DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

1.	Informacje o instrumentach finansowych.
1.1.	Rodzaje instrumentów finansowych posiadanych przez Spółkę (w tys. PLN):

L.P.	Rodzaj instrumentu	31.12.2015	31.12.2014	
1.	Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	0	0	
2.	Pożyczki udzielone i należności własne	26 748	41 092	
3.	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	0	0	
4.	Odpisy aktualizujące	-865	-1 151	
	Razem	25 883	39 941	
1.	Pozostałe zobowiązania finansowe	13 731	10 873	
2.	Odpisy aktualizujące	0	0	
	Razem	13 731	10 873	

Tabela ruchu dla wszystkich występujących grup aktywów i zobowiązań finansowych.
Aktywa finansowe (w tys. PLN):

L.P.	Rodzaj instrumentu	31.12.2015	31.12.2014	
1.	Stan na początek okresu	39 941	9 148	
-	Aktywa dostępne do sprzedaży	0	2 818	
-	Pożyczki udzielone i należności własne	39 941	6 330	
2.	Zwiększenia	0	33 611	
-	Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	0	0	
-	Aktywa dostępne do sprzedaży	0	0	
-	Pożyczki udzielone i należności własne	0	33 611	
3.	Zmniejszenia	14 058	2 818	
-	Aktywa dostępne do sprzedaży	0	2 818	
-	Pożyczki udzielone i należności własne	14 058	0	
4.	Stan na koniec okresu, w tym:	25 883	39 941	
-	Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	0	0	
-	Aktywa dostępne do sprzedaży	0	0	
-	Pożyczki udzielone i należności własne	25 883	39 941	
Zobowiązania finansowe (w tys. PLN):

L.P.	Rodzaj instrumentu	31.12.2015	31.12.2014	
1.	Stan na początek okresu	10 873	7 370	
-	Pozostałe zobowiązania finansowe	10 873	7 370	
2.	Zwiększenia	2 858	3 503	
-	Pozostałe zobowiązania finansowe	2 858	3 503	
3.	Zmniejszenia	0	0	
-	Pozostałe zobowiązania finansowe	0	0	
4.	Stan na koniec okresu, w tym:	13 731	10 873	
-	Pozostałe zobowiązania finansowe	13 731	10 873	

1.2.	Aktywa i zobowiązania finansowe.
1.2.1	Podstawowa charakterystyka aktywów i zobowiązań finansowych.

a)	Rodzaje aktywów i zobowiązań.

Na dzień bilansowy  jak również na koniec poprzedniego roku obrotowego instrumenty finansowe to jedynie należności z tytułu dostaw. Pożyczki i należności własne obejmowały jedynie należności z tytułu dostaw.
W Spółce występuje jedynie kategoria pozostałych zobowiązań finansowych, do których Emitent zalicza zobowiązania z tytułu dostaw, leasingu finansowego oraz kredytu obrotowego.
Wyżej wymienione instrumenty finansowe zostały ujęte w bilansie Spółki w pozycjach: zobowiązania długoterminowe, zobowiązania krótkoterminowe oraz należności.
Zarówno w okresie sprawozdawczym jak i poprzednim roku obrotowym Spółka nie korzystała w swej działalności z instrumentów pochodnych oraz instrumentów zabezpieczających.
b)	Opis metod przyjętych do ustalania wartości godziwej.
Do ustalania wartości godziwej aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, które Spółka miała w swoim portfelu w poprzednim okresie sprawozdawczym, przyjmowano notowania rynkowe akcji.
c)	Opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania.
Skutki przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży Spółka odnosiła na kapitał z aktualizacji wyceny.

d)	Wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej.
Na dzień 31.12.2015 r. jak również na koniec poprzedniego roku obrotowego, bilans Jednostki nie zawierał instrumentów finansowych kwalifikowanych jako dostępne do sprzedaży. Skutki przeszacowania w każdym okresie sprawozdawczym, odnoszone były na kapitał z aktualizacji wyceny.

e)	Tabela zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych.

L.P.	Rodzaj instrumentu	31.12.2015	31.12.2014	
1.	Stan kapitału na początek okresu	0	1 477	
-	Aktywa dostępne do sprzedaży	0	1 477	
2.	Zwiększenia kapitału w wyniku okresowej wyceny	0	0	
-	Aktywa dostępne do sprzedaży	0	0	
3.	Zmniejszenia kapitału w wyniku sprzedaży aktywa	0	1 477	
-	Aktywa dostępne do sprzedaży	0	1 477	
4.	Stan kapitału na koniec okresu, w tym:	0	0	
-	Aktywa dostępne do sprzedaży	0	0	

