Raport

Załącznik nr 1 do Uchwały numer 3 Rady Nadzorczej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej
Spółki Akcyjnej z dnia 13 kwietnia 2022 roku
Warszawa, dnia 13 kwietnia 2022 roku
Sprawozdanie Rady Nadzorczej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki
Akcyjnej („Spółka”) z wyników oceny jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki
za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku, skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki
Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku oraz sprawozdania Zarządu
z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej
Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku oraz zgodności
przedmiotowych sprawozdań z księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych („KSH”),
§ 70 ust. 1 pkt 14) oraz § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca
2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („Rozporządzenie”) dokonała
oceny następujących dokumentów:
1) Jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się 31 grudnia
2021 roku,
2) Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej
Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku,
3) Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej
Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku.
Przedmiotowa ocena dotyczyła również zgodności powyższych dokumentów z księgami i
dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym.
I. Ocena jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się
31 grudnia 2021 roku
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 KSH oraz § 70 ust. 1 pkt 14)
Rozporządzenia dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Spółki jednostkowego
sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku
składającego się z:
-
sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów za rok obrotowy
kończący się 31 grudnia 2021 roku wykazującego zysk netto w kwocie 465 813 tys. zł
oraz całkowite dochody netto w kwocie 465 813 tys. zł,
-
sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2021 roku wykazującego po
stronie aktywów i pasywów kwotę 2 078 549 tys. zł,
-
sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy kończący się 31 grudnia
2021 roku wykazującego zwiększenie kapitału własnego o kwotę 452 396 tys. zł,
-
sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021
roku wykazującego zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o kwotę
21 738 tys. zł,
-
informacji dodatkowej zawierającej istotne zasad rachunkowości oraz inne informacje
objaśniające.
Rada Nadzorcza Spółki, po analizie jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok
obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku, uzyskaniu niezbędnych wyjaśnień od Zarządu
Spółki, a także po zapoznaniu się ze sprawozdaniem z badania ww. sprawozdania finansowego
przez biegłego rewidenta – firmę Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością sp.k., na podstawie tej analizy, wyjaśnień i uzyskanej opinii biegłego
rewidenta bez zastrzeżeń, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie, w tym w zakresie
jego zgodności z księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym, a także potwierdza, że
w ocenie Rady Nadzorczej Spółki zawiera ono informacje właściwie oddające sytuację majątkową
Spółki.
Ponadto, Rada Nadzorcza Spółki stwierdza na podstawie analizy, wyjaśnień i uzyskanej opinii
biegłego rewidenta bez zastrzeżeń, że przedmiotowe sprawozdanie finansowe zostało
sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami.
II. Ocena skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MCI Capital
Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31
grudnia 2021 roku
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 KSH oraz § 71 ust. 1 pkt 12)
Rozporządzenia dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Spółki skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej
Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku składającego się z:
-
skonsolidowanego sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów za
rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku wykazującego zysk netto w kwocie
465 790 tys. zł oraz całkowite dochody netto w kwocie 465 790 tys. zł,
-
skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2021 roku
wykazującego po stronie aktywów i pasywów kwotę 2 064 233 tys. zł,
-
skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy
kończący się 31 grudnia 2021 roku wykazującego zwiększenie kapitału własnego o
kwotę 452 375 tys. zł,
-
skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończący się
31 grudnia 2021 roku wykazującego zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ich
ekwiwalentów o kwotę 17 948 tys. zł,
-
informacji dodatkowej zawierającej istotne zasad rachunkowości oraz inne informacje
objaśniające.
Rada Nadzorcza Spółki, po analizie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej za rok obrotowy
kończący się 31 grudnia 2021 roku, uzyskaniu niezbędnych wyjaśnień od Zarządu Spółki, a także
po zapoznaniu się ze sprawozdaniem z badania ww. sprawozdania finansowego przez biegłego
rewidenta – firmę Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k., na
podstawie tej analizy, wyjaśnień i uzyskanej opinii biegłego rewidenta bez zastrzeżeń, pozytywnie
ocenia przedmiotowe sprawozdanie, w tym w zakresie jego zgodności z księgami i dokumentami
Spółki oraz księgami i dokumentami spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej MCI Capital
Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej oraz stanem faktycznym, a także potwierdza,
że w ocenie Rady Nadzorczej Spółki zawiera ono informacje właściwie oddające sytuację
majątkową Spółki oraz Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki
Akcyjnej.
Ponadto, Rada Nadzorcza Spółki stwierdza na podstawie analizy, wyjaśnień i uzyskanej opinii
biegłego rewidenta bez zastrzeżeń, że przedmiotowe sprawozdanie finansowe zostało
sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami.
III. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej MCI Capital
Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej w roku obrotowym kończącym
się 31 grudnia 2021 roku
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 KSH, § 70 ust. 1 pkt 14) oraz § 71 ust.
1 pkt 12) Rozporządzenia dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Spółki sprawozdania
Zarządu z działalności w roku obrotowym kończącym się 31 grudnia 2021 roku.
Po analizie sprawozdania Zarządu z działalności w roku obrotowym kończącym się 31 grudnia
2021 roku i uzyskaniu niezbędnych wyjaśnień od Zarządu Spółki, Rada Nadzorcza Spółki na
podstawie analizy, wyjaśnień i uzyskanej opinii biegłego rewidenta bez zastrzeżeń, pozytywnie
ocenia przedmiotowe sprawozdanie w zakresie jego zgodności z księgami i dokumentami Spółki
oraz stanem faktycznym. Sprawozdanie Zarządu z działalności w roku obrotowym kończącym się
31 grudnia 2021 roku, w ocenie Rady Nadzorczej Spółki przedstawia w sposób prawidłowy i
kompletny obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuację finansową i wyniki Spółki oraz Grupy
Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej.