Raport

WROCŁAW, 26 LUTEGO 2021 R.

Jednostkowe

sprawozdanie finansowe

SPIS TREŚCI

I. Wybrane dane finansowe ………………………………………………………………………………………………… 03

II. Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe ……………..………….…………………………………… 04

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

SPRAWOZDANIE Z INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓ.W

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

III. Noty do sprawozdania finansowego ……………………………………………………………………………… 13

Nota 1. Informacje dotyczące przychodów i kosztów

Nota 2. Informacje dotyczące podatku dochodowego

Nota 3. Informacje dotyczące zysku/straty przypadającego/ej na jedną akcję

Nota 4. Informacje dotyczące dywidend wypłaconych i/lub zaproponowanych do wypłaty

Nota 5. Informacje dotyczące wartości niematerialnych

Nota 6. Informacje dotyczące rzeczowych aktywów trwałych

Nota 7. Informacje dotyczące aktywów finansowych

Nota 8. Informacje dotyczące utraty wartości aktywów

Nota 9. Informacje dotyczące innych składników aktywów obrotowych

Nota 10. Informacje dotyczące środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

Nota 11. Informacje dotyczące elementów kapitału własnego

Nota 12. Informacje dotyczące zobowiązań finansowych

Nota 13. Informacje dotyczące zobowiązań handlowych

Nota 14. Informacje dotyczące pozostałych zobowiązań i rezerw krótkoterminowych

Nota 15. Instrumenty finansowe

Nota 16. Informacje dotyczące transakcji z podmiotami powiązanymi

IV. Dane uzupełniające …………………………………………………………………………………………………… 31

SPRAWOZDANIE SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW

SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE

FINANSOWE

ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCZY SIĘ

W DNIU 31 GRUDNIA 2020

Szanowni Akcjonariusze,

Rok 2020 był dla wszystkich pełen niespodzianek, niekoniecznie takich ja k ich przedsiębiorcy by

sobie życzyli. Pandemia Koronawirusa wprowadziła dużą niepewność na wszystkich rynkach, w tym na

rynku now ych tec h n o logii. Obserwowaliśmy bieżącą sytuację i jej potencjalny wpływ na nasze spółki

portfelowe. Na szczęście wyzwania, które postawił przed nimi 2020 rok nie sprawiły im większych

problemów. Przeciwnie, widoczny był wzrost liczby klientów, a wyniki niejednokrotnie przewyższały

zakładane prognozy. Cieszyć również może fakt, że obszary, w które inwestujemy, po wybuchu

Pandemii nabrały jeszc ze większego znaczenia i wartości, dlatego chcem y pozostać przy naszej strategii

i poszerzać portfel o kolejne perspektywiczne spółki.

W minionym roku w naszym portfelu pojawiło się 5 nowych spółe k. Zdecydowaliśmy się wejść w

zupełnie now y dla nas obszar gamingu poprzez bezpośrednie in westycje w takie spółki jak: Exit Plan

Games, Pixel Perfect Dude oraz poprzez podpisanie umowy inwestycy j nej z Movie Games S.A., w spółkę

Pixel Crow.

Exit Plan planuję premierę swojej pierwszej gry na marzec 2021, natomiast studio Pixel Perfect Dude

jest w trakcie rozwijania pobranej ponad 10 mln razy gry mobilnej #DRIVE na platformy, jak np.

Nintendo Switch, gdzie premiera odbyła się w lutym 2021.

Poszerzyliśmy nasz portfel o kolejną spółkę z obszaru Software as a Service: Primetric, a także

zaang ażo wa liśm y się w rynek Direct to Consumer, poprzez inwe styc ję w dynamicznie rozwijającą się

spółkę Sun dose. Spółka z Lublina, sprzedająca zindywidualizow an e suplementy diety, zwiększyła ponad

7 krotnie sprzedaż w 2020 roku i planuje ekspa nsję zagraniczną.

Ponadto z sukcesem dokonaliśmy częściowych dezinwestycji w spółkach tak ich jak Inno -Gene oraz

Infermed ica . Spółka portfelowa TimeCamp, w której zwiększyliśmy zaangażo wa nie o kolejne 9%,

wypłaciła pierwszą w historii dywidendę. Zakładamy, że ten trend się utrzyma i spodziewamy się

kolejnych dywidend w przyszłości. Biorąc pod uwagę opisywane transa k c je , łącz nie z dezinwestycji do

Spółki wpłynęło prawie 5 mln PLN .

Co więcej, dokonaliśmy przeglądu portfela i zrestrukturyzow aliśm y go w części usługowej, która nie

niosła ze sobą perspektywy na ponadprzeciętny zwrot.

Takie działanie pozwoli zespołow i skupić się wyłącznie na spółkach produktowych, kluczowych, których

fundamentem działalności jes t oprogramowanie.

Zmiany dokonane w portfelu nie są jedynym i zm iana m i, które nastąpiły w Funduszu. W ciągu minionego

roku zmieniliśmy adres siedziby, dokonaliśm y zmian organizacyjnych poszerzyliśmy zespół,

wprowadziliśmy narzędzia i rozwiązania, które pozwalają nam przeglądać więcej projektów niż

kiedykolwiek wcześniej.

Wszystko co udało nam się osiągnąć w 2020 roku, w tym zysk w kwocie ponad 8 mln PLN, sprawia, że

jesteśmy zmotywowani do dalszego działania. Kolejne 12 miesięcy zapowiada ją się równie pracowicie.

Dysponujemy kwotą kilkunastu mln złotych, którą zam ierzam y ulokować w kolejne spółki z potencjałem.

W 2021 roku planujemy poszerzyć nasze portfolio o kolejne perspektywistyczne spółki inwe stując

minimum raz na kwartał. Mając za so bą uda ny 2020 rok oraz ambitne cele na teraźnie js z y, wierzymy, że

nasze działania osiągn ą zamierzony efekt.

Zapraszam Państwa do zap ozna nia się z rap ortem .

LIST PREZESA ZARZĄDU

Jakub Sitarz

Prezes Zarząd u

WYBRANE DANE FINANSOWE

Zastosowane kursy walutowe:

1) poszczególne pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej przelicza się na walutę EUR wg

średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy:

- na dzień 31.12.2020 r. wg kursu 4,6148 PLN/EUR, tabela kursów średnich NBP nr

255/A/NBP/2020

- na dzień 31.12.2019 r. wg kursu 4,2585 PLN/EUR, tabela kursów średnich NBP nr

251/A/2019

2) poszczególne pozycje rachunku zysku i strat, sprawozdania z innych całkowitych dochodów

oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przelicza się na walutę EUR wg kursu

stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących

na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym:

- za okres 01.01-31.12.2019 wg kursu 4,2604 PLN/EUR

- za okres 01.01-31.12.2020 wg kursu 4,4742 PLN/EUR

w PLN w EUR

Wybrane dane finansowe

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2019

31.12.2019

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2019

31.12.2019

I. Przychody z działalności podstawowej

11 513 355

120 248

2 573 301

28 224

II. Zysk/Strata na działalności podstawowej

6 186 624

12 119 783

1 382 746

2 844 736

III. Zysk/Strata przed opodatkowaniem

8 255 803

11 698 766

1 845 219

2 745 915

IV. Zysk/Strata netto

8 095 100

10 842 952

1 809 301

2 545 040

V. Całkowite dochody ogółem

8 095 100

10 842 952

1 809 301

2 545 040

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

1 812 129

4 136 898

405 021

971 006

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

3 224 853

2 127 111

720 773

499 272

VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

1 569 113

453 325

350 706

106 404

IX. Przepływy pieniężne netto razem.

6 606 096

5 810 684

1 476 500

1 363 874

31.12.2020

31.12.2019

31.12.2020

31.12.2019

X. Aktywa razem

48 565 797

40 365 430

10 523 922

9 478 791

XI. Zobowiązania długoterminowe

117 379

41 478

25 435

9 740

XII. Zobowiązania krótkoterminowe

41 942

12 576

9 088

2 953

XIII. Kapitał własny

48 406 477

40 311 377

10 489 399

9 466 098

XIV. Kapitał zakładowy

2 984 000

646 615

700 716

XV. Liczba akcji (w szt.)

29 840 000

XVI. Zysk/Strata na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

0,27

0,36

0,06

0,09

XVII. Rozwodniony zysk/strata na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

0,27

0,36

0,06

0,09

XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

1,62

1,35

0,35

0,32

(*) Zysk/Strata na jedną akcję wyliczony został poprzez podzielenie zysku lub straty netto danego okresu, który przypada na

zwykłych akcjonariuszy, przez średnią ważoną ilość akcji zwykłych występujących w ciągu danego okresu

w zł

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2019

31.12.2019

DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA

Przychody z działalności podstawowej, w tym:

11 513 355,40

120 248,21

przychody z działalności inwestycyjnej

11 513 355,40

120 248,21

przychody ze sprzedaży produktów i usług

Koszty działalności podstawowej, w tym:

5 326 731,68

12 240 031,17

koszty działalności inwestycyjnej

4 033 493,25

11 618 391,84

koszty ogólnego zarządu

1 293 238,43

621 639,33

Zysk/Strata na działalności podstawowej

6 186 623,72

12 119 782,96

Przychody z pozostałej działalności

286 271,95

15 161,64

Koszty pozostałej działalności

54 885,48

7 130,44

Przychody finansowe

1 905 868,29

479 327,72

Koszty finansowe

68 075,50

66 341,97

Zysk/Strata przed opodatkowaniem

8 255 802,98

11 698 766,01

Podatek dochodowy, w tym:

160 702,94

855 814,02

część bieżąca

część odroczona

160 702,94

855 814,02

Zysk/Strata netto okresu z działalności kontynuowanej

8 095 100,04

10 842 951,99

DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA

Zysk/Strata okresu z działalności zaniechanej

Zysk/Strata na jedną akcję (w złotych)*

0,27

0,36

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w sztukach)

29 840 000

Podstawowy zysk/strata netto za okres sprawozdawczy

8 095 100,04

10 842 951,99

Rozwodniony zysk/strata netto za okres sprawozdawczy

8 095 100,04

10 842 951,99

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

SPRAWOZDANIE Z INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

w zł

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2019

31.12.2019

Zysk/Strata netto za okres sprawozdawczy

8 095 100,04

10 842 951,99

Inne składniki całkowitego dochodu:

Całkowite dochody ogółem okresu sprawozdawczego

8 095 100,04

10 842 951,99

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Nota

31.12.2020

31.12.2019

Aktywa trwałe (długoterminowe)

29 689 530,75

17 535 674,47

Wartość firmy, inne wartości niematerialne

165 837,04

Rzeczowe aktywa trwałe

63 652,35

6 655,39

Aktywa finansowe, w tym:

29 043 306,91

17 027 482,97

aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy

23 651 694,95

17 002 086,53

inne długoterminowe aktywa finansowe

4 742 311,08

8 550,00

aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

pożyczki i należności

649 300,88

16 846,44

Aktywa z tytułu podatku odroczonego

416 734,45

501 536,11

Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)

18 876 266,33

22 829 755,48

Aktywa finansowe, w tym:

6 210 602,52

3 588 214,18

aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy

839 484,28

60 076,92

inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności

aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

pożyczki i należności

5 371 118,24

3 528 137,26

Inne składniki aktywów obrotowych

10 032,50

6 666,23

Należności z tytułu podatku dochodowego

Inne krótkoterminowe aktywa finansowe

Środki pieniężne i

ich ekwiwalenty 10

12 655 631,31

19 234 875,07

Suma aktywów

48 565 797,08

40 365 429,95

Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom spółki dominującej)

48 406 476,72

40 311 376,68

Kapitał akcyjny

2 984 000,00

Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej (agio)

34 756 531,14

41 529 144,64

Kapitał zapasowy z zysku

1 000 845,54

2 570 845,54

Akcje własne

Kapitał z aktualizacji wyceny aktywów

Kapitał rezerwowy

1 570 000,00

Zyski zatrzymane

8 095 100,04

6 772 613,50

Zobowiązania długoterminowe

117 378,86

41 477,58

Zobowiązania finansowe, w tym:

długoterminowe pożyczki

Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych

Rezerwy

Rezerwy na podatek odroczony

117 378,86

41 477,58

Zobowiązania krótkoterminowe

41 941,50

12 575,69

Zobowiązania finansowe, w tym:

pożyczki krótkoterminowe

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania

37 208,31

9 137,69

Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego

Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych

4 733,19

3 438,00

Rezerwy

Suma pasywów

48 565 797,08

40 365 429,95

Wartość księgowa w zł

48 406 476,72

40 311 376,68

Liczba akcji (szt.)