f)	Instrumenty nabywane na rynku regulowanym.
W okresie sprawozdawczym i w poprzednim roku obrotowym Spółka nie nabywała instrumentów finansowych na rynku regulowanym.
g)	Ryzyko stopy procentowej.
Narażenie Spółki na ryzyko wywołane zmianami stóp procentowych dotyczy przede wszystkim długoterminowych zobowiązań finansowych. Ryzyko związane z istniejącym zadłużeniem zostało uznane za nieistotne z punktu widzenia wpływu na wynik, dlatego też w obecnej chwili zarządzanie ryzykiem stóp procentowych ogranicza się do bieżącego monitorowania sytuacji rynkowej. W przypadku wzrostu zadłużenia zostaną podjęte działania w celu odpowiedniego zabezpieczenia przed zmianą stóp procentowych.
h)	Ryzyko kredytowe.
Spółka zawiera transakcje z firmami o dobrej zdolności kredytowej. Wszyscy klienci, którzy pragną korzystać z kredytów kupieckich poddawani są procedurom wstępnej weryfikacji. Ponadto dzięki skutecznym procedurom wewnętrznym i bieżącemu monitorowaniu stanów należności, narażenie Spółki na ryzyko nieściągalności należności jest znikome.
1.2.2.	Wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych.
Wartość bilansowa aktywów i zobowiązań finansowych jest zbliżona do ich wartości godziwej.
1.2.3.	Aktywa i zobowiązania finansowe niewyceniane w wartości godziwej.
Na dzień 31.12.2015 r. oraz na dzień bilansowy poprzedniego roku obrotowego Spółka nie posiadała instrumentów finansowych, dla których ustalenie wartości godziwej było niemożliwe.
1.2.4.	Transakcje w wyniku których aktywa finansowe przekształcone zostały w papiery wartościowe lub umowy odkupu.
W 2015 roku i w roku poprzednim Emitent nie zawierał tego typu transakcji.
1.2.5.	Zmiany zasad wyceny aktywów finansowych.
Zarówno w okresie sprawozdawczym jak i poprzednim roku obrotowym Spółka nie zmieniała zasad wyceny aktywów finansowych.
1.2.6.	Odpisy aktualizujące z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych.
Dokonane odpisy aktualizujące dotyczą jedynie należności własnych. Spółka dokonując odpisów aktualizujących wartość należności zmniejszyła wartość tego składnika o kwotę 10 tys. PLN (w roku 2014 odpowiednio o 37 tys. PLN) i zwiększyła, w wyniku ustania przyczyn, dla których dokonano takich odpisów o kwotę 296 tys. PLN (w roku 2014 odpowiednio o kwotę 681 tys. PLN).
1.2.7.	Wysokość odsetek od instrumentów dłużnych, pożyczek udzielonych lub należności własnych.
Z tej kategorii instrumentów finansowych, w okresie objętym raportem Emitent posiadał jedynie należności z tytułu dostaw robót i usług. Odsetki, jakie Emitent otrzymał z tytułu przekroczenia ustalonych terminów płatności stanowią kwotę 186 tys. PLN (w roku 2014 odpowiednio kwotę 161 tys. PLN).
1.2.8.	Wartość niezrealizowanych odsetek od kwot dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych bądź należności własnych.
W okresie sprawozdawczym oraz w roku poprzednim Emitent nie naliczał odsetek z tego tytułu.
1.2.9.	Koszty z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych.
Jedną z dwóch kategorii odsetek zrealizowanych w okresie sprawozdawczym są odsetki w kwocie 7 tys. PLN, naliczone od kredytu obrotowego oraz odsetki w kwocie 16 tys. PLN naliczone od leasingu finansowego (w roku 2014 odpowiednio 65 tys. PLN oraz 33 tys. PLN).
1.2.10. Informacje o zasadach zarządzania ryzykiem finansowym.
Do głównych instrumentów finansowych Spółka zalicza należności z tytułu dostaw robót i usług, zobowiązania oraz umowy leasingu finansowego. Główne rodzaje ryzyka obejmują ryzyko płynności oraz ryzyko wzrostu cen towarów i usług. Zarząd na bieżąco weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania tymi ryzykami.
Celem spółki jest utrzymanie ciągłości finansowania poprzez korzystanie ze środków własnych, kredytów bankowych, kredytu kupieckiego oraz leasingu finansowego w zakresie finansowania inwestycji. Spółka narażona jest na ryzyko cenowe związane ze wzrostem cen podstawowych dla jej działalności materiałów budowlanych takich jak wyroby hutnicze, materiały pomocnicze oraz materiały pędne. Ponadto w wyniku wzrostu cen materiałów mogą wrosnąć ceny usług świadczonych na rzecz Spółki przez firmy podwykonawcze. W celu ograniczania ryzyka cenowego Spółka na bieżąco monitoruje ceny najczęściej kupowanych materiałów a podpisywane umowy mają odpowiednio dopasowane parametry dotyczące między innymi czasu trwania kontraktu oraz możliwości korygowania ceny umowy na skutek zmian sytuacji rynkowej.
1.2.11.	Zabezpieczenia planowanych transakcji.
W okresie sprawozdawczym oraz w roku poprzednim Spółka nie zabezpieczała planowanych transakcji ani przyszłych uprawdopodobnionych zobowiązań, poza jednym zobowiązaniem handlowym, którego sposób zabezpieczenia został opisany w pkt. 2.2.2. poniżej.
1.2.12.	Zyski i straty z wyceny instrumentów zabezpieczających.
W roku sprawozdawczym i w roku poprzedzającym bieżący okres sprawozdawczy Spółka nie korzystała z instrumentów zabezpieczających, dlatego sprawozdania finansowe nie zawierają skutków wyceny takich instrumentów.

1a.		informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi.

Na dzień 31.12.2015 r. oraz na dzień 31.12.2014 r. Emitent nie posiadał instrumentów finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi.

