraz analityków wydających swoje rekomendacje dla akcji CCC.
INSTYTUCJA
ANALITYK
KONTAKT
Bank of America Merrill Lynch
Ilya Ogorodnikov
ILYA.OGORODNIKOV@BAML.COM
Citi
Rafał Wiatr
RAFAL.WIATR@CITI.COM
DM BOŚ S.A.
Sylwia Jaśkiewicz
S.JASKIEWICZ@BOSSA.PL
DM Santander
Tomasz Sokołowski
TOMASZ.SOKOLOWSKI@SANTANDER.PL
Dom Maklerski BDM S.A.
Anna Madziar
ANNA.MADZIAR@BDM.PL
MBANK
Jakub Pięta
JAKUB.PIETA@MBANK.PL
Erste Group
Krzysztof Kawa
KRZYSZTOF.KAWA@ERSTEGROUP.COM
HSBC
Bulent Yurdagul
BULENTYURDAGUL@HSBC.COM.TR
Ipopema
Marek Szymański
MAREK.SZYMANSKI@IPOPEMA.PL
JP Morgan
Elena Jouronova
ELENA.JOURONOVA@JPMORGAN.COM
PKO BP
Adrian Skłodowski
ADRIAN.SKLODOWSKI@PKOBP.PL
Raiffeisen Centrobank AG
Jakub Krawczyk
JAKUB.KRAWCZYK@RCB.AT
Trigon
Grzegorz Kujawski
GRZEGORZ.KUJAWSKI@TRIGON.PL
UBS
Michał Potyra
MICHAL.POTYRA@UBS.COM
Wood&Company
Łukasz Wachełko
LUKASZ.WACHELKO@WOOD.COM
VTB Capital
Alexander Gnusarev
ALEXANDER.GNUSAREV@VTBCAPITAL.COM
Od 1 marca 2023 r. funkcję animatora Emitenta dla akcji CCC S.A. pełni Jump Trading Europe BV z siedzibą w Amsterdamie, Claude Debussylaan 17, 1082 MC Amsterdam, Holandia.
Akcjonariusze Spółki posiadający znaczne pakiety akcji
Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę, akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu CCC S.A. na 31 stycznia 2023 r. byli:
1) ULTRO S.a.r.l. (pomiot zależny od Dariusza Miłka), który posiadał 17 077 465 akcji Spółki, co stanowi 31,12% kapitału akcyjnego Spółki i daje prawo do 38,32% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
2) Grupa Funduszy Allianz, która posiadała 4 286 506 akcji Spółki, co stanowi 7,81% kapitału zakładowego Spółki i daje prawo do 6,97% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
3) Fundusze zarządzane przez Nationale-Nederlanden PTE SA, który posiadał 3 229 000 akcji Spółki, co stanowi 5,89% kapitału zakładowego Spółki i daje prawo do 5,25% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
114
AKCJONARIUSZ
LICZBA POSIADANYCH AKCJI
% UDZIAŁ W KAPITALE AKCYJNYM
LICZBA GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY
% UDZIAŁ W LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY
Ultro S.a.r.l. (podmiot zależny od Dariusza Miłka)
17 077 465
31,12%
23 577 465
38,32%
Grupa Funduszy Allianz (Allianz OFE, Allianz DFE, Drugi Allianz OFE )*
4 286 506
7,81%
4 286 506
6,97%
Fundusze zarządzane przez Nationale-Nederlanden PTE SA**
3 229 000
5,89%
3 229 000
5,25%
Pozostali inwestorzy***
30 275 029
55,18%
30 425 029
49,46%
Razem
54 868 000
100,00%
61 518 000
100,00%
* zgodnie z raportem bieżącym nr 1/2023 z dnia 10 stycznia 2023 r.
** zgodnie z listą uprawnionych do uczestnictwa w Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy spółki w dniu 17.11.2022 r.
*** pozostali inwestorzy posiadający mniej niż 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy
Akcje jednostki dominującej oraz jednostek powiązanych będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących
AKCJONARIUSZ
LICZBA AKCJI NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU (SZT.)
WARTOŚĆ NOMINALNA AKCJI NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU (PLN)
Rada Nadzorcza
Ultro S.a.r.l. (podmiot zależny od Dariusza Miłka)
17 077 465
1 707 746,00
Członek Rady Nadzorczej Mariusz Gnych
207 112
20 711,00
Zarząd
Prezes Marcin Czyczerski
5 100
510,00
Wiceprezes Karol Półtorak
5 500
550,00
Wiceprezes Igor Matus
527
527,00
Pozostali członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej nie posiadali akcji CCC S.A. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej nie posiadali akcji i udziałów w jednostkach powiązanych z CCC S.A.
ULTRO S.à r.l. (podmiot zależny od p. Dariusza Miłka) 38,32%
Grupa Funduszy Allianz (Allianz OFE, Allianz DFE, Drugi Allianz OFE )* 6,97%
Fundusze zarządzane przez Nationale- Nederlanden PTE S.A.
Pozostali inwestorzy *** 49,46%
Udział w liczbie głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy
ULTRO S.à r.l. (podmiot zależny od p. Dariusza Miłka) 31,12%
Grupa Funduszy Allianz (Allianz OFE, Allianz DFE, Drugi Allianz OFE )*
Fundusze zarządzane przez Nationale- Nederlanden PTE SA**
Pozostali inwestorzy *** 55,18%
Udział w kapitale akcyjnym
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
115
Akcjonariusze Spółki posiadający specjalne uprawnienia kontrolne
Zgodnie ze statutem Spółki akcje CCC S.A. dzielą się na dwa rodzaje:
• zwykłe na okaziciela, przy czym na jedną akcję przypada jeden głos na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
• imienne uprzywilejowane co do głosu w ten sposób, że na każdą akcję przypadają dwa głosy na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
AKCJONARIUSZ
LICZBA POSIADANYCH AKCJI
% UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM
LICZBA GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY
% UDZIAŁ W LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY
Ultro S.a.r.l. (podmiot zależny od Dariusza Miłka)
6 500 000
11,85%
13 000 000
21,13%
Lech Chudy
50 000
0,09%
100 000
0,16%
Renata Miłek
50 000
0,09%
100 000
0,16%
Mariusz Gnych
50 000
0,09%
100 000
0,16%
Razem
6 650 000
12,12%
13 300 000
21,62%
Ograniczenia do wykonywania prawa głosu z istniejących akcji
Nie występują żadne ograniczenia odnośnie do wykonywania prawa głosu.
Ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych
Akcjonariuszom spółki dominującej przysługuje prawo pierwszeństwa nabycia akcji imiennych uprzywilejowanych przeznaczonych do zbycia. W przypadku nieskorzystania z tego prawa wobec całości lub części akcji przeniesienie własności tych akcji wymaga zgody Zarządu Spółki.
Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień,
w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji
Członków Zarządu Spółki Emitenta powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza Spółki. Zarząd Spółki liczy od jednego do siedmiu członków, w tym Prezesa; pozostali członkowie pełnią funkcję Wiceprezesów. Członków Zarządu powołuje się na okres wspólnej kadencji, która trwa trzy lata.
Kompetencje i zasady działania Zarządu CCC S.A. zostały określone w:
1) Kodeksie Spółek Handlowych,
2) Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki (
https://corporate.ccc.eu/lad-korporacyjny
)
3) Regulaminie Zarządu, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki (
https://corporate.ccc.eu/lad-korporacyjny
),
4) Schemacie podziału odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności Spółki pomiędzy członków Zarządu (
https://corporate.ccc.eu/wladze-ccc
).
Kompetencje i obowiązki Zarządu:
1) ustanawiania regulaminów wewnętrznych przedsiębiorstwa Spółki oraz innych aktów normatywnych Spółki;
2) przedstawiania wniosków Radzie Nadzorczej w sprawach podziału zysków i pokrycia strat;
3) zawierania umów o pracę z pracownikami Spółki niebędącymi członkami Zarządu;
4) udzielania prokury;
5) podejmowania uchwał w sprawach tworzenia i zamykania oddziałów Spółki;
6) występowania z wnioskami we wszystkich innych sprawach do Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia;
7) zwoływania Walnych Zgromadzeń.
Zarząd jest zobowiązany do wykonywania wszelkich obowiązków nałożonych na niego przez przepisy prawa i Statut Spółki. Prezes Zarządu kieruje pracami Zarządu, w szczególności koordynuje, nadzoruje oraz organizuje prace członków Zarządu.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
116
Każdy z członków Zarządu ma prawo wnieść na posiedzenie Zarządu dowolną sprawę należącą do kompetencji Zarządu oraz zażądać zwołania w tym celu posiedzenia Zarządu.
Emisja nowych akcji może nastąpić po podjęciu uchwały przez Walne Zgromadzenie Spółki i skutkuje podwyższeniem kapitału zakładowego Spółki. Obowiązującymi w zakresie emisji nowych akcji i wykupu akcji są regulacje Kodeksu Spółek Handlowych oraz przepisy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenia instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.
Opis zasad zmiany statutu emitenta
W zakresie zmian w statucie stosuje się odpowiednio przepisy Kodeksu Spółek Handlowych.
Zmiana statutu Spółki wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy podjętej większością ¾ głosów i wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego. Rada Nadzorcza Spółki może, zgodnie z udzielonym jej przez Walne Zgromadzenie upoważnieniem, ustalić jednolity tekst zmienionego statutu lub wprowadzić inne zmiany o charakterze redakcyjnym określone w uchwale Walnego Zgromadzenia.
Uchwała o zmianie statutu jest skuteczna od chwili wpisu do rejestru przedsiębiorców.
INFORMACJA O ODSTĄPIENIU OD STOSOWANIA POSTANOWIEŃ ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO
CCC S.A. przestrzegała rekomendacji i zasad zawartych w Dobrych Praktykach 2021, o czym poinformowała raportem o stanie stosowania Dobrych Praktyk 2021, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 30 lipca 2021 r., na podstawie § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Informacja na temat stanu stosowania przez Spółkę zasad zawartych w zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021, zamieszczona została na stronie korporacyjnej, w sekcji poświęconej ładowi korporacyjnemu:
https://corporate.ccc.eu/lad-korporacyjny
.
Oświadczenie na temat informacji niefinansowych
Odrębne sprawozdanie na temat informacji niefinansowych Grupy Kapitałowej CCC za 2021 rok, sporządzone zgodnie z art. 49b ust. 9 Ustawy o Rachunkowości, zostało opublikowane wraz ze Sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy CCC i umieszczone na stronie internetowej Spółki:
https://corporate.ccc.eu/raporty-i-polityki
.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
117
STRUKTURA GRUPY CCC WRAZ Z POWIĄZANIAMI ORGANIZACYJNYMI
Grupa Kapitałowa CCC składa się ze Spółki CCC S.A. (Jednostki Dominującej) i jej spółek zależnych. W raportowanym okresie zakończonym 31 stycznia 2023 roku wystąpiły zmiany w składzie Grupy w stosunku do 31 stycznia 2022 roku, które zostały szerzej opisane w dalszej części niniejszego sprawozdania. Schemat Grupy Kapitałowej CCC S.A. na dzień bilansowy przedstawiono poniżej:
[1] Spółka CCC.eu Sp. z o.o. jest spółką zależną od CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (99,75%) i zależną od CCC S.A. (0,25%).
[2] Spółka MODIVO S.A. jest spółką zależną od CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (74,69%). W bieżącym okresie sprawozdawczym doszło do wykonania zobowiązania inwestycyjnego, w wyniku którego MODIVO S.A. zawarła ze spółką komandytowo-akcyjną, której jedynym komplementariuszem jest Pan Damian Zapłata, Prezes Zarządu MODIVO S.A., umowę objęcia 38.000 nowych akcji serii I o wartości nominalnej 0,20 zł każda, po cenie emisyjnej 600 zł za jedną akcję serii I, tj. w zamian za wkład pieniężny o łącznej wartości 22,8 mln PLN. Równocześnie pozostali akcjonariusze niekontrolujący MODIVO S.A. objęli 2.005 akcji serii I, w zamian za wkład pieniężny w wysokości 1,2 mln PLN. W rezultacie tych transakcji udział niekontrolujący w MODIVO S.A. wzrósł z 25,01% do 25,31%. Transakcja została ujęta jako transakcja kapitałowa, a różnica pomiędzy kwotą korekty udziałów niekontrolujących, tj. 7,8 mln PLN a kwotą zapłaconą została odniesiona bezpośrednio na kapitał własny (zyski zatrzymane) i przypisana do akcjonariuszy jednostki dominującej.
[3] Spółka DeeZee Sp. z o.o. jest spółką zależną od CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (75%).
[4] Dnia 2 marca 2022 r. Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników spółki OFP Sp. z o.o., przyjęło uchwałę w sprawie zmiany nazwy spółki na HalfPrice Sp. z o.o.
[5] Spółka OFP Austria GmbH jest spółką zależną od HalfPrice Sp. z o.o. (100%).
[6] Udziały w spółce Shoe Express S.A. posiada: CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (95%) i CCC.eu Sp. z o.o. (5%).
[7] Dnia 18 kwietnia 2022 r. Grupa CCC zarejestrowała nową spółkę zależną OÜ CCC Estonia w Estonii. Spółka jest w 100 % zależna od CCC S.A.
[8] Dnia 19 kwietnia 2022 r. Grupa CCC zarejestrowała nową spółkę zależną UAB CCC Lithuania w Litwie. Spółka jest w 100 % zależna od CCC S.A.