29 840 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

1,62

1,35

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Kapitał

podstawowy

Kapitał

zapasowy z agio

Kapitał

rezerwowy

Kapitał

zapasowy

Zyski

zatrzymane

Kapitały własne

razem

Za okres 01.01.2020

– 31.12.2020

Stan na dzień 1 stycznia 2020 r.

2 984 000,00

41 529 144,64

0,00

2 570 845,54

6 772 613,50

40 311 376,68

Transakcje kapitałowe z właścicielami

0,00

Nabycie akcji własnych

0,00

Zyski/Straty ujęte w kapitałach własnych

0,00

6 772 613,50

1 570 000,00

6 772 613,50

0,00

Koszty transakcyjne (związane z transakcjami

akcjach)

0,00

Zysk/Strata za okres

0,00

8 095 100,04

Inne dochody całkowite

0,00

Całkowite dochody ogółem

0,00

8 095 100,04

Stan na dzień 31 grudnia 2020 r.

2 984 000,00

34 756 531,14

1 570 000,00

1 000 845,54

8 095 100,04

48 406 476,72

Za okres 01.01.2019

– 31.12.2019

Stan na dzień 1 stycznia 2019 r.

2 984 000,00

41 529 144,64

0,00

2 543 118,40

4 098 065,63

51 154 328,67

Transakcje kapitałowe z właścicielami

0,00

Zyski/Straty ujęte w kapitałach własnych

0,00

27 727,14

0,00

Koszty transakcyjne (związane z transakcjami

akcjach)

0,00

Zysk/Strata za okres

0,00

10 842 951,99

Inne dochody całkowite

0,00

Całkowite dochody ogółem

0,00

10 842 951,99

Stan na dzień 31 grudnia 2019 r.

2 984 000,00

41 529 144,64

0,00

2 570 845,54

6 772 613,50

40 311 376,68

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w zł

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2019

31.12.2019

A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej

I. Zysk/Strata przed opodatkowaniem

8 255 802,98

11 698 766,01

II. Korekty o pozycje

8 116 300,82

11 031 890,33

Amortyzacja

3 943,42

6 107,12

Odsetki i

udziały w zyskach (dywidendy) -

640 382,09

472 360,42

Zysk/Strata z tytułu działalności inwestycyjnej

7 479 862,15

11 498 143,63

Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym

139 502,16

666 875,68

Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności

1 407 382,78

3 181 363,71

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań

29 365,81

34 323,45

Zmiana stanu pozostałych aktywów

3 366,27

3 357,34

Zmiana stanu rezerw

Inne korekty : kompensata pożyczki z zakupem wnip,

165 837,04

Inne korekty : odsteki od pożyczki otrzymane tyt kompenasty

17 907,71

49 021,83

Inne korekty : rozw. aktualizacji pożyczki zagrożonej

259 468,00

Inne korekty: porozumienie

- kompensata pożyczki na pozostałe należności -

162 850,90

300 000,00

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/

-II) -

1 812 129,31

4 136 898,35

B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy

5 995 806,81

1 113 388,24

Zbycie aktywów finansowych

5 138 942,11

Spłata udzielonych pożyczek

856 864,70

1 109 214,80

Inne wpływy inwestycyjne

4 173,44

II. Wydatki

9 220 660,09

3 240 499,10

Zakup środków trwałych i

wartości niematerialnych

60 940,38

Zakup aktywów finansowych

7 790 035,22

1 819 849,10

Udzielone pożyczki

1 369 684,49

1 420 650,00

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I

-II) -

3 224 853,28

2 127 110,86

C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej

I. Wpływy

430 939,66

593 660,69

Wpływy z tytułu emisji akcji

Otzymane dywidendy

261 051,00

Wpływy z tytułu otrzymanych kredytów i pożyczek

Otrzymane odsetki

165 052,62

Inne wpływy finansowe

4 836,04

593 660,69

II. Wydatki

2 000 052,88

140 335,71

Nabycie własnych instrumentów kapitałowych

Wydatki z tytułu spłaty kredytów i pożyczek

Odsetki zapłacone

Inne wydatki finansowe

2 000 052,88

140 335,71

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I

-II) -

1 569 113,22

453 324,98

D. Przepływy pieniężne netto

6 606 095,81

5 810 684,23

Zyski/(Straty) z różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

26 852,05

103 423,58

E. Zmiana stanu środków pieniężnych netto i ich ekwiwalentów w okresie

6 579 243,76

5 707 260,65

F. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu

19 234 875,07

24 942 135,72

G. Środki pieniężne i

ich ekwiwalenty na koniec okresu

12 655 631,31

19 234 875,07

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Dodatkowe

informacje i

objaśnienia

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Nazwa, siedziba, przedmiot działalności gospodarczej

Spółka Venture INC ASI S.A. wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego (KRS) pod numerem 0000299743.

Siedziba Spółki mieści się we Wrocławiu, ul. Zwycięska 45/3/3.4, kod pocztowy: 53-033, Wrocław. Spółce nadano

numer statystyczny REGON 020682053 oraz numer identyfikacji podatkowej 8992650810. Podstawowym

przedmiotem jej działalności jest 64.30 Z - działalność trustów, funduszów i podobnych instytucji finansowych.

Spółka działa jako wewnętrznie zarządzający ASI. Venture INC ASI S.A. została wpisana do rejestru wewnętrznie

zarządzających ASI prowadzonego przez KNF jako pierwsza w dniu 4 września 2017 r. W celu dostosowania

działalności do wymogów Ustawy o Funduszach Inwestycyjnych, w dniu 5 czerwca 2017 r. Zarząd Emitenta

przyjął:

§ Zasady Polityki Inwestycyjnej Spółki,

§ Strategię Inwestycyjną Spółki oraz

§ Zasady Wykonywania Polityki Inwestycyjnej Spółki.

Dokumenty te obowiązują od dnia wpisania Spółki do rejestru zarządzających alternatywnymi spółkami

inwestycyjnymi.

Spółka działa w formule funduszu venture capital. Działalność Venture Inc polega na kapitałowym

i merytorycznym wspieraniu perspektywicznych projektów z obszaru nowych technologii, na różnych etapach

rozwoju, w tym w fazach (i) przed zasiewem (pre-seed); (ii) zasiewu (seed) oraz (iii) wczesnego rozwoju (start-up).

W skład portfela Spółki wchodzą również podmioty zajmujące się działalnością usługową, sklasyfikowane jako

Pozostałe. Inwestycje Venture INC ASI S.A. głównie koncentrują się w obszarze spółek z sektora: (i) IT ze

szczególnym uwzględnieniem spółek działających w subskrypcyjnym modelu biznesowym (ang. SaaS – Software as

a Service):

§ Faza Pre-seed: Model biznesowy realizowanego produktu znajduje się w fazie koncepcji, gdzie testowane są

podstawowe hipotezy dotyczące rynku i zachowania konsumentów. Wymagane środki finansowe mieszczą się

w granicach 20 – 200 tys. PLN i przeznaczone są głównie na rozwój pierwszej, podstawowej wersji produktu

spełniającej minimum funkcjonalności oraz organizację formy prawnej – spółka z ograniczoną

odpowiedzialnością. Prace wykonywane są głównie przez założycieli i zewnętrznych usługodawców. Spółka w

tym czasie nie osiąga przychodów ze sprzedaży realizowanego produktu, przy czym możliwe jest wystąpienie

przychodów z działalności dodatkowej np. usług IT

§ Faza Seed: Etap zakłada posiadanie przez już utworzoną spółkę produktu realizującego główne założenia

biznesowe, który jest używany przez pierwszych klientów potwierdzających zapotrzebowanie na usługę i

postawione hipotezy. Mogą pojawić się pierwsze przychody, które są kilkukrotnie mniejsze od kosztów

związanych głównie z dalszym rozwojem produktu i pierwszymi działaniami marketingowymi. Wielkość

inwestycji na tym etapie jest uzależniona od przyjętego modelu biznesowego, technologii oraz rynku na

jakim działa spółka i zaczyna się od kilkuset tysięcy złotych.

§ Faza wczesnego rozwoju (start-up): W tej fazie rozwoju przedsiębiorstwo inwestuje w dalszy rozwój

produktu i dostosowuje go do większej liczby klientów, jednocześnie zwiększając swój zasięg poprzez

intensywne działania marketingowe. Wskaźnik Przychody/Koszty rośnie coraz szybciej, lecz spółka może

wciąż nie wykazywać zysku. Na tym etapie produkt jest sprzedawany na innych rynkach poza początkowym

oraz stale rozbudowywany jest dział sprzedaży. Wielkość inwestycji na tym etapie wynosi co najmniej jeden

milion złotych, ale najczęściej będzie to kilka milionów złotych. Projekty typu start-up przestają być start-

upami w chwili, gdy zaczynają generować mierzalne zyski (wówczas mogą też zostać sprzedane lub

przejęte).

§ Pozostałe: Spółki nierealizujące wewnątrz swoich struktur produktu opartego o nowe technologie, będące

przedsiębiorstwami ściśle usługowymi.

Spółka zaznacza, iż przyjęty opis etapów może różnić się od opisów w dostępnej literaturze i jest subiektywnym

podejściem Emitenta do klasyfikacji spółek portfelowych. W przypadku gdy tylko część założeń jest spełniona,

podmioty są klasyfikowane na podstawie doświadczenia i wiedzy osób Zarządzających. Nie wyklucza się w

przyszłości zmiany bądź aktualizacji opisów i klasyfikacji podmiotów.

Czas trwania działalności

Czas trwania działalności Spółki jest nieoznaczony

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Struktura akcjonariatu

Według stanu na dzień 31 grudnia 2020 r. oraz na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji

struktura akcjonariatu Spółki przedstawiała się następująco:

Podmiot Liczba akcji Liczba głosów

% posiadanego

kapitału

% posiadanych

praw głosu

Jakub

Sitarz

9 260 941

31,04%

Maciej

Jarzębowski

8 454 667

28,33%

Mariusz

Ciepły

8 454 667

28,33%

Pozostali

3 669 725

12,30%

29 840 000

100,00%

Skład Zarządu i Rady Nadzorczej

Skład Zarządu Spółki na dzień zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji przedstawiał się

następująco:

- Jakub Sitarz – Prezes Zarządu

Zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki w okresie objętym sprawozdaniem finansowym:

Na dzień 31 grudnia 2020 roku w skład Zarządu Spółki wchodziły następujące osoby:

- Jakub Sitarz– Prezes Zarządu

W skład Rady Nadzorczej, w dniu zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji, wchodziły

następujące osoby:

• Anna Sitarz

• Urszula Jarzębowska

• Marcin Mańdziak

• Maciej Jarzębowski

• Joanna Alwin

• Mariusz Ciepły

Zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki w okresie objętym sprawozdaniem finansowym:

Na dzień 1 stycznia 2020 roku w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodziły następujące osoby:

• Mariusz Ciepły

• Anna Sitarz

• Urszula Jarzębowska

• Tomasz Chodorowski

• Maciej Jarzębowski

• Marcin Mańdziak

• Joanna Alwin

Zatwierdzenie do publikacji

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Venture INC ASI S.A.

w dniu 26 lutego 2021 roku.