2.	Dane o pozycjach pozabilansowych.
	
Na dzień 31.12.2015 r. zobowiązania warunkowe Mostostal Płock S.A. stanowią kwotę 29 121 tys. PLN i obejmują:
2.1.	Gwarancje bankowe i ubezpieczeniowe w kwocie 23 125 tys. PLN, w tym:
2.1.1.	Na rzecz pozostałych jednostek w kwocie 23 125 tys. PLN:

1.	PERN Przyjaźń S.A. ul. Wyszogrodzka 133, 09-400 Płock. Gwarancja bankowa (Millennium S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 14/2009 wraz z aneksami nr 1 do 5 na łączną kwotę 2 495 tys. PLN, termin wygaśnięcia 20.06.2016 r.
2.	PERN Przyjaźń S.A. ul. Wyszogrodzka 133, 09-400 Płock. Gwarancja bankowa (PeKaO S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 41/2011 wraz z aneksami nr 1 do 4 na łączną kwotę 1 091 tys. PLN, termin wygaśnięcia 25.10.2018 r.
3.	Budizol S.A. ul. Komunalna 8, 87-800 Włocławek. Gwarancja bankowa (PKO BP S.A.) należytego wykonania robót wg umowy nr B/165/05 na łączną kwotę 69 tys. PLN, termin wygaśnięcia 25.07.2016 r.
4.	Budizol S.A.  ul. Komunalna 8, 87-800 Włocławek. Gwarancja bankowa (PKO BP S.A.) należytego wykonania robót wg umowy nr B/119/06 na łączną kwotę 116 tys. PLN, termin wygaśnięcia 15.04.2017 r.
5.	Instal Kraków S.A. ul. K. Brandla 1, 30-732 Kraków. Gwarancja bankowa (Millennium S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr GU/5/012483/1345 na łączną kwotę 237 tys. PLN, termin wygaśnięcia 14.02.2017 r.
6.	Strabag Sp. z o.o. ul. Parzniewska 10, 05-800 Pruszków. Gwarancja bankowa (PKO BP S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 31/83/2011 wraz z aneksami nr 1 do 4 na łączną kwotę 2 187 tys. PLN,  termin wygaśnięcia 03.01.2019 r.
7.	Operator Logistyczny Paliw Płynnych Sp. z o.o. ul. Wyszogrodzka 133, 09-410 Płock. Gwarancja bankowa (Deutsche Bank PBC S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 3182/11 wraz z aneksami nr 1 do 3 na łączną kwotę 785 tys. PLN,  termin wygaśnięcia 10.11.2016 r.
8.	Polimex – Mostostal S.A. ul. Czackiego 15/17, 00-950 Warszawa. Gwarancja bankowa (Deutsche Bank PBC S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 01/KS/S69/Estakada/MPłock/11 wraz z aneksem nr 1 na łączną kwotę 553 tys. PLN, termin wygaśnięcia 28.07.2018 r.
9.	Mostostal Kraków S.A. ul. Mrozowa 5, 31-752 Kraków. Gwarancja bankowa (Millennium S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr P/1/11/5AFG na łączną kwotę 389 tys. PLN, termin wygaśnięcia 23.06.2017 r.
10.	Gdańska Stocznia Remontowa im. J. Piłsudskiego S.A. ul. Na Ostrowiu 1, 80-958 Gdańsk. Gwarancja bankowa (PeKaO S.A.) dobrego wykonania umowy nr D67/W72/20/A-10930/000/2013 na łączną kwotę 2 936 tys. PLN,  termin wygaśnięcia 30.10.2017 r.
11.	Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja bankowa (PeKaO S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4900080348/11F na łączną kwotę 672 tys. PLN, termin wygaśnięcia 29.09.2018 r.
12.	IDS – BUD S.A. ul. Grzybowska 87, 00-844 Warszawa. Gwarancja ubezpieczeniowa (InterRisk TU S.A.) dobrego wykonania umowy nr DU/Zlc/2310/B080/02/2014 na łączną kwotę 8 344,00 tys. PLN, termin wygaśnięcia 22.01.2016 r.
13.	Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (InterRisk TU S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 5600002180/ZIB/MD/2012 wraz z aneksem nr 1 na łączną kwotę 2 257 tys. PLN, termin wygaśnięcia 13.11.2020 r.
14.	PORR Polska Infrastructure S.A. ul. Domaniewska 50A, 02-672 Warszawa. Gwarancja ubezpieczeniowa (InterRisk TU S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 7030003315 na łączną kwotę 43 tys. PLN, termin wygaśnięcia 17.10.2020 r.
15.	IKS Solino S.A. ul. Św. Ducha 26A, 88-100 Inowrocław. Gwarancja ubezpieczeniowa (InterRisk TU S.A.) dobrego wykonania umowy nr NZ/35/2015 na łączną kwotę 951 tys. PLN, termin wygaśnięcia 07.01.2017 r.

Część wyżej wymienionych zobowiązań warunkowych stanowiących kwotę 18 666 tys. PLN zabezpieczonych jest poprzez ustanowienie hipotek kaucyjnych na nieruchomościach Spółki, na rzecz trzech gwarantów, tj. Banku PKO BP S.A. do kwoty maksymalnej 4 200 tys. PLN, Banku PeKaO S.A. do kwoty maksymalnej 15 000 tys. PLN oraz InterRisk TU S.A. do kwoty maksymalnej 6 750 tys. PLN. Pozostałe zobowiązania warunkowe w kwocie ogółem 4 459 tys. PLN zostały wydane bez twardych zabezpieczeń.

