1
Oświadczenia Rady Nadzorczej „Lentex” S.A.
I. Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia
29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r., poz. 757, dalej „Rozporządzenie”),
art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz Statutu Spółki, Rada Nadzorcza „Lentex" S.A., po zapoznaniu
się oraz dokonanej ocenie przedstawionych przez Zarząd Spółki dokumentów, tj.:
Jednostkowego sprawozdania finansowego „Lentex" S.A. za rok obrotowy 2021;
Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2021;
oraz
Sprawozdania z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2021;
oświadcza, co następuje:
1) Sprawozdanie z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2021,
jednostkowe sprawozdanie finansowe „Lentex" S.A. za rok obrotowy 2021 oraz skonsolidowane
sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2021, są zgodne co do formy i
treści z obowiązującymi przepisami prawa oraz rzetelnie przedstawiają informacje istotne dla oceny
wyniku finansowego osiągniętego przez Spółkę i Grupę Kapitałową w roku obrotowym 2021, jak
również ich sytuacji majątkowej i finansowej na dzień bilansowy 31 grudnia 2021 roku.
2) Wskazane powyżej sprawozdania zostały sporządzone zgodnie ze stosownymi księgami
rachunkowymi, dokumentami oraz stanem faktycznym, a także zgodnie ze stosowanymi przez
Spółkę zasadami rachunkowości.
Rada Nadzorcza oświadcza, że dokonała pozytywnej oceny wskazanych powyżej sprawozdań w
szczególności na podstawie ich treści, projektów sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta, tj.
Kancelarii Porad Finansowo-Księgowych dr Piotr Rojek Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach z badania
jednostkowego sprawozdania finansowego „Lentex" S.A. za rok obrotowy 2021 oraz skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2021, a także na podstawie
spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, w szczególności kluczowym biegłym rewidentem oraz na
podstawie spotkań z Zarządem.
II. Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 8 oraz § 71 ust. 1 pkt 8 Rozporządzenia Rada Nadzorcza „Lentex" S.A.
niniejszym oświadcza, iż:
1) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym
dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz posiadania wiedzy i
2
umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości i badania
sprawozdań finansowych, a ponadto że są przestrzegane przepisy dotyczące funkcjonowania Rady
Nadzorczej lub innego organu nadzorującego lub kontrolującego w roli komitetu audytu (jeżeli
dotyczy);
2) Komitet Audytu wykonywał i wykonuje zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.
III. Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 7 oraz § 71 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Rada Nadzorcza „Lentex" S.A.
niniejszym oświadcza, iż:
1) Rada Nadzorcza dokonała w dniu 05 czerwca 2019 roku wyboru Kancelarii Porad Finansowo-
Księgowych dr Piotr Rojek Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach (dalej „Firma Audytorska”) jako
podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Spółki oraz sprawozdań
finansowych Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2019 oraz 2020, a także dokonania
przeglądu półrocznego sprawozdań finansowych Spółki oraz sprawozdań finansowych Grupy
Kapitałowej Lentex w latach 2019-2020. Następnie w dniu 18 maja 2021 roku Rada Nadzorcza
podjęła decyzję w sprawie przedłużenia współpracy z Firmą Audytorską w zakresie przeglądu oraz
badania sprawozdań finansowych Spółki (jednostkowych oraz skonsolidowanych) za lata 2021-
2022, tj. do przeprowadzenia przeglądu jednostkowego i skonsolidowanego śródrocznego
sprawozdania finansowego na dzień 30 czerwca 2021 r. i na dzień 30 czerwca 2022 r. oraz
przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2021 oraz 2022.
2) Firma Audytorska została wybrana zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.
3) Firma Audytorska oraz członkowie jej zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do
sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania
zawodu i zasadami etyki zawodowej.
4) W Spółce oraz Grupie Kapitałowej Lentex przestrzegane są obowiązujące przepisy związane z
rotacją Firmy Audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami
karencji.
5) Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia
na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego
sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu
świadczenia przez firmę audytorską.
Podpisy Członków Rady Nadzorczej