Okres objęty sprawozdaniem i porównywalność danych

Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku, z

danymi porównawczymi porównawczymi za okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2020 roku. Rokiem

obrotowym dla Spółki jest rok kalendarzowy.

Według stanu na dzień 31 grudnia 2019 roku struktura akcjonariatu Spółki przedstawiała się następująco:

Podmiot Liczba akcji Liczba głosów

% posiadanego

kapitału

% posiadanych

praw głosu

Maciej

Jarzębowski

8 454 667

28,33%

Jakub

Sitarz

8 454 667

28,33%

Mariusz

Ciepły

8 454 667

28,33%

Pozostali

4 475 999

15,00%

29 840 000

100,00%

Zarówno na dzień 31 grudnia 2020 roku, jak i na dzień 31 grudnia 2019 roku cały kapitał akcyjny był w pełni opłacony.

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Kontynuacja działalności

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez

Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją przesłanki zamierzonego lub przymusowego zaniechania

bądź istotnego ograniczenia przez nią dotychczasowej działalności. Zarząd Spółki nie stwierdza na dzień

sporządzenia sprawozdania finansowego, występowania faktów i okoliczności wskazujących na zagrożenie

kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości.

Podstawa sporządzenia sprawozdania

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami

Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, a w zakresie nieuregulowanym

powyższymi standardami, zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst

jednolity Dz. U. z 2019 r. poz. 351) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych, jak również wymogami

odnoszącymi się do emitentów papierów wartościowych dopuszczonych lub będących przedmiotem ubiegania się o

dopuszczenie do obrotu na rynku oficjalnych notowań giełdowych.

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według tych samych zasad (polityki) rachunkowości i

metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym. Sprawozdanie finansowe zostało

sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, z wyjątkiem wycenianych w wartości godziwej aktywów

finansowych związanych z działalnością inwestycyjną Spółki.

WPŁYW NOWYCH I ZMIENIONYCH STANDARDÓW I INTERPRETACJI.

Wprowadzenie nowych MSSF

W 2020 roku spółka nie zastosowała żadnych nowych standardów, zmian do standardów oraz interpretacji do

istniejących standardów.

Nowe standardy, interpretacje i poprawki do opublikowanych standardów, które zostały opublikowane przez Radę

Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i zatwierdzone przez Unię Europejską (UE), do

stosowania od 1 stycznia 2020 r.:

- Zmiany w zakresie referencji do Założeń Koncepcyjnych w MSSF

- Zmiany do MSSF 3 „Połączenia przedsięwzięć” – definicja przedsięwzięcia

- Zmiany do MSR 1 oraz MSR 8 – definicja terminu „istotny”

- Zmiany do MSSF 9, MSR 39 oraz MSSF 7 – reforma IBOR

Zatwierdzone przez RMSR do stosowania po 1 czerwca 2020 r.:

- Zmiany do MSSF 16 „Leasing”- uproszczenie dot. zmian wynikających z umów leasingu w związku z COVID-

Zatwierdzone przez RMSR do stosowania po 1 stycznia 2021 r.:

- Zmiany do MSSF 4 „Umowy ubezpieczeniowe” – odroczenie zastosowania MSSF 9 „Instrumenty

finansowe”

- Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16 – reforma IBOR

Niniejsze sprawozdanie nie uwzględnia zmian standardów i interpretacji, które oczekują na zatwierdzenie przez

Unię Europejską. Spółka nie przewiduje istotnego wpływu powyższych standardów na raporty finansowe

spółki.

Informacje uzupełniające

W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne samodzielnie sporządzające sprawozdania

finansowe.

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

POLITYKA RACHUNKOWOŚCI

Ujmowanie i wycena aktywów i zobowiązań finansowych

1.1. Aktywa i zobowiązania finansowe w dniu ich nabycia lub powstania klasyfikuje się do następujących kategorii:

1.1.1. aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie

1.1.2. aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody,

1.1.3. aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy,

1.2. Ze względu na spełnienie przez jednostkę definicji jednostki inwestycyjnej opisanej w MSSF 10 zasadniczo

większość inwestycji Venture INC ASI S.A. jest wyceniona w wartości godziwej przez wynik finansowy.

Ujmowanie i wycena pozostałych aktywów i pasywów nieinwestycyjnych

2. Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości

niematerialnych obejmuje ogół ich kosztów, bezpośrednio związanych z doprowadzeniem danego składnika

aktywów do stanu zdatnego do użytkowania, poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu,

przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania, w tym również:

2.1. nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy,

2.2. koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania, w przypadku, gdy związany jest z nabyciem,

budową lub wytworzeniem składnika aktywów uznawanym za „dostosowywany”, czyli taki, który wymaga

znacznego czasu niezbędnego do przygotowania go do zamierzonego wykorzystania lub sprzedaży oraz zyski lub

straty z tytułu różnic kursowych, jeżeli uznawane są za korekty kosztów odsetek,

Zasady konsolidacji

3.1. Jednostka sprawuje kontrolę nad jednostką, w której dokonała inwestycji, wtedy i tylko wtedy,

gdy jednocześnie:

• sprawuje władzę nad jednostką, w której dokonała inwestycji (posiada znaczące prawa umożliwiające bieżące

kierowanie istotnymi działaniami jednostki operacyjnymi i finansowymi lub inne w zależności od celu i modelu

jednostki, w której posiada te prawa),

• z tytułu swojego zaangażowania w jednostce, w której dokonała inwestycji, podlega ekspozycji na zmienne

wyniki finansowe lub posiada prawa do zmiennych wyników finansowych oraz

• posiada możliwość wykorzystania sprawowanej władzy nad jednostką, w której dokonała inwestycji, do

wywierania wpływu na wysokość swoich wyników finansowych.

3.2. W świetle tego, że jednostka spełnia definicję jednostki inwestycyjnej opisaną w MSSF 10 paragraf 27, czyli:

• uzyskuje środki finansowe od jednego lub większej liczby inwestorów w celu świadczenia temu inwestorowi

(tym inwestorom) usług w zakresie zarządzania inwestycjami,

• zobowiązuje się wobec swojego inwestora (swoich inwestorów), że przedmiotem jej działalności jest

inwestowanie środków finansowych jedynie w celu uzyskiwania zwrotów pochodzących ze wzrostu wartości

inwestycji, z przychodów z inwestycji lub z obu tych źródeł oraz

• dokonuje wyceny i oceny wyników działalności w odniesieniu do zasadniczo wszystkich swoich inwestycji

według wartości godziwej,

3.3. W przypadku objęcia kontroli nad jednostkami, które świadczyłyby usługi związane z działalnością

inwestycyjną Spółki, jednostka będzie stosowała wymogi MSSF 3 w odniesieniu do przejęcia takich jednostek

zależnych (konsolidacja).

Zasady prezentowania danych finansowych

4.1. Z uwagi na wprowadzone zmiany w zakresie konsolidacji zgodnie z MSSF 10 i wobec spełnienia przez Spółkę

definicji jednostki inwestycyjnej zmieniono prezentację przychodów i kosztów działalności inwestycyjnej uznając

je jako podstawowy rodzaj działalności. W przychodach i kosztach działalności podstawowej (inwestycyjnej)

prezentowane są obecnie przychody i koszty związane z wyceną inwestycji, uzyskanymi dywidendami, zbyciem

inwestycji a także przychody związane ze świadczonymi usługami doradczymi, jak i koszty ogólnego zarządu. W

pozostałych przychodach i kosztach działalności podstawowej prezentowane są pozycje do tej pory prezentowane

w działalności operacyjnej i pozostałej działalności operacyjnej. W działalności pozostałej prezentowane są

pozostałe prezentowane do tej pory przychody i koszty działalności finansowej.

Podatki

5.1 Na obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego składają się: podatek bieżący oraz podatek odroczony.

5.2. Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania)

danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) netto w związku z

wyłączeniem przychodów podlegających opodatkowaniu i kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w

latach następnych oraz pozycji kosztów i przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia

podatkowe są wyliczane w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku obrotowym.

5.3. Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową jako podatek podlegający zapłaceniu lub zwrotowi w

przyszłości na różnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów a odpowiadającymi im

wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy opodatkowania.

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

POLITYKA RACHUNKOWOŚCI

Na dzień 31 grudnia 2020 roku, jak i na dzień 31 grudnia 2019 Spółka nie posiadała istotnych aktywów ani

zobowiązań wyrażonych w walutach obcych.

5.4. Rezerwa na podatek odroczony jest tworzona od wszystkich dodatnich różnic przejściowych podlegających

opodatkowaniu, natomiast składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawany do wysokości w

jakiej jest prawdopodobne, że będzie można pomniejszyć przyszłe zyski podatkowe o rozpoznane ujemne różnice

przejściowe. Pozycja aktywów lub zobowiązanie podatkowe nie powstaje, jeśli różnica przejściowa powstaje z

tytułu wartości firmy lub z tytułu pierwotnego ujęcia innego składnika aktywów lub zobowiązania w transakcji,

która nie ma wpływu ani na wynik podatkowy ani na wynik księgowy.

5.5. Wartość składnika aktywów z tytułu podatku odroczonego podlega analizie na każdy dzień bilansowy, a

w przypadku, gdy spodziewane przyszłe zyski podatkowe nie będą wystarczające dla realizacji składnika aktywów

lub jego części, następuje jego odpis.

5.6. Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będą obowiązywać w momencie,

gdy pozycja aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie się wymagalne. Podatek odroczony jest

ujmowany w rachunku zysków i strat, poza przypadkiem, gdy dotyczy on pozycji ujętych bezpośrednio w kapitale

własnym. W tym ostatnim wypadku podatek odroczony jest również rozliczany bezpośrednio w kapitały własne.

Informacje dotyczące niepewności szacunków

Sporządzone sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF wymaga dokonania szacunków i założeń, które wpływają

na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Mimo, że przyjęte założenia i szacunki, które są na bieżąco

weryfikowane opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu Spółki na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste

wyniki mogą się różnić od przewidywanych. Zmiany szacunków są uwzględniane w wyniku okresu, w którym

nastąpiła zmiana.

Informacje na temat szczególnie istotnych obszarów podlegających ocenom i szacunkom, wpływających

na jednostkowe sprawozdanie finansowe zostały ujawnione w następujących punktach sprawozdania:

• punkt 7 not objaśniających – informacje dotyczące aktywów finansowych, w szczególności aktualizacji ich

wartości oraz poziomów hierarchii ustalania wartości godziwej;

• punkt 2 not objaśniających - informacje dotyczące aktywów z tytułu podatku odroczonego

Waluta funkcjonalna i prezentacja

Walutą funkcjonalną Spółki jest złoty polski. Wszystkie kwoty prezentowane w jednostkowym sprawozdaniu

finansowym wykazane są w złotych, chyba że zaznaczono inaczej.