2.2. 	Zabezpieczenia wekslowe w kwocie 5 996 tys.  PLN, w tym:
2.2.1.	Na rzecz jednostek powiązanych w kwocie 5 896 tys. PLN:

1.	Mostostal Kielce S.A., ul. Ściegiennego 280, 25-116 Kielce. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr 40/01/919/2015 na łączna kwotę 1 997 tys. PLN, termin wygaśnięcia 31.03.2019 r.
2.	Mostostal Warszawa S.A, ul. Konstruktorska 11A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr 4200002909 wraz z aneksami nr 1 i nr 2 na łączna kwotę 224 tys. PLN, termin wygaśnięcia 01.05.2016 r.
3.	Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 11A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/66/MPD/2015 na łączna kwotę 2 475 tys. PLN, termin wygaśnięcia 31.03.2019 r.
4.	Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 11A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/88/MPD/2015 na łączna kwotę 1 200 tys. PLN, termin wygaśnięcia 31.03.2019 r.
2.2.2.	Na rzecz pozostałych jednostek w kwocie 100 tys. PLN:

1.	Orlen Paliwa Sp. z o.o. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Weksel do kwoty maksymalnej 100 tys. PLN, na zabezpieczenie wierzytelności dostawcy z tytułu dostarczanych paliw, termin wygaśnięcia 31.10.2016 r.

Na dzień 31.12.2014 r. zobowiązania warunkowe Mostostal Płock S.A. stanowiły kwotę 19 590 tys. PLN i obejmowały:

2.3.	Gwarancje bankowe i ubezpieczeniowe w kwocie 19 490 tys. PLN, w tym:
2.3.1	Na rzecz jednostek powiązanych w kwocie 738 tys. PLN:

1.	Mostostal Warszawa S.A. ul. Konstruktorska 11A, 02-673 Warszawa. Gwarancja bankowa (DB PBC S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 25/DPE – OK/EC ZG/2010 wraz z aneksami nr 1 do 3 na łączną kwotę 266 tys. PLN, termin wygaśnięcia 29.07.2015 r.
2.	Mostostal Warszawa S.A. ul. Konstruktorska 11A, 02-673 Warszawa. Gwarancja bankowa (Millennium S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4200002909 wraz z aneksami nr 1 do 2 na łączną kwotę 224 tys. PLN, termin wygaśnięcia 20.09.2015 r.
3.	Acciona Nieruchomości Sp. z o.o. ul. Abrahama 18 lok. 320, 03-982 Warszawa. Gwarancja bankowa (PKO BP S.A.) należytego wykonania robót wg umowy nr 02/OL/2003 na łączną kwotę 37 tys. PLN,  termin wygaśnięcia 18.04.2015 r.
4.	Mostostal Puławy S.A ul. Budowlanych 5, 24-110 Puławy. Gwarancja bankowa (PKO BP S.A.) dobrego wykonania umowy nr 12/2008 na łączną kwotę 211 tys. PLN, termin wygaśnięcia 29.01.2015 r.

2.3.2.	Na rzecz pozostałych jednostek w kwocie 18 752 tys. PLN:

1.	PERN Przyjaźń S.A. ul. Wyszogrodzka 133, 09-400 Płock. Gwarancja bankowa (Millennium S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 14/2009 wraz z aneksami nr 1 do 5 na łączną kwotę 2 495 tys. PLN, termin wygaśnięcia 20.06.2016 r.
2.	PERN Przyjaźń S.A. ul. Wyszogrodzka 133, 09-400 Płock. Gwarancja bankowa (PeKaO S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 41/2011 wraz z aneksami nr 1 do 4 na łączną kwotę 1 091 tys. PLN, termin wygaśnięcia 25.10.2018 r.
3.	Budizol S.A. ul. Komunalna 8, 87-800 Włocławek. Gwarancja bankowa (PKO BP S.A.) należytego wykonania robót wg umowy nr B/165/05 na łączną kwotę 69 tys. PLN, termin wygaśnięcia 25.07.2016 r.
4.	Budizol S.A.  ul. Komunalna 8, 87-800 Włocławek. Gwarancja bankowa (PKO BP S.A.) należytego wykonania robót wg umowy nr B/119/06 na łączną kwotę 116 tys. PLN, termin wygaśnięcia 15.04.2017 r.
5.	Instal Kraków S.A. ul. K. Brandla 1, 30-732 Kraków. Gwarancja bankowa (Millennium S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr GU/5/012483/1345 na łączną kwotę 237 tys. PLN, termin wygaśnięcia 14.02.2017 r.
6.	Strabag Sp. z o.o. ul. Parzniewska 10, 05-800 Pruszków. Gwarancja bankowa (PKO BP S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 31/83/2011 wraz z aneksami nr 1 do 4 na łączną kwotę 2 187 tys. PLN,  termin wygaśnięcia 03.01.2019 r.
7.	Operator Logistyczny Paliw Płynnych Sp. z o.o. ul. Wyszogrodzka 133, 09-410 Płock. Gwarancja bankowa (Deutsche Bank PBC S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 3182/11 wraz z aneksami nr 1 do 3 na łączną kwotę 785 tys. PLN,  termin wygaśnięcia 10.11.2016 r.
8.	Polimex – Mostostal S.A. ul. Czackiego 15/17, 00-950 Warszawa. Gwarancja bankowa (Deutsche Bank PBC S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 01/KS/S69/Estakada/MPłock/11 wraz z aneksem nr 1 na łączną kwotę 553 tys. PLN, termin wygaśnięcia 28.07.2018 r.
9.	Mostostal Kraków S.A. ul. Mrozowa 5, 31-752 Kraków. Gwarancja bankowa (Millennium S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr P/1/11/5AFG na łączną kwotę 389 tys. PLN, termin wygaśnięcia 23.06.2017 r.
10.	Orlen Oil Sp. z o.o. ul. Opolska 100, 31-323 Kraków. Gwarancja bankowa (PeKaO S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 25/IV/13/OP/U na łączną kwotę 58 tys. PLN, z terminem wygaśnięcia 25.04.2015 r.
11.	Gdańska Stocznia Remontowa im. J. Piłsudskiego S.A. ul. Na Ostrowiu 1, 80-958 Gdańsk. Gwarancja bankowa (PeKaO S.A.) dobrego wykonania umowy nr D67/W72/20/A-10930/000/2013 na łączną kwotę 2 600 tys. PLN,  termin wygaśnięcia 30.03.2015 r.
12.	Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja bankowa (PeKaO S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4900080348/11F na łączną kwotę 672 tys. PLN, termin wygaśnięcia 14.05.2018 r.
13.	IDS – BUD S.A. ul. Grzybowska 87, 00-844 Warszawa. Gwarancja ubezpieczeniowa (InterRisk TU S.A.) dobrego wykonania umowy nr DU/Zlc/2310/B080/02/2014 na łączną kwotę 7 500,00 tys. PLN, termin wygaśnięcia 22.01.2016 r.