[9] Dnia 5 maja 2022 r. Grupa CCC zarejestrowała nową spółkę zależną SIA CCC Shoes Latvia w Łotwie. Spółka jest w 100 % zależna od CCC S.A.
[10] Dnia 8 lutego 2023 r. Spółka CCC S.A. nabyła 75,1% udziałów w Spółce CCC Ukraina Sp. z o.o. z siedzibą we Lwowie.
[11] Dnia 1 lutego 2022 r. Grupa MODIVO zarejestrowała nową spółkę zależną MODIVO S.R.L.
[12] Dnia 27 października 2022 r. Spółka Eobuv.cz s.r.o. zmieniła nazwę na MODIVO.cz s.r.o.
[13] ] Dnia 1 grudnia 2022 r. Grupa MODIVO zarejestrowała nową spółkę zależną MODIVO.lv SIA.
[14] Spółka C-AirOp Ltd. jest spółką zależną od CCC S.A. (50%). Zarząd, po analizie funkcji pełnionych przez udziałowców spółki, stoi na stanowisku, że Grupa nadal posiada kontrolę nad spółką w zakresie prowadzonej przez nią działalności oraz w zarządzaniu nią.
[15] Dnia 26 września 2022 r. Spółka CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. nabyła 15,0% udziałów w podmiocie stowarzyszonym Pronos Sp. z o.o. Po dniu bilansowym, dnia 3 listopada 2022 r. Spółka CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. sprzedała 0,1% udziałów w tymże podmiocie. W wyniku opisanych transakcji, CCC Shoes and Bags Sp. z o.o. zwiększyła udział w spółce Pronos Sp. z o.o. do 24,9%, który pozostaje podmiotem stowarzyszonym Grupy.
[16] Spółka CCC Austria Ges.m.b.H na dzień bilansowy jest w stanie likwidacji.
[17] Dnia 12 kwietnia 2023 r. Zarząd HR Group złożył w sądzie rejonowym w Osnabrück wniosek o otwarcie postępowania upadłościowego.
ZMIANY W ORGANIZACJI GRUPY CCC
W OKRESIE OD 1 LUTEGO 2022 ROKU DO 31 STYCZNIA 2023 ROKU
Jednostka Dominująca zarejestrowała nowe spółki zależne na Litwie, Łotwie i Estonii, każda w 100% zależna od Jednostki Dominującej. W dniu 29 marca 2022 r. zostały podpisane ramowe warunki przejęcia aktywów od dotychczasowego franczyzobiorcy Grupy (tj. spółek Sabiedrība ar ierobežotu atbildību “CCC Baltija” z siedzibą w Łotwie, OÜ CCC Baltija z siedzibą w Estonii oraz UAB CCC Baltija z siedzibą w Litwie). Przejmowane aktywa zostały nabyte przez nowo założone spółki CCC w tych krajach w sposób umożliwiający kontynuację działalności salonów sprzedaży przez nowe spółki CCC w tych samych lokalizacjach w sposób ciągły. Transakcja dotyczyła łącznie 12 sklepów, a nowe spółki będą działały w podobnym modelu jak pozostałe spółki handlowe w Grupie CCC. Transakcja miała na celu uproszczenie struktury prowadzenia działalności przez Grupę CCC na Litwie, Łotwie i Estonii. Przejmowane aktywa objęły przede wszystkim zapasy, umowy wynajmu sklepów, umowy z pracownikami oraz inne aktywa niezbędne dla prowadzenia działalności. Grupa szacuje, że całościowy wypływ netto z tytułu realizacji transakcji wyniesie ok 650 tys. EUR (tj. cena skorygowana o inne rozliczenia, w tym spłatę zadłużenia franczyzobiorcy względem Grupy).
W dniu 6 kwietnia 2022 r. została podpisana warunkowa umowa sprzedaży 100% udziałów w spółce rosyjskiej do podmiotu spoza Grupy CCC za cenę 0,5 mln RUB. Dodatkowo, umowa warunkowo zwalniała spółkę rosyjską z części długu wobec Grupy CCC w wartości 3,6 mln USD. Wierzytelność ta może zostać odzyskana przez CCC w przypadku zrealizowania wskazanego w umowie poziomu EBITDA w latach 2023 oraz 2024. Ze względu na małe prawdopodobieństwo realizacji powyższej wierzytelności Grupa nie rozpoznała aktywa z tego tytułu.
W dniu 17 maja 2022 r. w związku ze zrealizowaniem się warunków zawieszających nastąpiła sprzedaż udziałów poza Grupę CCC.
W ramach struktury Grupy Kapitałowej nastąpiło zbycie spółek Gino Rossi S.A. oraz CCC Turcja poza Grupę CCC, a spółka CCC Austria, która zakończyła działalność operacyjną jest w procesie likwidacji.
Podpisanie warunkowej umowy nabycia 75,1% udziałów CCC Ukraina Sp. z o.o.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
119
ZMIANY W ORGANIZACJI GRUPY CCC PO DNIU BILANSOWYM
Po dniu bilansowym tj. 9 lutego 2023 r. w związku ze spełnieniem się warunków zawieszających zawartych w przedwstępnej umowie zakupu akcji Grupa objęła kontrolę nad spółką CCC Ukraina Sp. z o.o. z siedzibą we Lwowie. W wyniku nabycia CCC S.A. objęła 75,1% udziałów w CCC Ukraina za cenę 23,8 mln PLN, która to została rozliczona z wierzytelności podmiotu z Grupy CCC z dotychczasowym udziałowcem CCC Ukraina. Rozliczenie transakcji nastąpi w 2023 roku.
ZMIANY W ZASADACH ZARZĄDZANIA / ZMIANY W STRUKTURACH ZARZĄDCZYCH
W OKRESIE OD 1 LUTEGO 2022 ROKU DO 31 STYCZNIA 2023 ROKU
Dnia 29 września 2022 r. Pan Adam Marciniak złożył rezygnację z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Spółki, ze skutkiem na dzień 29 września 2022 r.
Dnia 17 stycznia 2023 r. Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w sprawie odwołania Pana Kryspina Derejczyka z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu i jednocześnie z Zarządu Spółki CCC S.A.
ZMIANY W ZASADACH ZARZĄDZANIA / ZMIANY W STRUKTURACH ZARZĄDCZYCH
GRUPY CCC PO DNIU BILANSOWYM
Po dniu bilansowym nie wystąpiły zmiany.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
120
PRACOWNICY GRUPY CCC
Pracownicy Grupy CCC stanowią istotny kapitał organizacji, każdego dnia realizują oni cele zawarte w strategii Grupy, co pozwala na zwiększanie potencjału rozwojowego. Miarą zaangażowania i efektywności Pracowników jest zadowolenie naszych Klientów i Akcjonariuszy.
