Sprawozdanie Zarządu z działalności
GRUPY KAPITAŁOWEJ GETIN NOBLE BANK S.A.
oraz
GETIN NOBLE BANKU S.A.
za 2020 rok
Warszawa, marzec 2021 roku
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
2
SPIS TREŚCI
1.
Działalność Banku i Grupy w 2020 roku...................................................................................................................... 3
1.1.
Plan Naprawy Grupy Getin Noble Bank S.A. ............................................................................................................... 3
1.2.
Realizacja transformacji modelu biznesowego w ramach Planu Naprawy ................................................................. 4
1.3.
Czynniki istotne dla wyników Banku i Grupy .............................................................................................................. 6
2.
Organizacja Grupy i powiązania kapitałowe Banku .................................................................................................. 21
2.1.
Kapitał podstawowy i struktura akcjonariatu Banku ................................................................................................ 21
2.2.
Opis organizacji Grupy Kapitałowej oraz jej zmian ................................................................................................... 21
3.
Opis obszarów działalności, produktów i usług Banku i spółek Grupy ..................................................................... 22
3.1.
Getin Noble Bank S.A. ............................................................................................................................................... 22
3.2.
Obszary działalności spółek zależnych i stowarzyszonych ........................................................................................ 32
4.
Sytuacja finansowa i wyniki w 2020 roku ................................................................................................................. 34
4.1.
Rachunek zysków i strat jednostkowy Banku ........................................................................................................... 34
4.2
Sprawozdanie z sytuacji finansowej Banku .............................................................................................................. 39
4.3
Skonsolidowany rachunek zysków i strat ................................................................................................................. 44
4.4
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej............................................................................................... 49
4.5
Zobowiązania warunkowe ........................................................................................................................................ 52
5
Zarządzanie ryzykiem finansowym w Banku i Grupie ............................................................................................... 53
5.5
Ryzyko kredytowe .................................................................................................................................................... 54
5.6
Ryzyko operacyjne .................................................................................................................................................... 58
5.7
Ryzyko utraty płynności ............................................................................................................................................ 60
5.8
Ryzyko walutowe ...................................................................................................................................................... 63
5.9
Ryzyko stopy procentowej........................................................................................................................................ 65
5.10
Zarządzanie kapitałem .............................................................................................................................................. 67
6
Perspektywy i czynniki rozwoju Banku i Grupy......................................................................................................... 71
6.1
Czynniki zewnętrzne ................................................................................................................................................. 72
6.2
Czynniki wewnętrzne ................................................................................................................................................ 73
7.1
Przestrzeganie dobrych praktyk ............................................................................................................................... 74
7.2
Polityka różnorodności stosowana do organów zarządzających i nadzorujących .................................................... 76
7.3
Organy nadzorujące i zarządzające w Banku ............................................................................................................ 77
7.4
Systemy kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do sprawozdań finansowych ....................... 87
8
Wsparcie społeczne .................................................................................................................................................. 91
9
Informacje dodatkowe ............................................................................................................................................. 91
10
Oświadczenia Zarządu .............................................................................................................................................. 92
10.1
Prawdziwość i rzetelność prezentowanych sprawozdań .......................................................................................... 92
10.2
Wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych .................................................................. 92
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
3
Niniejsze Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Getin Noble Bank S.A. w 2020 roku obejmuje również
informacje wymagane w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Getin Noble Banku S.A.
Bank sporządził odrębne sprawozdanie na temat informacji niefinansowych, o którym mowa w art. 49b ust. 9 ustawy
o rachunkowości.
1. Działalność Banku i Grupy w 2020 roku
1.1. Plan Naprawy Grupy Getin Noble Bank S.A.
Od stycznia 2020 roku Bank realizuje Plan Naprawy, o którym mowa w art. 141n ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo
bankowe, tj. grupowy plan naprawy Grupy Getin Noble Bank S.A. Plan Naprawy Grupy GNB S.A. („PN”), został zatwierdzony
w dniu 9 stycznia 2020 roku przez Komisję Nadzoru Finansowego, a następnie decyzją Zarządu Banku uruchomiony w dniu 10
stycznia 2020 roku. Plan Naprawy zastąpił realizowany dotychczas przez Bank „Plan trwałej poprawy rentowności Getin Noble
Bank S.A. na lata 2017 - 2021 AKTUALIZACJA Programu Postępowania Naprawczego na lata 2016 - 2019".
Zgodnie z przyjętymi założeniami działania naprawcze realizowane w ramach Grupowego Planu Naprawy, mające zapewnić
powrót do trwałej rentowności oraz osiągnięcie wymaganych poziomów współczynników kapitałowych przy założeniu braku
materializacji zewnętrznych bądź wewnętrznych czynników utrudniających podążanie planowaną ścieżką sanacji, mają być
prowadzone do końca 2024 roku.
Wybuch pandemii i obawy przed dalszym rozprzestrzenianiem się koronawirusa COVID-19 skutkowały występowaniem od
stycznia 2020 roku zwiększonej niepewności na rynkach finansowych, co szczególnie w okresie marzec-maj 2020 roku znalazło
odzwierciedlenie m.in. w istotnych wahaniach kursów walut, jak i silnej przecenie cen instrumentów rynku finansowego.
Z uwagi na istotny udział kredytów powiązanych z walutą obcą w aktywach Banku wskaźniki finansowe Banku charakteryzują
się istotnym poziomem wrażliwości na tego typu zdarzenia. Zaburzenia rynkowe wywołane rozprzestrzenianiem się
koronawirusa COVID-19 kreują czynniki wpływające na cały sektor bankowy bezpośrednio, jak również pośrednio, m.in.
w konsekwencji podejmowanych przez władze państwowe działań pomocowych i stabilizujących.
Ponadto wybuch pandemii COVID-19 i przewidywane negatywne konsekwencje dla gospodarki polskiej stanowiły przesłankę
do podjętych w dniach 17 marca, 8 kwietnia oraz 28 maja 2020 roku przez Radę Polityki Pieniężnej („RPP”) decyzji o łącznym
obniżeniu stóp procentowych NBP, w tym stopy referencyjnej o 1,4 pp., co przełożyło się w perspektywie 2020 roku
negatywnie na poziom realizowanych dochodów odsetkowych Banku w relacji do założeń Planu.
Skutki pandemii koronawirusa COVID-19 obejmujące m.in. osłabienie złotego, a także oczekiwania w zakresie pogorszenia się
kondycji finansowej klientów kredytowych Banku przekładają się negatywnie na jakość aktywów oraz wpływają na wzrost
kosztu ryzyka kredytowego. Dodatkowo pogorszenie perspektyw globalnej i krajowej koniunktury wpływa na niższą
aktywność klientów i obniżenie sprzedaży produktów bankowych, a w konsekwencji na wyniki biznesowe i finansowe Banku.
Zarząd Banku w aktywny sposób dostosowuje swoje działania do panujących warunków gospodarczych, a także wymagań
związanych z realizowanym Planem Naprawy oraz podejmuje działania ograniczające negatywny wpływ ww. czynników na
sytuację finansową Banku.
Bank dokonał rewizji założeń Planu Naprawy m.in. w zakresie projekcji finansowych w scenariuszach bazowych i szokowych
oraz opcji naprawy, dostosowując założenia Planu Naprawy do aktualnej sytuacji rynkowej oraz sytuacji finansowej Banku
a także do zakładanych prognoz makroekonomicznych NBP na najbliższe okresy. W dniu 15 stycznia 2021 roku Bank złożył
wniosek do UKNF z aktualizacją grupowego planu naprawy Grupy Getin Noble Bank S.A., wnosząc, w trybie art. 141q ust. 1
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
4
ustawy Prawo bankowe, o zatwierdzenie przez Komisję Nadzoru Finansowego ww. dokumentu. Aktualnie trwa postępowanie
administracyjne KNF w sprawie złożonego przez Bank wniosku.
1.2.
Realizacja transformacji modelu biznesowego w ramach Planu Naprawy
Zarząd Banku realizował w poprzednich latach i realizuje w ramach Planu Naprawy modernizację całej instytucji. Do działań
w tym zakresie, obejmujących kluczowe elementy funkcjonowania Banku, należy przede wszystkim zmiana modelu
biznesowego. Bank przechodzi od podejścia produktowo-sprzedażowego do budowania długotrwałych relacji z klientami,
oferując kompleksową obsługę w zakresie usług bankowych i okołobankowych. Zmianie uległ również model operacyjny
i zarządzania siecią sprzedaży. Priorytetem Banku pozostaje wysoka jakość obsługi. Bank podjął istotne dla operacyjnej
sprawności wdrożenia informatyczne, rozwijające system Customer Relationship Management (dalej „CRM”) oraz nowy
system obsługi wniosków kredytowych. Zmieniono kulturę zarządzania ryzykiem oraz unowocześniono model zarządzania
finansami.
Efektywność operacyjna - optymalizacja sieci sprzedaży
W 2020 roku Bank kontynuował optymalizację sieci sprzedaży, w tym dostosowując organizację pracy do warunków
i obostrzeń spowodowanych pandemią COVID-19. Mając na uwadze zmiany wywołane na rynku i w działalności bankowej
spowodowane przeciwdziałaniem rozprzestrzeniania się koronawirusa COVID-19 Bank podejmował szereg działań mających
na celu zachowanie ciągłości działania wszystkich jednostek sieci sprzedaży, w tym modyfikacja godzin otwarcia placówek
w zależności od bieżących potrzeb i obostrzeń, wprowadzenie maksymalnej liczby Klientów w placówce oraz godzin dla
seniorów, udostępnienie środków ochrony osobistej i działania prewencyjne w placówkach, wdrożenie odpowiedniej
komunikacji do Klientów w zakresie zachowania bezpieczeństwa. Podejmowano aktywne działania na rzecz zwiększenia skali
korzystania z kanałów zdalnych i kart płatniczych, w szczególności w zakresie płatności zbliżeniowych.
W 2020 roku Bank kontynuował optymalizację i modernizację Sieci Oddziałów dostosowując ich profil oraz lokalizację do
potrzeb Klientów. Liczba oddziałów własnych uległa zmniejszeniu o 44 oddziały, a liczba placówek franczyzowych o 41
lokalizacji. Celem redukcji liczby oddziałów sieci własnej była poprawa efektywności sieci sprzedaży poprzez dostosowanie
ilości i rozkładu geograficznego do bazy Klientów oraz skali działalności na poszczególnych mikrorynkach wraz z jednoczesnym
obniżeniem łącznych kosztów. Dodatkowo wdrożone zostały zmiany w zakresie modelu pracy części placówek – dostosowanie
godzin otwarcia jednostek do potrzeb Klientów z jednoczesną zmianą priorytetyzacji i czasu realizacji zadań przez
pracowników w trakcie dnia pracy.
Istotną zmianą przeprowadzoną w 2020 roku było również przeniesienie Centrali Banku do budynku Warsaw HUB, a wraz
z tym otwarcie jednego z najnowocześniejszych oddziałów detalicznych w Polsce. Przeniesione zostały również cztery Centra
Wealth Management do nowych, prestiżowych lokalizacji. Dostosowując się do zmieniających preferencji Klientów Bank
zmodernizował dwa oddziały znajdujące się w Galeriach Handlowych umożliwiając w nich obsługę gotówkową.
W ramach inicjatyw optymalizujących zakres obsługi uruchomiono automatyczne przekierowania połączeń przychodzących
do oddziału bezpośrednio na infolinię, dzięki czemu Klienci dzwoniący do Banku mogli załatwić większość spraw telefonicznie.
Bank aktywnie komunikował się z Klientami wykorzystując kanały zdalne (strona www, SMS, Infolinia Banku), w celu
informowania o nadchodzących zmianach w sposobie funkcjonowania oddziałów oraz produktowych.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
5
Digital banking
Zmiana liczby oddziałów wiąże się także bezpośrednio ze strategią Banku ukierunkowaną na systematyczny i szybki rozwój
kanałów zdalnych, których szczególne znaczenie widoczne jest w dobie pandemii Covid-19. Strategia Rozwoju Bankowości
Elektronicznej oraz działania podejmowane w ramach Obszaru Transformacji Digital wspierają trzy, równorzędne cele:
− akwizycja nowych, aktywnych Klientów,
− aktywizacja Klientów w kanałach zdalnych umożliwiająca pośrednio obniżenie kosztu finansowania oraz wzrost potencjału
sprzedażowego,
− sprzedaż produktów przekładająca się na ogólny wzrost wolumenów sprzedaży w Banku.
Uruchomiony został Program Transformacji Digital, którego celem jest zbudowanie pełnej wiedzy o Kliencie, wdrożenie
narzędzi umożliwiających zbieranie i wykorzystanie danych oraz realizację zmian w Bankowości Elektronicznej.
W 2020 roku w Bankowości Elektronicznej zrealizowanych zostało wiele inicjatyw mających na celu zwiększenie sprzedaży
produktów w tym kanale, m.in. nowy kredyt na transakcję, limit w ROR, pojedyncza konsolidacja zewnętrzna.
Poza inicjatywami sprzedażowymi Bank udostępnił Klientom wnioskowanie o środki w ramach Tarczy Antykryzysowej,
możliwość wnioskowania o świadczenie Dobry start na rok szkolny 2020/2021 oraz wprowadził MojeId, czyli możliwość
potwierdzania swojej tożsamości w usługach komercyjnych rozbudowując tym samym wachlarz usług i produktów
dostępnych online bez wychodzenia z domu.
Rozwój systemów informatycznych i bezpieczeństwa IT
Działania realizowane w 2020 roku można podzielić na trzy grupy związane z: (I) pandemią koronawirusa, (II) rozwojem
biznesu oraz (III) usprawnieniami systemów IT. Wybuch pandemii spowodował konieczność priorytetowego przygotowania
infrastruktury oraz rozwiązań informatycznych umożliwiających płynne przejście Banku w tryb pracy zdalnej. Jednocześnie
Bank aktywnie wspierał działania antykryzysowe wprowadzając funkcjonalności prolongat kredytów oraz mechanizmy
umożliwiające działania Tarczy Finansowej PFR. W 2020 roku wdrożono wiele inicjatyw produktowych podnoszących
konkurencyjność Banku, w tym produkty wspomniane powyżej w ramach Digital Banking oraz m.in. umożliwiając dynamiczne
zarządzanie ofertą Banku poprzez narzędzie do automatycznego naliczania opłat i prowizji. Dzięki wdrożeniu funkcjonalności
autoryzacji mobilnej w oddziałach Banku usprawniony został proces obsługi Klientów poprzez wyeliminowanie fizycznego
podpisu pod składaną dyspozycją oraz akceptacji ‘na drugą rękę’. W ramach działań usprawnieniowych przeprowadzono
migrację systemu legacy obsługującego kredyty oraz zmieniono rozwiązanie infolinii wykorzystywane przez Obszar Contact
Center. Rok 2020 stał również pod znakiem istotnego zaangażowania IT w program Transformacji Digital, którego produkty
będą wdrażane w latach 2021-2022 i będą stanowiły podstawę do dalszego dynamicznego rozwoju Banku.
Zmiana modelu zarządzania ryzykiem
Jednym z kluczowych elementów przebudowy Banku, jaka była realizowana w 2020 roku to modernizacja systemu
zarządzania ryzykiem we wszystkich kluczowych elementach.
Wdrożone w 2020 roku zmiany organizacyjne w Banku pozwolą na dalsze zwiększenie efektywności funkcjonowania
poszczególnych jednostek w Pionie Zarządzania Ryzykiem, w procesie ciągłego wspierania realizacji celów strategicznych
Banku.
Na przestrzeni ostatnich lat Bank dokonywał analiz i weryfikacji podejść zastosowanych w obszarze modeli ryzyka
kredytowego oraz narzędzi wykorzystywanych w tym obszarze. Przedmiotowemu przeglądowi podlegały nie tylko modele
decyzyjne/aplikacyjne z obszaru bankowości detalicznej oraz firmowej, ale również modele stosowane w obszarze wyceny
aktywów Banku (rezerwy i odpisy) oraz w procesie wczesnej windykacji polubownej.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
6
W latach 2019-2020 Bank na bieżąco dostosowywał zasady polityki kredytowej do materializacji poziomów ryzyka
kredytowego wynikających z wprowadzanych wcześniej zmian, poprawy procesu oceny wiarygodności kredytowej Klientów
czy zachodzących zmian makroekonomicznych (m.in. postępujące obniżanie stóp procentowych, skutkujące koniecznością
zapewnienia rentowności udzielanych kredytów czy sytuacji spowodowanej epidemią COVID-19). Wdrożono również
dedykowany proces przyznawania narzędzi pomocowych dla Klientów wnioskujących o udogodnienia w związku
z pogorszeniem sytuacji finansowej (karencje, prolongaty). W zależności od bieżącej sytuacji Klienta, Bank kieruje wniosek na
odpowiednią ścieżkę decyzyjną proponując rozwiązanie uwzględniające wynik indywidualnej analizy Klienta.
Kluczowym elementem przebudowy i modernizacji funkcji zarządzania ryzykiem jest zapewnienie właściwych narzędzi IT
wspierających poszczególne procesy i obszary. W ostatnich latach Bank realizował zasadniczą przebudowę infrastruktury
informatycznej zarządzania ryzykiem.
1.3. Czynniki istotne dla wyników Banku i Grupy
Plan naprawy
Od stycznia 2020 roku Bank realizuje Plan Naprawy, o którym mowa w art. 141n ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo
bankowe, tj. grupowy plan naprawy Grupy Getin Noble Bank S.A. Plan Naprawy Grupy GNB S.A. („PN”), został zatwierdzony
w dniu 9 stycznia 2020 roku przez Komisję Nadzoru Finansowego, a następnie decyzją Zarządu Banku uruchomiony w dniu 10
stycznia 2020 roku. Zastąpił on realizowany dotychczas przez Bank „Plan trwałej poprawy rentowności Getin Noble Bank S.A.
na lata 2017 - 2021 AKTUALIZACJA Programu Postępowania Naprawczego na lata 2016 - 2019".
Zgodnie z przyjętymi założeniami działania naprawcze realizowane w ramach Grupowego Planu Naprawy mające zapewnić
powrót do trwałej rentowności oraz osiągnięcie wymaganych poziomów współczynników kapitałowych przy założeniu braku
materializacji zewnętrznych bądź wewnętrznych czynników utrudniających podążanie planowaną ścieżką sanacji mają być
prowadzone do końca 2024 roku. W związku z negatywnym wpływem pandemii COVID-19 (zarówno na rynki finansowe
i gospodarkę jak i bezpośrednio na działalność GNB S.A.) Bank dokonał rewizji założeń Planu Naprawy m.in. w zakresie
projekcji finansowych w scenariuszach bazowych i szokowych oraz opcji naprawy, dostosowując założenia Planu Naprawy do
aktualnej sytuacji rynkowej oraz sytuacji finansowej Banku a także do zakładanych prognoz makroekonomicznych NBP na
najbliższe okresy. W dniu 15 stycznia 2021 roku Bank złożył wniosek do UKNF z aktualizacją grupowego planu naprawy Grupy
Getin Noble Bank S.A., wnosząc, w trybie art. 141q ust. 1 ustawy Prawo bankowe, o zatwierdzenie przez Komisję Nadzoru
Finansowego ww. dokumentu. Aktualnie trwa postępowanie administracyjne KNF w sprawie złożonego przez Bank wniosku.
Pandemia COVID-19
W dniu 13 marca 2020 roku opublikowano Rozporządzenie Ministra Zdrowia w sprawie ogłoszenia na obszarze
Rzeczypospolitej Polskiej stanu zagrożenia epidemicznego. W związku z zaistniałą sytuacją Bank na bieżąco monitoruje
sytuację finansową, w tym wpływ czynników o charakterze zewnętrznym. Ryzyko związane z COVID-19 miało wpływ na
działalność Grupy w 2020 roku oraz będzie miało wpływ na dalszą sytuację finansową Banku.
Wybuch pandemii i obawy przed dalszym rozprzestrzenianiem się koronawirusa COVID-19 skutkowały występowaniem od
stycznia 2020 roku zwiększonej niepewności na rynkach finansowych, co szczególnie w okresie marzec-maj 2020 roku
znalazło odzwierciedlenie m.in. w istotnych wahaniach kursów walut, jak i silnej przecenie cen akcji i innych instrumentów
rynku finansowego. Wskaźniki finansowe Banku charakteryzują się istotnym poziomem wrażliwości na tego typu zdarzenia.
Zaburzenia rynkowe wywołane rozprzestrzenianiem się koronawirusa COVID-19 kreują czynniki destabilizujące, wpływające
na cały sektor bankowy bezpośrednio, jak również pośrednio, m.in. w konsekwencji podejmowanych przez władze
państwowe działań pomocowych i stabilizujących.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
7
W dniu 16 marca 2020 roku w wyniku silnej przeceny instrumentów finansowych oraz deprecjacji polskiego złotego,
w szczególności do franka szwajcarskiego, nastąpiło w Banku naruszenie poziomu łącznego współczynnika kapitałowego,
o którym mowa w art. 92 rozporządzenia nr 575/2013 Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) z dnia 26 czerwca 2013 r.
w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych („Rozporządzenie CRR”)
powiększonego o dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych ponad wartość wynikającą z wymogów obliczonych
zgodnie ze szczegółowymi zasadami określonymi w Rozporządzeniu CRR, o którym mowa w art. 138 ust. 1 pkt 2a) Ustawy.
Według szacunków Banku poziom łącznego współczynnika kapitałowego, o którym mowa powyżej obliczony na dzień 16
marca 2020 r. wynosił: ok. 8,9% tj. o ok. 0,4 pp. poniżej wymaganego przepisami prawa poziomu w wysokości 9,32%. Do
zaistniałej sytuacji w całości przyczyniły się czynniki o charakterze zewnętrznym, niezależne od prowadzonej działalności
operacyjnej Banku, których źródłem są działania związane z minimalizacją skutków rozprzestrzeniania się epidemii
koronawirusa COVID-19. W przypadku Banku za przyczynę naruszenia poziomu normy kapitałowej wskazać należy przede
wszystkim niekorzystne zmiany cen polskich obligacji skarbowych wywołane decyzjami Banku Centralnego Stanów
Zjednoczonych (FED) z 15 marca 2020 r. (m.in. o obniżce głównej stopy procentowej do przedziału 0,0-0,25%), a także istotną
skalę aprecjacji franka szwajcarskiego względem polskiego złotego przekładającą się na rosnący poziom wymogu
kapitałowego z tytułu posiadanego przez Bank portfela kredytów hipotecznych w tej walucie z wagą ryzyka 150%.
Zawirowania rynkowe, których źródłem jest zjawisko rozprzestrzeniania się koronawirusa COVID-19, przełożyły się również
na zwiększone odpływy sald depozytowych Banku notowane w marcu 2020 roku. W konsekwencji Bank podjął działania
ukierunkowane na zatrzymanie malejącego poziomu sald depozytowych. Działania w szczególności dotyczyły zmian oferty
cenowej, co przełożyło się na okresowe wstrzymanie realizacji celu ograniczania poziomu kosztów finansowania,
stanowiącego istotny element Planu Naprawy w obszarze poprawy rentowności.
W dniu 19 marca 2020 roku weszło w życie Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 marca 2020 roku uchylające
rozporządzenie w sprawie bufora ryzyka systemowego. Na koniec 2020 roku łączny wskaźnik adekwatności kapitałowej (TCR)
wymagany dla Banku wynosi 11,86%
a dla TIER1 odpowiednio 9,52%.
W lipcu 2020 roku Komitet Stabilności Finansowej (KSF) zarekomendował obniżenie ze 100% do 50% wag ryzyka dla kredytów
zabezpieczonych na nieruchomościach komercyjnych służących prowadzeniu przez kredytobiorcę własnej działalności
gospodarczej i nieprzynoszących dochodu generowanego przez czynsz lub zyski z ich sprzedaży. Rozporządzenie Ministra
Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 8 października 2020 roku zmieniające rozporządzenie w sprawie wyższej wagi
ryzyka dla ekspozycji zabezpieczonych hipotekami na nieruchomościach weszło w życie 9 października 2020 roku.
Ponadto wybuch pandemii COVID-19 i przewidywane negatywne konsekwencje dla gospodarki polskiej stanowiły przesłankę
do podjętej w dniu 17 marca, 8 kwietnia oraz 28 maja 2020 roku decyzji Rady Polityki Pieniężnej (RPP) o łącznym obniżeniu
stóp procentowych NBP, w tym stopy referencyjnej o 1,4 pp., co przełożyło się w perspektywie 2020 roku negatywnie na
poziom realizowanych dochodów odsetkowych Banku w relacji do założeń Planu. W konsekwencji wynik odsetkowy
odnotowany przez Bank w IV kwartale 2020 roku był niższy o 40 mln zł w stosunku do wyniku osiągniętego w I kwartale 2020
roku.
Jednocześnie pandemia COVID-19 wpływa również negatywnie na pogorszenie się kondycji finansowej kredytobiorców.
W dniu 27 sierpnia 2020 roku Zarząd Banku podjął decyzję o ujęciu w wyniku Banku odpisów związanych
z wpływem pandemii COVID-19. Kwota oszacowanych odpisów z tego tytułu wyniosła 90 mln zł ,a w kolejnych miesiącach
Bank zwiększył poziom utworzonych odpisów związanych z wpływem pandemii COVID-19 do łącznej kwoty 122 mln zł na 31
grudnia 2020 roku.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
8
Dodatkowo zdaniem Banku pogorszenie perspektyw globalnej i krajowej koniunktury wpływa na niższą aktywność Klientów
i obniżenie sprzedaży produktów bankowych, a w konsekwencji na wyniki biznesowe i finansowe Banku.
Pandemia COVID-19 ma wpływ również na poziom kosztów prowadzenia działalności – w tym koszty pracy (dostępność
i koszty zasobów kadrowych) oraz koszty usług (dostępność i ceny usług świadczonych na rzecz Banku przez podmioty
zewnętrzne).
Bank dostosowuje swoje działania do panujących warunków gospodarczych, a także wymagań związanych z realizowanym
Planem Naprawy oraz podejmuje aktywne działania ograniczające negatywny wpływ czynników związanych z epidemią
COVID-19 na sytuację finansową Banku. Wdrożono działania mające na celu zminimalizowanie ryzyka zakażeń po stronie
pracowników, przy jednoczesnym zapewnieniu stałego dostępu do usług bankowych naszym Klientom. Wśród podjętych
działań można wymienić: rozszerzenie pracy zdalnej, a w przypadku gdy jest ona niemożliwa, alokację pracowników na
posiadanej przestrzeni biurowej; udostępnienie środków ochrony, ograniczenie czasu pracy oddziałów. Ponadto Bank
zwiększył limit transakcji zbliżeniowych bez konieczności używania PIN do 100 zł oraz prowadzi intensywne działania
komunikacyjne zachęcające Klientów do korzystania ze zdalnych kanałów dostępu do bankowości. Bank dostosowywał się
systematycznie do ograniczeń wprowadzonych przez rząd w związku z wystąpieniem stanu epidemii. Aktywnie informuje
Klientów poprzez SMS/PUSH/BI o zmianach dotyczących funkcjonowania oddziałów, w związku ze zmianami dotyczącymi
COVID-19 (ograniczona obsługa, tymczasowe zamknięcie oddziału). Funkcjonujące w Banku procesy w sprawie zapobiegania
rozprzestrzenianiu się koronawirusa oraz natychmiastowe działania minimalizujące jego skutki pozwoliły na utrzymanie
ciągłości operacyjnej w większość oddziałów Banku. Oddziały prowadziły niezakłóconą działalność.
W zakresie relacji z Klientami Bank wdrożył rozwiązania pomocowe dla swoich Klientów, w tym m.in. możliwość skorzystania
z zawieszenia wykonania umowy czy też wydłużenia okresu kredytowania.
Getin Noble Bank jest również w gronie banków umożliwiających składanie wniosków w ramach programu „Tarcza Finansowa
PFR”. W związku z nim mikro, małe i średnie firmy będące Klientami Getin Noble Banku mogły składać wnioski o udzielenie
subwencji finansowej w ramach „Tarczy Finansowej PFR” oraz „Tarczy Finansowej PFR 2.0” za pośrednictwem bankowości
internetowej. Program pomocowy Polskiego Funduszu Rozwoju w ramach Tarczy Antykryzysowej ma na celu ochronę
polskiego rynku pracy oraz zapewnienie firmom płynności finansowej w dobie poważnych zakłóceń gospodarczych
spowodowanych epidemią COVID-19.
Bank podpisał umowę o współpracy z Bankiem Gospodarstwa Krajowego w zakresie portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu
Gwarancji Płynnościowych oraz w zakresie dopłat do oprocentowania kredytów bankowych udzielanych na zapewnienie
płynności finansowej przedsiębiorcom dotkniętym skutkami COVID-19.
Bank prowadzi stałą analizę sytuacji gospodarczej oraz pochodnej od niej sytuacji Klientów. Rozwój sytuacji oraz
opublikowane przez NBP prognozy makroekonomiczne na najbliższe lata wskazuje na prawdopodobieństwo recesji w polskiej
gospodarce wraz z towarzyszącymi jej zjawiskami, jak choćby wzrost bezrobocia, zahamowanie inwestycji, czy ograniczenie
konsumpcji.
Zdarzenia egzogeniczne/ Odpisy
W 2020 roku Bank odnotował ujemny wynik finansowy w kwocie -567,4 mln zł.
Czynniki negatywnie wpływające na wynik Banku/ Grupy:
−
odpisy netto z tytułu utraty wartości aktywów kredytowych i innych aktywów finansowych oraz na zobowiązania
pozabilansowe – obciążenie wyniku finansowego brutto Banku z tego tytułu w kwocie 658,7 mln zł, z czego 122 mln zł to
odpisy związane z szacowanym wpływem pandemii COVID-19 na jakość aktywów oraz wzrost kosztu ryzyka,
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
9
−
utworzenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości inwestycji w jednostkach stowarzyszonych na łączną kwotę
25,1 mln zł,
−
w związku z wyrokiem TSUE z dnia 3 października 2019 r. Bank zidentyfikował podwyższone ryzyko związane z wyrokami
sądowymi dotyczącymi kredytów indeksowanych w CHF. W związku z tym rozważając ryzyko, iż założone na bazie
harmonogramów przepływy pieniężne z portfela kredytów hipotecznych w CHF, mogą nie być w pełni odzyskiwalne i/lub
powstanie zobowiązanie skutkujące przyszłym wypływem środków pieniężnych Bank oszacował rezerwę na te kredyty
w oparciu o przepisy MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe”. W wyniku dokonanej oceny
dotworzono w 2020 roku rezerwy na ryzyko prawne związane z kredytami w CHF w kwocie 121,3 mln zł, co podniosło
poziom łącznej rezerwy portfelowej zawiązanej przez Bank na ten cel do poziomu 279,5 mln zł,
−
w związku z wyrokiem TSUE z dnia 11 września 2019 r., w którym wskazano, że w przypadku spłaty kredytu w całości
przed terminem określonym w umowie, obowiązek obniżenia całkowitego kosztu kredytu wynikający z art. 49 ustawy
o kredycie konsumenckim odnosi się do wszystkich kosztów, w tym prowizji, a nie tylko wyłącznie do tych rozłożonych
w czasie, Bank ujął w wyniku finansowym brutto 2020 roku koszty zwrotów prowizji od ww. kredytów w kwocie 44,3 mln
zł,
−
w 2020 roku Bank rozpoczął realizację kolejnego procesu zwolnień grupowych - przyczyną była konieczność poprawy
efektywności kosztowej oraz optymalizacji zatrudnienia i dostosowania poziomu i warunków zatrudnienia do skali
działania Banku - w 2020 roku utworzono z tego tytułu rezerwę w kwocie 7,5 mln zł,
−
modyfikacje przepływów pieniężnych dla umów kredytowych objętych udogodnieniami dla kredytobiorców (m.in.
moratoria, ustawowe zawieszenie spłaty, wakacje kredytowe) wpłynęły na rozpoznanie straty w pozycji „Wynik z tytułu
modyfikacji nieistotnych” w kwocie 27,7 mln złotych,
−
wprowadzone zmiany stóp procentowych NBP wpłynęły w perspektywie 2020 roku negatywnie na poziom realizowanych
dochodów odsetkowych Banku - wybuch pandemii COVID-19 i przewidywane negatywne konsekwencje dla gospodarki
polskiej stanowiły przesłankę do podjętej w dniu 17 marca, 8 kwietnia oraz 28 maja 2020 roku decyzji RPP o łącznym
obniżeniu stóp procentowych NBP, w tym stopy referencyjnej o 1,4 pp. Wynik odsetkowy Grupy w IV kwartale 2020 roku
był niższy o 43 mln zł w stosunku do wyniku osiągniętego w I kwartale 2020 r.
W 2020 roku Grupa Kapitałowa Getin Noble Bank S.A. odnotowała ujemny wynik finansowy w kwocie -559,4 mln zł.
Adekwatność kapitałowa
Wymagana wysokość współczynników kapitałowych dla Banku i Grupy na dzień 31 grudnia 2020 roku uwzględnia:
−
dodatkowe wymogi kapitałowe w zakresie funduszy własnych Banku na pokrycie ryzyka związanego z portfelem
walutowych kredytów hipotecznych dla gospodarstw domowych; na podstawie indywidualnego zalecenia KNF dla Getin
Noble Banku S.A. z 2020 roku, Bank zobowiązany jest utrzymywać dodatkowy wymóg kapitałowy na poziomie 1,36 p.p.
(1,35 p.p. dla Grupy Kapitałowej) ponad wartość łącznego współczynnika kapitałowego oraz 1,02 p.p. (1,01 p.p. dla Grupy
Kapitałowej) ponad wartość współczynnika kapitału Tier1,
−
bufor zabezpieczający na poziomie 2,5 p.p. w zakresie współczynnika kapitałowego opartego o kapitał Tier1 (CET1) oraz
łącznego współczynnika kapitałowego (TCR) – wynikający z przepisów Ustawy z dnia 5 sierpnia 2015 roku o nadzorze
makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansowym.
W dniu 18 marca 2020 roku Komisja Nadzoru Finansowego opublikowała opracowany pakiet działań dodatkowo
wzmacniających odporność sektora bankowego i możliwości finansowania gospodarki w związku z pandemią koronawirusa
COVID-19 (Pakiet Impulsów Nadzorczych na rzecz Bezpieczeństwa i Rozwoju – PIN). W ramach pakietu wdrożono m.in.
działania w obszarze buforów kapitałowych, a mianowicie obniżono bufor ryzyka systemowego celem uwolnienia zasobów
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
10
kapitałowych banków – obniżenie bufora wdrożono w życie rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18 marca 2020 roku
uchylającym rozporządzanie (z dnia 1 września 2017 roku) w sprawie bufora ryzyka systemowego.
Na dzień 31 grudnia 2020 roku obowiązujący Bank poziom wymogu połączonego bufora kapitałowego kształtuje się jak niżej:
31.12.2020 TCR T1 CET1
1. wskaźnik podstawowy 8,00% 6,00% 4,50%
2. bufor zabezpieczający 2,50% 2,50% 2,50%
3.
i
ndywidualny na pokrycie ryzyka związanego z portfelem
walutowych
kredytów hipotecznych dla gospodarstw domowych
1,36% 1,02% 0,76%
4. bufor systemowy* 0,00% 0,00% 0,00%
WYMÓG POŁĄCZONEGO BUFORA
- minimum aktywujące plan ochrony kapitału
11,86% 9,52% 7,76%
*od dnia 19.03.2020 roku Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18.03.2020 roku uchylony został bufor ryzyka systemowego w wysokości
3%.
W dniu 29 maja 2020 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie GNB S.A. podjęło uchwałę w sprawie pokrycia straty Getin Noble
Banku S.A. za 2019 rok oraz straty z lat ubiegłych poprzez przeznaczenie:
− z kapitału zapasowego GNB S.A. kwoty 190,79 mln zł,
− z kapitału rezerwowego GNB S.A. kwoty 279,08 mln zł.
Negatywnymi czynnikami wpływającymi na poziom współczynników wypłacalności w 2020 roku były:
− ujemny wynik finansowy netto na poziomie 567 mln zł (w ujęciu jednostkowym), którego poziom determinowany był
ujęciem w ciężar wyniku Banku kosztów składek na BFG w kwocie 142,1 mln zł, ujęciem rezerwy na koszty ryzyka
prawnego związanego
z kredytami walutowymi (w kwocie 121,3 mln zł) oraz efektem negatywnego wpływu zdarzeń związanych z wybuchem
pandemii COVID-19 (w tym spadek stóp procentowych, wzrost ryzyka kredytowego),
− pomniejszenie funduszy własnych Tier 2 o kwotę 257 mln zł (zgodnie z zasadami amortyzowania długu
podporządkowanego wraz z upływającym terminem do daty zapadalności papierów),
− zwiększenie od 1 stycznia 2020 roku z 15% do 30% poziomu amortyzacji skutków wdrożenia w 2018 roku MSSF 9 (Bank
skorzystał z opcji umożliwiającej to rozwiązanie określonej w rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE)
2017/2395 zmieniającym rozporządzenie (UE) 575/2013 w odniesieniu do możliwych zastosowań rozwiązań
przejściowych dotyczących złagodzenia wpływu wprowadzenia MSSF 9 na fundusze własne oraz dotyczących traktowania
jako duże ekspozycje niektórych ekspozycji wobec podmiotów sektora publicznego denominowanych w walucie krajowej
dowolnego państwa członkowskiego).
W konsekwencji powyższych czynników łączny współczynnik kapitałowy Banku kształtował się na 31 grudnia 2020 r. poniżej
wymogu kapitałowego, o którym mowa w art. 142 ust. 1 pkt. 1) ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe („Ustawa”)
tj. poziomu łącznego współczynnika kapitałowego, o którym mowa w art. 92 rozporządzenia nr 575/2013 Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) z dnia 26 czerwca 2013r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm
inwestycyjnych („Rozporządzenie CRR”) powiększonego o dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych ponad wartość
wynikającą z wymogów obliczonych zgodnie ze szczegółowymi zasadami określonymi w Rozporządzeniu CRR, o którym mowa
w art. 138 ust. 1 pkt 2a) Ustawy. Na dzień 31 grudnia 2020 roku poziom łącznego wskaźnika kapitałowego Banku, o którym
mowa powyżej był o 0,9 pp. niższy od wymaganego przepisami prawa poziomu w wysokości 9,36%.
Bank podejmuje wszelkie niezbędne działania w celu poprawy wskaźników kapitałowych, w szczególności te zawarte
w realizowanym od stycznia 2020 roku Planie Naprawy.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
11
Getin Noble Bank S.A. na koniec 2020 roku uzyskał wskaźniki adekwatności kapitałowej jak niżej:
WSPÓŁCZYNNIKI KAPITAŁOWE
BANK
31.12.2020 Poziom poniżej
Wymóg połączonego
bufora */
Norma kapitałowa CRR
(Filar1 + Filar2)**/
Wykonanie
Wymogu połączonego
bufora
p.p.
Współczynnik kapitału Tier 1 9,52% 7,02% 7,22% 2,30
Łączny współczynnik kapitałowy 11,86% 9,36% 8,42% 3,44
WSPÓŁCZYNNIKI KAPITAŁOWE
GRUPA
31.12.2020 Poziom poniżej
Wymóg połączonego
bufora */
Norma kapitałowa CRR
(Filar1 + Filar2)**/
Wykonanie
Wymogu połączonego
bufora
p.p.