Co do zasady aktywa i zobowiązania wyrażone w walutach obcych przeliczane są na złote przy zastosowaniu

kursów natychmiastowej wymiany obowiązujących na dzień bilansowy. Transakcje przeprowadzone w walutach

obcych przeliczane są w dniu transakcji na walutę funkcjonalną przy zastosowaniu kursów wymiany banku,

z którego usług korzysta Spółka.

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

Noty do

sprawozdania

finansowego

NOTA 1 INFORMACJE DOTYCZĄCE PRZYCHODÓW I KOSZTÓW

Wyszczególnienie

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2019

31.12.2019

Przychody z działalności podstawowej

11 774 406,40

120 248,21

1. przychody z działalności inwestycyjnej

11 774 406,40

120 248,21

- przychody z wyceny aktywów finansowych

8 712 534,51

120 248,21

- zysk ze zbycia aktywów finansowych

2 800 820,89

- otrzymane dywidendy

261 051,00

- inne

2. przychody ze sprzedaży produktów i usług

- usługi doradcze i inne

Koszty działalności podstawowej

5 326 731,68

12 240 031,17

1. koszty działalności inwestycyjnej

4 033 493,25

11 618 391,84

- koszty z wyceny aktywów finansowych

649 374,14

11 618 391,84

strata ze zbycia aktywów finansowych

3 384 119,11

2. koszty ogólnego zarządu (koszty według rodzaju)

1 293 238,43

621 639,33

amortyzacja, w tym:

3 943,42

6 107,12

amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych

3 943,42

6 107,12

koszty świadczeń pracowniczych, w tym:

390 041,26

235 365,61

Wynagrodzenia

337 124,84

215 447,32

koszty ubezpieczeń i innych narzutów na wynagrodzenia

52 916,42

19 918,29

koszty świadczeń emerytalnych po okresie zatrudnienia

zużycie materiałów i energii

57 403,06

9 622,53

usługi obce

793 488,66

336 096,39

podatki i opłaty

45 937,85

24 619,10

pozostałe koszty

2 424,18

9 828,58

Przychody z pozostałej działalności

286 271,95

15 161,64

Dotacje

Inne

286 271,95

15 161,64

Koszty pozostałej działalności

54 885,48

7 130,44

Odpisy akt ualizujące

Inne

54 885,48

7 130,44

Przychody finansowe

1 644 817,29

479 327,72

Przycho dy z ty tułu o dsetek

374 118,41

475 143,43

przych ody pozo stałe

1 270 698,88

4 184,29

Koszty finansowe

68 075,50

66 341,97

Odsetki i in ne

68 075,50

66 341,97

Działalność zaniechana

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie nastąpiło zaniechanie żadnego rodzaju działalności.

Koszty z tytułu programów pracowniczych

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiły koszty programów pracowniczych.

Koszty przyszłych świadczeń emerytalnych

Ze względu na to iż Spółka nie zatrudnia pracowników na umowy o pracę nie tworzyła rezerw na przyszłe

świadczenia emerytalne.

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Działalność kontynuowana

NOTA 2 INFORMACJE DOTYCZĄCE PODATKU DOCHODOWEGO

Podatek dochodowy

Odroczony podatek dochodowy

Aktywa na podatek odroczony nie są zagrożone.

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wyszczególnienie

w zł

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2019

31.12.2019

Rachunek

zysków i strat

Bieżący

podat ek dochodowy

bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego

korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych

Odroczon y

podat ek dochodowy

związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych

160 702,94

855 814,02

obciążenie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat

160 702,94

855 814,02

Sprawozdanie

ze zmian w kapitale własnym

Podatek

dochodowy (obciążen ie) wykazany w rachunku zy sków i strat

160 702,94

855 814,02

Wyszczególnienie

w zł

31.12.2020

31.12.2019

Aktywa

z tytułu podatku odroczonego

416 734,46

501 536,11

wycena aktywów finan sowych wg wart. godziwej

7 626,43

rezerwy na zobo wiązania

straty lat ubiegłych

389 820,07

472 208,83

aktualizacja n ależności

11 831,40

koszty nab ycia udziałów

19 287,96

17 495,88

strata za rok bieżący

Rezerwa

z tytułu odroczonego podatku

117 378,42

41 477,58

wycena aktywów finan sowych wg wart. godziwej

61 842,19

7 424,13

naliczone odsetki

55 536,23

34 053,45

naliczona dotacja

Wyszczególnienie

w zł

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2019

31.12.2019

Zysk (strata) przed opodatkowaniem

8 255 802,98

11 698 766,01

Podatek o bliczon y wedłu g ob owiązujące j stawki po datkow ej

1 568 602,57

2 222 765,54

Efekt podatkowy przychodów trwale niebędących przychodami według

przepisó w pod atko wych (+/

1 643 190,21

18 278,45

Efekt podatkowy kosztów trwale niestanowiących kosztów uzyskania

według przepisów podatkowych (+/

120 998,10

2 221 446,36

Efekt podatkowy strat podatkowych odliczonych w okresie (+/

-) -

23 416,32

3 622,53

pozos tałe (+ /

-) -

22 994,13

23 220,16

Podatek d ochod owy wykazan y w rachu nku zy sków i strat

160 702,94

855 814,02

Efektywna stopa podatkowa*

1,95%

7,32%

NOTA 3 INFORMACJE DOTYCZĄCE ZYSKU/STRATY PRZYPADAJĄCEGO

/ PRZYPADAJĄCEJ NA JEDNĄ AKCJĘ

NOTA 4 INFORMACJE DOTYCZĄCE DYWIDEND WYPŁACONYCH I/LUB

ZAPROPONOWANYCH DO WYPŁATY

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie wypłacała ani nie proponowała wypłacania

dywidend.

NOTA 5 INFORMACJE DOTYCZĄCE WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH

w zł

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2019

31.12.2019

Zysk/Strata w okresie

8 095 100,04

10 842 951,99

Zysk/Strata netto okresu przypadający na akcjonariuszy zwykłych, zastosowany do

obliczenia rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję

8 095 100,04

10 842 951,99

w sztukach

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2019

31.12.2019

Liczba występujących w okresie akcji zwykłych

29 840 000

Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia

podstawowego zysku/straty na jedną akcję bez uwzględnienia akcji własnych

29 840 000

Wpływ rozwodnienia:

- -

opcje na akcje - -

umarzalne akcje uprzywilejowane - -

Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia

rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję

29 840 000

Liczba akcji zwykłych po uwzględnieniu akcji własnych

29 840 000

Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia

podstawowego zysku/straty na jedną akcję z uwzględnieniem akcji własnych

29 840 000

Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia

rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję

29 840 000

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

NOTA 6 INFORMACJE DOTYCZĄCE RZECZOWYCH AKTYWÓW

TRWAŁYCH

Wartość bilansowa

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie nabywała ani nie zbywała istotnych rzeczowych

aktywów trwałych. Nie występowały także zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów

trwałych.

w zł

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2019

31.12.2019

Wartość brutto na początek okresu

5 561,93

Umorzenie i

łączne d otych czasow e odpis y z t ytułu utrat y wart ości n a począte k okresu

5 561,93

Wartość netto na początek okresu

0,00

Zwiększenia (z tytułu)

165 837,04

0,00

zwiększenia wy nikające z transakcji połączenia jednostek g ospodarczych

0,00

pozos tałe z więks zenia (N ABYCI E)

165 837,04

0,00

Zmniejszenia (z tytułu)

0,00

likwidacja

0,00

korekta

0,00

Wartość brutto na koniec okresu

171 398,97

5 561,93

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości ujęte w rachunku zysków i strat zgodnie z MSR

0,00

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości, które zostały ujęte w kapitale własnym lub

odwrócone bezpośrednio z kapitałem własnym zgodnie z MSR 36

0,00

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości odwrócone w rachunku zysków i strat zgodnie

z MSR 36

0,00

amortyzacja uwzgl ędnion a w rachu nku zy sków i

strat

0,00

Umorzenie i

łączne d otych czasow e odpis y z t ytułu utrat y wart ości n a konie c okresu

5 561,93

Bilans zamknięcia (wartość netto)

165 837,04

0,00

NOTA 6 INFORMACJE DOTYCZĄCE RZECZOWYCH AKTYWÓW

TRWAŁYCH

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Zmiany w okresie 01.01 - 31.12.2020r.

w tys. zł

Grunty, budynki, budowle,

ulepszenia w obcych

środkach trwałych

Urządzenia

techniczne

i maszyny

Środki

transportu

Pozostałe

Środki

trwałe w

budowie

Razem

Wartość bilansowa brutto na początek okresu -

8 827,91

17 047,00

- 25 874,91

Zakumulowana amortyzacja i łączne zakumulowane

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na

początek okresu

8 827,91

- 10 391,61 - 19 219,52

Wartość bilansowa netto na początek okresu

- - - 6 655,39 - 6 655,39

Wartość bilansowa brutto na początek okresu

8 827,91

- 17 047,00 - 25 874,91

Zwiększenia

60 940,38 - - - - 60 940,38

nabycie aktywów wskutek połączenia

jednostek gospodarczych

- - - - - -

rozpoczęcie użytkowania/nabycie

60 940,38 - - - - 60 940,38

inne zmiany

- - - - -

Zmniejszenia -

2 408,28

- - - 2 408,28

aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do

sprzedaży lub włączone do grupy aktywów

zaklasyfikowanej jako przeznaczona do

sprzedaży zgodnie z MSSF 5 i

inne zbycia

(zmniejszenia)

- - - - - -

sprzedaż

- - - - - -

likwidacja

2 408,28

- - 2 408,28

Bilans zamknięcia (wartość brutto) 60 940,38

6 419,63

- 17 047,00 - 84 407,01

Amortyzacja uwzględniona w rachunku

zysków i

strat

1 015,67 - - 2 927,75 - 3 943,42

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości,

które zostały ujęte w kapitale własnym lub

odwrócone bezpośrednio z kapitałem własnym

zgodnie z MSR 36

- - - - - -

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości

ujęte lub odwrócone w rachunku zysków i strat

zgodnie z MSR 36

- - - - - -

Różnice kursowe

- - - - - -

Inne zmiany likwidacja

- -

2 408,28

- - - - 2 408,28

Zakumulowana amortyzacja i łączne zakumulowane

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na

koniec okresu

1 015,67

6 419,63

- 13 319,36 - 20 754,66

Bilans zamknięcia (wartość netto) 59 924,71 - - 3 727,64 - 63 652,35

Zmiany w okresie 01.01 - 31.12.2019r.

w tys. zł

Grunty, budynki, budowle,

ulepszenia w obcych

środkach trwałych

Urządzenia

techniczne

i maszyny

Środki

transportu

Pozostałe

Środki

trwałe w

budowie

Razem

Wartość bilansowa brutto na początek okresu

16 103,91

17 047,00

- 33 150,91

Zakumulowana amortyzacja i łączne zakumulowane

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na

początek okresu

12 924,54

- 7 463,86 - 20 388,40

Wartość bilansowa netto na początek okresu

3 179,37

- 9 583,14 - 12 762,51

Wartość bilansowa brutto na początek okresu

16 103,91

- 17 047,00 - 33 150,91

Zwiększenia

- - - - - -

nabycie aktywów wskutek połączenia

jednostek gospodarczych

- - - - - -

rozpoczęcie użytkowania/nabycie

- - - - -

inne zmiany

- - - - - -

Zmniejszenia

7 276,00

- - - 7 276,00

aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do

sprzedaży lub włączone do grupy aktywów

zaklasyfikowanej jako przeznaczona do

sprzedaży zgodnie z MSSF 5 i

inne zbycia

(zmniejszenia)