STRUKTURA ZATRUDNIENIA
Według danych na dzień bilansowy w Grupie CCC zatrudnionych było 15 418 pracowników i pozostało porównywalne w stosunku do roku ubiegłego. Niezmiennie, największy udział spośród liczby pracowników stanowią pracownicy sklepów – ok. 62%, pracownicy administracyjni stanowią blisko 27%, natomiast najmniejszy udział w zatrudnieniu przypada pracownikom logistyki oraz produkcyjnym.
31.01.2023
31.01.2022
31.01.2021
31.01.2020
KOBIETY
MĘŻCZYŹNI
KOBIETY
MĘŻCZYŹNI
KOBIETY
MĘŻCZYŹNI
KOBIETY
MĘŻCZYŹNI
Wszyscy pracownicy
Pracownicy sklepów
8 823
763
9 937
834
7 499
428
8 186
467
Pracownicy produkcyjni
0
2
7
3
555
94
764
153
Pracownicy logistyki
1 160
535
859
318
774
436
822
579
Pracownicy administracyjni
2 894
1 241
2 226
1 021
1 566
541
1 444
569
Wszyscy pracownicy
12 877
2 541
13 029
2 176
10 394
1 499
11 216
1 768
ZATRUDNIENIE OSÓB NIEPEŁNOSPRAWNYCH
Ponadto, warunki pracy pozwalają na zatrudnienie osób niepełnosprawnych. Według stanu na dzień 31 stycznia 2023 r. w Grupie zatrudnionych było 515 osób niepełnosprawnych, co stanowi prawie 3% całkowitego zatrudnienia.
PRACOWNICY CCC S.A.
STRUKTURA ZATRUDNIENIA
Według danych na dzień 31 stycznia 2023 r. w CCC S.A. zatrudnionych było 5 439 pracowników i w stosunku do roku ubiegłego zatrudnienie spadło o 713 osób.
Spółka CCC S.A. zatrudnia przede wszystkim pracowników sklepów, którzy w ostatnim roku obrotowym stanowili 85% wszystkich zatrudnionych. Pracownicy logistyki stanowią 10% ogółu zatrudnionych, natomiast pracownicy administracyjni to jedynie 5%. W porównaniu do roku poprzedniego liczba zatrudnionych spadła o 12%. Szczegółowe dane zostały przestawione w poniższej tabeli.
31.01.2023
31.01.2022
31.01.2021
31.01.2020
KOBIETY
MĘŻCZYŹNI
KOBIETY
MĘŻCZYŹNI
KOBIETY
MĘŻCZYŹNI
KOBIETY
MĘŻCZYŹNI
Wszyscy pracownicy
Pracownicy sklepów
4 439
199
4 944
161
3 834
109
4 428
157
Pracownicy logistyki
424
142
532
230
524
230
552
296
Pracownicy administracyjni
147
88
170
115
149
64
227
71
Wszyscy pracownicy
5 010
429
5 646
506
4 507
403
5 207
524
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
121
ZATRUDNIENIE OSÓB NIEPEŁNOSPRAWNYCH
Warunki pracy pozwalają na zatrudnianie w CCC S.A. osób niepełnosprawnych. Według stanu na dzień 31.01.2023 r. w Spółce zatrudnionych było 305 osób niepełnosprawnych, co stanowi ok. 6% całego zatrudnienia w Jednostce.
POLITYKA WYNAGRODZEŃ WSZYSTKICH PRACOWNIKÓW GRUPY CCC
Polityka wynagrodzeń w Grupie jest oparta o zasadę równouprawnienia, tzn. wielkość wynagrodzenia pracowników zależna jest od poziomu posiadanych kompetencji i poziomu zaangażowania.
W 2022 r. udział wydatków na wynagrodzenia w Grupie CCC kształtował się następująco:
Natomiast w 2021 r. udział wydatków na wynagrodzenia w Grupie CCC kształtował się następująco:
Zarząd
Dyrektorzy
Menedżerowie i kierownicy
Pracownicy sklepów
Pracownicy produkcyjni
Pracownicy administracji
Pracownicy magazynu i logistyki
0,0
50,0
100,0
150,0
200,0
250,0
300,0
350,0
400,0
Kobiety
Mężczyźni
Millions
Zarząd
Dyrektorzy
Menedżerowie i kierownicy
Pracownicy sklepów
Pracownicy produkcyjni
Pracownicy administracji
Pracownicy magazynu i logistyki
0,0
50,0
100,0
150,0
200,0
250,0
300,0
350,0
400,0
Kobiety
Mężczyźni
Millions
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
122
PROGRAMY ROZWOJOWE DLA PRACOWNIKÓW
Grupa CCC jest przekonana, że powodzenie firmy w dużej mierze zależy od wiedzy, kompetencji, doświadczenia i zaangażowania swoich pracowników, dlatego dla CCC bardzo ważne jest podejście do zarządzania zasobami ludzkimi oraz wzajemne relacje pomiędzy pracownikami. CCC dokłada wszelkich starań, aby Polityka Personalna Grupy opierała się na wartościach etycznych Grupy, wzajemnym szacunku, równych szansach zatrudnienia, rozwoju i awansu, a także na dbaniu o różnorodność zespołu. Grupa CCC wierzy, że różnorodność zespołu jest jednym ze źródeł przewagi konkurencyjnej, a konfrontacja rożnych poglądów, opinii, stylów pracy, umiejętności i doświadczeń uwalnia nową jakość i pozwala osiągać lepsze wyniki biznesowe.
W roku obrotowym 2022 w ramach realizacji celów w zakresie odpowiedzialności względem ludzi określonych w Strategii Zrównoważonego Rozwoju Grupa CCC zrealizowała następujące działania:
Rok Wartości CCC
Oparcie procesu rekrutacyjnego, onboardingu i rozwojowego na wartościach Grupy oraz komunikacja ich na bazie praktycznych przykładów wraz z szkoleniami dla menedżerów
Program „Łowcy Talentów”
Wdrożenie programu poleceń pracowniczych w celu zbudowania zaangażowania wśród pracowników i przyciągania najlepszych talentów.
- Wdrożenie ankiety satysfakcji z procesu rekrutacji przeznaczonej dla managera i kandydatów oraz pracowników w procesach wewnętrznych.
Proces rekrutacji
- Wprowadzenie planów rekrutacji w ujęciu kwartalnym pozwalające na świadome zarządzanie kosztami personalnymi.
- Wprowadzenie comiesięcznych sesji online z ekspertami z kluczowych dla działalności obszarów.
Proces onboardingu
- „Dzień Koszulki” – akcja, w której pracownicy biura wspierają sklepy w najgorętszym czasie sprzedażowym, została dodana na stałe do onboardingu pracowników biurowych, którzy w pierwszym tygodniu swojej pracy odwiedzają wybrany przez siebie sklep.