Współczynnik kapitału Tier 1 9,51% 7,01% 7,40% 2,11
Łączny współczynnik kapitałowy 11,85% 9,35% 8,59% 3,26
*/ na podstawie art. 55 ustawy z dnia 5 sierpnia 2015 r. o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu
kryzysowym w systemie finansowym
**/na podstawie art. 92 rozporządzenia nr 575/2013 Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) z dnia 26 czerwca 2013r. w sprawie wymogów
ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych („Rozporządzenie CRR”) powiększonego o dodatkowy wymóg w zakresie
funduszy własnych ponad wartość wynikającą z wymogów obliczonych zgodnie ze szczegółowymi zasadami określonymi w Rozporządzeniu
CRR, o którym mowa w art. 138 ust. 1 pkt 2a) Ustawy Prawo Bankowe
Bank nie spełniał od dnia 1 stycznia 2018 roku wymogów połączonego bufora zarówno w ujęciu jednostkowym,
jak i skonsolidowanym, co ma swoje historyczne źródło zarówno w czynnikach prawno-regulacyjnych, które weszły w życie
w 2017 roku, w tym szczególnie Rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 25 maja 2017 roku dotyczącego wyższych
(150%) wag ryzyka dla ekspozycji zabezpieczonych hipotekami na nieruchomościach, jak i ujemnym wyniku finansowym
Banku. W chwili obecnej Grupa realizuje działania naprawcze w zakresie adekwatności kapitałowej, które zostały ujęte
w zatwierdzonym przez KNF i uruchomionym przez Bank w styczniu 2020 roku Planie Naprawy. W związku z negatywnym
wpływem pandemii COVID-19 (zarówno na rynki finansowe i gospodarkę jak i bezpośrednio na działalność GNB S.A.) Bank
dokonał rewizji założeń Planu Naprawy m.in. w zakresie projekcji finansowych w scenariuszach bazowych i szokowych oraz
opcji naprawy, dostosowując założenia Planu Naprawy do aktualnej sytuacji rynkowej oraz sytuacji finansowej Banku, a także
do zakładanych prognoz makroekonomicznych NBP na najbliższe okresy. W dniu 15 stycznia 2021 roku Bank złożył wniosek
do UKNF z aktualizacją grupowego planu naprawy Grupy Getin Noble Bank S.A., wnosząc, w trybie art. 141q ust. 1 ustawy
Prawo bankowe, o zatwierdzenie przez Komisję Nadzoru Finansowego ww. dokumentu. Aktualnie trwa postępowanie
administracyjne KNF w sprawie złożonego przez Bank wniosku.
Niezależnie od powyższego Bank nie wyklucza możliwości podjęcia w przyszłości działań w zakresie pozyskania zewnętrznego
kapitału.
Jednocześnie decyzja o utworzeniu w ciężar wyników 2020 roku rezerwy portfelowej na ryzyko prawne związane z umowami
kredytów indeksowanych kursem CHF, przy jednoczesnym pomniejszeniu funduszy własnych o kolejną transzę amortyzacji
wpływu wdrożenia MSSF 9 w styczniu 2021 roku w kwocie 222 mln zł oraz uwzględnieniu w wyniku finansowym stycznia 2021
roku szacunku rezerwy na składki na Bankowy Fundusz Gwarancyjny (rezerwę na składkę roczną na fundusz przymusowej
restrukturyzacji banków oraz rezerwę na składkę kwartalną systemu gwarantowania depozytów), spowodowały obniżenie
łącznego współczynnika kapitałowego TCR na dzień 31 stycznia 2021 r. do poziomu poniżej 8%, tj. poniżej progu wynikającego
z art. 92 ust. 1 lit. c) Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie
wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych („Rozporządzenie CRR”) (Filar 1).
Według wstępnych danych Banku szacowany poziom łącznego współczynnika kapitałowego TCR w ujęciu jednostkowym na
dzień 28 lutego 2021 r. wynosił 7,4% co oznacza, iż kształtował się o 0,6 p.p. poniżej progu określonego w art. 92 ust. 1 lit. c)
Rozporządzenia CRR.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
12
Koszt finansowania
Zawirowania rynkowe, których źródłem było zjawisko rozprzestrzeniania się koronawirusa COVID-19, przełożyły się również
na znaczące odpływy sald depozytowych Banku notowane w marcu 2020 roku. Podjęte zostały niezwłocznie
zintensyfikowane działania ukierunkowane na zatrzymanie malejącego poziomu sald depozytowych. Działania
w szczególności dotyczyły zmian oferty cenowej, co przełożyło się na okresowe wstrzymanie realizacji celu ograniczania
poziomu kosztów finansowania stanowiącego istotny element Planu Naprawy w obszarze poprawy rentowności. Obecnie
Bank powrócił na ścieżkę obniżania kosztu finansowania.
W 2020 roku średni koszt pozyskania depozytów klientowskich wyniósł 1,2% i był niższy niż odnotowany w grudniu 2019 roku
o 0,6 p.p., natomiast w ujęciu miesięcznym za grudzień 2020 roku wyniósł 0,7% i był niższy w relacji do grudnia 2019 roku
o 1,1 p.p. Trzy obniżki stóp procentowych NBP (marzec, kwiecień, maj 2020 roku) zmniejszające stopę referencyjną NBP
łącznie o 1,4 p.p. oraz analogiczne obniżenie stawek WIBOR, przekładają się na konieczność dostosowania polityki cenowej
po stronie depozytowej oraz sukcesywny spadek kosztu pozyskania depozytów klientowskich. Średni koszt pozyskania obniża
się jednak w tempie wolniejszym niż spadek rynkowych stóp procentowych, co wynika ze stałego oprocentowania większości
lokat terminowych będących w portfelu Banku.
Inne zdarzenia
− Bank w 2020 roku przeprowadził proces zwolnień grupowych, którego przyczyną była konieczność poprawy efektywności
kosztowej oraz optymalizacji zatrudnienia i dostosowania poziomu i warunków zatrudnienia do skali działania Banku.
Procesem zostali objęci Pracownicy zatrudnieni w jednostkach wsparcia w Centrali oraz w jednostkach odpowiedzialnych
za realizację procesów obsługi Klienta Banku. W 2020 roku stan zatrudnienia w Banku uległ zmniejszeniu o 824 osoby.
− W dniu 20 kwietnia 2020 roku Bank dokonał ostatecznego rozliczenia i zamknięcia transakcji sekurytyzacji portfela
wierzytelności wynikających z nabytych przez Bank portfeli umów leasingu, zawartej w listopadzie 2015 roku ze spółką
specjalnego przeznaczenia – GNB Leasing Plan DAC. Wyemitowane przez spółkę obligacje zostały wykupione, udzielone
kredyty i zobowiązanie z tytułu sekurytyzacji w pełni rozliczone.
− W maju 2020 roku dokonano przedterminowego zakończenia części transakcji pochodnych (225 mln CHF) co było
konsekwencją skorzystania kontrahenta z możliwości, jakie dawały zapisy zawarte w umowie ISDA w kontekście obniżenia
w kwietniu 2020 roku oceny ratingowej Banku przez agencję Fitch Ratings. Dodatkowe koszty związane
z przedterminowym rozwiązaniem części umów oraz renegocjacją warunków pozostałych transakcji wyniosły 1,3 mln
USD.
− W dniu 29 maja 2020 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie GNB S.A. podjęło uchwałę w sprawie pokrycia straty Getin
Noble Banku S.A. za 2019 rok oraz straty z lat ubiegłych poprzez przeznaczenie:
z kapitału zapasowego GNB S.A. kwoty 190,79 mln zł,
z kapitału rezerwowego GNB S.A. kwoty 279,08 mln zł.
Pozostała kwota straty w wysokości 177,79 mln zł zostanie pokryta z zysków lat przyszłych.
− W dniu 29 czerwca 2020 roku Zgromadzenie Wspólników Noble Concierge Sp. z o.o. podjęło uchwałę w przedmiocie
rozwiązania Spółki i zakończenia jej działalności. Postępowanie likwidacyjne jest w fazie końcowej.
− W dniu 25 września 2020 roku Bank otrzymał od Komisji Nadzoru Finansowego wniosek skierowany do Walnego
Zgromadzenia Akcjonariuszy Banku o odwołanie Członka Rady Nadzorczej Banku Pana Leszka Czarneckiego, pełniącego
funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku w związku z niespełnianiem wymogów określonych w art. 22aa ustawy
z dnia 29 sierpnia 1997 roku ustawy Prawo bankowe. Dodatkowo Bank w dniu 25 września 2020 roku otrzymał także
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
13
z KNF zawiadomienie o wszczęciu z urzędu postępowania administracyjnego w przedmiocie zawieszenia w czynnościach
Członka Rady Nadzorczej Banku Pana Leszka Czarneckiego, pełniącego funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku,
do czasu podjęcia przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Banku uchwały w sprawie Wniosku, o czym mowa w art. 22d
ust. 2 w związku z art. 22aa ust. 1 Ustawy. Zgodnie z postanowieniem Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Akcjonariuszy Getin Noble Banku S.A. z dnia 29 października 2020 r. (Uchwała IV/29/10/2020) Nadzwyczajne Walne
Zgromadzenie Banku postanowiło nie uwzględnić tego wniosku i nie odwoływać Pana Leszka Czarneckiego ze składu Rady
Nadzorczej Banku.
− W dniu 20 listopada 2020 roku Zarząd Banku podjął uchwałę o wyrażeniu zgody na przejście do etapu realizacji transakcji
sekurytyzacji syntetycznej portfela kredytów hipotecznych CHF o minimalnym zakładanym wolumenie na poziomie
750 mln CHF. Planowana przez Bank Transakcja miała na celu przeniesienie ryzyka kredytowego Portfela, w tym ryzyka
wynikającego ze zmiany kursów walutowych i w konsekwencji spowodować miała obniżenie poziomu wymogu
kapitałowego. W przypadku zawarcia Transakcji poprawie miały ulec wskaźniki kapitałowe Banku. Ryzyko prawne
i regulacyjne, obejmujące spory sądowe i przymusowe przewalutowanie kredytów hipotecznych CHF nie zostałyby
przeniesione. Poza powyższym przedmiotowa uchwała Zarządu Banku wyrażała intencję zwrócenia się, przy wsparciu
aranżera Transakcji, do wybranego grona potencjalnych inwestorów z propozycją udziału w transakcji sekurytyzacji
syntetycznej Portfela. Bank przeprowadził proces analizy ofert niewiążących otrzymanych od 11 inwestorów.
Deklarowany popyt ze strony inwestorów przewyższył rozważaną przez Bank wielkość emisji. Jednocześnie Bank
wskazuje, że zaproponowane w ofertach warunki finansowe nie odzwierciedliły w pełni jego oczekiwań. Ponadto, z uwagi
na inne czynniki zewnętrzne, w tym te wskazywane przez aranżera, dotyczące aktualnego otoczenia rynkowego, realizacja
transakcji w sposób zapewniający osiągnięcie zakładanego przez Bank efektu ekonomicznego jest obecnie znacząco
utrudniona. Niezależnie od powyższego Bank będzie kontynuował działania zmierzające do realizacji transakcji
sekurytyzacji syntetycznej portfela kredytów hipotecznych CHF i w najbliższym możliwym terminie planuje ponownie
zwrócić się do potencjalnych inwestorów z propozycją udziału w takiej transakcji, przy czym aktualne pozostają
zastrzeżenia mówiące o tym, że jej powodzenie, w tym osiągnięcie oczekiwanego wpływu na współczynniki kapitałowe,
uzależnione jest od wielu czynników zewnętrznych, na które Bank nie ma wpływu, i które z uwagi na obecne otoczenie są
trudne do przewidzenia.
− W dniu 21 grudnia 2020 roku Bank podpisał umowę sprzedaży portfeli niezabezpieczonych wierzytelności detalicznych
o wartości łącznego zadłużenia 0,8 mld zł. Transakcja przełożyła się przede wszystkim na poprawę struktury portfela
kredytowego Banku, wpłynęła m.in. na poprawę wskaźnika kredytów nieregularnych, w szczególności w portfelu
kredytów detalicznych – wynik na transakcji wyniósł +25,4 mln zł brutto.
− W 2020 roku Grupa wykupiła obligacje o łącznej wartości 967,5 mln zł, z czego 595,3 mln zł dotyczyło obligacji
podporządkowanych, 350,7 mln zł dotyczyło transakcji sekurytyzacji.
− Z uwagi na wysoką niepewność co do wpływu trwającej pandemii COVID-19 na sytuację gospodarczą, zachowanie
klientów oraz tym samym portfeli kredytowych, Grupa zdecydowała o zastosowaniu korekty zarządczej do modelu
oczekiwanych strat kredytowych za 12 miesięcy 2020 roku w łącznej wysokości 122 mln zł.
W ramach kalkulacji odpisu,
jako bazę przyjęto scenariusze makroekonomiczne obowiązujące na dzień 31 grudnia 2019 r., a następnie określono
alternatywną wartość odpisu w oparciu o dodatkowy scenariusz, uwzględniający wpływ pandemii na wskaźniki
makroekonomiczne i dalej jakość portfela kredytowego.
− W 2020 roku Grupa utworzyła rezerwę na koszty ryzyka prawnego kredytów walutowych w kwocie 121,3 mln zł (w wyniku
dokonanej oceny i zidentyfikowania podwyższonego ryzyka związanego z wyrokami sądowymi dotyczącymi kredytów
indeksowanych w CHF).
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
14
− Istotnym wydarzeniem była decyzja Bankowego Funduszu Gwarancyjnego z dnia 30 grudnia 2020 roku o wszczęciu
przymusowej restrukturyzacji wobec Idea Bank S.A., umorzeniu instrumentów kapitałowych, zastosowaniu instrumentu
przymusowej restrukturyzacji w postaci przejęcia przedsiębiorstwa i powołaniu administratora. W związku z wdrożeniem
przymusowej restrukturyzacji nastąpiło umorzenie posiadanych przez Getin Noble Bank S.A. akcji Idea Bank S.A. (9,99%
udział w kapitale Idea Bank S.A.). Zdarzenie, o którym mowa powyżej może mieć również swoje konsekwencje
w odniesieniu do przyjętego przez Bank założenia dotyczącego rozwoju portfela skupionych wierzytelności leasingowych,
gdzie Bank współpracuje z Idea Getin Leasing S.A.
Uwarunkowania wewnętrzne
Główne czynniki i zdarzenia mające wpływ na wyniki osiągnięte przez Bank i Grupę w 2020 roku:
- niższe wyniki sprzedaży kredytowej oraz produktów inwestycyjnych– sytuacja epidemiczna oraz wprowadzone przez rząd
ograniczenia w przemieszczaniu się przełożyły się na okresowe ograniczenie popytu na produkty zarówno kredytowe, jak
i inwestycyjne, dodatkowo niezbędne było dostosowanie przez Bank polityki kredytowej do zmieniającego się otoczenia
makroekonomicznego celem ograniczenia potencjalnego wzrostu strat kredytowych;
−
wzrost kosztów ryzyka i dodatkowe odpisy – wzrost kosztów ryzyka ze względu na pogorszenie jakości portfela kredytów
w związku z negatywnymi zmianami w sytuacji finansowej kredytobiorców (zarówno detalicznych, jak i firmowych) oraz
przełożenia na poziom realizowanych odpisów kredytowych negatywnych prognoz makroekonomicznych w związku z ich
uwzględnieniem w modelach oszacowania straty oczekiwanej. Dokonano również aktualizacji/zwiększenia rezerwy na
ryzyko prawne związane z kredytami w CHF, a modyfikacje przepływów pieniężnych dla umów kredytowych objętych
udogodnieniami dla kredytobiorców (m.in. moratoria, ustawowe zawieszenie spłaty, wakacje kredytowe) wpłynęły na
rozpoznanie straty w pozycji „Wynik z tytułu modyfikacji nieistotnych” w kwocie 27,7 mln zł.;
- optymalizacja kosztów działania - Bank w związku z optymalizacją kosztów i stałym zwiększaniem efektywności
biznesowej kontynuował centralizację części zadań i reorganizację wybranych funkcji w Banku oraz prowadził działania
ukierunkowane na optymalizację pozaosobowych kosztów działania Grupy (w tym kosztów administracyjnych oraz usług);
- transformacja sieci obsługi – wdrażanie przyjętych strategii produktowych i nowych ofert dla Klientów, optymalizacja sieci
sprzedaży, optymalizacja sprzedaży w oparciu o dotychczasowych Klientów Banku, dalsza poprawa jakości obsługi,
optymalizacja komunikacji wewnętrznej i zewnętrznej, rozwój bankowości mobilnej; uruchomienie Programu
Transformacji Digital, którego celem jest zbudowanie pełnej wiedzy o zachowaniach Klienta, wdrożenie narzędzi
umożliwiających zbieranie i wykorzystanie danych oraz realizację zmian w Bankowości Elektronicznej;
- obniżanie kosztu finansowania - w 2020 roku oprocentowanie nowo pozyskanych przez Bank terminowych środków
złotowych klientów detalicznych wyniosło średnio 1,0%, tj. o 1,1 pp. mniej niż wynosiło w 2019 roku. W grudniu 2020
roku koszt nowo pozyskanych terminowych środków złotowych klientów detalicznych wyniósł 0,7%, tj. o 1,1 pp. niżej niż
odnotowano w grudniu 2019 roku. W 2020 roku stawka referencyjna NBP zmniejszyła się o 1,4 pp. do poziomu 0,1% na
koniec 2020 roku;
- wsparcie Klientów w ramach łagodzenia wpływu pandemii COVID-19 - Bank wprowadził dla swoich Klientów pakiet
rozwiązań umożliwiających ułatwienia w regulowaniu zobowiązań kredytowych. Propozycja skierowana została zarówno
do Klientów indywidualnych, jak i firm.
Getin Noble Bank jest również w gronie banków umożliwiających składanie
wniosków w ramach programu „Tarcza Finansowa PFR” oraz „Tarczy Finansowej PFR 2.0”. W związku z nim mikro, małe
i średnie firmy będące Klientami Getin Noble Banku mogły składać wnioski o udzielenie subwencji finansowej w ramach
ww. Tarcz za pośrednictwem bankowości internetowej.
Bank podpisał również umowę o współpracy z Bankiem
Gospodarstwa Krajowego w zakresie portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Płynnościowych oraz w zakresie
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
15
dopłat do oprocentowania kredytów bankowych udzielanych na zapewnienie płynności finansowej przedsiębiorcom
dotkniętym skutkami pandemii COVID-19;
- akwizycja nowych ROR – w 2020 roku poziom akwizycji ROR wyniósł łącznie 99,4 tys. szt. tj. był niższy o 43% w relacji do
2019 roku a liczba prowadzonych na koniec 2020 roku rachunków ROR wyniosła 1,1 mln szt. tj. na podobnym poziomie
jak na koniec 2019 roku. Na spadek akwizycji nowych ROR w stosunku do roku 2019 miała wpływ w dużej mierze sytuacja
epidemiczna oraz wprowadzone przez rząd ograniczenia w przemieszczaniu się, co przełożyło się na okresowe
ograniczenie popytu na produkty bankowe.
Uwarunkowania zewnętrzne
Wybuch pandemii COVID-19 spowodował kryzys gospodarczy na świecie, co poskutkowało dużymi zmianami zarówno na
rynkach finansowych jak i niemal we wszystkich dziedzinach gospodarki krajowej i światowej. Obawy przed dalszym
rozprzestrzenianiem się koronawirusa COVID-19 znalazły odzwierciedlenie m.in. w istotnych wahaniach kursów walut, jak
i silnej przecenie cen akcji i innych instrumentów rynku finansowego. Jednocześnie wprowadzone w Polsce i za granicą
lockdown’y doprowadziły do załamania się wielu gałęzi gospodarki, co doprowadziło do istotnego spadku PKB. Wypłacane
przez państwa rekompensaty i odszkodowania mogą mieć w dalszej perspektywie wpływ na wzrost inflacji oraz deficytów
budżetowych w wielu krajach.
Sytuacja makroekonomiczna
Według wstępnych danych Głównego Urzędu Statystycznego produkt krajowy brutto w 2020 roku był niższy o 2,8%
w porównaniu do roku poprzedniego. Rok wcześniej wzrost PKB ukształtował się na poziomie 4,0%.
Konsumpcja ogółem była niższa niż przed rokiem o 1,5%, w tym w sektorze gospodarstw domowych zmniejszyła się o 3,0%
(w 2019 roku wzrost odpowiednio o 4,4% oraz o 4,0%). Nakłady brutto na środki trwałe zmniejszyły się w 2020 roku o 8,4%,
wobec wzrostu o 7,2% w 2019 roku. Popyt krajowy w 2020 roku zmniejszył się o 3,7% w porównaniu z 2019 rokiem,
w którym zanotowano wzrost o 3,5%. Wartość dodana brutto w gospodarce narodowej w 2020 roku zmniejszyła się o 2,9%
w porównaniu z 2019 rokiem, wobec wzrostu o 4,5% w 2019 roku. W przemyśle wartość dodana brutto zmniejszyła się
o 0,2%, a w budownictwie o 3,7%.
Ceny towarów i usług konsumpcyjnych w 2020 roku wzrosły w większym stopniu niż w roku 2019 (3,4% w 2020 wobec 2,3%
w 2019). Średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych w 2020 roku ukształtował się na wyższym poziomie
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
16
niż założenia ustawy budżetowej. W grudniu 2020 roku inflacja dotycząca zmian XII’2020 vs XII’2019 ukształtowała się na
poziomie 2,4%, tj. niższym w porównaniu z grudniem 2019 roku.
Stopa bezrobocia rejestrowanego na koniec grudnia 2020 roku wyniosła 6,2%, tj. była wyższa o 1,0 punktu procentowego
w porównaniu z grudniem 2019 roku (5,2%).
Wybuch pandemii COVID-19 i przewidywane negatywne konsekwencje dla gospodarki polskiej stanowiły przesłankę do
podjętej w dniu 17 marca, 8 kwietnia oraz 28 maja 2020 roku decyzji RPP o łącznym obniżeniu stóp procentowych NBP,
w tym stopy referencyjnej o 1,4 pp. Tym samym po pięcioletnim okresie stałych stóp procentowych odnotowano spadek stóp,
co miało istotny wpływ na działalność Banku – spadek stóp wpływa na utratę dochodów odsetkowych Banku
w związku z przeszacowaniem stóp procentowych portfela kredytowego oraz koniecznością dostosowania polityki cenowej
po stronie depozytowej. Poniżej aktualne poziomy stóp procentowych stopa referencyjna 0,10%;
− stopa lombardowa 0,50%;
− stopa depozytowa 0,00%;
− stopa redyskontowa weksli 0,11%;
− stopa dyskontowa weksli 0,12%.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
17
Stopy procentowe w Stanach Zjednoczonych uległy w 2020 roku również obniżeniu – decyzją amerykańskiego banku
centralnego stopa funduszy federalnych została obniżona dwukrotnie w marcu 2020 roku do poziomu 0,25% (z poziomu
1,75% na koniec 2019 roku). Przedział stopy funduszy federalnych wynosi 0-0,25%. FOMC zapowiedział też utrzymanie niemal
zerowych stóp procentowych tak długo, aż nie uzna, że osiągnięty został cel maksymalnego zatrudnienia, a inflacja osiągnie
poziom 2%, zmierzając do poziomów „umiarkowanie przekraczających” 2% przez jakiś czas. Stopa referencyjna Europejskiego
Banku Centralnego ECB nie uległa zmianie i na koniec 2020 roku wyniosła 0,0%.
Rynek walutowy
Rok 2020 charakteryzował się dużą zmiennością kursów walut, na co największy bezpośredni wpływ miał wybuch pandemii
COVID-19, natomiast czynnikiem pośrednim były m.in. podejmowane przez władze państwowe działania pomocowe
i stabilizujące. W konsekwencji na koniec 2020 roku w porównaniu z końcem 2019 roku złoty stracił na wartości w stosunku
do euro oraz do franka szwajcarskiego, natomiast zyskał na wartości w stosunku do dolara amerykańskiego.
Kurs EURPLN osiągnął w dniu 29 października 2020 roku maksymalny poziom 4,6330 a minimalny 4,2279 w dniu 15 stycznia
2020 roku - rok skończył na poziomie 4,6148 (wzrost w stosunku do końca 2019 roku o 8,4%). Kurs USDPLN osiągnął poziom
maksymalny 4,2654 w dniu 23 marca 2020 roku a minimalny 3,6254 w dniu 17 grudnia 2020 roku (na koniec 2020 roku wyniósł
3,7584, tj. o 1,0% niżej w stosunku do końca 2019 roku. Kurs CHFPLN osiągnął poziom maksymalny 4,3563 w dniu 24 marca
2020 roku a minimalny 3,8992 w dniu 7 stycznia 2020 roku (na koniec 2020 roku wyniósł 4,2641, co stanowi wzrost o 8,7%
w stosunku do końca 2019 roku.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
18
Sektor bankowy
Rok 2020 w sektorze bankowym zdeterminowany był przez wybuch pandemii COVID-19 i jej skutki oraz działania pomocowe
i stabilizujące podejmowane przez rząd. W wyniku pandemii zaobserwowano niższą aktywność klientów i obniżenie sprzedaży
produktów bankowych, co w konsekwencji przekłada się na wyniki biznesowe i finansowe banków. Obniżki stóp
procentowych Narodowego Banku Polskiego przekładały się na niższą zyskowność banków - instytucje zarabiały mniej na
odsetkach od kredytów, których oprocentowanie z reguły dostosowuje się w szybszym tempie do zmian w zakresie rynkowych
stóp procentowych niż oprocentowanie depozytów.
W 2020 roku obserwowano rosnącą liczbę powództw wytaczanych przeciwko bankom przez kredytobiorców posiadających
kredyty indeksowane do walut obcych Sądy polskie nie wypracowały dotychczas jednolitego poglądu na temat konsekwencji
uznania klauzul zawartych w umowach kredytów indeksowanych / denominowanych do CHF za niedozwolone, co potwierdza
możliwość prezentowania różnych poglądów prawnych na tym tle. Sądy powszechne – już po wydaniu przez TSUE wyroku
w sprawie C-260/18 - skierowały kolejnych 16 pytań prejudycjalnych do TSUE w 7 różnych postępowaniach, jak również
przedstawiły Sądowi Najwyższemu do rozstrzygnięcia zagadnienia prawne dotyczące wątpliwości ujawniających się
w sprawach kredytów indeksowanych / denominowanych do CHF. W związku z tą niejednolitością orzecznictwa w dniu 25
marca 2021 roku planowane jest podjęcie uchwały przez pełny skład Izby Cywilnej Sądu Najwyższego, w odpowiedzi na sześć
pytań postawionych w dniu 29 stycznia 2021 r. przez Pierwszego Prezesa Sądu Najwyższego, dotyczących następujących
zagadnień prawnych związanych z walutowymi kredytami hipotecznymi:
1) czy postanowienia abuzywne odnoszące się do sposobu określania kursu waluty w umowie kredytu indeksowanego lub
denominowanego mogą być zastąpione przez przepisy prawa cywilnego, bądź zwyczajowego?,
2) czy w razie niemożliwości ustalenia wiążącego strony kursu waluty obcej w umowie kredytu denominowanego w walucie
obcej umowa może wiązać strony w pozostałym zakresie?,
3) czy w razie niemożliwości ustalenia wiążącego strony kursu waluty obcej w umowie kredytu indeksowanego do takiej
waluty , umowa może wiązać strony w pozostałym zakresie?,
4) czy w przypadku nieważności lub bezskuteczności umowy kredytowej, w wykonaniu której bank wypłacił kredytobiorcy
całość lub część kwoty kredytu, a kredytobiorca dokonywał spłat kredytu, powstają odrębne roszczenia z tytułu
nienależnego świadczenia na rzecz każdej ze stron, czy też powstaje jedynie jedno roszczenie, równe różnicy spełnionych
świadczeń, na rzecz tej strony, której łączne świadczenie miało wyższą wysokość?
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
19
5) czy w przypadku nieważności lub bezskuteczności umowy kredytowej z powodu niedozwolonego charakteru niektórych
jej postanowień, bieg przedawnienia roszczenia banku o zwrot kwot wypłaconych z tytułu kredytu rozpoczyna się od
chwili ich wypłaty?
6) czy, jeżeli w przypadku nieważności lub bezskuteczności umowy kredytowej którejkolwiek ze stron przysługuje roszczenie
o zwrot świadczenia spełnionego w wykonaniu takiej umowy, strona ta może również żądać wynagrodzenia z tytułu
korzystania z jej środków pieniężnych przez drugą stronę?
Przedmiotowa uchwała Sądu Najwyższego może mieć istotny wpływ na przyszłe kształtowanie się linii orzecznictwa sądowego
w Polsce w zakresie konsekwencji uznania za abuzywne postanowień umownych odnoszących się do sposobu określania
kursu waluty w umowie kredytu indeksowanego lub denominowanego, a także na poziom rezerw na kredyty frankowe. Na
moment sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego, z uwagi na brak możliwości przewidzenia kształtu
rozstrzygnięcia poszczególnych kwestii przez Sąd Najwyższy, nie jest możliwe miarodajne oszacowanie jego wpływu na
sytuację finansową Banku.
Otrzymane nagrody i wyróżnienia
W 2020 roku Getin Noble Bank był wielokrotnie nagradzany i wyróżniany, zarówno za wysoką jakość obsługi, atrakcyjną ofertę
produktową oraz za działania na rzecz pracowników.
Najważniejszym osiągnięciem mijającego roku było zajęcie przez Bank pierwszego miejsca w prestiżowym rankingu - „Złoty
Bankier” w głównej kategorii „Złoty Bank 2020 - Najlepsza wielokanałowa jakość obsługi”. Dodatkowo bank został wyróżniony
w kategoriach „Bezpieczny bank – najlepsze praktyki” oraz zajął II miejsce w kategorii „Karta kredytowa”. Coroczny ranking
„Złoty Bankier” organizowany jest przez wiodące media branżowe - Puls Biznesu oraz portal Bankier.pl.
W styczniu Getin Noble Bank siódmy rok z rzędu uplasował się na pozycji lidera w zestawieniu najlepszych banków według
Polskiego Związku Firm Deweloperskich. Doceniono wysoki standard oferowanych usług i elastyczność współpracy Banku przy
obsłudze inwestycji deweloperskich.
W marcu Getin Noble Banku, już dziewiąty rok z rzędu otrzymał najwyższą ocenę w prestiżowym ratingu „Forbesa”. Bank
został doceniony za bogatą i oryginalną ofertę private banking, która odpowiada na potrzeby najzamożniejszych klientów.
Propozycja banku uplasowała się również na piątym miejscu w Polsce w rankingu private banking przygotowanym przez
magazyn „Euromoney”.
W czerwcu bank został doceniony za budowanie relacji z Klientami w rankingu „Gwiazdy Bankowości”. Stanął na podium
w kategorii „Gwiazda relacji z klientem”, zajmując 3 miejsce. Zwycięzców kategorii wyłoniono na podstawie badania
internetowego przeprowadzonego na kilkunastotysięcznej próbie Klientów oceniających ich relację z bankiem.
Również w czerwcu redakcja portalu MojeBankowanie.pl uznała Getin Noble Bank za drugi najlepiej przygotowany bank do
bezpiecznej obsługi Klientów w placówce podczas pandemii COVID-19. W ramach badania, niezależni eksperci wzięli pod
uwagę wszystkie czynniki zapewniające bezpieczeństwo Klientów podczas wizyty w oddziale w tym m.in. wyposażenie
placówek w środki ochronne, zarządzanie ruchem Klientów oraz sposób prowadzenia rozmowy. W wrześniu bank ponownie
został oceniony przez portal Mojebankowanie.pl zdobywając 1 miejsce w badaniu poziomu obsługi Klientów
zainteresowanych otwarciem konta w kanałach zdalnych.
W październiku Getin Noble Bank był nagradzany jako pracodawca. Zdobył dwa wyróżnienia - Friendly Workplace 2020 i Best
Quality Employer 2020. Pierwsze z nich zostało przyznane za nowoczesne podejście do wdrażanych praktyk zarządzania na
rzecz tworzenia zdrowego i przyjaznego miejsca pracy, wspierającego zaangażowanie pracowników. Wyróżnienie Friendly
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
20
Workplace to wyróżnienie redakcji MarkaPracodawcy.pl przyznawana firmom, które mogą pochwalić się nowoczesnym
podejściem do polityki personalnej i rozwoju pracowników. Drugi tytuł Bank otrzymał za stosowanie dobrych praktyk
w polityce zatrudniania, efektywne zarządzanie kapitałem ludzkim oraz pielęgnację kultury organizacyjnej i dobrą atmosferę
w pracy.
W grudniu portal MojeBankowanie.pl wyróżnił bank za najlepszą jakość obsługi w kanałach zdalnych. Badanie
przeprowadzono w tradycyjnej eksperckiej formule oceniając 3 etapy: dostępne formy kontaktu, kontakt telefoniczny oraz
kontakt wybranymi pozostałymi kanałami kontaktu.
W 2020 roku bank był również regularnie wyróżniany w rankingach produktowych. Szczególnie doceniane przez ekspertów
branżowych było Konto oszczędnościowe „Bonus za aktywność”. Znalazło się na podium rankingów produktowych ponad 20
razy. Nagradzane było również „Elastyczne Konto Oszczędnościowe”, które na podium znalazło się 7 razy. Ponadto eksperci
kilkukrotnie doceniali także: „Lokatę mobilną” i „Lokatę na nowe środki”.
Ocena wiarygodności finansowej – ratingi
W dniu 23 października 2019 roku agencja ratingowa Moody's Investors Service ("Agencja") opublikowała informację
w sprawie ratingu Banku.
Agencja w komunikacie poinformowała o utrzymaniu wszystkich dotychczasowych ocen ratingowych Banku na
niezmienionym poziomie:
• Długookresowego ratingu depozytów (LT Bank Deposits) na poziomie: Caa1
• Długookresowej oceny ryzyka kontrahenta (LT Counterparty Risk Assessment) na poziomie: B2 (cr)
• Oceny indywidualnej (Baseline Credit Assessment - BCA) na poziomie: ca
• Skorygowanej oceny indywidualnej (Adjusted Baseline Credit Assessment) na poziomie: ca
• Krótkoterminowej oceny ryzyka kontrahenta (ST Counterparty Risk Assessment) na poziomie: Not Prime (cr)
• Krótkoterminowego ratingu depozytów (ST Bank Deposits) na poziomie: Not Prime
Agencja poinformowała również o zmianie perspektywy długookresowego ratingu depozytów (LT Bank Deposits) na
negatywną. Dotychczas przedmiotowa ocena była umieszczona na liście obserwacyjnej ze wskazaniem negatywnym.
W dniu 23 lutego 2021 roku agencja Fitch Ratings ("Agencja") opublikowała informację w sprawie ratingu Banku. Agencja
w komunikacie poinformowała o obniżeniu poziomu ratingów Banku tj. dla:
• oceny długookresowej (Long-Term Issuer Default Rating (LT IDR)) z poziomiu: CCC+ do CCC
• oceny długookresowej w skali krajowej (National Long-Term Rating) z poziomiu: B+(pol) do B(pol)
• oceny indywidualnej VR (Viability Rating) z poziomiu: ccc+ do ccc.
Jednocześnie Agencja potwierdziła utrzymanie na dotychczasowym poziomie:
• oceny krótkookresowej (Short-Term Issuer Default Rating (ST IDR)) na poziomie: C
• oceny krótkookresowej w skali krajowej (National Short-Term Rating) na poziomie: B(pol)
• oceny wsparcia (Support Rating) na poziomie: „5”
• minimalnej oceny wsparcia (Support Rating Floor) na poziomie: „No Floor”.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
21
Agencja w komunikacie poinformowała również o umieszczeniu na liście obserwacyjnej ze wskazaniem negatywnym (tzw.
Rating Watch Negative) ratingów:
• oceny długookresowej (Long-Term Issuer Default Rating (IDR))
• oceny długookresowej w skali krajowej (National Long-Term Rating)
• oceny krótkookresowej w skali krajowej (National Short-Term Rating)
• oceny indywidualnej VR (Viability Rating)
2. Organizacja Grupy i powiązania kapitałowe Banku
2.1.
Kapitał podstawowy i struktura akcjonariatu Banku
Kapitał podstawowy Banku wynosi 2 851 630 418,91 zł i dzieli się na 883 381 106 akcji serii A, 18 315 019 akcji serii B,
69 597 068 akcji serii C, 36 630 037 akcji serii D oraz 36 630 037 akcji serii E o wartości nominalnej 2,73 zł każda. Akcje Banku
są akcjami zwykłymi na okaziciela, każdej akcji przysługuje prawo 1 głosu podczas Walnego Zgromadzenia Banku. Akcje są
dopuszczone do obrotu giełdowego na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie i są notowane pod nazwą skróconą
GETINOBLE, oznaczone kodem PLGETBK00012.
Na dzień publikacji niniejszego raportu struktura własności znacznych pakietów akcji Getin Noble Banku S.A. zgodnie
z informacjami posiadanymi przez Bank przedstawiała się następująco:
Liczb
a
posiadanych
akcji
Liczba posiadanych
głosów na WZA
% udział
w kapitale
podstawowym
% głosów
na WZA
LC Corp B.V. 499 731 696 499 731 696 47,84% 47,84%
Leszek Czarnecki (bezpośrednio) 88 208 870 88 208 870 8,44% 8,44%
Getin Holding S.A. 66 771 592 66 771 592 6,39% 6,39%
Pozostali akcjonariusze 389 841 109 389 841 109 37,33% 37,33%
Razem 1 044 553 267 1 044 553 267 100,00% 100,00%
Na dzień 31 grudnia 2020 roku i 31 grudnia 2019 roku Bank nie posiadał akcji własnych.
Bank nie prowadzi działalności poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
2.2.
Opis organizacji Grupy Kapitałowej oraz jej zmian
Grupa Kapitałowa Getin Noble Bank S.A. składa się z Getin Noble Banku S.A. jako podmiotu dominującego oraz jego spółek
zależnych. Bank posiada także udziały w jednostkach stowarzyszonych.
Procentowa wielkość udziałów/
praw do głosów posiadanych przez Grupę
31.12.2020 31.12.2019
Noble Securities S.A. 100% 100%
Noble Concierge sp. z o. o. w likwidacji 100% 100%
Sax Development sp. z o. o. 100% 100%
Property Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych
1)
100% 100%
ProEkspert sp. z o.o. 100% 100%
Debtor Niestandaryzowany Sekurytyzacyjny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty 100% 100%
Open Finance Wierzytelności Detalicznych Niestandaryzowany Sekurytyzacyjny
Fundusz Inwestycyjny Zamknięty
87,98% 87,47%
GNB Leasing Plan DAC
2)
- 0%
GNB Auto Plan 2017 sp. z o.o.
2)
0% 0%
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
22
1)
Property Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych posiada 100% udziałów w 9 spółkach celowych.
2)
Spółka specjalnego przeznaczenia, z którą Bank przeprowadził transakcję sekurytyzacji wierzytelności; Grupa nie posiada zaangażowania
kapitałowego w tej jednostce.
Wszystkie jednostki zależne są objęte konsolidacją metodą pełną.
Na dzień 31 grudnia 2020 roku i 31 grudnia 2019 roku Grupa posiadała 42,91% udziału w kapitale własnym jednostki
stowarzyszonej Open Finance S.A. oraz 36,39% udziału w kapitale własnym jednostki stowarzyszonej Noble Funds
Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A., wycenianych metodą praw własności.
Ze względu na istotę powiązań między Getin Noble Bankiem S.A. a spółką specjalnego przeznaczenia –
GNB Auto Plan 2017 sp. z o.o., z którą Bank przeprowadził transakcje sekurytyzacji wierzytelności, spółka została objęta
konsolidacją metodą pełną, pomimo iż Grupa nie posiada zaangażowania kapitałowego w tej jednostce. Na dzień 31 grudnia
2019 roku konsolidacją była objęta również spółka specjalnego przeznaczenia GNB Leasing Plan DAC.