- - - - - -

sprzedaż

- - - - - -

inne zmiany

7 276,00

- - - 7 276,00

Bilans zamknięcia (wartość brutto)

8 827,91

- 17 047,00 - 25 874,91

Amortyzacja uwzględniona w rachunku

zysków i

strat

3 179,37

- 2 927,75 - 6 107,12

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości,

które zostały ujęte w kapitale własnym lub

odwrócone bezpośrednio z kapitałem własnym

zgodnie z MSR 36

- - - - - -

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości

ujęte lub odwrócone w rachunku zysków i strat

zgodnie z MSR 36

- - - - - -

Różnice kursowe

- - - - - -

Inne zmiany

- 7 276,00

- - - 7 276,00

Zakumulowana amortyzacja i łączne zakumulowane

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na

koniec okresu

8 827,91

- 10 391,61 - 19 219,52

Bilans zamknięcia (wartość netto)

- - - 6 655,39 - 6 655,39

NOTA 7 INFORMACJE DOTYCZĄCE AKTYWÓW FINANSOWYCH

Aktywa finansowe długoterminowe

Aktywa finansowe krótkoterminowe

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej

31.12.2020

31.12.2019

Stan na początek okresu

17 002 086,53

23 912 441,06

Wartość nabycia na początek okresu

19 189 778,00

14 781 935,80

Zwiększenia

4 561 502,58

4 470 843,20

Zmniejszenia

5 854 624,16

63 001,00

Wartość nabycia na koniec okresu

17 896 656,42

19 189 778,00

Korekta netto z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesiona na wynik

finansowy w latach ubieg łych

(2 187 691 ,47)

9 130 505,26

Korekta netto z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesiona na wynik

finansowy

7 942 730,00

(11 31 8 19 6,73)

Stan na koniec okresu

23 651 694,95

17 002 086,53

W tym:

0,00

Papiery notowane na giełdzie

5 677 988,10

5 705 975,56

PATENT FUND S.A .

1 004 602,50

0,00

INNO GENE S.A.

0,00

1 472 335,56

AGENCJA ROZWOJU INNOWACJI S.A.

0,00

BRAND 24 S.A.

4 673 385,60

4 233 640,00

Papiery nienotowane na giełdzie

17 973 706,85

11 296 110,97

Inkubator Naukowo

-Techno logiczn y sp. z o .o.

(0,00)

549 013,70

Time camp SA

3 706 722,94

2 897 022,94

FriendlyScore UK Ltd

0,00

7Orders S.A.

(0,00)

Best Capital Sp. z o.o.

0,00

38 405,58

Drone Academy Ltd

0,00

Infermedica Sp. z o.o.

8 614 447,86

5 375 412,54

Geek Decks Ltd

0,00

36 048,06

Science F und sp. z o .o.

3 202,25

11 605,26

Science F und sp. z o .o. A SI sp. k .

8 773,40

2 489,48

effectively sp. z o.o.

0,00

86 113,41

Intellisq sp. z o.o.

2 300 000,00

Sund ose s p. zo.o .

1 710 000,00

0,00

Central Europe Genomics Center sp. z o.o.

1 250,00

0,00

Exit Plan sp. z o.o.

1 379 310,40

0,00

Grenade Hub s p. z o.o.

250 000,00

0,00

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej

31.12.2020

31.12.2019

Stan na początek okresu

60 076,92

2 829,71

Wartość nabycia na początek okresu

21 002,63

Zwiększenia

1 568 175,95

0,00

Zmniejszenia

870 032,23

0,00

Wartość nabycia na koniec okresu

719 146,35

21 002,63

Korekta netto z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesiona na

wynik finansowy lat ubiegłych

39 074,29

18 172,92

Korekta netto z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesiona na

wynik finansowy

81 263,64

57 247,21

Stan na koniec okresu

839 484,28

60 076,92

W tym:

Papiery notowane na giełdzie

839 484,28

60 076,92

inne inwestycje długoterminowe

w zł

31.12.2020

31.12.2019

wpłaty na objęce udziałów i akcji (podwyższenie nie zarejestrowane w KRS)

2 577 250,00

8 550,00

QuestPas s sp. z o.o .

300 000,00

Central Europe Genomics Center sp. z o.o.

8 550,00

Sund ose s p. z o.o .

2 277 250,00

wartość objętych za aport akcji (podwyższenie nie zarejestrowane w KRS)

udziały w funduszach inwestycyjnych

2 165 061,08

INVALUE MULTIASSET FIZ

2 165 061,08

Razem

4 742 311,08

8 550,00

NOTA 7 INFORMACJE DOTYCZĄCE AKTYWÓW FINANSOWYCH

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Pożyczki i należności

w zł

31.12.2020

31.12.2019

Udzielone pożyczki

785 898,74

573 610,41

inteliiseq sp. z o.o.

258 835,61

PATENT FUND S.A.

237 194,11

Inno

-Gene S.A.

131 183,29

Pragma Inc

209 966,94

198 894,30

Science.Fund sp. zo.o. ASI sp. k

6 338,71

EFFECTIVELY sp. z.o.o

317 096,19

Należności z t ytułu dostaw i usług , w ty m:

Należności z t ytułu podatkó w, ceł i ubezpieczeń

Pozost ałe należno ści, w ty m:

4 585 219,50

3 253 991,48

Nierozliczon e zaliczki

3 119,36

Należności z t ytułu sprzedaży akcji

62 270,52

Należności z t yt. do tacji

Należności z t yt gw arancji

3 318 929,24

3 190 860,96

Należności z t yt ud zielony ch poręczeń

1 100 000,00

Z tyt przejęcia długu

162 850,90

Z tyt najmu pomieszczeń

320,00

860,00

Razem

5 371 118,24

3 827 601,89

Odpisy aktualizujące pożyczki i należności krótkoterminowe

w zł

Ogółem

Na dzień 1 stycznia 2020 roku

299 464,63

Utworzone w okresie na należności z tyt pożyczki

Wykorzystane (poniesione i rozliczone) w okresie

299 464,63

Na dzień 31 grudnia 2020 roku

Na dzień 01 stycznia 2019 roku

62 270,52

Utworzone w okresie

237 194,11

Wykorzystane (poniesione i rozliczone) w okresie

Na dzień 31 grudnia 2019 roku

299 464,63

NOTA 7 INFORMACJE DOTYCZĄCE AKTYWÓW FINANSOWYCH

Dodatkowe ujawnienia dotyczące aktywów finansowych

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wyszczególnienie

Ilość posiadanych

papierów (udziałów bądź

akcji)

Cena nabycia w zł

Wartość bilansowa w zł

Procent posiadanego

kapitału/udział w

ogólnej liczbie głosów

Poziom w

hierarchii

ustalania

wartości

godziwej

Sposób

podejścia do

wyceny

Proces wyceny

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy

Seed

PATENT FUND S.A.

3 653 585,00

3 739 695,69

1 004 602,50

33,21%

rynko wy

metod a likwidacy jna

FriendlyScore Ltd

46 576,00

262 314,93

8,06%

rynko wy

metod a likwidacy jna

Exit Plan sp. z.o.o

16,00

1 379 310,40

10,26%

rynko wy

cena z rze czywis tej tran sakcji ry nkow ej

5 381 321,02

2 383 912,90

Start

-up

TimeCamp SA

421 050,00

1 657 700,00

3 706 722,94

37,53%

mieszan y

mieszan a (średn ia z wy cen meto dami do chodo wą i

wskaźnikową )

Brand 24 S.A.

224 682,00

3 286 402,25

4 673 385,60

10,44%

rynko wy

notowania na rynku NewConnect

Effeclively sp. z o.o.

80,00

500 000,00

40,00%

mieszan y

księgowa akty wów netto

Infermedica sp. z o.o.

1 308 300,00

2 430 555,56

8 614 447,86

8,16%

rynko wy

cena z rze czywis tej tran sakcji ry nkow ej

Intelliseq sp. z o.o.

817

2 300 000,00

49,85%

rynko wy

cena z rze czywis tej tran sakcji ry nkow ej

10 174 657,81

19 294 556,40

Pozostałe

Grenade Hub sp z o.o.

46,00

250 000,00

5,54%

rynko wy

cena z rze czywis tej tran sakcji ry nkow ej

Central Europe Genomics Center sp. z o.o.

25,00

1 250,00

18,38%

rynko wy

cena z rze czywis tej tran sakcji ry nkow ej

Agencja Rozwoju Innowacji S.A.

1 111 945,00

287 625,10

4,58%

rynko wy

metod a likwidacy jna

Science.Fund sp. zo.o.

1 300,00

61 802,50

3 202,25

100,00%

mieszan y

księgowa akty wów netto

Science.Fund sp. zo.o. ASI sp. k

80,00

30 000,00

8 773,40

80,00%

mieszan y

księgowa akty wów netto

Sundose sp. z.o.o

360,00

1 710 000,00

6,74%

rynko wy

cena z rze czywis tej tran sakcji ry nkow ej

2 340 677,60

1 973 225,65

Do upłynnienia

Krótkoterminowe akcje na newconnect i GPW

719 146,35

839 484,28

rynko wy

notowania na rynku GPW

Razem

18 615 802,78

24 491 179,23

NOTA 8 INFORMACJE DOTYCZĄCE UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW

Zgodnie z MSR 36 Zarząd Spółki dokonał na dzień 31.12.2020 roku, jak również na 31.12.2019 roku przeglądu

posiadanych aktywów finansowych, aby zapewnić, że aktywa wykazywane są w wartości nieprzekraczającej ich

wartości odzyskiwalnej. W opinii Zarządu Venture INC ASI S.A. na dzień 31.12.2020 roku nie nastąpiła utrata

wartości posiadanych aktywów finansowych tj. inwestycji długoterminowych i krótkoterminowych, inna niż

uwzględniona w szacowanej wartości godziwej.

NOTA 9 INFORMACJE DOTYCZĄCE INNYCH SKŁADNIKÓW AKTYWÓW

OBROTOWYCH

NOTA 10 INFORMACJE DOTYCZĄCE ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ICH

EKWIWALENTÓW

NOTA 11 INFORMACJE DOTYCZĄCE ELEMENTÓW KAPITAŁU

WŁASNEGO

Na każdy z wskazanych powyżej dni bilansowych kapitał podstawowy był w pełni opłacony.

Akcje własne – Spółka nie posiadała akcji własnych.

Kapitał zapasowy z agio

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wyszczególnienie

w zł

31.12.2020

31.12.2019

Środki pieniężne w ban ku i

w kasie

10 628 779,23

1 131 451,49

Lokaty krótkoterminowe

2 026 852,08

18 103 423,58

Środki pieniężne w dro dze

Razem

12 655 631,31

19 234 875,07

w tym środki pieniężne o ograniczonym dysponowaniu:

Saldo środków pieniężnych i

ich ekwiwalentów wykazane w rachunku

przepływów pieniężnych składa

się z następujących pozycji na koniec okresu:

12 655 631,31

19 234 875,07

Środki pieniężne w ban ku i

w kasie

10 628 779,23

1 131 451,49

Lokaty krótkoterminowe

2 026 852,08

18 103 423,58

Środki pieniężne w dro dze

Emisja – ilość akcji

31.12.2020

31.12.2019

Serii A

5 000 000

Serii B

840 000

Serii C

1 000 000

Serii D

1 000 000

Serii E

1 000 000

Serii F

6 000 000

Serii G

15 000 000

Razem

29 840 000

Nadwyżka z emisji

31.12.2020

31.12.2019

Serii A

Serii B

336 000,00

Serii C

700 000,00

Serii D

900 000,00

Serii E

900 000,00

Serii F

11 400 000,00

Koszty emisji

8 576,74

Kapitał przeznaczony na pokrycie strat lat ubiegłych

448 545,40

Serii G

28 510 592,71

Koszty emisji serii G

760 325,93

Razem

41 529 144,64

Inne składniki aktywów obrotowych obejmowały na dzień bilansowy krótkoterminowe czynne rozliczenia

międzyokresowe (koszty przypadające do rozliczenia w kolejnych okresach).

