Załącznik do uchwały nr 3 Rady Nadzorczej spółki British Automotive Holding Spółka Akcyjna z dnia 29 kwietnia

2022 roku

Warszawa, dnia 29 kwietnia 2022 roku

OCENA RADY NADZORCZEJ

SPÓŁKI BRITISH AUTOMOTIVE HOLDING S.A. Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE

dotycząca sprawozdań z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Spółki oraz

jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego sprawozdania

finansowego Grupy Kapitałowej Spółki za rok obrotowy 2021 w zakresie ich zgodności

z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym

Rada Nadzorcza British Automotive Holding Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie,

adres: ul. Prosta 32, 00-838 Warszawa, wpisanej do rejestru przedsiębiorców Krajowego

Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie,

XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000250733, NIP:

5261211046, REGON: 011927062 (dalej jako: „Spółka”), zgodnie z wymogiem § 70 ust. 1 pkt

14) i § 71 ust. 1 pkt 12) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie

informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów

wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych

przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757),

po rozpatrzeniu, niniejszym dokonuje pozytywnej oceny:

1) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej British Automotive

Holding S.A. za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2021 roku,

2) jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy zakończony w dniu

31 grudnia 2021 roku,

3) sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej British Automotive Holding

S.A. w 2021 roku,

4) sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w 2021 roku,

w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza Spółki dokonała oceny ww. sprawozdań po zapoznaniu się z treścią tych

sprawozdań, a także sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta z badania jednostkowego

sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2021 i skonsolidowanego sprawozdania

finansowego Grupy Kapitałowej British Automotive Holding S.A. za rok obrotowy 2021.

Badanie sprawozdań finansowych zostało przeprowadzone przez firmę audytorską Polska

Grupa Audytorska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie,

która została wybrana przez Radę Nadzorczą do przeprowadzenia badania jednostkowego

sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej British Automotive Holding za rok obrotowy 2021. Zgodnie z opinią wydaną przez

niezależnego biegłego rewidenta zarówno skonsolidowane jak i jednostkowe sprawozdanie

finansowe Spółki przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki

i Grupy Kapitałowej British Automotive Holding S.A. na dzień 31 grudnia 2021 roku oraz

wyniku finansowego Spółki i Grupy za rok obrotowy 2021 oraz jest zgodne co do formy i treści

z obowiązującymi przepisami prawa oraz Statutem Spółki. Dodatkowo biegły rewident w

odniesieniu do sprawozdania z działalności Spółki i sprawozdania z działalności Grupy

Kapitałowej British Automotive Holding S.A. za rok 2021 stwierdził, że sprawozdania z

działalności zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz są zgodne

z informacjami zawartymi w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.

Na podstawie treści omawianych sprawozdań finansowych, sprawozdań Zarządu z

działalności Spółki i Grupy Kapitałowej British Automotive Holding S.A. oraz sprawozdań

niezależnego biegłego rewidenta z badania ww. sprawozdań finansowych, Rada Nadzorcza

Spółki niniejszym stwierdza, że:

1) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej British Automotive

Holding S.A. za rok obrotowy 2021 oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki

za rok obrotowy 2021 sporządzone zostały w ustalonym przepisami terminie, zgodnie

z przepisami prawa, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

zatwierdzonymi przez Unię Europejską, a także przyjętymi zasadami rachunkowości,

2) sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej British Automotive Holding

S.A. w 2020 roku oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w 2021 roku

sporządzone zostały w ustalonym przepisami terminie oraz zgodnie z przepisami

prawa, w tym wymogami określonymi w ustawie o rachunkowości oraz

rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji

bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych

oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa

państwa niebędącego państwem członkowskim,

3) przedmiotowe sprawozdania przedstawiają prawidłowy i rzetelny obraz rozwoju,

osiągnięć, sytuacji majątkowej i finansowej zarówno Spółki jak i Grupy Kapitałowej

British Automotive Holding S.A. oraz ich wynik finansowy na dzień 31 grudnia 2021 r.

W związku z powyższym, Rada Nadzorcza ocenia, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Grupy Kapitałowej British Automotive Holding S.A. za rok obrotowy 2021, jednostkowe

sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2020, sprawozdanie Zarządu z działalności

Grupy Kapitałowej British Automotive Holding S.A. w 2021 roku oraz sprawozdanie Zarządu

z działalności Spółki w 2021 roku są zgodne z księgami, dokumentami, jak i ze stanem

faktycznym.

Podpisy Członków Rady Nadzorczej Spółki:

Aleksander Chłopecki

Przewodniczący

Rady Nadzorczej

Wiesław Łatała

Wiceprzewodniczący

Rady Nadzorczej

Krzysztof Brejdak

Członek Rady Nadzorczej

Andrzej Jacaszek

Członek Rady Nadzorczej

Dariusz Daniluk

Członek Rady Nadzorczej

/podpisy wszystkich członków Rady Nadzorczej znajdują się na oryginale dokumentu/