Na dzień 31 grudnia 2020 roku i 31 grudnia 2019 roku udział w ogólnej liczbie głosów posiadany przez Bank w podmiotach
podporządkowanych jest równy udziałowi w kapitałach tych jednostek.
Zmiany w Grupie Kapitałowej Getin Noble Banku S.A., które miały miejsce w 2020 roku zostały opisane w nocie II.3.1
do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku.
Grupa nie prowadzi działalności poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
Zatrudnienie
31.12.2020 31.12.2019
Liczba zatrudnionych w etatach – Bank 3 677,7 4 494,3
Liczba zatrudnionych w etatach – Grupa 3 809,5 4 647,4
Transakcje z podmiotami powiązanymi
Przez podmioty powiązane Getin Noble Bank S.A. rozumie jednostki zależne i stowarzyszone Banku i ich jednostki
podporządkowane oraz jednostki powiązane przez podmiot dominujący najwyższego szczebla – dr. Leszka Czarneckiego.
Transakcje Getin Noble Banku S.A. i jego spółek zależnych z podmiotami powiązanymi odbywają się na zasadach rynkowych.
Szczegółowe informacje na temat transakcji Grupy z podmiotami powiązanymi przedstawiono w nocie II.49
do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Getin Noble Bank S.A. sporządzonego za okres
12 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku.
Na dzień 31 grudnia 2020 roku łączna wartość zaangażowania Getin Noble Banku S.A. z tytułu kredytów i pożyczek
udzielonych przez Bank podmiotom powiązanym wynosiła 209,3 mln zł (1 098 mln zł na koniec 2019 roku), w tym 69,5 mln zł
pożyczek podporządkowanych udzielonych z tytułu sekurytyzacji.
3. Opis obszarów działalności, produktów i usług Banku i spółek Grupy
3.1.
Getin Noble Bank S.A.
Getin Noble Bank S.A. z siedzibą w Warszawie jest jednostką dominująca Grupy – bankiem uniwersalnym, który dysponuje
bogatą ofertą produktową kierowaną przede wszystkim do:
− Klientów indywidualnych o różnych poziomach dochodów,
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
23
− małych i średnich przedsiębiorstw,
− jednostek samorządu terytorialnego,
− Klientów biznesowych,
− wspólnot i spółdzielni mieszkaniowych,
− deweloperów.
Przedmiotem działania Banku jest wykonywanie czynności bankowych i finansowych, zarówno w złotych, jak i w dewizach,
dla krajowych i zagranicznych osób fizycznych i prawnych, a także dla innych podmiotów, w tym prowadzących działalność
gospodarczą, nieposiadających osobowości prawnej oraz dla organizacji międzynarodowych.
Działalność Banku obejmuje wykonywanie następujących czynności bankowych:
1. Przyjmowanie wkładów pieniężnych płatnych na żądanie lub z nadejściem oznaczonego terminu oraz prowadzenie
rachunków tych wkładów,
2. Prowadzenie innych rachunków bankowych,
3. Udzielanie kredytów,
4. Udzielanie i potwierdzanie gwarancji bankowych oraz otwieranie i potwierdzanie akredytyw,
5. Emitowanie bankowych papierów wartościowych,
6. Przeprowadzanie bankowych rozliczeń pieniężnych,
7. Udzielanie pożyczek pieniężnych,
8. Wydawanie kart płatniczych oraz wykonywanie operacji przy ich użyciu,
9. Terminowe operacje finansowe,
10. Nabywanie i zbywanie wierzytelności pieniężnych,
11. Prowadzenie skupu i sprzedaży wartości dewizowych,
12. Udzielanie i potwierdzanie poręczeń,
13. Wykonywanie czynności zleconych, związanych z emisją papierów wartościowych,
14. Pośrednictwo w dokonywaniu przekazów pieniężnych oraz rozliczeń w obrocie dewizowym,
15. Operacje czekowe i wekslowe oraz operacje, których przedmiotem są warranty,
16. Przechowywanie przedmiotów i papierów wartościowych
oraz udostępnienie skrytek sejfowych,
17. Wydawanie instrumentu pieniądza elektronicznego.
Bank wykorzystuje różne kanały kontaktu z Klientem – poczynając od tradycyjnych placówek bankowych i Contact Center, aż
po nowoczesne rozwiązania technologiczne wykorzystywane w ramach bankowości Internetowej, mobilnej i placówkach
bankowych nowej generacji.
Bankowość detaliczną Bank prowadzi pod marką Getin Bank, która specjalizuje się w obsłudze depozytowej Klientów oraz
sprzedaży kredytów detalicznych. W ramach bankowości detalicznej w Banku funkcjonują dwa segmenty dedykowane do
obsługi Klientów zamożnych, tj. segment Noble oraz Noble Private Banking. Getin Noble Bank oferuje również produkty
i usługi inwestycyjne i jest aktywnym podmiotem w segmencie usług finansowych skierowanych do przedsiębiorstw oraz
jednostek samorządowych.
Ofertę własną Banku uzupełniają produkty spółek zależnych i stowarzyszonych, m.in. usługi maklerskie związane z rynkiem
papierów wartościowych i towarów giełdowych, dystrybucją jednostek uczestnictwa, doradztwem inwestycyjnym,
tworzeniem i zarządzaniem funduszami inwestycyjnymi oraz usługi w zakresie pośrednictwa finansowo-kredytowego,
oszczędnościowego, inwestycyjnego, a także finansów osobistych.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
24
Bankowość detaliczna
Bankowość detaliczną Bank prowadzi pod marką Getin Bank. Getin Bank oferuje produkty kredytowe, depozytowe, rachunki
oszczędnościowo-rozliczeniowe i indywidualne rachunki emerytalne, produkty oszczędnościowe, produkty i usługi
inwestycyjne oraz produkty ubezpieczeniowe.
Getin Bank wyróżnia się na tle konkurencji jakością obsługi w różnych kanałach, co zostało potwierdzone licznymi nagrodami
jakości Newsweek, czy Złoty Bankier. Getin Bank może pochwalić się bardzo dobrze rozwiniętą siecią placówek
franczyzowych, co wspólnie z placówkami własnymi pozwala na obecność banku w ok. 240 miastach w Polsce, a także oferuje
swoim Klientom dostęp do nowoczesnej bankowości mobilnej oraz internetowej. Getin Bank wprowadził też wiele innowacji
w zakresie kart płatniczych na polskim rynku.
Klienci
W ramach Bankowości Detalicznej Bank obsługuje Klientów Detalicznych w ramach trzech segmentów:
− Segment detaliczny – dla detalicznych Klientów indywidualnych;
− Segment Noble – dedykowany dla Klientów lokujących w Banku lub za jego pośrednictwem aktywa w wysokości min.
200 tys. zł lub wpływy min. 10 tys. zł miesięcznie;
− Segment Noble Private Banking – dedykowany dla Klientów lokujących za pośrednictwem Banku aktywa w wysokości min.
1 mln PLN.
Klienci Bankowości Prywatnej (Noble Private Banking) są traktowani w indywidualny sposób i mają dostęp do
zindywidualizowanej obsługi przez wyspecjalizowanych doradców oraz dedykowane do obsługi placówki.
Dla Klientów
Bankowości Prywatnej jest również dostępna oferta produktów skarbowych m.in. możliwość realizacji transakcji wymiany
walutowej.
Sieć sprzedaży
W sieci sprzedaży Getin Noble Banku funkcjonuje pięć kanałów sprzedażowych:
− Sieć Własna Oddziałów – wśród nich rozróżnić można oddziały detaliczne, bankowe punkty operacyjne (BPO) oraz Centra
Wealth Management. Placówki świadczą usługi dla klientów bankowości detalicznej (Segment Detaliczny), bankowości
osobistej (Segment Noble) oraz bankowości prywatnej (Segment Noble Private Banking). Ponadto w sieci oddziałów
własnych obsługiwani są również klienci bankowości firmowej oraz Jednostki Samorządu Terytorialnego (Urzędy Miast,
Gmin m.in.).
− Sieć Placówek Franczyzowych – są to uniwersalne oddziały świadczące obsługę bankową dla każdego rodzaju Klienta,
zarówno indywidualnego jak i firmowego, analogicznie jak oddziały sieci własnej, ale z wyłączeniem produktów
inwestycyjnych;
− Sieć Pośredników – Bank współpracuje z Pośrednikami w zakresie sprzedaży kredytów gotówkowych wraz
z ubezpieczeniem oraz kredytów na zakup pojazdów oraz maszyn i urządzeń;
− Bankowość elektroniczna – Bank oferuje dostęp do usług Bankowości Mobilnej przez aplikację Getin Mobile oraz Noble
Mobile dostępną na smartfony z systemem Android oraz iOS, a także do usługi Bankowości Internetowej za
pośrednictwem przeglądarek internetowych. W bankowości elektronicznej Klienci mają dostęp do obsługi swoich
produktów oraz możliwość dokupienia kolejnych takich jak lokaty, karty, ubezpieczenia turystyczne i nieruchomości,
konta oraz dedykowane wybranym klientom produkty kredytowe – kredyty gotówkowe, limity w koncie i karty
kredytowe. Klienci mogą skorzystać z wniosków o świadczenia 500+, „Dobry Start” oraz procesów samoobsługowych,
takich jak m.in. zmiana danych kontaktowych, przeniesienie rachunku z innego banku oraz wypełnienie oświadczenia
rezydencji podatkowej;
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
25
− Contact Center – Bank oferuje dostęp do Contact Center poprzez dedykowane numery telefonów dla poszczególnych
segmentów Klientów (osobne numery dla Klient detalicznego, Klienta segmentu Noble i Klienta firmowego).
W bankowości telefonicznej Klient ma dostęp do wszystkich usług serwisowych i produktów bankowych z wyłączeniem
produktów inwestycyjnych. W obecnym modelu działania Klienci mają do dyspozycji również kanał mailowy oraz czat.
W ostatnim okresie Bank wprowadził również możliwość założenia konta przy wykorzystaniu procesu weryfikacji zdalnej
(selfie), co zwiększyło możliwości zdalnego oferowania usług i produktów.
Rachunki osobiste i oferta oszczędnościowa
Dla Klientów bankowości detalicznej Bank udostępnia pełen zakres produktów i rozwiązań finansowych pozwalających na
kompleksową obsługę potrzeb finansowych Klientów indywidualnych . Oferta stale ewoluuje dostarczając obok tradycyjnych
rozwiązań, innowacyjne narzędzia takie jak płatności mobilne, płatności natychmiastowe, nowoczesne płatności kartowe
(zbliżeniowe z użyciem smartfonu), czy podnoszącą bezpieczeństwo płatności internetowych usługę 3D Secure.
W ramach kont osobistych Bank oferuje rachunek – Konto Proste Zasady. Paletę kont osobistych dla segmentu detalicznego
uzupełnia Konto Proste Zasady Junior dedykowane młodzieży w wieku 13-18 lat, które wraz z kartą jest również otwierane
i prowadzone bezpłatnie. Nasi najmłodsi Klienci posiadający konta osobiste mają dostęp do bankowości internetowej
i mobilnej oraz Konta Oszczędnościowego, na którym mogą oszczędzać na dowolnie wybrany cel.
Klientom zamożnym Bank proponuje Konto Osobiste Noble w ramach całego pakietu produktowego. W skład pakietu wchodzi
rachunek osobisty, konto oszczędnościowe, karta debetowa umożliwiająca bezpłatne wypłaty z rachunku w kraju i zagranicą.
W ramach pakietu Noble Klient ma dostęp do opieki osobistego opiekuna oraz szerszej oferty produktów inwestycyjnych.
W ramach Konta Osobistego Noble klienci mają możliwość realizacji bezpłatnie transakcji krajowych w PLN realizowanych we
wszystkich kanałach – oddziale, bankowości internetowej, mobilnej i telefonicznej. Klienci posiadający Konto Osobiste Noble
są dodatkowo wspierani w obsłudze przez osobistych Doradców Klienta Noble.
Posiadacze kont osobistych w GNB posiadają też szereg udogodnień podnoszących wygodę korzystania z osobistych finansów,
w tym możliwość zbliżeniowego płacenia z użyciem smartfonu z wykorzystaniem platform Apple Pay, GPay (dawniej Google
Pay), Garmin Pay, a także udostępnioną w grudniu 2020 roku najnowszą formę płatności, czyli SwatchPAY!. Ponadto dla
Klientów korzystających z aplikacji mobilnej Bank oferuje dostęp do BLIK, który umożliwia wygodne płatności za zakupy
w sklepie stacjonarnym i internetowym oraz wpłaty i wypłaty pieniędzy z bankomatu. W 2020 roku Bank udostępnił kolejną
usługę w ramach BLIK pozwalającą na wysłanie prośby o przelew z aplikacji Getin Mobile.
Dla najzamożniejszych Klientów stworzono Konto Noble Private Banking. Klientów obsługują na co dzień doradcy Noble
Private Banking. Spotkania odbywają się w komfortowych placówkach Noble Banku w największych miastach w Polsce,
a także w szerokiej sieci placówek Getin Banku. Dla posiadaczy rachunku private banking Bank stworzył także osobną infolinię
oraz bankowość elektroniczną. Klienci Noble Private Banking mają dostęp do szerokiej oferty produktów inwestycyjnych oraz
wielu korzyści, m. in. bezpłatnej karty płatniczej z ubezpieczeniem, wypłat z bankomatów w krajach i za granicą bez prowizji,
bezpłatnych przelewów krajowych i zagranicznych.
Kluczowym produktem jest konto oszczędnościowe, które systematycznie jest promowane przez Bank w ramach
wewnętrznych kampanii CRM oraz zewnętrznych kampaniach internetowych. Dzięki atrakcyjnemu oprocentowaniu
w ramach ofert Nowe środki na Elastycznym Koncie Oszczędnościowym oraz Bonus za aktywność regularnie jest doceniane
przez branżowe rankingi. Ponadto Bank kontynuuje pozyskiwanie środków w EUR i USD poprzez ofertę „Na nowe środki” na
kontach oszczędnościowych w tych walutach.
Oszczędności klientów detalicznych stanowią jeden z kluczowych czynników zapewniających płynność Banku oraz bazę dla
finansowania akcji kredytowej. Kluczowym działaniem jest systematyczne obniżanie kosztu finansowania poprzez zmianę ich
struktury, w której zwiększa się udział rachunków bieżących i kont oszczędnościowych kosztem udziału lokat terminowych.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
26
Depozytowe oferty promocyjne wymagają posiadania rachunku bieżącego, m.in. w ten sposób Bank premiuje aktywnych
Klientów.
Produkty inwestycyjne
W ofercie Banku w 2020 roku dla Klientów bankowości detalicznej znalazła się szeroka i zróżnicowana pod kątem ryzyka
paleta rozwiązań inwestycyjnych. Bank świadczył liczne usługi w obszarze produktów o charakterze inwestycyjnym,
mianowicie: przyjmowanie i przekazywanie zleceń w zakresie tytułów uczestnictwa funduszy inwestycyjnych otwartych,
certyfikatów inwestycyjnych funduszy inwestycyjnych zamkniętych. Jako agent firmy inwestycyjnej Noble Securities S.A.
wykonywał w imieniu i na rachunek Noble Securities S.A. czynności w zakresie usług świadczonych przez Noble Securities S.A.
na rzecz Klienta. Ponadto, Bank pośredniczył przy zawieraniu z Klientem umów ubezpieczenia oraz przyjmowania innych
oświadczeń woli Klienta w zakresie produktów ubezpieczeniowych z elementem inwestycyjnym (działając jako agent
towarzystwa ubezpieczeniowego).
W ramach dostępu do szerokiej palety rozwiązań Klienci przy podejmowaniu decyzji inwestycyjnych mogli się wspierać,
zawierając z Bankiem umowę o świadczenie usług inwestycyjnych i po wskazaniu swoich celów, potrzeb oraz nastawienia do
ryzyka inwestycyjnego, z porady ogólnej.
Dzięki współpracy z Bankiem Klienci wszystkich segmentów Banku mogli inwestować środki w fundusze inwestycyjne otwarte
krajowe i zagraniczne o zróżnicowanym poziomie ryzyka inwestycyjnego.
Dla Klientów Bankowości Osobistej i Private Banking dostępne były produkty ubezpieczeniowe z elementem inwestycyjnym
oparte o szeroką ofertę strategii inwestujących środki w kraju i za granicą.
Bogata paleta rozwiązań inwestycyjnych pozwoliła Klientom Banku na zwiększenie dywersyfikacji portfela swoich inwestycji,
a dla Klientów stawiających pierwsze kroki w świecie inwestycji znaleźć rozwiązania adekwatne do potrzeb oraz wiedzy
i doświadczenia Klienta.
Oferta kredytowa
Getin Noble Bank S.A. w ramach oferty kredytowej zapewnia szereg produktów zmierzających do sfinansowania
różnorodnych potrzeb konsumpcyjnych Klienta, tj.:
− kredyt gotówkowy – na dowolny cel, na spłatę zobowiązań kredytowych zaciągniętych przez kredytobiorcę, na
sfinansowanie określonych dóbr konsumpcyjnych,
− limit kredytowy w rachunku,
− pożyczkę finansową zabezpieczoną na aktywach finansowych na dowolny cel konsumpcyjny lub inwestycyjny,
niezwiązany z działalnością gospodarczą lub prowadzeniem gospodarstwa rolnego, na finansowanie bieżących potrzeb
gospodarstwa domowego,
− pełną gamę kart kredytowych reprezentujących dwa główne systemy rozliczeniowe tj. Visa i Mastercard. Dopełnieniem
oferty jest najbardziej prestiżowa karta kredytowa Mastercard Elite, wykonana z litego metalu.
Bank sprzedaje swoje produkty z wykorzystaniem różnorodnych kanałów dystrybucji. Kredyt gotówkowy dostępny jest
w oddziałach Banku, Placówkach Franczyzowych, zdalnych kanałach sprzedaży oraz u Pośredników współpracujących
z Bankiem. Pożyczka finansowa oferowana jest w ramach sieci własnej oraz Noble Securities S.A. Natomiast karta kredytowa
oraz limit kredytowy w rachunku dostępne są z poziomu oddziałów Banku, placówek franczyzowych, Call Center oraz
Bankowości Internetowej i Mobilnej.
Bank wdrożył i oferował narzędzia pomocowe dla Klientów dotkniętych skutkami pandemii koronawirusa w ramach
Moratorium EBA (do końca września 2020 roku). Obecnie w ofercie Banku pozostaje możliwość ustawowego zawieszenia
wykonania umowy kredytowej oraz nowe bankowe narzędzia pomocowe w ramach dedykowanego programu oferowane od
października 2020 roku.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
27
Kredytowanie niezabezpieczone
W 2020 roku odnotowano wzrost udziału sprzedaży kredytów gotówkowych w kanałach zdalnych – z 6% w 2019 do 12%
w 2020. Wdrożono usprawnienia w kanałach zdalnych w tym wprowadzono proces pełnego wnioskowania o kredyt
gotówkowy w bankowości internetowej i mobilnej dla Klientów GNB, kredyt na selfie przez telefon dla Klientów bez relacji
oraz czasowe oferty cenowe w BI/BM. Wprowadzono segmentację Klientów co pozytywnie wpływa na jakość udzielanych
kredytów gotówkowych. Zwiększono sprzedaż do grup najlepszych Klientów i wdrożono dedykowane oferty dla pracowników
Jednostek Samorządu Terytorialnego, kredytu akwizycyjnego bez prowizji dla Klientów relacyjnych czy ofertę Eko-kredytu na
finansowanie odnawialnych źródeł energii.
Kredytowanie hipoteczne
W zakresie kredytów hipotecznych Bank konsekwentnie dążył do zmniejszenia salda kredytów walutowych poprzez
kontynuację pakietu rozwiązań proklienckich dla kredytobiorców spłacających kredyty hipoteczne w szczególności
w walutach obcych. Od stycznia 2019 roku Bank niezmiennie umożliwia całkowitą wcześniejszą spłatę kredytów po kursie
średnim NBP oraz odstępuje od pobrania opłaty za wcześniejszą spłatę kredytów w walucie obcej i w PLN.
W 2020 roku główne działania Banku w obszarze kredytów hipotecznych skoncentrowane były na wdrożeniach licznych
rozwiązań pomocowych dla kredytobiorców z uwagi na występujący stan epidemii COVID-19. W II kwartale 2020 roku Bank
wdrożył uproszczone procesy zawieszenia spłat dla Klientów oraz zgodnie ze Stanowiskiem banków w zakresie ujednolicenia
zasad oferowania narzędzi pomocowych dla klientów sektora bankowego wdrożył Moratorium pozaustawowe w rozumieniu
wytycznych EBA (Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego), dotyczących ustawowych i pozaustawowych moratoriów na
spłaty kredytów, które banki stosują w związku z kryzysem wywołanym COVID-19, które zostało przez Urząd Komisji Nadzoru
Finansowego notyfikowane do Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego.
W II kwartale 2020 roku miało miejsce również przyjęcie przez Sejm RP Ustawy z dnia 4 czerwca 2020 roku o dopłatach do
oprocentowania kredytów bankowych udzielanych na zapewnienie płynności finansowej przedsiębiorcom dotkniętym
skutkami COVID-19 (dalej: „Tarcza 4.0.”) wprowadzającej m.in. zmiany do Ustawy z dnia 2 marca 2020 roku o szczególnych
rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz
wywołanych nimi sytuacji kryzysowych (dalej „Ustawa COVID – 19”) w tym w zakresie możliwości wnioskowania przez
kredytobiorców o zawieszenie wykonywania umowy kredytowej na podstawie art. 31fa.-31fc. Tarcza 4.0, które to obowiązki
ustawowe zostały również wdrożone w Banku i udostępnione Klientom.
Bank koncentrował się na wysokiej jakości obsługi klientów z portfela hipotecznego poprzez uruchomienie całkowicie nowej
odsłony strony internetowej dla Klientów, którzy spłacają kredyt hipoteczny w Banku. Strona została wzbogacona
o informacje w zakresie udogodnień, z których Klient może skorzystać w ramach „sześciopak ZBP”, udostępniono wykaz
dokumentów, kalkulator do wyliczenia symulacji raty po nadpłacie kredytu, graficzne symulacje zamiany nieruchomości na
tańszą lub droższą, w zależności od dyspozycji Klienta. Umożliwiono również , idąc naprzeciw oczekiwaniom naszych Klientów,
zdalnie złożenia wniosku w ramach Funduszu Wsparcia Kredytobiorców.
W roku 2020 nastąpiła też migracja systemów w obszarze kredytów hipotecznych, w następstwie którego Bank będzie
stopniowo udostępniał nowe funkcjonalności wcześniej niedostępne dla Klientów ze zmigrowanego portfela oraz zwiększał
jakość w tym obszarze działania Banku.
Karty debetowe
Paleta kart obejmuje pełną ofertę kart debetowych wydawanych w ramach organizacji Mastercard oraz VISA. Wszystkie
wydawane karty pod marką Getin Bank wyposażone są w funkcje płatności zbliżeniowych autoryzowanych w czasie
rzeczywistym. Dopełnieniem oferty są płatności mobilne w ramach usług Apple Pay, GPay (dawniej Google Pay), Garmin Pay,
a także udostępniona w grudniu 2020 roku najnowsza forma płatności, czyli SwatchPAY!. Oprócz tego, dla całego portfela
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
28
kart debetowych Bank oferuje usługę wielowalutową, która umożliwia rozliczenie transakcji dokonywanych w walutach EUR,
USD, CHF oraz GBP bez kosztów przewalutowania. Uzupełnieniem portfela jest stale rozbudowywana oferta kart
wizerunkowych skierowana do Klienta detalicznego. W połowie 2020 roku, dzięki współpracy z Mastercard, Bank przygotował
unikalną ofertę karty debetowej z wizerunkiem jednej z postaci z kultowej gry League of Legends.
Produkty ubezpieczeniowe
Uzupełnieniem oferty produktów bankowych dla Klientów są ochronne produkty ubezpieczeniowe, których Bank jest
dystrybutorem na podstawie umów zawartych z Ubezpieczycielami.
Nadrzędną zasadą konstruowania oferty produktowej jest zachowanie szerokiej gamy Ubezpieczeń skierowanych do
poszczególnych grup Klientów, odpowiadających na ich potrzeby, oferowanych różnego rodzaju kanałami dystrybucji. Rozwój
oferty ukierunkowany jest w szczególności na tworzenie ubezpieczeń oferowanych wraz z produktami kredytowymi.
Ubezpieczenia te zabezpieczają zobowiązania Klienta wobec Banku oraz interes Klienta i jego rodziny. W ofercie Banku
znajdują się również ubezpieczenia dedykowane posiadaczom kont osobistych i kart bankowych.
Głównym produktem ubezpieczeniowym w ofercie Banku jest Pakiet spokojna spłata, który daje możliwość zabezpieczenia
spłaty kredytu przez Klienta w przypadku takich wypadków jak zgon, poważne zachorowanie czy utrata pracy, złamanie
kończyn. Dużym atutem produktu, wyróżniającym go na tle ofert w innych bankach są dodatkowe świadczenia, które
wypłacane są bezpośrednio Klientowi (dodatkowe 50 tys. sumy ubezpieczenia w przypadku poważnego zachorowania) ponad
te, które kierowane są na spłatę samego kredytu w Banku (suma ubezpieczenia = kwocie pierwotnej udzielonego kredytu).
Od listopada 2020 roku w bankowości internetowej jest udostępniony dodatkowy wariant ubezpieczeniowy – Lekki Pakiet
spokojna spłata. Oferta jest skierowana do kredytobiorców kredytu gotówkowego, a Klient może dokonać wyboru pomiędzy
obecnie istniejącym ubezpieczeniem Pakiet spokojna spłata lub nowym wariantem ubezpieczenia Lekki Pakiet spokojna
spłata. Dodatkowy wariant ubezpieczenia ma na celu poszerzenie oferty ubezpieczeniowej w kanale bankowości
elektronicznej tak ważnym w dobie ogłoszonej pandemii.
Oferta ubezpieczeniowa do Kont Osobistych w postaci pakietu usług assistance ma na celu uatrakcyjnienie oferty oraz
dostarczenie Klientom dodatkowych usług, które w realny sposób mogą wykorzystać na co dzień. Ubezpieczenie Pakiet
Niezawodny swoim zakresem obejmuje assistance medyczny (max. 7 świadczeń w ciągu roku), assistance domowy (max. 7
świadczeń w ciągu roku).
Posiadacze Konta Proste Zasady i Konta Osobistego Noble mają również dostęp do oferty ubezpieczenia chroniącego przed
skutkami kradzieży karty płatniczej i utraty gotówki. Zakres ubezpieczenia obejmuje między innymi zdarzenia na wypadek
nieuprawnionego użycia Karty, utraty pobranej gotówki, zakupów dokonanych przy użyciu Karty, utraty rzeczy osobistych.
Pakiet gwarantuje również ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej w życiu prywatnym Klienta.
Dla posiadaczy Konta Noble Private Banking Bank ma ofertę ubezpieczania karty wzbogaconą o ochronę w trakcie podróży
zagranicznej np. assistance w trakcie podróży zagranicznej, utrata/opóźnienie bagażu, opóźnienie odlotu oraz ubezpieczenie
assistance Pomocy prawnej.
W odpowiedzi na szybko zmieniające się oczekiwania Klientów, Bank realizuje koncepcję marketu ubezpieczeniowego, której
założeniem jest udostępnianie ubezpieczeń standalone w kanałach zdalnych - w Bankowości Internetowej, Bankowości
Mobilnej oraz Contact Center w formule omnikanałowej, co min. umożliwia Klientom rozpoczęcie procesowania wniosku
ubezpieczeniowego w jednym kanale, a zakup polisy w innym. Proces nabycia polisy ubezpieczeniowej jest przy tym prosty
i szybki a zarazem niewymagający wizyty w oddziale Banku. W ramach marketu ubezpieczeniowego dostępne jest również
w kilku wariantach ubezpieczenie turystyczne, a zakres ryzyk ubezpieczeniowych oferowanych w ramach tego produktu
obejmuje między innymi: ubezpieczenie kosztów leczenia, ratownictwa i transportu, ubezpieczenie następstw
nieszczęśliwych wypadków, ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej, ubezpieczenie kosztów rezygnacji z podróży.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
29
W lutym 2020 roku, Bank dodał do oferty marketu ubezpieczeniowego kolejne ubezpieczenie– ubezpieczenie nieruchomości
Mój Bezpieczny Dom. Przedmiotem ubezpieczenia Mój Bezpieczny Dom może być mienie, budynki gospodarcze, obiekty
małej architektury oraz ruchomości domowe. Ubezpieczenie może objąć również takie ryzyka, jak (OC) w życiu prywatnym,
wynajmującego lub lokatora, utratę czynszu, Home Assistance, Assistance dla zwierząt, Assistance rowerowe oraz pomoc
prawną i podatkową.
Bankowość korporacyjna
Klienci
Getin Noble Bank S.A. prowadzi aktywną działalność w obszarze MŚP oraz podmiotów sektora finansów publicznych,
wspólnot i spółdzielni mieszkaniowych, jak również deweloperów, oferując szeroki wachlarz produktów i usług finansowych
dostosowywanych do zmieniającej się koniunktury gospodarczej kraju.
Bank obsługuje 6 podstawowych grup klientów firmowych. O przynależności klienta firmowego do danego segmentu
decyduje m.in. rodzaj posiadanych produktów i forma prawna, zgodnie z poniższymi definicjami:
− Segment portfelowy – osoby fizyczne prowadzące działalność gospodarczą, w tym wspólnicy spółek cywilnych, rolnicy
indywidualni, osoby prawne lub jednostki organizacyjne nieposiadające osobowości prawnej przedsiębiorstwa,
posiadający czynny produkt w Banku, zaangażowanie kredytowe lub produkty depozytowe powyżej określonych wartości;
− Segment samochodowy – Klienci posiadający kredyt samochodowy lub wierzytelności leasingowe na rzecz spółek
współpracujących z Bankiem;
− Segment specjalny – Klienci firmowi prowadzący działalność w szeroko rozumianym obszarze nieruchomości m.in.
realizujący budowę nieruchomości na sprzedaż, realizujący budowę i inwestycje w nieruchomości dochodowe lub
przeprowadzający zakup gruntów inwestycyjnych, Klienci z jednostek sektora finansów publicznych, Klienci firmowi
o strategicznym znaczeniu dla Banku, spółki Grupy, podmioty powiązane kapitałowo/organizacyjnie z Bankiem, pozostałe
spółki korzystające z finansowania specjalistycznego w ramach niestandardowych rozwiązań produktowych;
− Segment sektor publiczny – jednostki samorządu terytorialnego (miasta, gminy, powiaty, województwa), jednostki
budżetowe (np. przedszkola, szkoły), spółdzielnie mieszkaniowe, wspólnoty mieszkaniowe, zarządcy nieruchomości,
szpitale, instytuty medyczne, spółki komunalne, uczelnie;
− Segment masowy – Klienci nieposiadający w Banku żadnych produktów kredytowych lub depozytowych lub
niespełniający definicji Klienta portfelowego, specjalnego, publicznego, samochodowego lub windykacji;
− Segment firmy windykacja – Klienci w obsłudze departamentów windykacji wierzytelności Banku.
Sieć sprzedaży
Za budowanie i rozwijanie relacji z Klientami odpowiedzialny jest zespół doradców wyspecjalizowanych w obsłudze Klientów
firmowych. Współpraca z klientami opiera się na rozpoznaniu potrzeb i na profesjonalnym wsparciu Klienta w wyborze
optymalnych rozwiązań finansowych, które odpowiadają potrzebom Klientów. W codziennej obsłudze Klientów doradcy
klientów firmowych są wspierani przez dedykowany system CRM.
Bank posiada wyspecjalizowaną grupę ekspertów dedykowanych do obsługi jednostek samorządu terytorialnego.
Doświadczeni pracownicy zapewniają najwyższy standard obsługi w zakresie rozwiązań finansowych dla szpitali i innych
podmiotów leczniczych, uwzględniając specyficzny charakter prowadzonej przez nich działalności. Ponadto prowadzą obsługę
finansową dla szeregu spółek komunalnych z branży energetyki cieplnej, wodociągów i kanalizacji, transportu publicznego
oraz badań i rozwoju. Kompetencje ekspertów w połączeniu z ofertą produktową umożliwiają finansowanie szerokiego
zakresu inwestycji komunalnych, sięgające nawet 100% wartości inwestycji także w oparciu o preferencyjne źródła
finansowania przy współudziale instytucji krajowych i międzynarodowych (np. Europejskiego Banku Inwestycyjnego). Oferta
kredytów inwestycyjnych dla Klientów instytucjonalnych prowadzących działalność w obszarze nieruchomości przeznaczona
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
30
jest dla deweloperów i innych podmiotów realizujących inwestycje mieszkaniowe i komercyjne z przeznaczeniem do
sprzedaży lub wynajmu.
Produkty
Celem bankowości przedsiębiorstw jest zagwarantowanie uniwersalnej i zróżnicowanej oferty podmiotom gospodarczym.
Bank zapewnia kompleksowe rozwiązania dla Klientów firmowych, które wspierają rozwój przedsiębiorstw,
a w szczególności zarządzanie płynnością finansową, finansowanie działalności handlowej, finansowanie majątku obrotowego
oraz projektów inwestycyjnych, a także ograniczanie ryzyka biznesowego. Oferta produktowa obejmuje:
− produkty bankowości transakcyjnej – kompleksowa oferta od podstawowych pakietów rachunków (w tym mieszkaniowy
rachunek powierniczy) do rozwiązań w dziedzinie zarządzania środkami finansowymi np. wpłaty zamknięte, płatności
masowe;
− bankowość internetowa – system bankowości internetowej dla osób fizycznych, prowadzących działalność gospodarczą,
system GB24 dedykowany dla przedsiębiorstw z wymogiem wieloosobowej akceptacji dyspozycji oraz sektora
budżetowego;
− lokowanie nadwyżek – lokaty terminowe, rachunek lokacyjny, lokaty negocjowane i Automatyczne Inwestowanie
Środków;
− finansowanie bieżącej działalności – finansowanie kapitału obrotowego, limity debetowe, kredyt w rachunku bieżącym,
kredyty odnawialne i nieodnawialne, kredyty z gwarancjami de minimis;
− finasowanie inwestycji – kredyty inwestycyjne, finansowanie projektów współfinansowanych ze środków EU;
− produkty specjalistyczne – dla korporacji/strategicznych Klientów.;
− finansowanie nieruchomości (mieszkaniowych, usługowych, biurowych, hotelowych, handlowych i magazynowych) –
prowadzenie mieszkaniowych rachunków powierniczych, oferowanie kredytów inwestycyjnych, kredytów obrotowych,
korporacyjnej linii kredytowej;
− obsługę jednostek sektora publicznego – prowadzenie rachunku, finansowanie bieżące i inwestycyjne, organizowanie
emisji obligacji komunalnych, dedykowane rozwiązania zarządzania gotówką;
− Finansowanie samochodów – kredyty na zakup samochodów, kredyt stokowy (dla dealerów pojazdów na zakup
samochodów), faktoring pełny dla dealerów pojazdów, wykup wierzytelności (produkt dla spółek leasingowych).
W 2020 roku Bank podpisał z Bankiem Gospodarstwa Krajowego trzy umowy na oferowanie:
− gwarancji de minimis zabezpieczających spłatę kredytów mikro, małych i średnich przedsiębiorstw;
− gwarancji z Funduszu Gwarancji Płynnościowych zabezpieczających spłatę kredytów i pomagających utrzymać płynność
finansową średnich i dużych przedsiębiorstw;
− dopłat do oprocentowania kredytów bankowych udzielanych na zapewnienie płynności finansowej przedsiębiorcom
dotkniętym skutkami pandemii COVID-19.
Bank podpisał również umowę z PFR oraz umożliwił składanie wniosków przez Klientów w ramach programu "Tarcza
Finansowa PFR”, a także wdrożył działania pomocowe dla firm na czas COVID 19 - uproszczony procesu wnioskowania
o karencje, prolongaty i odnowienia kredytów.
Finansowanie biznesu samochodowego jest kluczowym obszarem bankowości firmowej. Od 2018 roku Bank stale podejmuje
działania mające na celu jego optymalizację:
− przeprowadzono restrukturyzację i optymalizację struktury organizacyjnej Banku i powołano Zespół Finansowania
Samochodów odpowiedzialny za ofertę produktową oraz za współpracę z Idea Getin Leasing SA oraz spółkami zależnymi;
− dokonano mapowania aktualnych procesów i zdiagnozowano nieefektywne obszary;
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
31
− podpisano nową umowę o współpracy w zakresie dystrybucji kredytu samochodowego znacząco zmniejszając koszty
Banku z tytułu pośrednictwa oraz zoptymalizowano sieć dystrybucji;
− podpisano nową umowę o wykupie wierzytelności leasingowych i pożyczkowych;
− nawiązano współpracę z Noble Finance S.A. na wykup wierzytelności leasingowych, w tym wykup wierzytelności
pożyczkowych;
− rozszerzono sieć dystrybucji kredytu samochodowego o placówki franczyzowe Banku oraz Noble Finance S.A.
Główne produkty w ofercie kredytowej Banku w biznesie samochodowym to:
− kredyt samochodowy – kredyt przeznaczony jest na zakup lub refinansowanie samochodu osobowego, samochodu
ciężarowego, autobusu, motocykla, przyczepy, naczepy, maszyn itp.;
− kredyt stokowy – kredytowanie zapasów pojazdów, odbiorcami kredytu są przedsiębiorcy prowadzący działalność
w zakresie sprzedaży pojazdów - dealer, komis. Kredyt udzielany jest w złotych polskich i oferowany w formie kredytu
odnawialnego w rachunku kredytowym. Kredyt uruchamiany jest w transzach w ramach linii kredytowej. Każda spłata
kredytu powoduje, że odnawia się on do pierwotnej wysokości oraz może być wielokrotnie wykorzystywany, aż do
wygaśnięcia umowy kredytu. Kredyt przeznaczony jest na zakup pojazdów przeznaczonych do dalszej sprzedaży.
Dodatkowo właściciele komisów i dealerzy są motywowani do generowania większej sprzedaży kredytów
samochodowych dla Klientów indywidualnych poprzez powiązanie jej wolumenu z korzystniejszymi warunkami kredytu
stokowego;
− finansowanie importera – finansowanie w ramach faktoringu pełnego finansowania dla importera/generalnego
dystrybutora lub producenta i jego sieci dilerskiej. W ramach faktoringu Bank przyznanej limit dla poszczególnych dilerów
finansując tym samym ich bieżącą działalność. Finansowanie polega na wydłużeniu terminu spłaty wierzytelności
w stosunku do terminu płatności pierwotnie określonej na fakturze;
− wykup wierzytelności – wykup przez Bank rat leasingowych i rat pożyczki z tytułu umów leasingu i pożyczki zawieranych
przez spółki leasingowe.
Bank jest jednym z liderów rynku kredytów samochodowych w Polsce. Sprzedaż kredytów realizowana jest poprzez sieć
ponad 400-tu współpracujących z Bankiem pośredników, autoryzowane salony dealerskie i komisy samochodowe.
Zarządzanie siecią odbywa się przy współpracy z Idea Getin Leasing S.A. Sprzedaż kredytów odbywa się poprzez dedykowany
system, do którego dostęp mają współpracujący z Bankiem pośrednicy.