Część wyżej wymienionych zobowiązań warunkowych stanowiących kwotę 14 541 tys. PLN zabezpieczonych było poprzez ustanowienie hipotek kaucyjnych na nieruchomościach Spółki, na rzecz trzech gwarantów, tj. Banku PKO BP S.A. do kwoty maksymalnej 4 200 tys. PLN, Banku PeKaO S.A. do kwoty maksymalnej 15 000 tys. PLN oraz InterRisk TU S.A. do kwoty maksymalnej 6 750 tys. PLN. Pozostałe zobowiązania warunkowe w kwocie ogółem 4 949 tys. PLN zostały wydane bez twardych zabezpieczeń.

2.4. 	Zabezpieczenia wekslowe w kwocie 100 tys.  PLN, w tym:
2.4.1.	Na rzecz pozostałych jednostek w kwocie 100 tys. PLN:

1.	Orlen Paliwa Sp. z o.o. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Weksel do kwoty maksymalnej 100 tys. PLN, na zabezpieczenie wierzytelności dostawcy z tytułu dostarczanych paliw, termin wygaśnięcia 31.10.2016 r.

3.	Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa z tytułu uzyskania prawa własności.

Na dzień bilansowy i na dzień 31.12.2014 r. nie występują zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.

4.	Informacje o działalności zaniechanej.

W okresie sprawozdawczym i w roku poprzednim Mostostal Płock S.A. nie zaniechała działalności w żadnym obszarze i nie przewiduje zaprzestania działalności w okresie najbliższych dwunastu miesięcy.

5.	 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie.

Na dzień 31.12.2015 r. koszty wytworzenia środków trwałych w budowie stanowiły kwotę 32 tys. PLN i dotyczyły:

•	grupa 1 budynki i lokale			kwota			32 tys. PLN.

Na dzień 31.12.2014 r. nie występowała kategoria aktywów „środki trwale w budowie”.

6.	Poniesione i planowane nakłady inwestycyjne.

Poniesione nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne w 2015 roku wyniosły 451 tys. PLN i dotyczyły:

•	grupa 4 maszyny i urządzenia		w kwocie		95 tys. PLN,
•	grupa 6 urządzenia techniczne		w kwocie		24 tys. PLN,
•	grupa 7 środki transportu		w kwocie		131 tys. PLN,
•	grupa 8 narzędzia i wyposażenie	w kwocie		168 tys. PLN,
•	grupa 9 licencje				w kwocie		33 tys. PLN.

Leasingiem sfinansowane zostały zakupy inwestycyjne za kwotę 117 tys. PLN. Pozostałe nakłady w kwocie 335 tys. PLN zostały sfinansowane ze środków własnych Emitenta.
Planowane nakłady inwestycyjne Mostostal Płock S.A. w 2016 roku na rzeczowe aktywa trwałe wynoszą 500 tys. PLN. Nie przewiduje się nakładów na ochronę środowiska naturalnego.
Poniesione nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne w 2014 roku wyniosły 988 tys. PLN i dotyczyły:

•	grupa 1 budynki i lokale			w kwocie		62 tys. PLN,
•	grupa 4 maszyny i urządzenia		w kwocie		88 tys. PLN,
•	grupa 6 urządzenia techniczne		w kwocie		84 tys. PLN,
•	grupa 7 środki transportu		w kwocie		557 tys. PLN,
•	grupa 8 narzędzia i wyposażenie	w kwocie		186 tys. PLN,
•	grupa 9 licencje				w kwocie		11 tys. PLN.

Leasingiem sfinansowane zostały zakupy inwestycyjne za kwotę 557 tys. PLN. Pozostałe nakłady w kwocie 431 tys. PLN zostały sfinansowane ze środków własnych Emitenta.

7.1.	Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi zawartymi na warunkach innych niż rynkowe.

Sprawozdanie finansowe w prawidłowy i rzetelny sposób ujmuje i wykazuje wszystkie istotne transakcje ze stronami powiązanymi i wynikające z nich kwoty należności i zobowiązań dotyczące sprzedaży, zakupów i gwarancji (ustnych lub pisemnych). Warunki obrotu z tymi podmiotami nie odbiegają w sposób istotny od warunków rynkowych, które ustalają między sobą niezależne podmioty, a tym samym nie stwarzają ryzyka naliczenia dodatkowego podatku dochodowego od osób prawnych. W związku z tym nie jest konieczne ujawnienie ich w dodatkowej informacji i notach objaśniających do sprawozdania finansowego.

7.2.	Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych.
7.2.1.	Transakcje dotyczące podstawowego przedmiotu działalności Emitenta:

1.	Umowy zawarte z Mostostal Power Development Sp. z o.o.:

•	rachunkowe przychody netto ze sprzedaży wyniosły 13 949 tys. PLN,
•	koszty wytworzenia sprzedanych produktów wyniosły 12 589 tys. PLN,
•	saldo należności na dzień 31.12.2015 r. 4 132 tys. PLN,
•	saldo zobowiązań na dzień 31.12.2015 r. 2 tys. PLN.

2.	Umowy z Mostostal Kielce S.A.:

•	rachunkowe przychody netto ze sprzedaży wyniosły 4 769 tys. PLN,
•	koszty wytworzenia sprzedanych produktów wyniosły 4 350 tys. PLN,
•	saldo należności na dzień 31.12.2015 r. 4 949 tys. PLN,
•	saldo zobowiązań na dzień 31.12.2015 r. 0 tys. PLN.

7.2.2	Dane dotyczące pozostałych usług:

1.	Umowa z Mostostal Warszawa S.A.:

•	saldo zobowiązań na dzień 31.12.2015 r. 35 tys. PLN.

Na dzień 31.12.2015 r. oraz na ostatni dzień poprzedniego roku obrotowego, Mostostal Płock S.A. nie posiadał spółek zależnych i współzależnych (nie był podmiotem dominującym). W roku poprzednim Emitent nie dokonywał istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi.

7a.	Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez Emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy.

W okresie sprawozdawczym kontynuowane i zawarte były następujące umowy, których skutki nie zostały uwzględnione w bilansie:

•	umowa z dnia 14.07.2009 roku z Bankiem PeKaO S.A. o linię gwarancyjną z limitem 25 000 tys. PLN, wraz z aneksem nr 1 z dnia 02.06.2010 roku, aneksem nr 2 z dnia 08.06.2011 r., aneksem nr 3 z dnia 22.06.2012 r., aneksem nr 4 z dnia 01.10.2012 r., aneksem nr 5 z dnia 26.06.2013 r., aneksem nr 6 z dnia 31.03.2014 r. redukującym z dniem 31.03.2014 r. dostępny limit do kwoty 10 000 tys. PLN, aneksem nr 7 z dnia 26.06.2014 r., aneksem nr 8 z dnia 15.07.2014 r. oraz aneksem nr 9 z dnia 29.06.2015 r., zwiększającym dostępny limit do kwoty 12 000 tys. PLN;
•	umowa z dnia 15.12.2009 roku z Bankiem PeKaO S.A. o kredyt w rachunku bieżącym z limitem 5 000 tys. PLN, wraz z aneksem nr 1 z dnia 02.06.2010 roku, aneksem nr 2 z dnia 08.06.2011 r., aneksem nr 3 z dnia 29.06.2012 r., aneksem nr 4 z dnia 26.06.2013 r., aneksem nr 5 z dnia 26.06.2014 r., aneksem nr 6 z dnia 15.07.2014 r. oraz aneksem nr 7 z dnia 29.06.2015 r.;
•	umowa z dnia 06.10.2011 r. z Bankiem PeKaO S.A. o kredyt obrotowy odnawialny z limitem 10 000 tys. PLN, wraz z aneksem nr 1 z dnia 28.09.2012 r., aneksem nr 2 z dnia 25.09.2013 r. redukującym z dniem 01.01.2014 r. dostępny limit do kwoty 5 000 tys. PLN, aneksem nr 3 z dnia 26.06.2014 r., aneksem nr 4 z dnia 15.07.2014 r., aneksem nr 5 z dnia 29.06.2015 r. oraz aneksem nr 6 z dnia 27.10.2015 r.;
•	umowa z dnia 15.07.2013 r. z PKO Bankiem Polskim S.A. o limit kredytowy wielocelowy do kwoty 2 800 tys. PLN;
•	umowa z dnia 16.05.2011 r. z InterRisk Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group o udzielanie ubezpieczeniowych gwarancji kontraktowych z limitem 5 000 tys. PLN, wraz z aneksem nr 1 z dnia 28.02.2014 r. podwyższającym z dniem 28.02.2014 r. dostępny limit do kwoty 15 000 tys. PLN, aneksem nr 2 z dnia 05.05.2014 r., aneksem nr 3 z dnia 03.03.2015 r., aneksem nr 4 z dnia 25.05.2015 r., aneksem nr 5 z dnia 07.08.2015 r. oraz aneksem nr 6 z dnia 17.12.2015 r., ustalającym dostępny limit na poziomie 22 000 tys. PLN.