Kapitał rezerwowy – Spółka nie utworzyła kapitałów rezerwowych.

Zyski zatrzymane

NOTA 12 INFORMACJE DOTYCZĄCE ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH

Zarówno na 31.12.2020 r. jak i na 31.12.2019 r. zobowiązania finansowe nie występowały.

NOTA 13 INFORMACJE DOTYCZĄCE ZOBOWIĄZAŃ HANDLOWYCH

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wyszczególnienie

w zł

Kapitał zapasowy z

nadwyżki wartości

emisyjnej nad

nominalną kapitału

(agio)

Kapitał zapasowy

utworzony zgodnie z

uchwałami WZ

Zysk/Strata z lat

ubiegłych

Wynik okresu

Razem kapitał

zapasowy i zyski

zatrzymane

Na dzień 1 s tycznia 2 020 roku

41 529 144,64

2 570 845,54

0,00

4 070 338,49

10 842 951,99

Na dzień 31 grudn ia 2020 ro ku

34 756 531,14

2 570 845,54

0,00

8 095 100,04

Na dzień 1 s tycznia 2 019 roku

41 529 144,64

2 543 118,40

0,00

4 070 338,49

27 727,14

Na dzień 31 grudn ia 2019 ro ku

41 529 144,64

2 570 845,54

0,00

4 070 338,49

10 842 951,99

Wyszczególnienie

w zł

31.12.2020

31.12.2019

Zobowiązania z terminem wymagalności:

do 3 m-cy

32 999,05

7 842,50

powy żej 3 m-cy do 6 m-cy

powy żej 6 m-cy do 12 m- cy

Razem

32 999,05

7 842,50

NOTA 14 INFORMACJE DOTYCZĄCE POZOSTAŁYCH ZOBOWIĄZAŃ I

REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH

Pozostałe zobowiązania

Rezerwy

Wyszczególnienie

w zł

31.12.2020

31.12.2019

Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych

6 452,45

4 733,19

Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń

Zobowiązania z tytułu innych podatków

2 490,00

Razem

8 942,45

4 733,19

Rezerwy krótkoterminowe

w zł

Koszty okresu

poprzedniego

Ogółem

Na dzień 1 stycznia 2020 roku

Utworzone w okresie

Wykorzystane (poniesione i rozliczone) w okresie

Na dzień 31 grudnia 2020 roku

Na dzień 01 stycznia 2019 roku

137 701,00

Utworzone w okresie

Wykorzystane (poniesione i rozliczone) w okresie

137 701,00

Na dzień 31 grudnia 2019 roku

NOTA 15 INSTRUMENTY FINANSOWE

Klasyfikacja instrumentów finansowych – według wartości bilansowych

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Pozycje bilansowe

w zł

Klasy instrumentów finansowych - 31.12.2020 roku

Aktywa finansowe wyceniane do wart.

godziwej przez wynik finansowy

Pożyczki i należności

Inne zobowiązania finansowe

wyceniane w zamortyzowanym

koszcie

Ogółem

Udziały i akcje

24 491 179,23

Udzielone pożyczki

1 421 315,38

Należności z t ytułu dostaw i usług (netto )

1 100 320,00

Pozost ałe należno ści (bez pub liczno

-prawn ych)

3 484 899,50

Środki pieniężne i ich ekw iwalenty

12 655 631,31

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług

32 999,05

Zobowiązania finansowe

Pozost ałe zobo wiązania (bez pu bliczno

-prawn ych)

Razem

24 491 179,23

18 662 166,19

32 999,05

Pozycje bilansowe

w zł

Klasy instrumentów finansowych - 31.12.2019 roku

Aktywa finansowe wyceniane do wart.

godziwej przez wynik finansowy

Pożyczki i należności

Inne zobowiązania finansowe

wyceniane w zamortyzowanym

koszcie

Ogółem

Udziały i akcje

17 062 163,45

Udzielone pożyczki

353 262,74

Należności z t ytułu dostaw i usług (netto )

150,00

Pozost ałe należno ści (bez pub liczno

-prawn ych)

3 191 720,96

Środki pieniężne i ich ekw iwalenty

19 234 875,07

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług

7 842,50

Zobowiązania finansowe

Pozost ałe zobo wiązania (bez pu bliczno

-prawn ych)

Razem

17 062 163,45

22 780 008,77

7 842,50

NOTA 15 INSTRUMENTY FINANSOWE

Wartości godziwe poszczególnych aktywów i zobowiązań finansowych

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Pozycje bilansowe

w zł

31.12.2020 31.12.2019

wartość bilansowa wartość godziwa wartość bilansowa wartość godziwa

Aktywa finansowe wyceniane w wart. godziwej przez RZiS

24 491 179,23

17 062 163,45

Aktywa utrzymywane do terminu zapadalności

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

Pożyczki i n ależności (w tym środki pien iężne)

18 662 166,19

22 780 008,77

Suma aktywów finansowych

43 153 345,42

39 842 172,22

Zobowiązania finansowe wyceniane do wart. godziwej przez RZiS

Inne zobow. finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie

32 999,05

7 842,50

Suma zobowiązań finansowych

32 999,05

7 842,50

NOTA 15 INSTRUMENTY FINANSOWE

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Dodatkowe ujawnienia dotyczące wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych

Klasyfikacja instrumentów finansowych przy zastosowaniu hierarchii wartości godziwej

Hierarchię wartości godziwej instrumentów finansowych tworzą następujące poziomy:

• Poziom 1 - ceny notowane na aktywnym rynku dla identycznych aktywów lub zobowiązań,

• Poziom 2 - dane wejściowe inne niż ceny notowane zaliczane do Poziomu 1, które są obserwowalne dla składnika aktywów lub zobowiązań w sposób bezpośredni (tj. jako ceny) lub pośrednio (tj. bazujące na cenach),

• Poziom 3 - dane wejściowe do wyceny składnika aktywów lub zobowiązań, które nie są oparte na możliwych do zaobserwowania danych rynkowych (dane wejściowe nieobserwowalne).

Wyszczególnienie

31 grudnia 2020 roku - w zł

Poziom 1

Poziom 2

Poziom 3

Razem

Aktywa

Notow ane papiery warto ściowe

5 677 988,10

Nienoto wane in strument y kapitałowe

14 255 008,26

3 718 698,59

17 973 706,85

Obligacje

Instrumenty pochodne

- zabezpieczenia

Instrumenty pochodne

- przezn aczone do o bro tu

Razem

5 677 988,10

14 255 008,26

3 718 698,59

23 651 694,95

Zobowiązania

Instrumenty pochodne

- zabezpieczone

Kredyty bankowe i dłużne papiery wartościowe

Razem

Wartość godziwa netto

5 677 988,10

14 255 008,26

3 718 698,59

23 651 694,95

Wyszczególnienie

31 grudnia 2019 roku - w zł

Poziom 1

Poziom 2

Poziom 3

Razem

Aktywa

Notow ane papiery warto ściowe

5 766 052,48

10 636 754,16

Nienoto wane in strument y kapitałowe

7 675 412,54

3 620 698,43

13 278 516,61

Obligacje

Instrumenty pochodne

- zabezpieczenia

Instrumenty pochodne

- przezn aczone do o bro tu

Razem

5 766 052,48

7 675 412,54

3 620 698,43

23 915 270,77

Zobowiązania

Instrumenty pochodne

- zabezpieczone

Kredyty bankowe i dłużne papiery wartościowe

Razem

Wartość godziwa netto

5 766 052,48

7 675 412,54

3 620 698,43

23 915 270,77

NOTA 15 INSTRUMENTY FINANSOWE

Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w rachunku zysków i strat w podziale na

kategorie instrumentów finansowych

Instrumenty finansowe klasyfikowane na Poziomie 3 hierarchii wartości godziwej:

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wyszczególnienie

31 grudnia 2020 roku - w zł

Nienotowane

instrumenty kapitałowe

Obligacje

Kredyty bankowe i

dłużne papiery

wartościowe

Razem

Saldo otwarcia

3 620 698,43

Zyski i straty ujęte w:

- wyniku finansowym

60 285,14

Zakup

829 700,00

829 699,99

Zbycie

671 414,70

Uregulowanie

Transfery z Poziomu 3 i do Po ziomu 3

Saldo zamknięcia

3 718 698,59

3 718 698,58

Wyszczególnienie

31 grudnia 2019 roku - w zł

Nienotowane

instrumenty kapitałowe

Obligacje

Kredyty bankowe i

dłużne papiery

wartościowe

Razem

Saldo otwarcia

3 238 162,47

Zyski i straty ujęte w:

- wyniku finansowym

673 476,74

Zakup

1 119 013,70

Zbycie

63 001,00

Uregulowanie

Transfery z Poziomu 3 i do Po ziomu 3

Saldo zamknięcia

3 620 698,43

01.01.2020-31.12.2020

w zł

Aktywa

finansowe

wyceniane do

wart. godziwej

przez RZiS

Pożyczki i

należności

Inne

zobowiązania

finansowe

wyceniane w

zamortyzowanym

koszcie

Ogółem

Przycho dy/K oszty z tytu łu ods etek

374 118,41

200,00

373 918,41

Zyski/Straty z tytułu wyceny i realizacji do wart. godziwej

8 063 160,37

- -

8 063 160,37

Ogółem (zysk/strata netto)

8 063 160,37

374 118,41

200,00

8 437 078,78

01.01.2019-31.12.2019

w zł

Aktywa finansowe

wyceniane do wart.

godziwej przez RZiS

Pożyczki i

należności

Inne

zobowiązania

finansowe

wyceniane w

zamortyzowany

m koszcie

Ogółem

Przycho dy/K oszty z tytu łu ods etek

475 143,43

2 783,01

472 360,42

Zyski/Straty z tytułu wyceny i realizacji do wart.

godziwej

11 498 143,63

Ogółem (zysk/strata netto)

11 498 143,63

475 143,43

2 783,01

11 025 783,21

NOTA 15 INSTRUMENTY FINANSOWE

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Nazwa jednostki zależnej

Podstawowe

miejsce

prowadzenia

działalności

Odsetek

udziałów

własnościowych

Odsetek posiadanych

praw głosu

Science.F und

sp. z o.o.

Wrocław

100%

Science.F und

sp. z o.o. ASI sp. k.

Wrocław

80%

Intelliseq

sp. z o.o.

Wrocław

49,85%

TimeCamp

S.A.

Wrocław

37,53%

Patent Fu nd S.A .