W ramach prowadzonej akcji kredytowej Bank finansuje zakup wszelkiego typu pojazdów. Możliwość kredytowania obejmuje
również finansowanie szerokiego zakresu kosztów związanych z zakupem samochodu, takich jak koszty dodatkowego
wyposażenia samochodu, ubezpieczenia komunikacyjnego, ubezpieczenia kredytobiorcy oraz koszty związane z eksploatacją
i utrzymaniem kredytowanego samochodu. Ponadto Bank oferuje kredyt na finansowanie stoku dla dealerów i komisów.
Bank udziela także kredytów tzw. balonowych przy współpracy z niektórymi partnerami. Bank na bieżąco reaguje na zmiany
w otoczeniu rynkowym i jest w tym zakresie wspierany przez Idea Getin Leasing S.A.
Produkty skarbowe dla klientów firmowych
Bank oferuje Klientom firmowym kompletny zestaw produktów skarbowych dopasowanych do potrzeb. Umożliwia
dokonywanie podstawowych operacji skarbowych, zabezpieczenie przed ryzykiem walutowym i stopy procentowej, a także
lokowanie nadwyżek finansowych. Podstawowymi produktami są transakcje spot, forward, transakcje opcji walutowych.
Departament Produktów Skarbowych zawiera również transakcje pochodne na rynku międzybankowym, które oferowane są
jako produkty strukturyzowane. Dla Klientów realizujących projekty inwestycyjne, oprócz zabezpieczenia ryzyka walutowego
projektów, Bank umożliwia zabezpieczenie ryzyka stopy procentowej poprzez zawarcie transakcji swapów odsetkowych (IRS).
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
32
Oferowane produkty skarbowe służące zabezpieczeniu ryzyka walutowego oraz stopy procentowej mają swoje zastosowanie
w projektach inwestycyjnych i deweloperskich, które Bank realizował razem z Klientami.
3.2. Obszary działalności spółek zależnych i stowarzyszonych
Noble Securities S.A.
Noble Securities S.A. to dom maklerski, który od 1994 roku jest aktywnym uczestnikiem polskiego rynku kapitałowego,
oferującym klientom kompleksową obsługę w następujących obszarach:
−
pośrednictwo w obrocie instrumentami finansowymi na wszystkich rynkach organizowanych przez Giełdę Papierów
Wartościowych w Warszawie,
−
pośrednictwo w obrocie towarami giełdowymi (energia elektryczna, gaz ziemny, rynek towarów rolno-spożywczych)
oraz prawami majątkowymi na rynkach organizowanych przez Towarową Giełdę Energii S.A.,
−
realizowanie projektów z zakresu bankowości inwestycyjnej.
Noble Securities S.A. pośredniczy w obrocie instrumentami finansowymi na rynku głównym Giełdy Papierów Wartościowych
w Warszawie S.A. (GPW) oraz w Alternatywnym Systemie Obrotu (ASO) prowadzonym przez GPW – na rynkach NewConnect
oraz Catalyst. Dom maklerski oferuje atrakcyjne warunki inwestowania we wszystkie dostępne na rynku instrumenty
finansowe, bogatą politykę promocyjną jak również przyjazny, dostępny przez Internet, system transakcyjny oraz aplikację
mobilną. Do dyspozycji klientów stawia zespół maklerów i doradców, którzy obsługują klientów telefonicznie, elektronicznie
oraz osobiście w oddziałach zlokalizowanych na terenie całego kraju.
Usługa doradztwa inwestycyjnego skierowana jest do osób poszukujących profesjonalnego wsparcia i opieki doświadczonych
maklerów oraz doradców inwestycyjnych w swoich działaniach na rynku kapitałowym. Strategia inwestycyjna obejmuje
instrumenty finansowe dostępne w ofercie usług Noble Securities S.A., tj. akcje, obligacje i derywaty. Spółka prowadzi również
dla klientów detalicznych Indywidualne Konta Emerytalne oraz Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego.
Spółkom, których instrumenty finansowe są notowane na rynku głównym GPW lub w ASO na rynkach NewConnect
lub Catalyst, Noble Securities S.A. oferuje wykonywanie czynności odpowiednio Animatora Emitenta lub Animatora Rynku.
Dodatkowo broker dostarcza płynność dla spółek z WIG20 oraz opartych na nich instrumentach pochodnych.
Noble Securities S.A. oferuje doradztwo w zakresie publicznych i prywatnych emisji, połączonych z wprowadzeniem akcji
na GPW oraz do ASO na rynku NewConnect. Dom maklerski organizuje publiczne i prywatne oferty obligacji, następnie
kierowane na rynek regulowany lub do ASO na rynku Catalyst. Oferta Noble Securities S.A. obejmuje również publiczne
subskrypcje z prawem poboru, emisje połączone z przeniesieniem notowań spółki z rynku NewConnect na rynek regulowany
GPW, obsługę wezwań i odkupów oraz emisje innych instrumentów finansowych. Niepublicznym spółkom akcyjnym
i komandytowo-akcyjnym dom maklerski NS oferuje usługę wdrożenia i prowadzenia Rejestru Akcjonariuszy w oparciu
o nowoczesną aplikację.
Oferta Noble Securities S.A. obejmuje również kompleksową obsługę w zakresie zawierania transakcji i reprezentowania
klientów na rynkach organizowanych przez Towarową Giełdę Energii S.A. Na Rynku Praw Majątkowych spółka pośredniczy
dla swoich klientów w uzyskiwaniu statusu członka Rejestru Świadectw Pochodzenia, reprezentuje w transakcjach giełdowych
i wykonuje czynności związane z umorzeniem świadectw pochodzenia.
Sax Development sp. z o.o.
Spółka świadczy dla podmiotów z Grupy usługi w zakresie wynajmu oraz zarządzania nieruchomościami.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
33
ProEkspert sp. z o.o.
Przedmiotem działalności spółki jest działalność brokerów i agentów ubezpieczeniowych. ProEkspert wykonuje czynności
pośrednictwa ubezpieczeniowego na rzecz wielu zakładów ubezpieczeń na podstawie umów agencyjnych zawartych
z zakładami ubezpieczeń.
Open Finance S.A.
Spółka świadczy usługi pośrednictwa finansowego dla klientów nabywających produkty od współpracujących ze spółką firm
z sektora finansowego, w tym głównie banków, towarzystw ubezpieczeniowych i towarzystw funduszy inwestycyjnych.
Noble Funds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
Spółka świadczy usługi w zakresie:
− tworzenia i zarządzania funduszami inwestycyjnymi otwartymi i zamkniętymi,
− asset management, polegające na profesjonalnym zarządzaniu indywidualnym portfelem instrumentów finansowych,
− doradztwa inwestycyjnego.
Usługi i produkty Noble Funds TFI są dostępne w bankach, domach maklerskich, firmach doradztwa finansowego oraz firmach
ubezpieczeniowych.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
34
4. Sytuacja finansowa i wyniki w 2020 roku
4.1.
Rachunek zysków i strat jednostkowy Banku
2019 2020 Zmiana r/r
tys. zł tys. zł tys. zł
Wynik z tytułu odsetek 920 814
1 013 888
93 074
Wynik z tytułu prowizji i opłat 44 433
29 149
(15 284)
Wynik pozostały* (85 138)
(16 824)
68 314
Koszty ryzyka prawnego kredytów walutowych (158 160)
(121 330)
36 830
Koszty działania (909 847)
(832 593)
77 254
Wynik z tytułu modyfikacji (5 510)
(27 678)
(22 168)
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości (514 139)
(679 173)
(165 034)
Udział w zyskach/ (stratach) jednostek stowarzyszonych wycenianych
metodą praw własności
151
4 295
4 144
Zysk brutto (707 396)
(630 266)
77 130
Podatek dochodowy 66 551
62 826
(3 725)
Zysk netto (640 845)
(567 440)
73 405
* Wynik pozostały obejmuje przychody z tytułu dywidend, wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej przez
wynik finansowy oraz wynik z pozycji wymiany, wynik z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów finansowych niewycenianych do wartości
godziwej przez wynik finansowy, wynik na inwestycjach w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach oraz wynik
z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych.
Wynik z tytułu odsetek
W 2020 roku Bank odnotował wynik odsetkowy na poziomie wyższym od roku ubiegłego (wzrost w relacji do 2019 roku
o 10,1%). Przychody z tytułu odsetek zmniejszyły się w 2020 roku o 20,6% – głównym składnikiem przychodów odsetkowych
są przychody z działalności kredytowej (83,4% przychodów odsetkowych Banku), które w 2020 roku spadły o 16,4%. Bank
odnotował spadek kosztów odsetkowych, które w 2020 roku zmniejszyły o 44,1% w stosunku do kosztów poniesionych
w 2019 roku. Głównym składnikiem kosztów odsetkowych są koszty odsetek od zobowiązań wobec klientów, które w 2020
roku były niższe o 45,6%.
Głównym czynnikiem determinującym zmianę przychodów i kosztów odsetkowych był wybuch pandemii COVID-19, której
konsekwencją były:
− decyzje RPP o obniżeniu stóp procentowych NBP – wpływające negatywnie na poziom realizowanej marży odsetkowej
w wyniku obniżenia dochodów odsetkowych z działalności kredytowej, częściowo neutralizowane poprzez działania
ukierunkowane na ograniczanie kosztu finansowania bazy depozytowej,
− pogorszenie perspektyw krajowej koniunktury, co wpłynęło na obniżenie sprzedaży produktów kredytowych,
− zwiększone odpływy sald depozytowych w marcu 2020 r., co skutkowało czasowym wzrostem kosztu odsetkowego w celu
zatrzymania malejącego poziomu sald depozytowych - zawirowania rynkowe, których źródłem było zjawisko
rozprzestrzeniania się koronawirusa COVID-19, przełożyły się na znaczące odpływy sald depozytowych Banku notowane
w marcu 2020 roku. Podjęte zostały niezwłocznie zintensyfikowane działania ukierunkowane na zatrzymanie malejącego
poziomu sald depozytowych. Działania w szczególności dotyczyły zmian oferty cenowej, co przełożyło się na okresowe
wstrzymanie realizacji celu ograniczania poziomu kosztów finansowania. Obecnie Bank powrócił na ścieżkę obniżania
kosztu finansowania.
Ponadto w ramach przychodów odsetkowych Bank ujął koszty zwrotów prowizji za udzielenie kredytu w przypadku spłaty
kredytu przed terminem określonym w umowie w kwocie 41,9 mln zł – efekt orzeczenia TSUE z dnia 11 września 2019 roku.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
35
Marża odsetkowa Banku, liczona jako wynik odsetkowy w relacji do średniej wartości aktywów oprocentowanych w danym
okresie, wzrosła z 1,9% za 12 miesięcy 2019 roku do 2,1% za 12 miesięcy 2020 roku.
Stawki rynku międzybankowego WIBOR 3M, na bazie których oprocentowana jest większość kredytów opartych o stawki
bazowe, obniżyły się w 2020 r. z poziomu 1,71% do 0,21%. Największe obniżki nastąpiły w marcu, kwietniu i maju 2020 r.,
a średnia stawka w 2020 roku wyniosła 0,66%.
Stawka LIBOR3M dla CHF w 2020 roku ukształtowała się na średnim poziomie minus 0,71%, i wzrosła w stosunku do średniej
z 2019 roku o 0,03 punktu procentowego.
Średnia rentowność portfela kredytowego Banku (liczona jako relacja osiągniętych przychodów odsetkowych do średniej
wartości zaangażowania kredytowego netto) zmniejszyła się w porównaniu do 2019 roku o 0,4 punktu procentowego
i wyniosła 3,9%.
Średni koszt pozyskania depozytów klientowskich obniżył się w 2020 roku o 0,9 punktu procentowego do poziomu 1,2%.
Średni koszt pozyskania nowych środków w 2020 roku obniżył się o 1,1 punktu procentowego do poziomu 1,0%. W grudniu
2020 roku koszt pozyskania nowych i odnowionych depozytów terminowych złotowych klientów detalicznych wynosił 0,7%,
tj. o 1,1 punktu procentowego poniżej poziomu z grudnia 2019 roku.
Na koniec 2020 roku Bank posiadał w bazie depozytowej 50% środków ulokowanych na rachunkach bieżących
i oszczędnościowych oraz 13% środków klientowskich z terminem pierwotnym minimum 12 miesięcy.
Koszty związane z emisją dłużnych papierów wartościowych spadły o 33,2% r/r i stanowiły w 2020 roku 10,5% kosztów
odsetkowych Banku.
Struktura przychodów odsetkowych w 2019 i 2020 roku
Struktura kosztów odsetkowych w 2019 i 2020 roku
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
36
Wynik z tytułu prowizji i opłat
Wynik z tytułu opłat i prowizji wyniósł w 2020 roku 29,1 mln zł i był o 15,3 mln zł (tj. o 34,4%) niższy niż w 2019 roku. Głównymi
elementami wyniku z prowizji były prowizje i opłaty od kredytów i pożyczek (13,0 mln zł) oraz nieujmowana w rachunku
efektywnej stopy procentowej część przychodów ze sprzedaży ubezpieczeń (12,7 mln zł). W 2020 roku o 8,5 mln zł wzrosły
przychody prowizyjne z tytułu kart płatniczych i kredytowych, co przy podobnym poziomie kosztów w 2020 roku w stosunku
do 2019 roku (53,7 mln zł w 2019 roku i 55,0 mln zł w 2020 roku), skutkowało wzrostem wyniku prowizyjnego z tytułu kart
płatniczych i kredytowych o 7,2 mln zł.
Na spadek wyniku z tytułu opłat i prowizji wpłynął przede wszystkim istotny spadek sprzedaży produktów inwestycyjnych,
będący efektem rozprzestrzeniania się pandemii COVID-19. Klienci wycofywali środki z produktów inwestycyjnych, co
najmocniej zauważalne było w marcu i kwietniu 2020 roku (dotyczyło to całego rynku), a zainteresowanie nabyciem
produktów inwestycyjnych w tym czasie było znikome. W związku z powyższym poziom przychodów prowizyjnych Banku
z tytułu produktów inwestycyjnych znacznie się obniżył (o 36,5 mln zł, tj. o 59,9% w stosunku do 2019 roku), co skutkowało
obniżeniem w 2020 roku łącznego wyniku z tytułu produktów inwestycyjnych i bankowych o 17,0 mln zł, tj. o 86,4%.
Struktura przychodów prowizyjnych w 2019 i 2020 roku
Struktura kosztów prowizyjnych w 2019 i 2020 roku
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
37
Wynik pozostały
2019 2020 Zmiana r/r
tys. zł tys. zł kwotowo
Przychody z tytułu dywidend 30 774
24 326
(6 448)
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej
przez wynik finansowy oraz wynik z pozycji wymiany
(35 375)
(4 561)
30 814
Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów
finansowych
niewycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy
25 816
42 623
16 807
Pozostałe przychody operacyjne 57 783
42 095
(15 688)
Pozostałe koszty operacyjne (164 136)
(121 307)
42 829
Wynik pozostały* (85 138)
(16 824)
68 314
Wynik na pozostałych pozycjach osiągnięty w 2020 roku wyniósł -16,8 mln zł i był wyższy o 68,3 mln zł (tj. o 80,2%) od wyniku
w 2019 roku.
Największy wpływ na wynik na pozostałych pozycjach w 2020 roku miał:
−
Wynik na pozostałych przychodach i kosztach operacyjnych – w 2020 roku osiągnął poziom -79,2 mln zł (wyższy
o 27,1 mln zł od wyniku osiągniętego w 2019 roku); w ramach pozostałych kosztów operacyjnych Bank ujął rezerwy na
przyszłe zobowiązania – sprawy sądowe w kwocie 32,3 mln zł (12,8 mln zł w 2019 roku) oraz rezerwy na zwroty prowizji
za udzielenie kredytu w przypadku spłaty kredytu przed terminem określonym w umowie w kwocie 2,4 mln zł (54,7 mln
zł w 2019 roku) – efekt orzeczenia TSUE z dnia 11 września 2019 roku,
−
Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów finansowych do wartości godziwej przez wynik finansowy w kwocie
42,6 mln zł (wyższy o 16,8 mln zł od wyniku osiągniętego w 2019 roku) – głównie efekt osiągnięcia wyższego niż w 2019
roku dodatniego wyniku z tytułu sprzedaży papierów wartościowych wycenianych do wartości godziwej przez inne
całkowite dochody (obligacje Skarbu Państwa, bony NBP),
−
Przychody z dywidend w kwocie 24,3 mln zł, w tym 24,1 mln zł dywidend otrzymanych od spółek zależnych Banku,
−
Ujemny wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy oraz wynik
z pozycji wymiany w kwocie -4,6 mln zł (wzrost o 30,8 mln zł w stosunku do wyniku osiągniętego w 2019 roku) –
w znaczącej mierze efekt wzrostu wyniku na instrumentach pochodnych o 27,0 mln zł.
Koszty ryzyka prawnego kredytów walutowych
W związku z wyrokiem TSUE z dnia 3 października 2019 r., Bank zidentyfikował podwyższone ryzyko związane z wyrokami
sądowymi dotyczącymi kredytów indeksowanych w CHF. W związku z tym rozważając ryzyko, iż założone na bazie
harmonogramów przepływy pieniężne z portfela kredytów hipotecznych w CHF, mogą nie być w pełni odzyskiwalne i/lub
powstanie zobowiązanie skutkujące przyszłym wypływem środków pieniężnych Bank oszacował rezerwę na te kredyty
w oparciu o przepisy MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe”. W wyniku dokonanej oceny
dotworzono w 2020 roku rezerwy na ryzyko prawne związane z kredytami w CHF w kwocie 121,3 mln zł.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
38
Koszty działania
2019 2020 Zmiana r/r
tys. zł tys. zł kwota
Amortyzacja 163 475
161 430
(2 045)
Świadczenia pracownicze 408 062
352 977
(55 085)
Pozostałe koszty ogólne 219 894
176 050
(43 844)
Opłaty na rzecz BFG 118 416
142 136
23 720
Razem 909 847
832 593
(77 254)
Razem bez uwzględnienia kosztów na BFG 791 431
690 457
(100 974)
W 2020 roku koszty działania Banku wyniosły 832,6 mln zł i zmniejszyły się w stosunku do 2019 roku o 77,3 mln zł, tj. o 8,5%.
Największy spadek kosztów odnotowano w ramach kosztów świadczeń pracowniczych (o 55,1 mln zł), co jest wynikiem
kontynuacji przez Bank w 2020 roku polityki restrukturyzacji zatrudnienia.
Pozostałe koszty ogólne zmniejszyły się w stosunku do 2019 roku o 43,8 mln zł, tj. o 19,9%, z czego największy spadek dotyczył
kosztów usług obcych (o 32,3 mln zł, tj. o 18,0%). W ramach kosztów usług obcych największy spadek odnotowano w zakresie
kosztów marketingu i reklamy (spadek o 15,3 mln zł, tj. o 46,6% w stosunku do 2019 roku) oraz kosztów wynajmu i dzierżawy
(spadek o 7,9 mln zł, tj. o 32,0% w stosunku do 2019 roku).
Niewielki spadek odnotowano w zakresie kosztów amortyzacji, które zmniejszyły się o 2,0 mln zł, tj. o 1,3%.
Koszty działania bez uwzględnienia opłat na rzecz BFG wyniosły w 2020 roku 690,5 mln zł i były niższe od analogicznych
kosztów poniesionych w 2019 roku o 101,0 mln zł (tj. o 12,8%).
Spadek kosztów działania w stosunku do 2019 roku w połączeniu z wyższymi przychodami osiągniętymi przez Bank
w porównaniu z 2019 rokiem wpłynęły na poprawę wskaźnika koszty/ dochody – w 2020 roku wskaźnik osiągnął poziom
81,1% (poprawa w stosunku do 2019 roku o 22,2 punkty procentowe).
Wynik z odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych
Obciążenie wyniku Banku kosztami odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych w 2020 roku
wyniosło 679,9 mln zł i było wyższe o 165,8 mln zł (tj. o 32,2%) w porównaniu do 2019 roku.
Strukturę wyniku na odpisach aktualizujących w 2019 i 2020 roku przedstawiono w poniższej tabeli:
Zmiana stanu rezerw netto ujęta w rachunku zysków i strat
2019 2020 Zmiana r/r Zmiana r/r
tys. zł tys. zł % kwota
Kredyty i pożyczki udzielone klientom, w tym: 537 704
672 228
25,0
134 524
korporacyjne (49 828)
14 144
(128,4)
63 972
samochodowe 17 645
6 232
(64,7)
(11 413)
hipoteczne 100 120
271 515
171,2
171 395
detaliczne 469 767
380 337
(19,0)
(89 430)
Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych 73 779
20 503
(72,2)
(53 276)
Pozostałe aktywa finansowe i zobowiązania pozabilansowe (97 344)
(13 558)
(86,1)
83 786
Razem 514 139
679 173
32,1
165 034
Wzrost w 2020 roku poziomu odpisów aktualizujących o 165,0 mln zł był efektem:
− podjętej przez Zarząd Banku decyzji o ujęciu w wyniku Banku odpisów związanych z wpływem pandemii COVID-19.
Kwota oszacowanych odpisów z tego tytułu wynosiła łącznie w 2020 roku 122,0 mln zł, w tym z tytułu kredytów
hipotecznych 72,0 mln zł,
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
39
− wzrostu kosztów ryzyka ze względu na pogorszenie jakości portfela kredytów w związku z negatywnymi zmianami
w sytuacji finansowej kredytobiorców (zarówno detalicznych, jak i firmowych) oraz przełożenia na poziom
realizowanych odpisów kredytowych negatywnych prognoz makroekonomicznych w związku z ich uwzględnieniem
w modelach oszacowania straty oczekiwanej,
− ujęcia w wyniku na odpisach kwoty 20,5 mln zł odpisów aktualizujących wartość inwestycji w jednostkach zależnych
i stowarzyszonych, tj. o 53,3 mln zł (72,2%) mniej niż ujęto w 2019 roku
− rozwiązania w 2020 roku o 83,8 mln zł mniej niż w 2019 roku odpisów na pozostałe aktywa finansowe i zobowiązania
pozabilansowe.
W porównaniu do końca 2019 roku spadły wartości wskaźników pokrycia rezerwami kredytów z utratą wartości. Średni
poziom wskaźnika dla kredytów z koszyka 3 wynosił w 2020 roku 57,1% (w 2019 roku pokrycie kredytów z utratą wartości
odpisami na te kredyty wynosiło 59,4%). Najwyższy spadek wskaźnika odnotowano w przypadku kredytów korporacyjnych,
drugą kategorią kredytów o największym spadku wskaźnika są kredyty detaliczne.
Podstawowe wskaźniki finansowe Banku
2019
%
2020
%
Zmiana
w pp.
ROE netto (20,1) (21,8) (1,6)
ROA netto (1,2) (1,1) 0,1
C/I
(relacja kosztów do dochód)
103,4 81,1 (22,2)
WSPÓŁCZYNNIKI KAPITAŁOWE:
Współczynnik kapitału Tier 1 8,1 7,2 (0,9)
Łączny współczynnik kapitałowy 9,9 8,4 (1,4)
4.2 Sprawozdanie z sytuacji finansowej Banku
AKTYWA
W 2020 roku poziom sumy bilansowej spadł do poziomu 50,1 mld zł, tj. o 6,5%. W aktywach Banku przeważającą część
stanowiły należności z tytułu kredytów i pożyczek udzielonych klientom (68,4% sumy bilansowej). Zmiana struktury bilansu
realizowana jest przede wszystkim poprzez obniżenie wolumenu kredytów, w tym głównie wolumenu kredytów firmowych
oraz hipotecznych.
Łączne saldo aktywów finansowych (aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy, instrumenty
finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie oraz do wartości godziwej przez inne całkowite dochody) na koniec roku
2020 wyniosło 9,7 mld zł (spadek o 0,1 mld zł, tj. o 1,1%) i obejmowało głównie portfel obligacji wyemitowanych przez Skarb
Państwa o wartości 5,4 mld zł oraz bony pieniężne NBP o wartości 3,7 mld zł.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
40
Struktura aktywów Banku na koniec 2019 i 2020 roku (w mln zł)
Portfel kredytowy
Łączna wartość sprzedanych w 2020 roku kredytów wyniosła 5,3 mld zł, tj. o 27% mniej niż w 2019 roku. Spadek sprzedaż
kredytowej związany jest z niższym popytem na kredyty gotówkowe w związku z bieżącą sytuacją gospodarczą związaną
z pandemią COVID-19. Wiodącymi produktami w sprzedaży kredytowej był wykup wierzytelności leasingowych, kredyty
detaliczne oraz kredyty korporacyjne. W strukturze udzielonych w 2020 roku nowych kredytów 100% stanowiły kredyty
udzielone w złotych.
Sprzedaż kredytowa w 2019 i 2020 roku (w mln zł)
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
41
Struktura sprzedaży kredytów w 2020 roku
Blisko 2/3 portfela kredytowego w bilansie Banku stanowią nadal kredyty hipoteczne, co jest wynikiem wysokich wolumenów
sprzedaży realizowanych w latach wcześniejszych. Od 2014 roku, z uwagi na decyzję o konsekwentnym wzmacnianiu bazy
kapitałowej Banku, kredyty hipoteczne traktowane są jako produkt niszowy, a dystrybucja została ograniczona do minimum.
Kredyty hipoteczne stanowią 62% salda portfela kredytowego brutto Banku. Kolejną istotną grupę kredytów stanowią kredyty
dla podmiotów firmowych i budżetowych oraz wykup wierzytelności leasingowych (łącznie 21% salda).
Należności kredytowe brutto Banku na koniec 2019 i 2020 roku (w mln zł)
Kredyty CHF stanowią 26,4% wartości bilansowej netto całego portfela kredytów Getin Noble Banku S.A. na koniec 2020 roku,
tj. o 2,9 punktu procentowego więcej niż na koniec 2019 roku. Wzrost udziału w saldzie kredytowym kredytów CHF wynika
przede wszystkim ze zmniejszenia się na przestrzeni 2020 roku łącznego salda kredytowego (o 3,8 mld zł) oraz ze wzrostu
kursu CHF na koniec 2020 roku o 0,3428 zł, co wpłynęło na wzrost kredytów CHF w przeliczeniu na PLN o ok. 0,7 mld zł.
Kształtowanie się kursów podstawowych walut na przestrzeni 2020 roku przedstawiają poniższe wykresy:
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
42
W 2020 roku poziom kluczowych z punktu widzenia struktury walutowej bilansu Banku kursów walutowych uległ zmianie
w zakresie ok. -1%/+9%, co wpłynęło bezpośrednio na zmianę salda kredytów denominowanych lub indeksowanych do walut
obcych. Kurs CHF uległ zwiększeniu o 8,74% (34 grosze), osiągając na koniec 2020 roku poziom 4,2641. Średni poziom kursu
CHF/PLN w 2020 roku wyniósł 4,1534, natomiast maksymalny jego poziom wyniósł 4,3563.
ZOBOWIĄZANIA
Podstawowym źródłem finansowania działalności kredytowej Banku na koniec 2020 roku były depozyty klientowskie.
Zobowiązania wobec klientów na dzień 31 grudnia 2020 roku wyniosły 43,8 mld zł i stanowiły 87,5% sumy bilansowej (spadek
w porównaniu do roku poprzedniego o 2,4 mld zł.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
43
Struktura zobowiązań Banku na koniec 2019 i 2020 roku (w mln zł)
Baza depozytowa
W 2020 roku saldo zobowiązań wobec klientów spadło o 2,4 mld zł (tj. o 5,2%) do poziomu 43,8 mld zł. Depozyty terminowe
stanowią największą część zobowiązań wobec klientów (51,7% bazy depozytowej Banku, tj. o 2,5 punktu procentowego mniej
niż w na koniec 2019 roku). Spadek salda zobowiązań wobec klientów w 2020 roku wynikał przede wszystkim ze zmniejszenia
salda na rachunkach terminowych o 2,4 mld zł do poziomu 22,6 mld zł. Saldo depozytów bieżących i oszczędnościowych
klientów zwiększyło się o 19,6 mln zł do poziomu 21,2 mld zł.
Łączny koszt pozyskania depozytów klientowskich wyniósł w 2020 roku 1,2% tj. o 0,9 punktu procentowego mniej niż
w 2019 roku. Natomiast koszt pozyskania nowych i odnowionych środków terminowych złotowych klientów detalicznych
spadł z 1,79% w grudniu 2019 roku do 0,70% w grudniu 2020 roku.
Struktura sald depozytów klientowskich według terminów pierwotnych na koniec 2020 roku
Na koniec 2020 roku udział depozytów o terminie pierwotnym 12 miesięcy i dłuższym w ogólnym saldzie depozytowym
wynosił 13%.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
44
Struktura zobowiązań wobec klientów na koniec 2019 i 2020 roku
4.3 Skonsolidowany rachunek zysków i strat
Podstawowe wielkości skonsolidowanego rachunku zysków i strat Grupy Kapitałowej Getin Noble Banku S.A. za 2020 rok oraz
zmiany, jakie zaszły w porównaniu z rokiem poprzednim przedstawiają się następująco:
2019 2020 Zmiana r/r
tys. zł tys. zł tys. zł
Wynik z tytułu odsetek 949 787
1 037 504
87 717
Wynik z tytułu prowizji i opłat 76 999
61 420
(15 579)
Wynik pozostały* (119 310)
(33 095)
86 215
Koszt ryzyka prawnego kredytów walutowych (158 160)
(121 330)
36 830
Koszty działania (945 515)
(867 591)
77 924
Wynik z tytułu modyfikacji (5 510)
(27 678)
(22 168)
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości (491 884)
(667 451)
(175 567)
Udział w zyskach/ (stratach) jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw
własności oraz wspólnych przedsięwzięć
151
4 295
4 144
Zysk/ (strata) brutto (693 442)
(613 926)
79 516
Podatek dochodowy 101 891
54 537
(47 354)
Zysk netto (591 551)
(559 389)
32 162
przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej (591 551)
(559 389)
32 162
przypadający akcjonariuszom niekontrolującym -
-
-
* Wynik pozostały obejmuje przychody z tytułu dywidend, wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej przez
wynik finansowy oraz wynik z pozycji wymiany, wynik z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów finansowych niewycenianych do wartości
godziwej przez wynik finansowy oraz wynik z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych.
Wynik z tytułu odsetek
W 2020 roku Grupa odnotowała wzrost wyniku odsetkowego w stosunku do 2019 roku o 9,2%. Zwiększenie osiągniętych
dochodów odsetkowych zostało zrealizowane w wyniku obniżenia się zarówno przychodów jak i kosztów odsetkowych.
Przychody z tytułu odsetek zmniejszyły się w 2020 roku o 409,4 mln zł, tj. o 19,6%. Struktura produktowa salda kredytowego
determinuje poziom osiąganych przychodów odsetkowych – Grupa posiada w portfelu kredytowym istotny wolumen
kredytów hipotecznych, z których odsetki stanowiły w 2020 roku 40,0% przychodów odsetkowych od
kredytów i pożyczek
udzielonych klientom. Przychody z tytułu kredytów i pożyczek Grupy obniżyły się w 2020 roku o 249,3 mln zł, tj. o 15,1%.
Koszty z tytułu odsetek zmniejszyły w 2020 roku o 497,1 mln zł, tj. o 43,8%. Głównym składnikiem kosztów odsetkowych
są koszty z działalności depozytowej (odsetki od zobowiązań wobec klientów stanowiły 83,2% kosztów z tytułu odsetek
Grupy), które w 2020 roku spadły o 416,4 mln zł, tj. o 43,9%. Należy przy tym zaznaczyć, iż koszty odsetkowe za 2019 rok były
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
45
istotnie obciążone kosztami odbudowy pozycji płynnościowej Banku po kryzysie płynności z listopada 2018 r. (szczegółowo
opisany w sprawozdaniu finansowym za 2018 rok)
Czynnikiem determinującym zmianę przychodów i kosztów odsetkowych był wybuch pandemii COVID-19, której
konsekwencją były:
− decyzje RPP o obniżeniu stóp procentowych NBP – efektem były niższe dochody odsetkowe z działalności kredytowej, jak
i spadek kosztu pozyskania depozytów klientowskich -
wynik odsetkowy Grupy w IV kwartale 2020 roku był niższy
o 43 mln zł w stosunku do wyniku osiągniętego w I kwartale 2020 roku.
− pogorszenie perspektyw krajowej koniunktury, co wpłynęło na obniżenie sprzedaży produktów kredytowych,
− zwiększone odpływy sald depozytowych w marcu 2020 roku, co skutkowało czasowym wzrostem kosztu odsetkowego
w celu zatrzymania malejącego poziomu sald depozytowych - zawirowania rynkowe, których źródłem było zjawisko
rozprzestrzeniania się koronawirusa COVID-19, przełożyły się na znaczące odpływy sald depozytowych Banku notowane
w marcu 2020 roku. Podjęte zostały niezwłocznie zintensyfikowane działania ukierunkowane na zatrzymanie malejącego
poziomu sald depozytowych. Działania w szczególności dotyczyły zmian oferty cenowej, co przełożyło się na okresowe
wstrzymanie realizacji celu ograniczania poziomu kosztów finansowania. Obecnie Bank powrócił na ścieżkę obniżania
kosztu finansowania .
Ponadto w ramach przychodów odsetkowych Grupa ujęła koszty dotyczące zwrotu prowizji za udzielenie kredytu w przypadku
spłaty kredytu przed terminem określonym w umowie w kwocie 41,9 mln zł – efekt orzeczenia TSUE z dnia 11 września 2019
roku.
Na koniec 2020 roku Grupa posiadała w bazie depozytowej 50% środków ulokowanych na rachunkach bieżących
(w tym oszczędnościowych) oraz 13% środków klientowskich z terminem pierwotnym minimum 12 miesięcy.
Koszty związane z emisją dłużnych papierów wartościowych spadły o 45,2% r/r i stanowiły w 2020 roku 11,2% kosztów
odsetkowych Grupy.
Struktura przychodów odsetkowych w 2019 i 2020 roku
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
46
Struktura kosztów odsetkowych w 2019 i 2020 roku
Wynik z tytułu prowizji i opłat
Wynik z tytułu opłat i prowizji wyniósł w 2020 roku 61,4 mln zł i był o 15,6 mln zł (tj. o 20,2%) niższy niż w 2019 roku. Głównym
elementem wyniku z prowizji była nieujmowana w rachunku efektywnej stopy procentowej część przychodów ze sprzedaży
ubezpieczeń (58,3% wyniku z tytułu prowizji i opłat). Na spadek wyniku z tytułu opłat i prowizji kluczowy wpływ miał istotny
spadek sprzedaży produktów inwestycyjnych, będący efektem rozprzestrzeniania się pandemii COVID-19. Klienci wycofywali
środki z produktów inwestycyjnych, co najmocniej zauważalne było w marcu i kwietniu 2020 roku (dotyczyło to całego rynku),
a zainteresowanie nabyciem produktów inwestycyjnych w tym czasie było znikome. W związku z powyższym poziom
przychodów prowizyjnych Grupy z tytułu produktów inwestycyjnych i bankowych oraz zarządzania aktywami znacznie się
obniżył (o 38,0 mln zł, tj. o 31,0% w stosunku do 2019 roku), co skutkowało obniżeniem w 2020 roku łącznego wyniku z tytułu
produktów inwestycyjnych i bankowych o 18,5 mln zł, tj. o 88,6%.
Struktura przychodów prowizyjnych w 2019 i 2020 roku
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
47
Struktura kosztów prowizyjnych w 2019 i 2020 roku
Wynik pozostały
2019 2020 Zmiana r/r
tys. zł tys. zł tys. zł
Przychody z tytułu dywidend 6 969
258
(6 711)
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik
finansowy oraz wynik z pozycji wymiany
(21 711)
3 208
24 919
Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów finansowych niewycenianych do
wartości godziwej przez wynik finansowy
25 816
42 623
16 807
Pozostałe przychody operacyjne 71 273
55 369
(15 904)
Pozostałe koszty operacyjne (201 657)
(134 553)
67 104
Wynik pozostały (119 310)
(33 095)
86 215
Osiągnięty w 2020 roku wynik na pozostałych pozycjach był wyższy o 86,2 mln zł od wyniku osiągniętego w 2019 roku.
Największy wpływ na wynik na pozostałych pozycjach w 2020 roku miał:
−
Wynik na pozostałych przychodach i kosztach operacyjnych – w 2020 roku osiągnął poziom -79,2 mln zł (wyższy
o 51,2 mln zł od wyniku osiągniętego w 2019 roku); w ramach pozostałych kosztów operacyjnych Grupa ujęła rezerwy
na przyszłe zobowiązania – sprawy sądowe w kwocie 32,3 mln zł (12,8 mln zł w 2019 roku) oraz rezerwy na zwroty
prowizji za udzielenie kredytu w przypadku spłaty kredytu przed terminem określonym w umowie w kwocie 2,4 mln zł
(54,7 mln zł w 2019 roku) – efekt orzeczenia TSUE z dnia 11 września 2019 roku,
−
Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów finansowych do wartości godziwej przez wynik finansowy w kwocie
42,6 mln zł (wyższy o 16,8 mln zł od wyniku osiągniętego w 2019 roku) – głównie efekt osiągnięcia wyższego niż w 2019
roku dodatniego wyniku z tytułu sprzedaży papierów wartościowych wycenianych do wartości godziwej przez inne
całkowite dochody (obligacje Skarbu Państwa, bony NBP),
−
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy oraz wynik
z pozycji wymiany w kwocie 3,2 mln zł (wzrost o 24,9 mln zł w stosunku do wyniku osiągniętego w 2019 roku) –
w znaczącej mierze efekt wzrostu wyniku na instrumentach pochodnych o 27,0 mln zł.
Koszty ryzyka prawnego kredytów walutowych
W związku z wyrokiem TSUE z dnia 3 października 2019 r., Grupa zidentyfikowała podwyższone ryzyko związane z wyrokami
sądowymi dotyczącymi kredytów indeksowanych w CHF. W związku z tym rozważając ryzyko, iż założone na bazie
harmonogramów przepływy pieniężne z portfela kredytów hipotecznych w CHF, mogą nie być w pełni odzyskiwalne i/lub
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
48
powstanie zobowiązanie skutkujące przyszłym wypływem środków pieniężnych Grupa oszacowała rezerwę na te kredyty
w oparciu o przepisy MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe”. W wyniku dokonanej oceny
dotworzono w 2020 roku rezerwy na ryzyko prawne związane z kredytami w CHF w kwocie 121,3 mln zł.
Koszty działania
2019 2020 Zmiana r/r
tys. zł tys. zł %
Amortyzacja 160 696
159 336
(1 360)
Świadczenia pracownicze 429 838
372 601
(57 237)
Pozostałe koszty ogólne 236 535
193 509
(43 026)
Opłaty na rzecz BFG 118 446
142 145
23 699
Razem 945 515
867 591
(77 924)
Razem bez uwzględnienia kosztów na BFG 827 069
725 446
(101 623)
W 2020 roku koszty działania Grupy spadły w stosunku do 2019 roku o 77,9 mln zł, tj. o 8,2%. Koszty działania bez
uwzględnienia opłat na rzecz BFG, KNF wyniosły w 2020 roku 725,4 mln zł i były niższe od analogicznych kosztów poniesionych
w 2019 roku o 101,6 mln zł (tj. o 12,3%).
Największy spadek kosztów odnotowano w ramach kosztów świadczeń pracowniczych (o 57,2 mln zł), co jest wynikiem
kontynuacji przez Grupę w 2020 roku polityki restrukturyzacji.