- Uruchomienie szkoleń e-learningowych wraz z certyfikacją m.in.: z wartości w procesie rekrutacji i umiejętności udzielania merytorycznej informacji zwrotnej dla managerów i dyrektorów.
- Przeprowadzenie cyklu szkoleń CCCode dla wszystkich pracowników dotyczących rozwoju następujących kompetencji:
- współpracy i budowania zespołu,
- innowacyjności i przedsiębiorczości,
- różnorodności jako siły zespołu,
- komunikacji z klientem wewnętrznym i zewnętrznym,
Szkolenia
- planowania grafiku w sklepie.
- First Time Manager, kontynuacja serii szkoleń w ramach programu rozwojowego dla nowych i przyszłych liderów.
- Top Leader’s School, cykl szkoleń dla kierowników sklepów wraz z certyfikacją.
Programy rozwojowe
High Performing Team
Wprowadzenie warsztatów mających na celu budowanie efektywnych zespołów. . Uczestnicy pracowali nad podniesieniem efektywności oraz zwiększeniem zaangażowania i współpracy w zespole.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
123
Rozwój kompetencji i edukacja
Celem nadrzędnym polityki rozwojowej jest wzmacnianie kompetencji pracowników, procesu dzielenia się wiedzą oraz powiązanie działań szkoleniowych z konkretnymi potrzebami biznesowymi, a także uzupełnianie luk kompetencyjnych wśród pracowników. W ramach rozwoju kompetencji pracowników i ich edukacji w 2022 roku prowadzony był szereg programów i działań indywidualnych skierowanych do poszczególnych grup docelowych. Głównymi obszarami tematycznymi szkoleń w 2022 roku były m.in.:
Obszar Retail
Obszar Administracji
- Zarządzanie zespołem;
- Budowanie marki własnej;
- Przywództwo sytuacyjne;
- Podniesienie kompetencji liderskich;
- Autoprezentacja;
- Komunikacja w zespole;
- Delegowanie zadań;
- Współpraca i budowanie zespołu, komunikacja z klientem wewnętrznym i zewnętrznym, innowacyjność i przedsiębiorczość, różnorodność (CCCode);
- Zaawansowane metody sprzedażowe;
- Podniesienie kompetencji z zakresu obsługi narzędzia SAP,
- Zachowania asertywne;
- Poszerzenie wiedzy z zakresu RODO;
- Efektywna komunikacja;
- Excel;
- Planowanie dnia;
- Rozwinięcie umiejętności negocjacyjnych;
- Analityka biznesowa;
- Poznanie metodyki AgilePM;
- Szkolenia wzmacniające wiedzę produktową i standardy Obsługi Klienta;
- Cyberbezpieczeństwo.
- Onboarding;
- Techniki sprzedażowe.
Ponadto Grupa CCC przeprowadza okresowo Rozmowy Rozwojowe, których głównym celem jest poszerzenie świadomości pracowników na temat ich mocnych i słabych stron oraz kompetencji, dzięki czemu zwiększa się skuteczność oraz jakość podejmowanych przez pracowników działań, zmierzających do realizacji celów i wdrażania osobistych planów rozwoju. Rozmowy Rozwojowe przeprowadzane są w sposób pozwalający na zbudowanie związku pomiędzy efektywnością poszczególnych pracowników, a ich potencjałem rozwojowym. Wnioski z ocen są wykorzystywane w dalszym planowaniu ścieżek kariery oraz realizacji celów biznesowych.
Rozmowy Rozwojowe przeprowadzane są w cyklach:
− co 6 miesięcy rozmowa o celach – wspierająca realizację strategii oraz kompetencji w zakresie niezbędnym do realizacji zadań biznesowych pracowników;
− co 12 miesięcy rozmowa o kompetencjach.
W 2022 r. odbyły się również szkolenia, które były poświęcone rozmowom rozwojowym dla wszystkich pracowników, a także konsultacje managerskie skierowane do managerów odnośnie jakości celów. Uzupełnieniem szkoleń przeprowadzanych w ramach czasu pracy jest zewnętrzna edukacja pracowników. Odbywa się ona poprzez uczestnictwo w szkoleniach, konferencjach, sympozjach, seminariach, warsztatach oraz studiach finansowanych lub współfinansowanych przez pracodawcę.
Programy wspierające rozwój i doskonalenie umiejętności pracowników obejmują zakresem spółki Grupy Kapitałowej i są dostosowane do charakteru działalności i liczby pracowników w danej spółce.
Dotychczas Grupa CCC nie oferowała szkoleń ani pomocy w rozwijaniu kompetencji w okresie przejściowym lub okresie kończenia kariery w wyniku przejścia na emeryturę lub rozwiązania stosunku pracy.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
124
CCC International L&D Briefing czyli Współpraca Międzynarodowa
W 2022 r. kontynuowano międzynarodową współpracę w obszarze szkoleń i rozwoju. Cykl regularnych spotkań odpowiadających na zaspokojenie potrzeb szkoleniowo-rozwojowych na rynkach zagranicznych.
Karta podarunkowa CCC
Z początkiem 2022 roku została wprowadzona do sprzedaży nowa odsłona karty podarunkowej CCC w Polsce. W związku z tym, przeprowadzono również szkolenia dla pracowników. W ciągu roku podczas dużych kampanii sprzedażowych, opublikowane zostały dodatkowe materiały wspierające sprzedaż kart podarunkowych.
OMS Omnichannel Supply – rynki zagraniczne:
W ramach wprowadzenia i wsparcia systemu OMS na rynkach zagranicznych przeprowadzono warsztaty stacjonarne. Dzięki temu wszystkie sklepy zyskały możliwość bycia magazynami dla Klientów. Zwiększyło to w znacznej mierze dostępność towaru.
W związku z tym, zostały przeprowadzone szkolenia przybliżające naszym Pracownikom usługę.
Webinary i filmy instruktażowe, to niektóre z działań szkoleniowych, z których skorzystano w tym czasie.
BACK TO SCHOOL, HALLOWEEN I BLACK FRIDAY
To akcje sprzedażowo-marketingowe, których integralną częścią były działania szkoleniowe wspierające zespoły sprzedażowe we wzmacnianiu świadomości biznesowej. Materiały szkoleniowe powstały w ramach współpracy z rynkami zagranicznymi.
REKRUTACJA I PRZYCIĄGANIE TALENTÓW
W związku z tym, iż Grupa CCC inwestuje w pracowników długoterminowo, ceni ich doświadczenie i zaangażowanie w pracę promując rekrutację wewnętrzną oraz sukcesję. Rekrutację zewnętrzną rozpoczyna się, kiedy wśród kadry nie ma osób spełniających wymagania stanowiskowe.