Wrocław

33,21%

Ujawnienia dotyczące jednostek zależnych:

Załączone tabele przedstawiają wymagane dla jednostek inwestycyjnych ujawnienia zgodnie z wymogami MSSF

12 Ujawnianie informacji na temat udziałów w innych jednostkach:

NOTA 15 INSTRUMENTY FINANSOWE

Pozostałe wymagane ujawnienia wynikające z wymogów MSSF 12 Ujawnianie informacji na temat udziałów w

innych jednostkach:

(a) nie występowały istotne ograniczenia (na przykład wynikające z umów kredytowych, wymogów regulacyjnych

lub ustaleń umownych) dotyczące zdolności nieskonsolidowanych jednostek zależnych do przeniesienia

środków do Spółki w formie dywidend pieniężnych lub w celu spłaty pożyczek lub zaliczek udzielonych

nieskonsolidowanej jednostce zależnej przez Spółkę (jednostkę inwestycyjną)

(b) nie występowały bieżące zobowiązania lub zamiary w zakresie udzielenia żadnej nieskonsolidowanej jednostce

zależnej wsparcia finansowego lub innego wsparcia, w tym zobowiązania lub zamiary w zakresie pomocy

jednostce zależnej w uzyskaniu wsparcia finansowego.

mając ku temu obowiązku umownego, wsparcia finansowego lub innego wsparcia nieskonsolidowanym

jednostkom zależnym

(d) nie wystąpiły żadne ustalenia umowne, które mogą zawierać wymóg, aby Spółka lub jej nieskonsolidowane

jednostki zależne udzieliły wsparcia finansowego nieskonsolidowanej, kontrolowanej, strukturyzowanej

jednostce, w tym zdarzenia lub okoliczności, które mogłyby narazić Spółkę na stratę (na przykład uzgodnienia

dotyczące płynności lub czynniki wpływające na rating kredytowy związane z obowiązkami nabycia aktywów

jednostki strukturyzowanej lub udzielenia wsparcia finansowego).

(e) w okresie sprawozdawczym ani Spółka ani którakolwiek z jej nieskonsolidowanych jednostek zależnych nie

udzielała, nie mając ku temu obowiązku umownego, wsparcia finansowego lub innego wsparcia

nieskonsolidowanej, strukturyzowanej jednostce, której Emitent nie kontrolował.

Charakter i zakres ryzyka związanego z instrumentami finansowymi

Zgodnie z zapisami MSSF7 Spółka przeanalizowała ryzyka związane z instrumentami finansowymi. Spółka ustaliła

zasady zarządzania ryzykiem w Spółce Venture INC ASI S.A., które mają się przyczynić do poprawy wszystkich

obszarów zarządzania oraz ograniczenia ewentualnych negatywnych skutków zdarzeń do akceptowalnego poziomu.

W obszarze ryzyka związanego z instrumentami finansowymi Spółka może być narażona na:

• ryzyko rynkowe (ryzyko cen instrumentów finansowych, ryzyko stóp procentowych, ryzyko walutowe);

• ryzyko płynności (ryzyko niedopasowania aktywów i pasywów);

• ryzyko kredytowe.

Ryzyko rynkowe –ryzyko cen instrumentów finansowych

Działalność Spółki, w szczególności obszar inwestycyjny, jest silnie powiązany z rynkiem kapitałowym.

Pogorszenie ogólnej koniunktury na rynkach kapitałowych może spowodować spadek cen notowanych

instrumentów finansowych posiadanych przez Spółkę. Konsekwencją takiego pogorszenia może być również

zmniejszenie wycen w przypadku nienotowanych instrumentów finansowych. Jako jednostka inwestycyjna

Spółka zasadniczo wszystkie swoje zaangażowania inwestycyjne wycenia w wartości godziwej przez wynik

finansowy, co oznacza, że ewentualne negatywne zmiany cen instrumentów finansowych w danym okresie

bezpośrednio negatywnie wpływają na osiągnięte w tym okresie wyniki finansowe.

W celu ograniczenia ww. ryzyka Spółka przeprowadza analizę fundamentalną nabywanych instrumentów

finansowych oraz okresowy monitoring wyników finansowych spółek portfelowych. Ponadto przeprowadza

stały monitoring dywersyfikacji portfela

Ryzyko rynkowe – ryzyko stóp procentowych

Spółka nie dokonywała analizy wrażliwości dla tego rodzaju ryzyka ponieważ stopień narażenia na nie Spółki

jest niewielki.

Ryzyko rynkowe – ryzyko walutowe

Spółka nie posiadała istotnych składników aktywów ani pasywów wyrażonych w walutach obcych. Nie

dokonywano analizy wrażliwości dla tego rodzaju ryzyka ponieważ stopień narażenia na nie Spółki jest

niewielki.

Ryzyko płynności - ryzyko niedopasowania aktywów i pasywów

Spółka jak każdy podmiot działający na rynku narażona jest na ryzyko niewywiązania się z bieżących

zobowiązań wynikające z rozbieżności w wysokości i czasie przepływów finansowych wynikających

z zapadalności aktywów i wymagalności zobowiązań.

Spółka realizuje swoją politykę inwestycyjną poprzez nabywanie rożnego rodzaju instrumentów finansowych,

przede wszystkim o charakterze kapitałowym. Część z nich, przykładowo nienotowane udziały i akcje,

charakteryzują się ograniczoną płynnością. W przypadku konieczności pilnego zapewnienia wolnych środków

pieniężnych może zaistnieć sytuacja, w której nie będzie możliwe ich pozyskanie ze względu na ograniczenia w

płynności posiadanych instrumentów finansowych albo ich pozyskanie będzie wiązało się z koniecznością

zaakceptowania wycen znacząco odbiegających od możliwych do uzyskania na aktywnym rynku.

W celu ograniczenia ww. ryzyka Spółka sprawuje bieżący monitoring wielkości aktywów płynnych oraz

bieżących i planowanych w perspektywie co najmniej jednego kwartału zobowiązań. Na bieżąco monitorowane

są możliwości szybkiego pozyskania kapitału w przypadkach zwiększonego prawdopodobieństwa

niedostosowania terminów zapadalności zobowiązań. Na dzień 31.12.2020 roku Spółka nie była narażona na

ryzyko płynności – poziom zobowiązań pozostawał na bardzo niskim poziomie.

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

NOTA 15 INSTRUMENTY FINANSOWE

Ryzyko kredytowe

Ryzyko kredytowe rozumiane jest jako niewykonanie zobowiązań przez kontrahenta, w szczególności

pożyczkobiorcę. Zmniejszenie lub brak zdolności do regulowania swoich zobowiązań przez kontrahentów Spółki

może spowodować straty finansowe w związku z posiadaniem przez Spółkę należności z tytułu udzielonych

pożyczek. Nie można również wykluczyć, że banki, w których Spółka deponuje wolne środki pieniężne nie wywiążą

się ze swoich zobowiązań.

Spółka prowadzi stały monitoring sytuacji finansowej pożyczkobiorców. W zakresie wolnych środków pieniężnych

Spółka korzysta z krótkoterminowych lokat bankowych jedynie w wiarygodnych instytucjach finansowych.

Maksymalna ekspozycja na to ryzyko równa jest wartości bilansowej posiadanych instrumentów i na datę bilansową

wyniosła odpowiednio:

Klasyfikacja aktywów finansowych według długości okresu przeterminowania, przedstawia się następująco:

Zarządzanie kapitałem

Długoterminowym celem Spółki jest efektywne zarządzanie kapitałem rozumiane jako długoterminowy wzrost

wartości przy zachowaniu umiarkowanego poziomu ryzyka. Zamiarem Spółki jest przeznaczanie środków

finansowych przede wszystkim na inwestycje w instrumenty kapitałowe – udziały i akcje Spółek

charakteryzujących się dużym potencjałem rozwojowym. Dotychczas Spółka nie wypłacała dywidendy. Nie

została też ogłoszona polityka w zakresie dywidendy. Mogą wystąpić przypadki, że ze względu na ograniczony

dostęp do kapitału, pomimo pojawienia się atrakcyjnych projektów inwestycyjnych Spółka nie będzie w stanie

ich zrealizować i osiągnąć korzyści ekonomicznych. Aby ograniczyć takie ryzyko Spółka prowadzi bieżącą

analizę stanu portfela oraz potencjalnego zapotrzebowania na kapitał (w szczególności w zakresie działalności

inwestycyjnej).

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wartość bilansowa

w zł

31.12.2020

31.12.2019

Pożyczki i n ależności

6 020 419,12

3 544 983,70

Środki pieniężne i ich ekw iwalenty

12 655 631,31

19 234 875,07

Razem

18 676 050,43

22 779 858,77

Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe

należności

w zł

31.12.2020 31.12.2019

Wartość brutto

Utrata wartości

Wartość brutto

Utrata wartości

Bez przeterminowania

166 290,26

3 191 720,96

Przetermino wane 0

- 30 dni

- - -

Przetermino wane 31

- 120 dni

- - -

Przetermino wanie 12 1

- 365 dni

4 418 929,24

- -

Przetermino wane pow yżej 1 ro ku

- - -

Razem

4 585 219,50

3 191 720,96

Pożyczki udzielone

w zł

31.12.2020 31.12.2019

Wartość brutto

Utrata wartości

Wartość brutto

Utrata wartości

Bez przeterminowania

1 211 348,43

590 456,85

237 194,11

Przetermino wane 0

- 30 dni

- - - -

Przetermino wane 31

- 120 dni

209 966,95

- - -

Przetermino wanie 12 1

- 365 dni

- - - -

Przetermino wane pow yżej 1 ro ku

- - - -

Razem

1 421 315,38

590 456,85

237 194,11

31.12.2020

w zł

Wartość

bilansowa

Kontraktowe

przepływy

pieniężne

Do 6 miesięcy

6 – 12

miesięcy

1 - 2

lata

2 - 5

lat

Powyżej

5 lat

Zobowiązania finansowe:

obligacje

kredyt bankowy

zobowiązania handlowe

32 999,05

pozostałe zobowiązania

Razem

32 999,05

NOTA 16 INFORMACJE DOTYCZĄCE TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI

POWIĄZANYMI

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Transakcje podmiotu z podmiotami powiązanymi

w zł

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2019

31.12.2019

Przychody ze sprzedaży usług

Science.F und sp. zo. o.

48,80

975,60

Agencja Rozwoju Innowacji S.A.

24,39

32,52

Effectively sp. zo.o.

73,17

GeeksDeck Ltd .

975,60

Inkubator Naukowo

-Techno logiczn y sp. zo. o.

48,78

16,26

Patent Fu nd S.A .

243,90

609,75

Central Europe Genomics Center sp zo.o.

1 100 000,00

Razem

1 100 365,87

2 682,90

Przychody z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek

PATENT FUND S.A .

16 957,09

19 390,55

AGENCJA ROZWOJU INNOWACJI S.A.

44 556,00

29 065,63

Inno

-Gene S.A.

7 621,64

9 900,00

Science.F und sp. zo. o.

266,89

172,33

Infermedica Inc

9 547,95

Science.F und sp. zo. o. A SI sp.k

1,40

188,71

Pragma Inc

11 072,64

11 042,40

Intelliseq Inc

8 835,61

931,51

Effectively sp. zo.o.

17 096,19

Maciej Jarzębowski

7 430,14

Razem

106 407,46

87 669,22

Transakcje podmiotu z podmiotami powiązanymi

31.12.2020

31.12.2019

Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku

sprzedaży/zakupu towarów/usług

Należności:

Science.F und sp. zo. o.

60,00

Agencja Rozwoju Innowacji S.A.

30,00

Patent Fund S.A.

150,00

Central Europe Genomics center sp. z o.o.