Pozostałe koszty ogólne zmniejszyły się w stosunku do 2019 roku o 43,0 mln zł, tj. o 18,2%, z czego największy spadek dotyczył
kosztów usług obcych (o 30,3 mln zł, tj. o 16,4%). W ramach kosztów usług obcych największy spadek odnotowano w zakresie
kosztów marketingu i reklamy (spadek o 11,7 mln zł, tj. o 41,6% w stosunku do 2019 roku) oraz kosztów wynajmu i dzierżawy
(spadek o 9,2 mln zł, tj. o 34,3% w stosunku do 2019 roku).
Koszty opłat na rzecz BFG zwiększyły się w 2020 roku o 23,7 mln zł, tj. o 20,0%.
Spadek kosztów działania w stosunku do 2019 roku w połączeniu z wyższymi przychodami osiągniętymi przez Grupę
w porównaniu z 2019 rokiem wpłynęły na spadek wskaźnika koszty/ dochody – w 2020 roku wskaźnik osiągnął poziom 81,4%
(poprawa w stosunku do 2019 roku o 22,8 punkty procentowe).
Wynik z odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych
Obciążenie wyniku Grupy kosztami odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych w 2020 roku
wyniosło 667,5 mln zł i było wyższe o 175,6 mln zł., tj. o 35,7% w porównaniu do 2019 roku.
Strukturę wyniku na odpisach aktualizujących w 2019 i 2020 roku przedstawiono w poniższej tabeli:
Zmiana stanu rezerw netto ujęta w rachunku zysków i strat
2019 2020 Zmiana r/r
Zmiana r/r
tys. zł tys. zł % kwota
Kredyty i pożyczki udzielone klientom, w tym: 537 704
672 228
25,0
134 524
korporacyjne (49 828)
14 144
(128,4)
63 972
samochodowe 17 645
6 232
(64,7)
(11 413)
hipoteczne 100 120
271 515
171,2
171 395
detaliczne 469 767
380 337
(19,0)
(89 430)
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 49 218
25 060
(49,1)
(24 158)
Pozostałe (95 038)
(29 837)
(68,6)
65 201
Razem 491 884
667 451
35,7
175 567
Wzrost w 2020 roku poziomu odpisów aktualizujących o 175,6 mln zł był efektem:
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
49
− podjętej przez Zarząd Banku decyzji o ujęciu w wyniku Banku odpisów związanych z wpływem pandemii COVID-19.
Kwota oszacowanych odpisów z tego tytułu wynosiła łącznie w 2020 roku 122,0 mln zł, w tym z tytułu kredytów
hipotecznych 72,0 mln zł,
− wzrostu kosztów ryzyka ze względu na pogorszenie jakości portfela kredytów w związku z negatywnymi zmianami
w sytuacji finansowej kredytobiorców (zarówno detalicznych, jak i firmowych) oraz przełożenia na poziom
realizowanych odpisów kredytowych negatywnych prognoz makroekonomicznych w związku z ich uwzględnieniem
w modelach oszacowania straty oczekiwanej,
− ujęcia w wyniku na odpisach kwoty 25,1 mln zł odpisów aktualizujących wartość inwestycji w jednostkach zależnych
i stowarzyszonych, tj. o 24,2 mln zł (49,1%) mniej niż ujęto w 2019 roku
− rozwiązania w 2020 roku o 65,2 mln zł mniej niż w 2019 roku odpisów na pozostałe pozycje.
Podstawowe wskaźniki finansowe Grupy
2019
%
2020
%
Zmiana
w pp.
ROE netto (18,6) (21,1) (2,5)
ROA netto (1,1) (1,1) (0,0)
C/I (relacja kosztów do dochód) 104,2 81,4 (22,8)
WSPÓŁCZYNNIKI KAPITAŁOWE:
Współczynnik kapitału Tier 1 8,2 7,4 (0,8)
Łączny współczynnik kapitałowy 10,0 8,6 (1,4)
4.4 Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
AKTYWA
W 2020 roku poziom sumy bilansowej Grupy uległ zmniejszeniu do poziomu 49,9 mld zł, tj. o 5,5%. W aktywach Grupy
przeważającą część stanowią należności z tytułu kredytów i pożyczek udzielonych klientom (68,3% sumy bilansowej).
Łączne saldo aktywów finansowych Grupy (przeznaczone do obrotu, wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy,
instrumenty finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie oraz do wartości godziwej przez inne całkowite dochody) na
koniec roku 2020 wyniosło 9,7 mld zł (19,5% sumy bilansowej) i obejmowało głównie portfel obligacji wyemitowanych przez
Skarb Państwa o wartości 5,4 mld zł oraz bony pieniężne NBP o wartości 3,7 mld zł.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
50
Struktura aktywów Grupy na koniec 2019 i 2020 roku (w mln zł)
Portfel kredytowy
Łączna wartość sprzedanych w 2020 roku kredytów wyniosła 5,3 mld zł, tj. o 27% mniej niż w 2019 roku. Spadek sprzedaży
kredytowej związany jest z niższym popytem na kredyty gotówkowe w związku z bieżącą sytuacją gospodarczą związaną
z pandemią COVID-19. Wiodącymi produktami w sprzedaży kredytowej był wykup wierzytelności leasingowych, kredyty
detaliczne oraz kredyty korporacyjne. W 2020 roku nie odnotowano sprzedaży kredytów hipotecznych, co zgodne jest
z polityką kredytową Grupy. W strukturze udzielonych w 2020 roku nowych kredytów 100% stanowiły kredyty udzielone
w złotych.
Sprzedaż kredytowa w 2019 i 2020 roku (w mln zł)
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
51
Struktura sprzedaży kredytów w 2020 roku
Należności kredytowe brutto Grupy na koniec 2019 i 2020 roku (w mln zł)
ZOBOWIĄZANIA
Podstawowym źródłem finansowania działalności kredytowej Grupy na koniec 2020 roku były depozyty klientowskie.
Zobowiązania wobec klientów na dzień 31 grudnia 2020 roku wyniosły 43,8 mld zł i stanowiły 87,6% sumy bilansowej (spadek
w porównaniu do roku poprzedniego o 2,4 mld zł.
Struktura zobowiązań Grupy na koniec 2019 i 2020 roku (w mln zł)
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
52
Baza depozytowa
W 2020 roku saldo zobowiązań wobec klientów Grupy spadło o 2,4 mld zł (tj. o 5,2%) do poziomu 43,8 mld zł. Depozyty
terminowe stanowią największą część zobowiązań wobec klientów (51,5% bazy depozytowej Grupy). Spadek salda
zobowiązań wobec klientów w 2020 roku wynikał ze zmniejszenia salda depozytów terminowych o 2,5 mld zł. do poziomu
22,5 mld zł. Saldo depozytów bieżących i oszczędnościowych klientów zwiększyło się o 94,2 mln zł do poziomu 21,2 mld zł.
Łączny koszt pozyskania depozytów klientowskich wyniósł w 2020 roku 1,2% tj. o 0,9 punktu procentowego mniej niż w 2019
roku. Natomiast koszt pozyskania nowych i odnowionych środków terminowych złotowych klientów detalicznych spadł
z 1,79% w grudniu 2019 roku do 0,7% w grudniu 2020 roku, tj. o 1,1 punktu procentowego.
Struktura sald depozytów klientowskich według terminów pierwotnych na koniec 2020 roku
Struktura zobowiązań wobec klientów na koniec 2019 i 2020 roku
4.5 Zobowiązania warunkowe
Zobowiązania Banku z tytułu udzielonych kredytów oraz udzielonych gwarancji spłat kredytów wyniosły na dzień
31 grudnia 2020 roku 2,0 mld zł.
Zobowiązania warunkowe udzielone
31.12.2019 31.12.2020
tys. zł tys. zł
Finansowe 1 857 692 1 869 636
Gwarancyjne 92 523 85 180
Razem zobowiązania warunkowe udzielone 1 950 215 1 954 816
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
53
Zobowiązania warunkowe otrzymane
31.12.2019 31.12.2020
tys. zł tys. zł
Finansowe - -
Gwarancyjne 70 238 80 981
Razem zobowiązania warunkowe otrzymane 70 238 80 981
W 2020 ani w 2019 roku Bank nie udzielał poręczenia lub gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej
od tego podmiotu, których łączna wartość stanowiła równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Banku.
Zobowiązania Grupy z tytułu udzielonych kredytów oraz udzielonych gwarancji spłat kredytów wyniosły na dzień
31 grudnia 2020 roku 2,0 mld zł.
Zobowiązania warunkowe udzielone
31.12.2019 31.12.2020
tys. zł tys. zł
Finansowe 1 860 409 1 872 971
Gwarancyjne 92 523 84 116
Razem zobowiązania warunkowe udzielone 1 952 932 1 957 087
Zobowiązania warunkowe otrzymane
31.12.2019 31.12.2020
tys. zł tys. zł
Finansowe 12 255 11 572
Gwarancyjne 70 238 80 981
Razem zobowiązania warunkowe otrzymane 82 493 92 553
W 2020 ani w 2019 roku Grupa nie udzielała poręczeń ani gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej
od tego podmiotu, których łączna wartość stanowiła równowartość co najmniej 10% skonsolidowanych kapitałów własnych.
5 Zarządzanie ryzykiem finansowym w Banku i Grupie
Grupa Kapitałowa Getin Noble Bank S.A. jest narażona przede wszystkim na charakterystyczne dla działalności banków
uniwersalnych rodzaje ryzyka. Stąd też kluczowe znaczenie w działaniu Grupy ma zarządzanie ryzykiem kredytowym, utraty
płynności, rynkowym oraz operacyjnym. Coraz większego znaczenia nabiera również zarządzanie ryzykiem braku zgodności.
Celem zarządzania ryzykiem jest w stabilizacja wyniku finansowego Grupy w długim okresie, a w krótkiej perspektywie
utrzymanie zakładanych wielkości parametrów jakości aktywów oraz pożądanej struktury bilansu i pozycji pozabilansowych,
a także jakości procesów operacyjnych, w celu uzyskania założonej relacji dochodu do ponoszonego ryzyka.
W związku z niekorzystnym kształtowaniem się profilu ryzyka kredytowego, podjęto szereg działań mających na celu zmianę
sposobu zarządzania Bankiem, w tym wzmocniono rolę pionu zarządzania ryzykiem w strukturze Banku, między innymi
poprzez wdrożenie nowej, dopasowanej do skali i rodzaju prowadzonego biznesu, struktury organizacyjnej, a także
usprawniono procesy zarządzania ryzykiem. Dokonano przeglądu portfela kredytowego kierując się oceną
prawdopodobieństwa odzysku zaangażowań niepracujących. Działaniom tym towarzyszyła intencja zbudowania solidnej bazy
do stopniowego odzyskania przez Bank zakładanego poziomu dochodowości oraz odbudowy wskaźników adekwatności
kapitałowej oraz ich ustabilizowania w długim okresie na oczekiwanym poziomie.
Zgodnie ze zobowiązaniami kodeksowymi, wymaganiami nadzorczymi oraz dobrą praktyką rynkową, za zarządzanie ryzykiem
na poziomie strategicznym odpowiedzialny jest Zarząd Banku. Założenia w tym zakresie są zawarte w „Strategii
i polityce zarządzania ryzykiem ekspozycji kredytowych Getin Noble Bank S.A.”. Na poziomie operacyjnym do zarządzania
ryzykiem powołane zostały komitety odpowiedzialne za rekomendacje i decyzje oraz monitorowanie poszczególnych
rodzajów ryzyka. Są to:
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
54
−
Komitet Kredytowy,
−
Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami,
−
Komitet Ryzyka Operacyjnego i Jakości Procesów
Poza wspomnianymi wcześniej zadaniami związanymi z monitorowaniem poziomu ryzyka, komitety podejmują decyzje
wytyczające na bieżąco zmiany polityk zarządzania ryzykiem, wewnętrzne limity ekspozycji na poszczególne rodzaje ryzyka.
Zadania te są realizowane w ramach przyjętych przez Zarząd Banku strategii, z uwzględnieniem wymagań regulacyjnych,
w tym limitów nadzorczych.
Nadzór właścicielski w zakresie polityki zarządzania ryzykiem sprawuje Rada Nadzorcza Banku. Poszczególne spółki Grupy
w zakresie zarządzania ryzykami rynkowymi uwzględniają regulacje rynków, na których działają oraz wymogi odpowiednich
instytucji nadzorczych, szczególnie Komisji Nadzoru Finansowego. Nadzór właścicielski dotyczący polityki zarządzania
ryzykiem finansowym sprawują rady nadzorcze powołane w spółkach Grupy.
5.5 Ryzyko kredytowe
Ryzyko kredytowe wynika z potencjalnego niewywiązania się bądź nieterminowego wykonania przez klienta zobowiązań
finansowych wynikających z zawartych transakcji, w szczególności kredytowych oraz pozostałych instrumentów finansowych.
Zarządzanie ryzykiem kredytowym w Getin Noble Banku S.A. ma na celu zbudowanie i utrzymanie portfeli kredytowych
o oczekiwanym przez Bank poziomie ryzyka wyrażonym uśrednionymi dla poszczególnych portfeli kosztach ryzyka,
rozumianych jako relacja tworzonych w danym okresie odpisów z tytułu oczekiwanych strat do średniego salda ekspozycji
kredytowych. W tym celu Bank zarządza ryzykiem kredytowym na wszystkich etapach życia transakcji kredytowych, tj.:
−
akwizycji klientów i udzielania kredytów,
−
monitorowania zaangażowań kredytowych oraz sytuacji finansowej klientów,
−
monitorowania parametrów ryzyka poszczególnych portfeli kredytowych,
−
restrukturyzacji i windykacji zaangażowań kredytowych.
Narzędziami do zarządzania ryzykiem w tym zakresie są polityki kredytowe, w tym o charakterze branżowym, reguły
akceptacyjne, modele scoringowe i ratingowe wykorzystywane w procesie decyzyjnym do selekcji transakcji i oceny zdolności
kredytowej, organizacja procesu kredytowego, w tym zasady i kompetencje decyzyjne zawarte w procedurach operacyjnych.
W 2020 roku w Pionie Zarządzania Ryzykiem wdrożono kolejne zmiany organizacyjne. W ramach nowo utworzonej jednostki
tj. Departamencie Zarządzania Ryzykiem Kredytowym i Modeli Ryzyka - scentralizowano obszar polityki kredytowej Banku,
modeli ryzyka, procesów i regulacji kredytowych dla produktów detalicznych i niedetalicznych. Rozdzielono funkcje
regulacyjne obszaru ryzyka kredytowego od zadań związanych z wydawaniem decyzji kredytowych. Zadania dotyczące
zarządzania ryzykiem operacyjnym przeniesiono z Departamentu Ryzyka Finansowego do jednostki przeciwdziałającej
nadużyciom w procesach kredytowych i transakcyjnych. Wdrożone w 2020 roku zmiany organizacyjne pozwoliły na dalsze
zwiększenie efektywności funkcjonowania poszczególnych jednostek w Pionie Zarządzania Ryzykiem, w procesie wspierania
realizacji celów strategicznych Banku.
W 2020 Bank na bieżąco dostosowywał zasady polityki kredytowej do materializacji poziomów ryzyka kredytowego
wynikających z wprowadzanych wcześniej zmian, poprawy procesu oceny wiarygodności kredytowej klientów czy
zachodzących zmian makroekonomicznych (m.in. postępujące obniżanie stóp procentowych skutkujące koniecznością
zapewnienia rentowności udzielanych kredytów czy sytuacji spowodowanej epidemią COVID-19). W ramach wprowadzanych
zmian, w obszarze detalicznym zaktualizowano obowiązujący w Banku ‘apetyt na ryzyko’ dostosowując go do przyjętych
założeń planu finansowego. Istotnie zaostrzono parametry polityki ryzyka w stosunku do najbardziej ryzykownych segmentów
poprzez min. znaczące zaostrzenie punktów odcięć w funkcjonujących modelach skoringowych. Wdrożono nową segmentację
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
55
ryzyka na etapie wniosku kredytowego która różnicuje maksymalne kwoty limitów dla klientów a także służy jako narzędzie
‘risk based pricing’. W celu ograniczenia ryzyka przekredytowania klientów wdrożono maksymalny dostępny limit na produkty
niezabezpieczone w sektorze bankowym. W obszarze ryzyka korporacyjnego, wprowadzono zmiany
w procesie wykupu wierzytelności leasingowych, kontynuowano prace w zakresie oceny i monitorowania ryzyka
poszczególnych portfeli kredytowych. Wzmocniono zabezpieczenia portfela wykupionych przez Bank od Idea Getin Leasing/
Idea Getin Leasing Automotive wierzytelności leasingowych i wierzytelności z tytułu pożyczki. Wdrożono nową metodykę
oceny ryzyka spółek leasingowych, służącą ocenie kontrahenta prowadzącego działalność leasingową, z którym Bank
współpracuje w procesie wykupu wierzytelności. Wdrożono także nową metodykę ratingową do oceny ryzyka klientów
prowadzących działalność deweloperską, sporządzających sprawozdania finansowe zgodnie z ustawą o rachunkowości.
Struktura i organizacja procesu zarządzania ryzykiem kredytowym
Do podstawowych uczestników systemu zarządzania ryzykiem kredytowym Banku należą:
Rada Nadzorcza Banku
Rolą Rady Nadzorczej jest akceptacja strategii zarządzania ryzykiem kredytowym oraz polityki kredytowej, okresowa ocena
realizacji przez Zarząd założeń strategii i polityki kredytowej, nadzór nad kontrolą systemu zarządzania ryzykiem kredytowym
oraz ocena jej adekwatności i skuteczności.
Zarząd Banku
Zarząd Banku odpowiada za opracowanie, wprowadzenie i aktualizację strategii oraz procedur w zakresie systemu
zarządzania ryzykiem kredytowym oraz polityki kredytowej, okresowe raportowanie do Rady Nadzorczej o realizacji polityki
kredytowej oraz funkcjonowaniu systemu zarządzania ryzykiem kredytowym, utrzymywanie komunikacji z instytucją nadzoru
i raportowanie do niej oraz udostępnianie jej wszelkich wymaganych aktami prawnymi informacji w zakresie ryzyka
kredytowego. Zarząd Banku jest również odpowiedzialny za rozwój systemu zarządzania ryzykiem kredytowym oraz
sprawowanie nadzoru nad zarządzaniem ryzykiem kredytowym we wszystkich obszarach działalności Banku. Na mocy decyzji
zarządu w banku funkcjonuje Komitet Kredytowy Banku.. Zarząd Banku podejmuje decyzje kredytowe odnośnie zaangażowań
zgodnie z przyjętymi (wyrażonymi kwotą zaangażowania) poziomami decyzyjnymi.
Komitet Kredytowy Banku
W Banku funkcjonuje Komitet Kredytowy Banku, którego rolą jest wsparcie działalności Zarządu poprzez realizację funkcji
opiniodawczo-doradczych w procesie podejmowania decyzji kredytowych oraz samodzielne podejmowanie decyzji
w ramach przyznanych uprawnień. Jest odpowiedzialny również za rekomendowanie Zarządowi Banku systemowych
rozwiązań w zakresie ustalania wewnętrznych limitów zaangażowania wobec emitentów papierów wartościowych oraz
innych banków. Komitet Kredytowy Banku Komitet Kredytowy podejmuje większość decyzji kredytowych oraz przyjmuje
rekomendacje w odniesieniu do zaangażowań kredytowych zarezerwowanych przez swoja wielkość do decyzji Zarządu Banku.
Komórka audytu wewnętrznego
Do zadań komórki audytu wewnętrznego należy kontrola i ocena jakości systemu zarządzania ryzykiem kredytowym oraz
okresowy przegląd procesu zarządzania ryzykiem kredytowym w Banku. Celem funkcjonowania komórki audytu
wewnętrznego jest identyfikacja nieprawidłowości w wykonywaniu przez uczestników systemu zarządzania ryzykiem
kredytowym przydzielonych im funkcji i zadań.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
56
Strategia i procesy zarządzania ryzykiem kredytowym
Działalność kredytowa Banku realizowana jest w sześciu obszarach:
−
kredytowanie hipoteczne (Bank nie prowadzi aktywnej sprzedaży kredytów hipotecznych od października 2014 roku),
−
kredytowanie niezabezpieczone osób fizycznych – kredyty gotówkowe, karty kredytowe, limity w rachunkach bieżących
etc. (kredyty detaliczne)
−
private banking,
−
finansowanie zakupu samochodów,
−
obsługa małych i średnich przedsiębiorstw oraz jednostek budżetowych,
−
finansowanie deweloperów mieszkaniowych i komercyjnych nieruchomości przychodowych.
Strategia kredytowa dla wszystkich obszarów zawarta jest ujęta w dokumentach, przede wszystkim w „Strategii i polityce
zarządzania ryzykiem ekspozycji kredytowych Getin Noble Bank S.A.”, w których określono zasady, wskazówki, wytyczne
i zalecenia dotyczące zagadnień związanych z działalnością kredytową.
Polityka ryzyka kredytowego podlega przeglądom i dostosowaniu zarówno do uregulowań zewnętrznych (zmiany w otoczeniu
prawnym i regulacyjnym), jak i do czynników makroekonomicznych, mogących mieć, w ocenie Banku, wpływ na wzrost ryzyka
kredytowego.
Zarządzanie ryzykiem kredytowym w Banku realizowane jest na podstawie wewnętrznych procedur dotyczących identyfikacji,
pomiaru, monitorowania i kontroli ryzyka. Stosowane modele identyfikacji i pomiaru ryzyka kredytowego są dostosowane
do profilu, skali i złożoności podejmowanego ryzyka, niemniej Bank intensywnie wdraża zmiany w zakresie stosowanych
modeli identyfikacji i pomiaru ryzyka, konsekwentnie wdrażając podejście oparte na szacowaniu straty oczekiwanej (EL).
W ramach wymienionych obszarów biznesowych funkcjonują procedury dla poszczególnych produktów kredytowych. W celu
zapewnienia obiektywności oceny ryzyka kredytowego, w strukturach obszarów handlowych oddzielono proces sprzedaży
(pozyskiwania klientów) od procesu oceny i akceptacji ryzyka kredytowego klientów. Za ocenę i akceptację poszczególnych
wniosków kredytowych oraz przygotowanie rekomendacji dla ciał decyzyjnych wyższego szczebla odpowiadają
wyspecjalizowani do tego zadania pracownicy pionu zarządzania ryzykiem.
Tryb podejmowania decyzji kredytowych zatwierdzany jest przez Zarząd Banku. Kompetencje kredytowe nadawane
są pracownikom Banku w sposób indywidualny, w zależności od ich umiejętności, doświadczenia i pełnionych funkcji. Decyzje
kredytowe powyżej uprawnień przyznanych indywidualnie pracownikom są podejmowane przez Komitety Kredytowe,
funkcjonujące w centrach akceptacyjnych. W Centrali Banku funkcjonuje Komitet Kredytowy Banku, który podejmuje decyzje
powyżej uprawnień przyznanych centrom akceptacyjnym. Decyzje kredytowe na najwyższym szczeblu uprawnień podejmuje
Zarząd Banku. Zmiany obowiązującego trybu decyzyjnego akceptowane są przez Zarząd Banku.
Zgodnie z utrwalaniem modelu banku relacyjnego stopniowym dalszym zmianom będą ulegać metody stosowane
w zakresie akceptacji kredytów zmierzając do konsekwentnych modeli opartych na zarządzaniu profilem kredytowym klienta
w miejsce podejścia produktowego.
Zakres i rodzaj systemów raportowania i pomiaru ryzyka
Bank monitoruje i ocenia jakość portfela kredytowego na podstawie wewnętrznej procedury, która obejmuje monitorowanie
portfela zarówno przez wyodrębnione komórki w obszarach handlowych, jak również przez komórki pionu zarządzania
ryzykiem. Wyniki przeprowadzonych przez wymienione obszary analiz przedstawiane są w okresowych raportach
(miesięcznych, kwartalnych i półrocznych). Wnioski z tych analiz wykorzystywane są do bieżącego zarządzania ryzykiem
kredytowym w Banku.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
57
Stosowany system monitorowania ryzyka obejmuje monitoring ryzyka indywidualnego (związanego z danym klientem) oraz
całościowy monitoring poszczególnych portfeli kredytowych Banku.
W ramach monitoringu ryzyka indywidualnego okresowej ocenie podlega sytuacja ekonomiczno-finansowa kredytobiorcy,
terminowość regulowania zobowiązań wobec Banku oraz stan i wartość przyjętych zabezpieczeń prawnych. Zarówno zakres,
jak i częstotliwość dokonywanych przeglądów zgodny jest z wymogami regulacji zewnętrznych i zależy w szczególności od
rodzaju kredytowanego podmiotu, kwoty zaangażowania kredytowego oraz formy przyjętych zabezpieczeń.
W ramach całościowego monitoringu portfela kredytowego komórki obszaru ryzyka kredytowego przeprowadzają szereg
analiz i działań, między innymi:
−
monitorują jakość portfela kredytowego Banku, w tym duże zaangażowania,
−
prowadzą okresową ocenę ryzyka koncentracji zaangażowań, w tym m. in.: ryzyka branżowego (wyznaczają maksymalne
limity zaangażowania w poszczególne branże gospodarki), ryzyka koncentracji zaangażowań wobec pojedynczych
podmiotów oraz grup podmiotów powiązanych (monitorują tzw. duże zaangażowania),
−
oceniają sytuację finansową banków kontrahentów, wyznaczają maksymalne limity zaangażowania wobec
poszczególnych banków,
−
przeprowadzają testy warunków skrajnych dla wybranych grup produktowych,
−
przekazują dla Zarządu Banku i Rady Nadzorczej informację zarządczą w formie raportów okresowych.
Bank dąży do ograniczania koncentracji ekspozycji wobec pojedynczych klientów lub grup powiązanych klientów. Zarząd
Banku ustalił graniczną wielkość dużej ekspozycji na poziomie bardziej restrykcyjnym niż wynika z uregulowań Rozporządzenia
CRR, tj. 5% uznanego kapitału Banku, przy czym suma wszystkich dużych ekspozycji nie może być wyższa niż 400% uznanego
kapitału Banku. Na dzień 31 grudnia 2019 roku (poza ekspozycją wobec Narodowego Banku Polskiego i rządów, w tym Skarbu
Państwa oraz ekspozycjami wynikającymi z transakcji na rynku międzybankowym) tylko ekspozycja wobec grupy podmiotów
powiązanych z Bankiem przez podmiot dominujący oraz ekspozycja wobec spółki GNB Leasing Plan Ltd. (własna ekspozycja
sekurytyzacyjna) przekracza 10% uznanego kapitału Banku.
Zarządzanie ryzykiem kredytów walutowych i indeksowanych
Getin Noble Bank S.A. systematycznie analizuje wpływ zmian kursów walut oraz stóp procentowych na ponoszone ryzyko
kredytowe w kredytach na zakup pojazdów, hipotecznych i detalicznych. Badany jest wpływ ryzyka kursowego na jakość
portfela ekspozycji kredytowych walutowych lub indeksowanych, a w przypadku ekspozycji zabezpieczonych hipotecznie,
Bank analizuje również wpływ zmian kursów na poziom zabezpieczenia ekspozycji.
Bank przeprowadza testy warunków skrajnych z tytułu ryzyka kredytowego dla grup ekspozycji zabezpieczonych hipotecznie,
dla ekspozycji zabezpieczonych na pojazdach oraz niezabezpieczonych ekspozycji detalicznych co najmniej raz w roku.
W zakresie przeprowadzanych analiz i symulacji w procedurze stres-test Bank uwzględnia scenariusze przyjmujące
materializację ryzyka wzrostu kursu obcej waluty, ryzyka wzrostu stóp procentowych, ryzyka obniżenia wartości
nieruchomości stanowiących zabezpieczenie udzielonych kredytów oraz wzrostu bezrobocia na rynku. W ramach scenariusza
deprecjacji złotego przyjmuje się warianty wzrostu kursu waluty obcej o odpowiednio 10%, 30%, 50% lub maksymalny wzrost
obserwowany w horyzoncie ostatnich 10 lat. W ramach scenariusza stopy procentowej przyjmowane są warianty z wzrostem
o 1, 2, 4 i 6 p.p., a w przypadku wskaźnika stopy bezrobocia o wzrosty 2, 4 i 6 punktów procentowych. Dodatkowo
uwzględniane są scenariusze z utratą wartości nieruchomości o 5%, 10% i 15% (dla ekspozycji zabezpieczonych hipotecznie)
oraz opcjonalnie innej wyższej wartości określonej przez Bank. Rozpatrywane są zarówno niezależnie indywidualne
scenariusze (np. tylko scenariusz deprecjacji złotego) jak i scenariusze łączone (np. wzrost stopy procentowej, bezrobocia
i kursu walutowego) w wariancie konserwatywnym tj. przy założeniu braku korelacji pomiędzy ryzykami.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
58
Obecnie Bank udziela kredytów dla klientów detalicznych wyłącznie w walucie polskiej. W przypadku kredytów
dla podmiotów gospodarczych, przeznaczonych na finansowanie działalności, kredyty w walutach wymienialnych udzielane
są wyłącznie klientom, którzy uzyskują przychody z działalności gospodarczej w danej walucie lub zabezpieczają się przed
ryzykiem zmian kursowych. Kredyty walutowe, przede wszystkim występują również w przypadku finansowania
nieruchomości przychodowych, co wynika ze specyfiki tego rynku, na którym walutą odniesienia jest wciąż EUR.
Zasady polityki stosowania zabezpieczeń i ograniczania ryzyka
W celu ograniczenia ryzyka kredytowego, Bank stosuje szeroką gamę zabezpieczeń prawnie dozwolonych, dobranych
stosownie do charakterystyki produktu i obszaru działania. Szczegółowe zasady doboru, stosowania i ustanawiania
zabezpieczeń zawarte są w regulacjach wewnętrznych i procedurach produktowych poszczególnych obszarów handlowych.
Przyjęte zabezpieczenie powinno zapewnić zaspokojenie się Banku w przypadku niewywiązania się kredytobiorcy z umowy
kredytowej. Przy wyborze zabezpieczeń, Bank kieruje się rodzajem i wielkością kredytu, okresem kredytowania, statusem
prawnym i kondycją finansową kredytobiorcy, jak również ryzykiem Banku i innymi zagrożeniami. Preferowane są
zabezpieczenia w formach gwarantujących pełne i szybkie odzyskanie należności w drodze windykacji. Typowe rodzaje
zabezpieczeń wymaganych przez Bank są następujące:
Dla kredytów hipotecznych podstawowym zabezpieczeniem jest hipoteka ustanowiona na nieruchomości z pierwszeństwem
zaspokojenia, a także cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na wypadek pożaru i innych zdarzeń losowych.
Przy udzielaniu kredytów na zakup pojazdu Bank wymaga zastawu rejestrowego na pojeździe, częściowego lub całkowitego
przeniesienia prawa własności pojazdu, a także zabezpieczeń osobistych (weksel własny in blanco, gwarancja osoby trzeciej
w formie weksla własnego lub poręczenia cywilnego) oraz zawarcia umów ubezpieczenia (m.in. na wypadek śmierci
lub całkowitej niepełnosprawności kredytobiorcy oraz cesji praw polisy ubezpieczeniowej lub wskazanie Banku jako
beneficjenta polisy).
Zabezpieczeniem kredytów konsumpcyjnych są: polisa ubezpieczeniowa oraz zabezpieczenia osobiste (np. gwarancja osoby
trzeciej w formie weksla własnego lub poręczenia cywilnego).
Zabezpieczenia rzeczowe, takie jak: hipoteka ustanowiona na nieruchomości z pierwszeństwem zaspokojenia, zastaw
rejestrowy (na majątku przedsiębiorstwa lub całkowite przeniesienie prawa własności do przedsiębiorstwa kredytobiorcy
lub na majątku osobistym kredytobiorcy lub kierownictwa firmy) czy kaucja pieniężna lub zastaw na środkach pieniężnych
na rachunku powierniczym, są jednymi ze stosowanych zabezpieczeń kredytów korporacyjnych. Bank akceptuje
również zabezpieczenia osobiste (gwarancja osoby trzeciej w formie weksla własnego lub poręczenia cywilnego, weksel
własny in blanco) i cesja wierzytelności.
5.6 Ryzyko operacyjne
Definicja i cel zarządzania ryzykiem operacyjnym
Ryzyko operacyjne jest to ryzyko straty wynikające z nieodpowiednich lub zawodnych procedur wewnętrznych, błędów ludzi
i systemów lub ze zdarzeń zewnętrznych, obejmując również ryzyko prawne. Kategoria ryzyka operacyjnego nie obejmuje
ryzyka strategicznego i ryzyka reputacji.
Celem strategicznym zarządzania ryzykiem operacyjnym jest optymalizacja wewnętrznych procesów biznesowych
i pozabiznesowych, pozwalająca na ograniczenie kosztów i strat oraz zwiększenie bezpieczeństwa funkcjonowania
i ograniczanie ryzyka reputacji. Zarządzanie ryzykiem operacyjnym jest ukierunkowane na zapobieganie zagrożeniom,
efektywne podejmowanie decyzji, ustalanie priorytetów i alokację zasobów, zapewniające lepsze zrozumienie potencjalnego
ryzyka i ewentualnych niepożądanych jego skutków.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
59
Podstawowym celem operacyjnym zarządzania ryzykiem operacyjnym jest dążenie do identyfikacji ryzyka operacyjnego oraz
możliwie najbardziej precyzyjnego pomiaru wielkości i oceny jego profilu. W tym celu doskonalone są rozwiązania
w zakresie modelu pomiaru i zarządzania ryzykiem operacyjnym, uwzględniające czynniki i parametry ryzyka operacyjnego
specyficzne dla Banku, tzn. ściśle związane z jego profilem działalności.
Struktura i organizacja jednostki zarządzania ryzykiem operacyjnym
W procesie zarządzania ryzykiem operacyjnym aktywnie uczestniczą następujące jednostki organizacyjne:
−
wszystkie komórki i jednostki organizacyjne Centrali, jednostki operacyjne (stanowiące terenowe jednostki organizacyjne
Banku),
−
podmioty powiązane – spółki zależne od Banku,
−
podmioty zewnętrzne – jednostki franczyzowe i jednostki pośredników.
Funkcjonalnie wyodrębnia się następujące dwie grupy jednostek organizacyjnych uczestniczących w procesie:
−
jednostki systemowe – odpowiedzialne za systemowe zarządzanie ryzykiem operacyjnym, projektujące regulacje
wewnętrzne i tworzące rozwiązania do bieżącego zarządzania ryzykiem operacyjnym, wykonujące również zadania
bieżącego zarządzania ryzykiem operacyjnym,
−
jednostki operacyjne – zajmujące się bieżącym zarządzaniem ryzykiem operacyjnym w swojej codziennej działalności.
We wszystkich pionach i na wszystkich szczeblach struktury organizacyjnej Banku wyróżnia się następujące grupy jednostek,
osób i funkcji odpowiedzialnych za czynności związane z zarządzaniem ryzykiem operacyjnym, wykonywane na trzech,
następujących poziomach:
−
poziom podstawowy – jednostki i osoby zajmujące się zarządzaniem ryzykiem operacyjnym w swojej codziennej
działalności,
−
poziom nadzoru (kierowniczy) – osoby zajmujące stanowiska kierownicze, pełniące rolę wykonawców mechanizmów
kontrolnych,
−
poziom nadrzędny, funkcjonujący w formie scentralizowanej – którego główną funkcją jest zarządzanie ryzykiem
operacyjnym. Funkcja ta realizowana jest przez osoby wykonujące zadania wydzielonej komórki ds. zarządzania ryzykiem
operacyjnym – Zespołu Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym, funkcjonującego w strukturze Pionu Zarządzania Ryzykiem
w Departamencie Ryzyka Finansowego oraz Komitetu Ryzyka Operacyjnego, Jakości i Procesów.
W zarządzaniu ryzykiem operacyjnym wiodące role spełniają organy Getin Noble Bank S.A. – Rada Nadzorcza i Zarząd Banku
Działania Zarządu Banku, na poziomie operacyjnym realizuje Komitet Ryzyka Operacyjnego, Jakości i Procesów – jego
zadaniem jest monitorowanie ryzyka operacyjnego, opiniowanie regulacji odnoszących się do zarządzania ryzykiem
operacyjnym oraz rekomendowanie miar i norm ekspozycji na ryzyko.
Główną, nadrzędną funkcję zarządzania ryzykiem operacyjnym w Banku, spełniają wyznaczeni pracownicy, wydzielonej,
niezależnej komórki ds. zarządzania ryzykiem operacyjnym – Zespołu Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym, funkcjonującego
w strukturze Pionu Zarządzania Ryzykiem w Departamencie Ryzyka Operacyjnego i Nadużyć.
Strategie i procesy zarządzania ryzykiem operacyjnym oraz zakres i rodzaj systemów raportowania
i pomiaru ryzyka operacyjnego
Zarządzanie ryzykiem operacyjnym stanowi proces obejmujący działania w zakresie identyfikacji, pomiaru, ograniczania,
monitorowania i raportowania ryzyka. Objęte są nim wszystkie procesy i systemy, ze szczególnym naciskiem na te związane
z wykonywaniem czynności bankowych, zapewniających klientom usługi finansowe.
Bank zarządza ryzykiem operacyjnym zgodnie z ustaloną przez Zarząd Banku i zatwierdzoną przez Radę Nadzorczą Banku
„Strategią zarządzania ryzykiem operacyjnym”:
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
60
−
uwzględniającą regulacje ostrożnościowe wynikające z Prawa Bankowego oraz odpowiednich uchwał i rekomendacji
nadzoru bankowego,
−
zawierającą charakterystykę zasad już stosowanych w Banku oraz znajdujących się w fazie rozwoju i planowanych
w przyszłości.
Funkcjonujący system raportowania i pomiaru ryzyka operacyjnego wspomagany jest systemem informatycznym,
pozwalającym na rejestrację zdarzeń ryzyka operacyjnego, ewidencję skutków ich powstawania. Stanowi on jednocześnie
bazę i środowisko do przekrojowych analiz z zakresu ryzyka operacyjnego stanowiąc podstawę do pomiary ryzyka oraz dla
systemu raportowania o ryzyku operacyjnym, który obejmuje raporty dla celów wewnętrznych – zarządczych, jak
i zewnętrznych – nadzorczych.
Raportowanie zarządcze i nadzorcze jest oparte na założeniach wynikających z:
−
wytycznych Rekomendacji M,
−
regulacji nadzorczych dotyczących zasad i sposobu ogłaszania przez Banki informacji o charakterze jakościowym
i ilościowym dotyczących adekwatności kapitałowej.
Pomiar ryzyka operacyjnego obejmuje między innymi następujące kalkulacje i oszacowania:
−
wymaganego kapitału własnego na pokrycie ryzyka operacyjnego,
−
wskaźników określających stopień narażenia Banku na ryzyko operacyjne, zwany również wrażliwością Banku na ryzyko
operacyjne lub narażeniem Banku na ryzyko operacyjne,
−
zagregowanego wolumenu strat rzeczywistych.
Zasady polityki stosowania zabezpieczeń i ograniczania ryzyka operacyjnego
W zależności od wielkości i profilu ryzyka operacyjnego stosuje się odpowiednie działania korygujące i zapobiegawcze,
adekwatne do zdiagnozowanego ryzyka i zapewniające wybór oraz wdrożenie środków modyfikujących ryzyko.
W szczególności stosuje się następujące sposoby zabezpieczania ryzyka operacyjnego:
−
opracowywanie i wdrażanie planów utrzymania ciągłości działania (w tym planów awaryjnych), zapewniających
nieprzerwane działanie Banku na określonym poziomie,
−
ubezpieczanie przed skutkami trudnych do przewidzenia błędów lub zdarzeń operacyjnych o znaczących skutkach
finansowych,
−
zlecanie czynności na zewnątrz (outsourcing).
