1
Załącznik nr 1 do Uchwały nr 1
Rady Nadzorczej TXM S.A. z dnia 28 kwietnia 2022
Ocena Rady Nadzorczej TXM S.A. z dnia 28 kwietnia 2022 roku dotycząca sprawozdania
finansowego i sprawozdania z działalności TXM SA w zakresie ich zgodności z księgami,
dokumentami oraz ze stanem faktycznym
(sporządzona zgodnie z wymogiem § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca
2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza TXM S.A. oświadcza, że w zakresie swoich kompetencji nadzorowała proces sporządzania
sprawozdania z działalności TXM S.A. i sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2021. Zgodnie z oceną
dokonaną przez Radę Nadzorczą sprawozdanie Zarządu z działalności TXM S.A. za 2021 rok oraz
sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 r. są zgodne z księgami,
dokumentami oraz stanem faktycznym.
Uzasadnienie
Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny:
1) sprawozdania finansowego TXM S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku,
2) sprawozdania Zarządu z działalności TXM S.A. w roku 2021 na podstawie:
- treści zawartych w wyżej wymienionych sprawozdaniach, przedłożonych i omówionych przez Zarząd,
- rekomendacji Komitetu Audytu Rady Nadzorczej TXM S.A. w sprawie zaopiniowania sprawozdań
finansowych,
- omówienia z kluczowym biegłym rewidentem wyników badania i ich wpływu na sprawozdanie finansowe.
Rada Nadzorcza przeanalizowała sprawozdanie finansowe TXM S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021
roku wraz ze sprawozdaniem Zarządu z działalności TXM S.A. w roku 2021.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską, a także przyjętymi zasadami rachunkowości
przedstawionymi w sprawozdaniu.
Rada Nadzorcza stwierdziła, że sprawozdanie Zarządu z działalności TXM S.A. w roku 2021 we wszystkich
istotnych aspektach odpowiada wymogom określonym w art. 49 ustawy o rachunkowości oraz w
rozporządzeniu Ministra Finansów z 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państw niebędących państwem członkowskim.
Rada Nadzorcza na podstawie powyższych czynności ocenia, iż sprawozdanie z działalności TXM S.A. i
sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2021 zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami
prawa oraz są zgodne księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i zawierają prawdziwy obraz
rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji spółki TXM S.A.
2
Rada Nadzorcza zwraca zarazem uwagę na przyjętą przez Zarząd TXM SA decyzję o sporządzeniu
sprawozdania przy założeniu braku kontynuacji działalności . W opinii Rady Nadzorczej, oceniając zdolność
spółki TXM S.A. do kontynuowania działalności, Zarząd uwzględnił wszystkie informacje dostępne na dzień
sporządzenia sprawozdania finansowego, dotyczące dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres
nie krótszy niż jeden rok od dnia bilansowego, a także objął szczegółową analizą sytuację prawną i
ekonomiczno-finansową Spółki, co szczegółowo zaprezentował w nocie o kontynuacji działalności TXM S.A.
w sprawozdaniu, wskazując zarazem powody przyjęcia zasady braku kontynuacji działalności przy
sporządzaniu sprawozdania i opisując wynikające z tego faktu zastosowanie szczególnych zasad wyceny
aktywów i zobowiązań oraz ich wpływ na sprawozdanie..
Dariusz Górka
Bogusz Kruszyński
Radosław Wiśniewski
Monika Kaczorowska
Dominik Biegaj
Mariusz Mokrzycki
Jan Czekaj
Signed by /
Podpisano przez:
Radosław Michał
Wiśniewski
Date / Data:
2022-04-28 23:02
Dokument podpisany przez BOGUSZ KRUSZYŃSKI
Data: 2022.04.28 23:12:32 CEST
Signature Not Verified
