Raport

Oświadczenie i ocena Rady Nadzorczej

Oświadczenie Rady Nadzorczej XTB S.A. w sprawie Komitetu Audytu

Rada Nadzorcza oświadcza, że są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu,

w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy

i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych.

Ponadto Rada Nadzorcza oświadcza, że Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących

przepisach.

Ocena Rady Nadzorczej XTB S.A. dotycząca rocznego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego oraz

sprawozdania Zarządu z działalności Grupy i Spółki

Rada Nadzorcza XTB S.A. dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd:

• jednostkowego sprawozdania finansowego XTB S.A. za rok 2021,

• skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej XTB S.A. za rok 2021,

• sprawozdania Zarządu z działalności Grupy i Spółki za rok 2021,

• sprawozdania Grupy Kapitałowej XTB S.A. na temat informacji niefinansowych za rok 2021,

zwanymi dalej „Sprawozdaniami”.

W wyniku przeprowadzonej oceny, Rada Nadzorcza stwierdziła, że Sprawozdania przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie

informacje niezbędne i istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej, jak też są zgodne

z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny Sprawozdań na podstawie:

• treści Sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,

• sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta z badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania

finansowego za rok 2021 a także sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu sporządzonego zgodnie

z przepisami Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku oraz

Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 roku,

• spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym kluczowym biegłym rewidentem,

• spotkań z Zarządem Spółki,

• wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych.

Warszawa, dnia 08.03.2022 r.

z upoważnienia Rady Nadzorczej

Jan Byrski

Przewodniczący Rady Nadzorczej