Ocena
Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego oraz Sprawozdania
z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa w roku obrotowym 2021, dokonana przez
Radę Nadzorczą Spółki Lubawa S.A.
Rada Nadzorcza Spółki Lubawa S.A dokonała niżej przedstawionej oceny, wraz
z uzasadnieniem, dotyczącej Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Lubawa
oraz Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa w roku obrotowym 2021
w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami, jak również ze stanem faktycznym.
Zarząd Spółki sporządził Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa za
okres od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 roku ("Sprawozdanie
Finansowe"), obejmujące:
a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej,
b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów,
c) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
e) informację dodatkową zawierającą opis przyjętych zasad rachunkowości i inne
informacje objaśniające.
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa zostało zbadane przez Moore
Polska Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, uprawnioną do badania sprawozdań
finansowych.
Z dokumentów przedstawionych Radzie Nadzorczej wynika, iż niezależny biegły
rewident nie wniósł do ww. sprawozdania żadnych zastrzeżeń i jednocześnie w swoim
sprawozdaniu z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego z dnia
28 kwietnia 2022 r. stwierdził, że Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa:
• przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej
i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2021 r. oraz jej skonsolidowanego
wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi
przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz
statutem Jednostki dominującej.
Rada Nadzorcza biorąc pod uwagę powyższe jak i własne analizy stwierdza, że
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa zostało sporządzone zgodnie
z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować Skonsolidowane Sprawozdanie
Finansowe Grupy Lubawa za rok 2021.
Zarząd Spółki sporządził Sprawozdanie z działalności Zarządu Lubawa S.A. oraz Grupy
Kapitałowej Lubawa za rok zakończony na dzień 31 grudnia 2021 roku.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lubawa S.A. za rok
2021 zostało sporządzone łącznie, w formie jednego dokumentu, zgodnie z paragrafem 71
ust. 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. o informacjach bieżących
– Dz. U. z 2018, poz. 757.
Biegły rewident pozytywnie zaopiniował Sprawozdanie z działalności Grupy Lubawa S.A.
stwierdzając że sprawozdanie z działalności Grupy:
• zostało sporządzone zgodnie z art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz paragrafu
71 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim
(„Rozporządzenie o informacjach bieżących” – Dz. U. poz. 757 z późn. zm. ),
• jest zgodne z informacjami zawartymi w skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym.
Ponadto, biegły rewident oświadczył, że nie stwierdził w Sprawozdaniu z działalności
Grupy Lubawa istotnych zniekształceń.
Biorąc pod uwagę powyższe oraz własne analizy Rada Nadzorcza uważa, że
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa zawiera wszystkie informacje
niezbędne do oceny działalności Grupy Kapitałowej Lubawa w okresie od 1 stycznia 2021
roku do 31 grudnia 2021 roku oraz że Sprawozdanie z działalności jest zgodne z księgami
rachunkowymi Spółek Grupy Kapitałowej Lubawa, innymi dokumentami Spółek Grupy
Kapitałowej Lubawa i faktyczną sytuacją Spółek Grupy Kapitałowej Lubawa.
Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować Sprawozdanie z działalności Grupy
Kapitałowej Lubawa za okres obrachunkowy od dnia 01.01.2021 r. do dnia 31.12.2021 r.
Ostrów Wielkopolski, dnia 28 kwietnia 2022 r.
Andrzej Kowalski – Przewodniczący Rady Nadzorczej ……………………………………………….
Paweł Kois – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej ………………………………………..
Paweł Litwin – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej ………………………………………
Mieczysław Cieniuch – Członek Rady Nadzorczej ……………………………………………………..
Łukasz Litwin – Członek Rady Nadzorczej ………………………………………………………………