Wszystkie powyższe umowy służą zabezpieczeniu potrzeb Spółki w zakresie gwarancji wadialnych, należytej realizacji prac oraz należytego wykonania zobowiązań umownych w okresie udzielanej gwarancji technicznej i rękojmi.
Umowy o kredyt obrotowy oraz kredyt w rachunku bieżącym stanową zabezpieczenie na wypadek zwiększonego zapotrzebowania na środki obrotowe. Na ostatni dzień bieżącego okresu sprawozdawczego dostępne limity były wykorzystane na poziomie 1 756 tys. PLN. Na dzień 31.12.2014 r. Spółka nie korzystała z dostępnych limitów kredytowych.
Zarówno na przestrzeni roku sprawozdawczego jak i lat poprzednich nie było przypadków korzystania przez beneficjentów z wydanych gwarancji.
W poprzednim roku obrotowym umowami, których skutek nie został uwzględniony w bilansie Spółki były:

•	umowa z dnia 14.07.2009 roku z Bankiem PeKaO S.A. o linię gwarancyjną z limitem 25 000 tys. PLN, wraz z aneksem nr 1 z dnia 02.06.2010 roku, aneksem nr 2 z dnia 08.06.2011 r., aneksem nr 3 z dnia 22.06.2012 r., aneksem nr 4 z dnia 01.10.2012 r., aneksem nr 5 z dnia 26.06.2013 r., aneksem nr 6 z dnia 31.03.2014 r. redukującym z dniem 31.03.2014 r. dostępny limit do kwoty 10 000 tys. PLN, aneksem nr 7 z dnia 26.06.2014 r. oraz aneksem nr 8 z dnia 15.07.2014 r.;
•	umowa z dnia 15.12.2009 roku z Bankiem PeKaO S.A. o kredyt w rachunku bieżącym z limitem 5 000 tys. PLN, wraz z aneksem nr 1 z dnia 02.06.2010 roku, aneksem nr 2 z dnia 08.06.2011 r., aneksem nr 3 z dnia 29.06.2012 r., aneksem nr 4 z dnia 26.06.2013 r., aneksem nr 5 z dnia 26.06.2014 r. oraz aneksem nr 6 z dnia 15.07.2014 r.;
•	umowa z dnia 06.10.2011 r. z Bankiem PeKaO S.A. o kredyt obrotowy odnawialny z limitem 10 000 tys. PLN, wraz z aneksem nr 1 z dnia 28.09.2012 r., aneksem nr 2 z dnia 25.09.2013 r. redukującym z dniem 01.01.2014 r. dostępny limit do kwoty 5 000 tys. PLN, aneksem nr 3 z dnia 26.06.2014 r. oraz aneksem nr 4 z dnia 15.07.2014 r.;
•	umowa z dnia 15.07.2013 r. z PKO Bankiem Polskim S.A. o limit kredytowy wielocelowy do kwoty 2 800 tys. PLN;
•	umowa z dnia 16.05.2011 r. z InterRisk Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group o udzielanie ubezpieczeniowych gwarancji kontraktowych z limitem 5 000 tys. PLN, wraz z aneksem nr 1 z dnia 28.02.2014 r. podwyższającym z dniem 28.02.2014 r. dostępny limit do kwoty 15 000 tys. PLN oraz aneksem nr 2 z dnia 05.05.2014 r.

8.	Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji.

W okresie 01.01.2015 r. – 31.12.2015 r. oraz w poprzednim roku obrotowym, Emitent nie uczestniczył w żadnych wspólnych przedsięwzięciach nie podlegających konsolidacji.

9.	Informacja o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe.

Przeciętne zatrudnienie w Mostostal Płock S.A. w 2015 roku wynosiło 440 osób, w tym:

	- pracownicy umysłowi		136 osób,
	- pracownicy fizyczni		304 osoby.

W 2014 roku zatrudnienie wynosiło 446 osób, z czego pracownicy umysłowi stanowili 136 osób a pracownicy fizyczni 310 osób.

10.	Informacje o wynagrodzeniach osób zarządzających i nadzorujących Emitenta.

Wynagrodzenia naliczone i wypłacone osobom zarządzającym Mostostal Płock S.A. w 2015 r. wyniosły (w tys. PLN):
Osoby zarządzające	Wynagrodzenie należne	Wynagrodzenie wypłacone	
Wiktor Guzek, Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny (do 06.10.2015 r.)	269	269	
Alicja Sulkowska – Mliczek, Członek Zarządu, Dyrektor Ekonomiczno – Finansowy (do 06.10.2015 r.)	266	266	
Leszek Frąckiewicz, Członek Zarządu, Dyrektor Marketingu i Przygotowania Produkcji (do 06.10.2015 r.)	282	282	
Gronkiewicz Barbara – Członek Zarządu (od 06.10.2015 r.)	9	9	
Paweł Rakowski – Członek Zarządu, Dyrektor Produkcji i Marketingu (od 06.10.2015 r.)	57	57	
Razem	883	883	

Członkowie Zarządu i Członkowie Rady Nadzorczej Spółki oraz osoby z nimi powiązane nie posiadały na dzień 31.12.2015 r. pożyczek, poręczeń i gwarancji udzielonych przez Spółkę. Członkowie Rady Nadzorczej Emitenta nie otrzymywali wynagrodzenia z tytułu pełnionej funkcji.

