Oświadczenia Rady Nadzorczej „Lentex” S.A.
I. Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29
marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r., poz. 757, dalej „Rozporządzenie”), art. 382 § 3 Kodeksu
spółek handlowych oraz Statutu Spółki, Rada Nadzorcza „Lentex" S.A., po zapoznaniu się oraz dokonanej
ocenie przedstawionych przez Zarząd Spółki dokumentów, tj.:
• Jednostkowego sprawozdania finansowego „Lentex" S.A. za rok obrotowy 2022;
• Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2022;
oraz
• Sprawozdania z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2022;
oświadcza, co następuje:
1) Sprawozdanie z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2022, jednostkowe
sprawozdanie finansowe „Lentex" S.A. za rok obrotowy 2022 oraz skonsolidowane sprawozdanie
finansowe Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2022, są zgodne co do formy i treści z
obowiązującymi przepisami prawa oraz rzetelnie przedstawiają informacje istotne dla oceny wyniku
finansowego osiągniętego przez Spółkę i Grupę Kapitałową w roku obrotowym 2022, jak również ich
sytuacji majątkowej i finansowej na dzień bilansowy 31 grudnia 2022 roku.
2) Wskazane powyżej sprawozdania zostały sporządzone zgodnie ze stosownymi księgami rachunkowymi,
dokumentami oraz stanem faktycznym, a także zgodnie ze stosowanymi przez Spółkę zasadami
rachunkowości.
Rada Nadzorcza oświadcza, że dokonała pozytywnej oceny wskazanych powyżej sprawozdań w szczególności
na podstawie ich treści, sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta, tj. Kancelarii Porad Finansowo-
Księgowych dr Piotr Rojek Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach z badania jednostkowego sprawozdania
finansowego „Lentex" S.A. za rok obrotowy 2022 oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2022, a także na podstawie spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej
oraz spotkań z Zarządem.
II. Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 8 oraz § 71 ust. 1 pkt 8 Rozporządzenia Rada Nadzorcza „Lentex" S.A.
niniejszym oświadcza, iż:
1) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym
dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z
zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań
finansowych, a ponadto, że są przestrzegane przepisy dotyczące funkcjonowania Rady Nadzorczej lub
innego organu nadzorującego lub kontrolującego w roli komitetu audytu;
2) Komitet Audytu wykonywał i wykonuje zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.
III. Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 7 oraz § 71 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Rada Nadzorcza „Lentex" S.A.
niniejszym oświadcza, iż:
1) Rada Nadzorcza dokonała w dniu 18 maja 2021 roku wyboru Kancelarii Porad Finansowo-Księgowych dr
Piotr Rojek Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach (dalej „Firma Audytorska”) jako podmiotu uprawnionego do
badania sprawozdań finansowych Spółki oraz sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Lentex za rok
obrotowy 2021 oraz 2022, a także dokonania przeglądu jednostkowego i skonsolidowanego śródrocznego
sprawozdania finansowego na dzień 30 czerwca 2021 r. i na dzień 30 czerwca 2022 r. oraz
przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2021 oraz 2022 r.
2) Firma Audytorska została wybrana zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.
3) Firma Audytorska oraz członkowie jej zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia
bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki
zawodowej.
4) W Spółce oraz Grupie Kapitałowej Lentex przestrzegane są obowiązujące przepisy związane z rotacją Firmy
Audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji.
5) Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na
rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci
dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia
przez firmę audytorską. Podpisy Członków Rady Nadzorczej.
Lubliniec, dnia 23 marca 2023 roku Podpisy Członków Rady Nadzorczej