Celem działań rekrutacyjnych jest pozyskanie najlepszych kandydatów z pożądanymi kompetencjami, którzy będą efektywnie realizować zadania, przejawiać inicjatywę oraz osiągać założone cele. Proces rekrutacji zapewnia równe szanse uczestnikom oraz obiektywizm oceny kandydatów poprzez zastosowanie odpowiednich narzędzi selekcji. Kwestie organizacyjne procesu rekrutacyjnego są normowane w Procedurze Rekrutacji.
Grupa CCC stosuje szereg działań wykraczających poza standardowe ogłoszenia rekrutacyjne, aby dotrzeć z ofertą pracy do potencjalnych kandydatów. Nawiązujemy współpracę z uczelniami wyższymi na terenie całej Polski, tworzymy kampanie rekrutacyjne w mediach społecznościowych, wyszukujemy i kontaktujemy się bezpośrednio z potencjalnymi kandydatami, współpracujemy z Urzędami Pracy, lokalnymi portalami internetowymi i prasą.
Kandydatów zachęca się do korzystania ze strony kariery CCC (kariera.ccc.eu), gdzie mogą poznać firmę oraz możliwości rozwoju, które oferuje CCC. Aby zapewnić jak najlepszą komunikację z kandydatami w procesach rekrutacyjnych, używany jest system rekrutacyjny tzw. Applicant Tracking System (ATS), który pozwala na sprawne zarządzanie procesem rekrutacyjnym od stworzenia ogłoszenia po wybór najlepszego kandydata. Grupa CCC dba o rozwoju wewnętrzny pracowników, dlatego każdy proces rekrutacji jest uruchomiany wewnętrznie i komunikowany pracownikom sieci sprzedaży, magazynów oraz pracowników administracji biurowej.
Grupa CCC stawia również na rozwój młodych talentów, w 2022 roku organizowane były płatne wakacyjne staże “FashionTech Summer Camp” dla najlepszych studentów i absolwentów w takich obszarach jak: e-commerce, IT, CRM, marketing, produkt, finanse oraz strategia. Współpracę kontynuowało z nami 76% stażystów. Ponadto w 2022 wystartowaliśmy z naszym autorskim projektem Design Hub, w którym nawiązaliśmy współpracę z lokalnymi szkołami średnimi tworząc miejsca dla praktykantów w obszarze produktu, kreacji, VM oraz marketingu.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
125
Realizując strategię przyciągania najlepszych talentów i liderów wdrożyliśmy program poleceń pracowniczych “Łowcy Talentów” celem budowania zaangażowania wśród pracowników oraz przyciągania najlepszych talentów. Program został wdrożony w brandzie CCC i HalfPrice.
Uruchomiliśmy szkolenia e-learningowe z wartości w procesie rekrutacji oraz rozpoczęliśmy cykl szkoleń online dla managerów i dyrektorów. Celem szkoleniem jest nauczenie hiring managerów jak rekrutować w oparciu o wartości i kompetencje oraz jak udzielać merytorycznego feedbacku.
Zależy nam ciągłym usprawnianiu procesu rekrutacji, dlatego w grudniu wdrożyliśmy ankietę satysfakcji z procesu rekrutacji dla managera i pracownika. Dbając o optymalizację kosztów personalnych wdrożyliśmy proces planowania rekrutacji w ujęciu kwartalnym, dzięki któremu świadomie zarządzamy kosztami personalnymi oraz na podstawie którego podejmujemy decyzje biznesowe.
KOMUNIKACJA
W Grupie CCC jednym ze strategicznych obszarów w ramach strategii zrównoważonego rozwoju jest dbałość o pracowników. W 2022 roku, na bazie wcześniej przeprowadzonych badań powstała Strategia Personalna na lata 2022-25 z wizją “Najbardziej podziwiana platforma Omnichannel FashionTech w CEE do 2025 r.” oraz misją “Budujemy kulturę, by przyciągać, rozwijać i angażować najlepsze talenty i liderów (dla długofalowego sukcesu)”.
Dwa wyróżnione w strategii kluczowe filary - “Kultura i Ludzie” oraz “Talenty i Rozwój” zostały skondensowane do kluczowych projektów w kartach strategicznych w trzech kluczowych obszarach:
1)“Przyciągamy Najlepsze Talenty” - skupione wokół działań rekrutacyjnych, sourcingowych i employer brandingowych;
2)“Rozwijamy Talenty” - oparte o plany rozwojowe, model lidera i oceny pracownicze w ciągu roku;
3)“Tworzymy angażujące środowisko pracy” - z działaniami dotyczącymi budowania spójnej i atrakcyjnej oferty pracodawcy oraz spójnej i przyjaznej kultury pracy w CCC.
Kluczowe założenia strategii Personalnej są elementem strategii biznesowej GO.25.
2022 rok był w Grupie Rokiem Wartości CCC. W ramach Tygodnia Wartości zakomunikowano każdą z nich na bazie praktycznych przykładów jakie przekładają się na codzienność Pracowników we wszystkich obszarach organizacji. Na wartościach oparte są kluczowe procesy rekrutacyjne, onboardingowe i rozwojowe. Identyfikacja graficzna wartości pojawia się w kluczowych materiałach komunikacyjnych, gadżetach dla pracowników i kandydatów. Powołany został również program Ambasadorów wspierających budowanie kultury w Grupie CCC opartej o wartości, w którym pracownicy mają szansę angażować się w projekty wizerunkowe.
Grupa CCC w swoim działaniu kieruje się wysokimi wartościami etycznymi, dlatego w 2022 roku powołano Rzecznika Etyki, który czuwa nad przestrzeganiem Kodeksu Etyki wewnątrz organizacji. Celem tej funkcji jest wdrażanie procesów i procedur zapobiegających wystąpieniu naruszeń, a także podjęcie działań w przypadku, kiedy wystąpią zdarzenia niezgodne z prawem, regulaminami oraz normami etycznymi.
Tematy związane z Pracownikami Grupy CCC zostały szerzej opisane w Raporcie Niefinansowym, w rozdziale „Pracownik”.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
126
ZAANGAŻOWANIE GRUPY CCC
INFORMACJE NIEFINANSOWE
Grupa CCC zgodnie z wymaganiami ustawy o rachunkowości oraz uwzględniając w swojej strategii zasady polityki zrównoważonego rozwoju gospodarczego przygotowała raport zawierający kluczowe informacje niefinansowe dotyczące Grupy. W Raporcie niefinansowym Grupy CCC, który stanowi integralną część rocznego sprawozdania z działalności, zebrano informacje na temat modelu biznesowego Grupy, kluczowych niefinansowych wskaźników efektywności związanych z działalnością Grupy, polityk stosowanych przez Grupę w odniesieniu do zagadnień społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji wraz z opisem rezultatów ich stosowania, jak również procedur należytej staranności. Przedstawiono również ryzyka związane z działalnością Grupy i sposób zarządzania nimi. Ponadto, raport zawiera ujawnienia związane z Taksonomią opisaną poniżej.