Ponadto, w celu zabezpieczenia wszelkich procesów wymagających transferu środków, ryzyko operacyjne jest eliminowane
głównie przez wprowadzenie zasady kontroli „na drugą rękę”.
Kluczowe procesy biznesu zostały opisane w odpowiednich dokumentach – Politykach i Procedurach. Poprawność operacji
biznesowych podlega ciągłemu monitoringowi, a raporty są przekazywane bezpośrednio do Zarządu Banku.
Skuteczność stosowanych w Banku zabezpieczeń oraz metod ograniczania ryzyka operacyjnego monitoruje się poprzez ciągłe
śledzenie, gromadzenie i analizowanie zdarzeń operacyjnych oraz obserwację profilu ryzyka operacyjnego, a także
kontrolowanie ilościowych i jakościowych zmian ryzyka operacyjnego.
5.7 Ryzyko utraty płynności
Ryzyko utraty płynności jest definiowane jako potencjalna niezdolność do niewywiązania się Banku z bieżących i przyszłych
zobowiązań finansowych. Zarządzanie płynnością stanowi oczywisty, kluczowy element zarządzania ryzykiem Banku. Celem
zarządzania ryzykiem płynności w Banku jest zapewnienie możliwości realizowania zobowiązań w horyzoncie dziennym,
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
61
zdolności do utrzymania płynności w krótkim, średnim i długim okresie zarówno w normalnych warunkach, jak i w przypadku
wystąpienia zdarzeń kryzysowych.
W celu skutecznego zarządzania płynnością bank odpowiednio kształtuje strukturę aktywów i pasywów poprzez politykę
depozytową oraz kredytową, strukturą cen produktów etc. W działaniu tym Bank kieruje się z jednej strony, bieżącymi,
krótkoterminowymi potrzebami płynnościowymi, jak również długoterminową strategią zmierzającą do budowy profilu
płynnościowego Banku opartego o rosnące stabilne źródła finansowania. Znalazło to wyraz w strategii przebudowy Banku,
której ważnym elementem jest wdrożenie modelu relacyjnego, który między innymi zapewni wzrost trwałych źródeł
finansowania w formie osadów na rachunkach bieżących i oszczędnościowych klientów detalicznych oraz z segmentu małych
i średnich przedsiębiorstw zmniejszając znaczenie depozytów terminowych w finansowaniu Banku.
Podejście Banku do zarządzania ryzykiem płynności określone jest w „Polityce zarządzania ryzykiem płynności” oraz
każdorazowo w Planie Finansowym przyjmowanym na rok bieżący. Dokumenty te definiują poziom apetytu na ryzyko
rozumiany jako oczekiwany poziom ekspozycji na ryzyko oraz zakres tolerancji czyli maksymalnych, nieprzekraczalnych
poziomów ryzyka.
Działania Banku w zakresie zarządzania ryzykiem utraty płynności są zgodne z rekomendacjami i regulacjami
ostrożnościowymi Komisji Nadzoru Finansowego i Narodowego Banku Polskiego ale również z rozporządzeniami Unii
Europejskiej. Proces zarządzania ryzykiem płynności w Banku, zarówno za poziomie strategicznym, jak i operacyjnym jest
dostosowany do wymagań Rekomendacji P KNF.
Bank identyfikuje następujące grupy czynników ryzyka na które jest narażony:
- ryzyka wynikające z czynników zewnętrznych (kształtowanie się wolumenu salda depozytowego w systemie, sytuacja
makroekonomiczna, poziom kursów walutowych)
- ryzyka wynikające z czynników wewnętrznych (m.in. zdolność utrzymywania stabilnych źródeł finansowania, w tym zdolność
odnawiania depozytów klientów po akceptowalnym koszcie, wpływ obniżenia wiarygodności kredytowej na płynność Banku)
Zachowanie płynności bieżącej, krótko-, średnio- i długoterminowej polega na realizacji przez Bank następujących celów:
− utrzymanie pożądanej struktury bilansu,
− finansowanie udzielonych przez Bank kredytów funduszami własnymi i środkami stabilnymi,
− wykorzystywanie niestabilnych pasywów jako źródła finansowania aktywów łatwo zbywalnych,
− zapewnienie szybkiego i łatwego dostępu do zewnętrznych źródeł finansowania.
Zarządzanie płynnością średnio- i długoterminową należy do kompetencji Zarządu Banku, natomiast za zarządzanie
płynnością bieżącą i krótkoterminową odpowiedzialny jest Departament Skarbu. Rolę opiniodawczo-doradczą w procesie
zarządzania płynnością sprawuje Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami, który monitoruje poziom ryzyka płynności na
podstawie informacji sporządzanej przez Departament Ryzyka Finansowego.
Regulacje Banku obejmują również aspekty zarządzania płynnością bieżącą w trakcie dnia.
Do oceny ryzyka płynności monitorowane są:
− nadzorcze normy płynności, w tym wskaźniki LCR (z ang. „liquidity coverage ratio” - wskaźnik pokrycia wypływów netto)
oraz NSFR (z ang. „net stable funding ratio” – wskaźnik stabilnego finansowania),
− ustalone wewnętrznie miary niedopasowania zapadalności aktywów i wymagalności , wskaźniki struktury bilansu oraz
miary stabilności źródeł finansowania,
− wyniki analiz stress testów uwzględniających scenariusze o charakterze kryzysowym odnoszące się do czynników
wewnątrzbankowych jak i czynników wynikających z kształtowania się sytuacji na rynkach finansowych.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
62
Podstawowe miary, kluczowe miary płynności oraz stopień wykorzystania limitów płynnościowych (w tym przestrzeganie
nadzorczych norm płynności oraz wskaźnika LCR) są poddawane codziennemu monitorowaniu i raportowane Zarządowi
Banku.
Raz w miesiącu Departament Ryzyka Finansowego przygotowuje raport podsumowujący sytuację płynnościową Banku.
Raport zawiera m.in. informacje o:
- poziomie kluczowych wskaźników płynności (w tym miar nadzorczych),
- strukturze i poziomie środków płynnych,
- luce płynności,
- stabilności źródeł finansowania,
- transakcjach finansujących portfel kredytów walutowych.
Raport jest przekazywany Komitetowi Zarządzania Aktywami i Pasywami oraz Zarządowi Banku.
Informacje o sytuacji płynnościowej są przekazywane okresowo Radzie Nadzorczej.
Dla zapewnienia pożądanego poziomu płynności Bank kształtuje strukturę aktywów i pasywów w sposób zgodny z przyjętymi
wewnętrznymi limitami oraz zgodnie z rekomendacjami KNF i NBP, w tym celu:
− utrzymuje rezerwy płynności w bezpiecznych, łatwo zbywalnych aktywach rynku finansowego,
− posiada możliwości korzystania z dodatkowych źródeł finansowych w postaci kredytu lombardowego, kredytu
technicznego w NBP,
− akcję kredytową finansuje głównie funduszami własnymi oraz stabilną bazą depozytową,
− jest przygotowany operacyjnie do wystąpienia do NBP o udzielenie kredytu refinansowego (okresowo weryfikowana jest
kwota dostępnego kredytu).
Skuteczność zarządzania ryzykiem płynności (w tym jego zabezpieczania) oceniana jest na podstawie poziomu wykorzystania
przyjętych limitów ograniczających ekspozycję na ryzyko, w tym limitów nadzorczych.
Bank przeprowadza symulacje wytrzymałości Banku na wzmożone wypływy środków (testy warunków skrajnych). Analizy
są istotnym elementem w procesie zarządzania aktywami i pasywami. Bank posiada procedurę postępowania w sytuacji
zagrażającej istotnym wzrostem ryzyka płynności, tzw. „Procedurę dotyczącą planu awaryjnego utrzymania płynności w Getin
Noble Bank S.A. w sytuacjach kryzysowych”.
W ramach Procedury określono m.in. symptomy pogarszania się sytuacji płynnościowej Banku tzw. stany ostrzegawcze i
kryzysowe, które mają za zadanie wskazywać z wyprzedzeniem potencjalne zagrożenia. Ich monitoring odbywa się w trybie
dziennym. W przypadku wystąpienia sytuacji zagrażającej płynności Banku, Zarząd Banku oraz Komitet Zarządzania Aktywami
i Pasywami są informowani o wystąpieniu zagrożenia.
W 2020 roku Bank spełniał nadzorcze wymogi w zakresie bezpieczeństwa płynnościowego, w tym przestrzegał nadzorcze
normy płynności takie jak LCR czy M3 i M4.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
63
W poniższej tabeli przedstawiono kształtowanie się miar nadzorczych Getin Noble Banku S.A. w okresie od 1 stycznia 2020
roku do 31 grudnia 2020 roku:
Nadzorcze miary płynności
Wartość
31.12.2020 31.12.2019
minimalna
LCR Miara płynności krótkoterminowej - Bank 100%
149,1%
161,7%
LCR Miara płynności krótkoterminowej - Grupa 100%
157,5%
169,8%
M3 Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych funduszami własnymi - Bank 1
1,33
1,69
M4
Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych i aktywów o ograniczonej
płynności funduszami własnymi i środkami obcymi stabilnymi - Bank
1
1,19
1,19
Depozyty klientowskie stanowią podstawowe źródło finansowania działalności kredytowej Banku; wskaźnik relacji kredytów
netto do zobowiązań wobec klientów nie przekracza 80% i poziom ten w całym 2020 roku nie ulegał istotnym wahaniom.
W ramach depozytów klientowskich ca 96% stanowią stabilne źródła finansowania, w ramach których przeważają depozyty
klientów detalicznych (stanowiące aktualnie ca 83% wolumenu), natomiast stabilne środki depozytów podmiotów
korporacyjnych i JST stanowią uzupełnienie ogólnej bazy stabilnych źródeł finansowania.
Monitorowanie poziomu ryzyka w Grupie odbywa się poprzez okresowe pomiary ryzyka w ujęciu skonsolidowanym dla całej
Grupy. Wpływ spółek objętych konsolidacją na poziom ponoszonego przez Grupę ryzyka płynności jest nieistotny, ale dodatni
(wskaźnik LCR w ujęciu skonsolidowanym jest wyższy niż w przypadku ujęcia jednostkowego).
5.8 Ryzyko walutowe
Ryzyko walutowe Banku wynika z negatywnych dla jego wyników finansowych skutków zmienności kursów walutowych.
Podstawowym celem zarządzania ryzykiem walutowym jest kształtowanie struktury pozycji walutowej Banku w celu
zminimalizowania wrażliwości na zmienność kursów. Narzędziem do tego celu jest system monitorowania limitów
wewnętrznych oraz wynikających z przepisów nadzorczych norm ostrożnościowych. Pozycja walutowa Banku wynika
z transakcji zawieranych z klientami Banku. Bank nie prowadzi pozycji handlowych związanych z ryzykiem walutowym.
Departament Skarbu na bieżąco monitoruje poziom wielkości otwartej pozycji walutowej i reguluje jej wielkość poprzez
zawierane na rynku międzybankowym transakcje walutowe. Są to w przeważającej mierze transakcje o charakterze kasowym.
Poza nimi Bank dokonuje, w ograniczonym wewnętrznymi limitami stopniu, transakcji na instrumentach pochodnych.
Osobnym zagadnieniem jest zarządzanie ryzykiem walutowym wynikającym z istniejącego portfela kredytów hipotecznych
indeksowanych do CHF i EUR. W tym zakresie zmienność przepływów pieniężnych tych portfeli jest zabezpieczana poprzez
portfel transakcji CIRS. Efekt tego zabezpieczenia jest odzwierciedlana w księgach Banku z zastosowaniem rachunkowości
zabezpieczeń z zachowaniem, niezbędnego w tym zakresie reżimu dopasowania przepływów pieniężnych i ich wyceny.
Analiza ekspozycji Banku na ryzyko walutowe odbywa się w oparciu o stanowiące standard na rynku metody oparte na
szacowaniu wpływu zmienności na wynik finansowy oraz na wykorzystanie funduszy własnych Banku. Do podstawowych
metod w tym zakresie należą:
•
pomiar wartości zagrożonej (VaR),
•
testy warunków skrajnych (stress testy)
•
analiza wielkości pozycji walutowej w stosunku do funduszy własnych i kalkulacja wymogu kapitałowego na
pokrycie ryzyka walutowego.
Wielkość ekspozycji Banku na ryzyko walutowe oraz obliczanie wymogu kapitałowego niezbędnego do pokrycia ryzyka
walutowego jest realizowane codziennie i stanowi element codziennego zestawu informacji zarządczej przekazywanej do
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
64
kierownictwa Banku, w tym do Zarządu. Departament Ryzyka Finansowego przekazuje komplet informacji o kształtowaniu
się ryzyka walutowego do Komitetu Zarządzania Aktywami Pasywami. Raport zawiera między innymi informację o wielkości
pozycji walutowych Banku w poszczególnych walutach, wielkości miar ryzyka oraz stopnia wykorzystania limitów otwartych
pozycji walutowych.
Proces zarządzania i pomiaru ryzyka walutowego jego kontroli i monitorowania jest wsparty szeregiem narzędzi
informatycznych, którego kluczowym elementem jest System Analizy Ryzyka Rynkowego i Płynności (SARRP).
Pozycja walutowa całkowita oraz w ramach podstawowych walut została przedstawiona w poniższej tabeli:
Bank
31.12.2020
31.12.2019
kwota % funduszy
kwota % funduszy
tys. zł własnych tys. zł własnych
USD 687 0,02
(1 425) 0,03
EUR 1 899 0,06
(1 660) 0,04
CHF 5 269 0,17
4 990 0,12
Całkowita pozycja walutowa* 10 235 0,33
7 185 0,17
Grupa
31.12.2020
31.12.2019
kwota % funduszy
kwota % funduszy
tys. zł
własnych
tys. zł
własnych
USD 928 0,03
(1 324) 0,03
EUR 1 970 0,06
(1 629) 0,04
CHF 5 269 0,17
4 990 0,12
Całkowita pozycja walutowa* 10 561 0,34
7 185 0,17
* Pozycja całkowita - suma pozycji długich (nadwyżka aktywów z „+”) lub krótkich (z „-”) dla wszystkich walut (w zależności od tego, która
z wartości bezwzględnych jest większa).
Analiza wrażliwości dla ryzyka walutowego
Getin Noble Bank S.A. przygotowuje codziennie analizę wrażliwości dla ryzyka walutowego w Banku oraz kwartalnie analizę
wrażliwości dla ryzyka walutowego Grupy:
VAR (1D, 99,9%)
31.12.2020 31.12.2019
tys. zł tys. zł
Ryzyko walutowe – Bank 468 66
Ryzyko walutowe – Grupa 484 66
Metoda ta oparta jest na modelu wartości zagrożonej (VaR) i polega na badaniu, z 99,9% prawdopodobieństwem, wielkości
maksymalnej straty jaką Bank może ponieść jednego dnia z tytułu wyceny pozycji walutowej (w wyniku zmiany kursów
walutowych), przy założeniu normalnych warunków rynkowych. Zmienność wykorzystywana w modelu obliczona jest przy
zastosowaniu wykładniczo ważonej średniej ruchomej (tzw. EWMA) dziennych względnych zmian kursów walutowych
w okresie ostatnich 251 dni roboczych. Szereg czasowy o tej samej długości został zastosowany do wyznaczenia macierzy
korelacji pomiędzy poszczególnymi kursami walutowymi. Oczywiście miara VaR nie wyraża absolutnej straty maksymalnej,
na jaką narażony jest Bank. VaR jest miarą określającą poziom ryzyka na dany moment w czasie, odzwierciedlającą pozycje
na konkretny moment, które nie muszą odzwierciedlać ryzyka pozycji Banku w innym momencie i jest narzędziem bieżącego
zarządzania pozycją walutową.
W 2020 roku średni udział pozycji całkowitej walutowej (suma długich lub suma krótkich pozycji netto na poszczególnych
walutach- w zależności od tego, która z tych sum jest wyższa) w funduszach własnych regulacyjnych Banku wyniósł 0,14%
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
65
funduszy, natomiast maksymalny udział w 2020 roku wyniósł 0,57% funduszy. Bank nie utrzymuje otwartych pozycji
walutowych na poziomie, który generowałby istotne ryzyko kursowe na żadnej z walut.
5.9 Ryzyko stopy procentowej
Ryzyko stopy procentowej definiuje się jako ryzyko obniżenia się spodziewanych dochodów z tytułu odsetek pod wpływem
zmian rynkowych stóp procentowych oraz ryzyko zmiany wartości otwartych pozycji bilansowych i pozabilansowych
wrażliwych na zmiany rynkowych stóp procentowych. W Banku prowadzone są działania zmierzające do ograniczania wpływu
niekorzystnych zmian na wynik finansowy. Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej należy do kompetencji Zarządu Banku,
który w okresach miesięcznych otrzymuje i analizuje raporty dotyczące tego ryzyka w ujęciu globalnym oraz tygodniowo
informację w zakresie poziomu ekspozycji na ryzyko dla portfela handlowego.
Głównym celem Banku w zakresie zarządzania ryzykiem stopy procentowej w portfelu bankowym jest ograniczanie ryzyka
obniżenia się spodziewanych dochodów z tytułu odsetek pod wpływem zmian rynkowych stóp procentowych oraz utrzymanie
wartości otwartych pozycji bilansowych i pozabilansowych narażonych na zmiany rynkowych stóp procentowych w granicach
nie zagrażających bezpieczeństwu Banku.
Głównym celem Banku w zakresie zarządzania ryzykiem stopy procentowej w portfelu handlowym jest generowanie
dodatkowego wyniku na portfelu instrumentów finansowych poprzez wykorzystanie prognozowanych zmian w zakresie
poziomu rynkowych stóp procentowych w ramach posiadanych uprawnień i przyznanych limitów. Skala działalności Banku
w portfelu handlowym jest nieznacząca.
Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej sprowadza się do minimalizowania ryzyka negatywnego wpływu zmiany rynkowych
stóp procentowych na sytuację finansową Banku poprzez:
- ustalanie oraz przestrzeganie limitów ograniczających dopuszczalny poziom ryzyka stopy procentowej,
- sporządzanie okresowych analiz badających poziom ryzyka stopy procentowej oraz wrażliwość rachunku zysków i strat na
zmiany oprocentowania,
- zawieranie transakcji ograniczających ekspozycję na ryzyko (instrumenty pochodne, sprzedaż/zakup papierów
wartościowych o stałym kuponie).
Skuteczność zarządzania (w tym zabezpieczania) ryzyka oceniana jest na podstawie poziomu wykorzystania przyjętych
limitów ograniczających ekspozycję na ryzyko.
Bank stosuje się do wytycznych EBA w sprawie zarządzania ryzykiem stopy procentowej wynikającym z działalności zaliczonej
do portfela niehandlowego.
Monitorowanie ryzyka stopy procentowej odbywa się poprzez:
- analizę zestawienia aktywów i pasywów oraz pozycji pozabilansowych wrażliwych na zmiany stóp procentowych w podziale
na waluty, wg terminów przeszacowania oprocentowania,
- analizę ryzyka bazowego, ryzyka krzywej dochodowości oraz ryzyka opcji klienta,
- badanie wrażliwości wyniku finansowego na zmianę stóp procentowych (metoda EaR),
- analizę narażenia wartości ekonomicznej kapitału (metoda EVE),
- analizę wartości zagrożonej portfela banku, związanej z wyceną rynkową (metoda VaR) oraz backtesting modelu VaR,
- testy warunków skrajnych, przedstawiające podatność banku na poniesienie strat w wyniku niekorzystnych zmian warunków
rynkowych oraz załamania się kluczowych założeń Banku,
- analizę poziomu kształtowania się oraz wpływu na wynik Banku marży odsetkowej.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
66
Proces zarządzania i pomiaru ryzyka stopy procentowej oraz jego kontroli i monitorowania jest wsparty szeregiem narzędzi
informatycznych, którego kluczowym elementem jest System Analizy Ryzyka Rynkowego i Płynności (SARRP).
Departament Ryzyka Finansowego monitoruje parametry ryzyka stopy procentowej i przekazuje komplet informacji
o kształtowaniu się ryzyka stopy procentowej do Komitetu Zarządzania Aktywami i Pasywami. Raport zawiera między innymi
informację o wielkości miar ryzyka oraz stopnia wykorzystania poszczególnych limitów wewnętrznych.
Analiza wrażliwości dla ryzyka stopy procentowej
Miara EaR oznacza potencjalną zmianę wyniku odsetkowego Banku (wrażliwość wyniku finansowego) w perspektywie
najbliższych 12 miesięcy w przypadku zmiany stóp procentowych o 25 punktów bazowych (równoległe przesunięcie krzywej
dochodowości) dla wszystkich walut (zgodnie z kierunkiem narażenia ekspozycji dla poszczególnych walut).
Miara EVE oznacza potencjalną zmianę wartości ekonomicznej kapitału Banku przy założeniu zmiany stóp procentowych o 25
punktów bazowych (równoległe przesunięcie krzywej dochodowości) dla wszystkich walut (zgodnie z kierunkiem narażenia
ekspozycji dla poszczególnych walut).
Na dzień 31 grudnia 2020 r. miary ryzyka dla Banku przedstawiają się następująco:
Bank przy mierzeniu swojej ekspozycji na ryzyko stopy procentowej bierze pod uwagę wpływ założeń dotyczących depozytów
o nieokreślonym terminie wymagalności, tj. depozytów bieżących poprzez szacowanie utrzymywanego na tych rachunkach
osadu. Termin wymagalności/przeszacowania tego typu pozycji podlega modelowaniu w oparciu o specyficzne dla tych
pozycji bilansu modele.
Bank testuje zmiany struktury należności i zobowiązań Banku poprzez uwzględnienie ryzyka opcji klienta (wzmożony poziom
przedterminowych spłat kredytów o stałym oprocentowaniu lub wzmożony poziom zrywalności depozytów – w zależności od
kierunku narażenia) oraz potencjalne zmiany dochodu Banku i zmiany wartości ekonomicznej portfela przy założeniu
„szokowych” zmian stóp procentowych, przy zmienionej strukturze portfela. W ramach założeń dotyczących zmian stóp
procentowych, przyjmuje się następujące warianty:
•
równoległe przesunięcia krzywej dochodowości,
•
różny charakter zmian kształtu krzywej dochodowości.
Ponadto, Bank przeprowadza kwartalnie nadzorcze testy warunków skrajnych określone w wytycznych EBA/GL/2018/02,
obejmujące równoległe przesunięcie +/- 200 punktów bazowych (tzw. standardowy szok nadzorczy) oraz sześć określonych
scenariuszy nadzorczych EBA o różnym charakterze zmian krzywej dochodowości.
Na 31 grudnia 2020 r. wartość ekonomiczna portfela Banku była narażona na ryzyko spadku stóp procentowych (dla istotnych
walut), kwoty potencjalnych strat (dla wariantów: +/- 100 oraz +/- 200 pb.) przedstawiają się następująco:
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
67
Zmiana stóp procentowych
31.12.2020 r.
w tys. zł
+/- 1 pkt. proc. (33 392)
+/- 2 pkt. proc. (59 873)
Wpływ spółek objętych konsolidacją na poziom ponoszonego przez Grupę ryzyka stopy procentowej jest nieistotny.
5.10 Zarządzanie kapitałem
Strategia kapitałowa
Nadrzędnym celem strategii zarządzania kapitałem w Grupie Getin Noble Banku S.A. jest posiadanie odpowiedniego poziomu
i struktury kapitałów oraz funduszy własnych w relacji do ekspozycji na ryzyko. Bank w ramach długofalowej strategii rozwoju
kapitałowego dąży do realizacji wyznaczonych celów w zakresie bezpieczeństwa oraz rentowności prowadzonej działalności
oraz dostosowuje poziom kapitału własnego do profilu, skali i złożoności ryzyka na które jest lub może być narażony
w przyszłości.
Zarządzanie kapitałowe w Banku i Grupie polega na zdefiniowaniu celów kapitałowych w zakresie apetytu na ryzyko,
pożądanej struktury kapitału oraz struktury finansowania, monitorowaniu realizacji założonych celów i poziomu miar
adekwatności kapitałowej oraz określeniu wartości progowych, po przekroczeniu których wdrażane są kapitałowe działania
awaryjne.
Długoterminowe cele kapitałowe są aktualnie zdefiniowane w Planie Naprawy Grupy Getin Noble Banku S.A. i odzwierciedlają
one dążenia Banku do przywrócenia adekwatności kapitałowej, tj. posiadania współczynników kapitałowych powyżej
minimalnych norm nadzorczych z uwzględnieniem wymogu połączonego bufora oraz indywidualnych domiarów
kapitałowych. W zakresie preferowanej struktury kapitału Bank zakłada posiadanie struktury z przeważającym udziałem
funduszy podstawowych Tier1.
Kapitały własne
Kapitały własne Grupy Kapitałowej spadły rok do roku o (-)21%. Główną determinantą spadku kapitałów była strata za 2020
roku w kwocie 557 mln zł.
Grupa Kapitałowa Getin Noble Bank S.A.
31.12.2020 31.12.2019
tys. zł tys. zł
Kapitał podstawowy 2 851 630
2 851 630
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych (546 572)
(259 987)
Zysk/ (strata) netto (559 389)
(591 551)
Pozostałe kapitały 258 608
534 857
Kapitał własny ogółem 2 004 277
2 534 949
Minimalne współczynniki kapitałowe
Wysokość obowiązujących banki wymogów kapitałowych w 2020 roku wyznaczają następujące składowe:
− minimalne wartości współczynników kapitałowych określone w Rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr
575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm
inwestycyjnych (CRR),
− wymóg połączonego bufora określony na podstawie Ustawy z dnia 5 sierpnia 2015 roku o nadzorze
makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansowym,
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
68
− dodatkowe indywidualne domiary kapitałowe na ryzyko związane z portfelem walutowych kredytów mieszkaniowych,
tzw. add-on, określane przez nadzór.
* Wartości zaprezentowane za 2019 są wartościami podanymi w oparciu o CRR z uwzględnieniem wymogu połączonego
bufora i indywidualnego add-on, czyli w układzie porównywalnym do roku 2020.
** Poniżej przedstawiono podstawy prawne dla poszczególnych składowych minimalnego poziomu współczynników
kapitałowych:
1. zgodnie z Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie
wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych (CRR);
2. zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 1 września 2017 roku w sprawie bufora ryzyka
systemowego - od 1 stycznia 2018 roku obowiązuje banki bufor systemowy na poziomie 3%;
3. zgodnie z Ustawą z dnia 5 sierpnia 2015 roku o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu
kryzysowym w systemie finansowym – bufor zabezpieczający wynosi 2,5% - jest to docelowy poziom od 1 stycznia 2019
roku;
4. zgodnie z decyzją KNF z dnia 20.11.2020 roku dodatkowy wymóg kapitałowy w celu zabezpieczenia ryzyka wynikającego
z zabezpieczonych hipoteką walutowych kredytów i pożyczek dla gospodarstw domowych uległ podwyższeniu z poziomu
1,32% do poziomu 1,36% tj. o 4 punkty bazowe (wymóg ma składać się co najmniej w 75% z kapitału Tier 1 oraz w co
najmniej w 56% z kapitału podstawowego Tier 1).
5. zgodnie z decyzją KNF z dnia 31.07.2018 uchylono w całości wcześniejszą decyzję KNF identyfikującą Getin Noble Bank
S.A. jako instytucję o znaczeniu systemowym.
6. Zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18 marca 2020 roku, uchylającym rozporządzenie w sprawie bufora
ryzyka systemowego, bufor ryzyka systemowego wynosi 0%.
Minimalne wymagane współczynniki kapitałowe dla Grupy kształtowały się na koniec 2020 roku na poziomie: TCR – 11,85%,
T1 – 9,51%, CET1 – 7,76%.
Miary adekwatności kapitałowej
Na 31 grudnia 2020 roku miary adekwatności kapitałowej zostały wyliczone w oparciu o postanowienia Rozporządzenia CRR
z uwzględnieniem zasad konsolidacji ostrożnościowej.
Na koniec 2020 roku łączny współczynnik kapitałowy Grupy Kapitałowej wyniósł 8,59%, co oznacza spadek o (-)1,38 punktu
procentowego w ujęciu rocznym, natomiast współczynnik kapitału Tier 1 wyniósł 7,40% (spadek o (-)0,82 punktu
procentowego rok do roku). Dla Banku współczynniki kapitałowe wyniosły odpowiednio 8,42% oraz 7,22%.
TCR T1 CET1 TCR T1 CET1
1. CRR 8,00% 6,00% 4,50% 8,00% 6,00% 4,50%
2. bufor systemow y 3,00% 3,00% 3,00% 0,00% 0,00% 0,00%
3. bufor zabezpieczający 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
4. indyw iualny domiar 1,32% 0,99% 0,74% 1,36% 1,02% 0,76%
5. bufor OSII 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
razem 1+2+3+4+5 14,82% 12,49% 10,74% 11,86% 9,52% 7,76%
Minim alne w spółczynniki
kapitałow e **
2019* 2020
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
69
Bank
(mln zł)
2019 2020
Grupa
(mln zł)
2019 2020
Ryzyko kredytowe 2 933
2 691
Ryzyko kredytowe 2 939
2 708
Ryzyko operacyjne 171
153
Ryzyko operacyjne 180
161
Ryzyko rynkowe 0
2
Ryzyko rynkowe 3
5
CVA 7
6
CVA 7
6
Całkowity wymóg kapitałowy 3 111
2 852
Całkowity wymóg kapitałowy 3 129
2 880
W ramach wymogu kapitałowego dominującą pozycję (94% łącznego wymogu kapitałowego Banku i Grupy) stanowił wymóg
z tytułu ryzyka kredytowego. W 2020 roku wymogi kapitałowe Grupy i Banku spadły o ok. (-)8%, co było głównie efektem
malejącego portfela kredytowego.
W strukturze kapitałów Grupy i Banku dominują Fundusze Tier 1, a ich udział w 2020 roku zwiększył się o 4 punkty procentowe
dla Banku i Grupy Kapitałowej głównie wskutek zmniejszenia Funduszy Tier2 w związku z planowym wykupem i amortyzacją
kolejnych transz długu podporządkowanego (przy braku nowych emisji).
Na sytuację kapitałową Grupy i Banku w 2020 roku miały wpływ następujące zdarzenia:
− następstwa trwającej pandemii koronawirusa COVID-19, w tym przede wszystkim obniżenie potencjału dochodowego
wynikające z decyzji o obniżce stóp procentowych, podjętych przez Radę Polityki Pieniężnej w 2020 r., a także aprecjacja
kursu franka szwajcarskiego, co bezpośrednio przełożyło się na wzrost wyceny części posiadanych przez Bank aktywów
ważonych ryzykiem;
− zwiększenie poziomu amortyzacji wpływu wdrożenia MSSF 9
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
70
− utworzenie dodatkowej rezerwy portfelowej na ryzyko prawne związane z umowami kredytów hipotecznych
indeksowanych kursem CHF;
− obniżenie zaliczanego do kapitału Tier2 wysokości długu podporządkowanego zgodnie z harmonogramem wykupu
i amortyzacji kolejnych transz;
− podwyższenie indywidualnego domiaru kapitałowego na ryzyko walutowych kredytów mieszkaniowych (wzrost
minimalnego wymaganego łącznego współczynnika kapitałowego o 4 punkty bazowe);
Według stanu na koniec 2020 roku Bank (oraz Grupa) nie spełniał wymogu połączonego bufora. Wykonanie dla
współczynników kapitałowych w relacji do wymogu połączonego bufora oraz lukę kapitałową prezentuje poniższa tabela.
WSPÓŁCZYNNIKI KAPITAŁOWE 2020-12-31 Luka
BANK Wymóg połączonego bufora Wykonanie w p.p.
Współczynnik kapitału podstawowego CET 1 7,76% 7,22% -0,54 p.p.
Współczynnik kapitału Tier 1 9,52% 7,22% -2,30 p.p.
Łączny współczynnik kapitałowy 11,86% 8,42% -3,44 p.p.
WSPÓŁCZYNNIKI KAPITAŁOWE 2020-12-31 Luka
GRUPA Wymóg połączonego bufora Wykonanie w p.p.
Współczynnik kapitału podstawowego CET 1 7,76% 7,40% -0,36 p.p.
Współczynnik kapitału Tier 1 9,51% 7,40% -2,11 p.p.
Łączny współczynnik kapitałowy 11,85% 8,59% -3,26 p.p.
W związku z występowaniem niedoborów kapitałowych w relacji do wymogu połączonego bufora Bank przygotował „Plan
Naprawy Grupy Getin Noble Banku S.A.”, który został przyjęty przez Zarząd Banku i Radę Nadzorczą w grudniu 2019 roku oraz
zatwierdzony przez KNF i uruchomiony w styczniu 2020 roku.
Działania zmierzające do wzrostu bazy kapitałowej
Działania naprawcze realizowane w związku z uruchomieniem Planu Naprawy są skoncentrowane na odbudowie
efektywności finansowej, rozwoju organicznym Banku oraz powrocie na ścieżkę trwałej rentowności. Ponadto Bank będzie
podejmował odpowiednie działania zwiększające poziom współczynników kapitałowych. Działania realizowane w ramach
Grupowego Planu Naprawy mające zapewnić powrót do trwałej rentowności oraz osiągnięcie wymaganych poziomów
współczynników kapitałowych założono do realizacji do końca 2024 roku. W związku z negatywnym wpływem pandemii
COVID-19 (zarówno na rynki finansowe i gospodarkę jak i bezpośrednio na działalność GNB S.A.) Bank dokonał rewizji założeń
Planu Naprawy m.in. w zakresie projekcji finansowych w scenariuszach bazowych i szokowych oraz opcji naprawy,
dostosowując założenia Planu Naprawy do aktualnej sytuacji rynkowej oraz sytuacji finansowej Banku a także do zakładanych
prognoz makroekonomicznych NBP na najbliższe okresy. W dniu 15 stycznia 2021 roku Bank złożył wniosek do UKNF
z aktualizacją grupowego planu naprawy Grupy Getin Noble Bank S.A., wnosząc, w trybie art. 141q ust. 1 ustawy Prawo
bankowe, o zatwierdzenie przez Komisję Nadzoru Finansowego ww. dokumentu. Aktualnie trwa postępowanie
administracyjne KNF w sprawie złożonego przez Bank wniosku.
Ocena adekwatności kapitałowej (ICAAP)
Celem zarządzania kapitałowego oraz szacowania kapitału wewnętrznego w Banku jest dopasowanie bazy kapitałowej do
wielkości i profilu ryzyka występującego w jego działalności.
Zarządzanie kapitałowe składa się z następujących etapów:
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
71
− określenie apetytu na ryzyko i pożądanych celów kapitałowych oraz wartości progowych dla miar adekwatności
kapitałowej,
− określenie w strategii rozwoju źródeł finansowania i roli wzrostu funduszy własnych w finansowaniu aktywów
długoterminowych,
− identyfikacja i monitorowanie istotnych rodzajów ryzyka oraz ujęcie ich w ramach mapy ryzyka Banku,
− pomiar istotnych rodzajów ryzyka oraz szacowanie kapitału wewnętrznego na ich pokrycie,
− ustalanie poziomu łącznego kapitału wewnętrznego,
− monitorowanie, raportowanie oraz prognozowanie w zakresie miar adekwatności kapitałowej,
− określenia katalogu działań podejmowanych w ramach kapitałowego planu awaryjnego,
− zarządzanie ryzykiem nadmiernej dźwigni finansowej,
− testy warunków skrajnych i analizy wrażliwości w obszarze adekwatności kapitałowej,
− analiza w zakresie alokacji kapitału na segmenty produktowo-biznesowe,
− analiza rentowności kapitału.
Kapitał wewnętrzny Banku, wyliczany na podstawie procedury szacowania kapitału wewnętrznego, kształtował się na koniec
2020 roku na poziomie niższym niż fundusze regulacyjne Banku. W ramach Filaru II Bank stosuje własne modele oceny
i szacowania kapitału wewnętrznego, w tym zabezpiecza kapitał na dodatkowe ryzyka w stosunku do Filaru I (ryzyko płynności,
ryzyko wyniku finansowego, ryzyko reputacji, ryzyko kapitałowe).
Jednostki zależne
Zarządzanie kapitałem zgodnie z wymogami regulacyjnymi odbywa się również na poziomie jednostki zależnej Noble
Securities S.A.
Noble Securities S.A., jako dom maklerski jest obowiązany do utrzymywania wymogów kapitałowych zgodnych z ustawą
z dnia 29 lipca 2005 roku o obrocie instrumentami finansowymi i Rozporządzeniem CRR w sprawie wymogów
ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych. Spółka na bieżąco kontroluje płynność finansową
i wskaźniki adekwatności kapitałowej. Wszelkie istotne informacje finansowe, w tym informacje dotyczące płynności
finansowej i adekwatności kapitałowej przekazywane są Radzie Nadzorczej Noble Securities S.A. Informacje o kształtowaniu
się poziomu funduszy własnych przekazywane są do Komisji Nadzoru Finansowego. Na dzień 31 grudnia 2020 roku spółka
posiadała fundusze własne i kapitał podstawowy Tier 1 w wysokości 66 667 tys. zł. Ustawowy minimalny kapitał założycielski
dla Noble Securities S.A. wynosi 3 305 tys. zł. Ponadto na dzień 31 grudnia 2020 roku spółka wyznaczyła łączną kwotę
ekspozycji na ryzyko w wysokości 280 015 tys. zł oraz wyliczała kapitał wewnętrzny (wymóg z tzw. II Filaru) w wysokości
36 956 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2020 roku spółka nie posiadała kapitału dodatkowego Tier 1 ani kapitału Tier 2. Poziom
funduszy własnych Noble Securities S.A. na dzień 31 grudnia 2020 roku był wyższy od kapitału wewnętrznego, współczynnik
kapitału podstawowego Tier 1 był wyższy niż 4,5%, współczynnik kapitału Tier 1 był wyższy niż 6%, łączny współczynnik
kapitałowy był wyższy niż 8%, co oznacza, że spółka przestrzegała wymogów w zakresie adekwatności kapitałowej.
6 Perspektywy i czynniki rozwoju Banku i Grupy
Dalsze wyniki osiągane przez Grupę Kapitałową będą uzależnione zarówno od czynników wewnętrznych, jak
i zewnętrznych. Działalność Banku i Grupy koncentrować się będzie na realizacji celów i zadań określonych głównie
w Planie Naprawy.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
72
6.1 Czynniki zewnętrzne
•
Pandemia COVID-19 - ryzyko związane z COVID-19 miało wpływ na działalność Grupy w 2020 roku oraz będzie miało
wpływ na dalszą sytuację finansową Banku, przy czym skala tego wpływu będzie uzależniona w szczególności od
przełożenia ryzyka COVID-19 na:
− zmiany w otoczeniu Banku wpływające na jego potencjał dochodowy - w tym: decyzje administracyjne, zmiany
w otoczeniu legislacyjnym, makroekonomicznym, sytuację na rynkach finansowych (w tym walutowych), zmiany
zachowań Klientów Banku, zarówno w obszarach depozytowych jak i kredytowych oraz zmiany popytu na usługi
bankowe (w tym popytu na produkty kredytowe);
− koszty prowadzenia działalności – w tym koszty pracy (dostępność i koszty zasobów kadrowych) oraz koszty usług
(dostępność i ceny usług świadczonych na rzecz Banku przez podmioty zewnętrzne);
− jakość portfela kredytowego - zmiany w funkcjonowaniu gospodarki w wyniku pandemii mogą spowodować wyższe
bezrobocie i pogorszenie kondycji finansowej przedsiębiorców i firm, co może znaleźć odzwierciedlenie
w pogorszeniu się jakości portfela kredytowego banków;
− kondycję finansową podmiotów powiązanych z Bankiem, w tym w szczególności podmiotów, w zakresie których
Bank jest zaangażowany kapitałowo.