Dane okresu porównywalnego, tj. za 2014 rok kształtowały się następująco (w tys. PLN):

Osoby zarządzające	Wynagrodzenie należne	Wynagrodzenie wypłacone	
Wiktor Guzek, Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny	420	420	
Alicja Sulkowska – Mliczek, Członek Zarządu, Dyrektor Ekonomiczno – Finansowy	311	311	
Leszek Frąckiewicz, Członek Zarządu, Dyrektor Marketingu i Przygotowania Produkcji	336	336	
Razem	1 067	1 067	

Członkowie Rady Nadzorczej Emitenta nie otrzymywali wynagrodzenia z tytułu pełnionej funkcji.
Członkowie Zarządu i Członkowie Rady Nadzorczej Spółki oraz osoby z nimi powiązane nie posiadały na dzień 31.12.2014 r. pożyczek, poręczeń i gwarancji udzielonych przez Spółkę.

11.	Informacje o innych świadczeniach na rzecz Emitenta lub innych umowach zobowiązujących do świadczenia Emitenta.

W okresie sprawozdawczym jak i w roku poprzedzającym okres sprawozdawczy nie istniały żadne tytuły zobowiązujące jednostki powiązane do jakichkolwiek świadczeń na rzecz Emitenta. Spółka nie udzielała również kredytów, pożyczek, gwarancji (poza gwarancjami kontraktowymi), poręczeń ani nie zawierała innych umów zobowiązujących ją do świadczeń na rzecz jednostek powiązanych. Ponadto, według posiadanych przez Spółkę informacji nie dokonywała ona w tych okresach transakcji z Członkami Zarządu i Rady Nadzorczej oraz jednostkami przez nich kontrolowanymi, współkontrolowanymi lub innymi jednostkami. Nie jest nic Spółce wiadomo na temat ewentualnych transakcji zawartych latach 2014 – 2015 z małżonkami lub osobami faktycznie pozostającymi we wspólnym pożyciu, krewnymi lub powinowatymi do drugiego stopnia, przysposobionymi lub przysposabiającymi, osobami związanymi z tytułu opieki lub kurateli członków zarządu i organów nadzorczych ani przez te osoby z jednostką kontrolowaną, współkontrolowaną lub inną jednostką.
11a.	Informacje o umowie z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych.
Umowę o dokonanie przeglądu i badanie sprawozdania finansowego Emitent zawarł z firmą PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. w dniu 29.06.2015 roku. Umowa zawarta została na okres jednego roku i obejmuje przegląd sprawozdania finansowego za I półrocze 2015 roku oraz badanie sprawozdania finansowego za 2015 rok.
Wynagrodzenie należne za badanie sprawozdania finansowego za 2015 rok wynosi 50 tys. PLN (za badanie poprzedniego roku obrotowego wyniosło 50 tys. PLN), za przegląd półrocznego sprawozdania finansowego I półrocza 2014 roku wyniosło 30 tys. PLN (odpowiednio 30 tys. PLN za przegląd I półrocza roku ubiegłego), plus do 10% wynagrodzenia tytułem zwrotu niezbędnych kosztów bezpośrednich. Poza wymienionymi audytorzy nie świadczyli żadnych innych usług na rzecz Emitenta.

12.	Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych.

Sprawozdanie finansowe za bieżący okres nie zawiera znaczących zdarzeń dotyczących lat ubiegłych.

13.	Informacje o zdarzeniach po dniu bilansowym.

Po dniu bilansowym, to jest po 31.12.2015 r. nie wystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące 2015 roku, które nie zostałyby ujęte w niniejszym sprawozdaniu finansowym.

14.	Informacje o relacjach miedzy prawnym poprzednikiem a Emitentem.

Mostostal Płock S.A. powstał jako spółka akcyjna powołana przez pracowników Płockiego Przedsiębiorstwa Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Przemysłowych „Mostostal" w celu przejęcia zgodnie z ustawą o prywatyzacji przedsiębiorstw z dn. 13.07.1990 r. do odpłatnego korzystania z mienia Skarbu Państwa na mocy zawartej umowy leasingowej.
W dniu 18.12.1996 r. umowa leasingowa została zastąpiona umową sprzedaży przedsiębiorstwa. Zobowiązanie wobec Skarbu Państwa wynikające z umowy sprzedaży zostało spłacone a hipoteka wykreślona.

15.	Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji.

Roczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne nie wymagają korekty, ponieważ skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich 3 lat nie przekracza wartości 100%.

16.	Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a uprzednio opublikowanym sprawozdaniem.

Nie wystąpiły różnice pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i danymi porównywalnymi a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi.

17.	Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości.

W 2015 roku nie zmieniono stosowanych zasad rachunkowości. Takich zmian nie dokonano również w poprzednim roku obrotowym.

18.	Dokonane korekty błędów.

W 2015 roku oraz w poprzednim okresie sprawozdawczym nie dokonywano korekt błędów sprawozdania finansowego.
19.	Informacja co do możliwości kontynuowania działalności.

Sprawozdanie finansowe za 2015 rok zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.

20.	Informacja z zakresu sprawozdań sporządzonych po połączeniu spółek.

W 2015 roku i w roku poprzednim nie miało miejsca łączenie spółek, zatem sprawozdania finansowe sporządzone za ten i poprzedni rok obrotowy nie są sprawozdaniami sporządzonymi po połączeniu spółek.

21.	Wycena udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych.

Emitent nie posiada jednostek podporządkowanych.

22.	Podstawa prawna nie sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Mostostal Płock S.A. nie posiada spółek zależnych i współzależnych (nie jest podmiotem dominującym), w związku z czym nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.