Rozporządzeniem Parlamentu i Rady (UE) 2020/852 z 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje i obowiązuje wszystkie spółki raportujące informacje niefinansowe wprowadzona została Taksonomia.
Taksonomia jest systematyką, dzięki której spółka pokazuje, jaka część (udział %) jej działalności, analizowanej przez pryzmat obrotu, nakładów inwestycyjnych (CapEx) i wydatków operacyjnych (OpEx), jest zrównoważona środowisko.
Zgodnie z Taksonomią UE, działalność zrównoważona środowiskowo to taka, która jednocześnie:
• Wnosi istotny wkład w realizację co najmniej jednego celu środowiskowego;
• Nie czyni poważnych szkód dla żadnego z celów środowiskowych;
• Jest prowadzona zgodnie z minimalnymi gwarancjami (z ang. Minimum Safeguards);
• Spełnia techniczne kryteria kwalifikacji zamieszczone w załączniku I lub II do Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2138, rozszerzonego Rozporządzenie Delegowanym Komisji (UE) 2022/1214.
Systematyka jest ustrukturyzowana wokół 6 celów środowiskowych:
1) Łagodzenie zmian klimatu;
2) Adaptacja do zmian klimatu;
3) Zrównoważone wykorzystanie i ochrona zasobów wodnych i morskich;
4) Przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym;
5) Zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrola;
6) Ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów.
Raport niefinansowy został opracowany zgodnie z metodologią międzynarodowych wytycznych raportowania Global Reporting Initiative (GRI), w wersji GRI Standards, zgodnie z opcją aplikacji CORE. Zebrane informacje mogą służyć najważniejszym interesariuszom Grupy, jako źródło rzetelnych informacji na temat aspektów niefinansowych działalności Grupy CCC. Więcej na stronie
http://firma.ccc.eu/
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
127
OŚWIADCZENIA ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ
Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
Wedle najlepszej wiedzy Zarządu CCC S.A., roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy CCC oraz jej wynik finansowy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy CCC zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.
Oświadczenie Rady Nadzorczej
oraz informacja o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdania finansowego
Na podstawie §70 ust. 1 pkt 7 oraz §71 ust. 1 pkt 7 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Rada Nadzorcza CCC S.A. oświadcza, że:
• w dniu 24 maja 2021 r. Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w sprawie przedłużenia współpracy z firmą audytorską Ernst & Young Audyt Polska Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem ewidencyjnym 130, do przeprowadzenia przeglądów półrocznych sprawozdań finansowych Spółki CCC S.A. i półrocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okresy od 01.02.2022 do 31.07.2022 oraz od 01.02.2023 do 31.07.2023 a także badania rocznych jednostkowych sprawozdań finansowych Spółki CCC S.A. oraz rocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej CCC S.A. za lata kończące się 31 stycznia 2023 i 31 stycznia 2024;
• firma audytorska uprawniona do badania sprawozdań finansowych, dokonująca badania rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego została wybrana zgodnie z przepisami prawa,
• firma audytorska oraz biegli rewidenci, wykonujący badania sprawozdań rocznych, spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej, w CCC S.A. i Grupie Kapitałowej CCC S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
• CCC S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem,
w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Na podstawie §70 ust. 1 pkt 14 oraz §71 ust. 1 pkt 12 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, Rada Nadzorcza CCC S.A. oświadczyła, że dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd:
• sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres od 01.02.2022 do 31.01.2023,
• jednostkowego sprawozdania finansowego CCC S.A. za okres od 01.02.2022 do 31.01.2023,
• skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej CCC S.A. okres od 01.02.2022 do 31.01.2023.
W wyniku przeprowadzonej oceny, Rada Nadzorcza stwierdziła, iż sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej we wszystkich istotnych aspektach odpowiada wymogom określonym w art. 49 i art. 55 ust 2a ustawa o rachunkowości oraz rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia
29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państw niebędących państwem członkowskim, a zawarte w nim informacje są zgodne z informacjami zawartymi w zbadanych przez biegłego rewidenta jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy CCC S.A. za okres od 01.02.2022 do 31.01.2023.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
128
Ponadto Rada Nadzorcza ocenia, że przedstawione przez Zarząd Spółki jednostkowe sprawozdanie finansowe, skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za okres od 01.02.2022 do 31.01.2023 przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie niezbędne i istotne informacje dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej, jak też są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia jednostkowe sprawozdanie finansowe, skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za okres od 01.02.2022 do 31.01.2023 na podstawie:
• treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki;
• sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta, tj. Ernst & Young Audyt Polska sp. z o.o. sp. k. z siedzibą w Warszawie z badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej CCC S.A. a także sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu sporządzonego na podstawie art. 11 Rozporządzenie parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję komisji 2005/909 oraz stosownie do przepisów Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym;
• spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem;
• informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie badania sprawozdania finansowego;
• wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych.
WYNAGRODZENIE AUDYTORA
01.02.2022 - 31.01.2023
01.02.2021 - 31.01.2022
GK CCC S.A. i CCC S.A.
Badanie oraz przeglądy sprawozdań finansowych
0,9
0,5
JEDNOSTKI ZALEŻNE
Badanie oraz przeglądy sprawozdań finansowych
0,6
0,3
Inne usługi
0,8
0,0
RAZEM
2,3
0,8
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
129
POZOSTAŁE INFORMACJE
Informacje o posiadanych przez jednostkę oddziałach (zakładach)
Na dzień bilansowy Jednostka dominująca nie posiada oddziałów (zakładów).
Najważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju
Nie dotyczy.
Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych
w ramach Grupy Kapitałowej emitenta w danym roku obrotowym
Spółki zależne nie dokonały żadnych znaczących lokat lub inwestycji kapitałowych w raportowanym okresie. Nadwyżki środków pieniężnych wykorzystywane są na spłatę zadłużenia kredytów w rachunkach bieżących.
Podstawy sporządzenia sprawozdania z działalności Zarządu
Niniejsze sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. oraz spółki CCC S.A. obejmuje okres sprawozdawczy od 1 lutego 2022 do 31 stycznia 2023 r. oraz okres porównawczy od 1 lutego 2021 r. do 31 stycznia 2022 r. Sprawozdanie z działalności zostało sporządzone przy zachowaniu zgodności z jednostkowym sprawozdaniem finansowym oraz raportami bieżącymi i okresowymi. Zawartość sprawozdania z działalności Zarządu jest zgodna z § 71 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim i zawiera wymagane elementy określone w § 68 ust. 5-6 dla emitentów prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową. Zastosowanie mają także przepisy określone w Ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości określone w art. 55 ust. 2 pkt 5 w powiązaniu z art. 49 ust. 2 i 3 oraz art. 63 d. W przypadku Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. zastosowanie mają przepisy § 29 ust. 1, 2, 3 i 5.