Ponadto duża niepewność co do faktycznego wpływu epidemii koronawirusa na gospodarkę może wpłynąć na
wystąpienie innych czynników, które nie zostały wymienione w niniejszym Raporcie.
•
Otoczenie regulacyjne – istotny wpływ na wyniki Grupy (oraz całego sektora bankowego) mogą mieć:
− Rozwiązania w zakresie portfeli kredytów hipotecznych w walutach obcych – kluczowe ryzyka związane z portfelem
kredytów hipotecznych indeksowanych do walut obcych to przede wszystkim ryzyko związane z rosnącą liczbą
powództw wytaczanych przeciwko bankowi przez kredytobiorców, które występuje w zasadzie w całym sektorze
bankowym, pochodne od tego problemu ryzyko kredytowe oraz ryzyko refinansowania pozycji walutowej
w szwajcarskim franku (CHF). Bank identyfikuje ryzyko prawne portfela CHF, które wynika przede wszystkim
z dotychczasowego niejednolitego orzecznictwa sądów polskich w sprawach dotyczących tych kredytów.
W
związku ze zmieniającymi się na przestrzeni ostatnich kilku lat zarzutami i argumentami kredytobiorców,
wypowiedzi judykatury w odniesieniu do problematyki kredytów indeksowanych kursem franka szwajcarskiego są
bardzo zróżnicowane. Istniejących rozbieżności w orzecznictwie nie usunął wyrok Trybunału Sprawiedliwości Unii
Europejskiej (TSUE) z dnia 3 października 2019 roku w sprawie C-260/18 (Dziubak), wydany w odpowiedzi na
pytania prejudycjalne zgłoszone przez sąd polski rozpoznający sprawę z powództwa kredytobiorcy posiadającego
kredyt indeksowany do CHF, udzielony przez jeden z banków w Polsce. Wyrok TSUE okazał się na tyle ogólnikowy
i niejednoznaczny, iż sądy polskie nie tylko nie wypracowały dotychczas jednolitego poglądu na temat jego
skutków, ale skierowały do TSUE kolejnych 7 pytań prejudycjalnych, dotyczących przedmiotowej kwestii, co w pełni
potwierdza możliwość prezentowania różnych poglądów prawnych na tym tle. Dodać należy, iż jak wynika
z oficjalnego stanowiska Pierwszej Prezes Sądu Najwyższego, złożoność problematyki tzw. kredytów frankowych
jest tak duża, że trudno jest sformułować właściwe zagadnienia prawne tak, aby ich rozstrzygnięcie realnie
pomagało sądom w rozstrzyganiu sporów frankowych. Jednocześnie oczekiwane jest orzeczenie Izby Cywilnej Sądu
Najwyższego, która w dniu 25 marca 2020 roku ma zdecydować w kilku istotnych z punktu wdziania Banku
kwestiach dotyczących tych kredytów, w tym możliwości przewalutowania kredytu CHF na PLN z zachowaniem
stawki LIBOR, jako podstawy oprocentowania czy możliwość pobierania przez banki opłaty za korzystanie z kapitału
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
73
w przypadku unieważnienia umowy. Rozwiązania wypracowane w ww. kwestiach będą mieć istotny wpływ na
wyniki i wskaźniki kapitałowe Banku.
− Wdrożenie europejskich regulacji dotyczących MREL (minimum requirement for own funds and eligible liabilities) -
banki będą zobowiązane do utrzymywania od 2024 roku odpowiedniego poziomu instrumentów umożliwiających
likwidację banków w taki sposób, by ich upadłość nie zagrażała systemowi finansowemu. MREL obejmuje fundusze
własne oraz zobowiązania kwalifikowane podlegające umorzeniu lub konwersji, które będzie można zamienić na
kapitał w przypadku uporządkowanej likwidacji banku, czyli resolution. Obecnie trwają finalne prace nad prawnym
uregulowaniem kwestii MREL. Konieczność wyemitowania przez banki istotnych wolumenów zobowiązań
kwalifikowanych może wpłynąć niekorzystnie zarówno na pojedyncze instytucje finansowe, jak również na całość
sektora.
• Otoczenie makroekonomiczne – w najbliższych miesiącach na otoczenie makroekonomiczne będzie mieć wpływ przede
wszystkim rozwój pandemii COVID-19 oraz działania zmierzające do ograniczenia jej skutków; poziom zmiany PKB, stopa
bezrobocia, pogorszenie perspektyw globalnej i krajowej koniunktury może wpłynąć na niższą aktywność klientów
i obniżenie sprzedaży produktów bankowych, a w konsekwencji na wyniki biznesowe i finansowe Banku.
• Rynek walutowy – Bank posiada portfel kredytów walutowych i indeksowanych do waluty CHF i w związku z tym jest
wrażliwy na wahania kursu tej waluty. Zmiany kursów walut mogą mieć niekorzystny wpływ na generowane przez Bank
wyniki finansowe oraz poziom adekwatności kapitałowej.
• Rynek finansowy – dalsze spadki stóp procentowych mogą pogłębić negatywny wpływ wprowadzonych już w 2020 roku
obniżek stóp procentowych na wyniki finansowe oraz poziom skłonności klientów do oszczędzania w bankach, na rzecz
między innymi lokowania swoich oszczędności w funduszach inwestycyjnych zarządzanych przez TFI, inne formy
lokowania wolnych środków pieniężnych.
• Koszt pozyskania depozytów - w przypadku ewentualnych działań konkurencji w ramach uatrakcyjnienia oferowanego
oprocentowania depozytów klientowskich, konieczność dostosowania polityki cenowej do działań konkurencyjnych
banków mógłby wpłynąć niekorzystnie na wyniki finansowe Banku.
• Działalność spółek Grupy jest silnie powiązania z nastrojami panującymi zarówno na polskich, jak i zagranicznych
rynkach. Negatywne nastawienie klientów do inwestycji na rynku kapitałowym oraz obniżenie marż spowodowane
znaczną konkurencją wśród Domów Maklerskich i Towarzystw Funduszy Inwestycyjnych, mogą mieć negatywny wpływ
na działalność i wyniki finansowe spółek.
6.2 Czynniki wewnętrzne
Getin Noble Bank S.A. realizuje zatwierdzony przez Komisję Nadzoru Finansowego w styczniu 2020 roku Plan Naprawy Grupy
Getin Noble Bank S.A. Celem nadrzędnym jest zapewnienie Bankowi powrotu do trwałej dodatniej rentowności poprzez
budowę Banku relacyjnego i osiągnięcie stabilnego poziomu generowania zysku netto. Główne założenia programu,
uzależnione od czynników wewnętrznych Banku, będą przez GNB realizowane w okresie objętym Planem Naprawy, tj.
założone kierunki rozwoju, poprawa rentowności działalności bankowej, rozwój bazy kapitałowej. Istotą realizowanego przez
Bank Planu Naprawy jest realizacja wskazanych w Planie Naprawy opcji naprawy i osiągnięcie wskazanych w Planie Naprawy
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
74
wskaźników (kapitałowych, rentowności i płynności) na optymalnym poziomie, w tym wskaźników kapitałowych
spełniających wymogi połączonego bufora.
Realizowana transformacja Getin Noble Banku S.A. obejmuje przede wszystkim przebudowę bankowości detalicznej, zmianę
struktury portfela kredytowego, dążenie do utrzymania wiodącej pozycji w segmencie kredytów samochodowych i leasingu,
a także dalszą digitalizację usług.
7 Ład korporacyjny
Zasady Ładu korporacyjnego określające wytyczne w zakresie działania organów Getin Noble Banku S.A. (dalej: „Getin Noble
Bank”, „Bank”, „Emitent”), w tym wobec jego interesariuszy, wynikają z regulacji ustawowych, w szczególności Kodeksu
spółek handlowych i ustawy Prawo bankowe, przepisów regulujących funkcjonowanie rynku kapitałowego oraz zasad ujętych
w dokumentach: „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016” i „Zasady Ładu Korporacyjnego dla Instytucji
Nadzorowanych” wydane przez Komisję Nadzoru Finansowego 22 lipca 2014 roku.
7.1 Przestrzeganie dobrych praktyk
Zasady ładu korporacyjnego zawarte w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”
W 2020 roku Getin Noble Bank przestrzegał zasad ładu korporacyjnego zawartych w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek
Notowanych na GPW 2016” („Dobre Praktyki 2016”), wprowadzonych Uchwałą nr 26/1413/2015 Rady Giełdy Papierów
Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 13 października 2015 roku, za wyjątkiem opisanych niżej rekomendacji, od
stosowania których odstąpił.
Treść dokumentu dostępna jest na stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. pod adresem
https://www.gpw.pl/dobre-praktyki.
IV.R.3. Spółka dąży do tego, aby w sytuacji gdy papiery wartościowe wyemitowane przez spółkę są przedmiotem obrotu
w różnych krajach (lub na różnych rynkach) i w ramach różnych systemów prawnych, realizacja zdarzeń korporacyjnych
związanych z nabyciem praw po stronie akcjonariusza następowała w tych samych terminach we wszystkich krajach,
w których są one notowane.
Papiery wartościowe wyemitowane przez spółkę nie są przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub na różnych rynkach) ani
w ramach różnych systemów prawnych.
W związku z faktem, iż Regulamin GPW w par. 29 ust. 3 zobowiązuje spółki do publikacji raportu jedynie w przypadku, gdy
incydentalnie lub stale, w sposób zamierzony niestosowana jest dana zasada szczegółowa, a nie rekomendacja, w dniu
1 stycznia 2020 roku Bank nie był zobowiązany do upublicznienia raportu na temat niestosowania którekolwiek
z rekomendacji. Na stronie internetowej Banku udostępniana jest informacja na temat statusu stosowania przez Bank
rekomendacji i zasad zawartych w Dobrych Praktykach 2016 (http://www.gnb.pl/lad-korporacyjny) w każdym roku.
Informacja ta sporządzona na formularzu ustalonym przez GPW wskazuje na szczegółowy stan przestrzegania lub
nieprzestrzegania każdej z rekomendacji i zasad oraz stanowi bezpośrednie wykonanie zasady I.Z.1.13.
Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych wydane przez Komisję Nadzoru Finansowego
Uchwałą nr 218/2014 z dnia 22 lipca 2014 roku Komisja Nadzoru Finansowego przyjęła Zasady ładu korporacyjnego dla
instytucji nadzorowanych (dalej: „Zasady”). Zgodnie z oczekiwaniem Komisji w Banku została przeprowadzona analiza
zgodności, w wyniku której podjęte zostały – tam, gdzie to było konieczne – działania dostosowujące regulacje wewnętrzne
do wymogów wskazanych przez nadzorcę. W konsekwencji powyższego wszystkie organy Banku podjęły uchwały w zakresie
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
75
stosowania się do powyższych regulacji w zakresie dla nich przypadającym (uchwała nr XXII/12/05/2015 Walnego
Zgromadzenia z dnia 12 maja 2015 roku, uchwała nr 125/2014 Rady Nadzorczej z dnia 23 grudnia 2014 roku i uchwała
nr 2556/2014 Zarządu Banku z dnia 10 grudnia 2014 roku).
W 2020 r. Bank mając na uwadze szczególne warunki wynikające z rozprzestrzeniania się pandemii koronawirusa COVID-19
podjął decyzję o umożliwieniu akcjonariuszom Banku udziału w obradach Walnych Zgromadzeń przy wykorzystaniu środków
komunikacji elektronicznej, który obejmuje:
a) transmisję obrad w czasie rzeczywistym do publicznej sieci Internet,
b) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym wszystkich osób uczestniczących w Walnym Zgromadzeniu,
w ramach której mogą one wypowiadać się w toku obrad Walnego Zgromadzenia, przebywając w innym miejscu
niż miejsce obrad Walnego Zgromadzenia,
c) wykonywanie osobiście lub przez pełnomocnika prawa głosu w toku Walnego Zgromadzenia.
Powyższe rozwiązanie zostało uregulowane w Regulaminie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystywaniu
środków komunikacji elektronicznej przyjętego uchwałą Zarządu Banku nr 209/2020 z dnia 29 kwietnia 2020 r.
i zatwierdzonego uchwałą Rady Nadzorczej Banku nr 50/2020 z dnia 29 kwietnia 2020 r.
Powyższe oznacza realizację przez Bank w 2020 roku regulacji opisanej w §8 ust. 4 Zasad tj.:
Instytucja nadzorowana, gdy jest to uzasadnione liczbą udziałowców, powinna dążyć do ułatwiania udziału wszystkim
udziałowcom w zgromadzeniu organu stanowiącego instytucji nadzorowanej między innymi poprzez zapewnienie możliwości
elektronicznego aktywnego udziału w posiedzeniach organu stanowiącego.
Kodeks Etyki Bankowej (Zasady Dobrej Praktyki Bankowej)
Niezależnie od zasad ładu korporacyjnego Bank, w celu spójnego i jednolitego zarządzania wartościami w obrębie grupy
kapitałowej stosuje się również do zapisów dobrych praktyk opracowanych przez Związek Banków Polskich w postaci Kodeksu
Etyki Bankowej (Zasad Dobrej Praktyki Bankowej), przyjętego na XXV Walnym Zgromadzeniu Związku Banków Polskich w dniu
18 kwietnia 2013 roku. Przedmiotowy dokument stanowi zbiór zasad postępowania, które odnoszą się do banków, osób
w nich zatrudnionych oraz osób, za których pośrednictwem banki wykonują czynności bankowe. Kodeks Etyki Bankowej
dostępny jest na stronie internetowej Związku Banków Polskich: https://www.zbp.pl/dla-klientow/poradniki-i-rekomendacje.
Akcjonariusze posiadający znaczne pakiety akcji
Struktura własności znacznych pakietów akcji Banku na dzień przekazania niniejszego sprawozdania z działalności zgodnie
z informacjami posiadanymi przez Bank przedstawiała się następująco:
Liczba
posiadanych
akcji
Liczba
posiadanych
głosów na WZA
% udział
w kapitale
podstawowym
% głosów
na WZA
LC Corp B.V. 499 731 696 499 731 696 47,84% 47,84%
Leszek Czarnecki (bezpośrednio)
1)
88 208 870 88 208 870 8,44% 8,44%
Getin Holding S.A. 66 771 592 66 771 592 6,39% 6,39%
Pozostali akcjonariusze 389 841 109 389 841 109 37,33% 37,33%
Razem 1 044 553 267 1 044 553 267 100,00% 100,00%
1)
Pan dr Leszek Czarnecki posiada bezpośrednio i pośrednio 655 728 249 akcji Banku stanowiących 62,77% udziału w kapitale
zakładowym i 62,77% ogólnej liczby głosów na Walny Zgromadzeniu. Zgodnie z najlepszą wiedzą Pana dr. Leszka
Czarneckiego, podmioty zależne od niego posiadają następujące liczby akcji Banku: LC Corp B.V. – 499 731 696 akcji, Getin
Holding S.A. – 66 771 592 akcji, Fundacja Jolanty i Leszka Czarneckich – 979 541 akcji, Idea Money S.A. – 2 600 akcji, RB
Inwestcom Sp. z o.o. – 33 950 akcji.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
76
Kapitał podstawowy Banku wynosi 2 851 630 418,91 zł i dzieli się na 883 381 106 akcji serii A, 18 315 019 akcji serii B,
69 597 068 akcji serii C, 36 630 037 akcji serii D oraz 36 630 037 akcji serii E o wartości nominalnej 2,73 zł każda. Wszystkie
akcje są zdematerializowanymi akcjami zwykłymi na okaziciela wprowadzonymi i dopuszczonymi do obrotu na rynku
regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Na każdą z akcji przypada jeden głos
na Walnym Zgromadzeniu.
W 2020 roku Emitent nie przeprowadzał procesu podwyższenia kapitału zakładowego ani nie wprowadzał do obrotu
zorganizowanego żadnych akcji.
Specjalne uprawnienia i ograniczenia dotyczące papierów wartościowych Emitenta
Wszystkie akcje Getin Noble Banku S.A. są akcjami zwykłymi na okaziciela i nie są z nimi związane żadne specjalne uprawnienia
kontrolne.
Statut Banku nie wprowadza jakichkolwiek ograniczeń odnośnie wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie
wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące
wykonywania prawa głosu, jak również nie zawiera postanowień, zgodnie z którymi prawa kapitałowe związane z papierami
wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych.
Nie występują też żadne ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych wyemitowanych
przez Bank.
7.2 Polityka różnorodności stosowana do organów zarządzających i nadzorujących
Bank w procesach wyłaniania i zatrudniania kadry menadżerskiej kieruje się wartościami wspierającymi indywidualność
i różnorodność kandydatów. Bank zapewnia równe szanse i przeciwdziała dyskryminacji ze względu na płeć, wiek,
narodowość, pochodzenie etniczne, religię, wyznanie, przekonania polityczne, stan zdrowia, orientację psychoseksualną,
status rodzinny, styl życia, etc.
Aktualny skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej GNB w pełni odpowiada wymogom różnorodności pod względem
doświadczenia, wykształcenia oraz wieku członków tych organów.
Kluczowe znaczenie w podejściu do kwalifikacji członków organów zarządzających, ma obowiązująca w Banku Polityka oceny
odpowiedniości opracowana na podstawie Ustawy Prawo Bankowe z dnia 29 sierpnia 1997 r. z późniejszymi zmianami,
z uwzględnieniem wytycznych w sprawie oceny kwalifikacji członków organu zarządzającego i osób pełniących najważniejsze
funkcje (EBA Guidelines on the assessment of the suitability of members of the management body and key function holders
EBA/GL/2017/12). Celem tej Polityki jest ustalenie przejrzystych i jednolitych zasad w zakresie mianowania, sukcesji
i prowadzenia oceny odpowiedniości osób pełniących najważniejsze funkcje w Banku. W ramach oceny wiedzy, umiejętności
i doświadczenia uwzględniane są zarówno kompetencje teoretyczne nabyte dzięki wykształceniu i szkoleniom, jak
i kompetencje praktyczne zdobyte w poprzednich miejscach pracy, tzn.: kompetencje teoretyczne w zakresie poziomu
i profilu wykształcenia oraz związek wykształcenia z bankowością, finansami lub innymi odpowiednimi obszarami,
w szczególności związanymi z kompetencjami wymaganymi na stanowisku, którego dotyczy ocena jak również kompetencje
praktyczne nabyte w poprzednich miejscach pracy. Przy ocenie bierze się również pod uwagę potencjalne konflikty interesów,
zdolność przeznaczenia wystarczającej ilości czasu, ogólny skład organu, wymaganą zbiorową wiedzę oraz zdolność członków
do wykonywania swoich obowiązków w niezależny sposób, bez niepożądanych wpływów ze strony innych osób.
Polityka, o której mowa powyżej, wewnętrzne regulacje dotyczące rekrutacji i zatrudnienia oraz dobre praktyki stanowią
odzwierciedlenie zasad różnorodności w organizacji.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
77
7.3 Organy nadzorujące i zarządzające w Banku
Sposób działania i uprawnienia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy
Walne Zgromadzenie jest najwyższym organem Banku. Obraduje jako zwyczajne lub nadzwyczajne, w oparciu o przepisy
powszechnie obowiązujące, Statut Banku oraz Regulamin Walnego Zgromadzenia. Dokumenty korporacyjne dostępne są na
stronie internetowej Banku.
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia, poza innymi sprawami określonymi w Statucie Banku oraz przepisach prawa, należą:
−
rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania finansowego Banku za ubiegły rok obrotowy,
−
rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Banku w roku obrotowym,
−
podjęcie uchwały o podziale zysku albo o sposobie pokrycia straty,
−
udzielanie absolutorium członkom Rady Nadzorczej i Zarządu,
−
powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej,
−
dokonywanie zmian Statutu Banku oraz ustalania jednolitego tekstu,
−
podejmowanie uchwał w sprawie podwyższenia lub obniżenia kapitału zakładowego Banku,
−
podejmowanie uchwał w przedmiocie umarzania akcji Banku, warunków tego umarzania,
−
podejmowanie uchwał w przedmiocie emitowania obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa objęcia akcji oraz
warrantów subskrypcyjnych,
−
podejmowanie uchwał w sprawach zbycia i wydzierżawienia przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz
ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego,
−
podejmowanie uchwał w innych sprawach wniesionych pod obrady Walnego Zgromadzenia przez uprawnione
podmioty oraz zastrzeżonych do jego kompetencji przepisami prawa i Statutu.
Z zastrzeżeniem przypadków określonych w Kodeksie spółek handlowych, Walne Zgromadzenie jest ważne bez względu na
liczbę reprezentowanych na nim akcji.
Wszystkie sprawy wnoszone na Walne Zgromadzenie są uprzednio przedstawiane Radzie Nadzorczej do rozpatrzenia.
Uchwały Walnego Zgromadzenia, z zastrzeżeniem określonych przypadków, podejmowane są w głosowaniu jawnym
i zapadają zwykłą większością głosów, chyba że przepisy Kodeksu spółek handlowych lub postanowienia Statutu wymagają
surowszych warunków do podjęcia uchwał w szczególnych sprawach. Tajność głosowania zarządza się przy wyborach oraz
nad wnioskami o odwołanie członków organów Banku lub likwidatorów, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności jak również
w sprawach osobowych. Poza tym należy zarządzić tajne głosowanie na żądanie chociażby jednego z akcjonariuszy biorących
udział lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu.
Walne Zgromadzenie może odbywać się w siedzibie Banku lub w innym miejscu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
Zgodnie z zapisami Regulaminu Walnego Zgromadzenia dopuszczalne jest również uczestnictwo w Walnym Zgromadzeniu
przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, jeżeli Zarząd Banku podejmie taką decyzję.
Przebieg Walnego Zgromadzenia jest transmitowany na żywo przez Internet dla wszystkich zainteresowanych, a zapis
transmisji jest zamieszczany na stronie internetowej Banku poświęconej danemu walnemu zgromadzeniu, co pozwala na
odtworzenie go w późniejszym terminie. Informacja na temat planowanej transmisji obrad walnego zgromadzenia podawana
wraz z ogłoszeniem o zwołaniu danego walnego zgromadzenia.
Projekty uchwał, uzasadnienia do uchwał i pozostałe materiały przedkładane walnemu zgromadzeniu (oceny, sprawozdania
i stanowiska Rady Nadzorczej Banku) udostępniane są na stronach internetowych Banku w terminie pozwalającym
akcjonariuszom na zapoznanie się z nimi.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
78
W Walnym Zgromadzeniu mogą uczestniczyć przedstawiciele mediów, chyba że przedmiot obrad jest tego rodzaju, że ich
obecność mogłaby narazić Bank na szkodę.
Prawa akcjonariuszy
Akcjonariusze Spółki swoje uprawnienia wykonują zgodnie z przepisami powszechnie obowiązującymi, Statutem Banku oraz
Regulaminem Walnego Zgromadzenia.
Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocników.
Regulamin Walnego Zgromadzenia dopuszcza uczestnictwo w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków
komunikacji elektronicznej, jeżeli Zarząd Banku podejmie taką decyzję.
Projekty uchwał proponowanych do przyjęcia przez Walne Zgromadzenie oraz inne istotne materiały powinny być
przedstawiane akcjonariuszom wraz z uzasadnieniem i opinią Rady Nadzorczej przed Walnym Zgromadzeniem.
Zarząd jest obowiązany do udzielenia akcjonariuszowi na jego żądanie informacji dotyczących spółki, jeżeli jest to uzasadnione
dla oceny sprawy objętej porządkiem obrad. Zarząd powinien odmówić udzielenia informacji w przypadku, gdy:
• mogłoby to wyrządzić szkodę spółce, spółce z nią powiązanej albo spółce zależnej, w szczególności przez ujawnienie
tajemnic technicznych, handlowych lub organizacyjnych przedsiębiorstwa;
• mogłoby narazić członka Zarządu na poniesienie odpowiedzialności karnej, cywilnoprawnej lub administracyjnej.
W uzasadnionych przypadkach Zarząd może udzielić informacji na piśmie, nie później niż w terminie dwóch tygodni od dnia
zakończenia Walnego Zgromadzenia.
Akcjonariusze mają prawo do udziału w zysku wykazanym w sprawozdaniu finansowym, zbadanym przez biegłego rewidenta
i przeznaczonym przez Walne Zgromadzenie do wypłaty akcjonariuszom.
Tryb wprowadzania zmian do Statutu Banku
Zmiany w Statucie Banku dokonywane są przez Walne Zgromadzenie, w sposób i w trybie wynikającym z Kodeksu spółek
handlowych, czyli wprowadzanie zmian do Statutu Spółki wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia i wpisu do Krajowego
Rejestru Sądowego. Ponadto według art. 34 ust. 2 ustawy Prawo bankowe zmiana statutu Banku wymaga zezwolenia Komisji
Nadzoru Finansowego.
Zmiany w statucie Banku w 2020 roku
Uchwałą nr XXIX/29/05/2020 Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku z dnia 29 maja 2020 r. dokonało zmian w Statucie Banku.
Część zmian została następnie zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.
Statut Banku został zmieniony w ten sposób, że w § 4 ust. 3 dodano pkt. 23) i 24) w następującym brzmieniu:
• 23) świadczyć usługi inicjowania transakcji płatniczych,
• 24) świadczyć usługi dostępu do informacji o rachunkach.
Na powyższe zmiany Bank uzyskał zezwolenie Komisji Nadzoru Finansowego.
Zmiana Statutu wprowadzona przez §1 pkt 1) uchwały nr XXIX/29/05/2020 Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku z dnia 29
maja 2020 r. dotycząca §4 ust.3 pkt 20) Statutu Banku nie była procesowana przez Komisją Nadzoru Finansowego i nie została
zarejestrowana.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
79
Skład i zasady działania Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza działa na podstawie przepisów ustawy - Prawo bankowe, ustawy – Kodeks spółek handlowych oraz innych
właściwych przepisów powszechnie obowiązujących, a także na podstawie Statutu i Regulaminu. Rada Nadzorcza
zobowiązana jest do sprawowania stałego nadzoru nad działalnością Banku w zakresie przewidzianym przepisami, o których
mowa w zdaniu poprzednim. Rada Nadzorcza składa się od 5 do 8 członków powoływanych i odwoływanych przez Walne
Zgromadzenie w trybie określonym w Statucie. Swoje czynności wykonuje kolegialnie, może jednak delegować swoich
członków do indywidualnego wykonywania poszczególnych czynności nadzorczych. Członkowie Rady Nadzorczej powoływani
są na okres 3-letniej wspólnej kadencji.
W dniu 23 stycznia 2020 r. Pan Krzysztof Bielecki złożył rezygnację z pełnienia funkcji Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej
Banku.
W dniu 29 maja 2020 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwały o ponownym powołaniu do składu Rady Nadzorczej
Banku:
1. Pana dr. Leszka Czarneckiego jako Członka Rady Nadzorczej,
2. Pana Mariusza Grendowicza jako Członka Rady Nadzorczej,
3. Panią Barbarę Bakalarską jako Członka Rady Nadzorczej,
4. Pana Jacka Lisika jako Członka Rady Nadzorczej,
5. Pana Tadeusza Hołyńskiego jako Członka Rady Nadzorczej.
Wymienione osoby zostały powołane do pełnienia wskazanych funkcji na wspólną trzyletnią kadencję.
W dniu 29 października 2020 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie powołało do składu Rady Nadzorczej, na wspólną
trzyletnią kadencję, Pana Macieja Stańczuka oraz Pana Piotra Liszcza. Na tym samym Nadzwyczajnym Zgromadzeniu podjęto
uchwałę o nie uwzględnieniu wniosku Komisji Nadzoru Finansowego dotyczącego odwołania Pana Leszka Czarneckiego ze
składu Rady Nadzorczej Banku.
Według stanu na dzień publikacji niniejszego raportu skład Rady Nadzorczej Banku przedstawiał się następująco:
Rada Nadzorcza Getin Noble Banku S.A.
Przewodniczący Rady Nadzorczej dr Leszek Czarnecki
Członkowie Rady Nadzorczej Barbara Bakalarska
Mariusz Grendowicz
Tadeusz Hołyński
Jacek Lisik
Piotr Liszcz
Maciej Stańczuk
Ocena odpowiedniości
Wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej podlegają indywidualnej ocenie odpowiedniości (pierwotnej oraz wtórnej). Ocenie
odpowiedniości podlega także Rada Nadzorcza jako całość (zbiorowa ocena odpowiedniości). Wyżej wymienione procesy są
przeprowadzane zgodnie z przyjętą Polityką Oceny Odpowiedniości Osób Pełniących Najważniejsze Funkcje w GNB S.A.
opracowaną zgodnie ze wspólnymi Wytycznymi Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego oraz Europejskiego Urzędu
Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych nr EBA/GL/2017/12 oraz Wytycznymi Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego
w sprawie zarządzania wewnętrznego nr EBA/GL/2017/11, przy uwzględnieniu powszechnie obowiązujących przepisów
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
80
prawa, w szczególności ustawy – Prawo bankowe oraz Kodeksu spółek handlowych. Ocena jest przeprowadzana zgodnie
z Metodyką oceny odpowiedniości członków organów podmiotów nadzorowanych przez Komisję Nadzoru Finansowego.
Komitet Audytu
Komitet Audytu składa się przynajmniej z 3 (trzech) członków powoływanych na wspólną kadencję, która pokrywa się
z kadencją członków Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza przy powoływaniu członków Komitetu Audytu, bierze pod uwagę
kompetencje, wiedzę i doświadczenie kandydata na członka Komitetu Audytu. Przynajmniej jeden z członków Komitetu
Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Większość członków
Komitetu Audytu, w tym jego Przewodniczący, jest niezależna od Banku.
Członkowie Komitetu Audytu spełniający ustawowe kryteria niezależności to: Pan Mariusz Grendowicz, Pani Barbara
Bakalarska i Pan Tadeusz Hołyński.
Członkowie Komitetu Audytu posiadający wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych to: Pani Barbara Bakalarska (posiadająca uprawnienia biegłego rewidenta).
Członkowie Komitetu Audytu posiadający wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent, ze wskazaniem
sposobu ich nabycia: Pan Mariusz Grendowicz i Pan Tadeusz Hołyński(posiadający wykształcenie w zakresie bankowości oraz
wieloletnie doświadczenie w pracy w instytucjach finansowych).
Celem funkcjonowania Komitetu Audytu jest doradztwo na rzecz Rady Nadzorczej w kwestiach dotyczących jednostkowej
i skonsolidowanej sprawozdawczości finansowej, kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem oraz współpraca z biegłymi
rewidentami.
Do głównych zadań Komitetu Audytu należy w szczególności:
1) monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej,
2) monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu
wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej,
3) kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej,
4) opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania;
Komitet Audytu jest zwoływany w zależności od potrzeb, nie rzadziej jednak niż cztery (4) razy w roku obrotowym. W 2020
roku odbyło się 13 posiedzeń Komitetu Audytu oraz przeprowadzono 3 głosowania obiegowe.
Główne założenia polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz polityki świadczenia przez firmę
audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy
audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem.
Polityka wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania sprawozdań finansowych oraz świadczenia dozwolonych
usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych („Polityka”) ma na celu wspomaganie procesów decyzyjnych Rady
Nadzorczej w obszarze zapewnienia wiarygodności sprawozdań finansowych. Polityka wypełnia wymogi ustawy z dnia
11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym ("Ustawa") oraz Rozporządzenia
Parlamentu Europejskiego i Rady Unii Europejskiej z dnia 16 kwietnia 2014 roku nr 537/2014.
Komitet Audytu jest odpowiedzialny za opracowanie Polityki, a także procedury wyboru firmy audytorskiej do
przeprowadzania badania sprawozdań finansowych oraz kontroluje i monitoruje niezależność biegłego rewidenta i firmy
audytorskiej.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
81
Komitet Audytu oraz Rada Nadzorcza Banku zwracają szczególną uwagę na konieczność unikania konfliktów interesów,
zachowania bezstronności i niezależności firmy audytorskiej i biegłego rewidenta. W tym celu w procesie wyboru firmy
audytorskiej analizie poddaje się m. in. zakres usług wykonywanych przez daną firmę audytorską na rzecz Banku i Grupy
Kapitałowej w okresie poprzedzającym wybór. Ponadto firma audytorska przekazuje Komitetowi Audytu pisemne
potwierdzenie, że biegły rewident, firma audytorska oraz partnerzy, kadra kierownicza wyższego szczebla i kierownicy,
prowadzący badanie ustawowe są niezależni od Banku.
Polityka uwzględnia zasadę rotacji biegłego rewidenta. Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych
przeprowadzanych przez tę samą firmę audytorską nie może przekraczać 10 lat, natomiast kluczowy biegły rewident nie może
przeprowadzać badania ustawowego w Banku przez okres dłuższy niż 5 lat, a ponowienie współpracy może nastąpić dopiero
po upływie co najmniej 3 lat od zakończenia ostatniego badania ustawowego.
Polityka umożliwia świadczenie usług dozwolonych, o których mowa w art. 136 ust. 2 Ustawy. Świadczenie usług
dozwolonych, możliwe jest jedynie w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową Banku i jego grupy kapitałowej, po
przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności, o której mowa w art. 69-73 Ustawy.
Firma audytorska wybrana do przeprowadzenia badania i przeglądu sprawozdań finansowych Getin Noble Banku oraz
skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Getin Noble Banku za 2020 rok została również po
wcześniejszym dokonaniu oceny niezależności firmy audytorskiej oraz wyrażeniu zgody na świadczenie usługi, wskazana do
świadczenia następujących usług dozwolonych niebędących badaniem:
- oceny Sprawozdania Rady Nadzorczej Getin Noble Banku S.A. o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej,
- usługi atestacyjnej dotyczącej wymogów w zakresie przechowywania aktywów świadczona na rzecz spółki zależnej.
Komitet ds. Personalnych i Nominacji
W skład Komitetu wchodzi trzech członków, którzy są powoływani przez Radę Nadzorczą spośród jej grona. Większość
członków Komitetu ds. Personalnych i Wynagrodzeń, w tym jego Przewodniczący, jest niezależny od Banku.
Celem funkcjonowania Komitetu jest doradztwo na rzecz Rady Nadzorczej w kwestiach zasad wynagradzania Członków
Zarządu oraz innych stanowisk objętych stosownymi procedurami Banku, ustalanie warunków zatrudnienia Członków
Zarządu, dokonywanie oceny osób powoływanych do pełnienia funkcji członka Zarządu Banku.
W zakres zadań Komitetu wchodzi wydawanie przede wszystkim: (i) opinii na temat funkcjonowania polityki zmiennych
składników wynagrodzenia osób, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Banku, w tym
w szczególności wysokości i składników wynagrodzeń: (ii) monitorowanie i wydawanie opinii na temat zmiennych składników
wynagrodzeń osób, których działalność zawodowa w Banku związana jest z zarządzaniem ryzykiem oraz zachowaniem
zgodności działania Banku z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi, (iii) dokonywanie oceny osób powoływanych do
pełnienia funkcji członka Zarządu Banku, w tym zasad sukcesji oraz przeprowadzanie oceny kwalifikacji kandydatów oraz
oceny bieżącej osób pełniących funkcje członka Zarządu Banku oraz Zarządu Banku, zgodnie z „Polityką oceny odpowiedniości
osób pełniących najważniejsze funkcje w Getin Noble Bank S.A.”; (iv) dokonanie okresowej oceny struktury, wielkości, składu
i skuteczności działania Zarządu oraz wiedzy, kompetencji i doświadczenia zarządu jako całości i poszczególnych członków
Zarządu oraz informuje Zarząd o wynikach tej oceny.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
82
Komitet ds. Ryzyka
Komitet ds. Ryzyka pełni przede wszystkim funkcję konsultacyjno-doradczą dla Rady Nadzorczej. Jego praca polega głównie
na wydawaniu opinii dotyczących bieżącej i przyszłej gotowości Banku do podejmowania ryzyka oraz strategii zarządzania
ryzykiem w działalności Banku. Ponadto, Komitet ds. Ryzyka weryfikuje sposób odzwierciedlenia modelu biznesowego Banku
i jego strategii w zakresie ryzyka w cenach pasywów i aktywów oferowanych klientom. W skład Komitetu wchodzi co najmniej
dwóch członków Rady Nadzorczej, w tym niezależny członek Rady Nadzorczej.
Skład, zasady działania, powoływania i odwoływania oraz uprawnienia Zarządu
Zarząd Banku działa na podstawie przepisów ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 roku – Prawo bankowe, ustawy z dnia
15 września 2000 roku - Kodeks spółek handlowych, Statutu Banku oraz Regulaminu Zarządu, który określa szczegółowy
zakres organizacji i tryb działania Zarządu oraz tryb podejmowania uchwał, decyzji i wyrażania opinii. Zarząd prowadzi sprawy
Banku i reprezentuje go na zewnątrz. Członkowie Zarządu pełnią swoje obowiązki osobiście. Zarząd podejmuje decyzje
w sprawach należących do zakresu jego kompetencji w trakcie posiedzeń zwoływanych zgodnie z postanowieniami
Regulaminu Zarządu. Posiedzenia Zarządu odbywają się przynajmniej raz w tygodniu i są zwoływane przez Prezesa Zarządu,
który również im przewodniczy. W przypadku nieobecności Prezesa zastępuje go Pierwszy Wiceprezes Zarządu, Wiceprezes
Zarządu lub wskazany przez Prezesa Członek Zarządu. Rozstrzygnięcia na posiedzeniach Zarządu podejmowane są w formie
uchwał. Dla ważności uchwał wymagana jest obecność na posiedzeniu większości Członków Zarządu. Udział w posiedzeniu
jest możliwy także przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość, a w szczególności
z zastosowaniem łączności telefonicznej lub wideo, umożliwiającej identyfikację uczestnika posiedzenia. Uchwały Zarządu
zapadają zwykłą większością głosów. W przypadku równości głosów decyduje głos Prezesa Zarządu. Po spełnieniu
określonych w Regulaminie Zarządu warunków, uchwały mogą zostać podjęte przez Zarząd także w trybie szczególnym, bez
zwołania i odbycia posiedzenia Zarządu, tj. (i) w trybie obiegowym przy wykorzystaniu środków bezpośredniego
porozumiewania się na odległość, w szczególności poprzez oddanie swoich głosów za pomocą poczty elektronicznej, lub faksu
a następnie złożenie podpisu pod treścią uchwały przez Członków Zarządu zgodnie z oddanym głosem, (ii) w trybie
głosowania pisemnego przez podpisanie przez każdego członka Zarządu treści proponowanej uchwały (kart z podpisami
Członków Zarządu pod treścią danej uchwały) z zaznaczeniem czy głosuje on „za”, „przeciw” czy „wstrzymuje się od głosu”
oraz przekazanie tak podpisanej uchwały Prezesowi Zarządu.
Zarząd składa się z trzech do ośmiu członków. Liczebność Zarządu określa Rada Nadzorcza. Zarząd składa się z Prezesa,
Pierwszego Wiceprezesa, Wiceprezesa lub Wiceprezesów i Członka lub Członków Zarządu. Prezesa, Wiceprezesów i Członków
Zarządu powołuje Rada Nadzorcza z zachowaniem wymogów określonych Prawem bankowym.