1 100 000,00

Zobowiązania:

Salda innych rozrachunków na dzień bilansowy

Należności:

Zaliczki pobrane przez Zarząd

Zobowiązania:

Pożyczki udzielone podmiotom powiązanym

Patent Fu nd S.A .

237 194,11

Agencja Rozwoju Innowacji S.A.

635 416,64

Inno

-Gene S.A.

131 183,29

Science.F und sp. z o .o.

Science.F und sp. z o .o. A SI sp.k.

6 338,71

Effectively sp. zo.o.

317 096,19

Intelliseq sp. zo.o.

258 835,61

Razem

1 211 348,44

374 716,11

Pozostałe inwestycje długoterminowe

- wpłaty i wkłady na objęcie

udziałów/akcji

Inkubator Naukowo Technologiczny sp. zo.o

549 013,70

Agencja Rozwoju Innowacji S.A.

QestPass s p. zo.o.

300 000,00

Central Europe Genomics Center Sp. z o.o

8 550,00

Sund ose s p. zo.o .

2 277 250,00

Science F und Sp. z o.o .

Razem

2 577 250,00

557 563,70

Transakcje podmiotu z podmiotami powiązanymi

w zł

01.01.2020-

31.12.2020

01.01.2019-

31.12.2019

Wynagrodzenie wypłacone kluczowym członkom kadry

kierowniczej

55 000,00

101 816,00

Członkowie Zarządu z tytułu pełnienia funkcji

50 000,00

97 816,00

Członkowie Rady Nadzorczej z tytułu pełnienia funkcji

5 000,00

4 000,00

Inne transakcje z Członkami Zarządu i innymi kluczowymi

członkami kadry kierowniczej oraz członkami ich rodzin

NOTA 16 INFORMACJE DOTYCZĄCE TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

Istotne transakcje z powiązanymi podmiotami w okresie objętym sprawozdaniem finansowym:

Nabycie udziałów TimeCamp S.A.

W marcu 2020 roku Emitent nabył 58 050 akcji TimeCamp S.A. zwiększając swój udział w spółce do 378 050 akcji,

co stanowiło 33,69% w kapitale zakładowym spółki.

Zbycie akcji Inno-Gene S.A.

W dniu 9 kwietnia 2020 roku Emitent dokonał zbycia akcji spółki portfelowej - Inno-Gene SA z siedzibą w Poznaniu.

W ramach transakcji na rynku NewConnect Emitent sprzedał 557 186 akcji za łączną cenę 2.607.822,09 PLN. Po

przeprowadzeniu transakcji Emitent posiadał łącznie 157 540 akcji spółki Inno-Gene SA, co stanowiło 2,76% w

kapitale zakładowym i 2,76% głosów na walnym zgromadzeniu Akcjonariuszy.

Następnie w dniu 16 kwietnia 2020 Emitent zbył całość akcji w ramach transakcji na rynku NewConnect. Łączna

cena, za którą Emitent sprzedał 714 726 akcji Inno-Gene S.A. Wyniosła 3 532 064,98 zł.

Zbycie części udziałów w spółce Infermedica Inc.

W dniu 15 lipca 2020 r. Emitent powziął informację o podpisaniu przez Infermedica Inc. z siedzibą w Delaware, USA

(Spółka) dokumentacji inwestycyjnej, w wyniku której Spółka otrzymała finansowanie w wysokości 10.25 mln USD

pochodzące od inwestorów obecnych oraz zewnętrznych. Dodatkowo Emitent sprzedał 125 tys akcji Infermedica

Inc. za kwotę 249 tys USD zewnętrznemu inwestorowi. Po dokonaniu transakcji, Emitent posiada 1 308 300 akcji,

które stanowią 8,16% w kapitale zakładowym spółki.

Objęcie udziałów w spółce Sundose sp. z o.o.

W dniu 16 październiku 2020 roku Emitent podpisał umowę pożyczki konwertowanej na udziały ze spółką

portfelową Sundose sp. z o.o. (Spółka) na kwotę 2 277 250 zł. Emitent udzielił pożyczki, która została

skonwertowana na udziały w drodze podwyższenia kapitału zakładowego, które miało miejsce 11 lutego 2021 roku.

Tego samego dnia Emitent objął 308 udziałów Spółki.

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Podpisanie umowy inwestycyjnej dot. Patent Fund SA

W dniu 25 listopada 2020 roku została podpisana pomiędzy Emitentem, Patent Fund SA (“Spółka”) oraz Movie

Games SA („Inwestor”) umowa inwestycyjna dotycząca sprzedaży 5.500.000 akcji Spółki „Umowa” będących w

posiadaniu Emitenta na rzecz Inwestora. Zgodnie z Umową Spółka wraz z Emitentem podejmą działania m.in.:

w celu uchylenia uchwały nr 8/06/ZWZ/2020 zwyczajnego walnego zgromadzenia akcjonariuszy Spółki z dnia

30 czerwca 2020 r. w sprawie rozwiązania spółki oraz otwarcia likwidacji spółki. Dodatkowo strony Umowy

zdecydowały o podwyższeniu kapitału zakładowego Spółki poprzez emisję 177 600 000 akcji zwykłych na

okaziciela serii I, które objęte zostaną w całości przez wspólników Pixel Crow sp. z. o.o. z siedzibą w Warszawie,

w zamian za wkład niepieniężny w postaci udziałów Pixel Crow, którego wycena zostanie dokonana i

przekazana Spółce oraz Emitentowi przez Inwestora. Po dokonaniu się nowej emisji Emitent będzie posiadać 3

653 585 akcji, które stanowić będą 1,94% w kapitale zakładowym Spółki.

Transakcje z Członkami Zarządu i Rady Nadzorczej

W dniu 25 lutego 2020 roku Prezes Zarządu Jakub Sitarz nabył 806 274 akcji Venture Inc S.A.. Po dokonaniu

transakcji udział w głosach Jakuba Sitarza na WZA Emitenta wzrósł do 31,04%.

Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi

Sprzedaż na rzecz oraz zakupy od po dmio tów pow iązany ch dokonywane są według cen rynkow ych. Zobowiązania/należności (z

tytułu dostaw i usług) są niezabezpieczone, nieoprocentowane. Należno ści od lub zobow iązania wobec po dmio tów nie zos tały

objęte żadnymi gwarancjami udzielonymi lub otrzymanymi. Żadna z należności od jednostek po wiąza nych nie była zaliczana do

kategorii zagrożon ych niewypłacalnością

Dane

uzupełniające

Informacje o zatrudnieniu

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym spółka nie zatrudniała osób na podstawie umów o pracę.

Wynagrodzenia, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłacone członkom zarządu i rady nadzorczej

Wynagrodzenie wypłacone i należne przedstawiono w nocie nr 16.

Transakcje z członkami zarządu i organów nadzorczych i ich małżonkami, krewnymi lub powinowatymi w linii

prostej do drugiego stopnia lub powiązanymi z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą

lub będącą w organach nadzorczych jednostki

Nie występowały w badanym okresie istotne transakcje z członkami zarządu i organami nadzorczymi i ich

małżonkami, krewnymi lub powinowatymi w linii prostej do drugiego stopnia lub powiązanymi z tytułu opieki,

przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach nadzorczych jednostki.

Informacje dotyczące zdarzeń następujących po dniu bilansowym

Po dniu bilansowym ( 31 grudnia 2020 roku ) do dnia zatwierdzenia historycznych danych finansowy ch do publikacji miały

miejsce następujące znaczące zdarzenia mające wpływ na sytuację finansow ą spółki:

• Po dniu bilansowym odnotowano odchylenie kursu notowań spółki portfelowej, w porównaniu do ku rsu na dzień 30

grudnia 2020 roku. Kurs(do porównania przyjęto kury z dnia 17.02.2021 roku) przedstawiał się następująco: Brand24

S .A . – 28, 90 zł (na dzień 30 grudnia 2020 – kurs 20,8 zł).

• W dniu w dniu 11 lu te g o 2021 r . odbyło się Nadzwyczajne Zgrom adzenie Wspólników Sundose sp. z o .o . (S pó łka), na

którym podjęto uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładow ego z kwoty 267.000,00 zł do kwoty 409.200,00

zł, tj. o kw otę 142.200,00 zł poprzez utworzenie 2 .844 now ych udziałów o wartości nom inalnej 50, 00 zł każdy. Na

mocy podjętej uchwały Em itent objął 308 udziałów w podwyższonym kapitale zakładow ym Spółki o wartości

nominalnej 50,00 zł każdy. W wyniku spełnienia się warunku umowy pożyczki (o której Emitent info r m o w ał raportem

nr 23/2020) tj. pozyskania ko lejnej rund y in w es ty cy jn ej, pożyczka udzielona Spółce została skonwertowana na

udziały w drodze podwyższenia kapitału zakładoweg o Spółki. Podwyższenie kapitału zakłado weg o dokonało się w

następstwie umow y inw e s tyc y jne j, o podpisaniu której Em itent in fo rm ow ał rap ortem bieżącym nr 2 /2021. Po

rejestracji podwyższenia kap itału zakładow ego Spółki Em itent będzie posiadać 735 udziałów Spółki stanowiących

9 ,29% w kapitale Spółki.

• W dniu 15 luteg o 2021 ro ku odbyło się Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników (NZW ) Intelliseq sp. z o. o . z siedzibą

w Krakowie (S półk a). W tr akcie NZW podjęto uchwałę w sprawie podwyższenia kap itału zakłado wego z kwo ty

1 .639.000, 00 zł do kw oty 1 . 866.000,00 zł tj. o kwotę 227.000, 00 zł poprzez utworzenie 227 nowych udziałów o

wartości nom inalnej 1 . 000,00 zł każdy. W ramach podwyższenia kapitału zakładowego 177 udziałów za kw otę

700.000,00 zł (s iedem set ty się cy złotych) objął Emitent. Po rejestracji podwyższenia Em itent będzie posiadać 994

udziały Spółki stanowiących 53,27% w kapitale zakładow ym Spółki, co stanowić będzie 53, 27% w ogólnej lic zb ie

głosów na Zg romadzeniu Wspólników Spółki..

Informacje o zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu za bieżący okres

Nie wystąpiły.

Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów

trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów

Spółka nie dokonywała istotnych odpisów wartości niematerialnych ani rzeczowych aktywów trwałych. Zmiany

szacowanych wartości godziwych aktywów finansowych, odnoszone na wynik finansowy przedstawiono w

notach opisujących składniki majątku finansowego.

Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych

Nie wystąpiły

Informacje dotyczące pozycji pozabilansowych

Nie wystąpiły.

Informacje dotyczące sezonowości i cykliczności działalności

W okresie objętym historycznymi informacjami finansowymi działalność spółki nie była sezonowa, ani

cykliczna.

DANE UZUPEŁNIAJĄCE

26.02.2020 Justyna Selent Księgowa

26.02.2020 Jakub Sitarz Prezes Zarządu

Podpis osoby, sporządzającej sprawozdanie finansowe

Podpisy wszystkich Członków Zarządu

DANE UZUPEŁNIAJĄCE

Informacje zgodne z §70 ust. 7 pkt 22) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 r. w sprawie

informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych […] zamieszczone

są w Sprawozdaniu Zarządu z działalności za 2020 rok.

Wynagrodzenie netto podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych

Wynagrodzenie podmiotów uprawnionych do badania

sprawozdań finansowych (netto)

w zł

31.12.2020

31.12.2019

Podmiot uprawnio ny

HLB M2 Sp. z o .o. Aud it Pie sp. k

Badanie sprawozdania finansowego

30 000,00