Umowy zawarte pomiędzy emitentem a osobami zarządzającymi
Nie dotyczy.
Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub
organem administracji publicznej
CCC S.A. nie jest stroną w postępowaniu sądowym, którego wartość przedmiotu sporu przekraczałaby 10% kapitałów własnych Emitenta.
Nabycie akcji własnych
W okresie sprawozdawczym CCC S.A. nie dokonała operacji nabycia akcji własnych.
Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu w spółce emitenta
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły żadne ograniczenia odnośnie wykonywania prawa głosu w spółce Emitenta.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
130
Istotne zdarzenia po dniu bilansowym, które mogą wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta
Nabycie CCC Ukraina
Dnia 8 lutego 2023 r. w związku ze spełnieniem się warunków zawieszających zawartych w przedwstępnej umowie zakupu akcji Grupa objęła kontrolę nad spółką CCC Ukraina Sp. z o.o. z siedzibą we Lwowie. W wyniku nabycia CCC S.A. objęła 75,1% udziałów w CCC Ukraina za cenę 23,8 mln PLN, która to została rozliczona z wierzytelności podmiotu z Grupy CCC z dotychczasowym udziałowcem CCC Ukraina. Rozliczenie transakcji nastąpi po dniu bilansowym w 2023 roku.
W ramach podpisanej umowy nabycia akcji Grupa CCC posiada prawo nabycia a dotychczasowy udziałowiec prawo zbycia pozostałego pakietu udziałów tj 23,9% w CCC Ukraina po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego spółki CCC Ukraina za rok obrotowy kończący się 31 stycznia 2028 roku, za ceną równą 6-krotności EBITDA za rok zakończony 31 stycznia 2028 r. przemnożonej razy udział 23,9%.
Wykup obligacji
Dnia 7 marca 2023 r. ogłoszono ofertę dobrowolnego wcześniejszego wykupu Obligacji serii 1/2018 o maksymalnej łącznej wartości nominalnej 0,34 mln PLN w związku z wystąpieniem zdarzenia redukcji zadłużenia. Maksymalna liczba Obligacji podlegających Wykupowi wynosi 337 szt. Wykup Obligacji nastąpi 17 kwietnia 2023 r.
Leasing zwrotny
Zarząd kontynuuje analizy i prace w ramach procesu związanego z pozyskaniem kapitału w ramach leasingu zwrotnego wybranych aktywów nieruchomościowych Grupy (“Potencjalna Transakcja”), o których Zarząd informował m.in. w opinii zarządu do projektu uchwał na Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy 17 listopada 2022 r. oraz w ramach śródrocznego skonsolidowanego raportu Grupy Kapitałowej CCC S.A. za III kwartał 2022 roku.
W ramach prowadzonych prac nad Potencjalną Transakcją Zarząd otrzymał wstępne, niewiążące oferty realizacji Potencjalnej Transakcji obejmującej sprzedaż i leasing zwrotny nieruchomości magazynowych zlokalizowanych w Polkowicach (6 budynków magazynowych o łącznej powierzchni ok. 137 tys. m2) (“Nieruchomości”) o okresie najmu w przedziale 15-20 lat.
Zarząd podejmuje dalsze kroki w celu przygotowania i realizacji Potencjalnej Transakcji. Na bazie podpisanego w dniu 13 kwietnia 2023 r., z jednym z potencjalnych inwestorów (specjalizującego się w lease-backu aktywów logistycznych), listu intencyjnego zakładającego kwotę ok. 83 mln EUR i stopę kapitalizacji (tzw. yield) na poziomie 7,95% w walucie EUR, planuje rozpoczęcie fazy badania (ang. Due diligence), którego wynik będzie jednym z warunków przejścia do dalszej fazy przygotowania, w tym negocjacji szczegółowych warunków realizacji Potencjalnej Transakcji. Podjęcie negocjacji szczegółowych warunków Potencjalnej Transakcji w kolejnym etapie prac będzie przedmiotem odrębnych ujawnień w ramach realizacji obowiązków informacyjnych Emitenta.
Jednocześnie Zarząd zakłada, że realizacja Potencjalnej Transakcji będzie warunkowana od szeregu typowych zdarzeń, m.in. uzyskaniem niezbędnych zgód podmiotów finansujących Grupę Kapitałową CCC w zakresie Nieruchomości objętych zabezpieczeniem na rzecz banków, uzyskaniem odpowiednich interpretacji podatkowych, nieskorzystaniem przez Specjalną Strefę Ekonomiczną z prawa pierwokupu Nieruchomości. Jednocześnie, w ocenie Zarządu, uzyskanie zgód podmiotów finansujących Grupę Kapitałową CCC i w efekcie realizacja Potencjalnej Transakcji, może wymagać refinansowania obecnej struktury zadłużenia, w tym Umowy Konsorcjalnej i pozostałych umów finansowania (Umowy Wspólnych Warunków Finansowania, czy umów bilateralnych z gwarancjami BGK), a także zrefinansowania (wykupienia) obligacji wyemitowanych przez podmioty z Jednostki biznesowej CCC. W konsekwencji realizacja Potencjalnej Transakcji na dzień Sprawozdania ma charakter niepewny i nie można wykluczyć, że nie zostanie zrealizowana.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2022 r., zakończony 31 stycznia 2023 r.
131
Emisja akcji
W dniu 14 kwietnia 2023 roku Grupa otrzymała od akcjonariusza ULTRO S.à r.l. pismo, w którym Akcjonariusz podtrzymuje gotowość i zobowiązuje się do objęcia i opłacenia akcji nowej emisji Spółki CCC S.A. („Akcje Oferowane”), które zostaną wyemitowane na podstawie i na warunkach określonych w uchwale nr 3/NWZA/2022 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 17 listopada 2022 r. po cenie emisyjnej określonej w tej uchwale, w liczbie nie mniejszej niż 5.365.657 Akcji Oferowanych (za łączną kwotę nie mniejszą niż 193,75 mln PLN). Wskazana liczba akcji (przy założeniu objęcia wszystkich Akcji Oferowanych) jest równa liczbie przysługującej Akcjonariuszowi w ramach realizacji Prawa Pierwszeństwa (zgodnie z definicją zawartą we wspomnianej uchwale).
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd dnia 16 kwietnia 2023 r.
Podpisy wszystkich członków Zarządu:
Marcin Czyczerski
Prezes Zarządu
Karol Półtorak
Wiceprezes Zarządu
Adam Holewa
Wiceprezes Zarządu
Igor Matus
Wiceprezes Zarządu