Powoływany Członek Zarządu powinien posiadać kompetencje do prowadzenia spraw Banku wynikające z:
1) wiedzy (posiadanej z racji zdobytego wykształcenia, odbytych szkoleń, uzyskanych tytułów zawodowych oraz
nabytej w inny sposób w toku kariery zawodowej),
2) doświadczenia (nabytego w toku sprawowania określonych funkcji lub zajmowania określonych stanowisk),
3) umiejętności niezbędnych do wykonywania powierzonej funkcji.
Członek Zarządu powinien dawać rękojmie należytego wykonywania powierzonych mu obowiązków, a indywidualne
kompetencje poszczególnych Członków Zarządu powinny dopełniać się w taki sposób by umożliwiać zapewnienie
odpowiedniego poziomu kolegialnego zarządzania Bankiem.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
83
Powołanie Prezesa Zarządu Banku oraz Członka Zarządu Banku nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności
Banku, a także powierzenie funkcji Członka Zarządu Banku nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności
Banku powołanemu Członkowi Zarządu Banku następuje za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego.
Kadencja Członków Zarządu jest wspólna i trwa trzy lata. Mandaty Członków Zarządu wygasają z dniem odbycia Walnego
Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe i sprawozdanie z działalności za ostatni pełny rok obrotowy
pełnienia funkcji Członka Zarządu. Mandaty Członków Zarządu wygasają wskutek śmierci, rezygnacji lub odwołania. Członek
Zarządu, w tym Prezes Zarządu, może być odwołany w każdym czasie.
Według stanu na dzień zatwierdzenia niniejszego raportu skład Zarządu Banku przedstawiał się następująco:
Zarząd Getin Noble Banku S.A.
Prezes Zarządu Artur Klimczak
Członkowie Zarządu Karol Karolkiewicz
Maciej Kleczkiewicz
Mateusz Solak
Maja Stankowska
Wojciech Tomasik
W dniu 28 kwietnia 2020 roku Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę o powołaniu Zarządu Banku na kolejną 3-letnią łączną
kadencję rozpoczynającą się od dnia 9 maja 2020 roku.
Pan Marcin Romanowski nie wyraził intencji powołania do Zarządu Banku na kolejną kadencję, w związku z czym pełnił funkcję
Członka Zarządu do dnia 8 maja 2020 roku.
W dniu 26 czerwca 2020 roku Rada Nadzorcza Banku powołała Pana Mateusza Solaka do składu Zarządu Banku ze skutkiem
na dzień 1 lipca 2020 roku. Panu Mateuszowi Solakowi został powierzony nadzór nad zarządzaniem ryzykiem istotnym
w działalności Banku, zgodnie z art. 22a ust. 4 ustawy Prawo bankowe, pod warunkiem i ze skutkiem od dnia wyrażenia
wymaganej zgody przez Komisję Nadzoru Finansowego. Przedmiotowa zgoda został udzielona w dniu 30 listopada 2020 r.
Pan Tomasz Misiak w dniu 3 września 2020 roku złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Zarządu ze skutkiem na dzień
3 września 2020 roku.
W okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2020 roku nie miały miejsca inne zmiany w składzie Zarządu Banku.
Do dnia zatwierdzenia niniejszego raportu miały miejsce poniższe zmiany w składzie Zarządu Banku:
- w dniu 14 stycznia 2021 powołany został Pan Jerzy Pruski, któremu powierzono funkcję Wiceprezesa Zarządu.
- w dniu 25 lutego 2021 r. Pan Jerzy Pruski złożył rezygnację z pełnionej funkcji i zasiadania w Zarządzie Banku.
Zgodnie z §29a Statutu Banku Zarząd jest uprawniony do podwyższania kapitału zakładowego w ramach kapitału docelowego.
Według stanu na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania wartość pozostałego kapitału docelowego wynosi 2,49 zł.
Statut nie przyznaje Zarządowi Banku lub poszczególnym jego Członkom prawa do podjęcia decyzji o wykupie akcji. Zgodnie
z art. 77 ust. 1 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie
wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych wykup akcji własnych banku wymaga zgody
Komisji Nadzoru Finansowego.
Ocena odpowiedniości
Wszyscy Członkowie Zarządu podlegają indywidualnej ocenie odpowiedniości (pierwotnej oraz wtórnej). Ocenie
odpowiedniości podlega także Zarząd jako całość (zbiorowa ocena odpowiedniości). Wyżej wymienione procesy są
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
84
przeprowadzane zgodnie z przyjętą Polityką Oceny Odpowiedniości Osób Pełniących Najważniejsze Funkcje w GNB S.A.
opracowaną zgodnie ze wspólnymi Wytycznymi Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego oraz Europejskiego Urzędu
Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych nr EBA/GL/2017/12 oraz Wytycznymi Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego
w sprawie zarządzania wewnętrznego nr EBA/GL/2017/11, przy uwzględnieniu powszechnie obowiązujących przepisów
prawa, w szczególności ustawy – Prawo bankowe oraz Kodeksu spółek handlowych. Ocena jest przeprowadzana zgodnie
z Metodyką oceny odpowiedniości członków organów podmiotów nadzorowanych przez Komisję Nadzoru Finansowego.
Komitety
Zgodnie z Regulaminem Organizacyjnym Centrali Banku przyjętym przez Zarząd, w Centrali Banku funkcjonują niniejsze
komitety, które działają na podstawie odrębnych uregulowań wewnętrznych:
Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami
Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami (ALCO) działa jako ciało o charakterze opiniodawczo-doradczym, wspomaga
Zarząd Banku w efektywnym zarządzaniu aktywami i pasywami Banku w celu zapewnienia realizacji bieżących planów
finansowych i bezpiecznego długoterminowego rozwoju Banku. Zakres zadań ALCO obejmuje przede wszystkim: ryzyko
płynności, ryzyko stopy procentowej, ryzyko kursowe, ryzyko kapitałowe, ryzyko transferowe, ryzyko cyklu gospodarczego
w ramach ryzyka rynkowego, ryzyko kraju.
Komitet Kredytowy Banku
Komitet Kredytowy Banku jest organem opiniodawczym i/lub decyzyjnym, co wynika z przyjętego w Banku trybu
podejmowania decyzji kredytowych, rozpatrującym całokształt spraw związanych z ryzykiem kredytowym bieżących
transakcji. W ramach oceny ryzyka kredytowego Komitet Kredytowy rozpatruje sprawy związane z bieżącą działalnością
kredytową Banku, tj.: wnioski o udzielenie kredytu lub innego rodzaju zaangażowania przekraczające kompetencje danych
jednostek oraz wnioski zawierające odstępstwa od obowiązujących procedur i regulacji wewnętrznych; wnioski o ustalenie
limitów zaangażowania wobec klientów Banku oraz limitów zaangażowania wobec kredytobiorców, emitentów papierów
wartościowych i Banków. Komitet Kredytowy Banku składa się z czterech członków oraz ich zastępców, w tym
przewodniczącego i wiceprzewodniczącego(ych), których powołuje Prezes Zarządu Banku spośród członków Zarządu lub
pracowników Banku z zachowaniem zasady, iż osoby powołane są z racji pełnionego stanowiska realizują/ odpowiadają
za przegląd należności i zarządzanie ryzykiem kredytowym w Banku.
W procesie podejmowania decyzji kredytowej wyróżnia się cztery organy/ szczeble decyzyjne, adekwatne w zależności od
kwoty wnioskowanego zaangażowania:
1) Kompetencje jedno, dwu lub trzyosobowe,
2) Komitet Kredytowy Obszaru Ryzyka Kredytowego Detalu (KKD) lub
3) Komitet Kredytowy Obszaru Ryzyka Kredytowego Przedsiębiorstw (KKR),
4) Komitet Kredytowy Banku (KKB),
5) Zarząd Banku.
Komitet Kredytowy Obszaru Ryzyka Kredytowego Przedsiębiorstw
Komitet Kredytowy Obszaru Ryzyka Kredytowego Przedsiębiorstw jest organem opiniodawczym i/lub decyzyjnym, co wynika
z przyjętego w Banku trybu podejmowania decyzji kredytowych, rozpatrującym całokształt spraw związanych z ryzykiem
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
85
kredytowym bieżących transakcji. W ramach oceny ryzyka kredytowego Komitet rozpatruje sprawy związane z bieżącą
działalnością kredytową Banku do kwoty określonej przez wewnętrzne regulacje Banku.
Komitet Kredytowy Obszaru Ryzyka Kredytowego Detalu (KKD)
Komitet Kredytowy Obszaru Ryzyka Kredytowego Detalu jest organem opiniodawczym i/lub decyzyjnym, co wynika
z przyjętego w Banku trybu podejmowania decyzji kredytowych, rozpatrującym całokształt spraw związanych z ryzykiem
kredytowym bieżących transakcji. Komitet w ramach swoich kompetencji podejmuje decyzje kredytowe w Departamencie
Decyzji Kredytowych Detalu oraz wyznacza kompetencje do podejmowania decyzji kredytowych wobec klienta lub grupy
powiązanej. W ramach Komitetu podejmowane są decyzje w ramach przyznanych kompetencji kredytowych w zakresie
kredytów detalicznych niezabezpieczonych rzeczowo, kredytów finansowych, kredytów mikrofirmowych, kredytów
zabezpieczonych hipotecznie, kredytów na zakup pojazdów oraz maszyn i urządzeń.
Komitet Ryzyka Operacyjnego, Jakości i Procesów
Komitet Ryzyka Operacyjnego, Jakości i Procesów spełnia rolę wspomagającą działalność Zarządu Banku w zakresie:
zarządzania ryzykiem operacyjnym – poprzez wykonywanie funkcji opiniodawczo-doradczych w procesie zarządzania
ryzykiem operacyjnym; zarządzania ryzykiem braku zgodności – ze względu na jego bliski związek z ryzykiem prawnym
stanowiącym kategorię ryzyka operacyjnego – poprzez wykonywanie funkcji forum doradczego, rekomendującego określone
postępowanie w zakresie zarządzania ryzykiem braku zgodności; jakości obsługi Klienta - poprzez ustalanie kierunków
działania w zakresie monitorowania oraz podnoszenia jakości usług świadczonych przez Bank oraz zarządzania procesami -
poprzez ustalanie kierunków działań mających na celu wzrost efektywności i skuteczności procesów realizowanych w Banku.
Komitet ds. Produktów Inwestycyjnych
Komitet ds. Produktów Inwestycyjnych Banku jest organem opiniodawczym rozpatrującym całokształt spraw związanych
z oceną adekwatności oferowanych produktów inwestycyjnych do potrzeb klientów Banku. Komitet wykonuje swoje zadania
kierując się między innymi zasadami zachowania przejrzystości w konstrukcji produktowej oraz jej dokumentacji.
Komitet Handlowy (Commercial Committe)
Komitet Handlowy (Commercial Committee) jest organem o charakterze opiniodawczym i decyzyjnym, co wynika z przyjętego
w Banku trybu podejmowania decyzji w zakresie tworzenia i zmian Produktu Bankowego. Komitet w ramach swoich działań
spełnia również rolę wspomagającą działalność Zarządu Banku poprzez monitoring kluczowych wskaźników dotyczących bazy
Klientów Banku, poszczególnych Segmentów Klientów oraz wyników sprzedażowych i finansowych – w zakresie kluczowych
produktów bankowych i akceptowania inicjatyw – istotnych z perspektywy rozwoju biznesu, mając na celu zapewnienie
realizacji bieżących planów finansowych i bezpiecznego długoterminowego rozwoju Bank, a także monitoringu otoczenia
konkurencyjnego Banku i przeglądu strategii dystrybucji i grup/rynków docelowych dla produktów inwestycyjnych.
Komitet ds. Danych
Komitet ds. Danych spełnia rolę wspomagającą działalność Zarządu Banku w zakresie: zarządzania danymi sklasyfikowanymi
w istotnych grupach danych, monitorowania weryfikacji jakości danych, zapewnienia utrzymania wysokiej jakości danych
w Banku, konsultowania planów rozwoju standardów wpływających na jakość danych. Celem działania Komitetu ds. Danych
jest m.in. rekomendowanie Zarządowi działań zmierzających do zapewnienia danych na wysokim poziomie oraz
podejmowanie inicjatyw, których zadaniem jest promowanie jakości danych. Skład Komitetu ds. Danych ustalany jest
zarządzeniem Prezesa Zarządu. Pracami Komitetu kieruje przewodniczący Komitetu, który określa terminy posiedzeń, nie
rzadziej niż raz na kwartał.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
86
Komitet ds. Przejęć Nieruchomości
Komitet ds. Przejęć Nieruchomości jest organem opiniodawczym i/lub decyzyjnym rozpatrującym całokształt spraw
związanych z przejmowaniem przez Bank nieruchomości w ramach procesów windykacyjnych prowadzonych przez Obszar
Windykacji, zarówno w trybie dobrowolnym, jak i egzekucyjnym. W procesie przejmowania nieruchomości Komitet wydaje
opinie nt. wniosków Obszaru Windykacji dla spraw podlegających decyzji Zarządu Banku oraz podejmuje decyzje
w sprawach wniosków przedstawionych przez Obszar Windykacji, zgodnie z przyznanymi w tym zakresie kompetencjami.
Komitet ds. Kosztów
Komitet ds. Kosztów jest organem o charakterze opiniodawczym i decyzyjnym w zakresie zapewnienia kontroli kosztów
działalności operacyjnej Banku (z wyłączeniem kosztów osobowych). Do zadań Komitetu należy efektywne zarządzanie
kosztami działalności operacyjnej Banku, podejmowanie decyzji w zakresie zaciągania jakichkolwiek zobowiązań
powodujących wzrost kosztów, kosztów administracyjnych (poza kosztami formalno-prawnymi) lub kosztów prowizji, jak też
nakładów i wydatków oraz potwierdzanie decyzji w zakresie wyboru dostawcy usług lub dóbr wyłonionych w procesie
przetargu.
Komitet ds. Personalnych
Komitet ds. Personalnych jest organem o charakterze opiniodawczym i decyzyjnym w zakresie zapewnienia kontroli kosztów
osobowych oraz dokonywania oceny odpowiedniości osób pełniących najważniejsze funkcje w Banku, w oparciu
o obowiązującą w Banku Politykę Odpowiedniości.
Komitet Zarządzania Projektami i Inicjatywami
Komitet Zarządzania Projektami i Inicjatywami jest organem decyzyjnym w zakresie zarządzania projektami i inicjatywami
rozwojowymi, których wdrożenie wymaga zaangażowania zasobów IT oraz podejmowania decyzji o kierowaniu projektów
i inicjatyw do analizy i/lub realizacji – istotnych z perspektywy rozwoju biznesu, mając na celu zapewnienie realizacji bieżących
planów finansowych i bezpiecznego długoterminowego rozwoju Banku.
Komitet Inwestycyjny
Komitet Inwestycyjny opiniuje wnioski kredytowe wspólnot mieszkaniowych w zakresie zgodności zakresu planowanych
inwestycji wymaganiami Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO).
Wynagrodzenie Rady Nadzorczej i Zarządu Banku
Wartość wynagrodzeń (bez narzutów na wynagrodzenia) wypłaconych poszczególnym członkom Zarządu Getin Noble
Banku S.A. w 2020 roku prezentuje poniższa tabela:
01.01.2020 – 31.12.2020
Wynagrodzenie
stałe
Świadczenia z tytułu
rozwiązania
stosunku pracy
Razem
tys. zł tys. zł tys. zł
Artur Klimczak 4 865 - 4 865
Karol Karolkiewicz 1 364 - 1 364
Maciej Kleczkiewicz 1 707 - 1 707
Marcin Romanowski 1 766 2 330 4 096
Tomasz Misiak 1 718 1 280 2 998
Wojciech Tomasik 1 266 - 1 266
Maja Stankowska 1 260 - 1 260
Mateusz Solak 540 - 540
Razem wynagrodzenie Zarządu Banku 14 486 3 610 18 096
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
87
01.01.2020 – 31.12.2020
Wynagrodzenie
tys. zł
dr Leszek Czarnecki 1 244*
Barbara Bakalarska 249
Krzysztof Bielecki 498*
Mariusz Grendowicz 303
Jacek Lisik 203
Tadeusz Hołyński 298
Piotr Liszcz 17
Maciej Stańczuk 17
Razem wynagrodzenie Rady Nadzorczej Banku 2 829
*
Ze względu na zmianę częstotliwości wypłaty wynagrodzenia Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej z rocznej na miesięczną, która
nastąpiła na podstawie uchwały WZA nr XXVII/29/05/2020 z 29 maja 2020 roku, wynagrodzenie Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej w
2020 roku zostało wypłacone za 2 lata – tytułem wynagrodzenia za rok 2019 (wynagrodzenie roczne) oraz za rok 2020 (wynagrodzenie miesięczne),
Poniżej zaprezentowano świadczenia dla Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Banku z tytułu pełnienia funkcji we władzach
spółek zależnych i jednostek stowarzyszonych:
01.01.2020–
31.12.2020
tys. zł
Maciej Kleczkiewicz
25
dr Leszek Czarnecki
27
Jacek Lisik
9
3
Piotr Liszcz
57
Razem świadczenia dla
Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Banku z tytułu pełnienia funkcji
we władzach spółek zależnych, wspólnych przedsięwzięć i jednostek stowarzyszonych
177
01.01.20
20
–
31.12.2020
tys. zł
Świadczenia dla Członków Zarządów spółek zależnych
1
7
21
Akcje Banku w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących
Zestawienie stanu posiadania akcji Getin Noble Banku S.A. przez Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Banku na dzień
zatwierdzenia niniejszego raportu przedstawia się następująco:
Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu Banku Funkcja
Liczba akcji Banku
na własnym
rachunku
Leszek Czarnecki
1)
Przewodniczący Rady Nadzorczej 88 208 870
Karol Karolkiewicz Członek Zarządu 25 579
1)
Zgodnie z najlepszą wiedzą Pana dr. Leszka Czarneckiego, podmioty zależne od niego posiadają następujące akcje Banku: LC Corp B.V. –
499 731 696
akcji, Getin Holding S.A. – 66 771 592
akcje, pozostali – 1 403 191
7.4 Systemy kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do sprawozdań
finansowych
Proces sporządzania sprawozdań finansowych w Getin Noble Banku S.A. realizowany jest w ramach Pionu Finansowego,
a jego podstawą jest przyjęta przez Zarząd Banku polityka rachunkowości oraz organizacja rachunkowości w Banku. Kontrolę
merytoryczną nad przygotowaniem sprawozdań finansowych sprawuje Dyrektor Departamentu Rachunkowości oraz Członek
Zarządu Banku odpowiedzialny za obszar finansowy.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
88
W celu zapewnienia rzetelnych i prawidłowych informacji w sprawozdaniu finansowym, w Banku funkcjonuje system kontroli
wewnętrznej stanowiący element systemu zarządzania.
Celem systemu kontroli wewnętrznej funkcjonującego w Getin Noble Banku S.A. jest wspomaganie procesów decyzyjnych
w sposób przyczyniający się do zapewnienia skuteczności i efektywności działania Banku, wiarygodności sprawozdawczości
finansowej, przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem Banku oraz zgodności działania Banku z przepisami prawa, regulacjami
ostrożnościowymi, wewnętrznymi oraz standardami rynkowymi.
Za prawidłowe zaprojektowanie, wprowadzenie i funkcjonowanie adekwatnego i skutecznego systemu kontroli wewnętrznej,
dostosowanego do wielkości i profilu ryzyka wiążącego się z działalnością Banku odpowiada Zarząd Banku. Zarząd Banku
zapewnia również funkcjonowanie systemu kontroli wewnętrznej w podmiotach zależnych.
Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad wprowadzeniem i zapewnianiem funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej oraz
dokonuje corocznej oceny jego adekwatności i skuteczności – w tym corocznej oceny adekwatności i skuteczności funkcji
kontroli, komórki do spraw zgodności oraz audytu wewnętrznego. W wykonywaniu obowiązków nadzorczych w odniesieniu
do systemu kontroli wewnętrznej Rada Nadzorcza Banku jest wspomagana przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej, który
monitoruje skuteczność systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w tym
w zakresie sprawozdawczości finansowej.
System kontroli wewnętrznej w Banku zorganizowany jest na trzech niezależnych poziomach, stanowiących kolejno trzy linie
obrony. Na pierwszy poziom składa się zarządzanie ryzykiem w działalności operacyjnej Banku (pierwsza linia obrony),
w szczególności działalność podstawowych komórek organizacyjnych realizujących sprzedaż produktów i usług oraz obsługę
Klientów, a także komórki organizacyjne realizujące zadania generujące ryzyko określone w regulacjach wewnętrznych Banku.
Na drugi poziom (druga linia obrony) składa się działalność:
1. komórek organizacyjnych zarządzających ryzykiem finansowym, wyniku finansowego, kapitałowym, kredytowym,
koncentracji, reputacji, prawnym, modeli, makroekonomicznym, nadużyć,
2. komórki do spraw zgodności,
3. komórki odpowiedzialnej za podatki,
4. komórki odpowiedzialnej za rachunkowość,
5. komórki odpowiedzialnej za zarządzanie bezpieczeństwem, w tym bezpieczeństwem informacji i bezpieczeństwem
środowiska teleinformatycznego,
6. komórki odpowiedzialnej za czynności kontrolne w ramach operacji,
7. komórki odpowiedzialnej za przedwdrożeniowe testy IT,
8. komórki odpowiedzialnej za sprawozdawczość i ujawnienia,
9. komórki odpowiedzialnej za określanie standardów jakości obsługi,
10. komórki odpowiedzialnej za czynności kontrolne w ramach sieci sprzedaży.
Na trzeci poziom składa się działalność audytu wewnętrznego (trzecia linia obrony).
Funkcjonujący w Getin Noble Bank S.A. system kontroli wewnętrznej obejmuje:
1. funkcję kontroli mającą za zadanie zapewnienie przestrzegania mechanizmów kontrolnych dotyczących w szczególności
zarządzania ryzykiem w Banku, która obejmuje stanowiska, grupy ludzi lub komórki organizacyjne odpowiedzialne za
realizację zadań przypisanych tej funkcji,
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
89
2. komórkę do spraw zgodności mającą za zadanie identyfikację, ocenę, kontrolę i monitorowanie ryzyka braku zgodności
działalności banku z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi oraz przedstawianie
raportów w tym zakresie,
3. komórkę audytu wewnętrznego mającą za zadanie badanie i ocenę, w sposób niezależny i obiektywny, adekwatności
i skuteczności systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej, z wyłączeniem komórki audytu
wewnętrznego.
Funkcja kontroli to element systemu kontroli wewnętrznej, na który składają się wszystkie mechanizmy kontrolne
w procesach funkcjonujących w Banku, niezależne monitorowanie przestrzegania tych mechanizmów kontrolnych oraz
raportowanie w ramach funkcji kontroli. Mechanizmy kontrolne to mechanizmy kontroli wewnętrznej dostosowane do
specyfiki działalności Banku i stosowane na wszystkich trzech liniach obrony. Spełniają one trzy role:
1. prewencyjną poprzez zapobieganie nieprawidłowości,
2. detekcyjną poprzez wykrywanie nieprawidłowości,
4. korekcyjną przez korektę nieprawidłowości.
Przestrzeganie mechanizmów kontrolnych funkcjonujących we wszystkich procesach w Banku podlega niezależnemu
monitorowaniu, które obejmuje weryfikację bieżącą i testowanie dopasowane do kategorii, częstotliwości, grupy i typu
danego mechanizmu kontrolnego.
Rolę komórki do spraw zgodności sprawuje Departament Zgodności funkcjonujący w ramach Pionu Prezesa Banku.
Departament Zgodności realizuje kluczowe zadania w zakresie zarządzania ryzykiem braku zgodności, tj.:
1. bada zgodność regulacji i produktów Banku z przepisami prawa, regulacjami ostrożnościowymi i przyjętymi przez Bank
standardami rynkowymi,
2. prowadzi okresowe badanie zgodności regulacji wewnętrznych ze zmieniającymi się przepisami prawa i przyjętymi przez
Bank standardami rynkowymi.
Proces zarządzania ryzykiem braku zgodności jest rozumiany jako zapobieganie skutkom nieprzestrzegania przepisów prawa,
regulacji ostrożnościowych, regulacji wewnętrznych oraz przyjętych przez Bank standardów postępowania i obejmuje:
1. identyfikację ryzyka,
2. ocenę profilu ryzyka,
3. monitorowanie ryzyka,
4. kontrolę ryzyka,
5. raportowanie o ryzyku.
W ramach funkcji kontroli, Departament Zgodności monitoruje mechanizmy kontrolne ze szczególnym uwzględnieniem
kluczowych mechanizmów kontrolnych służących zapewnieniu zgodności działania Banku z przepisami prawa, regulacjami
ostrożnościowymi, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi. Ponadto, Departament Zgodności utrzymuje
i monitoruje matrycę funkcji kontroli poprzez określenie szablonu matrycy i wytycznych jej wypełniania, wsparcie metodyczne
właścicieli procesów oraz okresową weryfikację jakości i kompletności informacji zawartych w matrycy. Matryca funkcji
kontroli uwzględnia w szczególności:
1. powiązanie celów ogólnych i szczegółowych systemu kontroli wewnętrznej z Procesami istotnymi,
2. sposób monitorowania kluczowych mechanizmów kontrolnych,
3. ocenę adekwatności i skuteczności kluczowych mechanizmów kontrolnych.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
90
Departament Zgodności prowadzi również rejestr nieprawidłowości wykrytych w ramach systemu kontroli wewnętrznej,
okresowo raportuje wyniki testowania pionowego kluczowych mechanizmów kontrolnych oraz prowadzi przegląd
mechanizmów i procedur kontroli wewnętrznej.
Trzecią linią obrony jest Departament Audytu Wewnętrznego, który świadczy w sposób niezależny i obiektywny usługi
zapewniające i doradcze na rzecz Zarządu i Rady Nadzorczej, wspierając organizację w osiąganiu wytyczonych celów. Dyrektor
audytu wewnętrznego podlega administracyjnie bezpośrednio Prezesowi Zarządu, a funkcjonalnie Radzie Nadzorczej co
zapewnia organizacyjną niezależność. Audytorzy działają zgodnie z przepisami prawa, standardami audytu wewnętrznego
oraz Kodeksem Etyki Instytutu Audytorów Wewnętrznych. Podstawowym zadaniem Audytu Wewnętrznego są czynności
o charakterze zapewniającym, których celem jest dokonywanie oceny adekwatności i skuteczności systemu zarządzania
ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej, poprzez prowadzone badania audytowe obejmujące całą działalność Banku.
Działalność doradcza audytu wewnętrznego jest podejmowana w odniesieniu do kluczowych z punktu widzenia Banku
rozwiązań systemowych.
Niezależność Departamentu Zgodności i Departamentu Audytu Wewnętrznego wynika ze Statutu Banku i wiąże się
w szczególności z umiejscowieniem tych komórek w Pionie Prezesa, raportowaniem do Zarządu, Komitetu Audytu Rady
Nadzorczej, Rady Nadzorczej, uczestnictwem Dyrektorów tych komórek w posiedzeniach Zarządu oraz Rady Nadzorczej, jak
również możliwością ich bezpośredniego kontaktu z Członkami Zarządu i Rady Nadzorczej Banku. Ponadto w Banku
funkcjonuje szczegółowy tryb kontroli wynagrodzeń pracowników zatrudnionych w komórce do spraw zgodności i audytu
wewnętrznego, zapewniający niezależność i obiektywizm wypełniania przez nich zadań oraz umożliwiający zatrudnianie osób
o odpowiednich kwalifikacjach, doświadczeniu i umiejętnościach. Funkcjonują również mechanizmy chroniące pracowników
tych komórek przed nieuzasadnionym wypowiedzeniem umowy o pracę.
Ocena skuteczności i adekwatności systemu kontroli wewnętrznej dokonywana jest raz w roku przez Radę Nadzorczą Banku
z uwzględnieniem w szczególności:
1. opinii Komitetu Audytu,
2. informacji Zarządu Banku dotyczącej adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej, skali i charakteru
nieprawidłowości znaczących i krytycznych oraz najważniejszych działań zmierzających do usunięcia tych
nieprawidłowości, zapewniania niezależności komórce do spraw zgodności i audytu wewnętrznego, zapewniania
odpowiednich zasobów kadrowych niezbędnych do skutecznego wykonywania zadań oraz koniecznych środków
finansowych do systematycznego podnoszenia kwalifikacji, zdobywania doświadczenia i umiejętności przez
Pracowników komórki do spraw zgodności oraz audytorów wewnętrznych,
3. okresowych raportów komórki do spraw zgodności i komórki audytu wewnętrznego,
4. istotnych (z punktu widzenia adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej) informacji uzyskanych od
podmiotów zależnych,
5. ustaleń dokonanych przez biegłego rewidenta,
6. ustaleń wynikających z czynności nadzorczych, w szczególności wykonywanych przez Urząd Komisji Nadzoru
Finansowego i Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów,
7. istotnych (z punktu widzenia adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej) ocen i opinii dokonywane przez
podmioty zewnętrzne – o ile takie opinie były wydawane.
Istotnym zadaniem systemu kontroli wewnętrznej jest zabezpieczenie aktywów, przegląd ekspozycji kredytowych,
zapobieganie błędom i wykrywanie błędów w przetwarzaniu danych, zapewnienie wiarygodności ewidencji finansowej,
poprawy efektywności działania oraz stymulowanie przestrzegania ustalonej strategii i polityki Banku.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
91
Funkcjonowanie systemu kontroli wewnętrznej oraz zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania
sprawozdań finansowych opierają się na wbudowanych w funkcjonalność systemów sprawozdawczych mechanizmach
kontroli oraz na stosowaniu w sposób ciągły weryfikacji zgodności z księgami rachunkowymi i innymi dokumentami będącymi
podstawą sprawozdań finansowych oraz obowiązującymi przepisami w zakresie zasad rachunkowości i sporządzania
sprawozdań finansowych.
Mechanizmy kontroli obejmują sposób wykonywania zadań w Banku, w tym w szczególności: kompetencje, zasady, limity
i procedury dotyczące działalności prowadzonej przez Getin Noble Bank S.A. oraz czynności kontrolne wykonywane przez
pracowników i ich przełożonych, dotyczące prowadzonej działalności. Mechanizmy mają charakter kontrolny i wbudowane
są zarówno w przepisy wewnętrzne, jak i system informatyczny Banku. Ponadto Zarząd Banku podejmuje działania mające na
celu zapewnienie ciągłości monitorowania efektywności wewnętrznych mechanizmów kontrolnych oraz identyfikuje obszary
działalności, operacje, transakcje oraz inne czynności przeznaczone do stałego monitorowania.
Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych
W dniu 25 maja 2020 roku Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę dotyczącą wyboru firmy Grant Thornton Polska Spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Poznaniu jako podmiotu uprawnionego do badania
sprawozdań finansowych za lata 2020-2021. Umowa o przegląd i badanie sprawozdań finansowych została zawarta w dniu
22 czerwca 2020 roku.
Informacje na temat wynagrodzenia z tytułu umów zawartych z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań
finansowych przedstawiono w nocie II.46 do sprawozdania finansowego Getin Noble Banku S.A. oraz w nocie II.50
do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Getin Noble Bank S.A. sporządzonych za rok zakończony
dnia 31 grudnia 2020 roku.
8 Wsparcie społeczne
Zarówno Getin Noble Bank S.A. jak i pozostałe spółki Grupy angażują się w działania o charakterze społecznym. Pracownicy
Grupy chętnie biorą udział we wszystkich akcjach prospołecznych w ramach społecznej odpowiedzialności biznesu (CSR).
Zaangażowanie społeczne pracowników Banku i Grupy zostało szerzej opisane w dokumencie „Oświadczenie na temat
informacji niefinansowych Grupy Kapitałowej Getin Noble Banku S.A. i spółki Getin Noble Bak S.A. za rok 2020”
9 Informacje dodatkowe
Zawarcie znaczących umów
W 2020 roku Bank ani Spółki Grupy nie zawierały znaczących umów.
Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem
W 2020 roku nie było istotnych zmian w sposobie zarządzania Bankiem.
Współpraca Banku z międzynarodowymi instytucjami publicznymi
W 2020 roku Getin Noble Bank S.A. kontynuował współpracę z Europejskim Bankiem Inwestycyjnym (EBI) .
Informacje o istotnych umowach między Bankiem a bankiem centralnym lub organami nadzoru
W 2020 nie były zawierane istotne umowy z bankiem centralnym lub organami nadzoru
Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi a wcześniej publikowanymi prognozami
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
92
Getin Noble Bank S.A. nie publikował prognoz wyników na 2020 rok.
Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z emisji papierów wartościowych
W 2020 roku Getin Noble Bank S.A. nie emitował obligacji.
Tytuły egzekucyjne i wartość zabezpieczeń
W 2020 roku wystawiono 15 964 tytułów egzekucyjnych o łącznej wartości 0,9 mld zł. Wartość godziwa zabezpieczeń dla
ekspozycji kredytowych i pożyczek, dla których indywidualnie wykazano utratę wartości wyliczona jako suma
zdyskontowanych przyszłych oczekiwanych przepływów pieniężnych z zabezpieczeń, innych spłat i ugód oraz
z prawdopodobnego powrotu do normalnej obsługi wynosiła na koniec 2020 roku 1,1 mld zł.
Zaciągnięte umowy kredytów i pożyczek
W 2020 roku Getin Noble Bank S.A. ani jego spółki zależne nie zawierały ani nie wypowiadały umów dotyczących kredytów
i pożyczek.
Znaczące postępowania sądowe
W 2020 roku żaden podmiot Grupy Kapitałowej Getin Noble Bank S.A nie był stroną w postępowaniu dotyczącym zobowiązań
lub wierzytelności, którego wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Grupy.
Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
W Banku nie funkcjonują programy akcji pracowniczych.
Pozostałe informacje
Według stanu na 31 grudnia 2020 roku Bank nie posiadał umów, o których mowa w art.141t ust. 1 Prawo bankowe.
W 2020 roku Bank nie otrzymał wsparcia finansowego pochodzącego ze środków publicznych na podstawie ustawy z dnia
12 lutego 2009 roku o udzielaniu przez Skarb Państwa wsparcia instytucjom finansowym (Dz. U. z 2016 roku poz. 1436).
10
Oświadczenia Zarządu
10.1 Prawdziwość i rzetelność prezentowanych sprawozdań
Wedle najlepszej wiedzy Zarządu skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Getin Noble Bank S.A. oraz
sprawozdanie finansowe Getin Noble Banku S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku wraz z danymi
porównywalnymi sporządzone zostały zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy i Banku oraz osiągnięty przez
Grupę i Bank wynik finansowy.
Ponadto, zawarte w niniejszym dokumencie sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Getin Noble Bank S.A.
i Getin Noble Banku S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy i Banku w 2020 roku, w tym opis
podstawowych zagrożeń i ryzyka.
10.2 Wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa – podmiot uprawniony do badania
sprawozdań finansowych, dokonujący badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Getin Noble
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
93
Bank S.A. oraz sprawozdania finansowego Getin Noble Banku S.A. sporządzonych za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020
roku, został wybrany zgodnie z przepisami prawa. Podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania tych sprawozdań,
spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanych rocznych sprawozdaniach finansowych, zgodnie
z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi.
Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa („Grant Thornton”) została wybrana
jako firma audytorska do badania i przeglądu sprawozdań finansowych Banku oraz skonsolidowanych sprawozdań
finansowych Grupy Kapitałowej Banku za lata 2020-2021. Wybór został dokonany przez Radę Nadzorczą Banku w dniu 25
maja 2020 r. Firma Grant Thornton świadczyła na rzecz Banku w 2020 r. dozwolone usługi niebędące badaniem w zakresie
przeglądu sprawozdań finansowych Banku i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Banku. W ramach
wyboru firmy audytorskiej, Bank uzyskał od Grant Thornton oświadczenie, że firma nie zidentyfikowała przeszkód, by zostać
audytorem Banku za lata 2020-2021.
Polityka wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania sprawozdań finansowych oraz świadczenia dozwolonych
usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych (dalej zwana „Polityką”) ma na celu wspomaganie procesów
decyzyjnych Rady Nadzorczej w obszarze zapewnienia wiarygodności sprawozdań finansowych. Firma audytorska
do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku wybierana jest w drodze
konkursu ofert wspartego możliwością prowadzenia dodatkowych negocjacji. Wyboru w formie uchwały dokonuje Rada
Nadzorcza Banku po zapoznaniu się z rekomendacją Komitetu Audytu Banku, która zawiera nie mniej niż dwie możliwości
wyboru firmy audytorskiej wraz z uzasadnieniem oraz wskazanie uzasadnionej preferencji wobec jednej z nich (w przypadku
gdy wybór nie dotyczy przedłużenia umowy z firmą audytorską). Szczegółowe zasady / kryteria wyboru firmy audytorskiej do
przeprowadzenia badania ustawowego są ustalane przez Komitet Audytu na etapie przygotowania zapytania ofertowego
w ramach prowadzonego przetargu. Przy wyborze firmy audytorskiej organy Banku powinny kierować się następującymi
regułami i przesłankami:
a) wiedza i kompetencje zawodowe prezentowane przez firmę audytorską i biegłego rewidenta adekwatne do skali
i stopnia złożoności działalności prowadzonej przez Bank i Grupę Kapitałową Banku, ich profilu ryzyka,
a w szczególności do transakcji przez nie wykonywanych,
b) obiektywizm i zawodowy sceptycyzm biegłego rewidenta,
c) uczciwość i należyta staranność biegłego rewidenta,
d) przestrzeganie przez biegłego rewidenta zasad etyki i tajemnicy zawodowej zgodnie z przepisami ustawy o biegłych
rewidentach (Dz.U. z 2017 r. poz. 1089 z późn. zm.),
e) doświadczenie w zakresie badania sprawozdań finansowych instytucji finansowych, w szczególności banków, oraz
spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie,
f) biegły rewident spełnia warunki do wyrażenia bezstronnej, niezależnej i obiektywnej opinii.
Polityka i Procedura w zakresie świadczenia dozwolonych usług niebędących badaniem określają iż firma audytorska Banku
lub jednostki zależnej Banku lub każdy podmiot należący do tej samej sieci, mogą świadczyć na rzecz Banku (odpowiednio
jego jednostek zależnych Banku) usługi dozwolone tylko w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową Banku lub jednostki
zależnej Banku i tylko po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu Banku (odpowiednio Komitetu Audytu jednostki zależnej
Banku) oceny zagrożenia i zabezpieczeń niezależności oraz wyrażeniu zgody przez Komitet Audytu Banku (odpowiednio
Komitet Audytu jednostki zależnej Banku) na świadczenie dozwolonej usługi.
GRUPA KAPITAŁOWA GETIN NOBLE BANK S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i Grupy za 2020 rok
94
Podpisy Członków Zarządu Getin Noble Banku S.A.:
Podpisy Członków Zarządu Getin Noble Banku S.A.:
Artur Klimczak Prezes Zarządu Opatrzono kwalifikowalnym podpisem elektronicznym
Karol Karolkiewicz Członek Zarządu
Opatrzono kwalifikowalnym podpisem elektronicznym
Maciej Kleczkiewicz Członek Zarządu
Opatrzono kwalifikowalnym podpisem elektronicznym
Mateusz Solak Członek Zarządu
Opatrzono kwalifikowalnym podpisem elektronicznym
Maja Stankowska Członek Zarządu
Opatrzono kwalifikowalnym podpisem elektronicznym
Wojciech Tomasik Członek Zarządu
Opatrzono kwalifikowalnym podpisem elektronicznym
Warszawa, dnia 17 marca 2021 roku
